神州信息:2019年半年度财务报告

                    神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告




神州数码信息服务股份有限公司


     2019 年半年度财务报告
          (未经审计)




           2019 年 08 月
                                                          神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


                                            合并资产负债表

编制单位:神州数码信息服务股份有限公司
                                            2019 年 06 月 30 日
                                                                                                     单位:元

                         项目                           2019 年 6 月 30 日           2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                                       618,801,938.08            1,518,050,558.45

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产                                                 500,764,697.46

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                                21,676,020.00

    衍生金融资产

    应收票据                                                        14,262,789.56               20,024,810.58

    应收账款                                                      3,313,811,061.11           3,006,436,880.14

    应收款项融资

    预付款项                                                       396,683,545.60              115,911,248.60

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                                     175,043,556.70              152,877,183.82

      其中:应收利息

             应收股利                                                4,691,337.44

    买入返售金融资产

    存货                                                          1,795,173,607.51           1,726,098,649.25

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                    32,420,703.31            1,122,833,926.47

流动资产合计                                                      6,846,961,899.33           7,683,909,277.31

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产                                                                           110,334,697.32

    其他债权投资
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   持有至到期投资

   长期应收款

   长期股权投资                                           503,123,625.72              509,384,368.44

   其他权益工具投资                                       128,817,469.00

   其他非流动金融资产

   投资性房地产                                            14,187,353.01               14,373,078.37

   固定资产                                               509,414,123.26              532,791,372.68

   在建工程

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                                               131,390,646.97              152,873,405.70

   开发支出                                                32,169,013.62               17,733,832.82

   商誉                                                 1,544,132,544.03            1,544,132,544.03

   长期待摊费用                                            19,559,024.55               23,532,165.55

   递延所得税资产                                         122,556,303.34              107,241,466.95

   其他非流动资产

非流动资产合计                                          3,005,350,103.50            3,012,396,931.86

资产总计                                                9,852,312,002.83           10,696,306,209.17

流动负债:

   短期借款                                             1,012,215,343.87            1,661,499,464.30

   向中央银行借款

   拆入资金

   交易性金融负债

   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

   衍生金融负债

   应付票据                                               673,204,585.89              503,401,182.16

   应付账款                                             1,946,454,976.15            1,757,615,905.90

   预收款项                                               607,089,038.99            1,050,093,691.53

   卖出回购金融资产款

   吸收存款及同业存放

   代理买卖证券款

   代理承销证券款

   应付职工薪酬                                           211,840,274.68              342,082,828.52
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   应交税费                          79,419,381.72              112,910,824.33

   其他应付款                       148,696,706.40              127,834,661.60

      其中:应付利息                  8,031,368.63                4,668,907.86

           应付股利

   应付手续费及佣金

   应付分保账款

   合同负债

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债            55,000,000.00               20,000,000.00

   其他流动负债

流动负债合计                      4,733,920,307.70            5,575,438,558.34

非流动负债:

   保险合同准备金

   长期借款                                                      45,000,000.00

   应付债券

      其中:优先股

           永续债

   租赁负债

   长期应付款                         4,454,762.00                4,454,762.00

   长期应付职工薪酬

   预计负债                            660,000.00                 4,535,900.00

   递延收益                          22,353,650.00               25,358,580.41

   递延所得税负债                    27,330,419.21               17,832,072.29

   其他非流动负债

非流动负债合计                       54,798,831.21               97,181,314.70

负债合计                          4,788,719,138.91            5,672,619,873.04

所有者权益:

   股本                             963,431,273.00              963,431,273.00

   其他权益工具

      其中:优先股

           永续债

   资本公积                       2,272,141,451.85            2,274,178,387.44

   减:库存股

   其他综合收益                      72,118,983.57               66,489,317.80
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    专项储备

    盈余公积                                                       27,209,080.61                27,209,080.61

    一般风险准备

    未分配利润                                                   1,640,592,296.83            1,614,776,633.66

归属于母公司所有者权益合计                                       4,975,493,085.86            4,946,084,692.51

    少数股东权益                                                   88,099,778.06                77,601,643.62

所有者权益合计                                                   5,063,592,863.92            5,023,686,336.13

负债和所有者权益总计                                             9,852,312,002.83           10,696,306,209.17


法定代表人:郭为                    主管会计工作负责人:张云飞                      会计机构负责人:张秀慧


                                           母公司资产负债表

                                                                                                     单位:元

                        项目                          2019 年 6 月 30 日            2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                                      27,012,884.09                 26,836,259.23

    交易性金融资产                                               262,616,234.72

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                                21,676,020.00

    衍生金融资产

    应收票据                                                       4,289,673.80                 12,562,754.56

    应收账款                                                       1,174,932.61                221,408,715.75

    应收款项融资

    预付款项                                                      60,094,657.13                    159,900.05

    其他应收款                                                    13,024,211.88                 69,586,506.00

      其中:应收利息

             应收股利

    存货                                                           1,262,784.89                 21,467,571.28

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                   2,377,196.85                251,797,684.09

流动资产合计                                                     371,852,575.97                625,495,410.96

非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产                                                                            71,812,197.32
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   其他债权投资

   持有至到期投资

   长期应收款                                            26,400,000.00                 26,400,000.00

   长期股权投资                                       2,754,395,938.81              2,754,581,026.60

   其他权益工具投资                                      49,809,976.00

   其他非流动金融资产

   投资性房地产

   固定资产                                                 183,194.44                   222,927.86

   在建工程

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                                                 176,194.00                   305,084.00

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用                                             246,468.12                   295,761.75

   递延所得税资产

   其他非流动资产

非流动资产合计                                        2,831,211,771.37              2,853,616,997.53

资产总计                                              3,203,064,347.34              3,479,112,408.49

流动负债:

   短期借款                                                                            37,707,081.38

   交易性金融负债

   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

   衍生金融负债

   应付票据                                                                            21,639,707.31

   应付账款                                              25,887,210.42                243,655,540.32

   预收款项                                               2,611,829.27                  5,318,079.89

   合同负债

   应付职工薪酬                                           6,530,383.07                  8,801,149.66

   应交税费                                                 226,351.31                   330,117.23

   其他应付款                                            85,227,324.85                  2,101,760.19

      其中:应付利息                                                                       57,600.00

             应付股利
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   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债

   其他流动负债

流动负债合计                      120,483,098.92                319,553,435.98

非流动负债:

   长期借款

   应付债券

      其中:优先股

           永续债

   租赁负债

   长期应付款

   长期应付职工薪酬

   预计负债

   递延收益

   递延所得税负债

   其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计                          120,483,098.92                319,553,435.98

所有者权益:

   股本                           963,431,273.00                963,431,273.00

   其他权益工具

      其中:优先股

           永续债

   资本公积                     2,099,414,949.00              2,099,414,949.00

   减:库存股

   其他综合收益                   -22,002,221.32

   专项储备

   盈余公积                        27,209,080.61                 27,209,080.61

   未分配利润                      14,528,167.13                 69,503,669.90

所有者权益合计                  3,082,581,248.42              3,159,558,972.51

负债和所有者权益总计            3,203,064,347.34              3,479,112,408.49
                                                              神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


                                                  合并利润表

                                                                                                        单位:元

                                项目                              2019 年半年度            2018 年半年度

一、营业总收入                                                        4,130,194,003.47          4,160,902,696.23

   其中:营业收入                                                     4,130,194,003.47          4,160,902,696.23

          利息收入

          已赚保费

          手续费及佣金收入

二、营业总成本                                                        3,908,837,683.89          3,934,237,303.58

   其中:营业成本                                                     3,346,017,595.91          3,373,337,779.52

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险合同准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          税金及附加                                                    16,912,782.70              21,409,359.67

          销售费用                                                     228,720,199.54             229,382,959.08

          管理费用                                                     126,782,180.82             176,490,468.77

          研发费用                                                     144,654,574.00             112,052,925.53

          财务费用                                                      45,750,350.92              21,563,811.01

           其中:利息费用                                               45,214,009.53              38,527,938.79

                     利息收入                                            4,621,744.00               5,693,271.00

   加:其他收益                                                         13,612,083.57              15,389,374.59

       投资收益(损失以“-”号填列)                                   31,657,439.52             171,716,328.47

       其中:对联营企业和合营企业的投资收益                              7,741,524.25              -7,493,274.46

                 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失
                 以“-”号填列)

       汇兑收益(损失以“-”号填列)

       净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

       公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                            -6,911,322.54              1,816,019.50

       信用减值损失(损失以“-”号填列)                               -115,084,785.77

       资产减值损失(损失以“-”号填列)                                -19,955,926.97           -164,162,858.64
                                                         神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


        资产处置收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                124,673,807.39             251,424,256.57

    加:营业外收入                                                  2,003,169.97                204,453.88

    减:营业外支出                                                  1,119,025.22               1,393,648.40

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                            125,557,952.14             250,235,062.05

    减:所得税费用                                                  -1,058,858.08              2,291,339.04

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                126,616,810.22             247,943,723.01

  (一)按经营持续性分类

    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                      126,616,810.22              87,824,768.74

    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)                                                 160,118,954.27

  (二)按所有权归属分类

    1.归属于母公司所有者的净利润                                  129,143,755.18             250,492,169.97

    2.少数股东损益                                                  -2,526,944.96             -2,548,446.96

六、其他综合收益的税后净额                                          9,714,147.93                -181,133.03

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                          9,714,147.93                -181,133.03

    (一)不能重分类进损益的其他综合收益                           12,498,530.28

          1.重新计量设定受益计划变动额

          2.权益法下不能转损益的其他综合收益                           52,525.44

          3.其他权益工具投资公允价值变动                           12,446,004.84

          4.企业自身信用风险公允价值变动

          5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合收益                              -2,784,382.35               -181,133.03

          1.权益法下可转损益的其他综合收益                          -2,659,398.35               -144,199.42

          2.其他债权投资公允价值变动

          3.可供出售金融资产公允价值变动损益

          4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

          5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

          6.其他债权投资信用减值准备

          7.现金流量套期储备

          8.外币财务报表折算差额                                     -124,984.00                 -36,933.61

          9.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额                                                  136,330,958.15             247,762,589.98

    归属于母公司所有者的综合收益总额                              138,857,903.11             250,311,036.94
                                                                神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


    归属于少数股东的综合收益总额                                           -2,526,944.96                -2,548,446.96

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                                           0.1340                          0.2600

    (二)稀释每股收益                                                           0.1340                          0.2600

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:郭为                         主管会计工作负责人:张云飞                           会计机构负责人:张秀慧


                                                  母公司利润表

                                                                                                             单位:元

                              项目                                    2019 年半年度              2018 年半年度

一、营业收入                                                                24,383,514.89              479,676,089.49

    减:营业成本                                                            22,827,146.91              449,484,195.36

        税金及附加                                                             449,274.21                 257,147.00

        销售费用                                                               319,897.59                  263,739.11

        管理费用                                                            12,806,053.96               11,769,041.01

        研发费用                                                               479,128.65

        财务费用                                                              -204,407.69               -1,277,365.89

          其中:利息费用                                                       272,501.93                1,040,239.99

                   利息收入                                                    159,294.35                2,259,865.51

    加:其他收益                                                               260,000.00

        投资收益(损失以“-”号填列)                                         222,647.01                1,299,676.60

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                  -185,087.79               -2,624,818.62

            以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”
            号填列)

        净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                              -9,059,785.28                1,816,019.50

        信用减值损失(损失以“-”号填列)                                   -1,803,639.62

        资产减值损失(损失以“-”号填列)                                     -156,683.34               -7,294,699.34

        资产处置收益(损失以“-”号填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                         -22,831,039.97               15,000,329.66

    加:营业外收入                                                                    51.77                      919.90

    减:营业外支出                                                               1,965.93                    4,702.77

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                     -22,832,954.13               14,996,546.79

    减:所得税费用                                                                                       1,504,286.45
                                                         神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                   -22,832,954.13           13,492,260.34

    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                     -22,832,954.13           13,492,260.34

    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划变动额

          2.权益法下不能转损益的其他综合收益

          3.其他权益工具投资公允价值变动

          4.企业自身信用风险公允价值变动

          5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合收益

          1.权益法下可转损益的其他综合收益

          2.其他债权投资公允价值变动

          3.可供出售金融资产公允价值变动损益

          4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

          5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

          6.其他债权投资信用减值准备

          7.现金流量套期储备

          8.外币财务报表折算差额

          9.其他

六、综合收益总额                                                     -22,832,954.13           13,492,260.34

七、每股收益:

    (一)基本每股收益

    (二)稀释每股收益


                                               合并现金流量表

                                                                                                      单位:元

                           项目                             2019 年半年度             2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                                3,665,689,341.41           3,759,474,030.59

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金
                                                        神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


   收到再保险业务现金净额

   保户储金及投资款净增加额

   收取利息、手续费及佣金的现金

   拆入资金净增加额

   回购业务资金净增加额

   代理买卖证券收到的现金净额

   收到的税费返还                                                 4,078,985.54                5,415,825.54

   收到其他与经营活动有关的现金                                  43,727,673.08               23,419,849.51

经营活动现金流入小计                                          3,713,496,000.03            3,788,309,705.64

   购买商品、接受劳务支付的现金                               3,198,986,857.84            3,287,466,770.44

   客户贷款及垫款净增加额

   存放中央银行和同业款项净增加额

   支付原保险合同赔付款项的现金

   为交易目的而持有的金融资产净增加额

   拆出资金净增加额

   支付利息、手续费及佣金的现金

   支付保单红利的现金

   支付给职工以及为职工支付的现金                               843,733,620.69              780,455,059.75

   支付的各项税费                                               198,829,337.48              284,498,046.91

   支付其他与经营活动有关的现金                                 242,447,317.44              283,657,076.29

经营活动现金流出小计                                          4,483,997,133.45            4,636,076,953.39

经营活动产生的现金流量净额                                     -770,501,133.42             -847,767,247.75

二、投资活动产生的现金流量:

   收回投资收到的现金                                             9,095,256.00

   取得投资收益收到的现金                                        19,435,254.85               20,154,544.35

   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额              921,151.72                 1,051,097.63

   处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                    27,575,639.71

   收到其他与投资活动有关的现金                               7,723,300,000.00            5,998,303,019.00

投资活动现金流入小计                                          7,752,751,662.57            6,047,084,300.69

   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                 6,295,697.33               17,471,267.53

   投资支付的现金                                                49,571,677.20               24,445,575.94

   质押贷款净增加额

   取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

   支付其他与投资活动有关的现金                               7,109,300,000.00            5,553,303,019.00
                                                       神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


投资活动现金流出小计                                           7,165,167,374.53          5,595,219,862.47

投资活动产生的现金流量净额                                      587,584,288.04             451,864,438.22

三、筹资活动产生的现金流量:

   吸收投资收到的现金                                            12,651,000.00               1,000,000.00

   其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                        12,651,000.00               1,000,000.00

   取得借款收到的现金                                           455,885,920.26             514,662,088.30

   发行债券收到的现金

   收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                            468,536,920.26             515,662,088.30

   偿还债务支付的现金                                          1,115,170,040.69          1,000,621,299.01

   分配股利、利润或偿付利息支付的现金                            75,577,157.18              71,030,686.02

   其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

   支付其他与筹资活动有关的现金                                   2,124,431.71                929,515.89

筹资活动现金流出小计                                           1,192,871,629.58          1,072,581,500.92

筹资活动产生的现金流量净额                                     -724,334,709.32            -556,919,412.62

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                              -1,493,931.91             -1,347,584.60

五、现金及现金等价物净增加额                                   -908,745,486.61            -954,169,806.75

   加:期初现金及现金等价物余额                                1,483,675,206.37          1,776,372,815.17

六、期末现金及现金等价物余额                                    574,929,719.76             822,203,008.42


                                            母公司现金流量表

                                                                                                   单位:元

                         项目                             2019 年半年度            2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

   销售商品、提供劳务收到的现金                                 253,057,154.36             475,891,716.21

   收到的税费返还

   收到其他与经营活动有关的现金                                 141,463,616.81              57,349,484.44

经营活动现金流入小计                                            394,520,771.17             533,241,200.65

   购买商品、接受劳务支付的现金                                 303,234,406.83             468,680,379.23

   支付给职工以及为职工支付的现金                                11,969,261.13              11,646,949.36

   支付的各项税费                                                 4,214,756.96               2,318,016.70

   支付其他与经营活动有关的现金                                   3,653,821.51              42,353,512.77

经营活动现金流出小计                                            323,072,246.43             524,998,858.06

经营活动产生的现金流量净额                                       71,448,524.74               8,242,342.59
                                                        神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


二、投资活动产生的现金流量:

   收回投资收到的现金

   取得投资收益收到的现金                                          407,734.80                 3,931,813.66

   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                  900.14                     1,400.00

   处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

   收到其他与投资活动有关的现金                                                           2,002,803,019.00

投资活动现金流入小计                                               408,634.94             2,006,736,232.66

   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                                                30,054.79

   投资支付的现金                                                                            23,945,575.94

   取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

   支付其他与投资活动有关的现金                                                           1,902,803,019.00

投资活动现金流出小计                                                                      1,926,778,649.73

投资活动产生的现金流量净额                                         408,634.94                79,957,582.93

三、筹资活动产生的现金流量:

   吸收投资收到的现金

   取得借款收到的现金                                                                        37,707,081.38

   发行债券收到的现金

   收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                                                         37,707,081.38

   偿还债务支付的现金                                            37,707,081.38               39,500,000.00

   分配股利、利润或偿付利息支付的现金                            34,050,196.48               31,872,180.19

   支付其他与筹资活动有关的现金                                     78,673.20

筹资活动现金流出小计                                             71,835,951.06               71,372,180.19

筹资活动产生的现金流量净额                                      -71,835,951.06              -33,665,098.81

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                        21,208.62                54,534,826.71

   加:期初现金及现金等价物余额                                     44,612.15               250,396,554.93

六、期末现金及现金等价物余额                                        65,820.77               304,931,381.64
                                                                                                                                神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告
                                                                             合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                                      单位:元

                                                                                               2019 年半年度

                                                                         归属于母公司所有者权益

                                  其他权益工
       项目                                                                              专
                                     具                                                                       一般                                              少数股东权
                                                                  减:库 其他综合收      项                                             其                                      所有者权益合计
                      股本        优 永           资本公积                                     盈余公积       风险     未分配利润                 小计               益
                                          其                      存股        益         储                                             他
                                  先 续                                                                       准备
                                          他                                             备
                                  股 债

一、上年期末余额 963,431,273.00                2,274,178,387.44          66,489,317.80        27,209,080.61          1,614,776,633.66        4,946,084,692.51 77,601,643.62 5,023,686,336.13

     加:会计政策
                                                                         -4,084,482.16                                 -69,555,473.23          -73,639,955.39                    -73,639,955.39
变更

         前期差错
更正

         同一控制
下企业合并

         其他

二、本年期初余额 963,431,273.00                2,274,178,387.44          62,404,835.64        27,209,080.61          1,545,221,160.43        4,872,444,737.12 77,601,643.62 4,950,046,380.74

