金洲慈航:2019年半年度财务报告

                     金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告




    金洲慈航集团股份有限公司

      2019 年半年度财务报告




          2019 年 08 月




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                                                             金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告




                                        财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:金洲慈航集团股份有限公司

                                       2019 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位:元

                 项目                2019 年 6 月 30 日                       2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                        945,216,126.65                          1,669,228,548.58

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                0.00                            9,041,173.14
期损益的金融资产

    衍生金融资产                                                0.00                                    0.00

    应收票据                                          1,000,000.00                             50,000,000.00

    应收账款                                      2,177,658,264.62                          1,396,896,962.59

    应收款项融资

    预付款项                                         50,030,824.28                             57,469,739.09

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                      515,900,853.84                            604,703,111.74

       其中:应收利息                               323,584,995.68                           340,209,408.45

               应收股利                                         0.00                                    0.00


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    买入返售金融资产

    存货                      3,510,545,804.03                      4,194,475,487.45

    合同资产

    持有待售资产                          0.00                                  0.00

    一年内到期的非流动资产                0.00                                  0.00

    其他流动资产              7,964,527,314.88                      8,098,424,616.57

流动资产合计                 15,164,879,188.30                     16,080,239,639.16

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产                                                 933,395,866.15

    其他债权投资               928,084,500.00

    持有至到期投资                        0.00                                  0.00

    长期应收款                8,391,353,361.86                      9,295,114,565.99

    长期股权投资               458,407,679.76                        453,095,910.33

    其他权益工具投资              6,875,366.15

    其他非流动金融资产

    投资性房地产                          0.00                                  0.00

    固定资产                   153,849,894.50                        163,823,658.30

    在建工程                              0.00                                  0.00

    生产性生物资产                        0.00                                  0.00

    油气资产                              0.00                                  0.00

    使用权资产

    无形资产                      5,241,484.62                          5,492,920.98

    开发支出                              0.00                                  0.00

    商誉                      3,166,491,787.89                      3,166,491,787.89

    长期待摊费用                  1,036,553.32                        49,628,423.96

    递延所得税资产              93,979,676.76                        131,664,181.12

    其他非流动资产             790,086,666.67                        778,607,336.51

非流动资产合计               13,995,406,971.53                     14,977,314,651.23

资产总计                     29,160,286,159.83                     31,057,554,290.39

流动负债:

    短期借款                 11,558,726,501.27                      9,455,156,610.70

    向中央银行借款



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    拆入资金

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                0.00                       451,470,047.94
期损益的金融负债

    衍生金融负债                                0.00                                  0.00

    应付票据                                    0.00                       364,000,000.00

    应付账款                          111,563,690.14                       170,423,762.20

    预收款项                            7,923,418.03                        89,538,833.67

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬                      14,663,123.11                           5,102,192.26

    应交税费                          11,826,927.46                         42,489,903.96

    其他应付款                      1,371,737,034.13                      1,269,309,705.01

      其中:应付利息                1,074,444,717.77                       875,061,946.58

               应付股利              187,515,315.67                        187,515,315.67

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    合同负债

    持有待售负债                                0.00                                  0.00

    一年内到期的非流动负债           150,000,000.00                       2,446,000,000.00

    其他流动负债                    5,581,466,158.73                      5,935,132,625.42

流动负债合计                       18,807,906,852.87                     20,228,623,681.16

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款                        1,228,237,088.90                       863,816,840.86

    应付债券                        1,549,064,120.51                      2,058,227,022.23

      其中:优先股                              0.00                                  0.00

               永续债                           0.00                                  0.00

    租赁负债

    长期应付款                       167,498,787.64                        150,000,000.00

    长期应付职工薪酬

    预计负债                                    0.00                                  0.00



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    递延收益                                                      0.00                                     0.00

    递延所得税负债                                                0.00                               828,402.06

    其他非流动负债                                  2,125,900,000.00                         1,120,300,000.00

非流动负债合计                                      5,070,699,997.05                         4,193,172,265.15

负债合计                                           23,878,606,849.92                        24,421,795,946.31

所有者权益:

    股本                                            2,123,749,330.00                         2,123,749,330.00

    其他权益工具                                                  0.00                                     0.00

      其中:优先股                                                0.00                                     0.00

               永续债                                             0.00                                     0.00

    资本公积                                        4,744,876,261.44                         4,749,062,678.71

    减:库存股                                                    0.00                                     0.00

    其他综合收益                                            969,711.80                           1,007,564.54

    专项储备

    盈余公积                                          193,147,185.28                          193,147,185.28

    一般风险准备

    未分配利润                                     -1,751,949,507.60                          -492,171,488.50

归属于母公司所有者权益合计                          5,310,792,980.92                         6,574,795,270.03

    少数股东权益                                      -29,113,671.01                            60,963,074.05

所有者权益合计                                      5,281,679,309.91                         6,635,758,344.08

负债和所有者权益总计                               29,160,286,159.83                        31,057,554,290.39


法定代表人:朱要文                 主管会计工作负责人:杨彪                         会计机构负责人:任会清


2、母公司资产负债表

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                 项目                  2019 年 6 月 30 日                      2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                          154,194,132.13                          452,050,407.34

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                  0.00                                     0.00
期损益的金融资产

    衍生金融资产                                                  0.00                                     0.00

    应收票据                                                      0.00                                     0.00

    应收账款                                            9,286,870.22                          183,440,584.34


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    应收款项融资

    预付款项                      2,901,418.85                       512,304,718.85

    其他应收款                1,956,240,246.06                      1,419,357,597.48

      其中:应收利息            85,482,865.06                         87,521,335.38

               应收股利        135,743,006.51                        135,743,006.51

    存货                       794,152,008.03                        794,152,008.03

    合同资产

    持有待售资产                          0.00                                  0.00

    一年内到期的非流动资产                0.00                                  0.00

    其他流动资产               130,585,511.61                        130,437,132.36

流动资产合计                  3,047,360,186.90                      3,491,742,448.40

非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产                      0.00                                  0.00

    其他债权投资

    持有至到期投资                        0.00                                  0.00

    长期应收款                            0.00                                  0.00

    长期股权投资              7,674,683,031.40                      8,125,683,031.40

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产                          0.00                                  0.00

    固定资产                   108,171,612.15                        109,608,469.77

    在建工程                              0.00                                  0.00

    生产性生物资产                        0.00                                  0.00

    油气资产                              0.00                                  0.00

    使用权资产

    无形资产                              0.00                                  0.00

    开发支出                              0.00                                  0.00

    商誉                                  0.00                                  0.00

    长期待摊费用                          0.00                          3,597,484.24

    递延所得税资产                        0.00                                  0.00

    其他非流动资产                        0.00                                  0.00

非流动资产合计                7,782,854,643.55                      8,238,888,985.41

资产总计                     10,830,214,830.45                     11,730,631,433.81



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流动负债:

    短期借款                        285,300,000.00                        285,300,000.00

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当
                                               0.00                                  0.00
期损益的金融负债

    衍生金融负债                               0.00                                  0.00

    应付票据                        596,358,980.15                        900,000,000.00

    应付账款                         27,847,005.12                         27,847,005.12

    预收款项                                164.44                           7,830,164.44

    合同负债

    应付职工薪酬                     10,228,884.73                            242,818.49

    应交税费                               8,671.91                            25,146.31

    其他应付款                      648,477,631.95                        827,942,344.42

      其中:应付利息                188,510,188.30                         63,409,306.19

               应付股利                  15,315.67                             15,315.67

    持有待售负债                               0.00                                  0.00

    一年内到期的非流动负债          150,000,000.00                        150,000,000.00

    其他流动负债                    174,900,000.00                        411,600,000.00

流动负债合计                       1,893,121,338.30                      2,610,787,478.78

非流动负债:

    长期借款                                   0.00                                  0.00

    应付债券                        519,122,326.63                        518,405,170.39

      其中:优先股                             0.00                                  0.00

               永续债                          0.00                                  0.00

    租赁负债

    长期应付款                      150,000,000.00                        150,000,000.00

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                                   0.00                                  0.00

    递延所得税负债                             0.00                                  0.00

    其他非流动负债                             0.00                                  0.00

非流动负债合计                      669,122,326.63                        668,405,170.39

负债合计                           2,562,243,664.93                      3,279,192,649.17

所有者权益:



7
                                                       金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


    股本                                     2,123,749,330.00                        2,123,749,330.00

    其他权益工具                                           0.00                                    0.00

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                 4,832,792,232.92                        4,832,792,232.92

    减:库存股                                             0.00                                    0.00

    其他综合收益                                           0.00

    专项储备

    盈余公积                                   193,147,185.28                         193,147,185.28

    未分配利润                               1,118,282,417.32                        1,301,750,036.44

所有者权益合计                               8,267,971,165.52                        8,451,438,784.64

负债和所有者权益总计                        10,830,214,830.45                       11,730,631,433.81


3、合并利润表

                                                                                                单位:元

                 项目               2019 年半年度                          2018 年半年度

一、营业总收入                                1,134,493,085.37                       8,342,705,076.52

    其中:营业收入                            1,134,493,085.37                       8,342,705,076.52

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                2,120,851,816.22                       8,305,510,594.18

    其中:营业成本                            1,780,397,239.62                       7,963,831,448.01

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           税金及附加                               2,357,321.96                           12,028,722.15

           销售费用                             90,724,129.26                              87,058,602.57

           管理费用                             73,806,150.12                              78,901,531.82

           研发费用                                         0.00


8
                                                   金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


             财务费用                        173,566,975.26                        163,690,289.63

                 其中:利息费用              165,464,010.94                        187,243,097.24

                        利息收入               8,973,624.10                         35,024,969.91

       加:其他收益                           54,232,994.92                           674,177.00

           投资收益(损失以“-”号填
                                               5,836,912.24                         41,942,945.21
列)

           其中:对联营企业和合营企业
                                                       0.00                                  0.00
的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

           汇兑收益(损失以“-”号填列)               0.00                                  0.00

           净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

           公允价值变动收益(损失以
                                               -3,313,608.22                                 0.00
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号填
列)

           资产减值损失(损失以“-”号填
                                            -325,088,625.39                         22,374,456.73
列)

           资产处置收益(损失以“-”号填
                                                -803,370.45                           -254,629.14
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)         -1,255,494,427.75                       101,931,432.14

       加:营业外收入                            116,951.35                         72,724,122.30

       减:营业外支出                            920,110.63                           956,686.07

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)     -1,256,297,587.03                       173,698,868.37

       减:所得税费用                         58,739,388.54                         94,594,717.83

五、净利润(净亏损以“-”号填列)         -1,315,036,975.57                        79,104,150.54

    (一)按经营持续性分类

       1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                           -1,315,036,975.57                        79,104,150.54
号填列)

       2.终止经营净利润(净亏损以“-”
                                                       0.00                                  0.00
号填列)

    (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司所有者的净利润        -1,259,778,019.10                        76,602,478.87

       2.少数股东损益                        -55,258,956.47                          2,501,671.67

六、其他综合收益的税后净额                       -42,058.60                           534,928.12



9
                                                金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


     归属母公司所有者的其他综合收益
                                              -37,852.74                           481,435.31
的税后净额

      (一)不能重分类进损益的其他综
                                                    0.00                                  0.00
合收益

             1.重新计量设定受益计划变
                                                    0.00                                  0.00
动额

             2.权益法下不能转损益的其
                                                    0.00                                  0.00
他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价
值变动

             4.企业自身信用风险公允价
值变动

             5.其他

      (二)将重分类进损益的其他综合
                                              -37,852.74                           481,435.31
收益

             1.权益法下可转损益的其他
                                                    0.00                                  0.00
综合收益

             2.其他债权投资公允价值变


             3.可供出售金融资产公允价
                                                    0.00                                  0.00
值变动损益

             4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类为
                                                    0.00                                  0.00
可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值准


             7.现金流量套期储备                     0.00                                  0.00

             8.外币财务报表折算差额           -37,852.74                           481,435.31

             9.其他                                 0.00                                  0.00

     归属于少数股东的其他综合收益的
                                                -4,205.86                           53,492.81
税后净额

七、综合收益总额                        -1,315,079,034.17                        79,639,078.66

       归属于母公司所有者的综合收益
                                        -1,259,815,871.84                        77,083,914.18
总额

       归属于少数股东的综合收益总额       -55,263,162.33                          2,555,164.48

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                           -0.59                                 0.04

10
                                                                   金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


       (二)稀释每股收益                                             -0.59                                    0.04

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:朱要文                       主管会计工作负责人:杨彪                        会计机构负责人:任会清


4、母公司利润表

                                                                                                           单位:元

                   项目                       2019 年半年度                           2018 年半年度

一、营业收入                                                           0.00                       438,120,272.05

       减:营业成本                                                    0.00                       444,324,151.31

           税金及附加                                                  0.00                                    0.00

           销售费用                                                    0.00                                    0.00

           管理费用                                           12,755,258.09                            5,782,450.79

           研发费用                                                    0.00                                    0.00

           财务费用                                       166,403,809.23                              99,130,883.72

             其中:利息费用                               166,509,352.07                          147,982,349.39

                      利息收入                                 3,708,304.58                           53,250,305.90

       加:其他收益                                                    0.00                                    0.00

           投资收益(损失以“-”号填
                                                                       0.00                                    0.00
列)

           其中:对联营企业和合营企
                                                                       0.00                                    0.00
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填
列)

           净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

           公允价值变动收益(损失以
                                                                       0.00                                    0.00
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号
填列)

           资产减值损失(损失以“-”号
                                                               4,308,551.80                           -2,035,240.53
填列)

           资产处置收益(损失以“-”号
                                                                       0.00                                    0.00
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        -183,467,619.12                         -113,152,454.30

       加:营业外收入                                                  0.00                                    0.00


11
                                             金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


       减:营业外支出                            0.00                                  0.00

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                      -183,467,619.12                       -113,152,454.30
列)

       减:所得税费用                            0.00                                  0.00

四、净利润(净亏损以“-”号填列)    -183,467,619.12                       -113,152,454.30

       (一)持续经营净利润(净亏损
                                      -183,467,619.12                       -113,152,454.30
以“-”号填列)

       (二)终止经营净利润(净亏损
                                                 0.00                                  0.00
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额                       0.00                                  0.00

       (一)不能重分类进损益的其他
                                                 0.00                                  0.00
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
                                                 0.00                                  0.00
变动额

             2.权益法下不能转损益的
                                                 0.00                                  0.00
其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允
价值变动

             4.企业自身信用风险公允
价值变动

             5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综
                                                 0.00                                  0.00
合收益

             1.权益法下可转损益的其
                                                 0.00                                  0.00
他综合收益

             2.其他债权投资公允价值
变动

             3.可供出售金融资产公允
                                                 0.00                                  0.00
价值变动损益

             4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类
                                                 0.00                                  0.00
为可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值
准备

             7.现金流量套期储备                  0.00                                  0.00

             8.外币财务报表折算差额              0.00                                  0.00

             9.其他                              0.00                                  0.00

12
                                                        金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


六、综合收益总额                               -183,467,619.12                         -113,152,454.30

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                单位:元

                 项目               2019 年半年度                          2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金               274,143,018.69                        9,357,037,656.38

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     代理买卖证券收到的现金净额

     收到的税费返还                                 7,116,900.68                           12,101,044.33

     收到其他与经营活动有关的现金               812,814,546.78                        1,676,581,505.64

经营活动现金流入小计                          1,094,074,466.15                       11,045,720,206.35

     购买商品、接受劳务支付的现金             1,383,421,230.01                       10,015,433,717.99

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     为交易目的而持有的金融资产净
增加额

     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金


13
                                             金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


     支付给职工以及为职工支付的现
                                       31,205,478.47                         70,878,309.61


     支付的各项税费                    21,244,604.11                        275,110,641.87

     支付其他与经营活动有关的现金     858,957,658.78                       1,555,134,181.95

经营活动现金流出小计                 2,294,828,971.37                     11,916,556,851.42

经营活动产生的现金流量净额          -1,200,754,505.22                       -870,836,645.07

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金              1,246,523,395.70                      6,775,947,042.55

     取得投资收益收到的现金               500,981.98                         97,930,891.84

     处置固定资产、无形资产和其他
                                             1,345.13                           210,240.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                                 0.00                           -697,290.27
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金      58,989,906.02                      13,048,080,700.00

投资活动现金流入小计                 1,306,015,628.83                     19,921,471,584.12

     购建固定资产、无形资产和其他
                                         1,253,030.50                          3,581,139.85
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                   251,726,451.38                       6,285,262,240.78

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
                                                 0.00                                  0.00
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金      58,000,000.00                      13,041,700,000.00

投资活动现金流出小计                  310,979,481.88                      19,330,543,380.63

投资活动产生的现金流量净额            995,036,146.95                        590,928,203.49

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                          0.00                                  0.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
                                                 0.00                                  0.00
收到的现金

     取得借款收到的现金             10,051,954,402.34                     10,702,465,108.46

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金    1,024,544,831.03                      1,648,416,712.60

筹资活动现金流入小计                11,076,499,233.37                     12,350,881,821.06

     偿还债务支付的现金             10,517,964,313.19                     10,990,975,970.78

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                       49,314,131.48                        112,297,693.41
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的                0.00                                  0.00


14
                                                          金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金               305,730,652.66                        1,488,963,353.93

筹资活动现金流出小计                           10,873,009,097.33                       12,592,237,018.12

筹资活动产生的现金流量净额                        203,490,136.04                         -241,355,197.06

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                       -116,517.78                           1,203,116.31
影响

五、现金及现金等价物净增加额                          -2,344,740.01                      -520,060,522.33

       加:期初现金及现金等价物余额               185,502,620.62                        1,746,337,277.66

六、期末现金及现金等价物余额                      183,157,880.61                        1,226,276,755.33


