德赛电池:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

深圳市德赛电池科技股份有限公司
    控股股东及其他关联方资金占用情况的
                           专项说明
                      大华核字[2019]001425 号
       大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
             深圳市德赛电池科技股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   (截止 2018 年 12 月 31 日)
                      目       录                 页       次
一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明
二、   深圳市德赛电池科技股份有限公司 2018 年度        3
       非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
       汇总表
             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
                                             大华核字[2019]001425 号
深圳市德赛电池科技股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市
德赛电池科技股份有限公司(以下简称德赛股份公司)2018 年度财
务报表,包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司股东权益变动表以及财务报表附注,并于 2019 年 4 月 28 日签发了
大华审字[2019]003087 号标准无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《主板信息披
露业务备忘录第 1 号——定期报告披露相关事宜》的规定,就德赛股
份公司编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是德赛股份公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
德赛股份公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了
对德赛股份公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
                           大华核字[2019]001425 号关联方资金占用情况的专项说明
易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解德赛股份公司 2018 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
    附件:深圳市德赛电池科技股份有限公司 2018 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师:张燕
         中国北京                       中国注册会计师:赖敦宏
                                        二〇一九年四月二十八日
                                                                             深圳市德赛电池科技股份有限公司
                                                                2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                                                                       单位:万元
       非经营性                               占用方与上市公司     上市公司核算   2018 年期初      2018 年度占用累计发   2018 年度占用资    2018 年度偿还   2018 年期末占   占用形成
                           资金占用方名称                                                                                                                                              占用性质
       资金占用                                  的关联关系         的会计科目    占用资金余额     生金额(不含利息)    金的利息(如有)   累计发生金额     用资金余额      原因
 现大股东及其附属企业             无
         小计
 前大股东及其附属企业             无
         小计
         总计
       其他关联                               往来方与上市公司     上市公司核算   2018 年期初      2018 年度往来累计发   2018 年度往来资    2018 年度偿还   2018 年期末往   往来形成
                           资金往来方名称                                                                                                                                              往来性质
       资金往来                                  的关联关系         的会计科目    往来资金余额     生金额(不含利息)    金的利息(如有)   累计发生金额     来资金余额      原因
                           惠州市德赛西威汽
                                                                                                                                                                                       经营性往
                           车电子股份有限公     同一控股股东         应收账款               4.42                 11.18               ---             6.41            9.19     货款
                                                                                                                                                                                          来
                                  司
                           惠州德赛信息科技                                                                                                                                            经营性往
                                                同一控股股东         应收账款               0.41                  0.54               ---             0.95             ---     货款
   大股东及其附属企业          有限公司                                                                                                                                                   来
                           深圳市德赛工业研   本公司董、监事兼任                                                                                                                       经营性往
                                                                    其他应收款             25.43               (25.43)               ---              ---             ---   房租押金
                             究院有限公司      董、监事之法人                                                                                                                             来
                           惠州市德赛自动化                        其他非流动资                                                                                                        经营性往
                                                同一控股股东                            212.10                  103.11               ---            56.10          259.11    设备款
                             技术有限公司                               产                                                                                                                来
上市公司的子公司及其附属   惠州市蓝微电子有   上市公司控股子公                                                                                                                         非经营性
                                                                    其他应收款       22,738.56                7,013.41               ---         6,413.39      23,338.58    资金往来
         企业                   限公司               司                                                                                                                                  往来
关联自然人及其控制的法人          无
 其他关联人及期附属企业           无
         总计                                                                        22,980.92                7,102.81               ---         6,476.85      23,606.88

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