三、本期增减变动
金额(减少以“-”                                -2,036,935.59           9,714,147.93                                 95,371,136.40          103,048,348.74 10,498,134.44       113,546,483.18
号填列)

(一)综合收益总
                                                                          9,661,622.49                                129,143,755.18          138,805,377.67 -2,526,944.96       136,278,432.71


(二)所有者投入                                                                                                                                                12,651,000.00     12,651,000.00
                                         神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告
和减少资本

1.所有者投入的普
                                                                    12,651,000.00   12,651,000.00
通股

2.其他权益工具持
有者投入资本

3.股份支付计入所
有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                  -33,720,093.34     -33,720,093.34                   -33,720,093.34

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准


3.对所有者(或股
                                -33,720,093.34     -33,720,093.34                   -33,720,093.34
东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
                    52,525.44      -52,525.44
内部结转

1.资本公积转增资
本(或股本)

2.盈余公积转增资
本(或股本)

3.盈余公积弥补亏


4.设定受益计划变
动额结转留存收益

5.其他综合收益结   52,525.44      -52,525.44
                                                                                                                                      神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告
   转留存收益

   6.其他

   (五)专项储备

   1.本期提取

   2.本期使用

   (六)其他                                           -2,036,935.59                                                                                 -2,036,935.59    374,079.40     -1,662,856.19

   四、本期期末余额 963,431,273.00                   2,272,141,451.85          72,118,983.57        27,209,080.61          1,640,592,296.83        4,975,493,085.86 88,099,778.06 5,063,592,863.92

   上期金额
                                                                                                                                                                                          单位:元

                                                                                                     2018 年半年度

                                                                               归属于母公司所有者权益

                                        其他权益工
        项目                                                                                   专
                                           具                                                                       一般                                              少数股东权
                                                                        减:库 其他综合收      项                                             其                                    所有者权益合计
                           股本                         资本公积                                     盈余公积       风险     未分配利润                 小计             益
                                        优 永
                                                其                      存股        益         储                                             他
                                        先 续                                                                       准备
                                                他                                             备
                                        股 债

一、上年期末余额       963,431,273.00                2,228,710,283.50          66,969,039.65        27,209,080.61          1,603,510,186.54        4,889,829,863.30 65,872,374.10 4,955,702,237.40

加:会计政策变更

    前期差错更正

同一控制下企业合并

         其他

二、本年期初余额       963,431,273.00                2,228,710,283.50          66,969,039.65        27,209,080.61          1,603,510,186.54        4,889,829,863.30 65,872,374.10 4,955,702,237.40

三、本期增减变动金
额(减少以“-”号填                                   42,561,002.86             -181,133.03                                219,662,372.67          262,042,242.50 -6,355,661.72     255,686,580.78
列)
                                               神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告

(一)综合收益总额      -181,133.03   250,492,169.97    250,311,036.94 -2,548,446.96     247,762,589.98

(二)所有者投入和
                                                                          1,000,000.00     1,000,000.00
减少资本

1.所有者投入的普通
                                                                          1,000,000.00     1,000,000.00


2.其他权益工具持有
者投入资本

3.股份支付计入所有
者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                        -30,829,797.30     -30,829,797.30                  -30,829,797.30

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)
                                      -30,829,797.30     -30,829,797.30                  -30,829,797.30
的分配

4.其他

(四)所有者权益内
部结转

1.资本公积转增资本
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动
额结转留存收益
                                                                                                                               神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告

5.其他综合收益结转
留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他                                       42,561,002.86                                                                              42,561,002.86 -4,807,214.76     37,753,788.10

四、本期期末余额      963,431,273.00          2,271,271,286.36           66,787,906.62       27,209,080.61         1,823,172,559.21      5,151,872,105.80 59,516,712.38 5,211,388,818.18


                                                                            母公司所有者权益变动表

  本期金额
                                                                                                                                                                                单位:元

                                                                                                          2019 年半年度

                                                            其他权益工具
                    项目                                                                                                      专项储                                 其
                                              股本         优先   永续    其      资本公积        减:库存股 其他综合收益               盈余公积     未分配利润           所有者权益合计
                                                                                                                                备                                   他
                                                            股     债     他

 一、上年期末余额                         963,431,273.00                       2,099,414,949.00                                        27,209,080.61 69,503,669.90        3,159,558,972.51

     加:会计政策变更                                                                                        -34,448,226.16                           1,577,544.70          -32,870,681.46

           前期差错更正

           其他

 二、本年期初余额                         963,431,273.00                       2,099,414,949.00              -34,448,226.16            27,209,080.61 71,081,214.60        3,126,688,291.05

 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                  12,446,004.84                          -56,553,047.47          -44,107,042.63

 (一)综合收益总额                                                                                          12,446,004.84                          -22,832,954.13          -10,386,949.29

 (二)所有者投入和减少资本
                                                                                         神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                             -33,720,093.34     -33,720,093.34

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配                                                                                -33,720,093.34     -33,720,093.34

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额                    963,431,273.00   2,099,414,949.00   -22,002,221.32        27,209,080.61 14,528,167.13   3,082,581,248.42
                                                                                                                          神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告
 上期金额
                                                                                                                                                                           单位:元

                                                                                                        2018 年半年度

                                                           其他权益工具
                   项目                                                                                      其他综合收 专项储                                  其
                                             股本         优先   永续   其      资本公积        减:库存股                        盈余公积      未分配利润           所有者权益合计
                                                                                                                益        备                                    他
                                                           股     债    他

一、上年期末余额                         963,431,273.00                      2,099,501,103.23                                    27,209,080.61 134,681,033.03        3,224,822,489.87

    加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

二、本年期初余额                         963,431,273.00                      2,099,501,103.23                                    27,209,080.61 134,681,033.03        3,224,822,489.87

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                                                     -56,553,047.47          -56,553,047.47

(一)综合收益总额                                                                                                                             -22,832,954.13          -22,832,954.13

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                                                                 -33,720,093.34          -33,720,093.34

1.提取盈余公积                                                                                                                                         0.00                    0.00

2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                    -33,720,093.34          -33,720,093.34

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)
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2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额                    963,431,273.00   2,099,501,103.23        27,209,080.61 78,127,985.56   3,168,269,442.40
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一、公司基本情况

    1.神州信息设立及上市情况
    神州数码信息服务股份有限公司(以下简称本公司、公司或神州信息,在包含子公司时统称本集团)前身为深圳市太光
电信股份有限公司(以下简称太光电信),是经贵州省经济体制改革委员会出具的《关于同意改组成立“贵州凯涤股份有限
公司”的批复》(黔体改股字【1993】第72号)、贵州省人民政府出具的《关于同意贵州凯涤股份有限公司公开发行股票并
在异地上市的批复》(贵州省人民政府黔府函【1993】174号文)以及中国证券监督管理委员会出具的《证监发审字(1993)
100号》文批准,由贵州省凯里涤纶厂作为主发起人,采取社会募集方式设立的股份有限公司,原名称为贵州凯涤股份有限
公司,设立时总股本为7,438.88万股。
    1994年4月8日,经深圳证券交易所《深证市字(1994)第7号》文批准,在深圳证券交易所挂牌上市交易,贵州省凯里
涤纶厂持有太光电信32,412,428.00股,占总股本的43.57%,为太光电信的控股股东。
    首次公开发行上市完成时,股本结构如下:
股份类别                                      股份数量(万股)                           所占比例
国家法人股                                         3,241.24                               43.57%
其他法人股                                         2,197.64                               29.54%
社会公众股                                         2,000.00                               26.89%
     其中:内部职工股                               200.00                                 2.69%
总股本                                             7,438.88                               100.00%


    2.神州信息历次股本及控股权变动情况
    (1)1995年配股
    1995年6月,太光电信召开第二次股东大会,审议同意以未分配利润按每10股送1股向全体股东送派红股。配股完成后,
太光电信总股本增至8,182.77万股。
    (2)2000年股权变更
    2000年9月及11月,因无力偿还银行债务,太光电信原第一大股东贵州省凯里涤纶厂持有的3,565.37万股太光电信股份被
贵州省高级人民法院分两次进行强制执行,分别变卖给:北京新唐建筑装饰工程有限公司1,886.14万股,占太光电信股本总
额的23.05%;北京德惠俱乐部有限公司1,305.23万股,占太光电信股本总额的15.95%;广州银鹏经济发展公司374.00万股,
占太光电信股本总额的4.57%。
    2000年9月7日,广东金龙基企业有限公司等八家公司股东与深圳市太光科技有限公司签订《股权转让协议》,广东金龙
基企业有限公司等八家股东将合计持有的太光电信股份1,989.71万股转让给深圳市太光科技有限公司。
    经过上述股权变动,深圳市太光科技有限公司成为太光电信的控股股东。
    (3)2002年太光电信股权变更
    2002年8月,巨龙信息技术有限责任公司收购太光电信第二大股东北京新唐建筑装饰工程有限公司和第三大股东北京德
惠俱乐部有限公司合计所持有的太光电信股份1,983.37万股,占太光电信总股本的24.24%,成为太光电信第二大股东。
    (4)2004年太光电信股权变更
    2004年8月,因欠款纠纷,北京市第二中级人民法院将巨龙信息技术有限责任公司所持太光电信股份608.37万股(占太
光电信总股本的7.44%)公开拍卖,由上海华之达商贸有限公司竞买取得并成为太光电信第三大股东。
    (5)2004年太光电信控股股东更名
    2004年11月9日,太光电信控股股东深圳市太光科技有限公司更名为深圳市申昌科技有限公司(以下简称深圳申昌科技)。
    (6)2006年太光电信股权变更
    2006年4月12日,太光电信第二大股东巨龙信息技术有限责任公司所持有的太光电信1,375.00万股股份被拍卖给四家公司,
其中上海锯爱企业发展有限公司购买400.00万股,上海优麦点广告有限公司购买400.00万股,陕西瑞发投资有限公司购买
400.00万股,海南合旺实业投资有限公司购买175.00万股。巨龙信息技术有限责任公司不再持有太光电信股份。
    (7) 2006年股权分置改革
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    2006年5月26日,太光电信召开2006年第二次临时股东大会审议通过了股权分置改革方案:以2005年12月31日流通股
2,200.00万股为基数,按每10股转增4股的比例,以资本公积金向全体流通股股东转增股本。股权分置改革完成后,太光电信
总股本增至9,062.77万股。
    (8)2010年太光电信控股股东更名
    2010年2月8日,太光电信控股股东深圳申昌科技更名为昆山市申昌科技有限公司(以下简称申昌科技)。截至2013年12
月30日前,申昌科技持有太光电信1,989.71万股,持股比例21.95%。
    (9)2013年度重大资产重组
    根据太光电信2013年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司吸收合并神州信息并募集配套资金构成重大资产重组且
构成关联交易的议案》、《关于公司吸收合并神州信息并募集配套资金具体方案的议案(修订)》、《关于公司与申昌科技
签署<关于深圳市太光电信股份有限公司向特定对象发行股份之股份认购协议>的议案》、《关于公司与神州信息签署的<吸
收合并协议>及其补充协议的议案》,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1578号《关于核准深圳市太光电信股份
有限公司吸收合并神州数码信息服务股份有限公司并募集配套资金的批复》的核准,太光电信向神州信息的股东神州数码软
件有限公司(以下简称神码软件)、天津信锐投资合伙企业(有限合伙)(以下简称天津信锐)、中新苏州工业园区创业投
资有限公司(以下简称中新创投)、Infinity I-China Investments (Israel), L.P.(以下简称华亿投资)、南京汇庆天下科技有限
公司(以下简称南京汇庆)发行319,399,894.00股股份(每股面值人民币1.00元)吸收合并神州信息,向控股股东申昌科技发
行新股21,186,440.00股募集配套资金,并申请增加注册资本人民币340,586,334.00元。
    根据《吸收合并协议》及补充协议,太光电信向神州信息股东发行股份319,399,894.00股(发行价格为9.44元/股),用
以支付吸收合并之对价;神州信息股东神码软件、天津信锐、中新创投、华亿投资、南京汇庆以其持有的神州信息的全部资
产、负债及业务认购319,399,894.00股股份。太光电信向控股股东申昌科技发行股份募集配套资金的发行价格与向神州信息
股东发行股份价格一致。
    2013年12月17日,太光电信与神州信息签署《资产交割确认书》,自资产交割日2013年12月17日起,神州信息的全部资
产、负债、业务由太光电信享有和承担;神州信息的业务随资产、负债转由太光电信承担,由此产生的收益、风险由太光电
信承担。
    2013年12月23日,太光电信在资产过户完成后即向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理增发股份登记事
项,新发股份于2013年12月30日正式上市。
    2014年2月26日,太光电信注册资本变更为431,214,014.00元,并业经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2012A1055-8
号《验资报告》验证。
    太光电信吸收合并完成前控股股东为昆山市申昌科技有限公司;吸收合并完成后控股股东变更为神州数码软件有限公司
(持股比例45.17%)。
    2014年2月26日,经国家工商总局和深圳市市场监督管理局核准,太光电信完成了工商变更登记手续,公司名称由“深圳
市太光电信股份有限公司”变更为“神州数码信息服务股份有限公司”(以2014年2月26日为界限,之前公司名称为“深圳市太
光电信股份有限公司”,之后公司名称为“神州数码信息服务股份有限公司”),法定代表人由“宋波”变更为“郭为”。
    (10)2014年度发行股份及支付现金购买资产事项
    根据神州信息第六届董事会2014年第七次临时会议决议通过的《关于公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金
方案的议案》、第六届董事会2014年第九次临时会议决议及2014年度第四次临时股东大会决议通过的《关于公司向特定对象
发行股份购买资产并募集配套资金方案的议案(修订)》及神州信息与北京中农信达信息技术有限公司(以下简称中农信达)
全体股东签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》与《发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》,神州信息拟购
买中农信达100.00%股权。
    中国证券监督管理委员会下发证监许可[2014]1258号《关于核准神州数码信息服务股份有限公司向冯健刚等发行股份购
买资产并募集配套资金的批复》,核准神州信息向冯健刚发行6,073,988.00股股份、向王宇飞发行5,540,462.00股股份、向张
丹丹发行4,432,369.00股股份、向贺胜龙发行3,078,033.00股股份、向王正发行820,809.00股股份、向蒋云发行287,283.00股股
份、向王建林发行287,283.00股股份购买相关资产,核准神州信息非公开发行不超过10,856,269.00股新股募集上述发行股份
购买资产的配套资金。
    根据《发行股份及支付现金购买资产协议》与《发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》,神州信息向前述的中
                                                            神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


农信达原股东发行股份共计20,520,227.00股(发行价格为24.22元/股)。截至2014年12月3日止,公司已收到新增注册资本人
民币20,520,227.00元,变更后的注册资本为人民币451,734,241.00元,并业经信永中和会计师事务所出具的
XYZH/2014A1054-5号《验资报告》验证。
    根据《发行股份及支付现金购买资产协议》、《发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》及证监许可[2014]1258
号《关于核准神州数码信息服务股份有限公司向冯健刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》,神州信息向财通基金
管理有限公司、华安基金管理有限公司、华商基金管理有限公司、泰康资产管理有限责任公司、兴业全球基金管理有限公司
发行股份共计7,171,717股并募集配套资金236,666,661.00元(发行价格为33.00元/股),截至2014年12月19日止,公司已收到
募集资金236,666,661.00元,扣除公司依据协议应支付给西南证券股份有限公司的财务顾问费用10,000,000.00元后,实际募集
资金净额为226,666,661.00元,其中新增注册资本7,171,717.00元,变更后的注册资本为人民币458,905,958.00元,并业经信永
中和会计师事务所出具的XYZH/2014A1054-6号《验资报告》验证。
    被购买资产作价依据为经北京中同华资产评估有限公司出具的中同华评报字(2014)第406号《神州数码信息服务股份有
限公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金所涉及北京中农信达信息技术有限公司股权评估项目资产评估报告书》。
    (11)资本公积转股事项
    2015年8月24日,本公司召开的第六届董事会第十二次会议决议通过了《关于2015年半年度资本公积金转增股本预案的议
案》,以公司总股本458,905,958.00股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10股,本议案已经公司2015年9月11日召开
的2015年度第三次临时股东大会审议通过,转增完成后公司总股本由458,905,958.00股增加至917,811,916.00股。2015年12月
31日,本公司注册资本变更为917,811,916.00元,并业经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2015BJA10125号《验资报告》验
证。
    (12)2016年度发行股份及支付现金购买资产事项
    根据神州信息第七届董事会2016年第三次临时会议决议通过的《关于公司符合发行股份及支付现金购买资产并募集配套
资金条件的议案》,神州信息与南京华苏科技有限公司(以下简称华苏科技)控股股东吴冬华、程艳云及其他10名股东于2016
年5月24日签订了附生效条件的《发行股份及支付现金购买资产协议》,神州信息拟购买华苏科技96.03%的股权。
    2016年11月2日,中国证券监督管理委员会下发证监许可[2016]2517号《关于核准神州数码信息服务股份有限公司向程
艳云等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》,核准公司向程艳云发行8,527,926.00股股份、向吴冬华发行7,735,638.00
股股份、向南京博飞信投资管理有限公司发行2,808,225.00股股份、向上海瑞经达创业投资有限公司(以下简称瑞经达)发
行757,395.00股股份、向南京明通投资管理中心(有限合伙)发行838,887股股份、向陈大龙发行716,097.00股股份、向李晶
发行715,698.00股股份、向吴秀兰发行705,251.00股股份、向常杰发行119,349.00股股份、向王计斌发行105,308.00股股份、向
施伟发行63,185.00股股份购买相关资产,核准神州信息非公开发行不超过23,086,172.00股新股募集上述发行股份购买资产的
配套资金。
    根据《发行股份及支付现金购买资产协议》,神州信息向前述的华苏科技股东发行股份共计23,092,959.00股(发行价格
为24.95元/股)。截至2016年11月22日止,公司已收到新增注册资本人民币23,092,959.00元,变更后的注册资本为人民币
940,904,875.00元,并业经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2016BJA10717《验资报告》验证。
    根据《发行股份及支付现金购买资产协议》及证监许可[2016]2517号《关于核准神州数码信息服务股份有限公司向程艳
云等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》,神州信息向嘉实基金管理有限公司、西部证券股份有限公司、九泰基金管
理有限公司、天弘基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、平安大华基金管理有限公司发行股份共计22,526,398.00股并
募集配套资金575,999,996.86元(发行价格为25.57元/股),截至2016年12月2日止,公司已收到募集资金575,999,996.86元,
扣除公司依据协议应支付给长江证券承销保荐有限公司的财务顾问费及承销费15,000,000.00元后实际募集资金净额为
560,999,996.86元,长江证券承销保荐有限公司已将上述募集资金净额560,999,996.86元划入公司于招商银行股份有限公司北
京双榆树支行开立的银行账户(账号为755906962410505),其中,新增注册资本人民币22,526,398.00元,增加资本公积
538,473,598.86元,变更后的注册资本为人民币963,431,273.00元,并业经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2016BJA10718
号《验资报告》验证。被购买资产作价依据为经北京中同华资产评估有限公司出具的中同华评报字 (2016)第256号《资产评
估报告书》。
    3.其他基本情况
    注册地址:深圳市南山区科发路8号金融服务技术创新基地2栋11B1单元;本公司统一社会信用代码91440300726198124D。
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    经营范围:研究、开发金融自助设备及相关应用软件,销售本公司所研发产品并提供售后服务;提供信息技术及相关技
术的咨询、开发、技术服务;软件开发、信息系统的集成并提供售后服务;从事信息系统集成配套计算机硬件及零件、网络
设备、多媒体产品、电子信息产品及通讯产品、办公自动化设备、仪器仪表、电器及印刷照排设备的批发、进出口及相关业
务。
    本集团合并财务报表范围包括本公司、神州数码系统集成服务有限公司、神州数码信息系统有限公司等37家公司。
    与上年相比,本年因新设增加智慧神州天融(北京)监测技术有限公司、新疆神州三宝信息技术有限公司。详见本附注
“八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益”相关内容。