6、母公司现金流量表

                                                                                                 单位:元

                 项目                 2019 年半年度                          2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                           0.00                       140,218,165.89

       收到的税费返还                                         0.00                                   0.00

       收到其他与经营活动有关的现金                   7,309,774.90                       848,598,902.48

经营活动现金流入小计                                  7,309,774.90                       988,817,068.37

       购买商品、接受劳务支付的现金               302,452,409.85                         -182,432,472.88

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                        597,450.46                            633,184.56


       支付的各项税费                                         0.00                           1,298,931.91

       支付其他与经营活动有关的现金                     916,820.08                       626,210,195.53

经营活动现金流出小计                              303,966,680.39                         445,709,839.12

经营活动产生的现金流量净额                       -296,656,905.49                         543,107,229.25

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金                                     0.00                       169,925,266.13

       取得投资收益收到的现金                                 0.00                                   0.00

       处置固定资产、无形资产和其他
                                                              0.00                                   0.00
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
                                                              0.00                                   0.00
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金                           0.00                                   0.00

投资活动现金流入小计                                          0.00                       169,925,266.13

       购建固定资产、无形资产和其他                           0.00                             16,707.50


15
                                                                          金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


长期资产支付的现金

       投资支付的现金                                                         0.00                                 800,000,000.00

       取得子公司及其他营业单位支付
                                                                              0.00                                            0.00
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金                                           0.00                                            0.00

投资活动现金流出小计                                                          0.00                                 800,016,707.50

投资活动产生的现金流量净额                                                    0.00                               -630,091,441.37

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金                                                     0.00                                            0.00

       取得借款收到的现金                                                     0.00                            2,739,836,520.98

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金                               307,023,833.33                                   305,500,000.00

筹资活动现金流入小计                                              307,023,833.33                              3,045,336,520.98

       偿还债务支付的现金                                                     0.00                            2,586,695,683.88

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                    1,199,369.72                                    80,338,097.15
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金                                 5,720,833.33                                   395,113,100.00

筹资活动现金流出小计                                                6,920,203.05                              3,062,146,881.03

筹资活动产生的现金流量净额                                        300,103,630.28                                   -16,810,360.05

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                              0.00                                            0.00
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                        3,446,724.79                                 -103,794,572.17

       加:期初现金及现金等价物余额                                     719,110.49                                 104,723,436.41

六、期末现金及现金等价物余额                                        4,165,835.28                                      928,864.24


7、合并所有者权益变动表

本期金额

                                                                                                                           单位:元

                                                               2019 年半年度

                                                 归属于母公司所有者权益                                                     所有
                                                                                                                    少数
       项目              其他权益工具                                                                                       者权
                                                        其他                       一般   未分
                                        资本 减:库              专项     盈余                                      股东
                 股本 优先 永续                         综合                       风险   配利     其他   小计              益合
                                                                                                                    权益
                                   其他 公积     存股            储备     公积
                                                                                                                             计
                         股   债                        收益                       准备    润

                 2,123                  4,749,                           193,14           -492,1          6,574, 60,963 6,635,
一、上年期末余                                          1,007,
                 ,749,                  062,67                            7,185.          71,488          795,27 ,074.0 758,34
额                                                      564.54
                 330.0                    8.71                               28              .50            0.03        5     4.08

16
                                               金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


                       0

       加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合


           其他

                    2,123
                            4,749,             193,14      -492,1        6,574, 60,963 6,635,
二、本年期初余 ,749,                  1,007,
                            062,67             7,185.      71,488       795,27 ,074.0 758,34
额                  330.0             564.54
                              8.71                28          .50         0.03        5    4.08
                       0

三、本期增减变                                             -1,259,      -1,264, -90,07 -1,354,
                            -4,186,   -37,85
动金额(减少以                                             778,01       002,28 6,745. 079,03
                            417.27      2.74
“-”号填列)                                               9.10         9.11       06    4.17

                                                           -1,259,      -1,259, -55,25 -1,315,
(一)综合收益
                                                           778,01       778,01 8,956. 036,97
总额
                                                             9.10         9.10       47    5.57

                                                                                  -34,81 -39,00
(二)所有者投              -4,186,                                     -4,186,
                                                                                  3,582. 0,000.
入和减少资本                417.27                                      417.27
                                                                                     73     00

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

                                                                                  -34,81 -39,00
                            -4,186,                                     -4,186,
4.其他                                                                           3,582. 0,000.
                            417.27                                      417.27
                                                                                     73     00

(三)利润分配

1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备

3.对所有者(或



17
                                                                             金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


股东)的分配

4.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

                                                           -37,85                                                 -37,85 -4,205. -42,05
(六)其他
                                                             2.74                                                  2.74       86      8.60

                 2,123
                                           4,744,                            193,14            -1,751,            5,310, -29,11 5,281,
四、本期期末余 ,749,                                       969,71
                                          876,26                             7,185.             949,50           792,98 3,671. 679,30
额               330.0                                       1.80
                                            1.44                                   28             7.60             0.92       01      9.91
                     0

上期金额

                                                                                                                                   单位:元

                                                                    2018 年半年度

                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                   所有者
       项目              其他权益工具                                                                                    少数股
                                                           其他                         一般   未分
                                          资本 减:库                专项   盈余                                                   权益合
                 股本 优先 永续                            综合                         风险   配利      其他   小计 东权益
                                          公积      存股             储备   公积                                                     计
                                   其他
                         股   债                           收益                         准备    润

                 2,123                    4,749,                            40,195             2,507,           9,419,             9,909,0
一、上年期末                                               -959,3                                                        489,142
                 ,749,                    062,67                            ,303.3             836,46           884,46             26,906.
余额                                                       08.91                                                         ,442.56
                 330.0                      8.71                                   9             0.68             3.87                    43



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                                             金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


                     0

       加:会计
政策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合


           其他

                  2,123
                          4,749,            40,195       2,507,      9,419,             9,909,0
二、本年期初      ,749,            -959,3                                     489,142
                          062,67            ,303.3      836,46       884,46             26,906.
余额              330.0             08.91                                     ,442.56
                            8.71                9         0.68         3.87                 43
                     0

三、本期增减
                                                        76,602       77,083
变动金额(减                       481,43                                     1,603,1 78,687,
                                                         ,478.8      ,914.1
少以“-”号填                       5.31                                       64.48 078.66
                                                             7           8
列)

                                                        76,602       76,602
(一)综合收                                                                  2,501,6 79,104,
                                                         ,478.8      ,478.8
益总额                                                                          71.67 150.54
                                                             7           7

(二)所有者
投入和减少资


1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

(三)利润分                                                                  -952,00 -952,00
配                                                                               0.00     0.00

1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备

3.对所有者
                                                                              -952,00 -952,00
(或股东)的

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分配                                                                                                                            0.00      0.00

4.其他

(四)所有者
权益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储


1.本期提取

2.本期使用

                                                            481,43                                                481,43 53,492. 534,928
(六)其他
                                                                5.31                                                  5.31       81        .12

                2,123
                                           4,749,                              40,195                2,584,       9,496,               9,987,7
四、本期期末    ,749,                                       -477,8                                                           490,745
                                           062,67                               ,303.3              438,93        968,37               13,985.
余额            330.0                                        73.60                                                           ,607.04
                                             8.71                                      9              9.55            8.05                 09
                   0


8、母公司所有者权益变动表

本期金额

                                                                                                                                       单位:元

                                                                       2019 年半年度

       项目                   其他权益工具           资本公 减:库存 其他综                专项储     盈余公 未分配               所有者权
                  股本                                                                                                   其他
                           优先股 永续债 其他          积          股         合收益         备         积     利润                益合计

一、上年期末余 2,123,7                               4,832,79                                        193,147, 1,301,7             8,451,438,
                             0.00   0.00      0.00                     0.00      0.00         0.00
额               49,330.                             2,232.92                                          185.28 50,036.                   784.64


20
                                                                     金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


                        00                                                                         44

       加:会计政
                                                                                                              0.00
策变更

           前期
                                                                                                              0.00
差错更正

           其他                                                                                               0.00

                    2,123,7                                                                    1,301,7
二、本年期初余                                     4,832,79                         193,147,             8,451,438,
                    49,330.   0.00   0.00   0.00              0.00   0.00    0.00              50,036.
额                                                 2,232.92                          185.28                 784.64
                        00                                                                         44

三、本期增减变                                                                                 -183,46
                                                                                                         -183,467,6
动金额(减少以        0.00    0.00   0.00   0.00      0.00    0.00   0.00    0.00       0.00 7,619.1
                                                                                                             19.12
“-”号填列)                                                                                      2

                                                                                               -183,46
(一)综合收益                                                                                           -183,467,6
                                                                                               7,619.1
总额                                                                                                         19.12
                                                                                                    2

(二)所有者投
                      0.00    0.00   0.00   0.00      0.00    0.00   0.00    0.00       0.00      0.00        0.00
入和减少资本

1.所有者投入
                                                                                                              0.00
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入                                                                                                  0.00
资本

3.股份支付计
入所有者权益                                                                                                  0.00
的金额

4.其他                                                                                                       0.00

(三)利润分配        0.00    0.00   0.00   0.00      0.00    0.00   0.00    0.00       0.00      0.00        0.00

1.提取盈余公
                                                                                                              0.00


2.对所有者(或
                                                                                                              0.00
股东)的分配

3.其他                                                                                                       0.00

(四)所有者权
                      0.00    0.00   0.00   0.00      0.00    0.00   0.00    0.00       0.00      0.00        0.00
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股                                                                                                  0.00
本)

2.盈余公积转
                                                                                                              0.00
增资本(或股


21
                                                                                             金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


本)

3.盈余公积弥
                                                                                                                                                    0.00
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他                                                                                                                                             0.00

(五)专项储备         0.00        0.00        0.00   0.00         0.00        0.00          0.00      0.00          0.00     0.00                  0.00

1.本期提取                                                                                                                                         0.00

2.本期使用                                                                                                                                         0.00

(六)其他                                                                                                                                          0.00

                    2,123,7                                                                                                 1,118,2
四、本期期末余                                               4,832,79                                         193,147,                        8,267,971,
                    49,330.        0.00        0.00   0.00                     0.00          0.00      0.00                 82,417.
额                                                           2,232.92                                             185.28                         165.52
                           00                                                                                                   32

上期金额
                                                                                                                                                单位:元

                                                                               2018 年半年度

                                  其他权益工具
       项目                                              资本公 减:库存 其他综                            盈余公 未分配利                   所有者权
                    股本        优先    永续                                                 专项储备                                 其他
                                                  其他       积           股      合收益                     积         润                     益合计
                                 股       债

                    2,123,                               4,832,7
一、上年期末余                                                                                             40,195, -74,816,9                 6,921,919,9
                    749,33       0.00                    92,232.           0.00       0.00          0.00
额                                                                                                         303.39           00.52                 65.79
                      0.00                                        92

       加:会计政
                                                                                                                                                    0.00
策变更

           前期
                                                                                                                                                    0.00
差错更正

           其他                                                                                                                                     0.00

                    2,123,                               4,832,7
二、本年期初余                                                                                             40,195, -74,816,9                 6,921,919,9
                    749,33       0.00                    92,232.           0.00       0.00          0.00
额                                                                                                         303.39           00.52                 65.79
                      0.00                                        92

三、本期增减变
                                                                                                                     -113,152,               -113,152,45
动金额(减少以        0.00       0.00                        0.00          0.00       0.00          0.00      0.00
                                                                                                                        454.30                      4.30
“-”号填列)

(一)综合收益                                                                                                       -113,152,               -113,152,45


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总额                                                                    454.30                4.30

(二)所有者投
                  0.00   0.00   0.00   0.00   0.00       0.00    0.00     0.00                0.00
入和减少资本

1.所有者投入
                                                                                              0.00
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入                                                                                  0.00
资本

3.股份支付计
入所有者权益                                                                                  0.00
的金额

4.其他                                                                                       0.00

(三)利润分配    0.00   0.00   0.00   0.00   0.00       0.00    0.00     0.00                0.00

1.提取盈余公
                                                                                              0.00


2.对所有者(或
                                                                                              0.00
股东)的分配

3.其他                                                                                       0.00

(四)所有者权
                  0.00   0.00   0.00   0.00   0.00       0.00    0.00     0.00                0.00
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股                                                                                  0.00
本)

2.盈余公积转
增资本(或股                                                                                  0.00
本)

3.盈余公积弥
                                                                                              0.00
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他                                                                                       0.00

(五)专项储备    0.00   0.00   0.00   0.00   0.00       0.00    0.00     0.00                0.00

1.本期提取                                                                                   0.00

2.本期使用                                                                                   0.00



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(六)其他                                                                                             0.00

                 2,123,               4,832,7
四、本期期末余                                                           40,195, -187,969,      6,808,767,5
                 749,33   0.00        92,232.   0.00   0.00       0.00
额                                                                       303.39    354.82             11.49
                   0.00                   92


三、公司基本情况

             1. 企业注册地、组织形式和总部地址。
         金洲慈航集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司)原名光明家具集团股份有限公司(以下
     简称“光明家具”),光明家具前身系1992年经黑龙江省体改委“黑体改复[1992]47号”文件批准重组设立
     的股份有限公司。1996年4月25日,光明家具经中国证监会“证监发审字[1995]84号”文件批准,在深交
     所挂牌上市。2009年11月公司进行了破产重整,2011年1月重整计划执行完毕。2011年8月公司实施了
     股权分置改革方案。公司企业法人营业执照统一社会信用代码为91230700606346794A;公司注册资本
     为人民币1,061,874,665.00元,总股本为2,123,749,330.00股;公司注册地址为黑龙江省伊春市伊春区青
     山西路118号。
       1. 企业的业务性质和主要经营活动。
     公司属于其他制造业,经营范围为: 贵金属首饰、珠宝玉器、工艺美术品加工、销售;金银回收;
货物进出口;股权投资、矿山建设投资、黄金投资与咨询服务;黄金租赁服务;选矿(法律、行政法规规
定应经行政许可的,未获得许可前不得经营,法律、行政法规禁止的不得经营)。
    (三)财务报表业经2019年8月28日公司第八届二十七次董事会批准对外报出。



     (四)本年度合并财务报表范围
公司将东莞市金叶珠宝集团有限公司、丰汇租赁有限公司、深圳前海金叶珠宝实业发展有限公司、金叶珠
宝(上海)有限公司等31家子公司纳入本期财务报表合并范围。详见“本附注八、合并范围的变更”及“本附
注九、在其他主体中的权益”之说明。



四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本
准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进
行编制。



2、持续经营

     本公司不存在导致自报告期末起12个月内对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。




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五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:




1、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2019年06月30日的
财务状况、2019年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。




2、会计期间

本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

     本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。



4、记账本位币

     本公司以人民币为记账本位币。




5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

     1.同一控制下的企业合并
     同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公
司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对
价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
     2.非同一控制下的企业合并
     对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债
及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。




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6、合并财务报表的编制方法

     1.合并财务报表范围
     本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单
位中可分割的部分以及结构化主体。
     2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
     子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
     3.合并财务报表抵销事项
     合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项
目列示。子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项
目下以“减:库存股”项目列示。
     4.合并取得子公司会计处理
     对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期
初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务
报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

     1.合营安排的分类
     合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可
辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通
常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排
的分类进行重新评估。
     2.共同经营的会计处理
     本公司为共同经营参与方,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收
入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用。
     本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债,则参照共
同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
     3.合营企业的会计处理
     本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理,本
公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。


8、现金及现金等价物的确定标准

     本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时
所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。




9、外币业务和外币报表折算

     本公司的子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行
会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除

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“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折
算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金
流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币
报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。




10、金融工具

       金融工具的分类
       金融资产的分类:公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:
(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。
       金融负债在初始确认时划分为以下四类: (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债; (2)金融资
产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)情形的财务担保
合同,以及不属于上述(1)情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
       金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
       当公司成为金融工具合同的一方时,应当确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,应当按
照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用应当直接计入当期损益;
对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用应当计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融
资成分或公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
     金融资产的后续计量方法
       (1)以摊余成本计量的金融资产
     采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的
利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
       (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
     采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益
     计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他
综合收益中转出,计入当期损益。
       (3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
     采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他
综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
       (4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系
的一部分。
        金融负债的后续计量方法
       (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产
生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属
于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
       (2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
     按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
       (3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确


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认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除
按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
       (4)以摊余成本计量的金融负债
     采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,
在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
     金融资产和金融负债的终止确认
     金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:
       (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
       (2)该金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
     当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,企业应当终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
     金融资产转移的确认依据和计量方法
     公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务
单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该
金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所
转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
        金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日
的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。转移了金融资产的一部分,且
该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转
移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部
分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
     金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
     存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其
公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者
在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输
入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
         金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
     对分类为以摊余成本计量的金融工具、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产等以预期信用损失为基
础确认减值损失。信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
         预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实
际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,
对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
     公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初
始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确
认后已显著增加,公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加,公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成
的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融
资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中
确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。




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                                                              金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


11、应收账款




(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准                   应收款项余额占本公司合并报表前五名或占应收账款余额
                                                   10%以上的款项;长期应收款余额超过500万的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法           期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有
                                                   客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低
                                                   于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。经单
                                                   独进行减值测试未发生减值的,参照信用风险组合以账龄分
                                                   析法计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                       坏账准备计提方法

账龄组合                                           账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

                    账龄                   应收账款计提比例                      其他应收款计提比例

1年以内(含1年)                                                 5.00%                                 5.00%

信用期内                                                         0.00%                                 5.00%

1-2年                                                          20.00%                                20.00%

2-3年                                                          30.00%                                30.00%

3年以上                                                         100.00%                               100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


单项计提坏账准备的理由                             有客观证据表明其已发生减值

坏账准备的计提方法                                 对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项,单
                                                   独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值
                                                   的差额计提坏账准备。




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                                                                  金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


