张家界:2019年第三季度报告全文

张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文




                            张家界旅游集团股份有限公司

                                     2019 年第三季度报告

                                                 2019-032




                                            2019 年 10 月




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张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文




                                        第一节 重要提示


      公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

      所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

      公司负责人戴名清、主管会计工作负责人向秀及会计机构负责人(会计主管

人员)胡世忠声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。




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张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文




                                         第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                                                                                     本报告期末比上年度末增
                                          本报告期末                          上年度末
                                                                                                                减

    总资产(元)                                2,661,429,144.35               2,495,979,397.73                           6.63%

    归属于上市公司股东的净资产
                                                1,621,852,337.76               1,579,401,218.69                           2.69%
    (元)

                                                           本报告期比上年同                                 年初至报告期末比
                                      本报告期                                          年初至报告期末
                                                                   期增减                                     上年同期增减

    营业收入(元)                   154,266,765.18                       -12.08%          324,255,455.01                -11.39%

    归属于上市公司股东的净利润
                                         31,568,389.06                     -8.84%           39,822,874.70                -27.29%
    (元)

    归属于上市公司股东的扣除非
                                         30,493,194.89                    -14.05%           34,003,555.65                -31.74%
    经常性损益的净利润(元)

    经营活动产生的现金流量净额
                                           --                        --                    123,431,491.78                 1.38%
    (元)

    基本每股收益(元/股)                         0.0780                   -8.77%                  0.0984                -27.27%

    稀释每股收益(元/股)                         0.0780                   -8.77%                  0.0984                -27.27%

    加权平均净资产收益率                          1.97%                    -0.20%                  2.49%                  -0.98%

非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:人民币元

                            项目                                    年初至报告期期末金额                     说明

    非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部
                                                                                      56,794.32
    分)

    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家
                                                                                    4,070,493.84
    统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        -1,161,879.79

    其他符合非经常性损益定义的损益项目                                              3,150,000.00

    减:所得税影响额                                                                 295,255.33

        少数股东权益影响额(税后)                                                       833.99

    合计                                                                            5,819,319.05               --


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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。


二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表

                                                                                                            单位:股

                                                             报告期末表决权恢复的优
    报告期末普通股股东总数                          26,355                                                       0
                                                             先股股东总数(如有)

                                               前 10 名股东持股情况

                                                                   持有有限售条            质押或冻结情况
         股东名称        股东性质   持股比例         持股数量
                                                                   件的股份数量       股份状态         数量

    张家界市经济
    发展投资集团    国有法人            27.83%       112,653,131      73,078,886    质押               44,760,000
    有限公司

    张家界市武陵
    源旅游产业发    国有法人             7.47%        30,239,920                    质押               15,119,960
    展有限公司

    深圳市益田集
                    境内非国有法
    团股份有限公                         4.79%        19,398,642                    质押               19,398,642
                    人
    司

    张家界国家森
                    国有法人             4.73%        19,151,949
    林公园管理处

    国机资本控股
                    国有法人             2.95%        11,930,164
    有限公司

    诺德基金-兴
    业银行-上海
                    其他                 2.95%        11,930,164
    建工集团投资
    有限公司

    张家界市土地
    房产开发有限    国有法人             1.92%         7,772,400
    责任公司

    中国建银投资
                    国有法人             1.51%         6,120,000
    有限责任公司

    高勇            境内自然人           0.99%         4,002,152



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    金东投资集团    境内非国有法
                                          0.92%        3,716,000
    有限公司        人

                                          前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                             股份种类
               股东名称                      持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类           数量

    张家界市经济发展投资集团有
                                                                      39,574,245   人民币普通股         39,574,245
    限公司

    张家界市武陵源旅游产业发展
                                                                      30,239,920   人民币普通股         30,239,920
    有限公司

    深圳市益田集团股份有限公司                                        19,398,642   人民币普通股         19,398,642

    张家界国家森林公园管理处                                          19,151,949   人民币普通股         19,151,949

    国机资本控股有限公司                                              11,930,164   人民币普通股         11,930,164

    诺德基金-兴业银行-上海建
                                                                      11,930,164   人民币普通股         11,930,164
    工集团投资有限公司

    张家界市土地房产开发有限责
                                                                       7,772,400   人民币普通股          7,772,400
    任公司

    中国建银投资有限责任公司                                           6,120,000   人民币普通股          6,120,000

    高勇                                                               4,002,152   人民币普通股          4,002,152

    金东投资集团有限公司                                               3,716,000   人民币普通股          3,716,000

                                   张家界市经济发展投资集团有限公司为公司的控股股东,并持有第二大股东张家界市
                                   武陵源旅游产业发展有限公司 69.64%的股权,张家界市武陵源旅游产业发展有限公
    上述股东关联关系或一致行动
                                   司与第一大股东为一致行动人,合计持有本公司 14,289.3051 万股股份,占本公司总
    的说明
                                   股本 40,481.7686 万股的 35.30%;公司未知其他股东之间有无关联关系,以及是否属
                                   于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用




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                                        第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用