二、财务报表的编制基础

1、编制基础

       本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定和
《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》的列报要求,并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会
计政策和会计估计编制。


2、持续经营

    本集团不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。


三、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
    本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存
货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、开发支出资本化条件、商誉减值准备会计估计、收入确认和计量等。


1、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息。


2、会计期间

    本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。


3、营业周期

    本集团的营业周期为公历1月1日至12月31日,并且作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

    本集团以人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面
价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团
在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及
在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金
资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。


6、合并财务报表的编制方法

    本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母
公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权
益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务
报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合
并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产
和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营
发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。


8、现金及现金等价物的确定标准

    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

    (1)外币交易
    本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负
债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的
汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇
率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用
交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额。
    (2)外币财务报表的折算
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    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业
务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差
额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流
量表中单独列示。


10、金融工具

    本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
  (1)金融资产分类与计量
    金融资产在初始确认时,本集团根据其管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征划分为以摊余成本计量
的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本集团
管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类
金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目
的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计
入当期损益。
    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本集团管
理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的,则该金融资产分类为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被
指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所
产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他
综合收益中转出,计入当期损益。本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算
确定,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经
信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融
资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
    本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不得
撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相
关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包
括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失
从其他综合收益中转出,计入留存收益。
    除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融
资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相
关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。
    本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。
    (2)金融资产减值的测试方法及会计处理方法
    本集团对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以预期信用
损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
    本集团对由收入准则规范的交易形成的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
    对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信
用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照相当于该金
融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他
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综合收益的金融资产,本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融
资产在资产负债表中列示的账面价值。
    本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债
表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本集团在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个
月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
    1)信用风险显著增加
    本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发
生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如
下因素:
    a.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
    b.若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化(如更
严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等)。
    c.同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括:
信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他
市场信息(如借款人的债务工具或权益工具的价格变动)。
    d.金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
    e.对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
    f.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。
    g.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
    h.同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
    i.债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
    j.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合
同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。
    k.预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
    l.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
    m.本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。
    2)已发生信用减值的金融资产
    当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融
资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
    a.发行方或债务人发生重大财务困难;
    b.债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
    c.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
    d.债务人很可能破产或进行其他财务重组;
    e.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
    f.以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
    3)预期信用损失的确定
    本集团对应收款项在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团采用的共同信用风险特征包括:初
始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业等。
    本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:
     对于金融资产,信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
     对于财务担保合同,信用损失为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本集团预期
向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
     对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与
按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
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    本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;
货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预
测的合理且有依据的信息。
    4)减记金融资产
    当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成
相关金融资产的终止确认。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且
本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
    (4)金融负债
    1)金融负债分类、确认依据和计量方法
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债为
其他金融负债。
    其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    2)金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议,
以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,
并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
    3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产
和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入
值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本
集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具
有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
    (5)金融资产和金融负债的抵销
     本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额
在资产负债表内列示:1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;2)本集团计划以净额
结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    (6)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
     本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行
一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款
和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结
算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有
在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的
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权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义
务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,
还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)
的变动而变动,该合同分类为金融负债。
      本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条
款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式
进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。
      金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或
损失等,本集团计入当期损益。
      金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作为权益的变动处理,
不确认权益工具的公允价值变动。


11、 应收款项

     应收款项包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款以及长期应收款等。本集团 2019 年 1 月 1 日起应
收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节附注 10。


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

软件与信息技术服务业
     本集团存货主要包括库存商品、在产品、在途物资等。
     存货实行永续盘存制。存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用按照项目单独核算的移动加权平均法确定
其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
     年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,
预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
     库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。


13、长期股权投资

     本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
     本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集
体控制该安排的参与方一致同意。
     本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20.00%(含)以上但低于50.00%的表决权时,通常认为对被投资单位具有
重大影响。持有被投资单位20.00%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参
与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单
位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
     对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被
合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账
面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投
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资成本。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照
投资合同或协议约定的价值作为投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按相关会计准则的
规定确定初始投资成本。
    本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用
增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。
    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账
面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按
照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业
的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转
入当期投资损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核
算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行
会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计
入当期投资损益。


14、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    本集团投资性房地产为已出租的房屋建筑物。
    本集团投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产
的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,并按照与房屋建筑物一致的政策进行折旧或摊销。
    当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的
用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前
的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    本集团投资性房地产采用平均年限方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)
率如下:
      序号                  类别               折旧年限(年)           预计残值率(%)           年折旧率(%)

       1                 房屋、建筑物               40                     10                      2.25
                                                             神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


15、固定资产

(1)确认条件

    本集团固定资产是指公司所拥有或控制的、使用年限在一年以上的,并在使用过程中保持原有实物形态的资产,包括房
屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备。固定资产按其取得时的成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括
买价、相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的
成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价
值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允
价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符
合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发
生时计入当期损益。除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法,
并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的预计净残值率、分类折旧年限、折旧率如下:


(2)折旧方法


           类别             折旧方法              折旧年限                  残值率              年折旧率

房屋建筑物            年限平均法            40                     10%                  2.25%

机器设备              年限平均法            5                      0%-10%               18%-20%

运输设备              年限平均法            5                      0%-10%               18%-20%

办公设备              年限平均法            5                      0%-10%               18%-20%

    本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计
变更处理。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废
或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。


16、在建工程

    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起
开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。


17、借款费用

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,
停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平
均利率,确定资本化金额。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指1年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
                                                           神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本
化,直至资产的购建或生产活动重新开始。


18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    本集团无形资产包括土地使用权、软件、专利技术及非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,
按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,
但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中
未确认的软件无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;软件、专利技术和非专利技术等无形资产按预计使用年限、合同
规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。


(2)内部研究开发支出会计政策

    本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和
开发阶段支出。
    自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确
认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已
资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。


19、长期资产减值

    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本集团将进行减值测试。对商誉,无论是否存
在减值迹象,每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基
础测试。
    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后
会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
的较高者。
    出现减值的迹象如下:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业
产生不利影响。
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导
致资产可收回金额大幅度降低。
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
                                                            神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业
利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。


20、长期待摊费用

    本集团长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,该等费用
在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。


21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

       短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与
获得职工提供的服务相关的支出,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当
期损益或相关资产成本。


(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险、补充养老保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。
对于设定提存计划根据在资产负债日为换取职工在会计期间提供的服务而单独通过主体缴存的提存金额确认为负债,并按照
受益对象计入当期损益或相关资产成本。


(3)辞退福利的会计处理方法

    辞退福利是指如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动
关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,计入当期损益。


22、预计负债

    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集
团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠
地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。


23、股份支付

    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直
线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
                                                            神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


     以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,
将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。
     在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。


24、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
     本集团的营业收入主要包括系统集成收入、技术服务收入、应用软件开发收入、农业信息化收入等,收入确认原则如下:
     本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也
没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
     本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地
确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,依据外部阶段证明,按完工百分比
法确认相关的劳务收入。完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳
务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当
期损益,不确认提供劳务收入。
     与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。
     收入确认的具体处理方法:
     (1)系统集成收入
     若系统集成业务所涉及的销售商品部分与提供劳务部分能分开且单独计量时,则销售商品收入在发货后并得到客户的收
货证明时确认收入;对于能区分并能单独计量的劳务收入在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按完工百
分比法确认相关的劳务收入;若由于业务特点销售商品部分与提供劳务部分不能区分的,对于在同一个会计年度开始并完成
的系统集成业务,系统集成收入在项目完工,并收到客户的项目完工验收单时确认,对于系统集成业务的开始和完工分属不
同的会计年度,且在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入。
     (2) 技术服务、应用软件开发收入
     依据外部阶段证明,按照完工百分比法确认收入。对于在同一个会计年度开始并完成的业务,其收入在项目完工,并收
到客户的项目完工验收单时确认,对于业务的开始和完工分属不同的会计年度,且在资产负债表日,提供劳务交易的结果能
够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入;对于软件产品的销售,以客户验收确认,作为销售收入的实现。
     (3)农业信息化业务收入
     农业信息化收入是指为用户采集、加工、提供或管理农村地理信息的服务,目前主要业务为农村土地承包经营权确权业
务,该业务涉及电子政务和辅助支持决策的地理信息服务领域。
     此类业务按照完工百分比法确认收入。完工百分比按照实际成本支出与预算成本支出的比例来确定。


25、政府补助

     政府补助包括与资产相关的政府补助及与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用
于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如
果政府文件中未明确规定补助对象,本公司按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
                                                            神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


    政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产
的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相
关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失
的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。
与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。


26、递延所得税资产/递延所得税负债

    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于
按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于
资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记
递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。


27、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    本集团的租赁业务包括经营租赁。
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本
或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。


28、其他重要的会计政策和会计估计

(1)持有待售

    (1)本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的
惯例,在当前状况下即可立即出售;2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出
售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或
处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计
量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账
面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减
值准备。
    (2)本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通
常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定
其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的
非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当
期损益。
    (3)本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部分权益性投资,
                                                             神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,
在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
    (4)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,
并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减
值损失不得转回。
    (5)对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流动资产账面
价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分
为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉
账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失
后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
    (6)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用
继续予以确认。
    (7)持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持
有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。
    (8)终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。


(2)终止经营

    终止经营,是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个
单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。


29、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用
    根据财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),本
集团对财务报表相关项目的列报进行了调整,对合并财务报表的影响列示如下:

                              变更前2018年12月31日报表项目及金额          变更后2018年12月31日报表项目及金额
会计政策变更的内容和原因
                           受影响的报表项目名称         金额             受影响的报表项目名称       金额

                                                                              应收票据             20,024,810.58
应收票据及应收账款拆分列示 应收票据及应收账款         3,026,461,690.72
                                                                              应收账款          3,006,436,880.14

                                                                              应付票据            503,401,182.16
应付账款及应付票据拆分列示 应付票据及应付账款         2,261,017,088.06
                                                                              应付账款          1,757,615,905.90

    财务报表格式的修订对本集团财务状况和经营成果无影响。
                                                       神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
                                                                                                 单位:元

             项目            2018 年 12 月 31 日      2019 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

    货币资金                       1,518,050,558.45           1,518,050,558.45

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产                                            1,121,676,020.00           1,121,676,020.00

    以公允价值计量且其变动
                                      21,676,020.00                                        -21,676,020.00
计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                          20,024,810.58              20,024,810.58

    应收账款                       3,006,436,880.14           2,944,412,778.10             -62,024,102.04

    应收款项融资

    预付款项                         115,911,248.60             115,911,248.60

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                       152,877,183.82             137,058,969.88             -15,818,213.94

       其中:应收利息

             应收股利

    买入返售金融资产

    存货                           1,726,098,649.25           1,726,098,649.25

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                   1,122,833,926.47              22,833,926.47          -1,100,000,000.00

流动资产合计                       7,683,909,277.31           7,606,066,961.33             -77,842,315.98

非流动资产:
                                                神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


   发放贷款和垫款

   债权投资

   可供出售金融资产           110,334,697.32                                       -110,334,697.32

   其他债权投资

   持有至到期投资

   长期应收款

   长期股权投资               509,384,368.44            509,384,368.44

   其他权益工具投资                                     116,371,464.16              116,371,464.16

   其他非流动金融资产

   投资性房地产                14,373,078.37             14,373,078.37

   固定资产                   532,791,372.68            532,791,372.68

   在建工程

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                   152,873,405.70            152,873,405.70

   开发支出                    17,733,832.82             17,733,832.82

   商誉                      1,544,132,544.03         1,544,132,544.03

   长期待摊费用                23,532,165.55             23,532,165.55

   递延所得税资产             107,241,466.95            115,902,389.10                8,660,922.15

   其他非流动资产

非流动资产合计               3,012,396,931.86         3,027,094,620.85               14,697,688.99

资产总计                    10,696,306,209.17        10,633,161,582.18              -63,144,626.99

流动负债:

   短期借款                  1,661,499,464.30         1,661,499,464.30

   向中央银行借款

   拆入资金

   交易性金融负债

   以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债

   衍生金融负债

   应付票据                   503,401,182.16            503,401,182.16

   应付账款                  1,757,615,905.90         1,757,615,905.90

   预收款项                  1,050,093,691.53         1,050,093,691.53
                                               神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


   卖出回购金融资产款

   吸收存款及同业存放

   代理买卖证券款

   代理承销证券款

   应付职工薪酬              342,082,828.52            342,082,828.52

   应交税费                  112,910,824.33            112,910,824.33

   其他应付款                127,834,661.60            127,834,661.60

      其中:应付利息           4,668,907.86              4,668,907.86

           应付股利

   应付手续费及佣金

   应付分保账款

   合同负债

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债     20,000,000.00             20,000,000.00

   其他流动负债

流动负债合计                5,575,438,558.34         5,575,438,558.34

非流动负债:

   保险合同准备金

   长期借款                   45,000,000.00             45,000,000.00

   应付债券

      其中:优先股

           永续债

   租赁负债

   长期应付款                  4,454,762.00              4,454,762.00

   长期应付职工薪酬

   预计负债                    4,535,900.00              4,535,900.00

   递延收益                   25,358,580.41             25,358,580.41

   递延所得税负债             17,832,072.29             27,953,321.29               10,121,249.00

   其他非流动负债

非流动负债合计                97,181,314.70            107,302,563.70               10,121,249.00

负债合计                    5,672,619,873.04         5,682,741,122.04               10,121,249.00

所有者权益:

   股本                      963,431,273.00            963,431,273.00

   其他权益工具
                                                        神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


      其中:优先股

             永续债

    资本公积                        2,274,178,387.44           2,274,178,387.44

    减:库存股

    其他综合收益                       66,489,317.80              62,404,835.64              -4,084,482.16

    专项储备

    盈余公积                           27,209,080.61              27,209,080.61

    一般风险准备

    未分配利润                      1,614,776,633.66           1,545,221,160.43             -69,555,473.23

归属于母公司所有者权益合计          4,946,084,692.51           4,872,444,737.12             -73,639,955.39

    少数股东权益                       77,601,643.62              77,975,723.02                  374,079.40

所有者权益合计                      5,023,686,336.13           4,950,420,460.14             -73,265,875.99

负债和所有者权益总计               10,696,306,209.17          10,633,161,582.18             -63,144,626.99

母公司资产负债表
                                                                                                   单位:元

             项目            2018 年 12 月 31 日       2019 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

    货币资金                           26,836,259.23              26,836,259.23

    交易性金融资产                                               271,676,020.00             271,676,020.00

    以公允价值计量且其变动
                                       21,676,020.00                                        -21,676,020.00
计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                           12,562,754.56              12,562,754.56

    应收账款                          221,408,715.75             222,986,754.57               1,578,038.82

    应收款项融资

    预付款项                              159,900.05                 159,900.05

    其他应收款                         69,586,506.00              69,586,011.88                     -494.12

      其中:应收利息

             应收股利

    存货                               21,467,571.28              21,467,571.28

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                      251,797,684.09               1,797,684.09            -250,000,000.00

流动资产合计                          625,495,410.96             627,072,955.66               1,577,544.70
                                               神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


非流动资产:

   债权投资

   可供出售金融资产           71,812,197.32

   其他债权投资

   持有至到期投资

   长期应收款                 26,400,000.00             26,400,000.00

   长期股权投资             2,754,581,026.60         2,754,581,026.60

   其他权益工具投资                                     37,363,971.16               37,363,971.16

   其他非流动金融资产

   投资性房地产

   固定资产                      222,927.86               222,927.86

   在建工程

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                      305,084.00               305,084.00

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用                  295,761.75               295,761.75

   递延所得税资产

   其他非流动资产

非流动资产合计              2,853,616,997.53         2,819,168,771.37              -34,448,226.16

资产总计                    3,479,112,408.49         3,446,241,727.03              -32,870,681.46

流动负债:

   短期借款                   37,707,081.38             37,707,081.38

   交易性金融负债

   以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债

   衍生金融负债

   应付票据                   21,639,707.31             21,639,707.31

   应付账款                  243,655,540.32            243,655,540.32

   预收款项                    5,318,079.89              5,318,079.89

   合同负债

   应付职工薪酬                8,801,149.66              8,801,149.66
                                               神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


   应交税费                      330,117.23                330,117.23

   其他应付款                  2,101,760.19              2,101,760.19

      其中:应付利息              57,600.00                 57,600.00

           应付股利

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债

   其他流动负债

流动负债合计                 319,553,435.98            319,553,435.98

非流动负债:

   长期借款

   应付债券

      其中:优先股

           永续债

   租赁负债

   长期应付款

   长期应付职工薪酬

   预计负债

   递延收益

   递延所得税负债

   其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计                     319,553,435.98            319,553,435.98

所有者权益:

   股本                      963,431,273.00            963,431,273.00

   其他权益工具

      其中:优先股

           永续债

   资本公积                 2,099,414,949.00         2,099,414,949.00

   减:库存股

   其他综合收益                                        -34,448,226.16              -34,448,226.16

   专项储备

   盈余公积                   27,209,080.61             27,209,080.61

   未分配利润                 69,503,669.90             71,081,214.60                1,577,544.70

所有者权益合计              3,159,558,972.51         3,126,688,291.05              -32,870,681.46
                                                                   神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


负债和所有者权益总计                      3,479,112,408.49               3,446,241,727.03                -32,870,681.46

调整情况说明:
    2017年3月31日,财政部发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——
金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》,5月2日,财政部发布了修订后的《企业会计准则第37号——金融
工具列报》(统称“新金融工具系列准则”),境内上市企业自2019年1月1日起执行。本集团自2019年1月1日起执行新金融工
具准则。根据新衔接规定相关要求,对上年同期比较报表不进行追溯调整,仅对期初留存收益或其他综合收益进行调整。


(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


四、税项

1、主要税种及税率


           税种                                 计税依据                                          税率

                           应纳税增值额(一般纳税人应纳税额按应纳税销售额
                                                                                17%、16%、13%、11%、10%、9%、6%、
增值税                     乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计
                                                                                征收率 5%、征收率 3%
                           算),小规模纳税人按应税收入乘以适用税率计算)