珠宝相关业

公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
       1、存货的分类
       本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务
过程中耗用的材料和物料等。包括:原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、发出商品、委托代销商品、包装物、低值
易耗品、周转材料等。
       2、发出存货的计价方法
       存货发出时珠宝等镶嵌类饰品及玉石类饰品采用个别计价法,金银饰品发出时采用加权平均法计价。
       3、存货跌价准备的计提方法
       资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价
较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
       存货可变现净值的确定依据:①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额;②为生产而持
有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量;当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成
本时,可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售
的材料等,可变现净值为市场售价。
       4、存货的盘存制度
       本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
       5、低值易耗品和包装物的摊销方法
       低值易耗品采用五五摊销法摊销。包装物采用一次转销法摊销。




13、长期股权投资

       1.初始投资成本确定
       对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方
合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定
的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以
发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其
初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资
成本按照《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》的有关规定确定。
       2.后续计量及损益确认方法
       本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用
权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内
的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司应当按照《企业会计准则第22号——金融工
具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核
算。
       3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
       对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资
单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件


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                                                              金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资
单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。




14、固定资产

(1)确认条件

1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


           类别             折旧方法               折旧年限             残值率                 年折旧率

房屋建筑物            年限平均法           20-30                3-10                    3.00-4.5

机器设备              年限平均法           10-15                3-10                    6.00-9.70

运输设备              年限平均法           5-10                 3-10                    9.00-19.40

办公设备及其他        年限平均法           5-10                 3-10                    9.00-19.4
     本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法。根据各类固
定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和
折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的
土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。




(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

15、借款费用

     1.借款费用资本化的确认原则

     本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;
其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购
建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

     2.资本化金额计算方法

     资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在
购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。

     借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所
占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每
一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

     实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未
来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

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16、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

     1.无形资产的计价方法

     本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入
的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自
行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

     本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿
命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,
对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

     2.使用寿命不确定的判断依据

     本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行
业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

     每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行
基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。




(2)内部研究开发支出会计政策

     3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准

     内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形
资产核算。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括
能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。

     划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:

     内部研究开发项目的研究阶段,是指为获取新的技术知识并理解它们而进行的独创性的有计划调查。内部研究开发项
目的开发阶段,是指在进行使用前,将获取的新的技术知识应用于计划,以生产出新的产品。




17、长期资产减值

     长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。

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                                                                金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


       可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
       在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊
至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回
金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根
据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
       上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。




18、长期待摊费用

       本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受
益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。




19、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

       在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利
费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房
公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确
定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。




(2)离职后福利的会计处理方法

       本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成
本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相
关资产成本。




(3)辞退福利的会计处理方法

       本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。




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                                                              金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

     本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除
此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。




20、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


珠宝相关业

公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
     1、收入确认原则

     (1)销售商品

     本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:①已
将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品
实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量。

     (2)提供劳务

     在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占
预计总成本的比例确定完工进度,在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的
劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已经发生
的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

     (3)让渡资产使用权

     本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。

     2、收入确认的具体方法

     (1)销售商品业务,公司将销售商品送达客户或客户自提货后,经客户验收并确认后开具销售商品发票确认收入。

     (2)提供加工服务业务,公司将加工的产品送达客户或客户自提货后,经客户验收并确认后开具加工商品销售发票确
认加工费销售收入。

     (3)利息收入按照其他方使用本公司货币资金的时间,采用实际利率计算确定;使用费收入按照有关合同或协议约定
的收费时间和费率计算确定。本公司融资租赁利息收入即:未实现融资收益每一期的摊销额=(每一期的长期应收款的期初
余额-未实现融资收益的期初余额)×租赁内含利率;委托贷款利息收入按照其他方使用本公司货币资金的时间,采用合同
利率计算确定。

     (4)提供劳务,公司在收到劳务收入一次性确认收入。

     (5)手续费及佣金收入

     鉴定评估及咨询等其他收入,在相关服务已经完成,收到价款或取得收取款项的证据时确认收入。

     (6)绝当物品销售收入

     销售绝当物品在同时满足绝当物品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方、公司既不保留通常与所有权相联系的继

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续管理权,也不对已出售的绝当物品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入、相关的已发
生或将发生的成本能够可靠地计量等条件时,确认绝当物品销售收入的实现。

     (7)担保费收入

     在同时满足以下条件时,公司确认担保费收入:

     担保合同已成立并承担相应的担保责任;

     与担保合同相关的经济利益很可能流入(已经收到担保款项或取得了收款凭证);

     ③与担保合同相关的收入能够可靠地计量。

      (8)其他收入

     其他收入主要包括评审费收入、手续费收入、追偿收入等。其他收入在同时满足以下条件时予以确认:①与交易相关
的经济利益能够流入公司;②收入的金额能够可靠地计量。




21、政府补助

     1.政府补助的类型及会计处理

     政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本)。政府补助
为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可
靠取得的,按照名义金额计量。

     与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

     政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确
规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收
益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确
认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

     除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后
期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或
损失的,直接计入当期损益。

     2.政府补助确认时点

     政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符
合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补
助,在实际收到补助款项时予以确认。




22、递延所得税资产/递延所得税负债

     1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。



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     2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

     3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回
的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性
差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。




23、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

      经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。




(2)融资租赁的会计处理方法

     以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低
租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额
作为长期应付款列示。




24、其他重要的会计政策和会计估计

     1、同时满足以下条件的为重要的非全资子公司
     ①集团的重要子公司。子公司资产总额、营业收入或利润总额(或亏损额绝对值)之一或同时占合并财务报表相应项
目10%以上(含10%)的,为集团重要子公司。或者虽不具有财务重大性,但在风险、报酬及战略等方面于集团具有重要影
响,如金融企业、境外资产、特殊目的实体等,也应认定为集团的重要子公司。
     ②重要子公司的少数股东持有权益份额比例占10%以上(含10%)。若子公司对合并财务报表影响特别重大,如资产总
额、营业收入或利润总额(或亏损额绝对值)之一或同时占合并财务报表相应项目的10%以上,该子公司的少数股东持有权
益份额比例可降至5%以上。
     2、重要的合营企业、联营企业
     ①来自于合营或联营企业的投资收益(或亏损额绝对值)占投资方合并财务报表归属于母公司净利润的10%以上,或
占投资方财务报表净利润的10%以上(不需要编制合并财务报表的情形)。
     ②对合营或联营企业的长期股权投资账面价值占投资方合并财务报表资产总额的5%以上,或占投资方财务报表资产总
额的10%以上(不需要编制合并财务报表的情形)。若投资方为特大型企业集团,可适当降低比例。
     ③合营或联营企业对投资方虽不具有财务重大性,但具有重要的战略性、协同性或依赖性影响,如合营或联营企业为
投资方重要的供应商、销售客户,或存在技术依赖等。




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                                                                    金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


25、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

      会计政策变更的内容和原因                          审批程序                            备注

2019 年 4 月 30 日,国家财政部印发了《关
于修订印发 2019 年度一般企业财务报表
格式的通知》(财会(2019)6 号),要求
执行企业会计准则的非金融企业按照企
                                           董事会审议                        无
业会计准则和财会(2019)6 号的规定编
制财务报表,企业 2019 年度中期财务报
表和年度财务报表及以后期间的财务报
表均按财会(2019) 号的规定编制执行。

财政部于 2017 年陆续修订印发《企业会
计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第 23 号-金融资产转
移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》董事会审议                            无
和《企业会计准则第 37 号-金融工具列
报》等四项会计准则,境内上市企业自
2019 年 1 月 1 日起开始执行。

财政部于 2019 年 5 月 9 日发布关于印发
修订《企业会计准则第 7 号-非货币性资
产交换》(财会(2019)8 号),对准则体
                                           董事会审议                        无
系内部协调与明确具体准则适用范围进
行修订,要求在所有执行企业会计准则
的企业范围内实施。

财政部于 2019 年 5 月 16 日发布关于印
发修订《企业会计准则第 12 号-债务重
组》(财会(2019)9 号),对准则体系内
                                           董事会审议                        无
部协调与债务重组定义进行了修订,要
求在所有执行企业会计准则的企业范围
内实施。


受重要影响的报表项目和金额如下:
资产负债表项目                                                调整前金额        调整金额           调整后金额
应收票据及应收账款                                              1,446,896,962.59 -1,446,896,962.59             -
应收票据                                                                             50,000,000.00     50,000,000.00
 应收账款                                                                            1,396,896,962.59     1,396,896,962.59
 可供出售金融资产                                                  933,395,866.15     -933,395,866.15                -
 其他债权投资                                                                          926,532,000.00       926,532,000.00
 其他权益工具投资                                                                        6,863,866.15         6,863,866.15

37
                                                               金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


 应付票据及应付帐款                                          534,423,762.20            -534,423,762.20               -
 应付票据                                                                               364,000,000.00      364,000,000.00
应付账款                                                                               170,423,762.20       170,423,762.20
交易性金融资产                                                                           9,041,173.14         9,041,173.14
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                    9,041,173.14             -9,041,173.14                0.00
交易性金融负债                                                                          451,470,047.94      451,470,047.94
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                 451,470,047.94            -451,470,047.94                0.00



(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
                                                                                                         单位:元

            项目             2018 年 12 月 31 日          2019 年 01 月 01 日                  调整数

流动资产:

       货币资金                      1,669,228,548.58             1,669,228,548.58

       结算备付金

       拆出资金

       交易性金融资产                                                 9,041,173.14                   9,041,173.14

       以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融                   9,041,173.14                                               -9,041,173.14
资产

       衍生金融资产                                0.00

       应收票据                         50,000,000.00                50,000,000.00

       应收账款                      1,396,896,962.59             1,396,896,962.59

       应收款项融资

       预付款项                         57,469,739.09                57,469,739.09

       应收保费

       应收分保账款

       应收分保合同准备金

       其他应收款                      604,703,111.74               604,703,111.74

         其中:应收利息                340,209,408.45               340,209,408.45

                  应收股利                         0.00                         0.00


38
                                                金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


       买入返售金融资产

       存货                  4,194,475,487.45     4,194,475,487.45

       合同资产

       持有待售资产                      0.00

       一年内到期的非流动
                                         0.00
资产

       其他流动资产          8,098,424,616.57     8,098,424,616.57

流动资产合计                16,080,239,639.16    16,080,239,639.16

非流动资产:

       发放贷款和垫款

       债权投资

       可供出售金融资产       933,395,866.15                                   -933,395,866.15

       其他债权投资                                 926,532,000.00              926,532,000.00

       持有至到期投资                    0.00

       长期应收款            9,295,114,565.99     9,295,114,565.99

       长期股权投资           453,095,910.33        453,095,910.33

       其他权益工具投资                               6,863,866.15                6,863,866.15

       其他非流动金融资产

       投资性房地产                      0.00

       固定资产               163,823,658.30        163,823,658.30

       在建工程                          0.00

       生产性生物资产                    0.00

       油气资产                          0.00

       使用权资产

       无形资产                  5,492,920.98         5,492,920.98

       开发支出                          0.00

       商誉                  3,166,491,787.89     3,166,491,787.89

       长期待摊费用            49,628,423.96         49,628,423.96

       递延所得税资产         131,664,181.12        131,664,181.12

       其他非流动资产         778,607,336.51        778,607,336.51

非流动资产合计              14,977,314,651.23    14,977,314,651.23

资产总计                    31,057,554,290.39    31,057,554,290.39

流动负债:

       短期借款              9,455,156,610.70     9,455,156,610.70



39
                                                 金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


       向中央银行借款

       拆入资金

       交易性金融负债                                451,470,047.94              451,470,047.94

       以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融         451,470,047.94                                   -451,470,047.94
负债

       衍生金融负债                       0.00

       应付票据                364,000,000.00        364,000,000.00

       应付账款                170,423,762.20        170,423,762.20

       预收款项                 89,538,833.67         89,538,833.67

       卖出回购金融资产款

       吸收存款及同业存放

       代理买卖证券款

       代理承销证券款

       应付职工薪酬               5,102,192.26         5,102,192.26

       应交税费                 42,489,903.96         42,489,903.96

       其他应付款             1,269,309,705.01     1,269,309,705.01

         其中:应付利息        875,061,946.58        875,061,946.58

                  应付股利     187,515,315.67        187,515,315.67

       应付手续费及佣金

       应付分保账款

       合同负债

       持有待售负债                       0.00

       一年内到期的非流动
                              2,446,000,000.00     2,446,000,000.00
负债

       其他流动负债           5,935,132,625.42     5,935,132,625.42

流动负债合计                 20,228,623,681.16    20,058,199,918.96

非流动负债:

       保险合同准备金

       长期借款                863,816,840.86        863,816,840.86

       应付债券               2,058,227,022.23     2,058,227,022.23

         其中:优先股                     0.00

                  永续债                  0.00

       租赁负债

       长期应付款              150,000,000.00        150,000,000.00


40
                                                              金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


       长期应付职工薪酬

       预计负债                                   0.00

       递延收益                                   0.00

       递延所得税负债                     828,402.06                   828,402.06

       其他非流动负债               1,120,300,000.00             1,120,300,000.00

非流动负债合计                      4,193,172,265.15             4,193,172,265.15

负债合计                           24,421,795,946.31            24,251,372,184.11

所有者权益:

       股本                         2,123,749,330.00             2,123,749,330.00

       其他权益工具                               0.00

         其中:优先股                             0.00

                  永续债                          0.00

       资本公积                     4,749,062,678.71             4,749,062,678.71

       减:库存股                                 0.00

       其他综合收益                     1,007,564.54                 1,007,564.54

       专项储备

       盈余公积                       193,147,185.28               193,147,185.28

       一般风险准备

       未分配利润                    -492,171,488.50              -492,171,488.50

归属于母公司所有者权益
                                    6,574,795,270.03             6,574,795,270.03
合计

       少数股东权益                    60,963,074.05                60,963,074.05

所有者权益合计                      6,635,758,344.08             6,635,758,344.08

负债和所有者权益总计               31,057,554,290.39            31,057,554,290.39

调整情况说明
母公司资产负债表
                                                                                                   单位:元

              项目          2018 年 12 月 31 日          2019 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

       货币资金                       452,050,407.34               452,050,407.34

       交易性金融资产

       以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融                            0.00
资产

       衍生金融资产                               0.00



41
                                                金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


       应收票据                          0.00

       应收账款               183,440,584.34        183,440,584.34

       应收款项融资

       预付款项               512,304,718.85        512,304,718.85

       其他应收款            1,419,357,597.48     1,419,357,597.48

         其中:应收利息        87,521,335.38         87,521,335.38

                  应收股利    135,743,006.51        135,743,006.51

       存货                   794,152,008.03        794,152,008.03

       合同资产

       持有待售资产                      0.00

       一年内到期的非流动
                                         0.00
资产

       其他流动资产           130,437,132.36        130,437,132.36

流动资产合计                 3,491,742,448.40     3,491,742,448.40

非流动资产:

       债权投资

       可供出售金融资产                  0.00

       其他债权投资

       持有至到期投资                    0.00

       长期应收款                        0.00

       长期股权投资          8,125,683,031.40     8,125,683,031.40

       其他权益工具投资

       其他非流动金融资产

       投资性房地产                      0.00

       固定资产               109,608,469.77        109,608,469.77

       在建工程                          0.00

       生产性生物资产                    0.00

       油气资产                          0.00

       使用权资产

       无形资产                          0.00

       开发支出                          0.00

       商誉                              0.00

       长期待摊费用              3,597,484.24         3,597,484.24

       递延所得税资产                    0.00



42
                                                 金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


       其他非流动资产                     0.00

非流动资产合计                8,238,888,985.41     8,238,888,985.41

资产总计                     11,730,631,433.81    11,730,631,433.81

流动负债:

       短期借款                285,300,000.00        285,300,000.00

       交易性金融负债

       以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融                    0.00
负债

       衍生金融负债                       0.00

       应付票据                900,000,000.00        900,000,000.00

       应付账款                 27,847,005.12         27,847,005.12

       预收款项                   7,830,164.44         7,830,164.44

       合同负债

       应付职工薪酬                242,818.49           242,818.49

       应交税费                     25,146.31             25,146.31

       其他应付款              827,942,344.42        827,942,344.42

         其中:应付利息         63,409,306.19         63,409,306.19

                  应付股利          15,315.67             15,315.67

       持有待售负债                       0.00

       一年内到期的非流动
                               150,000,000.00        150,000,000.00
负债

       其他流动负债            411,600,000.00        411,600,000.00

流动负债合计                  2,610,787,478.78     2,610,787,478.78

非流动负债:

       长期借款                           0.00

       应付债券                518,405,170.39        518,405,170.39

         其中:优先股                     0.00

                  永续债                  0.00

       租赁负债

       长期应付款              150,000,000.00        150,000,000.00

       长期应付职工薪酬

       预计负债

       递延收益                           0.00

       递延所得税负债                     0.00


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                                                                      金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


     其他非流动负债                                      0.00

非流动负债合计                               668,405,170.39               668,405,170.39

负债合计                                   3,279,192,649.17             3,279,192,649.17

所有者权益:

     股本                                  2,123,749,330.00             2,123,749,330.00

     其他权益工具                                        0.00

         其中:优先股

                永续债

     资本公积                              4,832,792,232.92             4,832,792,232.92

     减:库存股                                          0.00

     其他综合收益

     专项储备

     盈余公积                                193,147,185.28               193,147,185.28

     未分配利润                            1,301,750,036.44             1,301,750,036.44

所有者权益合计                             8,451,438,784.64             8,451,438,784.64

负债和所有者权益总计                      11,730,631,433.81            11,730,631,433.81

调整情况说明


(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                  计税依据                               税率