      报告期内,公司实现营业收入32,425.55万元,比上年同期36,593.20万元

减少4,167.65万元,减幅11.39%;实现归属于上市公司股东的净利润3,982.29

万元,比上年同期5,476.96万元减少1,494.67万元,减幅27.29%;实现归属于

上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 3,400.36 万 元 , 比 上 年 同 期

4,981.19万元减少1,580.83万元,减幅31.74%。公司主要分子公司经营情况如

下:
        公司                 购票人数(万人)       同比增减      营业收入(万元)     同比增减
                         2019年1-9月 2018年1-9月              2019年1-9月 2018年1-9月
      环保客运                 254.87        272.75 -6.56%       11,973.47    14,057.05 -14.82%
        宝峰湖                   33.72        60.87 -44.60%       3,193.90     5,226.87 -38.89%
十里画廊观光电车               110.98         99.66 11.36%        4,312.08     3,866.34 11.53%
    杨家界索道                   94.85        42.70 122.13%       5,128.51     2,817.35 82.03%
张家界国际大酒店                                                  1,170.31     1,198.49 -2.35%
    张家界中旅                                                    7,829.24    10,338.78 -24.27%
          合计                 494.42        475.98     3.87%


二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用


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公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。


四、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


五、委托理财

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。


六、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。


八、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。




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                                        第四节 财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:张家界旅游集团股份有限公司
                                              2019 年 09 月 30 日
                                                                                                 单位:元

                   项目                     2019 年 9 月 30 日             2018 年 12 月 31 日

    流动资产:

        货币资金                                          157,207,359.35                 118,965,317.49

        结算备付金

        拆出资金

        交易性金融资产

        以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融资产

        衍生金融资产

        应收票据

        应收账款                                            2,768,450.54                     664,442.13

        应收款项融资

        预付款项                                           12,317,301.64                    3,524,993.95

        应收保费

        应收分保账款

        应收分保合同准备金

        其他应收款                                         27,105,377.75                  21,406,868.56

          其中:应收利息

                 应收股利

        买入返售金融资产

        存货                                                4,440,399.78                    5,017,603.82

        合同资产

        持有待售资产

        一年内到期的非流动资产

        其他流动资产                                       64,305,414.85                  51,763,599.94



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    流动资产合计                                      268,144,303.91     201,342,825.89

    非流动资产:

        发放贷款和垫款

        债权投资

        可供出售金融资产                                                  27,060,000.00

        其他债权投资

        持有至到期投资

        长期应收款

        长期股权投资

        其他权益工具投资                               26,655,200.00

        其他非流动金融资产

        投资性房地产                                   16,365,186.38      17,159,772.17

        固定资产                                      546,160,827.91     585,305,113.25

        在建工程                                      756,699,827.50     617,561,954.06

        生产性生物资产

        油气资产

        使用权资产

        无形资产                                      974,115,931.77     994,686,026.45

        开发支出

        商誉

        长期待摊费用                                   31,778,940.85      18,732,385.75

        递延所得税资产                                 37,421,756.03      31,902,891.10

        其他非流动资产                                  4,087,170.00       2,228,429.06

    非流动资产合计                                   2,393,284,840.44   2,294,636,571.84

    资产总计                                         2,661,429,144.35   2,495,979,397.73

    流动负债:

        短期借款                                       88,800,000.00      74,000,000.00

        向中央银行借款

        拆入资金

        交易性金融负债

        以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融负债

        衍生金融负债

        应付票据



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     应付账款                                         127,628,853.51    153,671,821.27

     预收款项                                           5,500,629.68      2,872,167.98

     合同负债

     卖出回购金融资产款

     吸收存款及同业存放

     代理买卖证券款

     代理承销证券款

     应付职工薪酬                                      11,698,394.35     27,109,458.57

     应交税费                                          11,726,087.82      3,091,389.35

     其他应付款                                        20,748,523.01     19,025,499.60

       其中:应付利息                                     749,093.44       675,881.24

             应付股利                                       2,363.83          2,363.83

     应付手续费及佣金

     应付分保账款

     持有待售负债

     一年内到期的非流动负债                             4,070,000.00     20,200,000.00

     其他流动负债

 流动负债合计                                         270,172,488.37    299,970,336.77

 非流动负债:

     保险合同准备金

     长期借款                                         490,930,000.00    393,000,000.00

     应付债券

       其中:优先股

             永续债

     租赁负债

     长期应付款                                         1,500,000.00      1,500,000.00

     长期应付职工薪酬                                   2,896,295.61      3,417,071.96

     预计负债

     递延收益                                         267,232,830.87    211,972,245.69

     递延所得税负债

     其他非流动负债

 非流动负债合计                                       762,559,126.48    609,889,317.65

 负债合计                                            1,032,731,614.85   909,859,654.42

 所有者权益:



10
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


     股本                                                 404,817,686.00                    404,817,686.00

     其他权益工具

       其中:优先股

              永续债

     资本公积                                             852,543,958.47                    852,543,958.47

     减:库存股

     其他综合收益

     专项储备                                               9,160,282.12                       6,532,037.75

     盈余公积                                              40,490,020.80                     40,490,020.80

     一般风险准备

     未分配利润                                           314,840,390.37                    275,017,515.67

