深天马A:2022年半年度报告

                     天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文




天马微电子股份有限公司

   2022 年半年度报告




     2022 年 08 月




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                  第一节 重要提示、目录和释义


   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容

的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担

个别和连带的法律责任。

   公司负责人彭旭辉先生、主管会计工作负责人王彬女士及会计机构负责

人(会计主管人员)蒋超女士声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准

确、完整。

   所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

   本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质

承诺,敬请投资者注意投资风险。

   公司已在本报告中详细描述存在的宏观经济风险、市场风险、技术工艺

风险、知识产权风险,敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析 十、公司面临

的风险和应对措施”部分的内容。

   公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 7

第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 10

第四节 公司治理 .............................................................................................................................. 21

第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................. 23

第六节 重要事项 .............................................................................................................................. 26

第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34

第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 39

第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 40

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 44




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                                         备查文件目录


(一)   载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
(二)   报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。




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                                释义
               释义项   指                                释义内容
公司、本公司、深天马    指   天马微电子股份有限公司
上海天马                指   公司全资子公司,上海天马微电子有限公司
成都天马                指   公司全资子公司,成都天马微电子有限公司
武汉天马                指   公司全资子公司,武汉天马微电子有限公司
厦门天马                指   公司全资子公司,厦门天马微电子有限公司
上海光电子              指   公司全资子公司,上海中航光电子有限公司
深圳光电子              指   深圳中航光电子有限公司
天马有机发光            指   公司全资子公司,上海天马有机发光显示技术有限公司
创新中心                指   公司全资子公司,湖北长江新型显示产业创新中心有限公司
                             公司全资子公司,天马日本公司(曾用名:NLT 技术株式会社、
日本天马                指
                             NLT Technologies, Ltd.)
天马显示科技(TM18)    指   公司联营公司,厦门天马显示科技有限公司
航空工业                指   中国航空工业集团有限公司
中航国际                指   中国航空技术国际控股有限公司
中航国际深圳            指   中国航空技术深圳有限公司
中航国际厦门            指   中国航空技术厦门有限公司
中航国际控股            指   中航国际控股有限公司(曾用名:中航国际控股股份有限公司)
长江天马基金            指   湖北长江天马定增投资基金合伙企业(有限合伙)
金圆产业                指   厦门金圆产业发展有限公司
金圆集团                指   厦门金圆投资集团有限公司
国贸产业                指   厦门国贸产业有限公司
国贸控股                指   厦门国贸控股集团有限公司
厦门兴马                指   厦门兴马股权投资合伙企业(有限合伙)
象屿集团                指   厦门象屿集团有限公司
火炬集团                指   厦门火炬集团有限公司
中国证监会              指   中国证券监督管理委员会
深交所                  指   深圳证券交易所
交易商协会              指   中国银行间市场交易商协会
TFT-LCD                 指   Thin Film Transistor-Liquid Crystal Display/薄膜晶体管液晶显示器
TN                      指   Twisted Nematic/扭曲向列型
STN                     指   Super Twisted Nematic/超扭曲向列型
a-Si                    指   Amorphous Silicon/非晶硅
LTPS                    指   Low Temperature Poly-silicon/低温多晶硅
AMOLED                  指   Active Matrix/Organic Light Emitting Diode/有源矩阵有机发光二极体
IGZO                    指   Indium Gallium Zinc Oxide/铟镓锌氧化物
HTD                     指   Hybrid TFT Display/低温多晶氧化物
CFOT                    指   Color Filter On TFE/偏光片去除技术
MLP                     指   Micro-Lens Pattern/微棱镜

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MPG           指   Multi-Project-Glass/多项目玻璃基板技术平台
TED           指   Touch Embeded Display/集成触控显示
In-Cell       指   集成式触控技术的一种,将触控感应器嵌入到液晶像素中的技术
                   集成式触控技术的一种,将触控感应器嵌入到彩色滤光片基板和偏
On-Cell       指
                   光板之间的技术
Force Touch   指   压感触控
                   次毫米发光二极管显示屏,即采用数十微米级的 LED 晶体,实现
Mini LED      指
                   0.5-1.2 毫米像素颗粒的显示屏
                   微米级发光二级管显示屏,即采用长宽 100 微米以下,厚度 10 微
Micro LED     指
                   米以下的 LED 晶体,通过巨量转移实现像素阵列的显示屏
AIoT          指   AI(人工智能)+IoT(物联网),人工智能物联网
5G            指   第五代移动通信技术
CSR           指   Corporate-Social-Responsibility/企业社会责任
COD           指   化学需氧量
VOCs          指   挥化性有机物
TMAH          指   四甲基氢氧化
CDA           指   压缩空气




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                             第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                             深天马 A                       股票代码           000050
变更前的股票简称(如有)             无
股票上市证券交易所                   深圳证券交易所
公司的中文名称                       天马微电子股份有限公司
公司的中文简称(如有)               天马
公司的外文名称(如有)               TIANMA MICROELECTRONICS CO., LTD.
公司的外文名称缩写(如有)           TIANMA
公司的法定代表人                     彭旭辉


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                                 陈冰峡                                  胡茜
联系地址                                  深圳市南山区马家龙工业城 64 栋        深圳市南山区马家龙工业城 64 栋
电话                                              0755-86225886                         0755-26094882
传真                                              0755-86225772                         0755-86225772
电子信箱                                         sztmzq@tianma.cn                      sztmzq@tianma.cn


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2021 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,
具体可参见 2021 年年报。


3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用




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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

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                                                                        上年同期
                                         本报告期                                                           增减
                                                               调整前               调整后                 调整后
营业收入(元)                        15,737,737,297.71   15,994,273,911.28   16,866,584,730.57                     -6.69%
归属于上市公司股东的净利润(元)        370,122,880.48     1,195,798,852.39     530,196,127.38                    -30.19%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                        -236,610,735.08     609,225,089.06         -56,377,635.95   减少 180,233,099.13 元
损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元)       2,205,268,916.15    2,300,097,648.28    1,267,565,810.55                     73.98%
基本每股收益(元/股)                           0.1506              0.4865                0.2157                  -30.18%
稀释每股收益(元/股)                           0.1506              0.4865                0.2157                  -30.18%
加权平均净资产收益率                             1.22%               3.50%                 1.73%                    -0.51%
                                                                                                    本报告期末比上年度
                                                                        上年度末
                                        本报告期末                                                        末增减
                                                               调整前               调整后                 调整后
总资产(元)                          79,935,958,472.80   80,432,335,677.26   75,682,270,760.24                     5.62%
归属于上市公司股东的净资产(元)      30,274,938,913.89   34,872,616,733.20   30,122,551,816.18                     0.51%

会计政策变更的原因

    2021 年 12 月 31 日财政部发布了《企业会计准则解释第 15 号》(财会〔2021〕35 号)(以下简称“15 号解释”),
要求“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损
合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行;“关于资金集中管理相关列报”内容自 15 号解释公布之日起施行。
    由于上述会计准则的修订,公司结合具体情况于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计政策。


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

适用 □不适用




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                            项目                                      金额                   说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                   -997,797.76
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国
                                                                      672,225,041.70
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                   614,605.41
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   10,370,569.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                     33,018,867.92
减:所得税影响额                                                      108,497,670.76
合计                                                                  606,733,615.56

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。




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                                  第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

    报告期内,公司持续聚焦中小尺寸显示业务,将智能手机、车载显示作为核心业务、将 IT 显示作为快速增长的关键
业务,将工业品、横向细分市场、非显、产投及生态拓展等作为增值业务,进一步完善产业布局,不断提升技术、产品
和服务能力,持续为客户提供全方位的客制化显示解决方案和快速服务支持。


二、核心竞争力分析

    公司深耕中小尺寸显示领域近四十年,一直坚持差异化竞争策略,以客户为中心,通过覆盖全球的营销网络为客户
提供全方位的客制化显示解决方案和快速服务支持,不断为客户带来更好的视觉体验。
    1、领先的技术实力
    公司坚持创新驱动,持续加大研发投入,加强前瞻性技术布局与产品技术开发,通过技术创新实现产品领先。
    公司设有创新中心、集团研发中心和各事业部研发中心,统筹技术规划和开发。创新中心拥有完整制程的研发技术
平台,配置全球高精度的研发设备,作为公司创新和技术孵化的创新平台,开展前瞻性技术布局和量产性验证,充分保
证研发资源前置,系统性提升平台技术能力和产品量产前研发优化能力。创新中心通过独立研发试验线平台重点关注
OLED 技术研发,重点研发折叠、HTD、CFOT、MLP、屏下摄像头等先进技术,并对 Micro-LED、传感技术等远期技术
进行兼容性扩展和设备优化,同步基于实验线设立 MPG 服务平台,为产业链上下游、高校、科研院所提供技术服务。
集团研发中心负责统筹管理公司整体研发技术规划、前沿技术开发、技术积累和知识管理;各事业部研发中心负责各产
品线的新技术开发、新产品研发和量产实现。
    此外,公司持续积极构建产学研深度融合的技术创新体系,与多家高校、科研院所、产业链伙伴开展技术合作,积
极推动创新链、产业链和资金链的深度融合,打造“政产学研资”紧密合作的创新生态。2022 年,公司宣布在厦门合资建
设一条从巨量转移到显示模组的全制程 Micro-LED 试验线,立足打造成为全行业领先的 Micro-LED 技术创新研发平台、
产品应用开发平台及全行业开放的科研成果转化平台,掌握关键共性技术,打通核心工艺,形成自主知识产权,促进新
型显示产业的优化升级。
    公司积极响应国家“知识产权强国战略”,建立了与公司整体发展相匹配的知识产权战略规划,全面推行高价值专利
布局,不断完善关键技术和产品的专利布局,提升高价值专利比重;同时,公司持续健全知识产权管理保护机制,全方
位加强在各业务流程的知识产权风险管控,有效支持业务快速发展;公司持续推行“促进价值创造的专利运营生态循环管
理系统”,其运行成果获得了国家知识产权局的认可并入选 2021 年“国家知识产权示范企业典型案例”。
    2、完整的产业布局
    经过在显示行业近四十年的耕耘和积累,公司运营管理的产线组合完善并不断加大对全球先进技术和高端产线的投
入,已形成从无源、a-Si TFT-LCD、LTPS TFT-LCD 到 AMOLED 的中小尺寸全领域主流显示技术布局,拥有从第 2 代
至第 6 代 TFT-LCD(含 a-Si、LTPS)产线、第 5.5 代 AMOLED 产线、第 6 代 AMOLED 产线以及 TN、STN 产线。同时,
公司根据技术和市场发展趋势,不断优化和完善新技术开发与产线配置,各产线间通过集团化统一管理、高效协同,为
客户提供多元化的显示解决方案。报告期内,公司联合相关合作方分别在福建厦门投资 330 亿元建设第 8.6 代新型显示
面板生产线、在安徽芜湖投资 80 亿元建设新型显示模组生产线,在提升公司先进产能规模的同时,将进一步丰富公司的
量产技术组合,支撑公司在中小尺寸显示领域的高质量发展。
    3、雄厚的客户基础和深度的产业合作共赢
    公司深耕中小尺寸显示行业,在与产业链伙伴的深度合作中积累了雄厚的客户合作基础和优质供应链资源。
    公司始终坚持围绕客户需求,为客户创造价值,形成了均衡合理的客户结构。在移动智能终端显示市场,公司紧跟
行业主流品牌客户,实现行业主流品牌客户全覆盖和深度合作。在专业显示市场,公司不断耕耘,拥有较强的比较优势,

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大部分都是世界 500 强行业客户及其他知名品牌专业客户:在车载显示市场,公司已深耕二十余年,产品已涵盖全球主
流品牌的上千个车型量产经验,客户资源涵盖了中系、欧系、美系、日系、韩系等各大车厂,实现国际主流客户和中国
自主品牌(Top 10)全覆盖,同时公司把握车载领域发展趋势,积极助力新能源品牌客户的主力量产车型的显示解决方
案需求;在高端医疗、工控等应用市场,公司持续打造“亿元俱乐部”客户的同时,更专注深耕高价值细分市场,目前客
户总量超 3,000 家,产品已涵盖各行业头部企业。公司持续关注新兴市场和新兴应用领域的发展,重点开发 AIoT/新应用,
包括智能家居、智能穿戴、传感器等细分市场,不断开拓新客户,也持续深化与现有客户的合作粘性和业务广度。公司
秉承“与客户共赢,成就客户”的理念,致力于向客户提供稳定的交付、卓越的品质和优质的服务,在与核心客户深度合
作的过程中建立了高度的相互认同感,连续多年获得行业主流品牌客户的认可。
    公司与全球数千家供应商建立了友好的合作关系,保持并寻求长期的深度协同,并不断加强供应链的管理,对供应
商进行“重预防,强策划”的质量管理。公司重视供应链的安全,不断推进供应链的安全性、本地化、多元化采购,进一
步强化供应链的韧性。此外,公司倡导通过创新驱动实现质量制胜,积极推动供应商加强研发投入,并不断发展、培育、
激励和支持合作伙伴,建立良好的上下游生态系统,共同向客户提供一体化的显示解决方案,实现创新联动,共创价值。
    4、快速响应及量产实现能力
    公司产业布局完善,服务网络遍及全球,在技术、工艺、运营、管理、人才和客户等方面积累了丰富经验和先发优
势,通过垂直起量的柔性交付体系,快速响应客户并向客户提供稳定的交付、卓越的品质和优秀的服务。同时,公司不
断加强与客户间的沟通和交流,主动识别客户需求,通过技术攻关能力支撑、创新突破及产线的灵活调节、配置,能够
支持整体市场布局的快速切换,及时、迅速响应客户需求,快速高效满足客户需求。
    5、优秀的产品质量管控能力
    公司坚持质量制胜,追求卓越品牌。公司深入宣导以“价值引领,明是非,零缺陷,定规则,勇担当”为核心内容的
质量文化,将质量文化理念融入常态工作,不断提升全面质量意识,推进质量文化落地。同时,公司持续推进制度建设,
通过优化质量管理体系、强化质量链协同,加强了预防型质量体系建设,并持续增强品牌影响力。通过提供优质的产品
质量和良好的服务质量,公司不断为客户创造更多价值。报告期内,公司荣获多项客户奖项及众多客户的认可与好评,
树立了良好的品牌形象。
    6、深入人心的核心价值观和企业文化
    公司以“创造精彩,引领视界”为使命,以“激情、高效、共赢”为核心价值观,以“成为备受社会尊重和员工热爱的全
球显示领域领先企业”为愿景,在近四十年的发展历程中,形成了独特的企业文化。公司根据新一轮战略规划,发布核心
价值观关键内涵重塑,在继承中发展,赋予其新的内涵,企业核心价值观知信行合一,成为公司持续健康发展的核心竞
争力之一。


三、主营业务分析

    报告期内,全球显示行业仍在新一轮调整中,同时疫情波动、地缘政治、通货膨胀等宏观因素也加剧了行业调整的
幅度,部分市场客户需求下修、产品价格下探,企业经营面临的挑战增多。公司对内积极进行组织架构调整升级并大力
开展数字化建设,将通过流程变革,聚焦改善关键痛点,强化核心能力建设,支撑业务高效决策,从而将更好地提升运
营效率和核心竞争力;对外直面行业挑战,努力克服各种不利影响,积极抢抓市场机遇,稳健应对市场波动。
    长期来看,全球显示领域所呈现的 a-Si、LTPS、AMOLED 等多种技术并存态势并没有改变,相关显示技术仍在快
速发展、持续升级,致力于为消费者提供更佳的视觉体验。此外,5G 网络渗透率的提升,混合办公模式的兴起,以及在
线教育与新能源车的普及等市场态势发展,也不断为显示市场创造新的机会。着眼未来,公司积极加大在先进产能和前
沿技术的布局和投入,宣布投建包括第 8.6 代新型显示面板产线、新型显示模组产线、全制程 Micro-LED 试验线、车载
显示研发中心等项目,目前均如期推进中。
    技术开发方面,公司坚持创新驱动,在加强前瞻性技术研究的同时,大力突破与推广先进应用技术,并根据不同应
用场景,开发出了具备高色域、高动态、高屏占比、高对比度、高刷新率、高稳定性、超宽温、多形态、超薄、低功耗、
整合触控、屏下摄像等不同特性组合的显示产品。公司持续保持前瞻性的研发和设计理念,在移动智能终端、车载、IT、


                                                                                                                 11
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工控/医疗细分市场、智能传感等领域进行了重点技术布局,近期陆续发布了一系列先进产品和技术方案,为智能屏幕带
来视觉新体验:如 MLP+HTD 低功耗技术组合、低频 LTPS 技术、中尺寸 WQXGA 120Hz in-cell 主动笔方案、集成 DMS
(驾驶员监控系统)和 3D 手势识别的 27 寸车载智能显示模组方案、车载智能打孔屏方案、ARIES 超低反触控模组方案、
沉浸式座舱体验的 INVISIBLE(隐藏式显示)技术、视听隐私技术、一体化智能座舱解决方案、30 寸 Real 10 Bits 高端
医疗大屏方案、百万级对比度玻璃基板 AM Mini-LED 显示屏方案、全球首台 PPI>100 情况下透过率>70%的透明 Micro-
LED 显示屏方案等,相关技术和产品多次参加包括 SID、ICDT、CITE 等在内的国内外重要专业展会并获得一系列奖项。
同时,公司还积极布局基于面板工艺与 TFT 驱动技术的非显示应用技术开发,在液晶天线、微流控、面板级封装、智能
调光、大面积指纹识别、柔性传感器等领域开展技术开发与合作,在生化医疗、智慧交通等领域已实现商业项目出货。
报告期内,公司在安徽芜湖投资成立了车载显示研发中心,聚焦车载显示复杂模组的研发,将进一步提升公司车载领域
的研发应用实力;公司宣布合资投建从巨量转移到显示模组的全制程 Micro-LED 试验线,将从产品应用和设计方案上寻
求技术突破,推动 Micro-LED 技术尽快趋于成熟;公司宣布合资设立上海富天沣微电子有限公司,开展先进封装技术的
开发与应用,以加速相关技术和产品的商用化。
    产业布局方面,公司拥有从第 2 代至第 6 代 TFT-LCD(含 a-Si、LTPS)产线、第 5.5 代 AMOLED 产线、第 6 代
AMOLED 产线以及 TN、STN 产线,并加速推进厦门第 6 代 AMOLED 产线(TM18)、第 8.6 代 TFT-LCD(含 a-Si 和
IGZO)产线和芜湖新型显示模组产线建设。报告期内,TM18 首款产品点亮,未来将进一步提升公司在柔性 AMOLED
领域的市场地位。新合资投建的厦门第 8.6 代新型显示面板生产线和安徽芜湖新型显示模组生产线,均按照项目规划顺
利推进中,未来均将锚定公司具有优势且具有良好成长态势的车载、工业品显示市场,以及作为公司快速成长关键业务
的 IT 显示领域,在助力公司车载显示、工业品显示领域产能和量产技术进一步跃升的同时,更好地开拓 IT 显示领域,
提升公司中小尺寸显示领域的产品覆盖和整体份额。公司各产线间通过集团化统一管理、高效协同,为客户提供多元化
的显示解决方案。
    市场营销方面,公司聚焦品牌客户,坚持中高端产品策略,持续深化客户合作,不断提升产品在客户端的渗透率。
手机显示业务领域,公司 LTPS 产品在主要客户端渗透率进一步提升,市场占有率保持领先,OLED 产品在实现对国内
主流客户批量出货的基础上,销售额同比保持增长,多款项目顺利开发,目前更主要的是覆盖更多品牌客户项目并争取
更大份额,不断提升产品竞争力。公司车载显示业务订单充裕,并持续加大拓展新能源汽车业务,报告期内公司车载显
示业务销售收入同比增长超 20%,其中 LTPS 车载产品占比持续提升。IT 显示业务保持了良好的发展趋势,目前以
LTPS 产品为主,坚持中高端定位,不断扩大客户群体。工业品显示业务持续深耕利基市场,报告期内保持健康的增长
态势。OLED 智能穿戴业务上,2022 年上半年公司刚性 OLED 穿戴产品市占全球第一(数据来源:DSCC),首款
GOLED In-cell 产品成功量产出货,配合知名海外品牌手表全球上市。
    经营管理方面,公司持续推进管理升级,对内积极进行组织架构调整升级并开展数字化转型,持续梳理和优化关键
业务流程,聚焦改善关键痛点,搭建支撑战略实现的业务架构和组织架构,深化数据治理,推进智能制造体系建设,强
化内部协同,提升运营效率。公司进一步加强供应商管理和资源多元化配置,提升资源保障能力,防范资源错配风险,
坚持常态化推进成本改善,持续在全公司范围内开展“成本改善金点子”大赛,通过极致成本管理,实现降本增效;推进
绩效管理升级,持续完善和优化分层分类的激励体系,激发企业活力和员工的主观能动性,不断提高经营管理工作的效
率和效益。公司持续加强预防型质量体系建设,开展全生命周期质量策划,产品体质精细化管理,定期进行质量复盘,
强化质量链协同;推进了质量信息化工作推进和质量专业化人才团队建设;持续推进质量文化和制度建设,完善质量意
识、质量能力培养系统,保障质量意识和能力持续提升。报告期内,公司获得 OPPO、vivo、小米、佛吉亚、SONY、
Zebra 等客户的一系列质量嘉奖。
    社会责任方面,公司坚持与员工、客户、供应商、政府、股东、社区等利益相关方共赢发展。公司积极响应各利益
相关方需求,持续完善 CSR 管理体系,提升 CSR 管理能力。