城市维护建设税             应纳增值税额                                         7%、5%

企业所得税                 应纳税所得额                                         10%、15%、16.5%、20%、25%

教育费附加                 应纳增值税额                                         3%

地方教育费附加             应纳增值税额                                         2%、1%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                       纳税主体名称                                                  所得税税率

神州数码系统集成服务有限公司                                 15%

江苏神州数码国信信息技术有限公司                             15%

北京神州数码锐行快捷信息技术服务有限公司                     15%

北京旗硕基业科技股份有限公司                                 15%

杨凌农业云服务有限公司                                       15%

西安远景信息技术有限公司                                     15%

湖南中农信达信息科技有限公司                                 15%

神州数码融信软件有限公司                                     10%

北京中农信达信息技术有限公司                                 10%

南京华苏科技有限公司                                         10%
                                                           神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


2、税收优惠

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
   (1)企业所得税
   本集团之子公司神州数码系统集成服务有限公司2009年6月取得高新技术企业认证,并于2012年5月和2015年11月通过高
新技术企业复审, 2018年9月通过高新技术企业重新认定。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定,自获得高新技术企业
认定后三年内,将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2019年适用所得税税率为15%。
   本集团之子公司江苏神州数码国信信息技术有限公司自2008年9月取得高新技术企业认证,2011年9月通过高新技术企业
复审,2014年6月通过高新技术企业复审,2017年11月通过高新技术企业重新认定。根据《中华人民共和国企业所得税法》
规定,自获得高新技术企业认定后三年内,将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2019年适用15%所得税税
率。
   本集团之子公司北京神州数码锐行快捷信息技术服务有限公司2017年12月取得高新技术企业认证。根据《中华人民共和
国企业所得税法》规定,自获得高新技术企业认定后三年内,将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2019年
适用所得税税率为15 %。
   本集团之子公司北京旗硕基业科技股份有限公司自2013年11月取得高新技术企业认证,2016年12月通过高新技术企业复
审。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定,自获得高新技术企业认定后三年内,将享受按15%的税率征收企业所得税
的税收优惠政策。2019年适用所得税税率为15%。
   本集团之子公司杨凌农业云服务有限公司于2018年10月取得高新技术企业认证。根据《中华人民共和国企业所得税法》
规定,自获得高新技术企业认定后三年内,将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2019年适用所得税税率为
15%。
   本集团之子公司西安远景信息技术有限公司于2018年10月取得高新技术企业认证。根据《中华人民共和国企业所得税法》
规定,自获得高新技术企业认定后三年内,将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2019年适用所得税税率为
15%。
   本集团之子公司湖南中农信达信息科技有限公司于2018年12月取得高新技术企业认证。根据《中华人民共和国企业所得
税法》规定,自获得高新技术企业认定后三年内,将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2019年适用所得税
税率为15%。
   本集团之子公司神州数码融信软件有限公司、北京中农信达信息技术有限公司、南京华苏科技有限公司符合《关于软件
和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税[2016]49号)关于“国家规划布局内的重点软件企业”的相关条
件,2019年已按相关程序申请备案2018年度重点软件企业,预计很有可能完成备案。根据通知规定,如当年未享受免税优惠
的,可减按10%的税率征收企业所得税。2019年按照10%税率计缴当期所得税。
   根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)文件规定,对小型微利企业
年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过
100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本集团子公司根据本年应纳
税所得额实际情况,自行适用相应减免优惠政策。
   (2)增值税
   根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税 [2011]100号)规定,本公司之子公司神州数码
系统集成服务有限公司、神州数码信息系统有限公司、江苏神州数码国信信息技术有限公司、神州数码融信软件有限公司、
神州数码金信科技股份有限公司、北京中农信达信息技术有限公司、北京旗硕基业科技股份有限公司、北京神州数码锐行快
捷信息技术服务有限公司、神州灵云(北京)科技有限公司、华苏科技自2011年销售其自行开发生产的软件产品,对增值税
实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
   本报告期公司共计收到增值税软件退税4,078,985.54元,占本报告期归母净利润的3.16%。
                                                             神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


五、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                       单位: 元

                项目                              期末余额                              期初余额

库存现金                                                           8,721.89                             8,721.89

银行存款                                                     574,062,397.87                    1,483,666,484.48

其他货币资金                                                  44,730,818.32                        34,375,352.08

合计                                                         618,801,938.08                    1,518,050,558.45

  其中:存放在境外的款项总额                                  49,378,588.25                        18,405,762.93

其他说明:
    注1:期末其他货币资金包括保函保证金16,925,155.00元和因未决诉讼被冻结的资金27,805,663.32元。上述尚未到期的保
函保证金和诉讼冻结款项共计44,730,818.32元,由于款项使用受限,因此不作为现金流量表中的现金及现金等价物,非融资
性保函保证金作为经营活动现金流出、诉讼冻结款项作为筹资活动流出,由此造成现金流量表年末现金及现金等价物与年末
货币资金余额存在差异。
    注2:存放在境外的款项不存在汇回受到限制的情形。


2、交易性金融资产

                                                                                                       单位: 元

                       项目                             期末余额                        期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                 500,764,697.46                    1,121,676,020.00

  其中:

理财产品                                                     479,975,057.46                    1,100,000,000.00

权益工具投资                                                  20,789,640.00                        21,676,020.00

  其中:

合计                                                         500,764,697.46                    1,121,676,020.00


3、应收票据

(1) 应收票据分类列示


                项目                              期末余额                              期初余额

银行承兑票据                                                  14,262,789.56                        20,024,810.58

合计                                                          14,262,789.56                        20,024,810.58
                                                          神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                        单位: 元

               项目                       期末终止确认金额                         期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                6,469,870.24

合计                                                        6,469,870.24


4、应收账款

(1) 应收账款分类披露


                                                                   期末余额

项目                                         账面余额                      坏账准备
                                                                                                  账面价值
                                       金额             比例       坏账准备           比例

按单项计提坏账准备的应收账款           55,830,401.29       1.42%   55,830,401.29      100.00%

按组合计提计提坏账准备的应收账款

账期组合I                           3,173,937,035.97      80.77% 438,276,178.57        13.81% 2,735,660,857.40

账期组合II                             63,171,603.51       1.61%   50,645,520.21       80.17%      12,526,083.30

账龄组合                              614,177,299.99      15.63%   66,147,744.24       10.77%     548,029,555.75

与交易对象关系组合                     22,423,157.31       0.57%    4,828,592.65       21.53%      17,594,564.66

组合小计                            3,873,709,096.78      98.58% 559,898,035.67        14.45%    3,313,811,061.11

合计                                3,929,539,498.07     100.00% 615,728,436.96        15.67% 3,313,811,061.11

(续上表)

                                                                   年初余额

项目                                      账面余额                         坏账准备
                                                                                                   账面价值
                                      金额              比例       坏账准备            比例

按单项计提坏账准备的应收账款        63,259,788.88        1.84%      61,316,229.18      96.93%      1,943,559.70

按组合计提计提坏账准备的应收账款

账期组合I                          2,672,170,327.29      77.52%     312,282,222.25      11.69% 2,359,888,105.04

账期组合II                           78,341,097.22        2.27%      50,590,733.11      64.58%     27,750,364.11

账龄组合                            598,564,442.43       17.37%      66,696,925.41      11.14%    531,867,517.02
                                                                神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告



与交易对象关系组合                        34,405,507.73         1.00%     11,442,275.50       33.26%    22,963,232.23

组合小计                                3,383,481,374.67       98.16%    441,012,156.27       13.03% 2,942,469,218.40

合计                                    3,446,741,163.55     100.00%     502,328,385.45       14.57% 2,944,412,778.10



   1)组合中,采用账期组合I计提坏账准备的应收账款

                                     期末余额                                              年初余额
项目
                     账面余额           比例         坏账准备            账面余额             比例       坏账准备

未超账期             1,893,856,485.08     2.00%       37,870,405.68     1,859,970,982.01        2.00%    35,820,459.92

超期1-180天           768,487,964.75      7.00%       53,794,157.69       477,338,044.41        7.00%    33,413,663.11

超期180-360天         179,129,997.71     20.00%       35,825,999.57        82,312,931.79       20.00%    16,462,586.36

超期361-540天          36,769,200.48     50.00%       18,384,601.23        30,315,968.15       50.00%    15,157,984.08

超期541-720天          14,965,334.46     78.00%       11,672,960.92        49,113,055.23       78.00%    38,308,183.08

超期720天以上         280,728,053.49    100.00%      280,728,053.48       173,119,345.70      100.00%   173,119,345.70

合计                 3,173,937,035.97   13.81%       438,276,178.57     2,672,170,327.29       11.69%   312,282,222.25



   2)组合中,采用账期组合II计提坏账准备的应收账款

                                     期末余额                                              年初余额
项目
                     账面余额           比例         坏账准备            账面余额             比例       坏账准备

未超期                   8,135,153.20     7.00%            569,460.72      15,710,478.01        7.00%      1,048,575.25

超期1-90天               2,225,254.35    25.00%            556,313.59       3,875,717.63       25.00%       968,929.41

超期91-180天             1,854,976.39    40.00%            741,990.55       5,322,170.24       40.00%      2,128,868.10

超期181-270天            2,104,615.03    50.00%        1,052,307.52         9,588,380.81       50.00%      4,794,190.41

超期271-360天            3,753,855.71    70.00%        2,627,699.00         7,313,935.26       70.00%      5,119,754.68

超期360天以上          45,097,748.83    100.00%       45,097,748.83        36,530,415.27      100.00%    36,530,415.26

合计                   63,171,603.51    80.17%        50,645,520.21        78,341,097.22       64.58%    50,590,733.11
                                                                   神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告




  3)组合中,采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

                                      期末余额                                                年初余额
项目
                       账面余额          比例           坏账准备            账面余额             比例       坏账准备

1年以内                280,017,319.79      4.00%         11,200,692.86       266,867,901.64        4.00%    10,553,961.38

1-2年                  142,008,661.30      7.00%          9,940,606.48       183,466,217.71        7.00%    12,842,635.24

2-3年                  146,534,451.06     19.00%         27,841,545.81       117,644,117.90       19.00%    22,352,382.40

3-4年                   41,813,246.46     36.00%         15,052,768.77        12,930,035.70       36.00%     4,654,812.85

4-5年                    3,523,939.77     52.00%          1,832,448.71         2,839,658.21       52.00%     1,476,622.27

5年以上                    279,681.61    100.00%           279,681.61         14,816,511.27      100.00%    14,816,511.27

合计                   614,177,299.99     10.77%         66,147,744.24       598,564,442.43       11.14%    66,696,925.41



  4)组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款

                                          年末余额                                        年初余额
    组合名称
                           账面余额      坏账准备         计提比例           账面余额    坏账准备          计提比例

与交易对象关系组合       22,423,157.31   4,828,592.65          21.53%     34,405,507.73 11,442,275.50          33.26%



(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

    本年度计提坏账准备金额人民币113,437,904.56元,因汇兑影响增加坏账准备金额人民币6,042.16元,本年度无坏账收回
或转回情况。


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                               单位: 元

                         项目                                                        核销金额

实际核销的应收账款                                                                                             43,895.21


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

    按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额811,879,921.14元,占应收账款期末余额合计数的比例为20.66%,相
应计提的坏账准备期末余额汇总金额61,159,732.08元。
                                                               神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                单位: 元

                                         期末余额                                         期初余额
           账龄
                                金额                  比例                      金额                     比例

1 年以内                        391,932,648.13                 98.80%           113,093,030.70                    97.57%

1至2年                            2,919,741.14                 0.74%              2,814,228.11                    2.43%

2至3年                            1,831,156.33                 0.46%                   3,989.79

合计                            396,683,545.60         --                       115,911,248.60            --


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

    按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额350,067,154.79元,占预付款项年末余额合计数的比例为88.25%。
其他说明:


6、其他应收款

                                                                                                                单位: 元

                    项目                            期末余额                                  期初余额

应收股利                                                         4,691,337.44

其他应收款                                                     170,352,219.26                            137,058,969.88

合计                                                           175,043,556.70                            137,058,969.88


(1)应收股利

1)应收股利分类
                                                                                                                单位: 元

           项目(或被投资单位)                       期末余额                                  期初余额

鼎捷软件股份有限公司                                             4,691,337.44

合计                                                             4,691,337.44

2)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
                                                              神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位: 元

                 款项性质                           期末账面余额                                期初账面余额

保证金                                                            113,779,249.31                           135,826,474.03

待结诉讼款                                                         38,876,998.00                            38,876,998.00

押金                                                                6,614,093.64                               6,897,408.37

个人借款                                                           17,355,420.95                            10,061,618.38

预支付股权款                                                       49,571,677.20

其他                                                                 496,873.31                                  91,683.04

合计                                                          226,694,312.41                               191,754,181.82

2)坏账准备计提情况
                                                                                                                 单位: 元

                                   第一阶段              第二阶段                     第三阶段
           坏账准备           未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                  合计

                                    用损失           (未发生信用减值)              (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额                2,307,796.17           13,510,417.77                  38,876,998.00    54,695,211.94

2019 年 1 月 1 日余额在本期          ——                  ——                          ——                   ——

--转入第二阶段                      -1,351,048.86            1,351,048.86

本期计提                              642,539.78             1,004,341.43                                      1,646,881.21

2019 年 6 月 30 日余额               1,599,287.09           15,865,808.06                  38,876,998.00    56,342,093.15

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                 单位: 元

                            账龄                                                      期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                        114,727,546.32

1至2年                                                                                                      37,562,699.18

2至3年                                                                                                      17,447,808.26

3 年以上                                                                                                    56,956,258.68

  3至4年                                                                                                       9,688,146.93
                                                               神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


  4至5年                                                                                                     44,161,739.60

  5 年以上                                                                                                    3,106,372.15

合计                                                                                                        226,694,312.44

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                 单位: 元

                                                                           本期变动金额
               类别                    期初余额                                                             期末余额
                                                                    计提            收回或转回

按款项性质组合计提坏账准备
                                           15,809,011.82            1,646,881.21                             17,455,893.03
的其他应收款

按与交易对象关系组合计提坏
                                                  9,202.12                                                        9,202.12
账准备的其他应收款

合计                                       15,818,213.94            1,646,881.21                             17,465,095.15

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位: 元

                                                                                         占其他应收款期末 坏账准备期末
              单位名称         款项的性质           期末余额                账龄
                                                                                         余额合计数的比例       余额

神州数码河北信息服务有限公司 预支付股权款          49,500,000.00 1 年以内                          21.84%

安力博发集团有限公司         待结诉讼款项          38,876,998.00 3 年以上                          17.15% 38,876,998.00

中国科学技术大学             保证金                  8,061,406.92 1 年以内,1-2 年                  3.56%      161,228.14

                                                                    1 年以内,1-2 年,
国家税务总局                 保证金                  3,064,647.10                                   1.35%       73,784.94
                                                                    2-3 年,3 年以上

陕西省农业工程勘察设计院     保证金                  2,001,000.00 1 年以内                          0.88%       80,040.00

合计                                  --          101,504,052.02             --                    44.78% 39,192,051.08


7、存货

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                 神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告




(1)存货分类

                                                                                                             单位: 元

                                   期末余额                                             期初余额
       项目
                   账面余额        跌价准备           账面价值         账面余额         跌价准备         账面价值

在产品          1,084,662,688.87                   1,084,662,688.87   951,275,832.44                    951,275,832.44

库存商品          633,541,678.39   65,127,361.97    568,414,316.42    824,943,745.95   117,317,091.95   707,626,654.00

在途物资          142,096,602.22                    142,096,602.22     67,196,162.81                     67,196,162.81

合计            1,860,300,969.48   65,127,361.97 1,795,173,607.51 1,843,415,741.20     117,317,091.95 1,726,098,649.25

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求



(2)存货跌价准备

                                                                                                             单位: 元

                                         本期增加金额                        本期减少金额
       项目        期初余额                                                                              期末余额
                                     计提               其他          转回或转销          其他

库存商品          117,317,091.95   19,955,926.97                       72,145,656.95                     65,127,361.97

合计              117,317,091.95   19,955,926.97                       72,145,656.95                     65,127,361.97


8、其他流动资产

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                             单位: 元

                项目                                 期末余额                                期初余额

待抵扣进项税                                                     21,945,776.95                           22,801,989.33

预缴所得税                                                       10,474,926.36

待摊费用-房租                                                                                                31,937.14

合计                                                             32,420,703.31                           22,833,926.47
                                                                         神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


9、长期股权投资

                                                                                                                        单位: 元

                                                              本期增减变动                                                   减值
被投资单 期初余额(账                          权益法下                                                      期末余额(账面 准备
   位       面价值)        追加                             其他综合 其他权益 宣告发放现金 计提减              价值)         期末
                                  减少投资 确认的投                                                  其他
                           投资                             收益调整   变动     股利或利润 值准备                            余额
                                               资损益

一、合营企业

二、联营企业

苏州神州
数码捷通                                      1,498,798
           4,948,225.16                                                                                       6,447,023.57
科技有限                                            .41
公司

平湖神州
数码博海                                      357,306.6
           2,937,095.06                                                                                       3,294,401.69
科技有限                                                3
公司

鼎捷软件
           379,133,855.           4,784,897 6,980,355 -2,613,00 -1,913,02
股份有限                                                                        4,691,337.44                372,111,944.53
                      61                .21         .89         5.11     7.21
公司

天津国科
                                              -185,087.
量子科技 2,644,956.50                                                                                         2,459,868.71
                                                    79
有限公司

神州数码
融信云技 119,720,236.1                        -909,848.
                                                                                                            118,810,387.22
术服务有              1                             89
限公司

           509,384,368.                       7,741,524 -2,613,00 -1,913,02
小计                                                                            4,691,337.44                503,123,625.72
                      44                            .25         5.11     7.21

           509,384,368.           4,784,897 7,741,524 -2,613,00 -1,913,02
合计                                                                            4,691,337.44                503,123,625.72
                      44                .21         .25         5.11     7.21


10、其他权益工具投资

                                                                                                                        单位: 元

                           项目                                           期末余额                           期初余额

北京柘益投资中心(有限合伙)                                                         11,349,894.00                  9,876,386.16

天津君联林海企业管理咨询合伙企业(有限合伙)                                       78,007,493.00                   78,007,493.00
                                                         神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


北京柘量投资中心(有限合伙)                                         38,460,082.00            27,487,585.00

天津神州数码信息科技服务有限公司                                       500,000.00               500,000.00

北京聚源汇鑫科技发展中心(有限合伙)                                   500,000.00               500,000.00

神州易泰信息服务(北京)有限公司

合计                                                                128,817,469.00           116,371,464.16


11、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位: 元

                 项目              房屋、建筑物        土地使用权            在建工程         合计

一、账面原值

1.期初余额                             16,508,919.88                                          16,508,919.88

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\固定资产\在建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额                             16,508,919.88                                          16,508,919.88

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额                              2,135,841.51                                           2,135,841.51

2.本期增加金额                           185,725.36                                             185,725.36

(1)计提或摊销                          185,725.36                                             185,725.36