增值税                                    产品、原材料销售收入、融资租赁收入 16%、6%、13%,5%

消费税                                    应税营业收入                         5%

城市维护建设税                            应缴纳流转税额                       5%、7%

企业所得税                                应纳所得税额                         注

教育费附加                                应缴纳流转税额                       3%

地方教育费附加                            应缴纳流转税额                       2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                             所得税税率

重庆金叶珠宝加工销售有限公司                                    15%



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重庆两江金叶珠宝有限公司                           15%

重庆丰达渝瑞租赁服务有限公司                       15%


2、税收优惠

       1、根据重庆市经济和信息化委员会《国家鼓励类产业确认书》(编号:[内]鼓励类确认[2013]317号),
子公司重庆金叶所从事的产业符合《产业结构调整指导目录(2011年本)》(国家发改委第9号令)鼓励
类中第三十六类教育、文化、卫生、体育服务业第20条民族和民间艺术、传统工艺美术保护与发展之规定,
确认重庆金叶为从事国家鼓励类产业的内资企业。
    根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财
税[2011]58号)的有关规定,对自2011年1月1日至2020年12月31日设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%
的税率征收企业所得税。子公司重庆金叶减按15%的税率征收企业所得税。
  2、根据重庆两江新区管理委员会下发的《国家鼓励类产业确认书》(编号:[内]鼓励类确认[2014]13号)
认定,子公司重庆两江被认定为从事国家鼓励类产业的内资企业,子公司重庆两江自2014年起减按15%征
收企业所得税。
         3、根据酉阳土家族苗族自治县经济和信息化委员会《国家鼓励类产业确认书》(编号:[内]酉阳鼓
励类确认[2016]1号),子公司重庆丰达渝瑞租赁服务有限公司所从事的主营业务符合《产业结构调整指导
目录(2011年本)》(国家发改委第9号令)鼓励类第三十二类商业服务业第1条租赁服务之规定,确认重
庆丰达为从事国家鼓励类产业的内资企业。
        根据财政部海关总署国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财
税[2011]58号)的有关规定,对自2011年1月1日至2020年12月31日设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%
的税率征收企业所得税。根据《重庆市酉阳土家族苗族自治县国家税务局办税服务厅税务事项通知书》(编
号:酉国税税通[2016]10758号)认定,子公司重庆丰达被认定为鼓励类产业企业,自2016年起减按15%征
收企业所得税。



3、其他

       除上述公司外,其他公司所得税率为25%。




七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                    单位: 元

                项目                           期末余额                             期初余额

库存现金                                                     173,717.17                           429,046.81

银行存款                                                  182,984,163.44                       185,069,543.62

其他货币资金                                              762,058,246.04                    1,483,729,958.15

合计                                                      945,216,126.65                    1,669,228,548.58


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其他说明

                    项目                                 期末余额                 年初余额
黄金租赁业务保证金存款及定期存款质押                                              70,106,535.50
短期借款业务保证金存款及定期存款质押                        165,210,000.00          2,331,296.85
履约保证金存款                                                                           50,000.00
银行承兑汇票及开立信用证保等证金存款                        266,848,246.04      1,081,242,125.80
融资租赁业务定期存款质押                                    330,000,000.00       330,000,000.00
冻结资金                                                      10,751,199.39
                   合     计                                772,809,445.43      1,483,729,958.15


2、交易性金融资产

                                                                                                                            单位: 元

                 项目                                         期末余额                                    期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                                                                                       9,041,173.14
的金融资产

     其中:

     其中:

合计                                                                                                                   9,041,173.14

其他说明:


3、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                            单位: 元

                 项目                                         期末余额                                    期初余额

银行承兑票据                                                               1,000,000.00                               50,000,000.00

合计                                                                       1,000,000.00                               50,000,000.00

                                                                                                                            单位: 元

                                             期末余额                                                期初余额

                           账面余额              坏账准备                         账面余额               坏账准备
         类别
                                                        计提比 账面价值                                                     账面价值
                         金额       比例      金额                             金额        比例        金额      计提比例
                                                         例

     其中:

按组合计提坏账准        1,000,00                                 1,000,000 50,000,00                                        50,000,00
                                   100.00%       0.00    0.00%                            100.00%         0.00      0.00%
备的应收票据                0.00                                         .00      0.00                                           0.00

     其中:

合计                    1,000,00 100.00%         0.00    0.00% 1,000,000 50,000,00 100.00%                0.00      0.00% 50,000,00

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                         0.00                                    .00         0.00                                  0.00

按单项计提坏账准备:0
                                                                                                               单位: 元

                                                                   期末余额
        名称
                                账面余额              坏账准备                      计提比例          计提理由

                                                                   0.00

合计                                                               0.00 --                     --

按单项计提坏账准备:0
                                                                                                               单位: 元

                                                                   期末余额
        名称
                                账面余额              坏账准备                      计提比例          计提理由

按单项计提坏账准备:0
                                                                                                               单位: 元

                                                                   期末余额
        名称
                                账面余额              坏账准备                      计提比例          计提理由

按单项计提坏账准备:0
                                                                                                               单位: 元

                                                                   期末余额
        名称
                                账面余额              坏账准备                      计提比例          计提理由

按单项计提坏账准备:
                                                                                                               单位: 元

                                                                   期末余额
        名称
                                账面余额              坏账准备                      计提比例          计提理由

按组合计提坏账准备:0
                                                                                                               单位: 元

                                                                       期末余额
           名称
                                           账面余额                    坏账准备                     计提比例

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:0
                                                                                                               单位: 元

                                                                       期末余额
           名称
                                           账面余额                    坏账准备                     计提比例

                                                                                                                 0.00%

确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
                                                                                                               单位: 元

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                                                                                 期末余额
                名称
                                               账面余额                          坏账准备                           计提比例

确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                                                单位: 元

                               项目                                                            期末已质押金额

商业承兑票据                                                                                                                        0.00

合计                                                                                                                                0.00


4、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                                单位: 元

                                               期末余额                                                期初余额

                          账面余额                  坏账准备                         账面余额              坏账准备
         类别
                                                           计提比 账面价值                                                     账面价值
                        金额          比例       金额                            金额       比例         金额      计提比例
                                                             例

按单项计提坏账准       71,747,4                 12,577,4             59,170,00 7,616,868               7,616,868
                                      2.93%                 17.53%                             0.51%                100.00%         0.00
备的应收账款             22.14                     22.14                  0.00        .00                    .00

其中:

按组合计提坏账准       2,379,00                 260,521,             2,118,488 1,483,426               86,529,61              1,396,896,9
                                      97.07%                10.95%                          99.49%                    5.83%
备的应收账款           9,835.67                   571.05               ,264.62   ,578.14                    5.55                   62.59

其中:

                       2,450,75                 273,098,             2,177,658 1,491,043               94,146,48              1,396,896,9
合计                              100.00%                   11.14%                          100.00%                   6.31%
                       7,257.81                   993.19               ,264.62   ,446.14                    3.55                   62.59

按单项计提坏账准备:12,577,422.14
                                                                                                                                单位: 元

                                                                             期末余额
名称
                         账面余额                         坏账准备                  计提比例                    计提理由

杭州盛威万盎金业有限
                                         7,616,868.00                7,616,868.00                   100.00% 回收困难
公司

洛阳金瑞珠宝有限公司                     2,841,365.02                2,841,365.02                   100.00% 回收困难

深圳市金之幻珠宝有限                         289,189.12                289,189.12                   100.00% 回收困难


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                                                                           金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


公司

北京金鑫金昌投资管理
                                    61,000,000.00               1,830,000.00                  3.00% 可回收性大
有限公司

合计                                71,747,422.14              12,577,422.14 --                      --

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                     单位: 元

                                                                        期末余额
名称
                       账面余额                     坏账准备                   计提比例              计提理由

按组合计提坏账准备:
                                                                                                                     单位: 元

                                                                           期末余额
               名称
                                          账面余额                         坏账准备                       计提比例

确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                     单位: 元

                          账龄                                                            期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                         1,362,868,957.42

信用期内                                                                                                        264,872,316.43

信用期后-1年                                                                                               1,097,996,640.99

1至2年                                                                                                          991,608,836.31

2至3年                                                                                                            9,990,620.43

3 年以上                                                                                                         14,541,421.51

     3至4年                                                                                                      14,541,421.51

合计                                                                                                        2,379,009,835.67


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                     单位: 元

                                                                   本期变动金额
        类别             期初余额                                                                               期末余额
                                                    计提            收回或转回              核销

                          94,146,483.55       178,952,509.64                                                    273,098,993.19

合计                      94,146,483.55       178,952,509.64                                                    273,098,993.19

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

                                                                                                                     单位: 元

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                  单位名称                           收回或转回金额                                  收回方式


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称              期末余额 占应收账款总额的                                坏账准备余额
                                       比例(%)
余额前五名应收 1,280,549,909.34            52.25                           150,479,392.21
帐款总额


合计                       1,280,549,909.34                   52.25        150,479,392.21



5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                       单位: 元

                                              期末余额                                           期初余额
           账龄
                                    金额                     比例                        金额                   比例

1 年以内                             23,020,013.75                    46.01%             51,683,718.33                  89.93%

1至2年                               26,201,698.99                    52.37%              5,786,020.76                  10.07%

2至3年                                  809,111.54                    1.62%

合计                                 50,030,824.28            --                         57,469,739.09           --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                    单位名称                         期末余额           占其他应收款
                                                                        期末余额合计
                                                                          数的比例
客户一                                               23,015,567.12              46.00%
客户二                                                   2,863,515.00            5.72%
客户三                                               18,391,637.58              36.76%
客户四                                                   1,000,000.00            2.00%
合计                                                 45,270,719.70              90.49%

其他说明:


6、其他应收款

                                                                                                                       单位: 元

                    项目                                   期末余额                                  期初余额


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应收利息                                       323,584,995.68                        340,209,408.45

应收股利                                                  0.00                                  0.00

其他应收款                                     192,315,858.16                        264,493,703.29

合计                                           515,900,853.84                        604,703,111.74


(1)应收利息

1)应收利息分类
                                                                                           单位: 元

                    项目            期末余额                              期初余额

定期存款                                          4,642,478.08                         11,492,434.27

委托贷款                                       317,021,650.04                        255,454,105.19

租前息

基金利息                                                                               69,789,494.81

保理利息                                          1,920,867.56                          3,473,374.18

合计                                           323,584,995.68                        340,209,408.45

2)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用


(2)应收股利

1)应收股利分类
                                                                                           单位: 元

           项目(或被投资单位)       期末余额                              期初余额

合计                                                      0.00                                  0.00

2)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:


(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                           单位: 元

               款项性质           期末账面余额                          期初账面余额

职工代扣款                                        1,042,463.15                          1,547,340.91

个人往来款                                       11,631,324.35                          9,889,500.06

押金及保证金                                     15,256,640.98                         20,196,038.59

往来款                                         355,029,692.64                        390,891,337.28


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合计                                                             382,960,121.12                      422,524,216.84

2)坏账准备计提情况
                                                                                                            单位: 元

                              第一阶段               第二阶段                     第三阶段

         坏账准备         未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失           合计
                               用损失             (未发生信用减值)        (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额              8,917,483.81          27,543,182.88              121,569,846.86   158,030,513.55

2019 年 1 月 1 日余额在
                                   ——                ——                         ——             ——
本期

--转入第二阶段                                                                                                  0.00

--转入第三阶段                                                                                                  0.00

--转回第二阶段                                                                                                  0.00

--转回第一阶段                                                                                                  0.00

本期计提                        -7,189,614.64             8,982,576.87               30,820,787.18    32,613,749.41

本期转回                                                                                                        0.00

本期转销                                                                                                        0.00

本期核销                                                                                                        0.00

其他变动                                                                                                        0.00

2019 年 6 月 30 日余额             1,727,869.17          36,525,759.75              152,390,634.04   190,644,262.96

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用
按账龄披露

                                                                                                            单位: 元

                            账龄                                                       期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                   41,563,423.45

1至2年                                                                                               228,184,498.23

2至3年                                                                                                15,942,493.15

3 年以上                                                                                              97,269,706.29

     3至4年                                                                                           97,193,306.29

     4至5年                                                                                                 1,400.00

     5 年以上                                                                                             75,000.00

合计                                                                                                 382,960,121.12

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:

                                                                                                            单位: 元



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                                                                        本期变动金额
           类别                       期初余额                                                                     期末余额
                                                               计提                      收回或转回

坏帐准备                               158,030,513.55           32,613,749.41                                         190,644,262.96

合计                                   158,030,513.55           32,613,749.41                                         190,644,262.96

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                           单位: 元

                  单位名称                               转回或收回金额                                    收回方式

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                           单位: 元

                                                                                           占其他应收款期末
       单位名称              款项的性质           期末余额                 账龄                                  坏账准备期末余额
                                                                                           余额合计数的比例

宁波经济技术开发
区天月商务信息咨 暂付款                           100,000,000.00 1-2 年                                 26.11%         20,000,000.00
询有限公司

河南省金利福珠宝
                      应收款项                      67,460,628.33 3-4 年                                17.62%         67,460,628.33
有限公司

武汉金钱树新材料
                      应收款项                      60,862,508.00 1-2 年                                15.89%         60,862,508.00
有限公司

北京中广恒通理财
                      暂付款                        48,200,000.00 1 年以内                              12.59%          2,410,000.00
顾问有限公司

北京汇金广源投资
                      暂付款                        20,000,000.00 1 年以内                               5.22%          1,000,000.00
管理有限公司

合计                             --               296,523,136.33             --                         77.43%        151,733,136.33


7、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否


(1)存货分类

                                                                                                                           单位: 元

                                            期末余额                                                  期初余额
       项目
                       账面余额             跌价准备         账面价值              账面余额           跌价准备         账面价值

原材料                760,141,608.09                       760,141,608.09         209,983,699.12                      209,983,699.12

库存商品            2,571,352,796.08       52,986,658.18 2,518,366,137.90 3,944,117,573.73         17,544,630.53 3,926,572,943.20

低值易耗品              2,005,455.73                         2,005,455.73          14,146,878.21                       14,146,878.21

包装物                                                                               913,568.44                          913,568.44


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                                                                      金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


发出商品           331,482,362.84   101,449,760.53   230,032,602.31    42,618,782.17                     42,618,782.17

委托加工物资                                                              239,616.31                       239,616.31

合计             3,664,982,222.74   154,436,418.71 3,510,545,804.03 4,212,020,117.98   17,544,630.53 4,194,475,487.45

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求



(2)存货跌价准备

                                                                                                             单位: 元

                                           本期增加金额                       本期减少金额
       项目         期初余额                                                                             期末余额
                                       计提             其他           转回或转销        其他

库存商品            17,544,630.53    35,442,027.65                                                       52,986,658.18

发出商品                            101,449,760.53                                                      101,449,760.53

合计                17,544,630.53   136,891,788.18                                                      154,436,418.71


8、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否
                                                                                                             单位: 元

                 项目                                 期末余额                               期初余额

待认证、留抵进项税额                                             413,362,376.09                         623,356,669.48

预交税费                                                         152,313,757.30                          53,514,383.54

委托贷款                                                       7,065,523,524.40                      6,920,345,566.38

理财产品                                                          41,733,269.39                           2,180,000.00

居间费、咨询费                                                   291,594,387.70                         160,992,259.52

优先股                                                                                                   24,048,652.80

可转债                                                                                                    5,147,400.00

国债逆回购                                                                                               45,800,000.00

应收保理款                                                                                              263,039,684.85

发放贷款及垫款

应收代偿款

保全费

合计                                                           7,964,527,314.88                      8,098,424,616.57

其他说明:




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                                                                                     金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


9、其他债权投资

                                                                                                                                            单位: 元

                                                                                                                      累计在其他
                                                   本期公允价                                        累计公允价 综合收益中
       项目          期初余额       应计利息                         期末余额         成本                                                  备注
                                                        值变动                                            值变动      确认的损失
                                                                                                                         准备

                    926,532,000.                                   928,084,500.
ZHI US Special                                     1,552,500.00
                             00                                                00

                    926,532,000.                                   928,084,500.
合计                                               1,552,500.00                                                                             ——
                             00                                                00

重要的其他债权投资

                                                                                                                                            单位: 元

                                                    期末余额                                                       期初余额
       其他债权项目
                                面值           票面利率     实际利率        到期日           面值          票面利率     实际利率         到期日

                           928,084,500                                    2019 年 08 928,084,500                                       2019 年 08
ZHI US Special                                   10.00%          10.00%                                       10.00%          10.00%
                                        .00                               月 10 日                  .00                                月 10 日

                           928,084,500                                                928,084,500
           合计                                  ——         ——           ——                            ——         ——              ——
                                        .00                                                         .00

减值准备计提情况

                                                                                                                                            单位: 元

                                   第一阶段                      第二阶段                       第三阶段

         坏账准备          未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                                          合计
                                    用损失                  (未发生信用减值)             (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额在
                                        ——                       ——                              ——                            ——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用
其他说明:


10、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                                                            单位: 元

                                          期末余额                                             期初余额
        项目                                                                                                                          折现率区间
                       账面余额           坏账准备          账面价值         账面余额          坏账准备              账面价值

                     9,216,521,732. 825,168,370.6 8,391,353,361. 10,142,075,58 846,961,016.6 9,295,114,565.
融资租赁款                                                                                                                           11-24%
                                   52                   6              86             2.68                    9                 99


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其中:未实现融         754,391,994.1                    754,391,994.1 1,052,644,835.                        1,052,644,835.
资收益                            9                                    9            91                                 91

                     9,216,521,732. 825,168,370.6 8,391,353,361. 10,142,075,58 846,961,016.6 9,295,114,565.
合计                                                                                                                                  --
                                 52               6                86              2.68                 9              99

坏账准备减值情况
                                                                                                                                     单位: 元

                                 第一阶段                     第二阶段                       第三阶段

          坏账准备          未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                                  合计
                                   用损失               (未发生信用减值)              (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额                                            846,961,016.69                                              846,961,016.69

2019 年 1 月 1 日余额在
                                       ——                     ——                           ——                           ——
本期

本期转回                                                          21,792,646.03                                               21,792,646.03

2019 年 6 月 30 日余额                                           825,168,370.66                                              825,168,370.66

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用


11、长期股权投资

                                                                                                                                     单位: 元

                                                              本期增减变动
            期初余额                                                                                                 期末余额
被投资单                                      权益法下                            宣告发放                                          减值准备
             (账面价                                        其他综合 其他权益                计提减值                (账面价
     位                 追加投资 减少投资 确认的投                                现金股利                   其他                   期末余额
               值)                                          收益调整       变动                准备                     值)
                                               资损益                              或利润

一、合营企业

二、联营企业

重庆两江
机器人融 323,788,8                            2,099,265                                                              325,888,1
资租赁有        70.62                                 .19                                                                35.81
限公司

开滦国际
            89,259,97                         3,396,678                                                              92,656,65
融资租赁
                 3.98                                 .68                                                                    2.66
有限公司

厦门海投
供应链运 40,047,06                            -184,174.                                                              39,862,89
营有限公         5.73                                 44                                                                     1.29


            453,095,9                         5,311,769                                                              458,407,6
小计
                10.33                                 .43                                                                79.76


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                                                                             金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


            453,095,9                         5,311,769                                                        458,407,6
合计
                  10.33                             .43                                                           79.76

其他说明




12、其他权益工具投资

                                                                                                                           单位: 元

                    项目                                      期末余额                                 期初余额

Velocity Fund Partners 投资                                                6,874,700.00                               6,863,200.00

HLC Global Opportunity Fund I. G.P.
                                                                                666.15                                          666.15
L.T.D.