    主要财务数据同比变动情况
                                                                                                  单位:元

                          本报告期            上年同期           同比增减                   变动原因
营业收入               15,737,737,297.71   16,866,584,730.57                -6.69%


                                                                                                              12
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营业成本              13,459,452,862.88     14,783,703,804.47                     -8.96%
销售费用                 176,402,377.65       157,778,415.95                      11.80%
管理费用                 402,255,328.81       357,214,250.73                      12.61%
财务费用                 232,097,874.43       247,955,375.25                      -6.40%
                                                                                            主要系本期递延所得税费用
所得税费用               -32,120,323.08        -49,685,448.14     增加 17,565,125.06 元
                                                                                            增加所致
                                                                                            主要系公司加大技术研发力
研发投入               1,564,696,651.04      1,077,924,856.77                     45.16%
                                                                                            度,研发投入增加所致
                                                                                            主要系销售商品、提供劳务
经营活动产生的现金
                       2,205,268,916.15      1,267,565,810.55                     73.98%    收到的现金增加以及支付的
流量净额
                                                                                            各项税费减少所致
投资活动产生的现金                                                                          主要系本期长期资产投入减
                       -2,230,268,739.22    -3,902,927,892.12   减少 1,672,659,152.90 元
流量净额                                                                                    少所致
筹资活动产生的现金                                                                          主要系本期发行公司债和超
                       4,755,386,405.59      3,033,043,060.79                     56.79%
流量净额                                                                                    短期融资券所致
                                                                                            主要系经营活动、筹资活动
现金及现金等价物净                                                                          产生的现金流量净额增加,
                       4,847,922,947.56       356,394,588.68    增加 4,491,528,358.88 元
增加额                                                                                      投资活动产生的现金净流量
                                                                                            减少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。


营业收入构成
                                                                                                          单位:元
                                本报告期                                   上年同期
                                              占营业收                                占营业收        同比增减
                            金额                                    金额
                                                入比重                                  入比重
营业收入合计            15,737,737,297.71         100%           16,866,584,730.57          100%            -6.69%
                                                     分行业
电子元器件行业          15,497,911,751.17       98.48%           16,681,371,757.22         98.90%           -7.09%
其他                       239,825,546.54         1.52%             185,212,973.35         1.10%            29.49%
                                                     分产品
显示屏及显示模组        15,497,911,751.17       98.48%           16,681,371,757.22         98.90%           -7.09%
其他                       239,825,546.54         1.52%             185,212,973.35         1.10%            29.49%
                                                     分地区
国内                     9,476,034,691.87       60.21%           12,520,780,995.79         74.23%          -24.32%
国外                     6,261,702,605.84       39.79%            4,345,803,734.78         25.77%           44.09%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
                                                                                                          单位:元

                                                                             营业收入比                   毛利率比
                                                                                           营业成本比上
                        营业收入               营业成本         毛利率       上年同期增                   上年同期
                                                                                           年同期增减
                                                                                 减                         增减
                                                     分行业


                                                                                                                     13
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电子元器件行业           15,497,911,751.17       13,241,633,394.01     14.56%            -7.09%             -9.44%      2.21%
                                                          分产品
显示屏及显示模组         15,497,911,751.17       13,241,633,394.01     14.56%            -7.09%             -9.44%      2.21%
                                                          分地区
国内                      9,236,209,145.33        7,849,786,302.29     15.01%        -25.13%               -25.82%      0.80%
国外                      6,261,702,605.84        5,391,847,091.72     13.89%        44.09%                33.51%       6.82%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
适用 □不适用


       分地区收入中,报告期内国外营业收入较上年同期增长 44.09%,主要系欧美地区车市需求上升,工业品细分市场需
求持续旺盛,带动销售订单增加;营业成本较上年同期增长 33.51%,主要系销售收入增加,营业成本相应增加。


四、非主营业务分析

□适用 不适用


五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                     单位:元
                            本报告期末                               上年末
                                             占总资                             占总资      比重增减          重大变动说明
                          金额                                金额
                                             产比例                             产比例
货币资金               8,880,831,793.28      11.11%       4,035,334,025.06       5.33%            5.78%
应收账款               5,078,435,037.56       6.35%       6,706,244,042.77       8.86%            -2.51%
存货                   4,710,944,737.50       5.89%       4,144,258,080.74       5.48%            0.41%
投资性房地产            131,589,388.27        0.16%         133,681,497.86       0.18%            -0.02%
长期股权投资           3,220,585,079.72       4.03%       2,423,650,093.93       3.20%            0.83%
固定资产              24,169,316,744.71      30.24%      24,296,841,910.87      32.10%            -1.86%       无重大变动
在建工程              26,257,871,126.79      32.85%      26,639,267,310.77      35.20%            -2.35%
使用权资产              101,743,492.43        0.13%          57,135,008.51       0.08%            0.05%
短期借款                200,779,166.65        0.25%       1,535,954,544.70       2.03%            -1.78%
合同负债                338,381,458.12        0.42%         236,279,881.20       0.31%            0.11%
长期借款              22,428,923,177.10      28.06%      18,264,744,467.94      24.13%            3.93%
租赁负债                 59,423,566.61        0.07%          36,602,652.54       0.05%            0.02%


2、主要境外资产情况

适用 □不适用
资产                              所                                                                         境外资产    是否存
           形成原因   资产规模               运营模式      保障资产安全性的控制措施          收益状况
的具                              在                                                                         占公司净    在重大

                                                                                                                                14
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体内                                地                                                                   资产的比     减值风
  容                                                                                                       重           险

                                                          1、会计记录控制(保证会计
                                         从事显示器及
                                                          信息反映及时、完整、准
                      本期末总           相关零配件的                                      本期实现
                                                          确 、合 法 ); 2、 盘点 控 制
           非同一控   资产折算           设计、技术开                                      利润总额
日本                                日                    (保证实物资产与会计记录
           制下企业   人 民 币           发、技术咨                                        折算人民       3.44%         否
天马                                本                    一致);3、接近控制(严格
           合并       104,218            询、技术转让                                      币 1,910
                                                          控制无关人员对资产的接
                      万元               及销售;经营                                      万元
                                                          触,只有经过授权批准的人
                                         进出口业务等
                                                          才能够接触资产)


3、以公允价值计量的资产和负债

适用 □不适用

                                                                                                                   单位:元

                                     本期公允   计入权益的      本期计       本期
                                                                                     本期出售
       项目           期初数         价值变动   累计公允价      提的减       购买                     其他变动          期末数
                                                                                       金额
                                       损益       值变动          值         金额
金融资产
1.衍生金融资产                                    104,600.00                         104,600.00
2.应收款项融资     336,545,801.30                                                                 355,589,742.25     692,135,543.55
上述合计           336,545,801.30                 104,600.00                         104,600.00   355,589,742.25     692,135,543.55
金融负债                     0.00               1,073,100.00                                                           1,073,100.00

其他变动的内容

    无。



报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否


4、截至报告期末的资产权利受限情况


          项 目                            期末账面价值                                       受限原因

        货币资金                                            75,374,872.53                  财政专户资金等

    应收款项融资                                            38,078,966.11                     票据质押

        固定资产                                          3,355,253,728.57                    抵押借款

        无形资产                                           632,611,901.05                     抵押借款

    长期股权投资                                          3,129,405,345.00                    股权质押

           合计                                           7,230,724,813.26


六、投资状况分析

1、总体情况

适用 □不适用


                                                                                                                              15
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         报告期投资额(元)                     上年同期投资额(元)                         变动幅度
                     2,550,000,000.00                         2,710,000,000.00                                -5.90%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

适用 □不适用
                                                                                                             单位:元

                                                                                        本
                                                                        截至资
                投             持                             投   产             预    期     是   披露
被投资                                                                  产负债                                披露索
         主要   资    投资     股       资金                  资   品             计    投     否   日期
公司名                                            合作方                表日的                                引(如
         业务   方    金额     比       来源                  期   类             收    资     涉   (如
  称                                                                    进展情                                有)
                式             例                             限   型             益    盈     诉   有)
                                                                          况
                                                                                        亏
                                                                                                              巨潮资
武汉天   显示                                                                                       2018      讯网
                     1,600,             自有                       不   已完成    不    不
马微电   屏及   增            100                             长                                    年 07     (ww
                     000,00             资金       ——            适   增资验    适    适     否
子有限   显示   资             %                              期                                    月 28     w.cninf
                      0.00              等                         用     资      用    用
  公司   模组                                                                                         日      o.com.
                                                                                                              cn)
湖北长                                                                                                        巨潮资
江新型   显示                                                                                       2019      讯网
                     130,00             自有                       不   已完成    不    不
显示产   屏及   增            100                             长                                    年 08     (ww
                     0,000.             资金       ——            适   增资验    适    适     否
业创新   显示   资             %                              期                                    月 01     w.cninf
                       00               等                         用     资      用    用
中心有   模组                                                                                         日      o.com.
限公司                                                                                                        cn)
                                                                        已完成                                巨潮资
芜湖天                                                                  工商注                      2022      讯网
                     10,000             自有                       不             不    不
马汽车   显示   新            100                             长        册登                        年 01     (ww
                     ,000.0             资金       ——            适             适    适     否
电子有   模组   设             %                              期        记,已                      月 28     w.cninf
                        0               等                         用             用    用
限公司                                                                  完成增                        日      o.com.
                                                                          资                                  cn)
                                               厦门国贸产业
                                               有限公司、厦
                                                                                                              巨潮资
                                               门金圆产业发
厦门天   显示                                                                                       2020      讯网
                     750,00             自有   展有限公司、        不   已完成    不    不
马显示   屏及   增             15                             长                                    年 01     (ww
                     0,000.             资金   厦门兴马股权        适   增资验    适    适     否
科技有   显示   资             %                              期                                    月 09     w.cninf
                       00               等     投资合伙企业        用     资      用    用
限公司   模组                                                                                         日      o.com.
                                               (有限合伙)、
                                                                                                              cn)
                                               厦门象屿集团
                                               有限公司
                                               厦门国贸控股
                                                                        已完成                                巨潮资
                                               集团有限公
厦门天                                                                  工商注                      2022      讯网
                     60,000             自有   司、厦门轨道        不             不    不
马光电   显示   新             15                             长        册登                        年 05     (ww
                     ,000.0             资金   建设发展集团        适             适    适     否
子有限     屏   设             %                              期        记,已                      月 19     w.cninf
                        0               等     有限公司、厦        用             用    用
  公司                                                                  完成增                        日      o.com.
                                               门金圆产业发
                                                                        资验资                                cn)
                                               展有限公司
                     2,550,
合计       --   --   000,00    --        --         --        -    -       --                  -        --       --
                      0.00


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

适用 □不适用


                                                                                                                        16
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                                                                                                           未达
                                                                                                    截止
                                                                                                           到计
                 是否                                                                               报告
            投            投资                                                                 预          划进    披露    披露
                 为固                                                                               期末
            资            项目     本报告期投入          截至报告期末累      资金     项目     计          度和    日期    索引
项目名称         定资                                                                               累计
            方            涉及         金额              计实际投入金额      来源     进度     收          预计    (如    (如
                 产投                                                                               实现
            式            行业                                                                 益          收益    有)    有)
                 资                                                                                 的收
                                                                                                           的原
                                                                                                    益
                                                                                                           因
                                                                                                                  2014
                                                                                                                           巨潮
武汉天马                                                                     募集                                 年 09
                                                                                                                           资讯
  第6代                   电子                                               资                                   月 30
                                                                                               不                          网
  LTPS      自            元器                                               金、     80.31         不适   不适   日、
                  是               828,348,134.99        29,138,576,186.53                     适                          (ww
AMOLED      建            件行                                               银行      %            用     用     2018
                                                                                               用                          w.cnin
生产线项                  业                                                 借款                                 年 07
                                                                                                                           fo.com
    目                                                                       等                                   月 28
                                                                                                                           .cn)
                                                                                                                  日
合计        --       --    --      828,348,134.99        29,138,576,186.53    --        --                  --      --         --


4、金融资产投资

(1) 证券投资情况


□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。


(2) 衍生品投资情况


适用 □不适用

                                                                                                                  单位:万元

            是             衍生                                                                计提               期末投
衍生                                                                                                                        报告
       关   否             品投                                                                减值               资金额
品投             衍生品                                        期初     报告期      报告期                                  期实
       联   关             资初      起始日      终止日                                        准备    期末投     占公司
资操             投资类                                        投资     内购入      内售出                                  际损
       关   联             始投        期          期                                          金额    资金额     报告期
作方               型                                          金额     金额          金额                                  益金
       系   交             资金                                                                (如               末净资
名称                                                                                                                          额
            易               额                                                                有)               产比例
                                    2022 年      2022 年
金融             远期外
       否   否              0.00    01 月 27     12 月 29       0.00   1,292.84        0.00     0.00   1,292.84    0.04%   -43.02
机构             汇合约
                                    日           日
                                    2022 年      2022 年
金融             远期外
       否   否              0.00    01 月 28     12 月 29       0.00   1,939.50        0.00     0.00   1,939.50    0.06%   -64.29
机构             汇合约
                                    日           日
                                    2022 年      2022 年
金融             远期外
       否   否              0.00    04 月 19     05 月 19       0.00   1,001.86     1,001.86    0.00       0.00    0.00%    10.46
机构             汇合约
                                    日           日
合计                        0.00       --           --          0.00   4,234.20     1,001.86    0.00   3,232.34    0.10%   -96.85
衍生品投资资金来源         自有资金
涉诉情况(如适用)         无
衍生品投资审批董事会公
                           2021 年 12 月 31 日
告披露日期(如有)


                                                                                                                               17
                                                                  天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


衍生品投资审批股东大会
                         无
公告披露日期(如有)
                         公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率、利率风险原则,不做投机性、套利性的交易操作,但外
                         汇衍生品交易操作仍存在一定的风险:
                         1、市场风险。外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损
                         益;在外汇衍生品的存续期内,每一会计期间将产生重估损益,至到期日重估损益的累计值等于
                         交易损益。
                         2、流动性风险。外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据,与实际外汇收支相匹配,以保证在
                         交割时拥有足额资金供清算,或选择净额交割衍生品,以减少到期日现金流需求。
                         3、履约风险。公司开展外汇衍生品交易的对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金
                         融机构,履约风险低。
                         4、其它风险。在开展交易时,如交易合同条款不明确,将可能面临法律风险。
报告期衍生品持仓的风险
分析及控制措施说明(包
                         公司对外汇衍生品交易采取的风险控制措施:
括但不限于市场风险、流
                         1、公司开展的外汇衍生品投资以减少汇率波动对公司影响为目的,禁止任何风险投机行为;公
动性风险、信用风险、操
                         司外汇衍生品投资额不得超过经董事会或股东大会批准的授权额度上限;公司不得进行带有杠杆
作风险、法律风险等)
                         的外汇衍生品投资。
                         2、公司已制定严格的《外汇衍生品交易业务管理制度》(详情请查阅公司于 2018 年 3 月 31 日
                         在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的制度全文),对外汇衍生品交易的操作原则、审批
                         权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、信息披露等作了明确规定,控制
                         交易风险。
                         3、公司将审慎审查与银行签订的合约条款,严格执行风险管理制度,以防范法律风险。
                         4、公司财务管理中心将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动,及时评估外汇衍生
                         品交易的风险敞口变化情况,并定期向公司管理层报告,发现异常情况及时上报,提示风险并执
                         行应急措施。
                         5、公司纪检审计部对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。
已投资衍生品报告期内市
场价格或产品公允价值变
动的情况,对衍生品公允   公司对报告期内衍生品投资损益情况进行了确认,报告期内确认其他综合收益现金流量套期储
价值的分析应披露具体使   备-96.85 万元人民币,其公允价值均可按照银行等中介金融机构提供或获得的报价确定。
用的方法及相关假设与参
数的设定
报告期公司衍生品的会计
政策及会计核算具体原则
                         否
与上一报告期相比是否发
生重大变化的说明

                         公司开展的衍生品交易业务与日常经营需求紧密相关,有利于有效管理进出口业务和相应衍生的
独立董事对公司衍生品投   外币借款所面临的汇率和利率风险,增强公司财务稳健性,符合公司的经营发展的需要。公司已
资及风险控制情况的专项   制定《外汇衍生品交易业务管理制度》及相关的风险控制措施,有利于加强外汇衍生品交易风险
意见                     管理和控制,相关业务履行了相应的决策程序和信息披露义务,不存在损害公司及全体股东、特
                         别是中小股东利益的情形。



5、募集资金使用情况

□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。


七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。


                                                                                                          18
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2、出售重大股权情况

□适用 不适用


八、主要控股参股公司分析

适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                              单位:元

                 公司类
  公司名称                 主要业务     注册资本        总资产        净资产       营业收入      营业利润        净利润
                   型
厦门天马微电               显示屏及                    27,571,658,   15,819,136,   6,753,575,8   739,321,71     709,896,09
                 子公司                880,000 万元
子有限公司                 显示模组                        823.22         504.75         93.52         7.16           5.82
上海天马微电               显示屏及                    5,806,398,8   2,781,640,8   2,866,334,1   161,924,36     170,857,22
                 子公司                103,000 万元
子有限公司                 显示模组                          26.16         90.90         70.17         5.23           1.62
                                                                                                          -              -
武汉天马微电              显示 屏及                    42,743,613,   10,683,573,   3,210,338,8
                 子公司               1,628,000 万元                                             727,967,85     688,671,70
子有限公司                显示模组                         556.90         450.15         16.79
                                                                                                       6.60           1.31


报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
                                  报告期内取得和处
             公司名称                                                    对整体生产经营和业绩的影响
                                    置子公司方式

 天马(芜湖)微电子有限公司             新设                强化产业布局,将进一步提升公司竞争力与行业地位。


  芜湖天马汽车电子有限公司              新设                强化产业布局,将进一步提升公司竞争力与行业地位。


   天马微电子科技有限公司               新设                强化产业布局,将进一步提升公司竞争力与行业地位。

主要控股参股公司情况说明


    无。


九、公司控制的结构化主体情况

□适用 不适用


十、公司面临的风险和应对措施

    (1)宏观经济风险
    全球疫情仍在持续演变,贸易保护主义和地缘政治等外部环境更趋复杂严峻,全球经济格局正在加速重构,产业链
持续调整,国内经济恢复仍然不稳固、不均衡。显示行业作为国家战略性新兴产业,国家和地方政府对新型显示技术的
发展给予了大力支持,但仍不能排除宏观经济的不确定性给公司发展带来潜在的风险。
    公司将继续加强宏观经济形势研判,深入分析行业格局,持续加大研发投入,不断提高产品的科技含量和产品附加
值。同时,将持续积极布局新产品、新技术,通过核心技术的产业化提升公司核心竞争力,采用外汇衍生品等套期保值




                                                                                                                         19
                                                                 天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