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额                              2,321,566.87                                           2,321,566.87

三、减值准备
                                                                   神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值                              14,187,353.01                                                  14,187,353.01

2.期初账面价值                              14,373,078.37                                                  14,373,078.37


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


12、固定资产

                                                                                                               单位: 元

                    项目                                期末余额                               期初余额

固定资产                                                           509,414,123.26                         532,791,372.68

合计                                                               509,414,123.26                         532,791,372.68


(1)固定资产情况

                                                                                                               单位: 元

           项目            房屋建筑物        机器设备              运输设备         办公设备                合计

一、账面原值:

  1.期初余额               427,728,395.50    179,593,876.93          4,395,676.41    104,116,448.75       715,834,397.59

  2.本期增加金额                                 855,143.61                            1,064,347.08         1,919,490.69

    (1)购置                                    855,143.61                            1,064,347.08         1,919,490.69

    (2)在建工程转入

    (3)企业合并增加

  3.本期减少金额                 6,239.71     26,998,295.97            49,401.71       2,787,009.72        29,840,947.11
                                                              神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


    (1)处置或报废          6,239.71        26,998,295.97        49,401.71       2,787,009.72     29,840,947.11

  4.期末余额           427,722,155.79       153,450,724.57      4,346,274.70    102,393,786.11    687,912,941.17

二、累计折旧

  1.期初余额            24,055,958.11        83,096,897.67      3,739,189.60     60,326,085.27    171,218,130.65

  2.本期增加金额         4,830,840.45        14,353,679.00       130,868.57       5,602,143.62     24,917,531.64

    (1)计提            4,830,840.45        14,353,679.00       130,868.57       5,602,143.62     24,917,531.64

       (2)汇率变动                                                                     31.80             31.80

  3.本期减少金额                             22,884,665.10        29,344.62       2,491,433.81     25,405,443.53

    (1)处置或报废                          22,879,405.15        29,344.62       2,491,433.81     25,400,183.58

       (2)其他减少                              5,259.95                                              5,259.95

  4.期末余额            28,886,798.56        74,565,911.57      3,840,713.55     63,436,795.08    170,730,218.76

三、减值准备

  1.期初余额                                  8,611,655.12                        3,213,239.14     11,824,894.26

  2.本期增加金额

    (1)计提

  3.本期减少金额                              3,614,508.96                         441,786.15       4,056,295.11

    (1)处置或报废                           3,614,508.96                         441,786.15       4,056,295.11

  4.期末余额                                  4,997,146.16                        2,771,452.99      7,768,599.15

四、账面价值

  1.期末账面价值       398,835,357.23        73,887,666.84       505,561.15      36,185,538.04    509,414,123.26

  2.期初账面价值       403,672,437.39        87,885,324.14       656,486.81      40,577,124.34    532,791,372.68


13、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                       单位: 元

         项目              土地使用权          专利权        非专利技术           软件              合计

一、账面原值

    1.期初余额              30,642,364.41     5,286,201.14       700,000.00    209,272,286.23     245,900,851.78

    2.本期增加金额                                                                 140,482.59        140,482.59
                                                                神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


      (1)购置                                                                        140,482.59      140,482.59

      (2)内部研发

      (3)企业合并增加

  3.本期减少金额                                  850,794.19                           138,205.13      988,999.32

      (1)处置                                   850,794.19                           138,205.13      988,999.32

    4.期末余额                30,642,364.41     4,435,406.95       700,000.00    209,274,563.69     245,052,335.05

二、累计摊销

    1.期初余额                   1,777,149.47   1,168,360.74       371,016.69      89,214,095.93     92,530,622.84

    2.本期增加金额                323,118.09      -14,179.91        17,500.00      21,296,803.14     21,623,241.32

      (1)计提                   323,118.09      -14,179.91        17,500.00      21,296,803.14     21,623,241.32

    3.本期减少金额                                467,937.08                            91,478.61      559,415.69

      (1)处置                                   467,937.08                            91,478.61      559,415.69

    4.期末余额                   2,100,267.56     686,243.75       388,516.69     110,419,420.46    113,594,448.47

三、减值准备

    1.期初余额                                    439,576.78                            57,246.46      496,823.24

    2.本期增加金额

      (1)计提

    3.本期减少金额                                382,857.11                            46,726.52      429,583.63

    (1)处置                                     382,857.11                            46,726.52      429,583.63

    4.期末余额                                      56,719.67                           10,519.94        67,239.61

四、账面价值

    1.期末账面价值            28,542,096.85     4,130,714.04       311,483.31      98,844,623.29    131,390,646.97

    2.期初账面价值            28,865,214.94     4,116,534.13       328,983.31     119,562,673.33    152,873,405.70

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 37.16%。


14、开发支出

                                                                                                         单位: 元

                                           本期增加金额                 本期减少金额
      项目            期初余额                                                                      期末余额
                                     内部开发支出        其他   确认为无形资产   转入当期损益

行业大数据领域       17,733,832.82      14,435,180.80                                                32,169,013.62
                                                                   神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


       合计          17,733,832.82    14,435,180.80                                                     32,169,013.62

其他说明
尚在开发中项目自2017年6月陆续开始资本化,截至期末研发进度为40%-99%。


15、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                            单位: 元

                                                                   本期增加           本期减少
 被投资单位名称或形成商誉的事项           期初余额                                                    期末余额
                                                              企业合并形成的            处置

神州数码金信科技股份有限公司               193,671,128.85                                              193,671,128.85

北京中农信达信息技术有限公司               646,012,991.72                                              646,012,991.72

北京旗硕基业科技股份有限公司                19,823,884.02                                               19,823,884.02

南京华苏科技有限公司                       872,376,988.38                                              872,376,988.38

西安远景信息技术有限公司                     5,918,679.91                                                5,918,679.91

              合计                        1,737,803,672.88                                           1,737,803,672.88


(2)商誉减值准备

                                                                                                            单位: 元

                                                                     本期增加         本期减少
  被投资单位名称或形成商誉的事项              期初余额                                                期末余额
                                                                       计提             处置

神州数码金信科技股份有限公司(注 1)            193,671,128.85                                        193,671,128.85

                 合计                           193,671,128.85                                        193,671,128.85


16、长期待摊费用

                                                                                                            单位: 元

       项目             期初余额          本期增加金额           本期摊销金额       其他减少金额       期末余额

装修费用                  18,604,952.95          213,363.64          3,479,817.07                       15,338,499.52

办公家具及装配             4,927,212.60          580,888.65          1,287,576.22                        4,220,525.03

合计                      23,532,165.55          794,252.29          4,767,393.29                       19,559,024.55
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17、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                单位: 元

                                         期末余额                                           期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产           可抵扣暂时性差异            递延所得税资产

资产减值准备                   565,477,740.98              89,701,245.03           484,772,844.85           83,118,798.75

内部交易未实现利润                                                                   1,906,280.27              383,426.91

长期资产折旧或摊销               41,109,867.09              6,401,729.23            31,845,483.65            4,977,859.36

与子公司投资相关的可
                               175,255,527.20              26,288,329.08           175,255,527.20           26,288,329.08
抵扣暂时性差异

预计负债                           660,000.00                165,000.00              4,535,900.00            1,133,975.00

合计                           782,503,135.27             122,556,303.34           698,316,035.97          115,902,389.10


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                单位: 元

                                                    期末余额                                   期初余额
                  项目
                                   应纳税暂时性差异         递延所得税负债       应纳税暂时性差异       递延所得税负债

非同一控制企业合并资产评估增值            42,453,886.01           4,245,388.60         50,345,826.93          5,176,666.04

其他权益工具投资公允价值变动              40,484,996.00          10,121,249.00         40,484,996.00        10,121,249.00

长期股权投资公允价值变动                  84,369,375.00          12,655,406.25         84,369,375.00        12,655,406.25

交易性金融资产公允价值变动                 2,120,383.57            308,375.36

合计                                     169,428,640.58          27,330,419.21        175,200,197.93        27,953,321.29

18、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                                单位: 元

                   项目                               期末余额                                  期初余额

抵押借款                                                                                                     5,000,000.00

保证借款                                                         618,002,622.89                           1,236,737,558.46

信用借款                                                         394,212,720.98                            419,761,905.84

合计                                                            1,012,215,343.87                          1,661,499,464.30
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19、应付票据

                                                                                                         单位: 元

               种类                              期末余额                               期初余额

商业承兑汇票                                                 83,983,155.80                         205,472,679.21

银行承兑汇票                                                589,221,430.09                         297,928,502.95

合计                                                        673,204,585.89                         503,401,182.16

本期末已到期未支付的应付票据总额为277,157.00元,未支付原因为供应商到期未承兑。


20、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                         单位: 元

               项目                              期末余额                               期初余额

货款及服务等                                            1,946,454,976.15                         1,757,615,905.90

合计                                                    1,946,454,976.15                         1,757,615,905.90


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                         单位: 元

               项目                              期末余额                           未偿还或结转的原因

供应商 A                                                     16,580,700.00 未结算

供应商 B                                                      6,199,360.00 未结算

供应商 C                                                      5,748,473.22 未结算

供应商 D                                                      5,402,936.50 未结算

供应商 E                                                      5,264,204.89 未结算

合计                                                         39,195,674.61                  --


21、预收款项

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
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(1)预收款项列示

                                                                                                           单位: 元

               项目                               期末余额                                 期初余额

货款及服务款                                                 607,089,038.99                         1,050,093,691.53

合计                                                         607,089,038.99                         1,050,093,691.53


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                           单位: 元

               项目                               期末余额                            未偿还或结转的原因

客户 M                                                        36,290,868.38 项目未结转

客户 N                                                         9,367,001.00 项目未结转

客户 O                                                         5,750,463.60 项目未结转

客户 P                                                         3,376,300.74 项目未结转

客户 Q                                                         3,371,896.16 项目未结转

合计                                                          58,156,529.88                    --


22、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                           单位: 元

           项目               期初余额              本期增加              本期减少                  期末余额

一、短期薪酬                   334,964,547.77      657,318,323.53             784,421,402.66          207,861,468.64

二、离职后福利-设定提存计划        4,604,133.21     69,847,236.08              70,472,563.25            3,978,806.04

三、辞退福利                       2,514,147.54      3,875,013.12               6,389,160.66

合计                           342,082,828.52      731,040,572.73             861,283,126.57          211,840,274.68
                                                         神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


(2)短期薪酬列示

                                                                                                       单位: 元

              项目             期初余额       本期增加                本期减少                期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴    314,319,835.57    552,124,817.92             679,092,303.45          187,352,350.04

2、职工福利费                                   25,002,957.43              25,002,957.43

3、社会保险费                  2,588,392.58     37,287,068.82              37,285,494.27            2,589,967.13

   其中:医疗保险费            2,344,425.47     33,474,572.35              33,473,170.73            2,345,827.09

             工伤保险费           56,980.78        937,527.44                938,386.30                56,121.92

             生育保险费          186,986.33      2,874,969.03               2,873,937.24             188,018.12

4、住房公积金                     34,839.00     39,434,576.49              39,258,836.49             210,579.00

5、工会经费和职工教育经费     18,021,480.62      3,468,902.87               3,781,811.02           17,708,572.47

合计                         334,964,547.77    657,318,323.53             784,421,402.66          207,861,468.64


(3)设定提存计划列示

                                                                                                       单位: 元

         项目               期初余额          本期增加                本期减少                期末余额

1、基本养老保险                4,420,469.55     67,328,558.60              67,957,473.28            3,791,554.87

2、失业保险费                    183,663.66      2,485,251.33               2,481,663.82             187,251.17

3、补充养老保险                                     33,426.15                  33,426.15

合计                           4,604,133.21     69,847,236.08              70,472,563.25            3,978,806.04


23、应交税费

                                                                                                       单位: 元

                  项目                        期末余额                                 期初余额

增值税                                                    59,035,701.13                            65,452,068.12

企业所得税                                                 7,449,318.82                            33,937,601.68

个人所得税                                                 5,380,369.32                             5,297,948.57

城市维护建设税                                             3,989,649.97                             4,245,764.25

教育费附加                                                 1,709,200.47                             1,816,532.17

地方交易费附加                                             1,135,856.97                             1,210,102.59
                                            神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


印花税                                         574,519.80                            553,374.50

其他                                           144,765.24                            397,432.45

合计                                         79,419,381.72                        112,910,824.33


24、其他应付款

                                                                                       单位: 元

                项目             期末余额                              期初余额

应付利息                                      8,031,368.63                          4,668,907.86

其他应付款                                  140,665,337.77                        123,165,753.74

合计                                        148,696,706.40                        127,834,661.60


(1)应付利息

                                                                                       单位: 元

                项目             期末余额                              期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息                   72,569.44                             85,763.89

短期借款应付利息                              7,958,799.19                          4,583,143.97

合计                                          8,031,368.63                          4,668,907.86

(2)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                       单位: 元

                项目             期末余额                              期初余额

待支付款项                                  125,839,212.61                        111,103,827.52

保证金、押金                                  6,291,347.04                          6,419,905.62

其他                                          8,534,778.12                          5,642,020.60

合计                                        140,665,337.77                        123,165,753.74


25、一年内到期的非流动负债

                                                                                       单位: 元

                项目             期末余额                              期初余额

一年内到期的长期借款                         55,000,000.00                         20,000,000.00

合计                                         55,000,000.00                         20,000,000.00
                                                             神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


26、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                         单位: 元

                     项目                         期末余额                              期初余额

保证借款                                                                                             45,000,000.00

合计                                                                                                 45,000,000.00


27、长期应付款

                                                                                                         单位: 元

                     项目                         期末余额                              期初余额

长期应付款                                                     4,454,762.00                           4,454,762.00

合计                                                           4,454,762.00                           4,454,762.00


(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                         单位: 元

                     项目                         期末余额                              期初余额

可转债借款                                                     4,454,762.00                           4,454,762.00

其他说明:
    根据《神州灵云(北京)科技有限公司出资及股东协议》,在满足相关业绩承诺条件后,新增资入股的投资人按照其出
资比例向神州灵云(北京)科技有限公司(以下简称“神州灵云”)提供共计3,300.00万元可转债借款。2017年投资人提供第
一笔可转债借款1,600.00万元,其中本公司提供1,280.00万元,其余投资人提供320.00万元,2018年投资人提供第二笔可转债
借款1,485.48万元,其中本公司提供1,360.00万元,其余投资人提供125.48万元。在神州灵云2016年-2020年业绩承诺全部得
到满足的前提下,投资人同意将可转债借款全部转换为对神州灵云的投资,转换后的投资均计入神州灵云的资本公积。如业
绩承诺未得到满足,由神州灵云在收到投资人的通知后30内予以偿还上述可转债借款。


28、预计负债

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                         单位: 元

              项目                  期末余额                     期初余额                   形成原因

未决诉讼                                     660,000.00                  4,535,900.00

合计                                         660,000.00                  4,535,900.00           --

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
                                                                      神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


     北京视通天地科技发展有限公司诉本公司之子公司神州数码信息系统有限公司买卖合同纠纷案件,神州数码信息系统有
限公司管理层根据律师的判断及诉讼情况,相应计提预计负债660,000.00元。


29、递延收益

                                                                                                                      单位: 元

         项目            期初余额                本期增加             本期减少         期末余额              形成原因

政府补助                  25,358,580.41             970,000.00          3,974,930.41     22,353,650.00 未到期

合计                      25,358,580.41             970,000.00          3,974,930.41     22,353,650.00           --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                      单位: 元

                                    本期新增 本期计入营业 本期计入其 本期冲减成 其他                            与资产相关/
       负债项目     期初余额                                                                      期末余额
                                    补助金额      外收入金额     他收益金额 本费用金额 变动                     与收益相关

面向智慧城市的云
计算中心业务支撑    9,053,055.78                                                                9,053,055.78 与收益相关
平台研发及产业化

Deeplan 通信大数
据平台研发与产业    5,752,419.07                                  638,211.86                      5,114,207.21 与资产相关


医疗机构大数据网
络技术,存储、传
                    2,440,000.00                                                                2,440,000.00 与收益相关
输安全性和共享机
制研究

面向新型智慧城市
的软件互操作与集    1,655,728.65 200,000.00                        40,849.48                    1,814,879.17 与收益相关
成平台

以人为中心的信息
惠民公共服务平台    3,332,992.41                                 2,250,164.19                   1,082,828.22 与收益相关
建设及产业化项目

基于大数据应用的
电子证照库综合服                    680,000.00                    150,183.70                       529,816.30 与收益相关
务平台

构件化应用服务器
技术在市民卡运营
                       460,000.00                                                                  460,000.00 与收益相关
平台中应用实践和
产业化推广

基于安全可靠软硬
件的集成开发工具       453,030.94                                                                  453,030.94 与收益相关
(IDE)研发
                                                               神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


恶性肿瘤大数据处
                       409,839.65                                                         409,839.65 与收益相关
理分析与应用研究

基于多源知识融合
的软件构造智能化       436,987.75                           120,000.00                    316,987.75 与收益相关
方法与支撑环境

基于电子病历和信
息集成平台的医疗
                       200,000.00                                                         200,000.00 与收益相关
大数据标准化采集
和分析处理研究

行业应用支撑平台
的云计算环境适应       226,000.00                            30,136.00                    195,864.00 与收益相关
性改造

国家级苹果产业大
数据中心一期           270,000.00                           131,257.00                    138,743.00 与收益相关
(2018 年)项目

电子信息产业发展
                       110,053.28                                                         110,053.28 与收益相关
基金资助项目

网构化软件生产、
构造和复用技术与       110,904.77                            81,453.50                     29,451.27 与收益相关
工具

Deeplan 通信大数
据平台研发与产业        83,124.66                            78,231.23                       4,893.43 与收益相关


微服务架构支撑平
                       243,761.92                           243,761.92                                  与收益相关
台集成系统项目

苏州工业园区加贸
                       120,681.53                           120,681.53                                  与收益相关
申报单一窗口平台

基于云架构的农村
                                    90,000.00                90,000.00                                  与收益相关
三资管理服务平台

合计                 25,358,580.41 970,000.00             3,974,930.41                  22,353,650.00


30、股本

                                                                                                            单位:元

                                                       本次变动增减(+、-)
                   期初余额                                                                             期末余额
                                 发行新股       送股       公积金转股         其他       小计

股份总数       963,431,273.00                                                                       963,431,273.00
                                                                       神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


31、资本公积

                                                                                                                         单位: 元

           项目               期初余额                      本期增加                    本期减少                   期末余额

资本溢价(股本溢价)          2,224,934,959.71                                                                     2,224,934,959.71

其他资本公积                    49,243,427.73                                              2,036,935.59              49,628,056.54

合计                          2,274,178,387.44                                             2,036,935.59            2,272,141,451.85

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
   因联营企业鼎捷软件本期回购股票减少资本公积导致本集团对应减少资本公积1,913,027.21元;因本期出售鼎捷软件股
票导致资本公积减少123,908.38元。