 归属于母公司所有者权益合计                             1,621,852,337.76                   1,579,401,218.69

     少数股东权益                                           6,845,191.74                       6,718,524.62

 所有者权益合计                                         1,628,697,529.50                   1,586,119,743.31

 负债和所有者权益总计                                   2,661,429,144.35                   2,495,979,397.73


法定代表人:戴名清                     主管会计工作负责人:向秀                   会计机构负责人:胡世忠


2、母公司资产负债表

                                                                                                    单位:元

                项目                        2019 年 9 月 30 日                2018 年 12 月 31 日

 流动资产:

     货币资金                                              39,907,226.78                       6,139,678.12

     交易性金融资产

     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款                                               1,039,490.00                       1,061,374.00

     应收款项融资

     预付款项                                                    293,519.81                     371,354.86

     其他应收款                                           217,104,074.17                    246,746,154.35

       其中:应收利息                                      12,712,312.52                       7,276,419.62

              应收股利                                     43,970,000.00                     64,970,000.00

     存货                                                        212,861.43                     161,529.33


11
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


     合同资产

     持有待售资产

     一年内到期的非流动资产

     其他流动资产                                                               1,419.61

 流动资产合计                                         258,557,172.19     254,481,510.27

 非流动资产:

     债权投资

     可供出售金融资产                                                     27,060,000.00

     其他债权投资

     持有至到期投资

     长期应收款

     长期股权投资                                    1,183,655,581.05   1,183,655,581.05

     其他权益工具投资                                  26,655,200.00

     其他非流动金融资产

     投资性房地产                                      11,583,774.97      12,159,920.68

     固定资产                                          13,343,327.82      15,996,117.20

     在建工程                                           3,383,909.00       3,367,640.00

     生产性生物资产

     油气资产

     使用权资产

     无形资产                                          15,834,618.04      16,679,886.89

     开发支出

     商誉

     长期待摊费用                                       2,852,742.92       2,986,763.07

     递延所得税资产

     其他非流动资产                                                           83,049.20

 非流动资产合计                                      1,257,309,153.80   1,261,988,958.09

 资产总计                                            1,515,866,325.99   1,516,470,468.36

 流动负债:

     短期借款

     交易性金融负债

     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债

     衍生金融负债



12
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


     应付票据

     应付账款                                           514,950.19      1,595,796.70

     预收款项                                          2,179,885.86     1,648,580.30

     合同负债

     应付职工薪酬                                      2,864,693.22     6,670,670.60

     应交税费                                          1,711,352.88     1,329,641.90

     其他应付款                                        9,519,111.19     8,098,492.89

       其中:应付利息

             应付股利                                      2,363.83         2,363.83

     持有待售负债

     一年内到期的非流动负债

     其他流动负债

 流动负债合计                                         16,789,993.34    19,343,182.39

 非流动负债:

     长期借款

     应付债券

       其中:优先股

             永续债

     租赁负债

     长期应付款

     长期应付职工薪酬

     预计负债

     递延收益                                          3,315,436.33     3,674,941.51

     递延所得税负债

     其他非流动负债

 非流动负债合计                                        3,315,436.33     3,674,941.51

 负债合计                                             20,105,429.67    23,018,123.90

 所有者权益:

     股本                                            404,817,686.00   404,817,686.00

     其他权益工具

       其中:优先股

             永续债

     资本公积                                        959,905,738.57   959,905,738.57

     减:库存股



13
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


      其他综合收益

      专项储备                                               1,604,675.94                  1,060,678.41

      盈余公积                                           15,461,839.40                    15,461,839.40

      未分配利润                                        113,970,956.41                112,206,402.08

 所有者权益合计                                        1,495,760,896.32              1,493,452,344.46

 负债和所有者权益总计                                  1,515,866,325.99              1,516,470,468.36


3、合并本报告期利润表

                                                                                                单位:元

                 项目                           本期发生额                   上期发生额

 一、营业总收入                                          154,266,765.18               175,456,526.46

      其中:营业收入                                     154,266,765.18               175,456,526.46

            利息收入

            已赚保费

            手续费及佣金收入

 二、营业总成本                                          116,586,799.47               130,370,242.14

      其中:营业成本                                         90,920,410.36            102,570,567.88

            利息支出

            手续费及佣金支出

            退保金

            赔付支出净额

            提取保险责任准备金净
 额

            保单红利支出

            分保费用

            税金及附加                                        2,007,413.19                 2,209,269.56

            销售费用                                          5,982,514.70                 6,724,188.44

            管理费用                                         16,618,553.86                16,841,986.91

            研发费用

            财务费用                                          1,057,907.36                 2,024,229.35

              其中:利息费用                                  1,056,201.59                 1,048,429.04

                        利息收入                               138,172.71                   -613,258.65

      加:其他收益                                            2,215,041.94                  837,420.87

          投资收益(损失以“-”号



14
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


 填列)

           其中:对联营企业和合营企
 业的投资收益

               以摊余成本计量的金
 融资产终止确认收益

           汇兑收益(损失以“-”号填
 列)

           净敞口套期收益(损失以
 “-”号填列)