的方法来控制汇兑风险。此外,公司已开展全面风险管理及业务连续性管理工作,提高企业的风险防范能力,有效地响
应并降低外部环境变化对公司业务的不良影响。
   (2)市场风险
   随着 5G、AIoT 技术的发展,万物互联已是大势所趋。长期来看,高端智能手机、智能穿戴、新能源汽车等领域将
不断增长,为显示面板行业提供了更广阔的应用空间。但短期受宏观经济形势影响,产品市场需求动力不足,市场需求
减少,产品价格下滑。此外,不同应用领域产品的不同需求对不同显示技术提出个性化要求,市场竞争格局也将更加激
烈。若公司的技术和产品不能及时更新并满足应用领域的需求,或者市场竞争导致显示产品价格大幅下降,将给公司的
发展带来风险。
   公司需继续加强与现有国内外品牌大客户的深度合作,强化联合创新,为消费者创造更好的产品;同时,紧跟行业
主流客户,准确把握终端市场应用节奏,对细分市场进行更为透彻的研究和分析,发掘更多新兴应用领域机会,积极开
拓和布局新兴市场。
   (3)技术工艺风险
   目前,公司已自主掌握 TN/STN、TFT-LCD、AMOLED、触控一体化技术(On-cell、In-cell)、柔性显示、Force
Touch TED Plus、HTD、CFOT、屏下摄像头、屏下指纹识别、窄边框、高刷新率等诸多国际先进、国内领先的行业前沿
及量产技术。显示行业技术发展较快,尤其是 AMOLED 技术,若公司新技术、新工艺、新产品不能持续研发与升级,
或出现核心技术人员流失、技术泄密等情况,将会对公司的竞争力带来不利影响。
   公司将持续密切关注新型显示行业的技术发展趋势,强化技术开发和管理平台,加大技术投入,进一步巩固技术优
势,并匹配市场发展、客户需求进行技术、工艺、产品升级,不断提升客户新产品开发与量产能力,在保持已有的技术
优势和核心竞争力基础上进一步提高技术研发成果对经济效益的贡献。同时,公司着力持续完善多维度的激励体系、优
化薪酬福利体系、建立技术人才梯队及培养计划,全面落实人才战略,保留、激励核心、关键岗位人才,为公司发展提
供智力支持。
   (4)知识产权风险
   技术提升过程中,知识产权风险将变高。随着公司发展规模不断扩大,品牌影响力不断增强,若公司知识产权布局
不能持续满足公司的发展需求,一旦卷入重大知识产权纠纷,将会削弱公司市场竞争力。
   公司将遵循高价值专利策略,不断完善关键技术和产品专利布局,加强风险专利的调查与对方风险专利无效理由的
准备,降低风险专利威胁;不断提升核心技术团队专业能力;对公司知识产权活动设置预警;持续健全知识产权管理保
护机制,增强市场防御能力。




                                                                                                           20
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                                             第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

                 会议      投资者参与
 会议届次                                  召开日期       披露日期                       会议决议
                 类型        比例
2021 年度股     年度股                    2022 年 04     2022 年 04   详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2021 年度
                            64.99%
  东大会        东大会                     月 06 日       月 07 日    股东大会决议公告》(公告编号:2022-024)
2022 年第一                                                           详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2022 年第
                临时股                    2022 年 04     2022 年 04
次临时股东                  62.94%                                    一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-
                东大会                     月 28 日       月 29 日
   大会                                                               028)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 不适用


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

适用 □不适用
 姓名    担任的职务        类型                日期                                    原因
                                                              经公司第九届董事会第三十次会议、2021 年度股东大会审议
 成为         董事         被选举       2022 年 04 月 06 日
                                                              通过,选举成为先生为公司第九届董事会董事。
                                                              经公司第九届董事会第三十三次会议、2022 年第一次临时股
骆桂忠        董事         被选举       2022 年 04 月 28 日   东大会审议通过,选举骆桂忠先生为公司第九届董事会董
                                                              事。
                                                              经公司第九届董事会第三十六次会议、2022 年第二次临时股
李培寅        董事         被选举       2022 年 07 月 08 日
                                                              东大会,选举李培寅先生为公司第十届董事会非独立董事。
                                                              经公司第九届董事会第三十六次会议、2022 年第二次临时股
梁新清      独立董事       被选举       2022 年 07 月 08 日
                                                              东大会,选举梁新清先生为公司第十届董事会独立董事。
                                                              经公司第九届董事会第三十六次会议、2022 年第二次临时股
 张红       独立董事       被选举       2022 年 07 月 08 日
                                                              东大会,选举张红先生为公司第十届董事会独立董事。
                                                              经公司第九届董事会第三十六次会议、2022 年第二次临时股
童一杏      独立董事       被选举       2022 年 07 月 08 日
                                                              东大会,选举童一杏女士为公司第十届董事会独立董事。
                                                              经公司第九届监事会第二十一次会议、2022 年第二次临时股
              监事         被选举       2022 年 07 月 08 日   东大会审议通过,选举汪名川先生为公司第十届监事会非职
汪名川                                                        工代表监事。
                                                              经公司第十届监事会第一次会议审议通过,选举汪名川先生
         监事会主席        被选举       2022 年 07 月 08 日
                                                              为公司第十届监事会主席。
                                                              因工作原因辞去公司第九届董事会董事、董事会战略委员会
 董海         董事         离任         2022 年 04 月 12 日
                                                              委员职务。
 朱军       副董事长     任期满离任     2022 年 07 月 08 日   第九届董事会任期届满。
王苏生      独立董事     任期满离任     2022 年 07 月 08 日   第九届董事会任期届满。
陈泽桐      独立董事     任期满离任     2022 年 07 月 08 日   第九届董事会任期届满。
 陈菡       独立董事     任期满离任     2022 年 07 月 08 日   第九届董事会任期届满。
张光剑   监事会主席      任期满离任     2022 年 07 月 08 日   第九届监事会任期届满。




                                                                                                                 21
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三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。




                                                                                                         22
                                                                    天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文




                                   第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是 □否

         主要污染物                                                                             核定的排
公司或子                     排放口                                       执行的污染物 排放总量           超标排
         及特征污染 排放方式               排放口分布情况     排放浓度                          放总量
公司名称                       数量                                           排放标准   (吨)           放情况
         物的名称                                                                               (吨)
           COD                         总排放口(1#厂房西、 16.00 mg/L                     0.84   15.37     无
天马微电                         2                                        DB44/26-2001
           氨氮     处理后达               2#厂房东北角)     2.59 mg/L                    0.05    1.93     无
子股份有 氮氧化物                3                           3.49 mg/m3 DB44/27-2001       0.25      /      无
                    标排放             排气平台(1#厂房、2#
限公司                                                                      DB44/815-
           VOCs                  4           厂房天面)      3.17 mg/m  3
                                                                                 2010      0.09      /      无
           COD                         G4.5 生产线总排放口 57.24 mg/L       GB18918-     28.69    91.00     无
                                 1
           氨氮     处理后达             (D1 柴油储罐区)    1.80 mg/L          2002      2.87    9.10     无
                                 4     G4.5 生产线排气平台 2.76 mg/m3       GB16297-       0.85   9.37
                                                                                                       ①
         氮氧化物   标排放                                                                                  无
武汉天马   VOCs                  4           (M1 西侧)     6.88 mg/m3          1996      2.11   26.15
                                                                                                       ①
                                                                                                            无
微电子有                                                                  COD≤400mg/
           COD                           G6 生产线总排放口   12.64 mg/L                  33.24    466.90    无
限公司                           1                                                L
                                           (厂区西北角)
           氨氮     处理后达                                  0.19 mg/L       ≤30mg/L     0.51   46.69     无
                    标排放                                                                        39.25     无
                               12        G6 生产线排气平台    4.53mg/m3     ≤240mg/m3     6.54
                                    ②
         氮氧化物
           VOCs                  6        (M1 厂房楼顶)    0.386mg/m  3
                                                                            ≤50mg/m  3
                                                                                           0.29   71.81     无
           COD                                                 254mg/L GB8978-1996 133.22         888.53    无
                                 1     总排放口(厂区东侧)               GB/T 31962-
成都天马   氨氮                                              13.83mg/L           2015      7.23      /      无
                    处理后达
微电子有                                                                    GB16297-
                               3                               36mg/m3                     3.12      /
                                  ③
         氮氧化物   标排放                                                                                  无
限公司                                                                           1996
                                       排气平台(厂区中侧)
                                                                            DB512377-
           VOCs                2                              1.92mg/m3                    0.05      /
                                  ③
                                                                                                            无
                                                                                 2017
           COD                                               106.46mg/L GB/T31962-          69    178.60    无
                                 1     总排放口(厂区西北侧
           氨氮                                              1.191 mg/L          2015      0.59   16.27     无
上海天马                                                                    DB31/933-
                    处理后达                                                     2015
微电子有 氮氧化物                2                           0.375mg/m3                    0.04    0.98     无
                    标排放             排气平台(厂房西侧平                 DB31/374-
限公司
                                                 台)                            2006
                                                                            DB31/374-
           VOCs                  3                          16.395mg/m3                    0.80    3.99     无
                                                                                 2006
上海天马   COD                   1      总排放口(厂区西北      18mg/L      DB31/199-      4.35   175.31    无
有机发光   氨氮     处理后达     1               侧)         2.87mg/L           2018      0.69    3.38     无
显示技术 氮氧化物   标排放       2     排气平台(厂房西侧平 0 mg/m3           DB31/933-    0.46    3.97     无
有限公司   VOCs                  3               台)        3.55mg/m3           2015      0.97    0.25     无
           COD                         总排放口(厂区废水处 48.73 mg/L      DB31/199-    68.19    963.51    无
上海中航                         1
           氨氮     处理后达                 理站南侧)        8.4mg/L           2018    11.73    36.10     无
光电子有
         氮氧化物   标排放       7      排气平台(阵列厂西 5.092mg/m3 DB31/933-            1.87    5.41     无
限公司
           VOCs                  2               侧)         3.8mg/m3           2015      1.01    2.63     无
           COD                           一期总排口(M1 南   10.03 mg/L GB 8978-1996       89.8   762.88    无
                                 2     侧)二期总排口(M3                  GB/T31962-
           氨氮                                                0.1 mg/L                    1.25   101.72    无
                                               南侧)                            2015
厦门天马
         氮氧化物 处理后达     11      一期排气平台(M1 北 0.7 mg/m3                       2.04    9.24     无
微电子有
                    标排放             侧屋面)、二期排气平
限公司                                                                      DB 35/323-
                                       台(M3 北侧屋面)、
           VOCs                  8                           1.08mg/m3           2018      1.58   17.75     无
                                       C1 西侧屋面、E2 北侧
                                                 屋面
注:①排污许可证更新,污染物排放总量有更新;

                                                                                                             23
                                                                   天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


   ②排污许可证更新,要求对氢氟醚废气、燃气锅炉废气两个排气筒增加氮氧化物监测,故更新相关污染物排口数量;
   ③因工艺变更,根据环评要求,在废气排口增加相关污染物监测,故更新相关污染物排口数量。


(1)防治污染设施的建设和运行情况

    公司及其子公司均建有废水处理、废气处理、噪声处理以及固体废物贮存仓库等污染防治设施,可以满足污染物达
标排放的需求。同时废水和废气处理设施配置有 COD、氨氮、VOCs 等特征污染物自动在线监测装置,对污染物排放情
况进行实时监测,确保设备运行状况正常。公司在保证废水、废气、噪声和固废达标排放的基础上,持续投入资金进行
污染防治设施的改进升级,提高处理效率。2022 年上半年先后开展了危废减量化、TMAH 废液处理、臭氧废水回收处理
等项目,有效降低环保风险。



(2)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

    公司及其子公司各新改扩建项目均按法律法规要求开展建设项目环境影响评价和验收工作,并取得当地环境保护行
政许可批文,包括但不限于环评批复、环保设施验收批复、排污许可证等。



(3)突发环境事件应急预案

    公司及其子公司按照法律法规标准规范编制了《突发环境事件应急预案》,且通过了专家评审,并在当地生态环境
部门完成备案。2022 年上半年按照计划组织完成了环境突发事件应急救援预案演练,同时根据演练情况及时修订了相应
的应急措施。



(4)环境自行监测方案

    公司及其子公司按照法律法规要求制定了环境自行监测方案,并完成备案。2022 年上半年公司按照计划安排委托有
监测资质的第三方机构对废气、废水、噪声、土壤进行监测,监测结果无异常。对于 COD、氨氮、VOCs 等特征污染物
设置有自动在线监测系统,进行实时监测,同时不定期在废水处理站实验室自主取样进行分析监测。



(5)报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

                                                                         对上市公司生产
公司或子公司名称        处罚原因        违规情形         处罚结果                           公司的整改措施
                                                                           经营的影响
     不适用             不适用              不适用        不适用             不适用             不适用



(6)其他应当公开的环境信息

    无。



在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
适用 □不适用
    公司及其子公司 2022 年上半年通过实施冰机变频改造、CDA 群控投入、冰机末端浪费管控等项目改造,有效减少
碳排放。



其他环保相关信息
    无。




                                                                                                             24
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二、社会责任情况

    公司持续推动与利益相关方共赢发展,切实履行社会责任,注重公司在经济、环境、社会层面的绩效与均衡,密切
关注利益相关方的心声,并积极回馈与改进,矢志成为备受社会尊重和员工热爱的全球显示领域领先企业。
    公司在巩固脱贫攻坚成果的同时,积极贯彻落实习近平总书记关于实施乡村振兴战略的重要指示,助力乡村教育。
2022 年上半年,公司持续推进就业扶贫政策,积极参与上级单位劳动力定点就业扶贫项目,累计接收航空工业对口扶贫
地区,如宁夏海原县、陕西汉中县、甘肃定西县等地 67 名贫困学生来公司实习,同时招录国家规定扶贫区域的 1573 人
进行定点劳动力帮扶。公司在宁夏海原县、河南信阳县等相对贫困地区持续推进校企合作,依托现有已建成的实训基地
为当地学生开展相关文化和技能培训,建立教育扶贫长效机制,在实现就业方面开展精准教育扶贫工作,实现校企双赢,
资源共享,通过校企合作给贫困地区学生搭建了一条发展稳定、前景广阔的就业道路。另外,公司积极参与到乡村助学
公益事业中,对龙陵县镇东完全小学和云南省邵通市落雁乡肖家坪小学进行了助学帮扶。




                                                                                                             25
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                                        第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

适用 □不适用
                                 承诺
  承诺事由             承诺方                 承诺内容             承诺时间     承诺期限            履行情况
                                 类型
                                        湖北省科技投资集团
                                        有限公司认购的天马
首次公开发行                     股份                                                       已履行完毕。2022 年 3 月
                湖北省科技投资          微电子股份有限公司        2020 年 09   2022 年 03
或再融资时所                     限售                                                       11 日,所持 70,941,981 股
                集团有限公司            非公开发行股份自上        月 10 日     月 10 日
作承诺                           承诺                                                       解除限售并上市流通。
                                        市 之 日 起 18 个 月 内
                                        不得转让。
承诺是否按时
                是
履行
如承诺超期未
履行完毕的,
应当详细说明
未完成履行的    无。
具体原因及下
一步的工作计



二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。


三、违规对外担保情况

□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 不适用


                                                                                                                26
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七、破产重整相关事项

□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
适用 □不适用

                                   涉案金额   是否形成   诉讼(仲    诉讼(仲裁)审   诉讼(仲裁)判   披露日    披露
       诉讼(仲裁)基本情况
                                   (万元)   预计负债   裁)进展    理结果及影响   决执行情况       期      索引
2020 年 4 月深圳市金立通信设备有
限公司的管理人因破产撤销权纠纷
                                                         第二审程
向深圳市中级人民法院提起诉讼,       22,100     否                    尚未审结         —           —        —
                                                             序
请求撤销本公司对深圳市金立通信
设备有限公司财产的抵押权。
其他                                 4,835      否          —           —            —           —        —

注:2022 年 6 月,广东省高级人民法院受理了深圳市金立通信设备有限公司管理人就(2020)粤 03 民初 534 号《民事
判决书》所提出的上诉案件。截止至本报告披露日,该案尚在审理过程中。


九、处罚及整改情况

□适用 不适用


十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 不适用


十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 不适用
报告期内,公司对某一关联方发生的与日常经营相关的关联交易总额未达到重大关联交易的标准。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

适用 □不适用




                                                                                                              27
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                                                                                           被投资企     被投资企     被投资企
                                                            被投资企      被投资企业
                                               被投资企业                                  业的总资     业的净资     业的净利
          共同投资方            关联关系                    业的主营      的注册资本
                                                 的名称                                      产(万     产(万       润(万
                                                              业务         (万元)
                                                                                             元)         元)         元)
                             厦门金圆产业
 厦门国贸控股集团有限公      发展有限公司
                                               厦门天马光
 司、厦门轨道建设发展集      同受本公司持
                                               电子有限公       显示屏    1,980,000.00     41,226.52     39,567.22     -432.78
 团有限公司、厦门金圆产      股 5% 以 上 股
                                               司
 业发展有限公司              东的实际控制
                             人控制
 厦门天马显示科技有限公
                             公司部分董        天马新型显
 司、厦门国贸产业有限公
                             事、高管任职      示技术研究   显示屏及
 司、厦门火炬高新区招商                                                      50,000.00        —            —           —
                             厦门天马显示      院(厦门)   显示模组
 服务中心有限公司、厦门
                             科技有限公司      有限公司
 市翔安投资集团有限公司
                                               厦门天马光电子有限公司已于 2022 年 05 月 18 日完成了工商注册登记取得
 被投资企业的重大在建项目的进展情况(如
                                               《营业执照》。天马新型显示技术研究院(厦门)有限公司已于 2022 年 07
 有)
                                               月 15 日完成了工商注册登记取得《营业执照》。




4、关联债权债务往来

适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。


5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

适用 □不适用
存款业务

                                                                                              本期发生额
                         每日最高存款                                    期初余额        本期合计      本期合计      期末余额
 关联方      关联关系                            存款利率范围
                         限额(万元)                                    (万元)        存入金额      取出金额      (万元)
                                                                                         (万元)      (万元)
                                           人民币活期存款:0.455%;
中航工业                 不超过人民币
             同受最终                      美元活期存款:人民银行的
集团财务                 200,000 万 元
             控制方控                      挂牌利率;美元七天通知存      137,643.58    397,378.45      417,890.20    117,131.83
有限责任                 (含外币折算
               制                          款:按照市场即期价格实时
  公司                   人民币)
                                           调整报价


贷款业务

                                                                                              本期发生额
                                                            贷款利       期初余额        本期合计      本期合计      期末余额
 关联方       关联关系           贷款额度(万元)
                                                            率范围       (万元)        贷款金额      还款金额      (万元)
                                                                                         (万元)      (万元)
中航工业                  综合授信额度为人民币 700,000 万
              同受最终                                      1 年期
集团财务                  元(含外币折算人民币),用于
              控制方控                                      LPR 减       100,000.00           0.00           0.00    100,000.00
有限责任                  贷款、票据承兑与贴现、保函、
                制                                          0.45%
  公司                    融资租赁和应收账款保理


                                                                                                                         28
                                                                   天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


授信或其他金融业务

                关联方                 关联关系     业务类型         总额(万元)        实际发生额(万元)
                                     同受最终控制              不超过人民币 700,000 万
中航工业集团财务有限责任公司                           授信                                        100,000.00
                                         方控制                元(含外币折算人民币)
注:公司于 2020 年 12 月 7 日召开第九届董事会第十七次会议及 2020 年 12 月 23 日召开 2020 年第四次临时股东大会,
审议通过《关于与中航工业集团财务有限责任公司签订<金融服务协议>暨关联交易的议案》。根据拟签订的协议内容,
航空工业财务将在经营范围许可内,为公司及其子公司提供存款、贷款及结算等业务,自协议生效之日起三年内,每日
最高存款结余(包括应计利息)均为不超过人民币 20 亿元(含外币折算人民币),可循环使用的综合授信额度均为不超
过人民币 70 亿元(含外币折算人民币)。为确保公司资金安全,有效防范、及时控制和化解公司在中航财司存款的风险,
公司制定了以保障存款资金安全性为目标的《关于在中航工业集团财务有限责任公司存款的风险处置预案》,出具了
《关于对中航工业集团财务有限责任公司的风险评估报告》,并持续出具了《关于对中航工业集团财务有限责任公司的
风险持续评估报告》。


6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。


7、其他重大关联交易

□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况


□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2) 承包情况


□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3) 租赁情况


适用 □不适用
租赁情况说明

报告期内,本公司租赁均为日常的房屋租赁、设备租赁、汽车租赁等。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。




                                                                                                                29
                                                                             天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