32、其他综合收益

                                                                                                                         单位: 元

                                                                              本期发生额

                                                                           减:前期
                                                            减:前期计入
              项目             期初余额       本期所得                     计入其他                              税后归属 期末余
                                                            其他综合收                  减:所得 税后归属                   额
                                              税前发生                     综合收益                              于少数股
                                                            益当期转入                   税费用    于母公司
                                                 额                        当期转入                                东
                                                               损益
                                                                           留存收益

一、不能重分类进损益的其他综 -8,173,684.0 12,446,00                                                12,498,53              4,324,84
                                                                           -52,525.44
合收益                                    2       4.84                                                    0.28                 6.26

       权益法下不能转损益的   -4,089,201.8                                                                                 -4,036,6
                                                                           -52,525.44              52,525.44
其他综合收益                              6                                                                                   76.42

       其他权益工具投资公允   -4,084,482.1 12,446,00                                               12,446,00              8,361,52
价值变动                                  6       4.84                                                    4.84                 2.68

二、将重分类进损益的其他综合 70,578,519. -2,737,989                                                -2,784,382             67,794,1
                                                               46,393.24
收益                                     66           .11                                                  .35                37.31

其中:权益法下可转损益的其他 3,715,517.9 -2,613,005                                                -2,659,398              1,056,11
                                                               46,393.24
综合收益                                  2           .11                                                  .35                 9.57

                               66,863,001. -124,984.0                                              -124,984.0             66,738,0
       外币财务报表折算差额
                                         74            0                                                    0                 17.74

                               62,404,835. 9,708,015.                                              9,714,147.              72,118,9
其他综合收益合计                                               46,393.24 -52,525.44
                                         64           73                                                   93                 83.57
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33、盈余公积

                                                                                                                单位: 元

           项目              期初余额                本期增加                  本期减少                期末余额

法定盈余公积                    27,209,080.61                                                             27,209,080.61

合计                            27,209,080.61                                                             27,209,080.61


34、未分配利润

                                                                                                                单位: 元

                      项目                                    本期                                上期

调整前上期末未分配利润                                           1,614,776,633.66                      1,603,510,186.54

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                             -69,555,473.23

调整后期初未分配利润                                             1,545,221,160.43                      1,603,510,186.54

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                   129,143,755.18                      250,492,169.97

     应付普通股股利                                                   33,720,093.34                       30,829,797.30

     前期计入其他综合收益当期结转留存收益                                 52,525.44

期末未分配利润                                                   1,640,592,296.83                      1,823,172,559.21

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润-69,555,473.23 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


35、营业收入和营业成本

                                                                                                                单位: 元

                                        本期发生额                                        上期发生额
           项目
                               收入                    成本                      收入                    成本

主营业务                     4,127,423,137.51        3,345,831,870.57          4,160,902,696.23        3,373,337,779.52

其他业务                         2,770,865.96             185,725.34

合计                         4,130,194,003.47        3,346,017,595.91          4,160,902,696.23        3,373,337,779.52

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
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36、税金及附加

                                                                            单位: 元

                 项目   本期发生额                         上期发生额

城市维护建设税                        7,436,134.01                      10,457,928.49

教育费附加                            3,190,206.32                       4,361,829.26

房产税                                1,353,038.88                       1,312,140.59

土地使用税                               48,573.29                         54,547.09

印花税                                2,734,445.09                       2,309,337.66

地方教育费附加                        2,116,796.76                       2,907,886.19

其他                                     33,588.35                           5,690.39

合计                                 16,912,782.70                      21,409,359.67


37、销售费用

                                                                            单位: 元

                 项目                 本期发生额                         上期发生额

职工薪酬                         117,612,278.61                      125,158,124.82

差旅费                               31,892,153.43                      36,337,458.96

技术协作费                           30,945,917.59                      12,586,299.28

会议费                               11,614,312.53                      15,717,614.77

投标保函费                            8,937,589.94                       7,105,515.11

房租物业费                            8,798,198.28                      10,683,199.44

运输及仓储费                          5,501,185.61                       5,650,299.46

办公及通讯费                          5,031,746.49                       5,400,079.52

折旧及摊销                            2,907,463.79                       1,963,784.91

市场服务费                            2,683,776.55                       4,118,957.15

交通费                                1,292,349.76                       3,520,694.64

中介费用                               447,128.59                         438,023.13

其他                                  1,056,098.37                        702,907.89

合计                             228,720,199.54                      229,382,959.08
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38、管理费用

                                                                          单位: 元

               项目   本期发生额                         上期发生额

职工薪酬                           70,683,839.65                      89,621,145.16

折旧及摊销                         19,012,303.74                      21,052,640.71

技术协作费                         12,802,336.61                      18,260,431.65

会议费                              6,528,746.54                      10,463,005.12

办公及通讯费                        5,939,292.66                      12,499,180.67

差旅费                              4,574,907.49                      11,968,592.41

交通费                              1,447,748.98                       5,664,039.35

房租物业费                          1,236,875.77                       1,671,074.47

中介费用                             597,735.53                        5,041,568.59

其他                                3,958,393.85                        248,790.64

合计                           126,782,180.82                      176,490,468.77


39、研发费用

                                                                          单位: 元

               项目   本期发生额                         上期发生额

职工薪酬                           86,455,879.85                      75,965,471.06

差旅费                             18,457,921.69                      13,206,677.12

技术协作费                         17,653,598.10                      15,609,521.96

办公及通讯费                        6,506,427.74                       3,106,254.23

会议费                              4,428,963.24                        244,509.76

折旧及摊销                          3,690,855.54                       2,022,646.86

中介费用                            3,346,656.66                        213,886.58

交通费                              2,266,424.81

房租及物业费                         116,970.33

其他                                1,730,876.04                       1,683,957.96

合计                           144,654,574.00                      112,052,925.53
                                                          神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


40、财务费用

                                                                                                              单位: 元

                 项目                            本期发生额                                  上期发生额

利息费用                                                      45,214,009.53                               38,527,938.79

减:利息收入                                                   4,621,744.00                                5,693,271.00

加:汇兑损失(收益以"-"填列)                                  1,048,341.29                               -14,477,991.72

加:手续费支出                                                 4,260,911.37                                3,189,871.51

加:其他支出                                                    -151,167.27                                   17,263.43

合计                                                          45,750,350.92                               21,563,811.01


41、其他收益

                                                                                                              单位: 元

                    产生其他收益的来源                              本期发生额                    上期发生额

增值税返还                                                                    4,078,985.54                 5,415,825.54

发展资金补助                                                                  2,615,069.00

以人为中心的信息惠民公共服务平台建设及产业化项目                              2,250,164.19                   888,067.55

经济发展考核奖励                                                              1,003,900.00                   798,400.00

Deeplan 通信大数据平台研发与产业化                                             638,211.86                    151,310.75

上海市临空经济园区企业扶持资金                                                 604,000.00

增值税进项税加计抵减                                                           509,851.64

2018 年稳增长资助项目专项资金                                                  260,000.00

微服务架构支撑平台集成系统项目                                                 243,761.92

基于大数据应用的电子证照库综合服务平台                                         150,183.70

2017 年双创人才资助资金(第一、第二批)                                         150,000.00                    200,000.00

个税手续费返还                                                                 138,795.87                    259,976.78

国家级苹果产业大数据中心一期(2018 年)项目                                    131,257.00

苏州工业园区加贸申报单一窗口平台                                               120,681.53                      7,062.29

基于多源知识融合的软件构造智能化方法与支撑环境                                 120,000.00

2018 年度企业研发费用省级财政奖励款                                            100,000.00

2018 年首次认定高新技术企业奖励                                                130,000.00
                                                         神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


基于云架构的农村三资管理服务平台                                        90,000.00

网构化软件生产、构造和复用技术与工具                                    81,453.50                10,450.00

Deeplan 通信大数据平台研发与产业化                                      78,231.23               175,776.78

其他                                                                     42,951.11               24,000.00

面向新型智慧城市的软件互操作与集成平台                                  40,849.48              2,040,008.08

行业应用支撑平台的云计算环境适应性改造                                  30,136.00

栖霞区龙潭街道税收财力补贴                                                2,800.00               18,000.00

2018 年企业岗前培训补贴                                                     800.00

云计算中间件北京市工程实验室                                                                   1,535,878.84

果业大数据果业科技服务示范平台                                                                 1,661,086.44

面向智慧城市的云计算中心业务支撑平台研发及产业化                                                527,051.58

第三批苏州市服务业创新型示范企业奖励款                                                          200,000.00

以人为中心的智慧城市公共服务支撑技术与系统                                                       88,608.01

城市大数据协同创新平台项目研发                                                                   54,425.00

基于智慧城市技术架构的信息惠民公共服务平台研发及产业化                                           47,390.74

2016 年软件公共服务平台专项(投标)                                                               26,892.21

小微企业免征增值税                                                                                 2,592.23

基于安全可靠软硬件的集成开发工具(IDE)研发                                                        7,391.77

南京市 2017 年度企业研究开发费用省级财政奖励                                                   1,000,000.00

电子信息产业发展基金资助项目                                                                    151,780.00

长宁区财政局支持企业经济发展房租等补贴                                                           74,000.00

上海市长宁区财政局职工教育培训经费补贴                                                           23,400.00

合计                                                                 13,612,083.57            15,389,374.59


42、投资收益

                                                                                                  单位: 元

                             项目                              本期发生额               上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                          7,741,524.25            -7,493,274.46

处置长期股权投资产生的投资收益                                        4,480,660.41            72,562,719.16

交易性金融资产在持有期间的投资收益                                     407,734.80
                                                        神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


处置交易性金融资产取得的投资收益                                             3,340,141.76

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得                                                       93,208,421.76

理财产品及金融衍生品收益                                                 15,687,378.30                   13,445,780.45

其他                                                                                                          -7,318.44

合计                                                                     31,657,439.52               171,716,328.47


43、公允价值变动收益

                                                                                                             单位: 元

       产生公允价值变动收益的来源              本期发生额                                   上期发生额

交易性金融资产                                               -6,911,322.54                                1,816,019.50

合计                                                         -6,911,322.54                                1,816,019.50


44、信用减值损失

                                                                                                             单位: 元




                  项目                         本期发生额                                   上期发生额

其他应收款坏账损失                                           -1,646,881.21

应收账款坏账损失                                        -113,437,904.56

合计                                                    -115,084,785.77


45、资产减值损失

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                             单位: 元

                 项目                          本期发生额                                   上期发生额

一、坏账损失                                                                                         -104,083,449.25

二、存货跌价损失                                            -19,955,926.97                               -51,503,423.07

五、长期股权投资减值损失                                                                                  -8,575,986.32

合计                                                        -19,955,926.97                           -164,162,858.64
                                                         神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


46、营业外收入

                                                                                                            单位: 元

                                                                                        计入当期非经常性损益的金
           项目                    本期发生额                  上期发生额
                                                                                                   额

非流动资产处置毁损报废利
                                          1,260,102.87                       2,185.61                    1,260,102.87


其他                                       743,067.10                    202,268.27                       743,067.10

合计                                      2,003,169.97                   204,453.88                      2,033,169.97


47、营业外支出

                                                                                                            单位: 元

                                                                                        计入当期非经常性损益的金
           项目                    本期发生额                  上期发生额
                                                                                                   额

非流动资产毁损报废损失                     277,241.12                    960,666.25                       277,241.12

其他                                       841,784.10                    432,982.15                       841,784.10

合计                                      1,119,025.22                  1,393,648.40                     1,119,025.22


48、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                            单位: 元

                  项目                          本期发生额                                上期发生额

当期所得税费用                                               6,217,958.24                               20,000,720.51

递延所得税费用                                               -7,276,816.32                             -17,709,381.47

合计                                                         -1,058,858.08                               2,291,339.04


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                            单位: 元

                            项目                                                    本期发生额

利润总额                                                                                            125,557,952.14

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                         31,389,488.04

子公司适用不同税率的影响                                                                               -22,106,046.79
                                                          神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


调整以前期间所得税的影响                                                                         -4,416,109.82

非应税收入的影响                                                                                   -101,933.70

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                 13,380,149.03

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                   -1,024,983.50

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                                     -9,150,787.67

研发费用加计扣除影响                                                                             -9,028,633.65

所得税费用                                                                                       -1,058,858.08


49、其他综合收益

详见附注“七、32 其他综合收益”相关内容。


50、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                     单位: 元

                项目                             本期发生额                         上期发生额

政府补助                                                       6,498,167.62                       8,400,392.23

利息收入                                                       4,621,744.00                       5,693,271.00

其他                                                          32,607,761.46                       9,326,186.28

合计                                                          43,727,673.08                      23,419,849.51


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                     单位: 元

                项目                             本期发生额                         上期发生额

差旅费                                                        54,924,982.61                      61,512,728.49

技术协作费                                                    61,401,852.30                      68,118,655.49

会议费                                                        22,572,022.31                      27,425,129.65

办公费                                                        17,477,466.88                      21,005,514.43

交通费及运输仓储费                                            10,507,709.15                      14,835,033.45

租金及租赁维修费                                              11,024,614.56                      12,354,273.91

保证金、押金                                                   1,636,689.12                       8,785,903.12
                                               神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


投标保函费                                          8,937,589.94                       7,105,515.11

中介费用                                            4,391,520.78                       5,693,478.30

市场服务费                                          2,683,776.55                       4,118,957.15

手续费支出                                          4,260,911.37                       3,189,871.51

其他                                               42,628,181.87                      49,512,015.68

合计                                           242,447,317.44                      283,657,076.29


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                          单位: 元

                 项目                 本期发生额                         上期发生额

收到的理财产品款项                            7,723,300,000.00                   5,998,303,019.00

合计                                          7,723,300,000.00                   5,998,303,019.00


(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                          单位: 元




                 项目                 本期发生额                         上期发生额

支付的理财产品                                7,109,300,000.00                   5,553,303,019.00

合计                                          7,109,300,000.00                   5,553,303,019.00


(5)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                          单位: 元

                 项目                 本期发生额                         上期发生额

手续费                                              2,045,758.51                        929,515.89

其他                                                  78,673.20

合计                                                2,124,431.71                        929,515.89
                                                           神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


51、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                      单位: 元

                             补充资料                                 本期金额              上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:                                      --                     --

净利润                                                                  126,616,810.22         247,943,723.01

加:资产减值准备                                                        135,040,712.74         164,162,858.64

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                           24,917,495.58          32,564,485.50

无形资产摊销                                                             21,623,241.32          19,438,733.01

长期待摊费用摊销                                                          4,767,393.29           5,002,157.67

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)         -1,130,673.76               958,480.64

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                                    6,911,322.54          -1,816,019.50

财务费用(收益以“-”号填列)                                           45,214,009.53          38,527,938.79

投资损失(收益以“-”号填列)                                          -31,657,439.52        -171,716,328.47

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                -15,314,836.39         -17,426,264.39

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                  9,498,346.92               -283,117.08

存货的减少(增加以“-”号填列)                                        -16,885,228.28         205,576,549.40

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                             -789,561,760.22        -488,414,450.15

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                             -290,540,527.39        -882,285,994.82

经营活动产生的现金流量净额                                             -770,501,133.42        -847,767,247.75

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                  --                     --

3.现金及现金等价物净变动情况:                                          --                     --

现金的期末余额                                                          574,929,719.76         822,203,008.42

减:现金的期初余额                                                    1,483,675,206.37       1,776,372,815.17

现金及现金等价物净增加额                                               -908,745,486.61        -954,169,806.75
                                                                神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


(2)现金和现金等价物的构成

                                                                                                          单位: 元

                     项目                            期末余额                              期初余额

一、现金                                                        574,929,719.76                      1,483,675,206.37

其中:库存现金                                                        8,721.89                             8,721.89

       可随时用于支付的银行存款                                 574,920,997.87                      1,483,666,484.48

三、期末现金及现金等价物余额                                    574,929,719.76                      1,483,675,206.37


52、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                          单位: 元

                     项目                          期末账面价值                            受限原因

货币资金                                                         44,730,818.32 保函保证金、未决诉讼被冻结的资金

合计                                                             44,730,818.32                 --


53、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                          单位: 元

              项目                期末外币余额                      折算汇率              期末折算人民币余额

货币资金                               --                               --

其中:美元                                   5,708,947.66 6.88000                                     39,277,506.12

       欧元                                     1,705.67 7.79999                                          13,304.21

       港币                                 11,352,170.90 0.87755                                      9,962,097.57

应收账款                               --                               --

其中:美元                                   1,167,133.33 6.88000                                      8,029,877.34

       欧元                                              7.79999

       港币                                  1,257,661.64 0.87755                                      1,103,660.97

预付账款

其中:美元                                    326,777.76 6.88000                                       2,248,230.99

其他应收款

其中:港币                                     10,042.00 0.87755                                           8,812.36
                                                        神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


应付账款

其中:美元                             1,725,201.53 6.88000                                  11,869,386.53

              港币                     4,221,383.90 0.87755                                   3,704,475.44

预收账款

其中:美元                               21,922.79 6.88000                                     150,828.80

              港币                      246,014.11 0.87755                                     215,889.68

其他应付款

其中:港币                              379,000.00 0.87755                                     332,591.45

短期借款

其中:港币                        150,000,000.00 0.87755                                    131,632,500.00

长期借款                         --                               --

其中:美元

       欧元

       港币


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用


54、政府补助

(1)政府补助基本情况

                                                                                                 单位: 元

              种类              金额                           列报项目           计入当期损益的金额

与资产相关政府补助                     5,114,207.21 递延收益                                    638,211.86

与收益相关政府补助                    17,239,442.79 递延收益                                  3,336,718.55

与收益相关政府补助                    12,973,871.71 其他收益                                 12,973,871.71


(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用
                                                                    神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


六、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

    2019年3月6日,本集团新设成立子公司智慧神州天融(北京)监测技术有限公司。该公司经营范围为技术咨询、技术服
务;工程管理服务;专业承包、劳务分包;工程设计。
    2019年6月25日,本集团新设成立子公司新疆神州三宝信息技术有限公司。该公司经营范围为计算机系统集成;数据处
理;计算机软件技术开发、技术推广、技术咨询、技术转让及技术服务;销售;医疗器械、机械设备、电子产品、计算及软
件及附注设备、安防设备、空调制冷设备;货物或技术进出口。


七、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                          主要经 注册                             持股比例
               子公司名称                                     业务性质                                 取得方式
                                           营地    地                           直接      间接

神州数码系统集成服务有限公司              北京    北京   系统集成              100.00%           非同一控制下企业合并

北京中农信达信息技术有限公司              北京    北京   测绘服务软件销售      100.00%           非同一控制下企业合并

昆明中农信息技术有限公司                  昆明    昆明   软件销售                        100.00% 非同一控制下企业合并

上海神州数码信息技术服务有限公司          上海    上海   信息技术                        100.00% 非同一控制下企业合并

江苏神州数码国信信息技术有限公司          苏州    苏州   信息技术                        100.00% 非同一控制下企业合并

神州数码金信科技股份有限公司              北京    北京   金融专用设备销售       10.44%    89.56% 非同一控制下企业合并

南京神州金信电子科技有限公司              南京    南京   金融专用设备销售                100.00% 非同一控制下企业合并