           公允价值变动收益(损失以
 “-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”
                                                        -20,212.24
 号填列)

           资产减值损失(损失以“-”
                                                                        -45,868.00
 号填列)

           资产处置收益(损失以“-”
                                                        12,387.75
 号填列)

 三、营业利润(亏损以“-”号填列)                  39,887,183.16   45,877,837.19

       加:营业外收入                                   15,662.19         7,779.17

       减:营业外支出                                  868,402.32     2,144,231.49

 四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                     39,034,443.03   43,741,384.87
 填列)

       减:所得税费用                                 7,195,495.57    9,316,563.82

 五、净利润(净亏损以“-”号填列)                  31,838,947.46   34,424,821.05

     (一)按经营持续性分类

       1.持续经营净利润(净亏损以
                                                     31,838,947.46   34,424,821.05
 “-”号填列)

       2.终止经营净利润(净亏损以
 “-”号填列)

     (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司所有者的净利润                  31,568,389.06   34,631,162.68

       2.少数股东损益                                  270,558.40      -206,341.63

 六、其他综合收益的税后净额

     归属母公司所有者的其他综合收
 益的税后净额

      (一)不能重分类进损益的其他
 综合收益



15
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


             1.重新计量设定受益计划
 变动额

             2.权益法下不能转损益的
 其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允
 价值变动

             4.企业自身信用风险公允
 价值变动

             5.其他

      (二)将重分类进损益的其他综
 合收益

             1.权益法下可转损益的其
 他综合收益

             2.其他债权投资公允价值
 变动

             3.可供出售金融资产公允
 价值变动损益

             4.金融资产重分类计入其
 他综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类
 为可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值
 准备

             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额

             9.其他

     归属于少数股东的其他综合收益
 的税后净额

 七、综合收益总额                                        31,838,947.46                       34,424,821.05

       归属于母公司所有者的综合收
                                                         31,568,389.06                       34,631,162.68
 益总额

       归属于少数股东的综合收益总
                                                           270,558.40                          -206,341.63
 额

 八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                      0.0780                                0.0855

       (二)稀释每股收益                                      0.0780                                0.0855

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。



16
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


法定代表人:戴名清                     主管会计工作负责人:向秀              会计机构负责人:胡世忠


4、母公司本报告期利润表

                                                                                               单位:元

                项目                           本期发生额                   上期发生额

 一、营业收入                                               21,426,252.34                18,509,592.73

     减:营业成本                                            6,617,262.72                 6,180,865.26

         税金及附加                                           199,444.40                   153,790.13

         销售费用                                            2,045,464.40                  843,642.69

         管理费用                                            4,010,081.81                 3,216,974.71

         研发费用

         财务费用                                           -1,746,912.13                  -961,643.65

            其中:利息费用                                        362.50

                  利息收入                                   1,749,125.43                  963,265.65

     加:其他收益                                             127,598.55                    68,871.18

         投资收益(损失以“-”
 号填列)

         其中:对联营企业和合营
 企业的投资收益

             以摊余成本计量的金
 融资产终止确认收益

         净敞口套期收益(损失以
 “-”号填列)

         公允价值变动收益(损失
 以“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”
                                                              647,024.02
 号填列)

         资产减值损失(损失以“-”
                                                                                         -2,994,476.68
 号填列)

         资产处置收益(损失以“-”
 号填列)

 二、营业利润(亏损以“-”号填
                                                            11,075,533.71                 6,150,358.09
 列)

     加:营业外收入                                                  0.01

     减:营业外支出                                           631,000.00                   400,000.00

 三、利润总额(亏损总额以“-”
                                                            10,444,533.72                 5,750,358.09
 号填列)

17
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


      减:所得税费用

 四、净利润(净亏损以“-”号填
                                                     10,444,533.72   5,750,358.09
 列)

      (一)持续经营净利润(净亏
                                                     10,444,533.72   5,750,358.09
 损以“-”号填列)

      (二)终止经营净利润(净亏
 损以“-”号填列)

 五、其他综合收益的税后净额

      (一)不能重分类进损益的其
 他综合收益

            1.重新计量设定受益计
 划变动额

            2.权益法下不能转损益
 的其他综合收益

            3.其他权益工具投资公
 允价值变动

            4.企业自身信用风险公
 允价值变动

            5.其他

      (二)将重分类进损益的其他
 综合收益

            1.权益法下可转损益的
 其他综合收益

            2.其他债权投资公允价
 值变动

            3.可供出售金融资产公
 允价值变动损益

            4.金融资产重分类计入
 其他综合收益的金额

            5.持有至到期投资重分
 类为可供出售金融资产损益

            6.其他债权投资信用减
 值准备

            7.现金流量套期储备

            8.外币财务报表折算差
 额

            9.其他

 六、综合收益总额                                    10,444,533.72   5,750,358.09


18
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


 七、每股收益:

      (一)基本每股收益

      (二)稀释每股收益


5、合并年初到报告期末利润表

                                                                                                单位:元

                项目                            本期发生额                   上期发生额

 一、营业总收入                                          324,255,455.01               365,931,950.51

      其中:营业收入                                     324,255,455.01               365,931,950.51