合计                                                                       6,875,366.15                               6,863,866.15

分项披露本期非交易性权益工具投资
                                                                                                                           单位: 元

                                                                                              指定为以公允价
                                                                            其他综合收益转                       其他综合收益转
                                                                                              值计量且其变动
      项目名称        确认的股利收入      累计利得            累计损失      入留存收益的金                       入留存收益的原
                                                                                              计入其他综合收
                                                                                    额                                     因
                                                                                                 益的原因

其他说明:


13、固定资产

                                                                                                                           单位: 元

                    项目                                      期末余额                                 期初余额

固定资产                                                                 153,849,894.50                             163,823,658.30

合计                                                                     153,849,894.50                             163,823,658.30


(1)固定资产情况

                                                                                                                           单位: 元

         项目              房屋及建筑物            机器设备              运输工具          办公设备及其他             合计

一、账面原值:

     1.期初余额              164,000,000.00         20,962,379.43          8,391,074.69        23,823,687.13        217,177,141.25

     2.本期增加金额                                                                               21,146.49                21,146.49

       (1)购置                       0.00                   0.00                  0.00          21,146.49                21,146.49

       (2)在建工程
                                       0.00                   0.00                  0.00                                          0.00
转入


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       (3)企业合并
                                    0.00            0.00              0.00                                0.00
增加

                                    0.00            0.00              0.00                                0.00

     3.本期减少金额                                            783,000.00       1,753,654.96      2,536,654.96

       (1)处置或报
                                    0.00            0.00       783,000.00       1,753,654.96      2,536,654.96


                                    0.00            0.00              0.00

     4.期末余额           164,000,000.00   20,962,379.43      7,608,074.69    22,091,178.66     214,661,632.78

二、累计折旧

     1.期初余额            22,500,357.02   14,083,896.45      4,243,617.35    12,525,612.13      53,353,482.95

     2.本期增加金额         2,487,851.82     853,022.00        484,737.16       5,171,076.03      8,996,687.01

       (1)计提            2,487,851.82     853,022.00        484,737.16       5,171,076.03      8,996,687.01

                                    0.00            0.00              0.00                                0.00

     3.本期减少金额                                            486,309.64       1,052,122.04      1,538,431.68

       (1)处置或报
                                    0.00            0.00       486,309.64       1,052,122.04      1,538,431.68


                                    0.00            0.00              0.00

     4.期末余额            24,988,208.84   14,936,918.45      4,242,044.87    16,644,566.12      60,811,738.28

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金额

       (1)计提                    0.00            0.00              0.00                                0.00

                                    0.00            0.00              0.00                                0.00

     3.本期减少金额

       (1)处置或报
                                    0.00            0.00              0.00


                                    0.00            0.00              0.00                                0.00

     4.期末余额

四、账面价值                        0.00            0.00              0.00              0.00

     1.期末账面价值       139,011,791.16    6,025,460.98      3,366,029.82      5,446,612.54    153,849,894.50

     2.期初账面价值       141,499,642.98    6,878,482.98      4,147,457.34    11,298,075.00     163,823,658.30


(2)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                     单位: 元

                   项目                            账面价值                     未办妥产权证书的原因


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                                                                        公司已将行政办公楼办理产权的所有资
东莞市金叶珠宝集团有限公司行政办公
                                                            20,790,626.74 料提交至东莞市房产管理局,目前正在

                                                                        办理过程中。

北京市朝阳区东苇路 3 号九章花园 12 号
                                                           106,000,000.00 已提交资料,目前正在办理过程中。
楼 102 号

其他说明

       2010年4月12日,本公司与工行东莞厚街支行签订《最高额抵押合同》,以公司两栋房产及土地使用
权(房产建筑面积为15,237.69平方米,用地面积为9,546.60平方米,产权证号分别为:粤房地权证莞字第
1600106883号、粤房地权证莞字第1600106884号)作为抵押,向工行东莞厚街支行租赁黄金实物。截止2019
年06月30日,东莞金叶租赁的实物黄金尚未到期归还的数量为 0 千克。




14、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                    单位: 元

        项目         土地使用权      专利权   非专利技术       洛宝贝使用权      电脑软件          合计

一、账面原值

       1.期初余额     4,181,411.00                                                3,694,455.38   7,875,866.38

       2.本期增加
金额

         (1)购置

         (2)内部
研发

         (3)企业
合并增加



     3.本期减少金


         (1)处置



       4.期末余额     4,181,411.00                                                3,694,455.38   7,875,866.38

二、累计摊销

       1.期初余额       757,387.29                                                1,625,558.11   2,382,945.40

       2.本期增加
                         47,336.70                                                 204,099.66      251,436.36
金额

         (1)计提       47,336.70                                                 204,099.66      251,436.36



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       3.本期减少
金额

        (1)处置



       4.期末余额        804,723.99                                                1,829,657.77       2,634,381.76

三、减值准备

       1.期初余额

       2.本期增加
金额

        (1)计提



       3.本期减少
金额

       (1)处置



       4.期末余额

四、账面价值

       1.期末账面
                        3,376,687.01                                               1,864,797.61       5,241,484.62
价值

       2.期初账面
                        3,424,023.71                                               2,068,897.27       5,492,920.98
价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


15、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                         单位: 元

被投资单位名称                                   本期增加               本期减少
或形成商誉的事         期初余额                                                                      期末余额
                                       企业合并形成的            处置
         项

丰汇租赁有限公
                    3,664,575,095.47                                                              3,664,575,095.47


        合计        3,664,575,095.47                                                              3,664,575,095.47




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(2)商誉减值准备

                                                                                                                单位: 元

被投资单位名称                                    本期增加                           本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                                               期末余额
                                           计提                              处置
        项

丰汇租赁有限公
                    498,083,307.58                                                                         498,083,307.58


       合计         498,083,307.58                                                                         498,083,307.58

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息




说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响

其他说明


16、长期待摊费用

                                                                                                                单位: 元

        项目             期初余额            本期增加金额        本期摊销金额         其他减少金额         期末余额

强弱电工程

装修费用                  46,032,773.13           1,129,876.35      46,126,096.16                            1,036,553.32

广告宣传费

咨询服务费                  3,595,650.83                              3,595,650.83

合计                      49,628,423.96           1,129,876.35      49,721,746.99                            1,036,553.32

其他说明


17、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                单位: 元

                                             期末余额                                           期初余额
             项目
                           可抵扣暂时性差异           递延所得税资产         可抵扣暂时性差异          递延所得税资产

资产减值准备                     375,918,507.04              93,979,676.76           382,374,253.83        130,495,865.15

可抵扣亏损                                                                             4,673,263.88          1,168,315.97

合计                             375,918,507.04              93,979,676.76           387,047,517.71        131,664,181.12



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(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                              单位: 元

                                           期末余额                                        期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异        递延所得税负债          应纳税暂时性差异        递延所得税负债

可供出售金融资产公允
                                                                                  3,313,608.22              828,402.06
价值变动

合计                                                                              3,313,608.22              828,402.06


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                              单位: 元

                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额          或负债期末余额            期初互抵金额          或负债期初余额

递延所得税资产                                           93,979,676.76                                   131,664,181.12

递延所得税负债                                                     0.00                                     828,402.06


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                              单位: 元

                  项目                                期末余额                                期初余额

可抵扣暂时性差异                                              1,392,115,492.99                        1,091,653,149.85

可抵扣亏损                                                    2,031,384,780.19                           810,951,266.16

合计                                                          3,423,500,273.18                        1,902,604,416.01


18、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否
                                                                                                              单位: 元

                  项目                                期末余额                                期初余额

委托贷款                                                         790,086,666.67                          774,620,000.00

装修费                                                                                                     3,987,336.51

合计                                                             790,086,666.67                          778,607,336.51

其他说明:




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19、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                        单位: 元

                  项目                            期末余额                                期初余额

质押借款                                                  5,897,458,818.90                       6,150,657,168.64

保证借款                                                  1,654,864,886.47                       1,144,909,842.06

信用借款                                                  4,006,402,795.90                       2,159,589,600.00

合计                                                     11,558,726,501.27                       9,455,156,610.70

短期借款分类的说明:


(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 2,446,548,361.32 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                        单位: 元

       借款单位             期末余额              借款利率                 逾期时间              逾期利率

吉林东北亚创新金融资
                              126,400,000.00                  9.20% 2018 年 06 月 30 日
产交易中心有限公司

植瑞投资管理有限公司          368,790,000.00                  8.50% 2019 年 01 月 31 日                     21.50%

大唐财富投资管理有限
                              175,000,000.00                  8.40% 2019 年 01 月 01 日                     8.40%
公司

甘肃银行营业部                 98,458,980.15                  5.80% 2019 年 04 月 03 日

光大银行深南东路支行          100,000,000.00                  4.79% 2019 年 05 月 02 日                     6.23%

锦州银行北京国贸支行           48,950,000.00                 18.00% 2019 年 05 月 07 日

锦州银行北京国贸支行          100,000,000.00                 18.00% 2019 年 05 月 10 日

锦州银行北京国贸支行           48,950,000.00                 18.00% 2019 年 05 月 17 日

华夏银行青岛延吉路支
                              150,000,000.00                  5.70% 2019 年 06 月 28 日


兴业银行深圳市分行            150,000,000.00                  5.22% 2019 年 04 月 20 日

工行东莞厚街支行               40,761,986.67                  6.53% 2019 年 02 月 19 日                     9.14%

工行东莞厚街支行               47,073,836.53                  6.53% 2019 年 02 月 21 日                     9.14%

工行东莞厚街支行               12,945,676.80                  4.35% 2019 年 04 月 19 日                     6.09%

中行山东莱州支行              101,909,843.86                  4.40% 2018 年 10 月 17 日                     18.40%

中行山东莱州支行              101,749,912.35                  4.40% 2018 年 10 月 25 日                     18.40%

中行山东莱州支行              101,749,912.35                  4.40% 2018 年 10 月 25 日                     18.40%

中行山东莱州支行               58,890,925.20                  4.40% 2018 年 12 月 20 日                     18.40%


63
                                                               金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


中行山东莱州支行             103,059,119.12                4.40% 2018 年 12 月 20 日                     18.40%

东莞银行东莞厚街支行         144,000,000.00                      2019 年 04 月 08 日                     18.76%

广州银行广州花城广场
                              97,747,249.92               18.00% 2019 年 05 月 14 日                     18.43%
支行

农商行东莞厚街支行            25,000,000.00                6.09% 2019 年 06 月 01 日                      9.14%

农商行东莞厚街支行            25,000,000.00                6.31% 2019 年 06 月 02 日                      9.47%

农商行东莞厚街支行            10,000,000.00                6.31% 2019 年 06 月 03 日                      9.47%

中信银行东莞分行              25,314,772.04                7.20% 2019 年 01 月 18 日                     11.47%

浦发银行东莞分行              22,187,600.00                6.96% 2018 年 10 月 31 日                      9.62%

东莞银行东莞厚街支行            5,352,410.64               5.22% 2019 年 01 月 07 日                     18.87%

浙商银行重庆分行                1,244,900.50               8.00% 2019 年 02 月 15 日                     12.00%

浙商银行重庆分行                2,000,000.00               8.00% 2019 年 05 月 15 日                     12.00%

光大银行重庆分行                1,366,966.54               6.96% 2019 年 05 月 30 日                     10.44%

民生银行重庆分行                9,653,449.11               7.20% 2019 年 05 月 28 日                     10.80%

重庆三峡银行鸳鸯支行            5,000,000.00               7.20% 2019 年 03 月 28 日                     10.80%

重庆三峡银行鸳鸯支行          10,000,000.00                7.20% 2019 年 06 月 28 日                     10.80%

农业银行深圳观澜支行          28,800,000.00                5.66% 2019 年 01 月 22 日                      8.45%

农业银行深圳龙华新区
                              13,991,050.00                      2019 年 03 月 19 日
支行

光大银行深南东路支行          85,199,769.54                1.50% 2019 年 05 月 31 日

合计                        2,446,548,361.32      --                        --                     --

其他说明:


20、交易性金融负债

                                                                                                        单位: 元

               项目                            期末余额                                期初余额

     其中:

指定为以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                  451,470,047.94
期损益的金融负债

     其中:

合计                                                                                              451,470,047.94

其他说明:


21、应付票据

                                                                                                        单位: 元


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                  种类                         期末余额                                期初余额

商业承兑汇票                                                        0.00                          144,000,000.00

银行承兑汇票                                                        0.00                          220,000,000.00

合计                                                                0.00                          364,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


22、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                       单位: 元

                  项目                         期末余额                                期初余额

1 年以内(含 1 年)                                       35,078,022.08                           161,438,331.65

1 年以上                                                  76,485,668.06                             8,985,430.55

合计                                                      111,563,690.14                          170,423,762.20


23、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否


(1)预收款项列示

                                                                                                       单位: 元

                  项目                         期末余额                                期初余额

1 年以内(含 1 年)                                         1,673,300.26                           13,069,678.89

1 年以上                                                    6,250,117.77                           76,469,154.78

合计                                                        7,923,418.03                           89,538,833.67


24、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                       单位: 元

           项目             期初余额           本期增加                本期减少               期末余额

一、短期薪酬                    5,102,192.26      30,754,486.59            32,590,896.74            3,265,782.11

二、离职后福利-设定提
                                                   2,634,216.81             2,634,216.81
存计划

三、辞退福利                                      17,828,631.00             6,431,290.00           11,397,341.00


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合计                             5,102,192.26          51,217,334.40           41,656,403.55              14,663,123.11


(2)短期薪酬列示

                                                                                                                单位: 元

           项目               期初余额              本期增加               本期减少                   期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                                 3,693,170.26          26,977,545.04           28,649,886.94               2,020,828.36
补贴

2、职工福利费                                            615,164.21              615,164.21

3、社会保险费                                           1,484,251.21            1,486,915.21                    -2,664.00

       其中:医疗保险费                                 1,261,518.23            1,264,182.23                    -2,664.00

             工伤保险费                                   97,190.55               97,190.55

             生育保险费                                  125,542.43              125,542.43

4、住房公积金                                           1,450,631.50            1,450,631.50

5、工会经费和职工教育
                                 1,409,022.00            226,894.63              388,298.88                1,247,617.75
经费

合计                             5,102,192.26          30,754,486.59           32,590,896.74               3,265,782.11


(3)设定提存计划列示

                                                                                                                单位: 元

           项目               期初余额              本期增加               本期减少                   期末余额

1、基本养老保险                                         2,529,595.65            2,529,595.65

2、失业保险费                                            104,621.16              104,621.16

合计                                                    2,634,216.81            2,634,216.81

其他说明:

     1. 辞退福利

                   项目                  期初余额     本期增加额         本期减少额            期末余额
因解除劳动关系给予的补偿                                17,828,631.00      6,431,290.00        11,397,341.00
                  合     计                             17,828,631.00      6,431,290.00        11,397,341.00




25、应交税费

                                                                                                                单位: 元

                       项目                         期末余额                               期初余额

增值税                                                          5,131,904.29                              32,924,961.01

消费税                                                             38,607.14                                   143,038.34

66
                                                    金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


企业所得税                                        5,743,395.72                         7,974,009.51

个人所得税                                         197,353.76                           259,966.62

城市维护建设税                                     209,450.63                           499,329.50

房产税                                             243,600.00

土地使用税                                           14,319.90

教育费附加及地方教育费附加                           57,833.13                          463,991.72

其他                                               190,462.89                           224,607.26

合计                                             11,826,927.46                        42,489,903.96

其他说明:


26、其他应付款

                                                                                          单位: 元

                 项目                期末余额                             期初余额

应付利息                                    1,074,444,717.77                         875,061,946.58

应付股利                                        187,515,315.67                       187,515,315.67

其他应付款                                      109,777,000.69                       206,732,442.76

合计                                        1,371,737,034.13                      1,269,309,705.01


(1)应付利息

                                                                                          单位: 元

                 项目                期末余额                             期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息                  128,261,872.35                       224,168,670.89

企业债券利息                                     82,851,864.25                        81,064,711.18

短期借款应付利息                                840,567,394.71                       562,299,144.70