广州神州金信电子科技有限公司              广州    广州   金融专用设备销售                100.00% 非同一控制下企业合并

神州数码信息系统有限公司(注 2)          北京    北京   信息系统                         46.00% 非同一控制下企业合并

神州数码信息系统(扬州)有限公司
                                          扬州    扬州   信息系统                         46.00% 非同一控制下企业合并
(注 2)

Digital China Software (BVI) Limited      BVI     BVI    投资控股                        100.00% 非同一控制下企业合并

深圳神州数码信息技术服务有限公司
                                          深圳    深圳   技术服务                        100.00% 非同一控制下企业合并
(注 5)

Digital China Advanced Systems Limited    香港    香港   系统集成                        100.00% 非同一控制下企业合并

Digital China Financial Service Holding
                                          香港    香港   投资控股、技术服务              100.00% 非同一控制下企业合并
Limited

神州数码融信软件有限公司                  北京    北京   软件开发                        100.00% 非同一控制下企业合并
                                                              神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


北京旗硕基业科技股份有限公司
                                     北京   北京   技术服务、设备销售               40.81% 非同一控制下企业合并
(注 1)

南京华苏科技有限公司                 南京   南京   网络优化服务           99.90%          非同一控制下企业合并

南京华苏软件有限公司                 南京   南京   技术开发                         99.90% 非同一控制下企业合并

西安远景信息技术有限公司             西安   西安   软件开发                        100.00% 非同一控制下企业合并

中能国电(北京)新能源投资有限公司   北京   北京   投资管理                         51.00% 非同一控制下企业合并

北京神州数码锐行快捷信息技术服务有
                                     北京   北京   信息技术服务                     65.00% 设立
限公司

湖南中农信达信息科技有限公司         湖南   湖南   测绘服务、软件销售               60.00% 设立

贵州中农信达信息技术有限公司         贵州   贵州   测绘服务、软件销售              100.00% 设立

杨凌农业云服务有限公司               北京   北京   软硬件开发             66.67%          设立

北京神州数码信息技术服务有限公司
                                     北京   北京   信息系统                         46.00% 设立
(注 2)

神州灵云(北京)科技有限公司(注 3) 北京   北京   技术开发               48.00%          设立

神州国信(北京)量子科技有限公司     北京   北京   技术开发               69.10%          设立

神州远景(西安)科技发展有限公司     西安   西安   软件设计                         66.67% 设立

北京神州邦邦技术服务有限公司
                                     北京   北京   技术服务               40.00%          设立
(注 4)

香河旗硕智能科技有限公司(注 1)     河北   河北   技术服务                         40.81% 设立

南京瑞擎科技有限公司                 南京   南京   技术服务                        100.00% 设立

                                                   技术开发、计算机软
北京华旗电子科技有限公司             北京   北京                                   100.00% 其他
                                                   件销售

北京中智创展管理咨询有限公司         北京   北京   管理咨询                        100.00% 其他

杨凌安全农产品溯源标识管理有限公司   陕西   陕西   技术开发                         66.67% 其他

智慧神州天融(北京)监测技术有限公司 北京   北京   技术服务                         65.00% 设立

新疆神州三宝信息技术有限公司         新疆   新疆   系统集成                         60.00% 设立

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
    注1:本公司之全资子公司中农信达对北京旗硕基业科技股份有限公司(以下简称“旗硕科技”)持股比例40.81%,张丹
丹、冯健刚、王宇飞分别持有旗硕科技3.4008%、3.4008%、3.4008%的股权,合计持有旗硕科技股权51.0114%。根据张丹丹、
冯健刚、王宇飞与中农信达签署的《一致行动人协议》,中农信达能够控制旗硕科技,故本公司将其纳入合并范围。香河旗
硕智能科技有限公司为旗硕科技的子公司。
    注2:本公司之全资子公司神州数码系统集成服务有限公司对北京神州数码信息技术服务有限公司持股比例46.00%,但
由于神州数码系统集成服务有限公司为北京神州数码信息技术服务有限公司的第一大股东,且北京神州数码信息技术服务有
限公司董事会成员中半数以上系本公司委派,董事会决议由半数以上董事表决通过即可,神州数码系统集成服务有限公司能
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够控制北京神州数码信息技术服务有限公司,故本公司将其纳入合并范围。神州数码信息系统有限公司、神州数码信息系统
(扬州)有限公司为北京神州数码信息技术服务有限公司的子公司。
    注3:本公司对神州灵云持股比例48.00%,但由于本公司为神州灵云的第一大股东,且神州灵云董事会成员中半数以上
系本公司委派,董事会决议由半数以上董事表决通过即可,本公司能够控制神州灵云,故本公司将其纳入合并范围。
    注4:本公司对神州邦邦持股比例为40.00%,但由于神州邦邦的3席董事会成员中本公司派驻了其中的2席,董事会决议
由半数以上董事表决通过即可,本公司能够控制神州邦邦,故本公司将其纳入合并范围。
其他说明:
    注5:2019年7月,本公司对深圳神州数码信息技术服务有限公司由间接持股转变为直接持股。


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                                        单位: 元

                                                                     本期归属于少数 本期向少数股东宣
              子公司名称                  少数股东持股比例                                                           期末少数股东权益余额
                                                                        股东的损益           告分派的股利

北京神州数码信息技术服务有限公司                            54.00%            402,771.47                                         37,568,885.47


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                                        单位: 元

                                   期末余额                                                              期初余额
子公司名
   称        流动资 非流动      资产合 流动负           非流动      负债合    流动资     非流动      资产合        流动负     非流动     负债合
              产       资产      计            债          负债       计        产         资产         计          债        负债         计

北京神州
数码信息 512,046, 57,378,9 569,425, 472,755, 12,530,2 485,286, 891,038, 63,852,9 954,891, 861,606, 11,942,6 873,549,
技术服务      231.64    22.30    153.94    919.51           37.97    157.48     616.07      62.05      578.12       928.78      76.95     605.73
有限公司

                                                                                                                                        单位: 元




                                      本期发生额                                                         上期发生额
 子公司名称                                    综合收益总 经营活动现                                               综合收益总 经营活动现
                   营业收入     净利润                                           营业收入           净利润
                                                      额            金流量                                               额            金流量

北京神州数码
信息技术服务 236,706,011.40     2,797,024.07        2,797,024.07 152,567,176.03 369,608,373.18      6,707,561.55     6,707,561.55 113,228,992.28

有限公司
                                                            神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


                                                                            持股比例              对合营企业或联
合营企业或联营企业名称 主要经营地    注册地      业务性质                                         营企业投资的会
                                                                     直接               间接        计处理方法

鼎捷软件股份有限公司   上海         上海      软件研发、销售                               17.41% 权益法


(2)重要联营企业的主要财务信息

                                                                                                           单位: 元

                                                期末余额/本期发生额                    期初余额/上期发生额

                                                鼎捷软件股份有限公司               鼎捷软件股份有限公司

流动资产                                                     1,002,427,464.50                     1,375,729,208.16

非流动资产                                                   1,024,154,633.46                     1,053,704,526.66

资产合计                                                     2,026,582,097.96                     2,429,433,734.82

流动负债                                                       711,329,782.33                     1,093,757,889.46

非流动负债                                                        545,554.37                           432,868.22

负债合计                                                       711,875,336.70                     1,094,190,757.68

少数股东权益                                                     5,568,483.26                        15,055,366.13

归属于母公司股东权益                                         1,309,138,278.00                     1,320,187,611.01

按持股比例计算的净资产份额                                     227,960,540.85                       233,088,378.11

--商誉                                                         144,209,904.08                       146,086,014.65

--其他                                                             -58,500.40                           -40,537.15

对联营企业权益投资的账面价值                                   372,111,944.53                       379,133,855.61

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值                       622,260,501.11                       457,463,585.81

营业收入                                                       656,878,885.99                       612,279,874.87

净利润                                                          40,829,115.62                        37,134,542.84

其他综合收益                                                   -15,955,513.08                        -2,392,643.19

综合收益总额                                                    24,873,602.54                        34,741,899.65

本年度收到的来自联营企业的股利                                                                        4,672,763.90
                                                            神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                                               单位: 元

                                             期末余额/本期发生额                        期初余额/上期发生额

合营企业:                                            --                                           --

下列各项按持股比例计算的合计数                        --                                           --

--净利润                                                                                                 -2,257,788.46

--综合收益总额                                                                                           -2,257,788.46

联营企业:                                            --                                           --

投资账面价值合计                                               131,011,681.19                           137,882,660.17

下列各项按持股比例计算的合计数                        --                                           --

--净利润                                                          761,168.36                            -11,449,941.91

--综合收益总额                                                    761,168.36                            -11,449,941.91


八、与金融工具相关的风险

    本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、其他权益工具投资等,各项金融工具的详细情况说明见附注五。
本集团金融工具所产生的主要风险为汇率风险和利率风险。本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
    (1)风险管理目标和政策
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,
使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各
种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
    (2)市场风险
    1)汇率风险
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、港币和欧元有关,除境外子公司和本公司的
几个下属子公司以美元进行采购和销售外,本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日,除下表所述
资产及负债的美元、港币、欧元余额外,本集团的资产及负债均为人民币余额。

                                  期末余额                                              年初余额
    币种
                      资产                   负债                         资产                          负债

    美元                49,555,614.45          12,020,215.33                    38,434,333.89             11,561,829.00

    港币                11,074,570.90         135,885,456.57                     1,578,370.08            134,171,850.32

    欧元                      13,304.21                                            13,560.08

    本集团目前并无外币对冲政策,但管理层监控外币汇兑风险并将考虑在需要时对冲重大外币风险。
    2)利率风险
    本集团的利率风险主要与本集团以浮动利率计息的负债有关。于2019年6月30日,本集团的带息债务主要为人民币、美
元和港币计价的浮动利率借款合同,金额合计为65,998.84万元(2018年12月31日金额为73,139.44万元)。本集团目前没有利
率对冲政策,然而,管理层对利率风险实施监察,若预期将会出现重大利率风险,将会考虑采取其他必要的行动。
                                                                神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


    (3)信用风险
    于2019年6月30日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金
融资产产生的损失。
    本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项。
    本集团的银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构,本集团预期银行存款不存在重大信用风险。
    对于应收款项,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审
核,仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。本集团按照客户/交易对手、地理区域和行业管理信用风险。由于本集团
的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中,因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。另外,本集团对应收账
款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本集
团信用控制部门特别批准,否则本集团不提供信用交易条件。本集团对应收账款余额未持有其他信用增级。
    本集团所承受的最大风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
    (4)流动风险
    流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是采用循环流动性资金计划工具
监控资金短缺的风险。该工具考虑其涉及金融工具与金融资产(如应收账款及应收票据)的到期日以及来自营运业务的预期
营运现金流量。本集团的目标是透过使用附息银行贷款以及其他可取得的资金来源,维持资金延续性与灵活性的平衡。此外,
本集团还取得银行额度以供应急之用。
    2019年6月30日本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
                                                                                                                 单位:元

             项目                    一年以内                       一至三年                            合计

短期借款                                1,012,215,343.87                                                 1,012,215,343.87

应付票据                                 675,201,585.89                                                   675,201,585.89

应付账款                                1,944,457,976.15                                                 1,944,457,976.15

其他应付款                               148,696,706.40                                                   148,696,706.40

一年内到期的非流动负债                     55,000,000.00                                                   55,000,000.00

长期应付款                                                                    4,454,762.00                     4,454,762.00

    (5)敏感性分析
    本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在
假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
    1)外汇风险敏感性分析
    下表为汇率风险的敏感性分析,反映了在其它变量不变的假设下,美元、港币及欧元汇率发生合理、可能的变动时,将
对利润总额的影响如下:
(单位:万元)

                                                    本年                                         上年
币种                汇率变动
                                对净利润的影响           对所有者权益的影响      对净利润的影响 对所有者权益的影响

美元                                            859.08                 859.08                883.32                  883.32
              若人民币升值5%
港币                                             -0.84                 237.00                 -0.40                  278.61
                                                             神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告



合计                                       858.23                     1,096.08                 882.93              1,161.93

美元                                       -859.08                     -859.08             -883.32                     -883.32
            若人民币贬值5%
港币                                          0.84                     -237.00                   0.40                  -278.61

合计                                       -858.23                   -1,096.08             -882.93                 -1,161.93

   2)利率风险敏感性分析
   下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其它变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,将对净利润的影响如
下:
(单位:万元)

                                                  本年                                             上年
利率变动
                               对净利润的影响         对所有者权益的影响         对净利润的影响         对所有者权益的影响

若利率增加1%                             -1,012.22                  -1,012.22            -1,041.64                 -1,041.64

若利率减少1%                             1,012.22                    1,012.22            1,041.64                      1,041.64



九、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

                                                                                                                  单位: 元

                                                                   期末公允价值
           项目
                           第一层次公允价值计量      第二层次公允价值计量        第三层次公允价值计量            合计

一、持续的公允价值计量              --                        --                          --                      --

(一)交易性金融资产                20,789,640.00            479,975,057.46                                  500,764,697.46

1.以公允价值计量且其变动
                                    20,789,640.00            479,975,057.46                                  500,764,697.46
计入当期损益的金融资产

(1)债务工具投资                                            479,975,057.46                                  479,975,057.46

(2)权益工具投资                   20,789,640.00                                                             20,789,640.00

二、非持续的公允价值计量            --                        --                          --                      --


2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

   本公司以公允价值计量的交易性权益性金融工具投资,以公开的证券交易市场的交易价格作为期末计量依据。


3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

   以公允价值计量且其变动计入损益的理财产品,本集团会利用条款及风险相类似的工具之市场利率按照贴现现金流量估
值模型估算公允价值。
                                                                 神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                                  母公司对本企业的 母公司对本企业的
       母公司名称               注册地          业务性质          注册资本
                                                                                      持股比例          表决权比例

神州数码软件有限公司     北京                投资控股          20,000 万美元                40.43%             40.43%

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是 Digital China Holdings Limited。


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1(1)企业集团的构成。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2(1)重要的联营企业。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

                       合营或联营企业名称                                             与本企业关系

神州数码融信云技术服务有限公司                                    其他

天津国科量子科技有限公司                                          其他


4、其他关联方情况


                     其他关联方名称                                            其他关联方与本企业关系

DIGITAL CHINA HOLDINGS LTD BERMUDA                           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

Instant Technology Supply Chain Hong Kong Limited 香港科捷
                                                             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
供应链有限公司

北京科捷物流有限公司                                         受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

北京神州数码科捷技术服务有限公司                             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

北京因特睿软件有限公司                                       受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

福建智慧海西信息技术有限公司                                 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

江苏智慧港城投资发展有限公司                                 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

昆山神州数码实业有限公司                                     受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

辽宁智慧山水城科技发展有限公司                               受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

上海科捷物流有限公司                                         受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
                                                             神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


深圳科捷电商供应链有限公司                            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

深圳科捷物流有限公司                                  受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

神州数码(重庆)信息科技有限公司                      受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

神州数码软件有限公司                                  受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

西安神州数码实业有限公司                              受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

智慧神州(北京)科技有限公司                          受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

智慧神州南通信息科技有限公司                          受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

智慧徐州建设投资发展有限公司                          受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

Digital China (HK) Limited 神州数码(香港)有限公司   其他

北京神州数码有限公司                                  其他

北京神州数码云计算有限公司                            其他

北京神州数码云科信息技术有限公司                      其他

北京首钢基金有限公司                                  其他

鼎捷软件股份有限公司                                  其他

广州神州数码信息科技有限公司                          其他

杭州神州数码有限公司                                  其他

江苏中江信息技术培训学校                              其他

南京红松信息技术有限公司                              其他

上海神州数码有限公司                                  其他

上海云角信息技术有限公司                              其他

神州数码(深圳)有限公司                              其他

神州数码(中国)有限公司                              其他

神州数码(中国)有限公司杭州分公司                    其他

神州数码(中国)有限公司西安分公司                    其他

神州数码医疗科技股份有限公司                          其他

神州土地(北京)信息技术有限公司                      其他

新疆金风科技股份有限公司                              其他

云角(北京)信息技术有限公司                          其他

吴冬华                                                其他
                                                             神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                       单位: 元

                                                                                     是否超过
              关联方               关联交易内容   本期发生额      获批的交易额度                  上期发生额
                                                                                     交易额度

神州数码(中国)有限公司           购买商品       72,507,267.29                      否             52,837,119.83

北京神州数码有限公司               购买商品       17,940,760.51                      否              6,222,520.68

广州神州数码信息科技有限公司       购买商品          327,320.69                      否

上海云角信息技术有限公司           购买商品          208,160.38                      否              1,075,252.08

上海神州数码有限公司               购买商品          200,753.45     350,000,000.00 否                2,931,857.27

北京神州数码云计算有限公司         购买商品          169,811.32                      否

神州数码(中国)有限公司杭州分公司 购买商品           24,778.76                      否

神州数码(深圳)有限公司             购买商品                                          否                784,545.31

杭州神州数码有限公司               购买商品                                          否                229,487.18

福建智慧海西信息技术有限公司       购买商品        3,391,500.00                      否

北京神州数码科捷技术服务有限公司   购买商品          165,294.48                      否                626,602.30
                                                                    181,000,000.00
神州数码软件有限公司               购买商品                                          否                 26,042.13

智慧神州(北京)科技有限公司       购买商品                                          否                642,452.82

南京红松信息技术有限公司           采购培训服务      325,729.41                                      1,875,657.06

江苏中江信息技术培训学校           采购培训服务      281,867.12

出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                       单位: 元

              关联方                          关联交易内容                  本期发生额            上期发生额

神州数码融信云技术服务有限公司     系统集成/技术服务/应用软件开发                  4,341,994.96      4,521,639.57

辽宁智慧山水城科技发展有限公司     软件开发                                        1,047,169.81      7,115,283.02

深圳科捷电商供应链有限公司         系统集成                                          182,726.36       981,993.63

神州数码(中国)有限公司           系统集成                                          162,735.85

北京首钢基金有限公司               系统集成                                                          2,121,059.83

神州数码医疗科技股份有限公司       系统集成                                                          1,000,000.00
                                                                  神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


新疆金风科技股份有限公司                技术服务                                                                 113,992.94


(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:
                                                                                                                  单位: 元

              承租方名称                      租赁资产种类        本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入

神州数码融信云技术服务有限公司              办公用房                         2,705,200.73


(3)关联担保情况

本公司作为被担保方
                                                                                                                  单位: 元

         担保方                  担保金额              担保起始日             担保到期日            担保是否已经履行完毕

吴冬华                              5,000,000.00 2018 年 05 月 29 日    2019 年 05 月 29 日         是

关联担保情况说明:
    本公司及其子公司不存在对外担保情况。本公司与子公司之间的担保情况、子公司与子公司之间的担保情况详见本报告
第五节“十四、2、 重大担保”。