            利息收入

            已赚保费

            手续费及佣金收入

 二、营业总成本                                          281,621,788.23               302,002,097.68

      其中:营业成本                                     210,466,509.57               229,204,932.28

            利息支出

            手续费及佣金支出

            退保金

            赔付支出净额

            提取保险责任准备金净
 额

            保单红利支出

            分保费用

            税金及附加                                        5,751,317.90                 5,500,994.33

            销售费用                                         13,482,038.94                13,544,962.11

            管理费用                                         48,590,405.25                50,465,924.85

            研发费用

            财务费用                                          3,331,516.57                 3,285,284.11

              其中:利息费用                                  3,429,030.54                 3,859,561.66

                       利息收入                                407,725.42                  1,068,178.36

      加:其他收益                                            4,070,493.84                 2,692,262.61

          投资收益(损失以“-”号
                                                              3,150,000.00                 3,000,000.00
 填列)

          其中:对联营企业和合营企
 业的投资收益

              以摊余成本计量的金


19
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


 融资产终止确认收益

           汇兑收益(损失以“-”号填
 列)

           净敞口套期收益(损失以
 “-”号填列)

           公允价值变动收益(损失以
 “-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”
                                                       -410,022.15
 号填列)

           资产减值损失(损失以“-”
                                                                      1,111,493.00
 号填列)

           资产处置收益(损失以“-”
                                                        12,387.75     1,107,000.72
 号填列)

 三、营业利润(亏损以“-”号填列)                  49,456,526.22   71,840,609.16

       加:营业外收入                                  127,840.59      222,597.40

       减:营业外支出                                 1,245,313.81    2,417,041.09

 四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                     48,339,053.00   69,646,165.47
 填列)

       减:所得税费用                                 8,389,511.18   15,298,103.50

 五、净利润(净亏损以“-”号填列)                  39,949,541.82   54,348,061.97

     (一)按经营持续性分类

       1.持续经营净利润(净亏损以
                                                     39,949,541.82   54,348,061.97
 “-”号填列)

       2.终止经营净利润(净亏损以
 “-”号填列)

     (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司所有者的净利润                  39,822,874.70   54,769,567.81

       2.少数股东损益                                  126,667.12      -421,505.84

 六、其他综合收益的税后净额

     归属母公司所有者的其他综合收
 益的税后净额

      (一)不能重分类进损益的其他
 综合收益

             1.重新计量设定受益计划
 变动额

             2.权益法下不能转损益的
 其他综合收益



20
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


             3.其他权益工具投资公允
 价值变动

             4.企业自身信用风险公允
 价值变动

             5.其他

      (二)将重分类进损益的其他综
 合收益

             1.权益法下可转损益的其
 他综合收益

             2.其他债权投资公允价值
 变动

             3.可供出售金融资产公允
 价值变动损益

             4.金融资产重分类计入其
 他综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类
 为可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值
 准备

             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额

             9.其他

     归属于少数股东的其他综合收益
 的税后净额

 七、综合收益总额                                        39,949,541.82                       54,348,061.97

       归属于母公司所有者的综合收
                                                         39,822,874.70                       54,769,567.81
 益总额

       归属于少数股东的综合收益总
                                                           126,667.12                          -421,505.84
 额

 八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                         0.0984                             0.1353

       (二)稀释每股收益                                         0.0984                             0.1353

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:戴名清                     主管会计工作负责人:向秀                     会计机构负责人:胡世忠


6、母公司年初至报告期末利润表

                                                                                                     单位:元

21
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


                项目                           本期发生额                   上期发生额

 一、营业收入                                               44,811,281.51                40,345,178.77

     减:营业成本                                           15,733,304.86                14,401,088.57

         税金及附加                                           585,250.32                   448,990.35

         销售费用                                            3,772,104.61                 1,582,148.59

         管理费用                                           11,065,082.62                10,600,648.89

         研发费用

         财务费用                                           -5,084,852.10                -3,084,002.54

            其中:利息费用                                     63,135.42

                  利息收入                                   5,156,405.57                 3,093,544.54

     加:其他收益                                             386,922.10                   206,613.54

         投资收益(损失以“-”
                                                             3,150,000.00                 3,000,000.00
 号填列)

         其中:对联营企业和合营
 企业的投资收益

             以摊余成本计量的金
 融资产终止确认收益

         净敞口套期收益(损失以
 “-”号填列)

         公允价值变动收益(损失
 以“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”
                                                        -19,848,808.55
 号填列)

         资产减值损失(损失以“-”
                                                                                     -13,030,922.06
 号填列)

         资产处置收益(损失以“-”
 号填列)

 二、营业利润(亏损以“-”号填
                                                             2,428,504.75                 6,571,996.39
 列)

     加:营业外收入                                                26.72                    23,400.83

     减:营业外支出                                           663,977.14                   460,709.00

 三、利润总额(亏损总额以“-”
                                                             1,764,554.33                 6,134,688.22
 号填列)

     减:所得税费用

 四、净利润(净亏损以“-”号填
                                                             1,764,554.33                 6,134,688.22
 列)

     (一)持续经营净利润(净亏                              1,764,554.33                 6,134,688.22