2、重大担保

适用 □不适用

                                                                                                           单位:万元

                                 公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                      担保额                                                                                      是否
                                                                                        反担保情    担   是否
                      度相关        担保     实际发     实际担    担保类       担保物                             为关
  担保对象名称                                                                            况(如    保   履行
                      公告披        额度     生日期     保金额      型       (如有)                             联方
                                                                                          有)      期   完毕
                      露日期                                                                                      担保
厦门国贸控股集团
有限公司、厦门金
                      2021 年                2021 年
圆投资集团有限公                   315,0                315,00    连带责                            10
                      10 月 28               11 月 30                        股权质押      否             否        是
司、厦门火炬集团                    00                    0       任担保                            年
                      日                     日
有限公司、厦门象
屿集团有限公司
                                                        报告期内对外担
报告期内审批的对外担保额度
                                                    0   保实际发生额合                                                   0
合计(A1)
                                                        计(A2)
                                                        报告期末实际对
报告期末已审批的对外担保额
                                             315,000    外担保余额合计                                          315,000
度合计(A3)
                                                        (A4)
                                                 公司对子公司的担保情况
                                                                                                                  是否
                 担保额度                                                      担保物   反担保情    担   是否
                               担保额      实际发生     实际担                                                    为关
担保对象名称     相关公告                                         担保类型       (如     况(如    保   履行
                                 度          日期       保金额                                                    联方
                 披露日期                                                        有)     有)      期   完毕
                                                                                                                  担保
武汉天马微电    2017 年 10                 2017 年 11             连带责任
                             600,000                    422,707                  无        有      8年    否        否
子有限公司      月 10 日                   月 24 日                 担保
武汉天马微电    2019 年 03                 2019 年 11             连带责任
                             600,000                    250,000                  无        有      8年    否        否
子有限公司      月 15 日                   月 22 日                 担保
厦门天马微电    2019 年 03                 2019 年 12             连带责任
                             100,000                     39,219                  无        有      8年    否        否
子有限公司      月 15 日                   月 31 日                 担保
厦门天马微电    2020 年 03                 2020 年 06             连带责任
                             820,000                    130,300                  无        有      4年    否        否
子有限公司      月 18 日                   月 05 日                 担保
报告期内审批对子公司担保                                报告期内对子公司担保实际发
                                                    0                                                                    0
额度合计(B1)                                          生额合计(B2)
报告期末已审批的对子公司                                报告期末对子公司实际担保余
                                            2,120,000                                                           842,226
担保额度合计(B3)                                      额合计(B4)
                                                子公司对子公司的担保情况
                      担保额                                                                                      是否
                                                                                        反担保情    担   是否
                      度相关        担保     实际发     实际担    担保类       担保物                             为关
  担保对象名称                                                                            况(如    保   履行
                      公告披        额度     生日期     保金额      型       (如有)                             联方
                                                                                          有)      期   完毕
                      露日期                                                                                      担保
                                           公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计                                报告期内担保实际发生额合计
                                                    0                                                                    0
(A1+B1+C1)                                            (A2+B2+C2)
报告期末已审批的担保额度合                              报告期末实际担保余额合计
                                            2,435,000                                                          1,157,226
计(A3+B3+C3)                                          (A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比
                                                                                                                 38.22%




                                                                                                                             30
                                                                     天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额
                                                                                                         74,025
(D)
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
                                                                                                             0
供的债务担保余额(E)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                        0
上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                            74,025
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证
据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如                                                              不适用
有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                                                                  不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

    无。


3、委托理财

□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。


4、其他重大合同

□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十三、其他重大事项的说明

适用 □不适用

报告期内,公司重大事项详见以下信息披露索引:

 公告编号                    公告标题                        披露时间                      查询索引
 2022-001   关于公司收到政府补助的公告                   2022 年 01 月 05 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
            关于拟下调“19 天马 01”公司债券票面利率的
 2022-002                                                2022 年 01 月 21 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
            第一次提示性公告
            关于拟下调“19 天马 01”公司债券票面利率的
 2022-003                                                2022 年 01 月 24 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
            第二次提示性公告
 2022-004   第九届董事会第三十一次会议决议公告           2022 年 01 月 25 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
            关于拟下调“19 天马 01”公司债券票面利率的
 2022-005                                                2022 年 01 月 25 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
            第三次提示性公告
 2022-006   关于变更签字注册会计师的公告                 2022 年 01 月 26 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
 2022-007   关于全资子公司完成工商注册登记的公告         2022 年 01 月 28 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
            关于“19 天马 01”调整票面利率及投资者回售
 2022-008                                                2022 年 02 月 07 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
            实施办法的第一次提示性公告
            关于“19 天马 01”调整票面利率及投资者回售
 2022-009                                                2022 年 02 月 08 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
            实施办法的第二次提示性公告
            关于“19 天马 01”调整票面利率及投资者回售
 2022-010                                                2022 年 02 月 09 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
            实施办法的第三次提示性公告
 2022-011   关于“19 天马 01”回售申报登记情况的公告     2022 年 02 月 16 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)



                                                                                                                  31
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           2019 年面向合格投资者公开发行公司债券
2022-012                                              2022 年 03 月 03 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           (第一期)2022 年付息公告
2022-013   关于“19 天马 01”回售结果的公告           2022 年 03 月 03 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           天马微电子股份有限公司非公开发行限售股
2022-014                                              2022 年 03 月 08 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           份上市流通的提示性公告
2022-015   董事会决议公告                             2022 年 03 月 15 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2022-016   监事会决议公告                             2022 年 03 月 15 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2022-017   2021 年年度报告摘要                        2022 年 03 月 15 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2022-018   关于 2022 年度日常关联交易预计的公告       2022 年 03 月 15 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2022-019   关于 2021 年度计提减值损失的公告           2022 年 03 月 15 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2022-020   年度股东大会通知                           2022 年 03 月 15 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           2020 年面向合格投资者公开发行公司债券
2022-021                                              2022 年 03 月 22 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           (第一期)(疫情防控债)2022 年付息公告
           关于举行 2021 年度业绩网上说明会并征集相
2022-022                                              2022 年 03 月 23 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           关问题的公告
           关于全资子公司厦门天马收到政府补助的公
2022-023                                              2022 年 04 月 02 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           告
2022-024   2021 年度股东大会决议公告                  2022 年 04 月 07 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2022-025   第九届董事会第三十三次会议决议公告         2022 年 04 月 13 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           关于全资子公司厦门天马与合作方共同投资
2022-026   设立合资公司投建第 8.6 代新型显示面板生    2022 年 04 月 13 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           产线项目暨关联交易的公告
2022-027   关于召开 2022 年第一次临时股东大会的通知   2022 年 04 月 13 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2022-028   2022 年第一次临时股东大会决议公告          2022 年 04 月 29 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2022-029   董事会决议公告                             2022 年 04 月 30 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2022-030   监事会决议公告                             2022 年 04 月 30 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2022-031   2022 年一季度报告                          2022 年 04 月 30 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2022-032   会计政策变更公告                           2022 年 04 月 30 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           关于持股 5%以上股东发行可交换公司债券办
2022-033                                              2022 年 04 月 30 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           理部分股份补充质押的公告
           2020 年面向合格投资者公开发行公司债券
2022-034                                              2022 年 05 月 09 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           (第二期)(疫情防控债)2022 年付息公告
2022-035   关于合资公司完成设立登记的公告             2022 年 05 月 19 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2022-036   关于全资子公司完成设立登记的公告           2022 年 05 月 19 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2022-037   2021 年度权益分派实施公告                  2022 年 05 月 20 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           关于持股 5%以上股东非公开发行可交换公司
2022-038                                              2022 年 05 月 26 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           债券换股价格调整的提示性公告
2022-039   第九届董事会第三十五次会议决议公告         2022 年 05 月 28 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           关于与合作方共同投资设立合资项目公司投
2022-040                                              2022 年 05 月 28 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           建新型显示模组生产线项目的公告
2022-041   关于合资公司完成设立登记的公告             2022 年 05 月 31 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           关于全资子公司武汉天马收到政府补助的公
2022-042                                              2022 年 06 月 02 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
           告
2022-043   关于股东权益变动的提示性公告               2022 年 06 月 11 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2022-044   第九届董事会第三十六次会议决议公告         2022 年 06 月 23 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2022-045   第九届监事会第二十一次会议决议公告         2022 年 06 月 23 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)



                                                                                                              32
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            关于与合作方共同投资设立合资项目公司暨
 2022-046                                               2022 年 06 月 23 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
            关联交易的公告
 2022-047   关于召开 2022 年第二次临时股东大会的通知    2022 年 06 月 23 日   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)


十四、公司子公司重大事项

适用 □不适用


1、关于厦门天马收到政府补助事项
    报告期内,厦门天马收到厦门火炬高技术产业开发区管理委员会拨付的研发支持补贴资金 10,000 万元。具体内容详
见公司于 2022 年 4 月 2 日在《证券时报》、巨潮资讯网披露的《关于全资子公司厦门天马收到政府补助的公告》(公告
编号:2022-023)。


2、关于武汉天马收到政府补助事项
    报告期内,武汉天马收到武汉东湖新技术开发区财政和国资监管局拨付的研发经费补助资金 29,941.38 万元。具体内
容详见公司于 2022 年 6 月 2 日在《证券时报》、巨潮资讯网披露的《关于全资子公司武汉天马收到政府补助的公告》
(公告编号:2022-042)。


3、关于投资设立子公司、合资公司事项
    报告期内,公司新增 2 家全资子公司,分别为芜湖天马汽车电子有限公司、天马微电子科技有限公司,并新增 3 家
合资公司,分别为厦门天马光电子有限公司、天马(芜湖)微电子有限公司、上海富天沣微电子有限公司。截至披露日,
上述 5 家公司已完成设立登记手续并取得营业执照,具体内容详见公司在《证券时报》、巨潮资讯网于 2022 年 1 月 28
日披露的《关于全资子公司完成工商注册登记的公告》(公告编号:2022-007)、 2022 年 5 月 19 日披露的《关于合资
公司完成设立登记的公告》和《关于全资子公司完成设立登记的公告》(公告编号:2022-035、036)以及 2022 年 5 月
31 日披露的《关于合资公司完成设立登记的公告》(公告编号:2022-041)。




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                                         第七节 股份变动及股东情况

    一、股份变动情况

    1、股份变动情况

                                                                                                               单位:股
                               本次变动前                     本次变动增减(+,-)                         本次变动后
                                                                    公积
                                                    发行
                             数量           比例           送股     金转     其他          小计           数量            比例
                                                    新股
                                                                      股
一、有限售条件股份         152,916,528      6.22%      0      0        0   -70,945,219   -70,945,219     81,971,309        3.33%
1、国家持股                         0       0.00%      0      0        0            0             0               0        0.00%
2、国有法人持股             70,941,981      2.89%      0      0        0   -70,941,981   -70,941,981              0        0.00%
3、其他内资持股             81,974,547      3.33%      0      0        0        -3,238        -3,238     81,971,309        3.33%
其中:境内法人持股          81,924,922      3.33%      0      0        0            0             0      81,924,922        3.33%
      境内自然人持股           49,625       0.00%      0      0        0        -3,238        -3,238         46,387        0.00%
4、外资持股                         0       0.00%      0      0        0            0             0               0        0.00%
其中:境外法人持股                  0       0.00%      0      0        0            0             0               0        0.00%
      境外自然人持股                0       0.00%      0      0        0            0             0               0        0.00%
二、无限售条件股份       2,304,831,133     93.78%      0      0        0   70,945,219    70,945,219    2,375,776,352      96.67%
1、人民币普通股          2,304,831,133     93.78%      0      0        0   70,945,219    70,945,219    2,375,776,352      96.67%
2、境内上市的外资股                 0       0.00%      0      0        0            0             0               0        0.00%
3、境外上市的外资股                 0       0.00%      0      0        0            0             0               0        0.00%
4、其他                             0       0.00%      0      0        0            0             0               0        0.00%
三、股份总数             2,457,747,661    100.00%      0      0        0            0             0    2,457,747,661   100.00%



    股份变动的原因
    适用 □不适用

          1、2020 年 9 月 10 日,公司向 20 名特定投资者非公开发行 409,624,610 股新股在深交所上市。其中,武汉光谷等 18
    名特定投资者合计持有 256,757,707 股于 2021 年 3 月 11 日解除限售并上市流通。报告期内,湖北省科技投资集团有限公
    司持有 70,941,981 股于 2022 年 3 月 11 日解除限售并上市流通。


          2、报告期内 2 位离任董监事所持股份因离任锁定期届满及个人减持原因发生变动。


    股份变动的批准情况
    □适用 不适用
    股份变动的过户情况
    □适用 不适用
    股份回购的实施进展情况
    □适用 不适用


                                                                                                                          34
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 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
 □适用 不适用
 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
 □适用 不适用
 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
 □适用 不适用


 2、限售股份变动情况

 适用 □不适用
                                                                                                                     单位:股

                                                    本期增
                       期初限售股      本期解除                 期末限售股
        股东名称                                    加限售                       限售原因               解除限售日期
                           数          限售股数                     数
                                                      股数
  湖北长江天马定增
                                                                                 非公开发
  投资基金合伙企业     81,924,922            0         0        81,924,922                             2023 年 9 月 11 日
                                                                                   行股份
    (有限合伙)
  湖北省科技投资集                                                               非公开发
                       70,941,981     70,941,981       0            0                                  2022 年 3 月 11 日
    团有限公司                                                                     行股份
                                                                                              1、公司现任董事、监事、高级
                                                                                              管理人员所持有的公司股份按相
                                                                                公司部分      关规定每年锁定 75%;
                                                                                董事、监      2、公司董事、监事、高级管理
                                                                                事、高级      人员离职后半年内所持有公司股
  公司部分董事、监                                                              管理人员      份总数全部锁定,离职日满半年
                         49,625         3,238          0          46,387
  事、高级管理人员                                                              等按规定      后至其原定任期届满后半年内减
                                                                                锁定其持      持所持有的公司股份将严格按照
                                                                                有的公司      国家相关法律、法规及《上市公
                                                                                股份。        司董事、监事和高级管理人员所
                                                                                              持本公司股份及其变动管理规
                                                                                              则》等进行管理和披露。
 合计                  152,916,528    70,945,219           0     81,971,309         --                         --


 二、证券发行与上市情况

 适用 □不适用

                        发行      发行价格                       上市日       获准上市      交易终                          披露日
股票及其衍生证券名称                               发行数量                                               披露索引
                        日期      (或利率)                       期         交易数量      止日期                            期
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
天马微电子股份有限公   2022
                                                                2022 年                     2025 年     巨潮资讯网      2022 年
司 2022 年面向专业投   年 02
                                     3.10%         15,000,000   02 月 24      15,000,000    02 月 18    (www.cninf     02 月 23
资者公开发行公司债券   月 17
                                                                日                          日          o.com.cn)      日
(第一期)             日
天马微电子股份有限公   2022
                                                                2022 年                     2025 年     巨潮资讯网      2022 年
司 2022 年面向专业投   年 03
                                     3.35%         10,000,000   03 月 17      10,000,000    03 月 11    (www.cninf     03 月 16
资者公开发行公司债券   月 10
                                                                日                          日          o.com.cn)      日
(第二期)             日
天马微电子股份有限公   2022
                                                                2022 年                     2025 年     巨潮资讯网      2022 年
司 2022 年面向专业投   年 04
                                     3.35%         14,000,000   04 月 26      14,000,000    04 月 20    (www.cninf     04 月 25
资者公开发行公司债券   月 19
                                                                日                          日          o.com.cn)      日
(第三期)(品种一)   日


                                                                                                                                35
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天马微电子股份有限公   2022
                                                                    2022 年                 2027 年    巨潮资讯网         2022 年
司 2022 年面向专业投   年 04
                                    3.98%           6,000,000       04 月 26    6,000,000   04 月 20   (www.cninf        04 月 25
资者公开发行公司债券   月 19
                                                                    日                      日         o.com.cn)         日
(第三期)(品种二)   日


 报告期内证券发行情况的说明
     2021 年,公司公开发行不超过人民币 100 亿元公司债券已获得中国证券监督管理委员会证监许可【2021】3523 号文
 注册通过,公司采用分期发行的方式,目前发行情况:
     2021 年 12 月 8 日,公司 2021 年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)(债券简称:21 天马 02)发行完毕,
 发行价格为每张 100 元,发行总额为 10 亿元,票面年利率为 3.70%,并于 2021 年 12 月 15 日在深交所集中竞价系统和
 综合协议交易平台双边挂牌交易;
     2022 年 2 月 17 日,公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)(债券简称:22 天马 01)发行完毕,
 发行价格为每张 100 元,发行总额为 15 亿元,票面年利率为 3.10%,并于 2022 年 2 月 24 日在深交所集中竞价系统和综
 合协议交易平台双边挂牌交易;
     2022 年 3 月 10 日,公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)(债券简称:22 天马 02)发行完毕,
 发行价格为每张 100 元,发行总额为 10 亿元,票面年利率为 3.35%,并于 2022 年 3 月 17 日在深交所集中竞价系统和综
 合协议交易平台双边挂牌交易;
     2022 年 4 月 19 日,公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)(品种一)(债券简称:22 天马 04)
 发行完毕,发行价格为每张 100 元,发行总额为 14 亿元,票面年利率为 3.35%,并于 2022 年 4 月 26 日在深交所集中竞
 价系统和综合协议交易平台双边挂牌交易;
     2022 年 4 月 19 日,公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)(品种二)(债券简称:22 天马 05)
 发行完毕,发行价格为每张 100 元,发行总额为 6 亿元,票面年利率为 3.98%,并于 2022 年 4 月 26 日在深交所集中竞
 价系统和综合协议交易平台双边挂牌交易。


 三、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                单位:股

                                             93,515      报告期末表决权恢复的优先股股东总数
 报告期末普通股股东总数                                                                                                      0
                                     (含信用账户)      (如有)
                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                                       质押、标记或冻结
                                         报告期末持      报告期内         持有有限售    持有无限售           情况
                                持股比
    股东名称       股东性质              有的普通股      增减变动         条件的普通    条件的普通
                                  例                                                                   股份
                                           数量            情况             股数量        股数量                 数量
                                                                                                       状态
 厦门金财产业发
                   国有法人     15.85%   389,610,040            0              0        389,610,040    质押   190,000,000
 展有限公司
 中航国际控股有
                   国有法人     11.86%   291,567,326            0              0        291,567,326     —           —
 限公司
 湖北省科技投资
                   国有法人     8.00%    196,619,812            0              0        196,619,812     —           —
 集团有限公司
 中国航空技术深
                   国有法人     7.30%    179,516,146            0              0        179,516,146     —           —
 圳有限公司
 中国航空技术国
                   国有法人     7.00%    172,097,332            0              0        172,097,332     —           —
 际控股有限公司
 武汉光谷新技术
 产业投资有限公    国有法人     4.04%       99,352,467          0              0        99,352,467     质押   49,676,233
 司
 湖北长江天马定    境内一般
                                3.33%       81,924,922          0          81,924,922        0          —           —
 增投资基金合伙    法人


                                                                                                                                 36
                                                                       天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