(4)关联商标使用情况

    2013年10月28日,神州信息与神州数码(中国)签署了《注册商标许可使用合同》,以普通使用许可的方式授权神州信
息在商标有效期内无限期无偿使用“风火轮”图案相关的6项商标(注册号分别为:1981387、1958296、1958736、1958790、
1956439、1964768),目前此系列商标均在有效期内;在前述合同中,神州数码(中国)以普通使用许可的方式授权神州信
息在商标有效期内无限期无偿使用“风火轮”+“神州数码”商标(注册号:3030645),该商标在2014年9月6日已经到期,神州
数码(中国)已对该商标进行续展,续展注册有效期自2014年9月7日至2024年9月6日。


(5)其他关联交易


关联方                                                 交易内容         本期发生额                  上期发生额

北京神州数码云计算有限公司                                                           6,028,946.15          7,148,942.50

神州数码(中国)有限公司                                                             1,649,025.91

西安神州数码实业有限公司                                                             1,404,861.54          1,380,317.70

北京神州数码科捷技术服务有限公司                       行政办公费                      380,666.99            514,180.19

广州神州数码信息科技有限公司                                                           372,037.18            537,702.77

昆山神州数码实业有限公司                                                               288,985.00

神州数码(中国)有限公司西安分公司                                                     188,612.43            185,981.06
                                                                  神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告



DIGITAL CHINA HOLDINGS LTD BERMUDA                                                       38,933.97              78,448.75

神州土地(北京)信息技术有限公司                                                         28,640.78

Instant Technology Supply Chain Hong Kong Limited 香
                                                                                         10,686.93           104,007.67
港科捷供应链有限公司

Digital China (HK) Limited 神州数码(香港)有限公司                                        358.72            302,946.72

上海神州数码有限公司                                                                                             2,565.90

神州数码(重庆)信息科技有限公司                                                                                27,035.38

神州数码软件有限公司                                                                                            50,832.07

云角(北京)信息技术有限公司                                                                                    11,080.08

小计                                                                               10,391,755.60           10,344,040.80

北京科捷物流有限公司                                                                 2,780,200.45           2,666,990.94

上海科捷物流有限公司                                                                    371,638.64          1,235,185.90
                                                       货运仓储
深圳科捷物流有限公司                                                                     59,003.92          1,135,947.35

小计                                                                                3,210,843.01            5,038,124.19

合计                                                                               13,602,598.61           15,382,164.99


6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                                                   单位: 元

                                                              期末余额                               期初余额
 项目名称                 关联方
                                                      账面余额        坏账准备            账面余额           坏账准备

应收账款    辽宁智慧山水城科技发展有限公司             6,480,000.00       732,840.00        5,370,000.00         214,800.00

应收账款    天津国科量子科技有限公司                   5,809,000.00      1,856,300.00       6,988,000.00         943,380.00

应收账款    深圳科捷电商供应链有限公司                 5,316,726.87       899,793.27        6,017,533.31         370,369.48

应收账款    神州数码融信云技术服务有限公司             2,022,372.97       533,714.43        2,014,817.16         417,026.49

应收账款    智慧徐州建设投资发展有限公司                795,000.00        159,000.00        3,975,000.00        2,599,650.00

应收账款    江苏智慧港城投资发展有限公司                422,093.25        422,093.25         422,093.25          374,936.25

应收账款    智慧神州南通信息科技有限公司                159,900.00        124,722.00         159,900.00            79,950.00

应收账款    北京神州数码有限公司                                                            7,210,000.00        6,297,200.00
                                                               神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


应收账款   神州土地(北京)信息技术有限公司         1,200,000.01         84,000.00        2,000,000.01      140,000.00

应收账款   北京首钢基金有限公司                                                             248,164.00        4,963.28

预付账款   神州土地(北京)信息技术有限公司         3,842,521.62                             82,100.00

预付账款   神州数码(中国)有限公司                 2,262,102.00                          1,139,020.00

预付账款   北京神州数码有限公司                        60,500.00                          1,715,934.00

预付账款   上海神州数码有限公司                        47,821.00                             59,522.00

预付账款   昆山神州数码实业有限公司                                                         306,324.10

其他应收款 西安神州数码实业有限公司                   460,105.90          9,202.12          460,105.90        9,202.12

应收股利   鼎捷软件股份有限公司                     4,691,337.44


(2)应付项目

                                                                                                             单位: 元

   项目名称                             关联方                              期末账面余额             期初账面余额

应付账款        北京神州数码云计算有限公司                                           5,958,858.16         3,071,035.51

应付账款        福建智慧海西信息技术有限公司                                         3,391,500.00

应付账款        神州数码(中国)有限公司                                             3,302,110.04         1,176,882.70

应付账款        北京神州数码云科信息技术有限公司                                     2,414,000.00         2,418,600.00

应付账款        北京神州数码有限公司                                                 1,798,825.94         3,558,511.02

应付账款        神州数码融信云技术服务有限公司                                        877,700.01            877,700.01

应付账款        智慧神州(北京)科技有限公司                                          745,000.00            779,050.00

应付账款        上海云角信息技术有限公司                                              208,160.38            599,547.17

应付账款        北京科捷物流有限公司                                                  366,117.29            595,774.86

应付账款        上海科捷物流有限公司                                                  205,376.40            550,831.00

应付账款        天津国科量子科技有限公司                                              190,800.00

应付账款        北京神州数码科捷技术服务有限公司                                       93,005.00               431.03

应付账款        神州数码(中国)有限公司杭州分公司                                     28,000.00

应付账款        DIGITAL CHINA HOLDINGS LTD BERMUDA                                      6,350.22             10,781.68

                Instant Technology Supply Chain Hong Kong Limited 香港
应付账款                                                                                1,172.58               827.04
                科捷供应链有限公司

应付账款        神州数码医疗科技股份有限公司                                                              3,137,437.83
                                                             神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


应付账款       南京红松信息技术有限公司                                                            1,106,195.01

应付账款       北京因特睿软件有限公司                                                              1,009,200.00

应付账款       上海神州数码有限公司                                                                  46,522.41

应付账款       深圳科捷物流有限公司                                                                    5,077.94

应付账款       Digital China (HK) Limited 神州数码(香港)有限公司                                      304.12

应付票据       神州数码(中国)有限公司                                     48,783,089.65         10,256,612.00

应付票据       北京神州数码有限公司                                          4,706,853.75          5,053,939.00

应付票据       上海神州数码有限公司                                             47,821.00           202,300.00

应付票据       广州神州数码信息科技有限公司                                                        3,370,453.40

预收账款       深圳科捷电商供应链有限公司                                    1,841,568.48

其他应付款     智慧神州(北京)科技有限公司                                 22,847,500.00

其他应付款     神州数码医疗科技股份有限公司                                  2,398,080.00          2,398,080.00

其他应付款     神州数码(中国)有限公司                                        200,000.00           200,000.00


十一、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺
    于2019年6月30日(T),本公司就房屋租赁等项目之不可撤销经营租赁所需于下列期间承担款项如下:
                                                                                                       单位:元

                      期间                                                经营租赁

T+1年(2019年)                                                                                  6,360,163.04

T+2年(2020年)                                                                                  2,374,767.91

T+3年(2021年)                                                                                     60,000.00

T+3年以后                                                                                           30,000.00


2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

    1、中国普天信息产业集团有限公司诉神州数码信息服务股份有限公司“与公司有关纠纷”案
    2018年11月7日,中国普天信息产业集团有限公司向北京市第二中级人民法院发起诉讼,就神州数码信息服务股份有限
公司协助生物港公司抽逃出资为由,要求神州数码信息服务股份有限公司在协助生物港公司抽逃出资的25,000,000.00元及利
息范围内承担连带赔偿责任。目前案件处于法庭调查阶段。
                                                               神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


    2、大唐软件技术股份有限公司诉神州数码系统集成服务有限公司“买卖合同纠纷”案
    2017年7月14日,大唐软件技术股份有限公司(以下简称“大唐软件”)向北京市海淀区人民法院(以下简称“海淀区法院”)
发起诉讼,就神州数码系统集成服务有限公司未按约定支付合同款为由,要求神州数码系统集成服务有限公司赔偿其订单采
购成本2,349,465.23元,赔偿可得利益损失204,301.00元,赔偿资金占用损失551,648.00元,共计3,105,414.23元,并承担诉讼
费。海淀区法院于2018年6月27日对该案作出一审判决,驳回了大唐软件全部诉讼请求。大唐软件不服判决,向北京市第一
中级人民法院提请上诉。2019年7月9日,北京市第一中级人民法院作出民事裁定,以认定事实不清为由,撤销一审判决,目
前案件已发回北京市海淀区人民法院重新审理。
   3、北京市设备安装工程集团有限公司诉神州数码系统集成服务有限公司“建设工程分包合同纠纷”案
    2017年6月5日,北京市设备安装工程集团有限公司向北京市大兴区人民法院发起诉讼,就神州数码系统集成服务有限公
司未支付工程款为由,要求神州数码系统集成服务有限公司支付工程进度款1,200,000.00元及延期支付工程款的违约金及利
息人民币22,015.00元,支付合同外工程款人民币1,155,880.24元,共计2,377,895.24元,并承担全部诉讼费用。案件目前处于
法庭调查阶段。
    4、北京视通天地科技发展有限公司诉神州数码信息系统有限公司“买卖合同纠纷”案
    2018年4月,北京视通天地科技发展有限公司向海淀区法院发起诉讼,就神州数码信息系统有限公司未依约付款为由,
要求神州数码信息系统有限公司支付合同款本金660,000.00元,并承担本案诉讼费用。案件目前处于法庭调查阶段。神州数
码信息系统有限公司管理层根据律师的判断及诉讼情况已计提预计负债660,000.00元。


十二、资产负债表日后事项

1、 其他资产负债表日后事项说明

    2019 年 5 月 1 日,集团之子公司 Digital China Software(BVI)Limited 通过鼎捷软件股份有限公司(股票代码:300378,
股票简称:鼎捷软件)披露了《关于公司持股 5%以上的股东减持股份计划的公告》,计划自公告披露之日起 15 个交易日后
的 6 个月内减持不超过鼎捷软件总股本 2%的股份。自 2019 年 7 月 1 日至本报告批准报出日,Digital China Software(BVI)
Limited 通过集中竞价交易方式累计减持 2,621,000 股。
    本集团之子公司昆明中农信息技术有限公司于 2019 年 7 月 29 日注销。
    2019 年 8 月 1 日,本集团新设成立子公司北京神州通慧科技有限公司,注册资本 500 万元整。该公司经营范围:技术
开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术推广;计算机系统集成;基础软件服务;应用软件服务;数据处理;销售汽车、
机械设备、电子产品、计算机、软件及辅助设备、入侵探测器、防盗报警控制器、汽车防盗报警系统、报警系统出入口控制
设备、防盗保险柜(箱)、机械防盗锁、楼宇对讲(可视)系统、防盗安全门、防弹复合玻璃、报警系统视频监控设备、空
调制冷专用设备;技术服务;维修专用设备、机械设备。
    2019 年 8 月 23 日,本集团新设成立子公司神州龙安(金华)信息技术服务有限公司,注册资本 1000 万元整。该公司
经营范围:信息技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术推广;计算机系统集成;软件服务;数据处理;销售:软
件及辅助设备、不间断电源设备、柴油发电机组、空调制冷设备、民用配电和控制设备、安全技术防范产品;不间断电源设
备、柴油发电机组、空调制冷设备、民用配电和控制设备维修;云计算技术、大数据技术、人工智能技术、信息安全技术服
务;计算机信息工程施工;通信产品的销售及技术服务。
                                                               神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


十三、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 应收账款分类披露


                                                                        期末余额

项目                                            账面余额                      坏账准备
                                                                                                        账面价值
                                             金额          比例        坏账准备             比例

单项金额重大并单项计提坏账准备的
应收账款

按组合计提计提坏账准备的应收账款

账期组合                                 14,975,283.12      96.84%      14,049,200.07         93.82%       926,083.05

与交易对象关系组合                            489,301.00       3.16%       240,451.44         49.14%       248,849.56

组合小计                                 15,464,584.12     100.00%      14,289,651.51         92.40%      1,174,932.61

合计                                     15,464,584.12     100.00%      14,289,651.51         92.40%      1,174,932.61

(续上表)

                                                                        年初余额

项目                                            账面余额                      坏账准备
                                                                                                       账面价值
                                             金额          比例        坏账准备            比例

单项金额重大并单项计提坏账准备的
应收账款

按组合计提计提坏账准备的应收账款

账期组合                                 28,453,458.01      12.08%      12,346,945.31         43.39%    16,106,512.70

与交易对象关系组合                      207,019,308.45      87.92%         139,066.58          0.07%   206,880,241.87

组合小计                                235,472,766.46     100.00%      12,486,011.89          5.30%   222,986,754.57

合计                                    235,472,766.46     100.00%      12,486,011.89         5.30%    222,986,754.57



   1)组合中,采用账期组合计提坏账准备的应收账款

                                   期末余额                                               年初余额
项目
                     账面余额         比例          坏账准备            账面余额             比例        坏账准备

未超账期                 339,341.58                                       13,408,784.03        2.00%        244,667.49
                                                                  神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告



超期1-180天                    261,800    7.00%              18,326.00             138,052.10    7.00%            9,663.65

超期180-360天                                                                  1,204,133.48      20.00%        240,826.70

超期361-540天               686,534.94    50.00%            343,267.47

超期541-720天                                                                  8,412,276.90      78.00%       6,561,575.98

超期720天以上            13,687,606.60   100.00%        13,687,606.60          5,290,211.50     100.00%       5,290,211.50

合计                     14,975,283.12    93.82%        14,049,200.07         28,453,453.01      43.39%     12,346,945.31


    2)组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款

                                          年末余额                                          年初余额
    组合名称
                            账面余额     坏账准备         计提比例           账面余额      坏账准备        计提比例

与交易对象关系组合          489,301.00    240,451.44           49.14% 207,019,308.45        139,066.58           0.07%


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                单位: 元

                                                              本期变动金额
        类别             期初余额                                                                          期末余额
                                             计提              收回或转回                核销

按组合计提坏账准备       12,486,011.89       1,803,639.62                                                   14,289,651.51

合计                     12,486,011.89       1,803,639.62                                                   14,289,651.51


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

    本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额15,197,857.99元,占应收账款年末余额合计数的比例98.28%,相
应计提的坏账准备年末余额汇总金额为14,289,581.51元。


2、其他应收款

                                                                                                                单位: 元

                项目                                   期末余额                                 期初余额

其他应收款                                                         13,024,211.88                            69,586,011.88

合计                                                               13,024,211.88                            69,586,011.88


(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                     神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告


                                                                                                                        单位: 元

                 款项性质                              期末账面余额                                   期初账面余额

应收子公司往来款                                                        13,000,000.00                            69,561,800.00

押金、保证金                                                               24,706.00                                    24,706.00

合计                                                                    13,024,706.00                            69,586,506.00

2)坏账准备计提情况
                                                                                                                        单位: 元

                                        第一阶段              第二阶段                       第三阶段
              坏账准备               未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                    合计

                                        信用损失          (未发生信用减值)              (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额                                                       494.12                                        494.12

2019 年 1 月 1 日余额在本期               ——                   ——                          ——                    ——

2019 年 6 月 30 日余额                                                      494.12                                        494.12

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                        单位: 元

                              账龄                                                        期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                              13,000,800.00

2至3年                                                                                                                  23,906.00

合计                                                                                                             13,024,706.00

3、长期股权投资
                                                                                                                        单位: 元



                                         期末余额                                              期初余额
       项目
                         账面余额        减值准备         账面价值           账面余额          减值准备              账面价值

对子公司投资        2,789,862,660.58     37,926,590.48 2,751,936,070.10 2,789,862,660.58       37,926,590.48 2,751,936,070.10

对联营、合营企
                         2,459,868.71                      2,459,868.71       2,644,956.50                           2,644,956.50
业投资

合计                2,792,322,529.29     37,926,590.48 2,754,395,938.81 2,792,507,617.08       37,926,590.48 2,754,581,026.60


(1)对子公司投资

                                                                                                                        单位: 元
                                                                           神州数码信息服务股份有限公司 2019 年半年度财务报告



                                 期初余额                         本期增减变动                         期末余额         减值准备
        被投资单位
                                 (账面价值)       追加投资      减少投资     计提减值准备 其他         (账面价值)       期末余额

神州数码系统集成服务
                                 787,115,617.91                                                        787,115,617.91
有限公司

神州数码金信科技股份
                                   6,432,881.52                                                          6,432,881.52 37,926,590.48
有限公司

北京中农信达信息技术
                                 710,000,000.00                                                        710,000,000.00
有限公司

杨凌农业云服务有限公
                                  40,000,000.00                                                         40,000,000.00


神州灵云(北京)科技
                                   7,200,000.00                                                          7,200,000.00
有限公司

南京华苏科技有限公司          1,198,787,570.67                                                    1,198,787,570.67

神州国信(北京)量子
                                   2,400,000.00                                                          2,400,000.00
科技有限公司

合计                          2,751,936,070.10                                                    2,751,936,070.10 37,926,590.48


(2)对联营、合营企业投资

                                                                                                                           单位: 元

                                                                 本期增减变动                                                 减值
                   期初余额                                                                                     期末余额      准备
     投资单位                                                               其他   宣告发放
                                 追加 减少 权益法下确认 其他综合                              计提减                          期末
                  (账面价值)                                                权益   现金股利             其他   (账面价值)
                                 投资 投资    的投资损益        收益调整                      值准备                          余额
                                                                            变动    或利润

一、合营企业

二、联营企业

天津国科量子
                  2,644,956.50                    -185,087.79                                                  2,459,868.71
科技有限公司

小计              2,644,956.50                    -185,087.79                                                  2,459,868.71

合计              2,644,956.50                    -185,087.79                                                  2,459,868.71


4、营业收入和营业成本

                                                                                                                           单位: 元

                                                  本期发生额                                      上期发生额
           项目
                                       收入                      成本                    收入                       成本
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主营业务                       24,383,514.89         22,827,146.91           479,676,089.49           449,484,195.36

合计                           24,383,514.89         22,827,146.91           479,676,089.49           449,484,195.36

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否

5、投资收益

                                                                                                               单位: 元

                    项目                          本期发生额                                 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                   -185,087.79                                -2,624,818.62

交易性金融资产在持有期间的投资收益                             407,734.80

理财产品收益                                                                                               3,931,813.66

其他                                                                                                           -7,318.44

合计                                                           222,647.01                                  1,299,676.60


十四、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位: 元

                            项目                                        金额                          说明

非流动资产处置损益                                                             982,861.75

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标
                                                                              8,884,450.52
准定额或定量享受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
                                                                             -2,353,085.56
允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            -98,717.00

 处置长期股权投资收益                                                         4,480,660.41

减:所得税影响额                                                              1,200,669.45

     少数股东权益影响额                                                        179,553.26

合计                                                                         10,515,947.41                --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
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□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                  每股收益
          报告期利润              加权平均净资产收益率
                                                                 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润                             2.61%                  0.1340                0.1340

扣除非经常性损益后归属于公司
                                                         2.40%                  0.1231                0.1231
普通股股东的净利润


3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
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