长期应付款利息                                   22,763,586.46                         7,529,419.81

合计                                        1,074,444,717.77                         875,061,946.58

重要的已逾期未支付的利息情况:

                                                                                          单位: 元

               借款单位              逾期金额                             逾期原因

植瑞投资管理有限公司                             34,220,434.65 资金紧张

吉林东北亚创新金融资产交易中心有限
                                                  8,548,369.04 资金紧张
公司

大唐财富投资管理有限公司                          6,363,287.67 资金紧张

锦州银行                                          1,386,450.00 资金紧张



67
                                                                金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


锦州银行                                                      2,615,025.00 资金紧张

锦州银行                                                      1,124,200.00 资金紧张

光大银行                                                      1,020,536.11 资金紧张

甘肃银行营业部                                                4,522,811.71 资金紧张

兴业银行深圳市分行                                            4,955,049.92 资金紧张

工行东莞厚街支行                                              6,256,033.06 资金紧张

中行山东莱州支行                                             56,637,846.83 资金紧张

东莞银行东莞厚街支行                                          7,111,193.73 资金紧张

广州银行广州花城广场支行                                      2,402,236.41 资金紧张

农商行东莞厚街支行                                            1,122,621.49 资金紧张

中信银行东莞分行                                              1,403,337.76 资金紧张

烟台银行莱州支行                                              6,662,292.88 资金紧张

包商银行包头分行营业部                                        3,660,156.77 资金紧张

浦发银行东莞分行                                              1,417,869.89 资金紧张

农业银行深圳观澜支行                                          1,251,175.17 资金紧张

光大银行深南东路支行                                          2,023,494.53 资金紧张

合计                                                        154,704,422.62                --

其他说明:


(2)应付股利

                                                                                                      单位: 元

                 项目                            期末余额                             期初余额

普通股股利                                                  187,515,315.67                       187,515,315.67

合计                                                        187,515,315.67                       187,515,315.67

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:


(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                      单位: 元

                 项目                            期末余额                             期初余额

押金及保证金                                                 56,993,410.93                        68,690,408.87

代收代付款                                                   18,991,253.27                         4,009,707.89

暂收款                                                       33,792,336.49                       109,678,118.04

应付租赁黄金资产租赁费                                                                            24,354,207.96



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                                                                      金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


合计                                                             109,777,000.69                           206,732,442.76

2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                               单位: 元

                     项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因

重庆六鑫珠宝有限公司                                               2,850,000.00 暂收款

来宾市水务集团有限责任公司                                        12,500,000.00 保证金

洛阳麦达斯铝业有限公司                                             9,494,194.00 保证金

昌乐县益民热力有限公司                                             8,500,000.00 保证金

合计                                                              33,344,194.00                   --

其他说明


27、一年内到期的非流动负债

                                                                                                               单位: 元

                     项目                             期末余额                                 期初余额

一年内到期的长期借款                                                                                   1,238,400,000.00

一年内到期的应付债券                                                                                   1,057,600,000.00

一年内到期的长期应付款                                           150,000,000.00                           150,000,000.00

合计                                                             150,000,000.00                        2,446,000,000.00

其他说明:


28、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否
                                                                                                               单位: 元

                     项目                             期末余额                                 期初余额

短期定向融资工具                                             5,473,300,000.00                          5,813,900,000.00

待转销项税                                                       108,166,158.73                            71,232,625.42

非金融机构借款                                                                                             50,000,000.00

合计                                                         5,581,466,158.73                          5,935,132,625.42

短期应付债券的增减变动:

                                                                                                               单位: 元

                                                                      按面值计 溢折价摊
债券名称      面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还             期末余额
                                                                       提利息     销

其他说明:




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29、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                              单位: 元

                项目                     期末余额                             期初余额

质押借款                                            559,461,688.90                       607,425,174.43

保证借款                                            219,302,930.00                       256,391,666.43

信用借款                                            449,472,470.00

合计                                            1,228,237,088.90                         863,816,840.86

长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:


30、应付债券

(1)应付债券

                                                                                              单位: 元

                项目                     期末余额                             期初余额

汇今一期 ABS

丰汇二期 ABS

丰汇三期 ABS                                                                             143,248,772.69

丰汇四期 ABS                                                                             136,601,771.25

丰汇五期 ABS                                                                              80,922,967.43

联合租赁 ABS

汇今二期联合 ABS                                                                          18,670,817.25

丰汇租赁有限公司公开发行 2015 年公
司债券(第一期)

丰汇美元债-海洋项目                             1,029,941,793.88                      1,022,524,117.77

金洲慈航集团股份有限公司 2017 年面向
合格投资者公开发行的公司债券(第一                  519,122,326.63                       518,405,170.39
期)

丰汇六期 ABS                                                                             137,853,405.45

合计                                            1,549,064,120.51                      2,058,227,022.23


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                              单位: 元



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                                                                         金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


                                                                         按面值计 溢折价摊
债券名称      面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                              本期偿还              期末余额
                                                                          提利息       销

金洲慈航
集团股份
有限公司
2017 年
面向合格 520,000,0                       517,044,0 518,405,1             17,940,00 -717,156.                           519,122,3
                       2017-4-6 3 年
投资者公       00.00                        03.01     70.39                   0.00          24                            26.63
开发行的
公司债券
(第一
期)

丰汇美元
            1,039,883 2016-8-1           962,956,0 1,022,524                         -7,417,67                         1,029,941
债-海洋                          3年
              ,372.69 0                     15.97    ,117.77                             6.11                            ,793.88
项目

汇今一期 518,000,0 2015-7-2              15,372,00
                                 5年
ABS            00.00 4                        0.00

丰汇三期 634,000,0 2016-5-2              363,359,3 143,248,7                                     143,248,7
                                 5年
ABS            00.00 7                      72.69     72.69                                         72.69

丰汇四期 848,000,0 2016-9-1              433,544,9 136,601,7                                     136,601,7
                                 5年
ABS            00.00 4                      00.00     71.25                                         71.25

丰汇五期 508,000,0 2016-12-              327,792,4 80,922,96                                     80,922,96
                                 5年
ABS            00.00 20                     00.00       7.43                                          7.43

联合租赁 540,800,0 2015-11-              65,862,53
                                 5年
ABS            00.00 3                        6.61

汇今二期 630,000,0                       273,013,3 18,670,81                                     18,670,81
                       2016-6-2 5 年
联合 ABS       00.00                        79.47       7.25                                          7.25

丰汇六期 1,000,000 2017-4-2              344,551,5 137,853,4                                     137,853,4
                                 3年
ABS           ,000.00 0                     24.84     05.45                                         05.45

                                         2,786,452 2,058,227             17,940,00 -8,134,83 517,297,7                 1,549,064
     合计      --           --     --                             0.00                                          0.00
                                           ,129.58   ,022.23                  0.00       2.35       34.07                ,120.51


31、长期应付款

                                                                                                                       单位: 元

                     项目                              期末余额                                      期初余额

长期应付款                                                        167,498,787.64                                150,000,000.00

合计                                                              167,498,787.64                                150,000,000.00




71
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(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                                     单位: 元

                     项目                                    期末余额                             期初余额

安徽省中安金融资产管理股份有限公司                                      150,000,000.00                       150,000,000.00

融资租赁增值税                                                           17,498,787.64

合计                                                                    167,498,787.64                       150,000,000.00

其他说明:


32、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否
                                                                                                                     单位: 元

              项目                         期末余额                         期初余额                     形成原因

合计                                                         0.00                                           --

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:


33、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否
                                                                                                                     单位: 元

                     项目                                    期末余额                             期初余额

长期定向融资工具                                                     2,125,900,000.00                       1,120,300,000.00

合计                                                                 2,125,900,000.00                       1,120,300,000.00

其他说明:


34、股本

                                                                                                                       单位:元

                                                             本次变动增减(+、-)
                     期初余额                                                                                     期末余额
                                     发行新股         送股          公积金转股           其他     小计

                 2,123,749,330.                                                                                  2,123,749,330.
股份总数
                                00                                                                                           00

其他说明:




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                                                                               金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


35、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                                              单位: 元

发行在外的               期初                             本期增加                    本期减少                        期末
 金融工具         数量          账面价值           数量        账面价值        数量        账面价值          数量          账面价值

合计                                                                                                                              0.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:


36、资本公积

                                                                                                                              单位: 元

           项目                   期初余额                      本期增加                 本期减少                    期末余额

资本溢价(股本溢价)              4,361,049,801.44                                                                   4,361,049,801.44

其他资本公积                        388,012,877.27                                           4,186,417.27              383,826,460.00

合计                              4,749,062,678.71                                           4,186,417.27            4,744,876,261.44

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


37、其他综合收益

                                                                                                                              单位: 元

                                                                                本期发生额

                                                                              减:前期
                                                               减:前期计入
                                                   本期所得                   计入其他                             税后归属 期末余
              项目                  期初余额                    其他综合收               减:所得 税后归属
                                                   税前发生                   综合收益                             于少数股      额
                                                                益当期转入                税费用    于母公司
                                                      额                      当期转入                                东
                                                                     损益
                                                                              留存收益

一、不能重分类进损益的其他综
                                                                                                            0.00
合收益

其中:重新计量设定受益计划变
                                                                                                            0.00
动额

         权益法下不能转损益的
                                                                                                            0.00
其他综合收益

二、将重分类进损益的其他综合 1,007,564.5                                                                                      969,711.
                                                                                                    -37,852.74 -4,205.86
收益                                           4                                                                                      80

其中:权益法下可转损益的其他                                                                                0.00

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                                                                        金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


综合收益

       现金流量套期储备                                                                             0.00

                               1,007,564.5                                                                            969,711.
       外币财务报表折算差额                                                                 -37,852.74 -4,205.86
                                         4                                                                                 80

                               1,007,564.5                                                                            969,711.
其他综合收益合计                                                                            -37,852.74 -4,205.86
                                         4                                                                                 80

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:


38、盈余公积

                                                                                                                      单位: 元

           项目               期初余额                本期增加                   本期减少                  期末余额

法定盈余公积                   193,147,185.28                                                                  193,147,185.28

合计                           193,147,185.28                                                                  193,147,185.28

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


39、未分配利润

                                                                                                                      单位: 元

                   项目                                        本期                                    上期

调整前上期末未分配利润                                                -492,171,488.50                         2,507,836,460.68

调整后期初未分配利润                                                  -492,171,488.50                         2,507,836,460.68

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                -1,259,778,019.10                             76,602,478.87

期末未分配利润                                                    -1,751,949,507.60                           2,584,438,939.55

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


40、营业收入和营业成本

                                                                                                                      单位: 元

                                         本期发生额                                         上期发生额
           项目
                                收入                    成本                       收入                        成本

主营业务                      1,133,151,559.17        1,780,397,185.83           8,248,164,701.33             7,963,831,448.01

其他业务                          1,341,526.20                    53.79             94,540,375.19



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                                                           金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


合计                    1,134,493,085.37    1,780,397,239.62              8,342,705,076.52      7,963,831,448.01

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否
其他说明


41、税金及附加

                                                                                                         单位: 元

                 项目                      本期发生额                                   上期发生额

消费税                                                    614,358.09                                  2,233,929.38

城市维护建设税                                            301,739.30                                  3,963,333.58

教育费附加                                                212,636.63                                  3,124,737.91

房产税                                                           30.00                                  35,784.00

土地使用税                                                 14,319.90                                       532.10

车船使用税                                                243,600.00

印花税                                                    929,668.56                                  2,566,432.98

其他                                                       40,969.48                                   103,972.20

合计                                                     2,357,321.96                                12,028,722.15

其他说明:


42、销售费用

                                                                                                         单位: 元

                 项目                      本期发生额                                   上期发生额

职工薪酬                                                10,621,072.97                                23,165,630.81

差旅费                                                    475,831.77                                  1,080,078.24

办公费                                                    437,755.76                                   463,738.42

广告费及业务宣传费                                       2,243,946.57                                 3,745,806.38

租赁费                                                  13,576,185.52                                 7,971,612.19

保险费                                                    347,192.73                                   353,999.38

业务招待费                                                 15,779.00                                   506,564.02

水电费                                                    670,901.46                                   792,229.63

装修费                                                  49,082,518.16                                10,135,269.33

佣金支出                                                 5,590,026.00                                 1,676,199.22

检测费                                                         9,676.09                                257,538.73

折旧费                                                    302,092.33                                   366,363.35



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运输费                               117,142.06                           115,036.14

黄金租赁费                                                              32,745,651.06

销售服务费                            43,395.05                           233,732.43

其他                                 785,620.82                          3,449,153.24

低值易耗品                          6,404,992.97

合计                               90,724,129.26                        87,058,602.57

其他说明:


43、管理费用

                                                                            单位: 元

               项目   本期发生额                           上期发生额

职工薪酬                           34,689,840.89                        30,033,855.48

办公费                              5,232,549.27                         2,992,931.73

差旅费                              1,157,496.99                         2,664,649.84

折旧费                              2,140,046.97                          999,539.19

租赁费                             10,495,532.09                        11,292,454.07

税金                                    2,640.04                           48,525.01

业务招待费                          1,750,301.53                         3,056,415.15

中介机构费                           189,037.14                         17,950,990.54

车辆费用                             745,953.42                           841,853.01

水电费                               552,313.13                          1,157,231.76

保险费                               838,705.17                          2,329,674.41

摊销费用                             281,883.06                           509,464.08

工会经费                             185,501.12                           291,690.59

装修费                               618,273.09                            30,400.00

专利费                                87,100.00                            76,700.00

业务宣传费                            21,733.02

会议费                                                                    220,280.19

诉讼费                              7,666,241.44

其他                                7,151,001.75                         4,404,876.77

合计                               73,806,150.12                        78,901,531.82

其他说明:




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                                                        金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


44、研发费用

                                                                                               单位: 元

                  项目                 本期发生额                            上期发生额

合计                                                          0.00

其他说明:


45、财务费用

                                                                                               单位: 元

                  项目                 本期发生额                            上期发生额

利息支出                                            165,464,010.94                        187,243,097.25

减:利息收入                                          8,973,624.10                         35,024,969.92

手续费支出                                           16,104,884.06                         10,392,985.61

汇兑损失                                             15,487,610.73                          1,079,176.68

减:汇兑收益                                         14,515,906.37

合计                                                173,566,975.26                        163,690,289.63

其他说明:


46、其他收益

                                                                                               单位: 元

           产生其他收益的来源          本期发生额                            上期发生额

税款返还                                             52,478,915.25                           674,177.00

奖励金                                                1,754,079.67

合计                                                 54,232,994.92                           674,177.00


47、投资收益

                                                                                               单位: 元

                   项目                   本期发生额                           上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                             5,311,769.43                       7,667,342.48

处置长期股权投资产生的投资收益                              51,978.91

可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                                       11,678,946.00

理财产品收益                                               473,163.90                      22,596,656.73

合计                                                     5,836,912.24                      41,942,945.21

其他说明:




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                                                                      金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


48、公允价值变动收益

                                                                                                                   单位: 元

       产生公允价值变动收益的来源                    本期发生额                                  上期发生额

交易性金融资产                                                     -3,313,608.22

       其中:衍生金融工具产生的公允价
                                                                   -3,313,608.22
值变动收益

合计                                                               -3,313,608.22                                        0.00

其他说明:


49、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否
                                                                                                                   单位: 元

                     项目                            本期发生额                                  上期发生额

一、坏账损失                                                  -309,514,059.90                                  22,374,456.73

二、存货跌价损失                                                  -15,574,565.49

合计                                                          -325,088,625.39                                  22,374,456.73

其他说明:


50、资产处置收益

                                                                                                                   单位: 元

           资产处置收益的来源                        本期发生额                                  上期发生额

固定资产处置利得                                                    -803,370.45                                  -254,629.14


51、营业外收入

                                                                                                                   单位: 元

                                                                                               计入当期非经常性损益的金
              项目                      本期发生额                   上期发生额
                                                                                                          额

政府补助                                                                     72,677,206.97

其他                                             116,951.35                        46,915.33

合计                                             116,951.35                  72,724,122.30

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                   单位: 元

                                                     补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因      性质类型
                                                     响当年盈亏         贴             额            额        与收益相关


78
                                                                   金洲慈航集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告


补充流动资                                                                                 72,677,206.9
                           补助                  否           否                                          与收益相关
金                                                                                                   7

其他说明:


52、营业外支出

                                                                                                              单位: 元

                                                                                         计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                      上期发生额
                                                                                                    额

其他                                        920,110.63                      956,686.07

合计                                        920,110.63                      956,686.07

其他说明:


53、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                              单位: 元

                    项目                         本期发生额                                上期发生额

当期所得税费用                                                22,387,190.19                               89,720,464.22

递延所得税费用                                                36,352,198.35                                4,874,253.61

合计                                                          58,739,388.54                               94,594,717.83


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                              单位: 元

                           项目                                                 本期发生额

利润总额                                                                                           -1,256,297,587.03

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                      -314,074,396.76

子公司适用不同税率的影响                                                                                   8,343,493.08

调整以前期间所得税的影响                                                                                   9,542,779.47

非应税收入的影响                                                                                          -1,373,985.97

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                          -1,524,930.76

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                                     0.00

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                        357,826,429.48
损的影响

所得税费用                                                                                                58,739,388.54

其他说明



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54、其他综合收益

详见附注。


55、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                              单位: 元

               项目                    本期发生额                            上期发生额

银行存款利息                                         12,548,954.68                        35,030,805.00

收到往来款                                          794,176,889.34                    1,503,062,304.17

政府补助                                              1,815,889.91                        44,922,174.31

保证金                                                3,768,470.63                         9,612,794.86

收回套保款                                                                                55,286,590.50

其他                                                   504,342.22                         11,606,892.95

代偿款                                                                                    17,059,943.85

合计                                                812,814,546.78                    1,676,581,505.64