企业(有限合
伙)
                   境内自然
马信琪                         2.04%     50,056,535       0             0        50,056,535     —        —
                   人
香港中央结算有
                   境外法人    1.56%     38,386,604   -5,502,764        0        38,386,604     —        —
限公司
中国航空技术厦
                   国有法人    1.49%     36,525,940       0             0        36,525,940     —        —
门有限公司
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股股     无。
东的情况(如有)
                               公司前 10 名股东中,第五名股东中国航空技术国际控股有限公司持有第四名股东中国
                               航空技术深圳有限公司 100%的股份、第四名股东中国航空技术深圳有限公司持有第二
                               名股东中航国际控股有限公司 33.93%的股份,第二名股东中航国际控股有限公司持有
                               第十名股东中国航空技术厦门有限公司 100%的股份,第七名股东湖北长江天马定增投
上述股东关联关系或一致行
                               资基金合伙企业(有限合伙)与第二名股东中航国际控股有限公司签署了一致行动协
动的说明
                               议,上述五名股东存在关联关系,也属于一致行动人。
                               第八、九名股东未知和其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
                               其他股东之间均不存在关联关系,也均与第二、四、五、七、十名股东不存在关联关
                               系,也不属于一致行动人。
                               2019 年 8 月,公司控股股东中航国际控股与长江天马基金签署了《关于天马微电子股份
                               有限公司的一致行动协议》,协议约定:在保持一致行动期间,长江天马基金同意将自
上述股东涉及委托/受托表决
                               己作为深天马股东享有的除分红权、剩余财产的分配权、股东的知情权之外的全部股东
权、放弃表决权情况的说明
                               权利(包括但不限于提案权、董事监事提名权、表决权等中国法律或深天马《公司章
                               程》规定的其他全部股东权利)不可撤销地授权中航国际控股行使。
前 10 名股东中存在回购专户
                               无。
的特别说明(如有)
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                            报告期末持有无限售条件普通                     股份种类
                 股东名称
                                                    股股份数量                  股份种类              数量
厦门金财产业发展有限公司                                      389,610,040     人民币普通股            389,610,040
中航国际控股有限公司                                          291,567,326     人民币普通股            291,567,326
湖北省科技投资集团有限公司                                    196,619,812     人民币普通股            196,619,812
中国航空技术深圳有限公司                                      179,516,146     人民币普通股            179,516,146
中国航空技术国际控股有限公司                                  172,097,332     人民币普通股            172,097,332
武汉光谷新技术产业投资有限公司                                 99,352,467     人民币普通股             99,352,467
马信琪                                                         50,056,535     人民币普通股             50,056,535
香港中央结算有限公司                                           38,386,604     人民币普通股             38,386,604
中国航空技术厦门有限公司                                       36,525,940     人民币普通股             36,525,940
中国国有企业结构调整基金股份有限公司                           36,246,221     人民币普通股             36,246,221
                                            公司前 10 名无限售条件股东中,中国航空技术国际控股有限公司与中国
                                            航空技术深圳有限公司、中航国际控股有限公司、中国航空技术厦门有限
前 10 名无限售条件普通股股东之间,以及
                                            公司的关联关系或一致行动说明可参照公司前 10 名股东关联关系或一致
前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普
                                            行动的说明。第七名、第八名股东未知和其他股东之间是否存在关联关
通股股东之间关联关系或一致行动的说明
                                            系,也未知是否属于一致行动人。其他股东之间均不存在关联关系,也均
                                            与第二、四、五、九名股东不存在关联关系,也不属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况      股东马信琪通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公
说明(如有)                                司股票 50,056,535 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否


                                                                                                                    37
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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


四、董事、监事和高级管理人员持股变动

适用 □不适用

                                                                               期初被授   本期被授   期末被授
                                              本期增持   本期减持
                         任职状    期初持股                         期末持股   予的限制   予的限制   予的限制
姓名        职务                              股份数量   股份数量
                           态      数(股)                         数(股)   性股票数   性股票数   性股票数
                                              (股)       (股)
                                                                               量(股)   量(股)   量(股)
成为   董事、总经理      任免         7,700          0          0      7,700          0          0          0
合计         --            --         7,700          0          0      7,700          0          0          0




五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                                38
                                            天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文




                           第八节 优先股相关情况

□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                    39
                                                                          天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文




                                           第九节 债券相关情况

   一、企业债券

   □适用 不适用
   报告期公司不存在企业债券。


   二、公司债券

   适用 □不适用


   1、公司债券基本信息

                                                                                                          单位:万元

                   债券    债券代                                                                                    交易场
   债券名称                          发行日     起息日     到期日    债券余额     利率        还本付息方式
                   简称      码                                                                                        所
                                                                                          本期债券已于 2022 年 3
                                                                                          月 7 日 回 售 7,490,000
                                                                                          张,回售后剩余未回售
天马微电子股份
                                                                                          债 券 数 量 为 2,510,000
有限公司 2019                       2019 年    2019 年    2024 年
                   19 天                                                                  张。剩余债券存续期内
年面向合格投资             112862   03 月 05   03 月 07   03 月 07    25,100.00   2.90%                              深交所
                   马 01                                                                  采用单利按年计息,不
者公开发行公司                      日         日         日
                                                                                          计复利。每年付息一
债券(第一期)
                                                                                          次,到期一次还本,最
                                                                                          后一期利息随本金的兑
                                                                                          付一起支付。
天马微电子股份
                                                                                          本期债券采用单利按年
有限公司 2020
                                    2020 年    2020 年    2023 年                         计息,不计复利。每年
年面向合格投资     20 天
                           149075   03 月 24   03 月 24   03 月 24   100,000.00   3.20%   付息一次,到期一次还       深交所
者公开发行公司     马 01
                                    日         日         日                              本,最后一期利息随本
债券(第一期)
                                                                                          金的兑付一起支付。
(疫情防控债)
天马微电子股份
                                                                                          本期债券采用单利按年
有限公司 2020
                                    2020 年    2020 年    2023 年                         计息,不计复利。每年
年面向合格投资     20 天
                           149121   05 月 11   05 月 11   05 月 11   100,000.00   2.85%   付息一次,到期一次还       深交所
者公开发行公司     马 03
                                    日         日         日                              本,最后一期利息随本
债券(第二期)
                                                                                          金的兑付一起支付。
(疫情防控债)
天马微电子股份                                                                            本期债券采用单利按年
有限公司 2021                       2021 年    2021 年    2026 年                         计息,不计复利。每年
                   21 天
年面向合格投资             149537   07 月 07   07 月 08   07 月 08   100,000.00   3.95%   付息一次,到期一次还       深交所
                   马 01
者公开发行公司                      日         日         日                              本,最后一期利息随本
债券(第一期)                                                                            金的兑付一起支付。
天马微电子股份                                                                            本期债券采用单利按年
有限公司 2021                       2021 年    2021 年    2026 年                         计息,不计复利。每年
                   21 天
年面向专业投资             149741   12 月 08   12 月 09   12 月 09   100,000.00   3.70%   付息一次,到期一次还       深交所
                   马 02
者公开发行公司                      日         日         日                              本,最后一期利息随本
债券(第二期)                                                                            金的兑付一起支付。
天马微电子股份                                                                            本期债券采用单利按年
                                    2022 年    2022 年    2025 年
有限公司 2022      22 天                                                                  计息,不计复利。每年
                           149801   02 月 17   02 月 18   02 月 18   150,000.00   3.10%                              深交所
年面向专业投资     马 01                                                                  付息一次,到期一次还
                                    日         日         日
者公开发行公司                                                                            本,最后一期利息随本

                                                                                                                       40
                                                                          天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


债券(第一期)                                                                            金的兑付一起支付。
天马微电子股份                                                                            本期债券采用单利按年
有限公司 2022                       2022 年    2022 年    2025 年                         计息,不计复利。每年
                   22 天
年面向专业投资             149835   03 月 10   03 月 11   03 月 11   100,000.00   3.35%   付息一次,到期一次还   深交所
                   马 02
者公开发行公司                      日         日         日                              本,最后一期利息随本
债券(第二期)                                                                            金的兑付一起支付。
天马微电子股份
                                                                                          本期债券采用单利按年
有限公司 2022
                                    2022 年    2022 年    2025 年                         计息,不计复利。每年
年面向专业投资     22 天
                           149884   04 月 19   04 月 20   04 月 20   140,000.00   3.35%   付息一次,到期一次还   深交所
者公开发行公司     马 04
                                    日         日         日                              本,最后一期利息随本
债券(第三期)
                                                                                          金的兑付一起支付。
(品种一)
天马微电子股份
                                                                                          本期债券采用单利按年
有限公司 2022
                                    2022 年    2022 年    2027 年                         计息,不计复利。每年
年面向专业投资     22 天
                           149885   04 月 19   04 月 20   04 月 20    60,000.00   3.98%   付息一次,到期一次还   深交所
者公开发行公司     马 05
                                    日         日         日                              本,最后一期利息随本
债券(第三期)
                                                                                          金的兑付一起支付。
(品种二)
                                    根据《公司债发行与交易管理办法》相关规定,本期债券仅面向专业投资者(合格投资者)
                                    发行,普通投资者(公众投资者)不得参与发行认购。本期债券上市后将被实施投资者适当
投资者适当性安排(如有)
                                    性管理,仅限专业投资者(合格投资者)参与交易,普通投资者(公众投资者)认购或买入
                                    的交易行为无效。
适用的交易机制                      集中竞价系统和综合协议交易平台双边挂牌交易
是否存在终止上市交易的风险
                                    不存在
(如有)和应对措施

   逾期未偿还债券
   □适用 不适用


   2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

   适用 □不适用


       公司 2019 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(19 天马 01)附第 3 年末公司调整票面利率选择权和投
   资者回售选择权。截至本报告披露日,19 天马 01 执行了公司调整票面利率选择权和投资者回售选择权,已回售债券
   7,490,000 张,回售金额为 749,000,000.00 元(不含税),回售后剩余未回售数量为 2,510,000 张,票面利率调整为 2.90%。


   3、报告期内信用评级结果调整情况

   □适用 不适用


   4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的
   影响

   □适用 不适用


   三、非金融企业债务融资工具

   适用 □不适用




                                                                                                                  41
                                                                      天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


 1、非金融企业债务融资工具基本信息



                                                                                                       单位:元

                                                                          债券            还本付息方
   债券名称        债券简称   债券代码    发行日     起息日     到期日            利率                   交易场所
                                                                          余额                式
天马微电子股份
                                         2021 年    2021 年    2022 年
有限公司 2021     21 天马电                                                               到期日一次
                              12105242   12 月 01   12 月 02   01 月 01   0.00    2.6%                  交易商协会
年度第十一期超    子 SCP011                                                               性还本付息
                                         日         日         日
短期融资券
天马微电子股份
                                         2022 年    2022 年    2022 年
有限公司 2022     22 天马电                                                               到期日一次
                              12280057   01 月 05   01 月 07   02 月 18   0.00    2.7%                  交易商协会
年度第一期超短    子 SCP001                                                               性还本付息
                                         日         日         日
期融资券
天马微电子股份
                                         2022 年    2022 年    2022 年
有限公司 2022     22 天马电                                                               到期日一次
                              12280167   01 月 11   01 月 13   03 月 10   0.00    2.6%                  交易商协会
年度第二期超短    子 SCP002                                                               性还本付息
                                         日         日         日
期融资券
天马微电子股份
                                         2022 年    2022 年    2022 年
有限公司 2022     22 天马电                                                               到期日一次
                              12280535   02 月 15   02 月 16   03 月 18   0.00    2.49%                 交易商协会
年度第三期超短    子 SCP003                                                               性还本付息
                                         日         日         日
期融资券
投资者适当性安排(如有)                 境内合格机构投资者(国家法律、法规及部门规章等另有规定的除外)
适用的交易机制                           全国银行间债券市场交易机制
是否存在终止上市交易的风险(如
                                         无
有)和应对措施

 逾期未偿还债券
 □适用 不适用


 2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

 □适用 不适用


 3、报告期内信用评级结果调整情况

 □适用 不适用


 4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的
 影响

 □适用 不适用


 四、可转换公司债券

 □适用 不适用
 报告期公司不存在可转换公司债券。


 五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%

 □适用 不适用

                                                                                                                  42
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六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

                                                                                       单位:万元
             项目          本报告期末             上年末                 本报告期末比上年末增减
流动比率                                116.77%               84.47%                       32.30%
资产负债率                              62.13%                60.20%                        1.93%
速动比率                                91.03%                64.74%                       26.29%
                            本报告期              上年同期               本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润           -23,661.07                -5,637.76         减少 18,023.31 万元
EBITDA 全部债务比                        6.93%                 8.08%                       -1.15%
利息保障倍数                               1.26                  1.58                     -20.25%
现金利息保障倍数                           4.98                  3.43                      45.19%
EBITDA 利息保障倍数                        4.39                  5.52                     -20.47%
贷款偿还率                              100.00%              100.00%                        0.00%
利息偿付率                              100.00%              100.00%                        0.00%




                                                                                                     43
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                                      第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:天马微电子股份有限公司
                                        2022 年 06 月 30 日
                                                                                                单位:元

                               项目                            2022 年 6 月 30 日     2022 年 1 月 1 日
流动资产:
 货币资金                                                          8,880,831,793.28     4,035,334,025.06
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款                                                          5,078,435,037.56     6,706,244,042.77
 应收款项融资                                                       692,135,543.55        336,545,801.30
 预付款项                                                             64,280,021.02        91,782,311.02
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                                                         100,421,701.36        139,542,417.37
   其中:应收利息
          应收股利
 买入返售金融资产
 存货                                                              4,710,944,737.50     4,144,258,080.74
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产                                             163,419,183.82          8,987,865.03
 其他流动资产                                                      1,685,148,486.40     2,281,776,889.91
流动资产合计                                                     21,375,616,504.49     17,744,471,433.20


                                                                                                           44
                       天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款                  61,906,838.96       205,434,106.43
  长期股权投资             3,220,585,079.72     2,423,650,093.93
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产               131,589,388.27       133,681,497.86
  固定资产                24,169,316,744.71    24,296,841,910.87
  在建工程                26,257,871,126.79    26,639,267,310.77
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                 101,743,492.43        57,135,008.51
  无形资产                 2,053,682,366.45     1,701,878,406.12
  开发支出                   196,194,351.98       111,649,544.36
  商誉                       268,102,676.63       268,879,065.12
  长期待摊费用               842,029,940.18       799,046,572.41
  递延所得税资产           1,209,487,021.24     1,166,356,998.53
  其他非流动资产              47,832,940.95       133,978,812.13
非流动资产合计            58,560,341,968.31    57,937,799,327.04
资产总计                  79,935,958,472.80    75,682,270,760.24
流动负债:
  短期借款                   200,779,166.65     1,535,954,544.70
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债                 1,073,100.00
  应付票据                 1,744,887,638.07     1,884,609,861.98
  应付账款                 5,624,805,059.23     6,077,190,643.42
  预收款项
  合同负债                   338,381,458.12       236,279,881.20
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬               654,788,374.30       781,779,413.05
  应交税费                   121,917,809.13       357,447,235.34
  其他应付款               3,259,845,222.44     3,379,750,622.73
    其中:应付利息


                                                                   45
                                                        天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


           应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                    6,171,630,978.08        6,071,281,521.51
  其他流动负债                                                188,345,056.04          683,000,415.96
流动负债合计                                               18,306,453,862.06       21,007,294,139.89
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                                                 22,428,923,177.10       18,264,744,467.94
  应付债券                                                  6,747,724,728.50        3,998,430,125.64
    其中:优先股
           永续债
  租赁负债                                                     59,423,566.61           36,602,652.54
  长期应付款                                                  204,883,724.75           71,786,937.04
  长期应付职工薪酬                                            170,099,748.47          195,979,062.85
  预计负债                                                      8,524,971.00            9,558,735.17
  递延收益                                                    693,964,487.05          932,381,718.69
  递延所得税负债                                               41,021,293.37           42,941,104.30
  其他非流动负债                                            1,000,000,000.00        1,000,000,000.00
非流动负债合计                                             31,354,565,696.85       24,552,424,804.17
负债合计                                                   49,661,019,558.91       45,559,718,944.06
所有者权益:
  股本                                                      2,457,747,661.00        2,457,747,661.00
  其他权益工具
    其中:优先股
           永续债
  资本公积                                                 26,235,208,505.79       26,235,208,505.79
  减:库存股
  其他综合收益                                               -150,781,894.02         -115,220,947.13
  专项储备
  盈余公积                                                    225,351,011.32          225,351,011.32
  一般风险准备
  未分配利润                                                1,507,413,629.80        1,319,465,585.20
归属于母公司所有者权益合计                                 30,274,938,913.89       30,122,551,816.18
  少数股东权益
所有者权益合计                                             30,274,938,913.89       30,122,551,816.18
负债和所有者权益总计                                       79,935,958,472.80       75,682,270,760.24

法定代表人:彭旭辉           主管会计工作负责人:王彬                          会计机构负责人:蒋超




                                                                                                       46
                                 天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


2、母公司资产负债表

                                                                   单位:元
                          项目    2022 年 6 月 30 日     2022 年 1 月 1 日
流动资产:
 货币资金                             5,983,673,500.67     2,482,376,885.60
 交易性金融资产
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款                             1,085,552,865.07     1,125,231,794.77
 应收款项融资                          692,135,543.55        336,545,801.30
 预付款项                                 1,873,459.60           566,613.69
 其他应收款                         10,242,210,351.40      9,255,123,369.90
   其中:应收利息
         应收股利
 存货                                  683,184,046.40        596,280,470.60
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产                   1,379,135.56         1,337,024.55
 其他流动资产                            97,945,975.53       657,551,480.64
流动资产合计                        18,787,954,877.78     14,455,013,441.05
非流动资产:
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款                              22,041,121.32        22,741,216.87
 长期股权投资                       34,239,377,508.74     32,496,010,710.25
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产                            14,717,065.94        15,209,006.96
 固定资产                              578,042,701.73        559,580,540.08
 在建工程                              341,834,128.43        301,513,463.81
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                               9,640,526.07         1,080,746.60
 无形资产                              794,811,186.07        487,150,481.30
 开发支出                                17,172,594.56        11,407,992.69
 商誉
 长期待摊费用                            16,714,970.71        18,872,275.35
 递延所得税资产                          35,940,082.84        15,928,579.95
 其他非流动资产



                                                                              47
                           天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


非流动资产合计                36,070,291,886.41    33,929,495,013.86
资产总计                      54,858,246,764.19    48,384,508,454.91
流动负债:
  短期借款                                            460,557,678.04
  交易性金融负债
  衍生金融负债                     1,073,100.00
  应付票据                       494,772,753.09       667,327,224.38
  应付账款                     1,458,327,712.30     1,221,262,425.27
  预收款项
  合同负债                       176,550,949.79       133,419,237.87
  应付职工薪酬                    82,630,257.57        90,616,401.56
  应交税费                        24,127,425.40        10,248,085.71
  其他应付款                   4,189,104,861.53     3,196,829,428.82
    其中:应付利息
           应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债       2,527,427,949.61     2,266,395,542.20
  其他流动负债                   172,845,109.82       682,282,563.30
流动负债合计                   9,126,860,119.11     8,728,938,587.15
非流动负债:
  长期借款                     7,799,165,476.37     4,460,349,227.06
  应付债券                     6,747,724,728.50     3,998,430,125.64
    其中:优先股
           永续债
  租赁负债                         4,923,423.23          310,905.40
  长期应付款                     204,883,724.75        71,786,937.04
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                        38,947,103.19        40,037,428.87
  递延所得税负债
  其他非流动负债               1,000,000,000.00     1,000,000,000.00
非流动负债合计                15,795,644,456.04     9,570,914,624.01
负债合计                      24,922,504,575.15    18,299,853,211.16
所有者权益:
  股本                         2,457,747,661.00     2,457,747,661.00
  其他权益工具
    其中:优先股
           永续债
  资本公积                    27,142,270,328.19    27,142,270,328.19
  减:库存股


                                                                       48
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 其他综合收益                                                    444,338.50
 专项储备
 盈余公积                                                     225,351,011.32       225,351,011.32
 未分配利润                                                   109,928,850.03       259,286,243.24
所有者权益合计                                             29,935,742,189.04    30,084,655,243.75
负债和所有者权益总计                                       54,858,246,764.19    48,384,508,454.91


3、合并利润表

                                                                                        单位:元
                              项目                        2022 年半年度         2021 年半年度
一、营业总收入                                             15,737,737,297.71    16,866,584,730.57
 其中:营业收入                                            15,737,737,297.71    16,866,584,730.57
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                             15,836,507,106.90    16,711,961,877.01
 其中:营业成本                                            13,459,452,862.88    14,783,703,804.47
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险责任准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                                              86,146,819.71       110,095,073.13
       销售费用                                               176,402,377.65       157,778,415.95
       管理费用                                               402,255,328.81       357,214,250.73
       研发费用                                             1,480,151,843.42     1,055,214,957.48
       财务费用                                               232,097,874.43       247,955,375.25
         其中:利息费用                                       427,834,192.66       277,000,543.72
                 利息收入                                      14,288,240.79         6,838,527.01
 加:其他收益                                                 659,901,850.55       541,859,199.30
     投资收益(损失以“-”号填列)                           -13,065,014.21        -6,310,405.93
         其中:对联营企业和合营企业的投资收益                 -13,065,014.21        -6,369,405.93
                 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
     汇兑收益(损失以“-”号填列)
     净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
     公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
     信用减值损失(损失以“-”号填列)                         14,118,948.21       -17,281,443.94
     资产减值损失(损失以“-”号填列)                       -245,879,380.40      -200,449,173.67

