航天发展:关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书修订说明公告

证券代码:000547          证券简称:航天发展              公告编号:2018-085

                     航天工业发展股份有限公司
 关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书
                              修订说明公告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整,没有虚假记载、误导

性陈述或重大遗漏。



    2018年10月26日,航天工业发展股份有限公司(以下简称“公司”)召开第

八届董事会第三十次会议,审议并通过了《关于<航天工业发展股份有限公司发

行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(修订稿)>及其摘要的议案》

等关于本次重组的相关议案;涉及《航天工业发展股份有限公司发行股份购买资

产并募集配套资金暨关联交易报告书(修订稿)》(以下简称“《重组报告书》”)

内容部分,公司相应进行了修改和补充,涉及的主要内容如下:

    《重组报告书》 “第一节 本次交易概况”之“四、本次交易具体方案”、

“第六节 本次交易标的评估情况”之“一、锐安科技评估情况”补充披露了收

购锐安科技参股权的原因以及对上市公司生产经营的前后对比情况分析。

       《重组报告书》“第三节 交易对方基本情况”之“一、发行股份购买资产

的交易对方”补充披露了交易对方中有限合伙企业的穿透结果分析。

    《重组报告书》“第五节 发行股份情况”之“二、募集配套资金情况”补

充披露了本次交易募集配套资金的使用情况说明。

    《重组报告书》“第四节 交易标的基本情况”之“二、壹进制100%股权”

补充披露了壹进制新三板信息披露情况、内外部审批进展和财务报表差异情况分

析。

    《重组报告书》“第六节 本次交易标的评估情况”之“一、锐安科技评估

情况”、“二、壹进制评估情况”和“三、航天开元评估情况”,“第一节 本

次交易概况”之“四、本次交易具体方案”补充披露了标的资产业绩补偿情况分

析。
    《重组报告书》“第六节 本次交易标的评估情况”之“一、锐安科技评估

情况”、“二、壹进制评估情况”和“三、航天开元评估情况”,“第十节 财

务会计信息”之“二、本次交易模拟实施后上市公司备考财务资料”补充披露了

标的资产评估结果分析及主要财务数据分析。

    《重组报告书》“第四节 交易标的基本情况”之“三、航天开元100%股权”

补充披露了合伙人入伙的情况分析。

    《重组报告书》“第四节 交易标的基本情况”之“一、锐安科技43.34%股

权”、“二、壹进制100%股权”和“三、航天开元100%股权”补充披露了标的资

产股权转让的相关情况。

    《重组报告书》“第四节 交易标的基本情况”之“三、航天开元100%股权”

补充披露了业绩完成情况和业绩补偿情况。

    《重组报告书》“第四节 交易标的基本情况”之“一、锐安科技43.34%股

权”、“二、壹进制100%股权”和“三、航天开元100%股权”补充披露了标的的

财务数据、业务模式和销售模式。

    《重组报告书》“第四节 交易标的基本情况”之“一、锐安科技43.34%股

权”、“二、壹进制100%股权”、“三、航天开元100%股权”之“(七)锐安科

技主营业务情况”、“(七)壹进制主营业务情况”、“(七)航天开元主营业

务情况”补充披露了对标的公司供应商的分析。

    《重组报告书》“第六节 本次交易标的评估情况”之“四、上市公司董事

会对交易标的评估合理性以及定价的公允性分析”之“(二)本次评估依据的合

理性”补充披露了对标的公司收入、利润等重要财务指标可实现性的分析。

    《重组报告书》“第六节 本次交易标的评估情况”之“四、上市公司董事

会对交易标的评估合理性以及定价的公允性分析”之“(二)本次评估依据的合

理性”补充披露了对标的公司相关费用数据合理性的分析。

    《重组报告书》“第六节 本次交易标的评估情况”之“四、上市公司董事

会对交易标的评估合理性以及定价的公允性分析”之“(二)本次评估依据的合
理性”补充披露了对标的公司报告期内所得税率均按照15%进行预测的原因及合

理性。

    《重组报告书》“第六节 本次交易标的评估情况”之“四、上市公司董事

会对交易标的评估合理性以及定价的公允性分析”之“(二)本次评估依据的合

理性”补充披露了对本次交易折现率选取合理性的分析。

    《重组报告书》“第四节 交易标的基本情况”之“一、锐安科技43.34%股

权”、“二、壹进制100%股权”、“三、航天开元100%股权”之“(十二)会计

政策及相关会计处理”补充披露了对标的公司收入确认政策合理性的分析。

    《重组报告书》“第九节 管理层讨论与分析”之“四、标的公司财务状况

分析”之“(一)锐安科技”、“(二)壹进制”、“(三)航天开元”之“1、

资产结构及其变化分析”以及“第四节 交易标的基本情况”之“一、锐安科技

43.34%股权”、“二、壹进制100%股权”、“三、航天开元100%股权”之“(十

二)会计政策及相关会计处理”补充披露了对应收账款及坏账计提政策的分析。

    《重组报告书》“第九节 管理层讨论与分析”之“四、标的公司财务状况

分析”之“(一)锐安科技”、“(二)壹进制”、“(三)航天开元”之“1、

资产结构及其变化分析”及“5、资产周转能力分析”补充披露了对收入确认及

存货的分析。

    《重组报告书》“第九节 管理层讨论与分析”之“四、标的公司财务状况

分析”之“(一)锐安科技”、“(二)壹进制”、“(三)航天开元”之“2、

负债结构及其变化分析”补充披露了对重要财务指标的分析。

    《重组报告书》“第九节 管理层讨论与分析”之“四、标的公司财务状况

分析”之“(一)锐安科技”、“(三)航天开元”之“2、负债结构及其变化

分析”补充披露了对标的公司付款安排、收款政策等财务数据的分析。

    《重组报告书》“第九节 管理层讨论与分析”之“四、标的公司财务状况

分析”之“(一)锐安科技”、“(二)壹进制”、“(三)航天开元”之“3、

现金流量分析”补充披露了对标的公司现金流量等财务数据的分析。
    《重组报告书》“第九节 管理层讨论与分析”之“五、标的公司盈利能力

分析”之“(一)锐安科技”、“(二)壹进制”、“(三)航天开元”之“3、

利润表项目变化分析”补充披露了对净利润等财务指标的分析。

    《重组报告书》“第九节 管理层讨论与分析”之“五、标的公司盈利能力

分析”之“(一)锐安科技”、“(二)壹进制”、“(三)航天开元”之“4、

毛利率分析”补充披露报告期内各标的资产主要产品毛利率的合理性、报告期内

净利润率波动的原因和净利润率水平合理性、是否与同行业公司一致的分析。

    《重组报告书》“第九节 管理层讨论与分析”之“五、标的公司盈利能力

分析”之“(一)锐安科技”、“(二)壹进制”、“(三)航天开元”之“5、

期间费用分析”补充披露了对费用等财务指标的分析。

    公司修订后的报告书全文将在指定信息披露媒体上进行披露,投资者在了解

本次重大资产重组相关信息时应以本次披露内容为准。



    特此公告。




                                             航天工业发展股份有限公司

                                                       董 事 会

                                                    2018年10月26日

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