22
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


 损以“-”号填列)

      (二)终止经营净利润(净亏
 损以“-”号填列)

 五、其他综合收益的税后净额

      (一)不能重分类进损益的其
 他综合收益

            1.重新计量设定受益计
 划变动额

            2.权益法下不能转损益
 的其他综合收益

            3.其他权益工具投资公
 允价值变动

            4.企业自身信用风险公
 允价值变动

            5.其他

      (二)将重分类进损益的其他
 综合收益

            1.权益法下可转损益的
 其他综合收益

            2.其他债权投资公允价
 值变动

            3.可供出售金融资产公
 允价值变动损益

            4.金融资产重分类计入
 其他综合收益的金额

            5.持有至到期投资重分
 类为可供出售金融资产损益

            6.其他债权投资信用减
 值准备

            7.现金流量套期储备

            8.外币财务报表折算差
 额

            9.其他

 六、综合收益总额                                    1,764,554.33   6,134,688.22

 七、每股收益:

      (一)基本每股收益

      (二)稀释每股收益



23
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


7、合并年初到报告期末现金流量表

                                                                                               单位:元

               项目                            本期发生额                   上期发生额

 一、经营活动产生的现金流量:

      销售商品、提供劳务收到的现
                                                        332,827,558.19               377,162,797.66
 金

      客户存款和同业存放款项净增
 加额

      向中央银行借款净增加额

      向其他金融机构拆入资金净增
 加额

      收到原保险合同保费取得的现
 金

      收到再保业务现金净额

      保户储金及投资款净增加额

      收取利息、手续费及佣金的现
 金

      拆入资金净增加额

      回购业务资金净增加额

      代理买卖证券收到的现金净额

      收到的税费返还

      收到其他与经营活动有关的现
                                                            74,556,298.20                52,471,612.09
 金

 经营活动现金流入小计                                   407,383,856.39               429,634,409.75

      购买商品、接受劳务支付的现
                                                        134,872,411.43               131,090,307.05
 金

      客户贷款及垫款净增加额

      存放中央银行和同业款项净增
 加额

      支付原保险合同赔付款项的现
 金

      拆出资金净增加额

      支付利息、手续费及佣金的现
 金

      支付保单红利的现金

      支付给职工及为职工支付的现                            57,580,810.64                80,829,097.75



24
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


 金

      支付的各项税费                                  41,042,168.27     68,348,382.71

      支付其他与经营活动有关的现
                                                      50,456,974.27     27,610,609.95
 金

 经营活动现金流出小计                                283,952,364.61    307,878,397.46

 经营活动产生的现金流量净额                          123,431,491.78    121,756,012.29

 二、投资活动产生的现金流量:

      收回投资收到的现金                                 404,800.00        604,000.00

      取得投资收益收到的现金                            3,150,000.00      3,000,000.00

      处置固定资产、无形资产和其
                                                          96,101.04       1,162,804.30
 他长期资产收回的现金净额

      处置子公司及其他营业单位收
 到的现金净额

      收到其他与投资活动有关的现
 金

 投资活动现金流入小计                                   3,650,901.04      4,766,804.30

      购建固定资产、无形资产和其
                                                     165,599,879.92    288,312,113.96
 他长期资产支付的现金

      投资支付的现金

      质押贷款净增加额

      取得子公司及其他营业单位支
 付的现金净额

      支付其他与投资活动有关的现
 金

 投资活动现金流出小计                                165,599,879.92    288,312,113.96

 投资活动产生的现金流量净额                          -161,948,978.88   -283,545,309.66

 三、筹资活动产生的现金流量:

      吸收投资收到的现金

      其中:子公司吸收少数股东投
 资收到的现金

      取得借款收到的现金                             167,300,000.00    254,000,000.00

      收到其他与筹资活动有关的现
 金

 筹资活动现金流入小计                                167,300,000.00    254,000,000.00

      偿还债务支付的现金                              70,700,000.00    108,800,000.00

      分配股利、利润或偿付利息支
                                                      19,840,471.04       8,729,844.48
 付的现金

25
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


      其中:子公司支付给少数股东
 的股利、利润

      支付其他与筹资活动有关的现
 金

 筹资活动现金流出小计                                       90,540,471.04            117,529,844.48

 筹资活动产生的现金流量净额                                 76,759,528.96            136,470,155.52

 四、汇率变动对现金及现金等价物
 的影响

 五、现金及现金等价物净增加额                               38,242,041.86            -25,319,141.85

      加:期初现金及现金等价物余
                                                        117,965,317.49               182,502,787.45
 额

 六、期末现金及现金等价物余额                           156,207,359.35               157,183,645.60


8、母公司年初到报告期末现金流量表

                                                                                               单位:元

                项目                           本期发生额                   上期发生额

 一、经营活动产生的现金流量:

      销售商品、提供劳务收到的现
                                                            46,415,958.68                43,134,016.15
 金

      收到的税费返还

      收到其他与经营活动有关的现
                                                               55,648.33                   275,843.05
 金

 经营活动现金流入小计                                       46,471,607.01                43,409,859.20