                                                                                                    49
                                                                      天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


      资产处置收益(损失以“-”号填列)                                         -88,851.94             306,138.64
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                          316,217,743.02          472,747,167.96
  加:营业外收入                                                             23,658,388.79            9,449,951.43
  减:营业外支出                                                              1,873,574.41            1,686,440.15
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                      338,002,557.40          480,510,679.24
  减:所得税费用                                                            -32,120,323.08          -49,685,448.14
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                          370,122,880.48          530,196,127.38
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                                370,122,880.48          530,196,127.38
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
  (二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司所有者的净利润                                            370,122,880.48          530,196,127.38
    2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额                                                  -35,560,946.89          -38,469,546.33
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                                  -35,560,946.89          -38,469,546.33
    (一)不能重分类进损益的其他综合收益                                      7,113,660.27
      1.重新计量设定受益计划变动额                                            7,113,660.27
      2.权益法下不能转损益的其他综合收益
      3.其他权益工具投资公允价值变动
      4.企业自身信用风险公允价值变动
      5.其他
    (二)将重分类进损益的其他综合收益                                      -42,674,607.16          -38,469,546.33
      1.权益法下可转损益的其他综合收益
      2.其他债权投资公允价值变动
      3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
      4.其他债权投资信用减值准备
      5.现金流量套期储备                                                       444,338.50                56,000.00
      6.外币财务报表折算差额                                                -43,118,945.66          -38,525,546.33
      7.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                            334,561,933.59          491,726,581.05
  归属于母公司所有者的综合收益总额                                          334,561,933.59          491,726,581.05
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益                                                               0.1506                  0.2157
  (二)稀释每股收益                                                               0.1506                  0.2157

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。
法定代表人:彭旭辉                         主管会计工作负责人:王彬                          会计机构负责人:蒋超




                                                                                                                     50
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4、母公司利润表

                                                                                                   单位:元
                              项目                                   2022 年半年度         2021 年半年度
一、营业收入                                                           2,286,909,253.91     1,825,159,995.20
  减:营业成本                                                         1,913,412,614.68     1,531,584,085.64
      税金及附加                                                           8,773,032.48         7,963,932.54
      销售费用                                                            36,654,573.92        40,255,834.07
      管理费用                                                            41,227,485.96        31,805,199.01
      研发费用                                                           143,795,409.74        94,696,731.63
      财务费用                                                           131,612,989.47        84,412,039.88
        其中:利息费用                                                   226,426,597.86        83,925,556.42
               利息收入                                                   18,278,701.54        23,299,305.03
  加:其他收益                                                            10,830,005.67        10,305,896.41
      投资收益(损失以“-”号填列)                                       3,366,798.49        -1,572,132.60
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                               3,366,798.49        -1,633,632.60
               以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”
号填列)
      净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
      公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
      信用减值损失(损失以“-”号填列)                                     -477,001.32         6,619,931.34
      资产减值损失(损失以“-”号填列)                                  -33,986,787.22       -15,582,629.09
      资产处置收益(损失以“-”号填列)                                                          103,165.25
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                        -8,833,836.72        34,316,403.74
  加:营业外收入                                                           8,202,899.64          783,596.73
  减:营业外支出                                                            326,935.63           103,396.96
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                      -957,872.71        34,996,603.51
  减:所得税费用                                                         -23,642,815.77        -9,083,310.29
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                        22,684,943.06        44,079,913.80
  (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                            22,684,943.06        44,079,913.80
  (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额                                                  444,338.50             56,000.00
    (一)不能重分类进损益的其他综合收益
      1.重新计量设定受益计划变动额
      2.权益法下不能转损益的其他综合收益
      3.其他权益工具投资公允价值变动
      4.企业自身信用风险公允价值变动
      5.其他
    (二)将重分类进损益的其他综合收益                                      444,338.50             56,000.00
      1.权益法下可转损益的其他综合收益
      2.其他债权投资公允价值变动


                                                                                                               51
                                               天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


      3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
      4.其他债权投资信用减值准备
      5.现金流量套期储备                                444,338.50             56,000.00
      6.外币财务报表折算差额
      7.其他
六、综合收益总额                                      23,129,281.56        44,135,913.80
七、每股收益:
 (一)基本每股收益                                         不适用               不适用
 (二)稀释每股收益                                         不适用               不适用


5、合并现金流量表

                                                                               单位:元
                               项目              2022 年半年度         2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                     18,389,706,291.26    16,595,278,937.11
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净额
 收到的税费返还                                      634,795,464.80       510,502,007.77
 收到其他与经营活动有关的现金                        600,501,780.44       704,266,992.52
经营活动现金流入小计                              19,625,003,536.50    17,810,047,937.40
 购买商品、接受劳务支付的现金                     14,316,270,441.56    13,175,933,094.93
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金                    2,109,136,350.43     2,118,339,295.03
 支付的各项税费                                      455,335,033.73       668,129,112.77
 支付其他与经营活动有关的现金                        538,992,794.63       580,080,624.12
经营活动现金流出小计                              17,419,734,620.35    16,542,482,126.85
经营活动产生的现金流量净额                         2,205,268,916.15     1,267,565,810.55

                                                                                           52
                                                      天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金
 取得投资收益收到的现金                                                               61,500.00
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额          57,948,445.30         1,983,840.06
 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金                                 1,543,616.00         2,389,028.00
投资活动现金流入小计                                         59,492,061.30         4,434,368.06
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金           1,479,760,800.52     2,617,359,760.18
 投资支付的现金                                             810,000,000.00     1,290,000,000.00
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金                                                          2,500.00
投资活动现金流出小计                                      2,289,760,800.52     3,907,362,260.18
投资活动产生的现金流量净额                               -2,230,268,739.22     -3,902,927,892.12
三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资收到的现金
 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
 取得借款收到的现金                                      14,591,600,426.74     7,526,967,604.74
 收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                     14,591,600,426.74     7,526,967,604.74
 偿还债务支付的现金                                       9,054,943,872.33     3,904,730,278.67
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         762,121,917.17       571,531,413.46
 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金                                19,148,231.65        17,662,851.82
筹资活动现金流出小计                                      9,836,214,021.15     4,493,924,543.95
筹资活动产生的现金流量净额                                4,755,386,405.59     3,033,043,060.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                        117,536,365.04       -41,286,390.54
五、现金及现金等价物净增加额                              4,847,922,947.56       356,394,588.68
 加:期初现金及现金等价物余额                             3,957,533,973.19     4,547,922,564.02
六、期末现金及现金等价物余额                              8,805,456,920.75     4,904,317,152.70


6、母公司现金流量表

                                                                                       单位:元
                               项目                     2022 年半年度         2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                             2,620,170,077.54     2,056,659,330.13
 收到的税费返还                                             149,049,261.79        58,575,566.64
 收到其他与经营活动有关的现金                             4,390,125,039.47     1,963,952,472.25
经营活动现金流入小计                                      7,159,344,378.80     4,079,187,369.02
 购买商品、接受劳务支付的现金                             2,560,327,938.69     3,244,548,711.64


                                                                                                   53
                                                                        天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


  支付给职工以及为职工支付的现金                                                205,684,499.48          193,870,946.57
  支付的各项税费                                                                 10,256,137.90             9,814,176.18
  支付其他与经营活动有关的现金                                                 5,364,581,610.68     1,009,106,540.95
经营活动现金流出小计                                                           8,140,850,186.75     4,457,340,375.34
经营活动产生的现金流量净额                                                      -981,505,807.95         -378,153,006.32
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                                                                     61,500.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                 79,800.00              791,444.00
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                                 1,005,313,331.00     1,017,749,615.23
投资活动现金流入小计                                                           1,005,393,131.00     1,018,602,559.23
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                                251,873,567.00           90,994,648.37
  投资支付的现金                                                               1,740,000,000.00     1,420,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                                                          997,000,000.00
投资活动现金流出小计                                                           1,991,873,567.00     2,507,994,648.37
投资活动产生的现金流量净额                                                      -986,480,436.00    -1,489,392,089.14
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                                          10,231,600,426.74     5,825,204,803.86
  收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                          10,231,600,426.74     5,825,204,803.86
  偿还债务支付的现金                                                           4,466,827,443.29     2,730,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                            379,031,212.53          176,804,850.30
  支付其他与筹资活动有关的现金                                                                              207,886.73
筹资活动现金流出小计                                                           4,845,858,655.82     2,907,012,737.03
筹资活动产生的现金流量净额                                                     5,385,741,770.92     2,918,192,066.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                             83,841,088.10           -23,436,755.77
五、现金及现金等价物净增加额                                                   3,501,596,615.07     1,027,210,215.60
  加:期初现金及现金等价物余额                                                 2,482,076,885.60     1,836,704,323.40
六、期末现金及现金等价物余额                                                   5,983,673,500.67     2,863,914,539.00


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                              单位:元

                                                              2022 年半年度
                                                 归属于母公司所有者权益                                     少     所
      项目
                             其他权益工   资本    减   其他      专     盈      一     未     其   小       数     有
                   股本                                                                                     股     者
                                 具       公积    :   综合      项     余      般     分     他   计


                                                                                                                          54
                                                                        天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


                                                    库   收益      储   公     风   配                东     权
                            优   永                                                                   权
                                      其            存             备   积     险   利                       益
                            先   续                                                                   益
                                      他            股                         准   润                       合
                            股   债
                                                                               备                            计
                                                                                               34,8         34,8
                     2,45                  26,23               -        225,        6,06
                                                                                               72,6         72,6
                     7,74                  5,208         115,22         351,        9,53
一、上年期末余额                                                                               16,7         16,7
                     7,66                   ,505.         0,947.        011.        0,50
                                                                                               33.2         33.2
                     1.00                      79            13          32         2.22
                                                                                                  0            0
                                                                                       -          -            -
                                                                                    4,75       4,75         4,75
    加:会计政策
                                                                                    0,06       0,06         0,06
变更
                                                                                    4,91       4,91         4,91
                                                                                    7.02       7.02         7.02
          前期差错
更正
        同一控制
下企业合并
          其他
                                                                                               30,1         30,1
                     2,45                  26,23               -        225,        1,31
                                                                                               22,5         22,5
                     7,74                  5,208         115,22         351,        9,46
二、本年期初余额                                                                               51,8         51,8
                     7,66                   ,505.         0,947.        011.        5,58
                                                                                               16.1         16.1
                     1.00                      79            13          32         5.20
                                                                                                  8            8
                                                               -                    187,       152,         152,
三、本期增减变动
                                                         35,560                     948,       387,         387,
金额(减少以“-”
                                                          ,946.8                    044.       097.         097.
号填列)
                                                               9                      60        71           71
                                                               -                    370,       334,         334,
(一)综合收益总                                         35,560                     122,       561,         561,
额                                                        ,946.8                    880.       933.         933.
                                                               9                      48        59           59
(二)所有者投入
和减少资本
1.所有者投入的
普通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金额
4.其他
                                                                                       -          -            -
                                                                                    172,       172,         172,
(三)利润分配                                                                      042,       042,         042,
                                                                                    336.       336.         336.
                                                                                      27        27           27
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
                                                                                       -          -            -
                                                                                    172,       172,         172,
3.对所有者(或
                                                                                    042,       042,         042,
股东)的分配
                                                                                    336.       336.         336.
                                                                                      27        27           27

                                                                                                                   55
                                                                         天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


4.其他
                                                                                        -           -           -
                                                                                     10,1        10,1        10,1
(四)所有者权益
                                                                                     32,4        32,4        32,4
内部结转
                                                                                     99.6        99.6        99.6
                                                                                        1           1           1
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
                                                                                        -           -           -
4.设定受益计划                                                                      10,1        10,1        10,1
变动额结转留存收                                                                     32,4        32,4        32,4
益                                                                                   99.6        99.6        99.6
                                                                                        1           1           1
5.其他综合收益
结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                                                                                                 30,2        30,2
                   2,45                  26,23                -          225,        1,50
                                                                                                 74,9        74,9
                   7,74                  5,208          150,78           351,        7,41
四、本期期末余额                                                                                 38,9        38,9
                   7,66                   ,505.          1,894.          011.        3,62
                                                                                                 13.8        13.8
                   1.00                      79             02            32         9.80
                                                                                                    9           9


上年金额
                                                                                                         单位:元

                                                                2021 年半年度
                                                  归属于母公司所有者权益                                      所
                                                                                                        少
                          其他权益工                                            一                            有
                                                   减                                未                 数
       项目                   具                                   专     盈    般                            者
                                                   :    其他                        分                 股
                                         资本                      项     余    风          其   小           权
                   股本                            库    综合                        配                 东
                          优   永        公积                      储     公    险          他   计           益
                                    其             存    收益                        利                 权
                          先   续                                  备     积    准                            合
                                    他             股                                润                 益
                          股   债                                               备                            计
                                          26,2                                                   33,5        33,5
                   2,45                                      -           200,        4,72
                                          35,2                                                   68,3        68,3
                   7,74                                 49,084           839,        3,62
一、上年期末余额                          08,5                                                   38,3        38,3
                   7,66                                 ,551.3           707.        7,04
                                          05.7                                                   64.2        64.2
                   1.00                                      3             00        1.76
                                             9                                                      2           2
                                                                                        -           -           -
                                                                                     3,17        3,17        3,17
    加:会计政策
                                                                                     3,21        3,21        3,21
变更
                                                                                     8,31        8,31        8,31
                                                                                     7.77        7.77        7.77


                                                                                                                    56
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          前期差错
更正
        同一控制
下企业合并
          其他
                            26,2                                   30,3         30,3
                     2,45               -   200,       1,55
                            35,2                                   95,1         95,1
                     7,74          49,084   839,       0,40
二、本年期初余额            08,5                                   20,0         20,0
                     7,66          ,551.3   707.       8,72
                            05.7                                   46.4         46.4
                     1.00               3     00       3.99
                               9                                      5            5
                                        -              530,        491,         491,
三、本期增减变动
                                   38,469              196,        726,         726,
金额(减少以“-”
                                   ,546.3              127.        581.         581.
号填列)
                                        3                38         05           05
                                        -              530,        491,         491,
(一)综合收益总                   38,469              196,        726,         726,
额                                 ,546.3              127.        581.         581.
                                        3                38         05           05
(二)所有者投入
和减少资本
1.所有者投入的普
通股
2.其他权益工具持
有者投入资本
3.股份支付计入所
有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准

3.对所有者(或股
东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资
本(或股本)
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏

4.设定受益计划变
动额结转留存收益
5.其他综合收益结
转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取


                                                                                       57
                                                                          天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


2.本期使用
(六)其他
                                          26,2                                                         30,8           30,8
                     2,45                                      -          200,          2,08
                                          35,2                                                         86,8           86,8
                     7,74                                 87,554          839,          0,60
四、本期期末余额                          08,5                                                         46,6           46,6
                     7,66                                 ,097.6          707.          4,85
                                          05.7                                                         27.5           27.5
                     1.00                                      6            00          1.37
                                             9                                                            0              0


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                  单位:元

                                                              2022 年半年度
                                其他权益工具                                                                        所有
      项目                                                  减:   其他                         未分
                                优   永          资本                            专项   盈余                        者权
                      股本                其                库存   综合                         配利       其他
                                先   续          公积                            储备   公积                        益合
                                          他                  股   收益                         润
                                股   债                                                                             计
                                                 27,14                                                               30,08
                                                                                        225,3   259,2
                     2,457,74                    2,270,                                                             4,655,
一、上年期末余额                                                                        51,01   86,24
                     7,661.00                    328.1                                                               243.7
                                                                                         1.32    3.24
                                                      9                                                                  5
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
                                                 27,14                                                               30,08
                                                                                        225,3   259,2
                     2,457,74                    2,270,                                                             4,655,
二、本年期初余额                                                                        51,01   86,24
                     7,661.00                    328.1                                                               243.7
                                                                                         1.32    3.24
                                                      9                                                                  5
                                                                                                     -                   -
三、本期增减变动
                                                                    444,3                       149,3                148,9
金额(减少以“-”
                                                                    38.50                       57,39                13,05
号填列)
                                                                                                  3.21                4.71
                                                                                                22,68                23,12
(一)综合收益总                                                    444,3
                                                                                                4,943.              9,281.
额                                                                  38.50
                                                                                                    06                  56
(二)所有者投入
和减少资本
1.所有者投入的
普通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金额
4.其他
                                                                                                    -                    -
                                                                                                172,0                172,0
(三)利润分配
                                                                                                42,33                42,33
                                                                                                 6.27                 6.27
1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                                        -                   -


                                                                                                                               58
                                                                      天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


股东)的分配                                                                             172,0              172,0
                                                                                         42,33              42,33
                                                                                          6.27               6.27
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.设定受益计划
变动额结转留存收

5.其他综合收益
结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                                               27,14                                                        29,93
                                                                                 225,3   109,9
                     2,457,74                  2,270,          444,3                                       5,742,
四、本期期末余额                                                                 51,01   28,85
                     7,661.00                  328.1           38.50                                        189.0
                                                                                  1.32    0.03
                                                    9                                                           4


上年金额
                                                                                                         单位:元

                                                          2021 年半年度
                                其他权益工具                                                               所有
      项目                                              减:   其他                      未分
                                优   永        资本                       专项   盈余                      者权
                      股本                其            库存   综合                      配利     其他
                                先   续        公积                       储备   公积                      益合
                                          他              股   收益                      润
                                股   债                                                                    计
                                               27,14                                                        30,01
                                                                                 200,8   210,7
                     2,457,74                  2,270,                                                      1,584,
一、上年期末余额                                                0.00             39,70   26,84
                     7,661.00                  328.1                                                        536.8
                                                                                  7.00    0.63
                                                    9                                                           2
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
                                               27,14                                                        30,01
                                                                                 200,8   210,7
                     2,457,74                  2,270,                                                      1,584,
二、本年期初余额                                                                 39,70   26,84
                     7,661.00                  328.1                                                        536.8
                                                                                  7.00    0.63
                                                    9                                                           2
三、本期增减变动                                                                         44,07              44,13
                                                               56,00
金额(减少以“-”                                                                       9,913.            5,913.
                                                                0.00
号填列)                                                                                     80                80


                                                                                                                    59
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                                                                                      44,07           44,13
(一)综合收益总                                              56,00
                                                                                      9,913.         5,913.
额                                                             0.00
                                                                                          80             80
(二)所有者投入
和减少资本
1.所有者投入的
普通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或
股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.设定受益计划
变动额结转留存收

5.其他综合收益
结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                                             27,14                                                    30,05
                                                                              200,8   254,8
                   2,457,74                  2,270,           56,00                                  5,720,
四、本期期末余额                                                              39,70   06,75
                   7,661.00                  328.1             0.00                                   450.6
                                                                               7.00    4.43
                                                  9                                                       2


三、公司基本情况

    本公司前身为深圳天马微电子公司,于 1983 年 11 月 8 日经深圳市人民政府以深府函(1983)411 号文批准,由中
国航空技术进出口公司深圳工贸中心、中国电子技术进出口公司北京分公司、北京无线电器件工业公司与曙日国际(香
港)有限公司、香港玛耶电子有限公司以补偿贸易形式成立。1992 年 11 月,经深圳市人民政府深府办复(1992)第
1460 号文批复,改由中国航空技术进出口深圳公司与深圳市投资管理公司组建,注册资本 6,945 万元。注册地和总部地
址为深圳市。