收到的其他与经营活动有关的现金说明:


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                              单位: 元

               项目                    本期发生额                            上期发生额

银行手续费                                           12,829,294.28                         5,594,076.78

办公费                                                 886,909.41                          1,795,309.95

差旅费                                                1,698,175.89                         3,814,791.68

广告宣传费                                            1,103,368.41                         3,592,738.81

水电费                                                1,214,195.50                         1,363,571.33

业务招待费                                            1,244,488.25                         3,726,010.64

支付往来款                                          811,500,161.36                    1,402,362,560.64

中介咨询费                                           13,942,337.81                        21,349,159.87

租赁费                                                7,253,598.29                        27,690,169.03

保险费                                                1,063,853.39                         1,929,795.58

佣金支出                                               328,976.57                            28,594.66

装修费                                                                                       70,040.57

履约保证金                                            1,337,012.25                        10,158,863.79



80
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理财申购                                                                                     797,417.06

存出套保款                                                                                 48,397,428.31

其他                                                  4,555,287.37                         22,463,653.25

合计                                                858,957,658.78                    1,555,134,181.95

支付的其他与经营活动有关的现金说明:


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                               单位: 元

                 项目                  本期发生额                            上期发生额

收回理财                                             58,989,906.02                   13,048,080,700.00

合计                                                 58,989,906.02                   13,048,080,700.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:


(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                               单位: 元

                 项目                  本期发生额                            上期发生额

购买理财                                             58,000,000.00                   13,041,700,000.00

合计                                                 58,000,000.00                   13,041,700,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:


(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                               单位: 元

                 项目                  本期发生额                            上期发生额

黄金租赁业务保证金及定期存款质押释
                                                                                          356,070,542.67


短期借款业务保证金及定期存款质押释
                                                    172,544,596.80                        355,600,000.00


票据保证金及定期存款的释放                          747,481,063.79                        810,408,479.45

收到票据贴现款                                                                             76,337,690.48

债券收益、服务费、手续费等                           49,168,157.12

长期借款业务保证金及定期存款质押释
                                                                                           50,000,000.00


出售丰汇租赁 ABS 自持份额                            55,145,601.08

其他                                                   205,412.24

合计                                           1,024,544,831.03                       1,648,416,712.60


81
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收到的其他与筹资活动有关的现金说明:


(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                   单位: 元

                项目                       本期发生额                            上期发生额

黄金租赁业务保证金及定期存款质押                                                              288,270,560.00

短期借款业务保证金及定期存款质押                           210,000.00                         120,000,000.00

票据保证金                                              198,180,833.33                     1,065,576,738.97

债券收益、服务费、手续费等                                                                     15,116,054.96

兑付 ABS 专项计划本息                                    95,333,261.75

长期借款业务保证金及定期存款质押                         12,000,000.00

其他                                                          6,557.58

合计                                                    305,730,652.66                     1,488,963,353.93

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:


56、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                   单位: 元

               补充资料                     本期金额                              上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:             --                                    --

净利润                                               -1,315,036,975.57                         79,104,150.54

加:资产减值准备                                        313,862,466.39                        -22,374,456.73

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                          8,996,687.02                          3,705,791.12
物资产折旧

无形资产摊销                                               251,436.36                            442,850.10

长期待摊费用摊销                                         49,721,746.99                          8,550,074.41

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                             15,031.15                           374,536.96
的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                     788,339.30                                605.00

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                    3,313,608.22

财务费用(收益以“-”号填列)                           49,314,131.48                        111,155,380.41

投资损失(收益以“-”号填列)                           -5,836,912.24                        -41,942,945.22

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                 37,684,504.36                          4,876,062.32

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                   -828,402.06



82
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存货的减少(增加以“-”号填列)                      648,789,865.56                         -1,069,845,107.69

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                    -978,103,303.94                            250,929,702.06
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                      -14,304,501.42                           -195,813,288.35
列)

其他                                                     617,773.18

经营活动产生的现金流量净额                         -1,200,754,505.22                           -870,836,645.07

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                        --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况:               --                                        --

现金的期末余额                                        183,157,880.61                         1,226,276,755.33

减:现金的期初余额                                    185,502,620.62                         1,746,337,277.66

现金及现金等价物净增加额                               -2,344,740.01                           -520,060,522.33


(2)现金和现金等价物的构成

                                                                                                     单位: 元

                 项目                      期末余额                                 期初余额

一、现金                                              183,157,880.61                           185,502,620.62

其中:库存现金                                           173,717.17                                429,046.81

       可随时用于支付的银行存款                       182,980,133.25                           185,069,543.62

       可随时用于支付的其他货币资金                         4,030.19                                  4,030.19

三、期末现金及现金等价物余额                          183,157,880.61                           185,502,620.62

其他说明:


57、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                     单位: 元

                 项目                    期末账面价值                               受限原因

货币资金                                              772,809,445.43 抵押、质押或冻结

存货                                                   11,349,011.71 冻结

固定资产                                               14,126,180.68 短期借款质押

无形资产                                                3,376,687.07 短期借款质押

应收帐款                                               98,000,000.00 短期借款质押

其他流动资产                                       2,217,000,000.00 借款质押

长期应收款                                         4,333,790,456.78 长短期借款质押及资产支持证券

其他非流动资产                                         96,000,000.00 借款质押


83
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合计                                                       7,546,451,781.67                    --

其他说明:


58、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                        单位: 元

               项目            期末外币余额                        折算汇率              期末折算人民币余额

货币资金                              --                              --

其中:美元                                 3,513,608.96 6.8747                                      24,155,007.52

        欧元

        港币                                     90.04 0.87966                                             79.20



应收账款                              --                              --

其中:美元

        欧元

        港币



长期借款                              --                              --

其中:美元

        欧元

        港币



其他说明:

       重要境外经营实体   境外主要经营地                 记账本位币                 选择依据

Silver Sparkle Limited        B.V.I                         美元               业务收支的主要币种

Crystal Sparkle Limited       B.V.I                         美元              业务收支的主要币种




(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用




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八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否
                                                                                                                       单位: 元

                                                              处置价
                                                              款与处
                                                                                                              丧失控   与原子
                                                              置投资                                 按照公
                                                                                                              制权之   公司股
                                                              对应的              丧失控   丧失控    允价值
                                                                         丧失控                               日剩余   权投资
                                                  丧失控      合并财              制权之   制权之    重新计
                                       丧失控                            制权之                               股权公   相关的
子公司     股权处    股权处   股权处              制权时      务报表              日剩余   日剩余    量剩余
                                       制权的                            日剩余                               允价值   其他综
  名称     置价款    置比例   置方式              点的确      层面享              股权的   股权的    股权产
                                        时点                             股权的                               的确定   合收益
                                                  定依据      有该子              账面价   公允价    生的利
                                                                          比例                                方法及   转入投
                                                              公司净                值        值     得或损
                                                                                                              主要假   资损益
                                                              资产份                                   失
                                                                                                                设     的金额
                                                              额的差
                                                                额

上海尹
                                                  工商变
皓投资                                 2019 年
                                                  更手续      19,361.6
管理中                99.33% 退伙      02 月 01
                                                  完成日             5
心(有限                               日
                                                  期
合伙)

其他说明:

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否


九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                                         持股比例
     子公司名称       主要经营地         注册地            业务性质                                              取得方式
                                                                                  直接              间接

金叶珠宝矿业投
                    北京市          北京市             投资、咨询                   100.00%                   设立
资有限公司

金洲慈航(青岛)
股权投资管理有 青岛市               青岛市             投资、管理                   100.00%                   设立
限公司

金叶珠宝(上海)上海市              上海市             贸易                         100.00%                   设立

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有限公司

东莞市金叶珠宝                                                                     同一控制下企业
                 东莞市   东莞市   制造业                 100.00%
集团有限公司                                                                       合并

深圳前海金叶珠
宝实业发展有限 深圳市     深圳市   商业                                  100.00% 设立
公司

金叶珠宝(北京)
                北京市    北京市   贸易                                  100.00% 设立
有限公司

重庆金叶珠宝加
                 酉阳县   酉阳县   制造业                                100.00% 设立
工销售有限公司

深圳市金叶珠宝
                 深圳市   深圳市   商业                                  100.00% 设立
有限公司

重庆两江金叶珠
                 重庆市   重庆市   商业                                  100.00% 设立
宝有限公司

东莞市金叶珠宝
                 东莞市   东莞市   商业                                  100.00% 设立
科技有限公司

金叶珠宝(烟台)
                烟台市    烟台市   商业                                  100.00% 设立
有限公司

青岛金叶珠宝有
                 青岛市   青岛市   商业                                  100.00% 设立
限公司

金叶珠宝成都有
                 成都市   成都市   商业                                  100.00% 设立
限公司

金叶珠宝(武汉)
                武汉市    武汉市   制造业                                100.00% 设立
有限公司

东莞市金叶珠宝
加工销售有限公 东莞市     东莞市   制造业                                100.00% 设立


丰汇租赁有限公                                                                     非同一控制下企
                 北京市   北京市   融资租赁                90.00%
司                                                                                 业合并

丰植融资租赁有                                                                     非同一控制下企
                 宿迁市   宿迁市   融资租赁                               90.00%
限公司                                                                             业合并

宿迁丰达投资管                                                                     非同一控制下企
                 宿迁市   宿迁市   管理咨询                               90.00%
理咨询有限公司                                                                     业合并

宿迁丰融投资管                                                                     非同一控制下企
                 宿迁市   宿迁市   管理咨询                               90.00%
理咨询有限公司                                                                     业合并

天津广茂融通信                     经济贸易信息咨                                  非同一控制下企
                 天津市   天津市                                          90.00%
息咨询有限公司                     询                                              业合并

天津丰瑞国际商                                                                     非同一控制下企
                 天津市   天津市   管理咨询                               90.00%
业保理有限公司                                                                     业合并


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霍尔果斯丰泽企
                       霍尔果斯市     霍尔果斯市         管理咨询                                  90.00% 设立
业管理有限公司

霍尔果斯丰赢企
                       霍尔果斯市     霍尔果斯市         管理咨询                                  90.00% 设立
业管理有限公司

重庆丰达渝瑞租
                       重庆市         重庆市             管理咨询                                  90.00% 设立
赁服务有限公司

Silver Sparkle
                       B.V.I          B.V.I              融资主体                                  90.00% 设立
Limited

Crystal Sparkle
                       B.V.I          B.V.I              投资咨询                                  90.00% 设立
Limited

冠鼎工贸(香港)                                                                                            非同一控制下企
                香港                  香港               投资咨询                                  99.00%
有限公司                                                                                                    业合并

HLC Global
                                                                                                            非同一控制下企
Opportunity Fund 开曼                 开曼               投资管理                                  90.00%
                                                                                                            业合并
I. L.P.

汇中(北京)体                                                                                              非同一控制下企
                       上海市         上海市             体育运动项目                              90.00%
育发展有限公司                                                                                              业合并

重庆丰悦投资有                                                                                              非同一控制下企
                       重庆市         重庆市             管理咨询                                  90.00%
限责任公司                                                                                                  业合并

金洲(厦门)黄
金资产管理有限 厦门市                 厦门市             投资资产管理            100.00%                    设立
公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                     单位: 元

                                                       本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
          子公司名称            少数股东持股比例                                                     期末少数股东权益余额
                                                              损益                 派的股利

丰汇租赁有限公司                              10.00%           -54,961,185.22                 0.00            -29,683,539.27

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                     单位: 元

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                                     期末余额                                                                 期初余额
子公司
           流动资     非流动      资产合      流动负        非流动     负债合      流动资     非流动      资产合           流动负      非流动     负债合
 名称
             产        资产         计             债        负债        计           产       资产         计               债         负债        计

丰汇租                10,615,6 19,988,6 15,575,3                       19,947,9               11,497,3 20,232,3 16,147,4                          19,642,3
           9,373,00                                         4,372,57               8,734,97                                            3,494,93
赁有限                32,466.0 42,312.4 90,494.0                       68,164.4               98,087.4 73,901.0 04,523.7                          43,216.4
           9,846.45                                         7,670.42               5,813.65                                            8,692.70
公司                          1           6             4                      6                      0            5               0                      0

                                                                                                                                                  单位: 元

                                         本期发生额                                                           上期发生额

子公司名称                                         综合收益总 经营活动现                                                   综合收益总 经营活动现
                  营业收入        净利润                                              营业收入            净利润
                                                        额             金流量                                                     额            金流量

丰汇租赁有     516,160,171. -549,314,478. -549,356,536. -1,376,263,48 933,072,045. 13,379,831.8 13,914,759.9 -870,836,645.
限公司                    12                  05               66              3.71             45                     1                 3               07

其他说明:


2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                                                                                  单位: 元

                                                               期末余额/本期发生额                               期初余额/上期发生额

合营企业:                                                                --                                                      --

下列各项按持股比例计算的合计数                                            --                                                      --

联营企业:                                                                --                                                      --

投资账面价值合计                                                                   458,407,679.76                                         453,095,910.33

下列各项按持股比例计算的合计数                                            --                                                      --

--净利润                                                                              5,311,769.43                                           7,809,000.69

--综合收益总额                                                                        5,311,769.43                                           7,809,000.69

其他说明


十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                                                      母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称                注册地                   业务性质                   注册资本
                                                                                                            持股比例                    表决权比例

                                                   投资兴办实业;黄
深圳前海九五企业                                   金、白银、金银饰品、
                      深圳市                                           60,000,000.00                                   37.04%                      37.04%
集团有限公司                                       钻石、珠宝首饰的销
                                                   售;房地产开发;国


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                                      内贸易;经营进出口
                                      业务

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是朱要文。
其他说明:


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

                 合营或联营企业名称                                              与本企业关系

其他说明


4、其他关联方情况


                   其他关联方名称                                           其他关联方与本企业关系

深圳易道资产管理有限公司                                   本公司母公司第二大股东

重庆两江新区开发投资集团有限公司                           子公司共同投资联营企业

解直锟                                                     丰汇租赁有限公司原最终实际控制人

中植企业集团有限公司                                       丰汇租赁有限公司原最终实际控制人任董事局主席

中植国际投资有限公司                                       丰汇租赁有限公司原最终实际控制人控制的企业

                                                           子公司股东安徽盛运环保(集团)股份有限公司的实际控制
开晓胜
                                                           人

杭州余杭金控汇银投资有限公司                               本公司原总经理、董事何玉水任职董事长兼总经理

杭州余杭金控控股股份有限公司                               本公司原总经理、董事何玉水任职董事长兼总经理

植瑞投资管理有限公司                                       丰汇租赁有限公司原最终实际控制人控制的企业

中植高科(北京)投资有限公司                                 丰汇租赁有限公司原最终实际控制人控制的企业

中植高科海外投资有限公司                                   丰汇租赁有限公司原最终实际控制人控制的企业

张金铸                                                     副董事长

周汉生                                                     董事、副总裁

汪洋                                                       董事、副总裁

孙旭东                                                     监事会主席

杨敬平                                                     监事

刘道仁                                                     职工监事


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杨彪                                                   财务总监

崔亿栋                                                 副总经理

任会清                                                 总会计师

季庆滨                                                 副总裁

许静                                                   副总裁

朱要文                                                 董事长

其他说明


5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                          单位: 元

       关联方          关联交易内容      本期发生额   获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额

出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                          单位: 元

            关联方                    关联交易内容           本期发生额                      上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

       1. 提供和接受服务的关联交易
          关联方名称               关联交易类型         关联交易内容    关联交易定价方式              本期发生额
                                                                           及决策程序             金额            占同类交易金
                                                                                                                  额的比例(%)
       提供和接受服务:
     杭州余杭金控控股股 提供服务                      委托贷款          市场价格                  12,096,148.88       4.98%
          份有限公司
     浙江日通实业集团股 提供服务                      咨询服务          市场价格
          份有限公司
     植瑞投资管理有限公 接受服务                      借款              双方协定                  39,501,024.26       3.69%
                司
     中植国际投资有限公 接受服务                      借款              双方协定                 309,981,316.15       28.93%
                司
     中植高科海外投资有 接受服务                      借款              双方协定                   1,229,010.55       0.11%
            限公司




(2)关联担保情况

本公司作为担保方
                                                                                                          单位: 元


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      被担保方         担保金额              担保起始日             担保到期日       担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

                                                                                                 单位: 元

       担保方          担保金额              担保起始日             担保到期日       担保是否已经履行完毕

深圳前海九五企业集团
有限公司、朱要文、重
庆金叶珠宝加工销售有    100,000,000.00 2018 年 12 月 10 日    2021 年 12 月 17 日   否
限公司、深圳前海金叶
珠宝实业发展有限公司

深圳前海九五企业集团
                        100,000,000.00 2018 年 05 月 03 日    2021 年 05 月 02 日   否
有限公司、朱要文

深圳前海九五企业集团
有限公司、朱要文、东
                        300,000,000.00 2018 年 03 月 20 日    2020 年 03 月 19 日   否
莞金叶珠宝集团有限公


深圳前海九五企业集团
有限公司、朱要文、东
                        347,900,000.00 2018 年 05 月 27 日    2020 年 05 月 26 日   否
莞金叶珠宝集团有限公


深圳前海九五企业集团
                         98,460,000.00 2018 年 04 月 03 日    2021 年 04 月 03 日   否
有限公司、朱要文

金洲慈航集团股份有限
                        150,000,000.00 2018 年 06 月 28 日    2021 年 06 月 28 日   否
公司、朱要文

金洲慈航集团股份有限
公司、朱要文、东莞金     42,800,000.00 2018 年 01 月 22 日    2020 年 01 月 22 日   否
叶珠宝集团有限公司

金洲慈航集团股份有限
                         26,500,000.00 2018 年 08 月 30 日    2021 年 08 月 30 日   否
公司、朱要文