      购买商品、接受劳务支付的现
                                                             2,972,659.87                 2,488,270.28
 金

      支付给职工及为职工支付的现
                                                            14,490,780.55                14,385,174.00
 金

      支付的各项税费                                         5,965,896.41                 6,102,410.40

      支付其他与经营活动有关的现
                                                             7,989,451.61                 6,907,975.56
 金

 经营活动现金流出小计                                       31,418,788.44                29,883,830.24

 经营活动产生的现金流量净额                                 15,052,818.57                13,526,028.96

 二、投资活动产生的现金流量:

      收回投资收到的现金                                      404,800.00                   604,000.00

      取得投资收益收到的现金                                24,150,000.00                 3,000,000.00

      处置固定资产、无形资产和其


26
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 他长期资产收回的现金净额

      处置子公司及其他营业单位收
 到的现金净额

      收到其他与投资活动有关的现
                                                     35,000,000.00   198,181,247.92
 金

 投资活动现金流入小计                                59,554,800.00   201,785,247.92

      购建固定资产、无形资产和其
                                                       476,934.49       556,373.07
 他长期资产支付的现金

      投资支付的现金

      取得子公司及其他营业单位支
 付的现金净额

      支付其他与投资活动有关的现
                                                     40,300,000.00   270,050,968.11
 金

 投资活动现金流出小计                                40,776,934.49   270,607,341.18

 投资活动产生的现金流量净额                          18,777,865.51   -68,822,093.26

 三、筹资活动产生的现金流量:

      吸收投资收到的现金

      取得借款收到的现金

      收到其他与筹资活动有关的现
 金

 筹资活动现金流入小计

      偿还债务支付的现金

      分配股利、利润或偿付利息支
                                                        63,135.42
 付的现金

      支付其他与筹资活动有关的现
 金

 筹资活动现金流出小计                                   63,135.42

 筹资活动产生的现金流量净额                             -63,135.42

 四、汇率变动对现金及现金等价物
 的影响

 五、现金及现金等价物净增加额                        33,767,548.66   -55,296,064.30

      加:期初现金及现金等价物余
                                                      6,139,678.12    82,337,146.46
 额

 六、期末现金及现金等价物余额                        39,907,226.78    27,041,082.16




27
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二、财务报表调整情况说明

1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
                                                                                           单位:元

            项目              2018 年 12 月 31 日       2019 年 01 月 01 日       调整数

 流动资产:

     货币资金                          118,965,317.49            118,965,317.49

     结算备付金

     拆出资金

     交易性金融资产

     以公允价值计量且其
 变动计入当期损益的金融
 资产

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款                              664,442.13                664,442.13

     应收款项融资

     预付款项                            3,524,993.95              3,524,993.95

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     其他应收款                         21,406,868.56             21,406,868.56

        其中:应收利息

              应收股利

     买入返售金融资产

     存货                                5,017,603.82              5,017,603.82

     合同资产

     持有待售资产

     一年内到期的非流动
 资产

     其他流动资产                       51,763,599.94             51,763,599.94

 流动资产合计                          201,342,825.89            201,342,825.89

 非流动资产:



28
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     发放贷款和垫款

     债权投资

     可供出售金融资产                  27,060,000.00                       -27,060,000.00

     其他债权投资

     持有至到期投资

     长期应收款

     长期股权投资

     其他权益工具投资                                     27,060,000.00    27,060,000.00

     其他非流动金融资产

     投资性房地产                      17,159,772.17      17,159,772.17

     固定资产                         585,305,113.25     585,305,113.25

     在建工程                         617,561,954.06     617,561,954.06

     生产性生物资产

     油气资产

     使用权资产

     无形资产                         994,686,026.45     994,686,026.45

     开发支出

     商誉

     长期待摊费用                      18,732,385.75      18,732,385.75

     递延所得税资产                    31,902,891.10      31,902,891.10

     其他非流动资产                     2,228,429.06       2,228,429.06

 非流动资产合计                      2,294,636,571.84   2,294,636,571.84

 资产总计                            2,495,979,397.73   2,495,979,397.73

 流动负债:

     短期借款                          74,000,000.00      74,000,000.00

     向中央银行借款

     拆入资金

     交易性金融负债

     以公允价值计量且其
 变动计入当期损益的金融
 负债

     衍生金融负债

     应付票据

     应付账款                         153,671,821.27     153,671,821.27

     预收款项                           2,872,167.98       2,872,167.98


29
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


     合同负债

     卖出回购金融资产款

     吸收存款及同业存放

     代理买卖证券款

     代理承销证券款

     应付职工薪酬                      27,109,458.57    27,109,458.57

     应交税费                           3,091,389.35     3,091,389.35

     其他应付款                        19,025,499.60    19,025,499.60

        其中:应付利息                    675,881.24      675,881.24

             应付股利                       2,363.83         2,363.83

     应付手续费及佣金

     应付分保账款

     持有待售负债

     一年内到期的非流动
                                       20,200,000.00    20,200,000.00
 负债

     其他流动负债

 流动负债合计                         299,970,336.77   299,970,336.77

 非流动负债:

     保险合同准备金

     长期借款                         393,000,000.00   393,000,000.00

     应付债券

        其中:优先股

             永续债

     租赁负债

     长期应付款                         1,500,000.00     1,500,000.00

     长期应付职工薪酬                   3,417,071.96     3,417,071.96

     预计负债

     递延收益                         211,972,245.69   211,972,245.69

     递延所得税负债

     其他非流动负债

 非流动负债合计                       609,889,317.65   609,889,317.65

 负债合计                             909,859,654.42   909,859,654.42

 所有者权益:

     股本                             404,817,686.00   404,817,686.00



30
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


     其他权益工具

        其中:优先股

               永续债

     资本公积                          852,543,958.47            852,543,958.47

     减:库存股

     其他综合收益

     专项储备                            6,532,037.75              6,532,037.75

     盈余公积                           40,490,020.80             40,490,020.80

     一般风险准备

     未分配利润                        275,017,515.67            275,017,515.67

 归属于母公司所有者权益
                                     1,579,401,218.69          1,579,401,218.69
 合计

     少数股东权益                        6,718,524.62              6,718,524.62

 所有者权益合计                      1,586,119,743.31          1,586,119,743.31

 负债和所有者权益总计                2,495,979,397.73          2,495,979,397.73

调整情况说明

    本公司自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)、《企
业会计准则第23号——金融资产转移》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会
〔2017〕9号)以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会〔2017〕14号)相关规定,将“可供
出售金融资产”数据调整至“其他权益工具投资”。


母公司资产负债表
                                                                                           单位:元

           项目               2018 年 12 月 31 日       2019 年 01 月 01 日       调整数

 流动资产:

     货币资金                            6,139,678.12              6,139,678.12

     交易性金融资产

     以公允价值计量且其
 变动计入当期损益的金融
 资产

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款                            1,061,374.00              1,061,374.00

     应收款项融资

     预付款项                              371,354.86                371,354.86

     其他应收款                        246,746,154.35            246,746,154.35


31
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


        其中:应收利息                  7,276,419.62       7,276,419.62

              应收股利                 64,970,000.00      64,970,000.00

     存货                                 161,529.33         161,529.33

     合同资产

     持有待售资产

     一年内到期的非流动
 资产

     其他流动资产                           1,419.61            1,419.61

 流动资产合计                         254,481,510.27     254,481,510.27

 非流动资产:

     债权投资

     可供出售金融资产                  27,060,000.00                       -27,060,000.00

     其他债权投资

     持有至到期投资

     长期应收款

     长期股权投资                    1,183,655,581.05   1,183,655,581.05

     其他权益工具投资                                     27,060,000.00    27,060,000.00

     其他非流动金融资产

     投资性房地产                      12,159,920.68      12,159,920.68

     固定资产                          15,996,117.20      15,996,117.20

     在建工程                           3,367,640.00       3,367,640.00

     生产性生物资产

     油气资产

     使用权资产

     无形资产                          16,679,886.89      16,679,886.89

     开发支出

     商誉

     长期待摊费用                       2,986,763.07       2,986,763.07

     递延所得税资产

     其他非流动资产                        83,049.20          83,049.20

 非流动资产合计                      1,261,988,958.09   1,261,988,958.09

 资产总计                            1,516,470,468.36   1,516,470,468.36

 流动负债:

     短期借款



32
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


     交易性金融负债

     以公允价值计量且其
 变动计入当期损益的金融
 负债

     衍生金融负债

     应付票据

     应付账款                           1,595,796.70     1,595,796.70

     预收款项                           1,648,580.30     1,648,580.30

     合同负债

     应付职工薪酬                       6,670,670.60     6,670,670.60

     应交税费                           1,329,641.90     1,329,641.90

     其他应付款                         8,098,492.89     8,098,492.89

        其中:应付利息

             应付股利                       2,363.83         2,363.83

     持有待售负债

     一年内到期的非流动
 负债

     其他流动负债

 流动负债合计                          19,343,182.39    19,343,182.39

 非流动负债:

     长期借款

     应付债券

        其中:优先股

             永续债

     租赁负债

     长期应付款

     长期应付职工薪酬

     预计负债

     递延收益                           3,674,941.51     3,674,941.51

     递延所得税负债

     其他非流动负债

 非流动负债合计                         3,674,941.51     3,674,941.51

 负债合计                              23,018,123.90    23,018,123.90

 所有者权益:

     股本                             404,817,686.00   404,817,686.00


33
张家界旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


     其他权益工具

       其中:优先股

               永续债

     资本公积                         959,905,738.57       959,905,738.57

     减:库存股

     其他综合收益

     专项储备                           1,060,678.41         1,060,678.41

     盈余公积                          15,461,839.40        15,461,839.40

     未分配利润                       112,206,402.08       112,206,402.08

 所有者权益合计                      1,493,452,344.46    1,493,452,344.46

 负债和所有者权益总计                1,516,470,468.36    1,516,470,468.36

调整情况说明

    本公司自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)、《企
业会计准则第23号——金融资产转移》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会
〔2017〕9号)以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会〔2017〕14号)相关规定,将“可供
出售金融资产”数据调整至“其他权益工具投资”。




2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


三、审计报告

第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。




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