                                                                                                              60
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    经深圳市人民政府 1994 年 4 月 13 日深府函【1994】19 号文和 1995 年 1 月 10 日深圳市证券管理办公室深证办复
(1995)2 号文同意,本公司改组成为社会募集的股份有限公司,注册资本为 7,550 万元,其中国有股 1,290 万股,法人
股 5,160 万股,社会公众股 1,100 万股。1995 年 3 月 15 日,本公司在深圳证券交易所挂牌上市。
    1997 年 8 月 5 日,经深圳市证券管理办公室 1997 年 8 月 5 日深证办复(1997)100 号文同意,原股东中国航空技术
进出口深圳公司将其持有的全部法人股转让给中航国际控股有限公司(原称为“深圳中航集团股份有限公司”)。
    根据中国证监会证监许可[2014]858 号《关于核准天马微电子股份有限公司向中航国际控股股份有限公司等发行股份
购买资产并募集配套资金的批复》,本公司于 2014 年 9 月向中航国际控股有限公司发行 29,590,540 股股份、向上海张江
(集团)有限公司发行 28,181,469 股股份、向上海国有资产经营有限公司发行 26,772,390 股股份、向上海光通信公司发
行 14,090,730 股股份,收购其持有的上海天马 70%股权;向成都工业投资集团有限公司发行 28,300,007 股股份、向成都
高新投资集团有限公司发行 17,979,642 股股份,收购其持有的成都天马 40%股权;向湖北省科技投资集团有限公司发行
132,682,883 股股份,收购其持有的武汉天马 90%股权;向中航国际发行 77,895,877 股股份、向中航技深圳公司发行
81,075,304 股股份,收购其持有的上海光电子及深圳光电子 100%股权。上述向交易对方定向发行新增股份为有限售条件
流通股,上市日期为 2014 年 9 月 12 日。上述交易完成后,本公司新增注册资本 436,568,842 元,注册资本变更为
1,010,806,342 元。该增资事项经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具普华永道中天验字[2014]483
号验资报告。
    同时,经中国证监会核准,本公司通过非公开发行方式,向 10 名特定对象发行 120,932,133 股新股,募集资金总额
为 1,765,609,141.80 元,扣除承销费 33,780,964.55 元后实际募集资金净额为 1,731,828,177.25 元。上述交易完成后,本公
司新增注册资本 120,932,133 元,注册资本变更为 1,131,738,475 元。该增资事项业经普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)验证,并出具普华永道中天验字[2014]541 号验资报告。
    截至 2014 年 12 月 31 日,本公司的总股本为 1,131,738,475 元。
    中国证监会于 2015 年 12 月 9 日出具证监许可[2015]2876 号文《关于核准天马微电子股份有限公司非公开发行股票
的批复》,核准本公司非公开发行不超过 269,360,269 股新股。截至 2015 年 12 月 28 日,本公司完成了向境内投资者非
公开发行 269,360,269 股股份的工作,扣除相关发行费用后,实际净募集资金为人民币 4,718,302,459 元。上述交易完成
后,本公司新增注册资本 269,360,269 元,注册资本变更为 1,401,098,744 元。该新增注册资本业经普华永道中天会计师
事务所(特殊普通合伙)验证,并出具普华永道中天验字[2015]1506 号验资报告。本次非公开发行股份于 2016 年 1 月
15 日在深圳证券交易所上市。
    截至 2017 年 12 月 31 日,本公司的总股本为 1,401,098,744 元。
    根据中国证监会证监许可[2018]102 号《关于核准天马微电子股份有限公司向厦门金财产业发展有限公司等发行股份
购买资产并募集配套资金的批复》,本公司于 2018 年 1 月向厦门金财产业发展有限公司发行 389,610,040 股股份、向中
国航空技术国际控股有限公司发行 89,488,555 股股份、向中国航空技术深圳有限公司发行 93,141,147 股股份、向中国航
空技术厦门有限公司发行 36,525,940 股股份,收购其持有厦门天马 100%的股权;向上海工业投资(集团)有限公司发
行 25,505,748 股股份、向上海张江(集团)有限公司发行 12,752,877 股,收购其持有的天马有机发光 60%股权。上述向
交易对方定向发行新增股份为有限售条件流通股,上市日期为 2018 年 2 月 2 日。上述交易完成后,本公司新增注册资本
647,024,307.00 元,注册资本变更为 2,048,123,051.00 元。该增资事项经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出
具瑞华验字[2018]01360003 号验资报告。
    截至 2018 年 12 月 31 日,本公司的总股本为 2,048,123,051.00 元。
    根据中国证监会于 2020 年 5 月 28 日出具证监许可[2020]1016 号《关于核准天马微电子股份有限公司非公开发行股
票的批复》,本公司于 2020 年 8 月向境内投资者非公开发行 409,624,610 股 A 股股票,扣除相关发行费用后,实际募集
资金净额为人民币 5,562,982,768.16 元。上述交易完成后,本公司新增注册资本 409,624,610.00 元,注册资本变更为
2,457,747,661.00 元,经致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《验资报告》(致同验字[2020]第 110ZC00291 号)验证。
本次非公开发行股份于 2020 年 9 月 10 日在深圳证券交易所上市。
    截至 2022 年 6 月 30 日,本公司总股本为 2,457,747,661.00 元。
    本公司及子公司主要业务为从事显示器件及相关的材料、设备、产品的设计、制造、销售;提供相关技术开发、技
术咨询、技术服务和技术转让;信息技术服务、咨询服务;普通货运;代理销售、代理采购显示器件及相关材料(不含


                                                                                                                    61
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限制项目);设备租赁(不含金融租赁);自有物业租赁;经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目
除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。
    本公司的母公司为中航国际控股有限公司(原中航国际控股股份有限公司)。
    本财务报表及财务报表附注经本公司第十届董事会第三次会议于 2022 年 8 月 29 日批准。


    本年度纳入合并范围的主要子公司详见财务报告附注九。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则
及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报
告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。


2、持续经营

    本财务报表以持续经营为基础编制。



五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

    本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策,具体会计政策见附注五、24、
附注五、30、附注五、39。


1、遵循企业会计准则的声明

    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2022 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及
2022 年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。


2、会计期间

 本公司会计期间采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3、营业周期

    本公司的营业周期为 12 个月。


4、记账本位币

    本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其
记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。




                                                                                                               62
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

   (1)同一控制下的企业合并
   对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,
按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值
的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
   通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
   在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值
之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
   在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并
日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,
与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方
控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日
之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
   (2)非同一控制下的企业合并
   对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
   对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备
进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
   通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
   在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资
的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益
不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期
损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时
转入当期损益。
   在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之
和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价
值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买
日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
   (3)企业合并中有关交易费用的处理
   为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作
为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。


6、合并财务报表的编制方法

   (1)合并范围
   合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单
位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主
体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
   (2)合并财务报表的编制方法
   合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,
本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。



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    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳
入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表
中。
    在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费
用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分
担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
    (1)共同经营
    共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    (2)合营企业
    合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。


8、现金及现金等价物的确定标准

    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

    (1)外币业务
    本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
    资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者
前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交
易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
    (2)外币财务报表的折算
    资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即
期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。
    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
    现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量
表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
    由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。



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   处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。


10、金融工具

   金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
   (1)金融工具的确认和终止确认
   本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
   金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
   ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
   ②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
   金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签
订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认
现存金融负债,并同时确认新金融负债。
   以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
   (2)金融资产分类和计量
   本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以
摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。
   以摊余成本计量的金融资产
   本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计
量的金融资产:
   ①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
   ②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
   初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分
的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
   本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
   ①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
   ②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
   初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损
益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他
综合收益中转出,计入当期损益。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
   除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司将部分
本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。
   初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损
益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
   管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现
金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对
金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。



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   本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对
本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时
间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可
能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特
征的要求。
   仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的
第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
   金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直
接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包
含或不考虑重大融资成分的应收账款,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
   (3)金融负债分类和计量
   本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金
融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
   以摊余成本计量的金融负债
   其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
   金融负债与权益工具的区分
   金融负债,是指符合下列条件之一的负债:
   ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
   ②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
   ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工
具。
   ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金
或其他金融资产的衍生工具合同除外。
   权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
   如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。
   如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是
作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果
是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。
   (4)金融工具的公允价值
   公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
   本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;
不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计
量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
   存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,
本公司采用估值技术确定其公允价值。
   以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给
能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
   本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只
有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。




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    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,
确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第
二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负
债的不可观察输入值。
    每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在
公允价值计量层次之间发生转换。
    (5)金融资产减值
    本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
    ①以摊余成本计量的金融资产;
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资;
    ③租赁应收款;
    ④《企业会计准则第 14 号——收入》定义的合同资产;
    预期信用损失的计量
    预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实
际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
    本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,
计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
    本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,
处于第一阶段,本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但
尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确
认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
    对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来
12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
    整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未
来 12 个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于 12 个月,则为预计存续期)
可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
    在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
    本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利
率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息
收入。
    应收票据、应收账款、合同资产、长期应收款
    对于应收票据、应收账款、合同资产、长期应收款,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
    当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分
组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
    A、应收票据
    -应收票据组合 1:银行承兑汇票
    -应收票据组合 2:商业承兑汇票
    B、应收账款
    -应收账款组合 1:账期内组合
    -应收账款组合 2:账期外组合
    对于划分为组合的应收票据、合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,
通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。




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   对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收
账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
   其他应收款
   本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
   -其他应收款组合 1:出口退税组合
   -其他应收款组合 2:其他款项组合
   对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信
用损失。
   长期应收款
   本公司的长期应收款为应收融资租赁款及产能预约保证金。
   本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计算长期应收款预期信用损失。
   信用风险显著增加的评估
   本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存
续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
   在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有
依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
   ①债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
   ②已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
   ③已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
   ④现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
   根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合
为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
   如果逾期超过 90 日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
   已发生信用减值的金融资产
   本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是
否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信
用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
   ①发行方或债务人发生重大财务困难;
   ②债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
   ③本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
   ④债务人很可能破产或进行其他财务重组;
   ⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
   预期信用损失准备的列报
   为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的
损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减
该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其
他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
   核销
   如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减
记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以
偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
   已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
   (6)金融资产转移
   金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。


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   本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
   本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资
产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资
产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
   (7)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结
算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以
外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。


11、应收票据

    参见附注五、10。


12、应收账款

    参见附注五、10。


13、应收款项融资

    参见附注五、10。


14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    参见附注五、10。


15、存货

   (1)存货的分类
   本公司存货主要包括:原材料、在产品、库存商品和发出商品等,期末存货按成本与可变现净值孰低计量。
   (2)发出存货的计价方法
   存货发出时的成本按加权平均法核算,库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照系
统的方法分配的制造费用。
   (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
   存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
   资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准
备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
   (4)存货的盘存制度
   本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
   (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
   本公司周转材料包括低值易耗品和包装物等,均采用一次转销法进行摊销。




                                                                                                           69
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16、合同资产

    本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,
合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应
收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
    同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”
项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
    本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。


17、合同成本

    合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
    为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,
本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出
于发生时计入当期损益。
    为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履
约成本确认为一项资产:
    ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客
户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
    ②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;
    ③该成本预期能够收回。
    合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商
品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
    当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值
损失:
    ①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
    ②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
    确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确
认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
    确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,
初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。


18、持有待售资产

    无。


19、债权投资

    参见附注五、10。


20、其他债权投资

    参见附注五、10。



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21、长期应收款

    参见附注五、10。


22、长期股权投资

    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本
公司的联营企业。
    (1)初始投资成本确定
    形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成
本作为长期股权投资的投资成本。
    对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;
发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对子公司的投资,采用成本法核算;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调
整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投
资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和
其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相
应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长
期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被
投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整
后确认。
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允
价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,
以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重
大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计
处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,
按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应
的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进
行调整。
    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础
上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

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   共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断
该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行
动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方
组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
   重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份
以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位
发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
   当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股份时,一般认为对被投
资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本公司
拥有被投资单位 20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种
情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。
   (4)减值测试方法及减值准备计提方法
   对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法参见附注五、31。


23、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法

   投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。
   本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊
销。
   投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:

          类别             折旧方法              折旧年限(年)       残值率(%)         年折旧率(%)

       土地使用权          年限平均法                50.00               0.00                   2.00

       房屋建筑物          年限平均法                35.00               5.00                   2.71

   采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注五、31。
   投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。


24、固定资产

(1) 确认条件

    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本
公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。


(2) 折旧方法



        类别              折旧方法                折旧年限             残值率               年折旧率



                                                                                                           72
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位于日本的土地       其他                    不计提             -                       -

房屋及建筑物         年限平均法              35 年              5.00%                   2.71%

机器设备             年限平均法              10 年              5.00%                   9.50%

专用设备             年限平均法              2-15 年            5.00%                   6.33%-47.50%

电子设备及其他       年限平均法              6年                5.00%                   15.83%

运输设备             年限平均法              5年                5.00%                   19.00%
   本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售
非流动资产时停止计提折旧。
   本公司位于日本的土地不计提折旧。
   其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。固定资产的减
值测试方法、减值准备计提方法见附注五、31。
   每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有
差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。
   本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产
成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。


25、在建工程

   本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的
应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
   在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
   在建工程计提资产减值方法见附注五、31。


26、借款费用

   (1)借款费用资本化的确认原则
   本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;
其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
   ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出;
   ②借款费用已经发生;
   ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
   (2)借款费用资本化期间
   本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本
化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损
益。
   符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资
本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
   (3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
   专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款
的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
   资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。


                                                                                                            73
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27、生物资产

    无。


28、油气资产

    无。


29、使用权资产

   (1)使用权资产的确认条件
   公司使用权资产类别主要包括租赁的房屋建筑物及土地、机器设备、运输设备、电子设备及其他。
   在租赁期开始日,公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始
计量。该成本包括:
   ①租赁负债的初始计量金额;
   ②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
   ③本公司发生的初始直接费用;
   ④本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,
但不包括属于为生产存货而发生的成本。
   本公司作为承租人按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债
的任何重新计量作出调整。
   (2)使用权资产的折旧方法
   本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁
资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余
使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
   公司按照附注五、35 对变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使
用权资产账面价值已调整至零,但租赁负债仍需进一步调整的,公司将剩余金额记入当期损益。
   (3)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、31。


30、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

   本公司无形资产包括土地使用权、专利权、电脑软件、客户关系、其他特许权等。
   无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供
使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期消耗方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预
期消耗方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。

    使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
             类别               使用寿命(年)              摊销方法                      备注

       土地使用权                      50.00                 直线法

           专利权                      10.00                 直线法

           电脑软件                    10.00                 直线法

           客户关系                    5.00                  直线法



                                                                                                            74
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   本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原
先估计数,并按会计估计变更处理。
   资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损
益。
   无形资产计提资产减值方法见附注五、31。


(2) 内部研究开发支出会计政策

   本公司根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支
出和开发阶段支出。
   为研究并获取新型显示技术或生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段支出,于发生时
计入当期损益;项目立项之后,大规模量产之前,为新型显示技术或生产工艺最终应用而进行设计、试做、测试工作发
生的支出为开发阶段支出,同时满足下列条件的开发阶段支出,予以资本化:
   新型显示技术或生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证,证明其在技术上具有可行性;管理层已批准新型显示
技术或生产工艺开发的预算;前期市场调研分析报告说明采用新型显示技术或生产工艺所生产的产品具有市场;有足够
的技术和资金支持,以完成新型显示技术或生产工艺的开发活动及后续的大规模生产;新型显示技术或生产工艺开发阶
段的支出能够可靠地归集。
   不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确
认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形
资产。


31、长期资产减值

    固定资产、在建工程、使用权资产、开发支出、使用寿命有限的无形资产、投资性房地产及对子公司、联营企业的
长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减
值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计
入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
   在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分
摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的
可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面
价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。


32、长期待摊费用

    长期待摊费用系已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平
均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
   模具按预计使用年限 3 年平均摊销。




                                                                                                           75
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33、合同负债

   本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。合同负债在资产负债表中列示
方法参见附注五、16。


34、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

    本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、
工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期
在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计
量。


(2) 离职后福利的会计处理方法

   离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企
业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
   设定提存计划
   设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
   在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
   设定受益计划
   对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。
本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
   ①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务
所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的
设定受益计划义务现值的增加或减少。
   ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上
限影响的利息。
   ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
   除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第①和②项计入当期损益;第③项计入其
他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全
部结转至未分配利润。


(3) 辞退福利的会计处理方法

    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不
能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本
或费用时。
    实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期
间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退
休金),按照离职后福利处理。




                                                                                                           76
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(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处
理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益
计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。


35、租赁负债

    在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁
付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:

    (1)固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

    (2)取决于指数或比率的可变租赁付款额;

    (3)根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;

    (4)购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;

    (5)行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

    本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折
现率。

    本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳
入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
    在租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数
或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化的,公司按照变动后的租
赁付款额的现值重新计量租赁负债。


36、预计负债

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定
性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,
作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。


37、股份支付

    无。


38、优先股、永续债等其他金融工具

    无。



                                                                                                             77
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39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

    公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。
    合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对
比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时考虑了
可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
    满足下列条件之一时,公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
    ①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。
    ②客户能够控制公司履约过程中在建的商品。
    ③在公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分
收取款项。
    对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,公司已
经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
    对于在某一时点履行的履约义务,公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商
品或服务控制权时,公司考虑下列迹象:
    ①公司就该商品或服务享有现时收款权利。
    ②公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
    ③公司已将该商品的实物转移给客户。
    ④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
    ⑤客户已接受该商品或服务等。
    ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
    本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,
合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应
收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

    不适用。


40、政府补助

    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
    对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公
允价值不能够可靠取得的,按照名义金额 1 元计量。
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与
收益相关的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的
政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的
方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益或冲减相关成本;
用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相
关成本。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处
理。



                                                                                                           78
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   与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
   已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额
的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
   取得的政策性优惠贷款贴息,如果财政将贴息资金拨付给贷款银行,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,
按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司,贴息冲减借款费用。


41、递延所得税资产/递延所得税负债

   所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项
相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
   本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延
所得税。
   各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
   (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
   (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该
暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
   对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性
差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是
在以下交易中产生的:
   (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
   (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所
得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
   于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
   于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得
额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金
额予以转回。


42、租赁

(1) 租赁的识别

   在合同开始日,本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生
的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多
项已识别资产使用的权利以换取对价,则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。


(2) 本公司作为承租人

   在租赁期开始日,本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债,简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
   使用权资产的会计政策见附注五、29。
   租赁负债以租赁期开始日尚未支付的租赁付款额,按照租赁内含利率或增量借款利率计算的现值进行初始计量。租
赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租
赁付款额;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提
是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周


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期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际
发生时计入当期损益。
   短期租赁
   短期租赁是指在租赁期开始日,租赁期不超过 12 个月的租赁,包含购买选择权的租赁除外。
   本公司将短期租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
   对于短期租赁,本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。
   低价值资产租赁
   低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于 4 万元的租赁。
   本公司将低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本
或当期损益。
   对于低价值资产租赁,本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
   本公司将低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
   (3)本公司作为出租人
   本公司作为出租人时,将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之
外的其他租赁确认为经营租赁。
   融资租赁
   融资租赁中,在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,租赁投资净额为未担保余值
和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计
算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发
生时计入当期损益。
   应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第 23
号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
   经营租赁
   经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用
应当资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计
入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。


43、其他重要的会计政策和会计估计

   本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评
价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:
   (1)应收账款预期信用损失的计量
   本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失。在确定预期信用损失率时,本公
司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。本公司定期监控并复核与预
期信用损失计算相关的假设。
   (2)存货跌价准备
   本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存
货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证
据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的
差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
   (3)折旧和摊销
   本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定
期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结
合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
   (4)长期资产减值

                                                                                                           80
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   根据附注五、31 中所述,本公司于资产负债表日对固定资产、在建工程、使用权资产、开发支出、使用寿命有限的
无形资产、投资性房地产及对子公司、联营企业的长期股权投资等长期资产是否出现减值进行测试。
   在判断上述资产是否存在减值时,管理层主要从以下方面进行评估和分析:①影响资产减值的事项是否已经发生;
②资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值;以及③预期未来现金流量现值中使用的
重要假设是否适当。
   本公司所采用的用于确定减值的相关假设,如未来现金流量现值方法中所采用的盈利状况、折现率及增长率假设发
生变化,可能会对减值测试中所使用的现值产生重大影响,并导致本公司的上述长期资产出现减值。
   (5)商誉减值
   本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,本
公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
   (6)递延所得税资产
   在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需
要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所
得税资产的金额。
   (7)所得税
   本公司在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中,部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提
各个地区的所得税费用时,本公司需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,
该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
   (8)套期会计
   在初始指定套期关系时,本公司正式指定套期工具和被套期项目,并有正式的书面文件记录套期关系、风险管理策
略和风险管理目标。其内容记录包括载明套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评估方法。
   本公司持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效
性的要求。如果不满足,则终止运用套期关系。运用套期会计,应当符合下列套期有效性的要求:
   ①被套期项目和套期工具之间存在经济关系。
   ②被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位。
   ③套期关系的套期比率,应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比,但不
应当反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡,这种失衡会导致套期无效,并可能产生与套期会计目标不一致的会计
结果。
   本公司发生下列情形之一的,终止运用套期会计:
   ①因风险管理目标发生变化,导致套期关系不再满足风险管理目标。
   ②套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。
   ③被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系,或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风
险的影响开始占主导地位。
   ④套期关系不再满足运用套期会计方法的其他条件。
   公允价值套期
   公允价值套期是指对本公司的已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺,或上述项目组成部分的公允价值变动风险
敞口进行的套期,该公允价值变动源于特定风险,且将影响企业的损益或其他综合收益。
   对于公允价值套期,套期工具产生的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计
入当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。
   被套期项目为以摊余成本计量的金融工具(或其组成部分)的,对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日
重新计算的实际利率进行摊销,并计入当期损益。
   被套期项目为尚未确认的确定承诺(或其组成部分)的,其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变
动额确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时,调整
该资产或负债的初始确认金额,以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。