深圳前海九五企业集团
有限公司、朱要文、金
                        150,000,000.00 2018 年 04 月 20 日    2021 年 04 月 20 日   否
洲慈航集团股份有限公
司、周汉生

金洲慈航、前海九五、
                         30,000,000.00 2017 年 04 月 11 日    2022 年 04 月 10 日   否
东莞金叶、朱要文

金洲慈航集团股份有限
公司、深圳前海九五企
                          9,743,908.91 2018 年 11 月 28 日    2019 年 05 月 28 日   否
业集团有限公司、朱要


金洲慈航集团股份有限
                         31,366,972.82 2018 年 07 月 26 日    2021 年 07 月 26 日   否
公司、东莞市金叶珠宝


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集团有限公司、深圳前
海九五企业集团有限公
司、朱要文

金洲慈航集团股份有限
公司、东莞市金叶珠宝
集团有限公司、深圳前    12,140,000.00 2018 年 11 月 23 日    2021 年 11 月 23 日   否
海九五企业集团有限公
司、朱要文

金洲慈航集团股份有限
公司、东莞市金叶珠宝
集团有限公司、深圳前    45,000,000.00 2018 年 12 月 27 日    2021 年 12 月 27 日   否
海九五企业集团有限公
司、朱要文

金洲慈航集团股份有限
公司、深圳前海九五企
业集团有限公司、深圳    60,000,000.00 2018 年 06 月 05 日    2021 年 06 月 03 日   否
易道资产管理有限公
司、朱要文

朱要文、金洲慈航集团
股份有限公司、深圳前
                       149,352,410.64 2017 年 10 月 26 日    2021 年 01 月 07 日   否
海九五企业集团有限公


朱要文、金洲慈航集团
                        25,314,772.04 2018 年 08 月 23 日    2021 年 01 月 18 日   否
股份有限公司

金洲慈航集团股份有限
                       198,049,900.00 2018 年 12 月 27 日    2021 年 12 月 26 日   否
公司、朱要文

朱要文、深圳前海九五
企业集团有限公司、金
洲慈航集团股份有限公
司、重庆金叶珠宝加工    80,000,000.00 2018 年 12 月 19 日    2021 年 12 月 19 日   否
销售有限公司、深圳前
海金叶珠宝实业发展有
限公司

朱要文、金洲慈航集团
股份有限公司、深圳前
                        22,187,600.00 2018 年 07 月 31 日    2020 年 10 月 30 日   否
海九五企业集团有限公


朱要文、金洲慈航集团
股份有限公司、深圳前
                        97,747,249.92 2018 年 05 月 14 日    2021 年 05 月 14 日   否
海九五企业集团有限公




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关联担保情况说明


(3)关键管理人员报酬

                                                                                                                 单位: 元

                  项目                               本期发生额                                上期发生额

合计                                                                1,988,882.00                              3,192,000.00


6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                                                 单位: 元

                                                       期末余额                                  期初余额
       项目名称            关联方
                                            账面余额              坏账准备            账面余额              坏账准备

                      杭州余杭金控控股
其他流动资产                                200,000,000.00                             200,000,000.00
                      股份有限公司


(2)应付项目

                                                                                                                 单位: 元

           项目名称                      关联方                     期末账面余额                   期初账面余额

短期借款                      中植国际投资有限公司                        4,042,427,168.64              4,045,927,168.64

短期借款                      植瑞投资管理有限公司                           917,590,000.00                 633,800,000.00

长期借款                      植瑞投资管理有限公司                           201,900,000.00                 201,900,000.00

应付利息                      中植国际投资有限公司                           424,966,326.42                 114,985,010.27

应付利息                      植瑞投资管理有限公司                            29,916,492.81                  38,229,226.87

短期借款                      中植高科海外投资有限公司                        20,624,100.00                  20,589,600.00

应付利息                      中植高科海外投资有限公司                         2,264,695.57                   1,035,685.02

合计                                                                      5,639,688,783.44              5,056,466,690.80


十一、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

       截止2019年06月30日公司无重大承诺事项。




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2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1、2019年7月25日,山东省烟台市中级人民法院(2019)鲁06民初276号判决东莞市金叶珠宝集团有限公司偿还烟台银行股
份有限公司莱州支行借款本金7990万元,利息1733731.78元(至2019年4月21日),并自2019年4月22日起至实际清偿之日止,
以7990万元为基数,按照借款合同中约定的利率计算利息、复利和罚息;金洲慈航集团股份有限公司和朱要文负有连带清偿
责任;案件受理费449969元,财产保全费5000元由东莞市金叶珠宝集团有限公司、金洲慈航集团股份有限公司和朱要文共同
负担。


2、2019年7月25日,山东省烟台市中级人民法院(2019)鲁06民初277号判决东莞市金叶珠宝集团有限公司偿还烟台银行股
份有限公司莱州支行借款本金6890万元,利息1259788.11元(至2019年4月21日),并自2019年4月22日起至实际清偿之日止,
以6890万元为基数,按照借款合同中约定的利率计算利息、复利和罚息;金洲慈航集团股份有限公司和朱要文负有连带清偿
责任;案件受理费395599元,财产保全费5000元由东莞市金叶珠宝集团有限公司、金洲慈航集团股份有限公司和朱要文共同
负担。


3、2019年7月25日,山东省烟台市中级人民法院(2019)鲁06民初278号判决东莞市金叶珠宝集团有限公司偿还烟台银行股
份有限公司莱州支行借款本金4925万元,利息1069350.17元(至2019年4月21日),并自2019年4月22日起至实际清偿之日止,
以4925万元为基数,按照借款合同中约定的利率计算利息、复利和罚息;金洲慈航集团股份有限公司和朱要文负有连带清偿
责任;案件受理费2933979元,财产保全费5000元由东莞市金叶珠宝集团有限公司、金洲慈航集团股份有限公司和朱要文共
同负担。


4、2019年5月28日,山东省高级人民法院(2019)鲁民初38号判决东莞市金叶珠宝集团有限公司偿还中国银行股份有限公司
莱州支行垫款本金452693142.43元、租赁费14666570.45元,利息12299496.98元(暂计至2019年1月3日),并自2019年1月4
日起至实际给付之日止以垫款452693142.43元及租赁费14666570.45元(合计467359712.88元)为基数按年利率18%支付利息;
金洲慈航集团股份有限公司、深圳前海九五企业集团有限公司、朱要文、刘芳承担连带责任;案件受理费2440096元,财产
保全费5000元由东莞市金叶珠宝集团有限公司、金洲慈航集团股份有限公司、深圳前海九五企业集团有限公司、朱要文、刘
芳共同负担。


5、2019年5月24日,东莞市第二人民法院(2019)粤1972民初1451号,判决东莞市金叶珠宝集团有限公司向东莞银行股份有
限公司厚街支行偿还贷款本金5352410.64元、利息6984.9元、罚息0元、复息0元(截至2018年11月30日),后续利息、罚息、
复利按流贷资金贷款合同约定的标准计算至贷款本息实际清偿之日止;东莞市金叶珠宝集团有限公司向东莞银行股份有限公
司厚街支行支付律师费54524元;金洲慈航股份有限公司、深圳前海九五企业集团有限公司、朱要文承担连带责任;东莞银
行股份有限公司厚街支行对质物(东莞市金叶珠宝集团有限公司自 2016年10月25日至2021年10月24日所产生的不少于
98000000元应收账款,人民银行征信中心登记证明编号03044827000368007800)享有质权,并在上述判决的债权范围内对该
质权享有优先受偿权,但以不超过98000000元为限;本案诉讼费49698元、保全费5000元由东莞市金叶珠宝集团有限公司、
金洲慈航集团股份有限公司、深圳前海九五企业集团有限公司、朱要文负担。


6、广东省广州市中级人民法院(2019)粤01民初637号,广州银行股份有限公司诉东莞市金叶珠宝集团有限公司,诉讼请求:
判令东莞市金叶珠宝集团有限公司向广州银行股份有限公司偿还所欠本金97747249.92元,罚息293241.72元(暂计至2019年5
月21日);判令金洲慈航、九五集团、朱要文、刘芳承担连带清偿责任。本案将于2019年9月20日开庭。


7、深圳市龙华区人民法院(2019)粤0309民初4281号,中国农业银行股份有限公司深圳龙华支行诉深圳前海金叶珠宝实业
发展有限公司,诉讼请求:判令前海金叶归还贷款本金2880万元,利息148680.73元、罚息386802元、复利2365.46元(三项


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合计537848.19元)(暂计至2019年3月21日);判令前海金叶归还农行银行承兑汇票垫款13991050元,逾期利息20986.58元。
(暂计至2019年3月21日);判令朱要文、金洲慈航集团股份有限公司、东莞市金叶珠宝集团有限公司承担连带保证责任;
判令4被告共同承担本案诉讼费用、保全费用、公告费及原告实现债权的其他费用。本案将于2019年9月2日开庭。


8、东莞市第二人民法院(2019)粤1972民初2046号,中国工商银行股份有限公司诉东莞市金叶珠宝集团有限公司,诉讼请
求:判决东莞市金叶珠宝集团有限公司偿还租赁黄金本金45公斤,租赁费29807.29元,违约金48849.41元及复利39.69元(暂
计至2019年1月9日);判决原告对被告提供的位于东莞市厚街镇科技工业园的房产(粤房地权证字第1600106883、1600106884
号)和土地(东府国用(2015)第特900号)享有抵押权,就抵押物拍卖、变卖或折价所得款项优先受偿;判决原告对被告
提供的位于东莞市金叶珠宝集团有限公司仓库内的千足金成品享有抵押权,能对抗善意的第三人,就抵押物拍卖、变卖或折
价所得款项优先受偿;金洲慈航集团股份有限公司、深圳易道资产管理有限公司、深圳前海九五企业集团有限公司、朱要文
承担连带清偿责任。本案开庭时间待定。


9、东莞市第二人民法院(2019)粤1972民初2047号,中国工商银行股份有限公司诉东莞市金叶珠宝集团有限公司,诉讼请
求:判决东莞市金叶珠宝集团有限公司偿还租赁黄金本金143公斤,租赁费342905.06元,违约金232848.87元及复利1044.15
元(暂计至2019年1月9日);判决原告对被告提供的位于东莞市厚街镇科技工业园的房产(粤房地权证字第1600106883、
1600106884号)和土地(东府国用(2015)第特900号)享有抵押权,就抵押物拍卖、变卖或折价所得款项优先受偿;判决
原告对被告提供的位于东莞市金叶珠宝集团有限公司仓库内的千足金成品享有抵押权,能对抗善意的第三人,就抵押物拍卖、
变卖或折价所得款项优先受偿;金洲慈航集团股份有限公司、深圳易道资产管理有限公司、深圳前海九五企业集团有限公司、
朱要文承担连带清偿责任。本案开庭时间待定。


10、东莞市第二人民法院(2019)粤1972民初2048号,中国工商银行股份有限公司诉东莞市金叶珠宝集团有限公司,诉讼请
求:判决东莞市金叶珠宝集团有限公司偿还租赁黄金本金165公斤,租赁费353894.70,违约金268671.77元及复利2093.17元
(暂计至2019年1月9日);判决原告对被告提供的位于东莞市厚街镇科技工业园的房产(粤房地权证字第1600106883、
1600106884号)和土地(东府国用(2015)第特900号)享有抵押权,就抵押物拍卖、变卖或折价所得款项优先受偿;判决
原告对被告提供的位于东莞市金叶珠宝集团有限公司仓库内的千足金成品享有抵押权,能对抗善意的第三人,就抵押物拍卖、
变卖或折价所得款项优先受偿;金洲慈航集团股份有限公司、深圳易道资产管理有限公司、深圳前海九五企业集团有限公司、
朱要文承担连带清偿责任。本案开庭时间待定。


11、重庆市渝北区人民法院(2019)渝0112民初18214号,重庆三峡银行股份有限公司鸳鸯支行诉重庆金叶珠宝加工销售有
限公司,诉讼请求:判令重庆金叶珠宝加工销售有限公司偿还本金15000000元及截止2019年7月7日的利息1027056.83元,罚
息220438.36元、复利22607.52元;判令重庆金叶珠宝加工销售有限公司支付自2019年7月18日起至还清之日,以未还本金
15000000元为基数,按照借款利率7.2%上浮50%计算罚息,以及未还利息(包括罚息)为基数,按罚息利率计收复利;判令
重庆金叶珠宝加工销售有限公司承担本案的诉讼费、保全费、律师费等;判令金洲慈航集团股份有限公司、东莞市金叶珠宝
集团有限公司、深圳前海九五企业集团有限公司、朱要文承担连带清偿责任。本案将于2019年9月8日开庭。


12、重庆自由贸易实验区人民法院(2019)渝0192民初10267、11170、11170、11172号,中国光大银行股份有限公司重庆分
行诉重庆金叶珠宝加工销售有限公司、东莞市金叶珠宝集团有限公司、深圳前海九五企业集团有限公司、金洲慈航集团股份
有限公司、朱要文。仅收到开庭通知,未收到原告起诉书,尚不知诉讼请求具体内容。本案将于2019年8月28日开庭。


13、本公司子公司东莞金叶与江西新亚一珠宝有限公司(以下简称“新亚一公司”)签订《黄金租赁及担保合同》,约定出租千
足金饰品50千克,租期一年。东莞金叶先后向新亚一公司发货千足金饰品59,944.93克,新亚一公司提供千足金饰品租赁授信
保证金19千克黄金及2,500,000.00元,双方一致确认实际租赁千足金饰品30千克。租赁期限届满后,新亚一公司未按照合同
约定归还租赁黄金。2018年2月24日广东省东莞市第二人民法院(2016)粤1972民初22号《民事判决书》判决新亚一向金叶
珠宝归还30千克AU9999黄金原料折价款7,016,700.00元,并以此为本金按银行同期同类贷款利率支付违约金;支付金叶珠宝


95
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千足金饰品租赁费70,926.00元及相应违约金1,915.00元;新亚一承担本案诉讼受理费、财产保全费、反诉受理费合计83,254.74
元。东莞金叶于法定期限内上诉,目前案件上诉程序正在处理中。


14、2015年10月28日,本公司子公司深圳市金叶珠宝有限公司(下称“深圳金叶”)与济南钻立方珠宝有限公司(下称“钻立
方”)签《加工购销合同》(以下简称“《合同》”),《合同》约定:钻立方向深圳金叶采购、委托加工黄金珠宝制品;王
峥威、王琼、钟昱就该合同及关联协议项下的全部债务承担连带保证责任,保证期间为债务履行期限届满之日起二年;合同
期限为2015.9.15-2016.9.14。合同期满后,截至2018年5月31日,钻立方公司拖欠深圳金叶AU9999金料11667.21克,欠款
3,963,621元(含加工费、提纯费、已折价未支付的金料款、金料使用费、延期折价费等)。鉴于此,深圳金叶向深圳市罗湖
区人民法院提起诉讼。2019年3月21日,深圳市罗湖区人民法院判决钻立方公司赔偿货款及使用费等费用,并要求钟昱等人
承担保证责任。被告之一钟昱已于法定期限内上诉,目前案件上诉程序正在处理当中。


15、2014年7月8日,本公司与济南钻立方珠宝有限公司(下称“钻立方”)签属《黄金租赁及担保合同》(以下简称“《合同》”),
《合同》约定:东莞金叶向钻立方出租黄金60kg;王峥威、王琼、钟昱就该合同及关联协议项下的全部债务承担连带保证责
任,保证期间为债务履行期限届满之日起二年;合同期限为2014.7.8-2015.7.7。合同期满后,截至2017年5月31日,钻立方公
司拖欠东莞金叶金料款8337000元、黄金租赁费230580元、黄金租赁违约金5589042元。鉴于此,东莞金叶向东莞市第二人民
法院提起诉讼。2018年5月31日,东莞市第二人民法院判决钻立方公司向东莞金叶支付黄金折价款7016700元、租赁费230580
元及违约金4561199元,并要求钟昱等人承担保证责任。其中被告钟昱和被告王峥威已于法定期限内上诉,目前该案二审已
开庭,等待二审判决结果。


(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


十二、其他重要事项

1、终止经营

                                                                                                             单位: 元

                                                                                                       归属于母公司所
       项目           收入             费用           利润总额        所得税费用        净利润         有者的终止经营
                                                                                                            利润

上海尹皓投资管
理中心(有限合               0.00          392.98          -392.98             0.00          -392.98           -392.98
伙)

其他说明


2、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

       分部报告确定依据为主要的经营业务类型,会计政策与本公司相符。




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(2)报告分部的财务信息

                                                                                                                             单位: 元

          项目                  黄金业务               融资租赁及委贷                  分部间抵销                    合计

一、营业收入                      711,398,405.29             516,160,171.12               93,065,491.04            1,134,493,085.37

二、营业成本                      709,033,246.42            1,071,363,993.20                                       1,780,397,239.62

三、对联营和合营企业
                                      -184,174.44               5,495,943.87                                              5,311,769.43
的投资收益

四、资产减值损失                  346,881,271.41              -21,792,646.02                                         325,088,625.39

五、折旧费和摊销费                  58,458,871.00                510,999.37                                           58,969,870.37

六、利润总额                      -723,786,369.71            -526,927,287.86                5,583,929.46           -1,256,297,587.03

七、所得税费用                      36,352,198.35              22,387,190.19                                          58,739,388.54

八、净利润                        -760,138,568.06            -549,314,478.05                5,583,929.46           -1,315,036,975.57

九、资产总额                    12,437,553,101.23        19,988,642,312.46              3,265,909,253.86          29,160,286,159.83

十、负债总额                     4,474,499,596.49        19,947,968,164.46               543,860,911.03           23,878,606,849.92


十三、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                             单位: 元

                                          期末余额                                                  期初余额

                         账面余额             坏账准备                          账面余额               坏账准备
         类别
                                             &ens