                                                                                                           81
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    现金流量套期
    现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预
期交易,或与上述项目组成部分有关的特定风险,且将影响企业的损益。
    套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益。属于套期无效的
部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失),计入当期损益。
    对于现金流量套期,被套期项目为预期交易,且该预期交易使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或
者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,本公司将原在其他综合收益中
确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。
    对于不属于上述情况的现金流量套期,本公司在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,将原在其他综合收益
中确认的现金流量套期储备金额转出,计入当期损益。
    如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失,且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥
补的,本公司在预计不能弥补时,将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    当本公司对现金流量套期终止运用套期会计时,若被套期的未来现金流量预期仍然会发生的,在其他综合收益中确
认的累计现金流量套期储备的金额予以保留,直至预期交易实际发生时,再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果
被套期的未来现金流量预期不再发生的,在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出,
计入当期损益。被套期的未来现金流量预期不再极可能发生但可能预期仍然会发生,在预期仍然会发生的情况下,累计
现金流量套期储备的金额予以保留,直至预期交易实际发生时,再按上述现金流量套期的会计政策处理。


44、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更


适用 □不适用
                                会计政策变更的内容和原因                                    审批程序       备注
2021 年 12 月 31 日财政部发布了《企业会计准则解释第 15 号》(财会〔2021〕35 号)(以下     经第九届董
简称“15 号解释”),要求“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的      事会第三十
                                                                                                        无
产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行;   四次会议审
“关于资金集中管理相关列报”内容自 15 号解释公布之日起施行。                               议通过
(一)关于公司将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理
    企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的,
应当按照《企业会计准则第 14 号——收入》、《企业会计准则第 1 号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成
本分别进行会计处理,计入当期损益,不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支
出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前,符合《企业会计准则第 1 号——存货》规定的应当确认为存货,符
合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。本解释所称“固定资产达到预定可使用状态前产出
的产品或副产品”,包括测试固定资产可否正常运转时产出的样品等情形。
    根据 15 号解释新旧衔接规定,对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的试
运行销售,企业应当按照本解释的规定进行追溯调整;追溯调整不切实可行的,企业应当从可追溯调整的最早期间期初
开始应用本解释的规定,并在附注中披露无法追溯调整的具体原因。
    公司按照 15 号解释要求,对于在首次施行此解释的财务报表列报最早期间的期初至此解释施行日之间发生的试运行
销售进行追溯调整,上述调整对公司 2019 年-2021 年合并报表的影响如下(以下金额单位若未特别注明均为人民币元):
    1、对合并资产负债表的影响
    (1)2021 年 12 月 31 日

              项目                        追溯调整前                 追溯调整后                 影响金额
存货                                        3,694,453,885.55            4,144,258,080.74           449,804,195.19



                                                                                                                  82
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在建工程                        32,540,459,228.09     26,639,267,310.77        -5,901,191,917.32
归属于母公司所有者权益合计      34,872,616,733.20     30,122,551,816.18        -4,750,064,917.02

    (2)2020 年 12 月 31 日

                  项目         追溯调整前            追溯调整后                影响金额
存货                             3,468,805,804.51      3,945,833,960.06          477,028,155.55
在建工程                        27,570,689,355.15     23,457,854,432.02        -4,112,834,923.13
归属于母公司所有者权益合计      33,568,338,364.22     30,395,120,046.45        -3,173,218,317.77

    (3)2019 年 12 月 31 日

                  项目         追溯调整前            追溯调整后                影响金额
存货                             3,338,504,084.82      3,836,111,205.80          497,607,120.98

在建工程                        19,004,742,793.02     16,937,896,430.78        -2,066,846,362.24

归属于母公司所有者权益合计      26,707,224,485.20     25,308,808,718.02        -1,398,415,767.18

    2、对合并利润表的影响
    (1)2021 年度

                  项目         追溯调整前            追溯调整后                影响金额
营业收入                        31,829,213,790.40     33,765,532,901.58         1,936,319,111.18
营业成本                        25,992,338,051.94     29,676,916,188.53         3,684,578,136.59
净利润                           1,542,457,101.05        -34,389,498.20        -1,576,846,599.25
归属于母公司股东的净利润         1,542,457,101.05        -34,389,498.20        -1,576,846,599.25

    (2)2020 年度

                  项目         追溯调整前            追溯调整后                影响金额
营业收入                        29,232,745,052.03     30,395,882,797.15         1,163,137,745.12

营业成本                        23,553,322,708.20     26,706,126,490.93         3,152,803,782.73

净利润                           1,474,521,450.09       -300,281,100.50        -1,774,802,550.59

归属于母公司股东的净利润         1,474,521,450.09       -300,281,100.50        -1,774,802,550.59

    (3)2019 年度

                  项目         追溯调整前             追溯调整后               影响金额
营业收入                         30,281,970,068.28      31,269,960,431.21        987,990,362.93
营业成本                         25,180,411,084.29      27,543,203,835.82       2,362,792,751.53
净利润                             829,364,995.37         -481,190,572.61      -1,310,555,567.98
归属于母公司股东的净利润           829,364,995.37         -481,190,572.61      -1,310,555,567.98


(2) 重要会计估计变更


□适用 不适用


45、其他

           无。



                                                                                               83
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六、税项

1、主要税种及税率

                 税种                                 计税依据                                    税率
增值税                                 应税收入                                 13%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税                         应纳流转税额                             7%、5%
企业所得税                             应纳税所得额                             注

注:境内企业按照应纳税所得额的 15%、25%计缴企业所得税,境外企业存在不同的所得税税率,列示如下:

                        纳税主体名称                                                 所得税税率
天马美国公司                                               29.84%
韩国天马公司                                               22%
天马欧洲公司                                               31.23%
天马微电子(香港)有限公司                                 16.50%
天马日本公司                                               34.01%
天马微电子(印度)有限公司                                 25%


2、税收优惠

    于 2021 年 12 月 23 日,本公司重新通过高新技术企业认定,从 2021 年起 3 年内继续适用 15%的企业所得税税率。
    于 2019 年 11 月 28 日,武汉天马重新通过高新技术企业认定,从 2019 年起 3 年内适用 15%的企业所得税税率。
    于 2020 年 10 月 21 日,厦门天马重新通过高新技术企业认定,从 2020 年起 3 年内继续适用 15%的企业所得税税率。
    于 2020 年 12 月 3 日,成都天马重新通过高新技术企业认定,从 2020 年起 3 年内继续适用 15%的企业所得税税率。
    于 2021 年 11 月 18 日,上海光电子重新通过高新技术企业认定,从 2021 年起 3 年内继续适用 15%的企业所得税税
率。
    于 2021 年 12 月 23 日,上海天马重新通过高新技术企业认定,从 2021 年起 3 年内继续适用 15%的企业所得税税率。
    于 2021 年 12 月 23 日,天马有机发光重新通过高新技术企业认定,从 2021 年起 3 年内继续适用 15%的企业所得税
税率。


3、其他

    无。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                                单位:元
                 项目                                 期末余额                                期初余额
库存现金                                                            11,380.09                                  15,287.28
银行存款                                                    8,880,818,690.15                             4,033,077,293.33
其他货币资金                                                         1,723.04                               2,241,444.45
合计                                                        8,880,831,793.28                             4,035,334,025.06


                                                                                                                            84
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    其中:存放在境外的款项总额                                         692,003,887.20                                592,922,277.69

其他说明

    其中受限制的货币资金明细如下:
                                                                                                                         单位:元
                项目                                        期末余额                                      期初余额
受限财政专户资金                                                         75,370,649.49                                75,256,107.42
其他                                                                          4,223.04                                 2,543,944.45
合计                                                                     75,374,872.53                                77,800,051.87


2、交易性金融资产

                                                                                                                          单位:元
                    项目                                    期末余额                                      期初余额
    其中:

其他说明

    无。


3、衍生金融资产

                                                                                                                          单位:元
                    项目                                    期末余额                                      期初余额

其他说明


    无。


4、应收票据

(1) 应收票据分类列示

                                                                                                                          单位:元
                    项目                                    期末余额                                      期初余额
                                                                                                                          单位:元
                                   期末余额                                                    期初余额
 类别               账面余额             坏账准备             账面            账面余额                坏账准备               账面
              金额         比例      金额        计提比例     价值        金额          比例       金额       计提比例       价值

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                          单位:元

                                                                         期末余额
        名称
                                  账面余额                  坏账准备                    计提比例                 计提理由

按组合计提坏账准备:
                                                                                                                          单位:元

                                                                            期末余额
             名称
                                             账面余额                       坏账准备                          计提比例


                                                                                                                                      85
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确定该组合依据的说明:


   无。


如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 不适用


(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                           单位:元

                                                          本期变动金额
    类别           期初余额                                                                             期末余额
                                      计提          收回或转回          核销             其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 不适用


(3) 期末公司已质押的应收票据

                                                                                                           单位:元
                           项目                                                  期末已质押金额


(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                           单位:元
                项目                             期末终止确认金额                      期末未终止确认金额


(5) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                           单位:元
                           项目                                                期末转应收账款金额

其他说明:


   无。


(6) 本期实际核销的应收票据情况

                                                                                                           单位:元
                           项目                                                     核销金额

其中重要的应收票据核销情况:
                                                                                                           单位:元

                                                                                                    款项是否由关联
   单位名称            应收票据性质          核销金额        核销原因            履行的核销程序
                                                                                                        交易产生

应收票据核销说明:


   无。


                                                                                                                      86
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5、应收账款

(1) 应收账款分类披露

                                                                                                                               单位:元
                                        期末余额                                                        期初余额
                       账面余额               坏账准备                               账面余额                坏账准备
   类别                                                             账面价                                                      账面价
                                                     计提比           值                                            计提比        值
                     金额      比例       金额                                     金额        比例       金额
                                                       例                                                             例
按单项计提
                    680,283,    11.70   680,283,8       100.00                    677,717,      9.09     677,717,   100.00
坏账准备的                                                             0.00                                                         0.00
                     862.06        %        62.06           %                      028.63         %       028.63        %
应收账款
  其中:
按组合计提
                    5,134,50    88.30   56,068,00                  5,078,43       6,777,89     90.91     71,651,8              6,706,24
坏账准备的                                              1.09%                                                        1.06%
                    3,046.53       %         8.97                  5,037.56       5,880.36        %         37.59              4,042.77
应收账款
  其中:
                    4,924,24    84.68   49,100,32                  4,875,14       6,617,77     88.76     66,177,7              6,551,59
账期内组合                                              1.00%                                                        1.00%
                    3,280.41       %         9.08                  2,951.33       0,226.11        %         02.28              2,523.83
                    210,259,            6,967,679                  203,292,       160,125,      2.15     5,474,13              154,651,
账期外组合                     3.62%                    3.31%                                                        3.42%
                      766.12                  .89                    086.23         654.25        %          5.31                518.94
                    5,814,78   100.00   736,351,8                  5,078,43       7,455,61     100.0     749,368,              6,706,24
合计                                                 12.66%                                                         10.05%
                    6,908.59       %        71.03                  5,037.56       2,908.99       0%        866.22              4,042.77
按单项计提坏账准备:680,283,862.06 元


                                                                                                                               单位:元

                                                                              期末余额
         名称
                                  账面余额                   坏账准备                        计提比例                   计提理由
        A 客户                     680,086,019.24                680,086,019.24                       100.00%    对方公司破产
        B 客户                           47,842.42                    47,842.42                       100.00%    款项确认无法收回
        C 客户                          150,000.40                  150,000.40                        100.00%    款项确认无法收回
         合计                      680,283,862.06                680,283,862.06

按组合计提坏账准备:49,100,329.08 元
                                                                                                                               单位:元

                                                                                期末余额
             账龄
                                             账面余额                           坏账准备                            计提比例
           1 年以内                            4,924,243,280.41                       49,100,329.08                                1.00%
             合计                              4,924,243,280.41                       49,100,329.08

确定该组合依据的说明:

       对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款,区分账期内组合与账期外组合。
       上表为账期内组合应收账款。

按组合计提坏账准备: 6,967,679.89 元




                                                                                                                                           87
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                                                                       期末余额
            逾期账龄
                                       账面余额                        坏账准备                             计提比例
0-90 天                                   198,800,255.99                        5,964,007.65                             3.00%
91-180 天                                      9,358,012.85                      467,900.64                              5.00%
181-360 天                                     1,464,665.08                      146,466.51                             10.00%
1-2 年                                          140,751.40                        28,150.28                             20.00%
2-3 年                                          192,751.41                        57,825.42                             30.00%
3 年以上                                        303,329.39                       303,329.39                            100.00%
合计                                      210,259,766.12                        6,967,679.89

确定该组合依据的说明:

       对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款,区分账期内组合与账期外组合。
       上表为账期外组合应收账款。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 不适用
按账龄披露
                                                                                                                       单位:元

                         账 龄                                                          期末余额
1 年以内(含 1 年)                                                                                           5,133,866,214.33
1至 2年                                                                                                            140,751.40
2至 3年                                                                                                            192,751.41
3 年以上                                                                                                       680,587,191.45
  3至 4年                                                                                                          351,171.81
  4至 5年                                                                                                      388,380,951.76
  5 年以上                                                                                                     291,855,067.88
合计                                                                                                          5,814,786,908.59


(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                       单位:元

                                                                    本期变动金额
          类别              期初余额                                                                             期末余额
                                                  计提        收回或转回         核销           其他
应收账款坏账准备              749,368,866.22                  12,937,463.90                    -79,531.29      736,351,871.03
          合计                749,368,866.22                  12,937,463.90                    -79,531.29      736,351,871.03

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
 无


(3) 本期实际核销的应收账款情况




                                                                                                                                  88
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                               项目                                                     核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                   单位:元

                                                                                                        款项是否由关联
   单位名称                应收账款性质       核销金额              核销原因         履行的核销程序
                                                                                                            交易产生

应收账款核销说明:


    无。


(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                                   单位:元
                                                               占应收账款期末余额合计数
           单位名称                   应收账款期末余额                                             坏账准备期末余额
                                                                       的比例
           第一名                            680,086,019.24                          11.70%                   680,086,019.24
           第二名                            501,860,293.82                           8.63%                     6,466,790.85
           第三名                            353,318,505.91                           6.08%                     3,564,960.58
           第四名                            347,595,372.81                           5.98%                     3,540,131.11
           第五名                            333,238,013.35                           5.73%                     3,331,771.43
             合计                           2,216,098,205.13                         38.12%


(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

    无。


(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

    无。


其他说明:


    无。


6、应收款项融资

                                                                                                                   单位:元
                    项目                                 期末余额                                  期初余额
应收票据                                                            692,135,543.55                            336,545,801.30
合计                                                                692,135,543.55                            336,545,801.30

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用 不适用
其他说明:



                                                                                                                               89
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    本公司视日常资金管理的需要将部分银行承兑汇票进行贴现和背书,故将本公司的银行承兑汇票分类为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
    本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于 2022 年 6 月 30 日,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大
信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。
    于 2022 年 6 月 30 日,本公司期末已质押的应收票据如下:
                                                                                                                   单位:元

                           项目                                                            已质押金额
银行承兑票据                                                                                                   38,078,966.11
合计                                                                                                           38,078,966.11

    于 2022 年 6 月 30 日,本公司列示于应收款项融资的已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据如下:
                                                                                                                   单位:元

                    项目                              期末终止确认金额                          期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                        1,312,920,151.56

合计                                                                1,312,920,151.56


7、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

                                                                                                                   单位:元
                                           期末余额                                             期初余额
        账 龄
                                  金额                    比例                         金额                  比例
       1 年以内                   63,921,774.44                  99.44%                91,768,236.02                99.98%
       1至2年                       358,246.58                     0.56%                  14,075.00                  0.02%
       2至3年                              0.00                    0.00%                        0.00                 0.00%
       3 年以上                            0.00                    0.00%                        0.00                 0.00%
        合计                      64,280,021.02                                        91,782,311.02

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

    于 2022 年 6 月 30 日,账龄超过一年的预付款项为 358,246.58 元(2021 年 12 月 31 日:14,075.00 元),主要为预付费
用款项,由于发票未到,未进行结算。


(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                                                                                                                   单位:元

            项目                                  余额                                        占预付款项余额比例
           第一名                                                32,416,062.00                                         50.43%
           第二名                                                10,254,073.57                                         15.95%
           第三名                                                 4,481,887.75                                          6.97%
           第四名                                                 2,946,395.58                                          4.58%
           第五名                                                 2,286,220.02                                          3.56%



                                                                                                                              90
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             合计                                 52,384,638.92                                       81.49%

其他说明:

    无。


8、其他应收款

                                                                                                 单位:元
                  项目                   期末余额                                期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                                          100,421,701.36                          139,542,417.37
合计                                                100,421,701.36                          139,542,417.37


(1) 应收利息

1) 应收利息分类

                                                                                                 单位:元
                  项目                   期末余额                                期初余额


2) 重要逾期利息

                                                                                                 单位:元
                                                                                   是否发生减值及其判
       借款单位               期末余额   逾期时间                    逾期原因
                                                                                         断依据

其他说明:


    无。


3) 坏账准备计提情况

□适用 不适用


(2) 应收股利

1) 应收股利分类

                                                                                                 单位:元
         项目(或被投资单位)              期末余额                                期初余额


2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                 单位:元
                                                                                   是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)            期末余额     账龄                   未收回的原因
                                                                                         断依据



                                                                                                             91
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3) 坏账准备计提情况

□适用 不适用
其他说明:


    无。


(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                 单位:元
               款项性质                              期末账面余额                              期初账面余额
押金及保证金                                                    48,538,951.35                            106,862,641.50
委托理财款                                                      32,218,242.25                             32,218,242.25
出口退税                                                        15,564,285.36                             11,689,563.52
代垫款项                                                        13,395,745.14                                 7,033,805.78
关联方款项                                                          6,008,923.22                              1,694,829.33
其他                                                            18,506,647.71                             13,542,285.37
合计                                                           134,232,795.03                            173,041,367.75


2) 坏账准备计提情况

                                                                                                                 单位:元
                                    第一阶段             第二阶段                   第三阶段
           坏账准备               未来 12 个月预   整个存续期预期信用损       整个存续期预期信用损             合计
                                    期信用损失       失(未发生信用减值)         失(已发生信用减值)
2022 年 1 月 1 日余额               1,280,708.13                                      32,218,242.25       33,498,950.38
2022 年 1 月 1 日余额在本期
本期计提                              312,842.45                                                               312,842.45
其他变动                                 -699.16                                                                  -699.16
2022 年 6 月 30 日余额              1,592,851.42                                      32,218,242.25       33,811,093.67

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
                                                                                                                 单位:元

                          账 龄                                                      期末余额
1 年以内(含 1 年)                                                                                       78,132,472.06
1至 2年                                                                                                   23,060,664.04
2至 3年                                                                                                        592,769.68
3 年以上                                                                                                  32,446,889.25
  3至 4年                                                                                                       29,147.00



                                                                                                                             92
                                                                                     天马微电子股份有限公司 2022 年半年度报告全文


  4至 5年                                                                                                                      0.00
  5 年以上                                                                                                            32,417,742.25
合计                                                                                                                 134,232,795.03


3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                          单位:元

                                                                     本期变动金额
       类别              期初余额                                                                                     期末余额
                                               计提          收回或转回           核销             其他
其他应收款坏
                         33,498,950.38        312,842.45                                             -699.16          33,811,093.67
账准备
合计                     33,498,950.38        312,842.45                                             -699.16          33,811,093.67



其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                          单位:元

                单位名称                                   转回或收回金额                                 收回方式




4) 本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                          单位:元
                               项目                                                           核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                          单位:元

                                                                                                                  款项是否由关联
   单位名称              其他应收款性质             核销金额              核销原因         履行的核销程序
                                                                                                                      交易产生

其他应收款核销说明:


    无。


5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                   &ensp