古井贡酒:2016年年度报告

安徽古井贡酒股份有限公司
     2016 年年度报告
      2017 年 04 月
          ~1~
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个
别和连带的法律责任。
公司负责人梁金辉、主管会计工作负责人叶长青及会计机构负责人(会计
主管人员)朱家峰声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承
诺,敬请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2016 年 12 月 31 日
公司的总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 6.00 元(含
税),送红股 0 股(含税),不以公积金转增股本。
第一节 重要提示、目录和释义
第二节 公司简介和主要财务指标
第三节 公司业务概要
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 股份变动及股东情况
第七节 优先股相关情况
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况   38
第九节 公司治理
第十节 公司债券相关情况
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件目录
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                释义项   指                                释义内容
公司、本公司、古井       指   安徽古井贡酒股份有限公司
集团、本集团             指   安徽古井贡酒股份有限公司(合并)
古井集团                 指   安徽古井集团有限责任公司
黄鹤楼                   指   武汉天龙黄鹤楼酒业有限公司
                                 ~4~
                             第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                       古井贡酒、古井贡 B
股票代码                       000596、200596
股票上市证券交易所             深圳证券交易所
公司的中文名称                 安徽古井贡酒股份有限公司
公司的中文简称                 古井
公司的外文名称(如有)         ANHUI GUJING DISTILLERY COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写(如有)     GU JING
公司的法定代表人               梁金辉
注册地址                       安徽省亳州市古井镇
注册地址的邮政编码
办公地址                       安徽省亳州市古井镇
办公地址的邮政编码
公司网址                       http://www.gujing.com
电子信箱                       gjzqb@gujing.com.cn
二、联系人和联系方式
                                      董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                  叶长青                               马军伟
联系地址                              安徽省亳州市古井镇                   安徽省亳州市古井镇
电话                                  (0558)5712231                      (0558)5710057
传真                                  (0558)5710099                      (0558)5710099
电子信箱                              gjzqb@gujing.com.cn                  gjzqb@gujing.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                     《中国证券报》、《上海证券报》、香港《大公报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                           公司董事会秘书办公室
                                                    ~5~
四、注册变更情况
 组织机构代码
 公司上市以来主营业务的变化情况(如有)    无变更
 历次控股股东的变更情况(如有)            无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称               瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址           北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
签字会计师姓名                 潘新华、张先发
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                    2016 年              2015 年             本年比上年增减        2014 年
营业收入(元)                     6,017,143,660.56     5,253,411,479.40               14.54%     4,650,855,881.72
归属于上市公司股东的净利润
                                     829,630,063.38      715,578,369.68                15.94%      597,041,887.34
(元)
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     792,534,098.54      682,760,794.86                16.08%      568,353,541.08
常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
                                   1,183,231,808.06      790,109,535.01                49.76%      387,494,289.89
(元)
基本每股收益(元/股)                           1.65                1.42               16.20%                 1.19
稀释每股收益(元/股)                           1.65                1.42               16.20%                 1.19
加权平均净资产收益率                        15.88%              15.91%                 -0.03%             15.05%
                                   2016 年末            2015 年末          本年末比上年末增减     2014 年末
总资产(元)                       8,736,205,153.86     7,183,147,641.13               21.62%     6,413,518,166.03
归属于上市公司股东的净资产
                                   5,595,121,383.96     4,833,721,630.08               15.75%     4,181,050,977.96
(元)
                                                       ~6~
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                            单位:元
                                   第一季度                 第二季度              第三季度           第四季度
营业收入                          1,843,478,461.71          1,201,556,245.02      1,460,526,002.88   1,511,582,950.95
归属于上市公司股东的净利润          344,007,925.98            87,047,536.64        151,384,181.93     247,190,418.83
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    339,439,775.36            83,796,577.13        128,287,249.62     241,010,496.43
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额          475,909,121.05          -149,796,508.06        876,734,575.48      -19,615,380.41
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:元
                    项目                2016 年金额            2015 年金额        2014 年金额           说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                           -6,319,619.72           -990,695.19       -2,134,348.70
值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享      25,336,275.56          19,931,320.03        6,045,394.97
受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及      16,263,956.97            7,842,274.38      17,233,109.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转                 0.00                  0.00        382,500.00
                                                     ~7~

除上述各项之外的其他营业外收入和支出      14,343,655.95    16,973,709.12    16,729,758.11
减:所得税影响额                          12,229,198.63    10,939,033.52     9,568,067.12
       少数股东权益影响额(税后)            299,105.29             0.00             0.00
合计                                      37,095,964.84    32,817,574.82    28,688,346.26        --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损
益项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                  ~8~
                                      第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     公司主要从事白酒生产和销售。
     报告期内公司主营业务未发生变化,公司主要产品为古井贡酒“年份原浆”系列、传统古井贡酒系列、古井淡雅系列;
黄鹤楼陈香系列、生态原浆系列、小黄鹤楼楼系列。
     古井贡酒作为中国老八大名酒,公司的责任源于对品质的坚守,精选好粮、制好曲、采无极之水、藏无极酒窖;来自中
华“养生之都”亳州的古井贡酒,积极倡导健康饮酒的饮酒理念;通过纽约、米兰中国酒文化全球巡礼,让世界人民认识、了
解中国白酒传统文化。
     作为湖北白酒的代表,黄鹤楼酒以她独特的芬芳诠释着楚文化的瑰丽恢弘与博大精深。以“香气更优雅、入口更绵柔、
回味更顺爽”的优良品质,深受广大消费者喜爱。
二、要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
不适用。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
     报告期内,公司的核心竞争力无重大变化。
                                                   ~9~
                                    第四节 管理层讨论与分析
一、 概述
       2016 年是“十三五”开局之年,也是推进供给侧结构性改革的攻坚之年,品质消费时代已然来临。随着白酒行业的深度
调整筑底反弹,中国名酒厂家基本面不断向好。公司秉承“做真人,酿美酒,善其身,济天下”的企业价值观,围绕白酒 5.0
战略,强化品牌推广与品质提升,打造运营五星级,采取一系列行之有效的经营举措,较好完成年度经营目标。
       2016 年,公司实现营业收入 60.17 亿元,同比上升 14.54% ;利润总额 11.51 亿元,同比上升 19.09%;归属于母公司
净利润 8.30 亿元,同比上升 15.94%;每股收益 1.65 元,同比上升 16.20%;经营性现金净流量 11.83 亿元,同比上升 49.76%。
       (一)聚焦战略 5.0,不断增强白酒主业核心竞争力
       1、“双品牌”开创新格局。报告期内公司面对复杂的经济环境,积极探索外延式发展,持续布局全国化,发挥协同融合
效应。
       2、市场建设深耕发力。2016 年,公司继续发力“组织下沉、渠道下沉、人员下沉”,实施触点管理,不断裂变销售终端
单元,激发活力;加强目标预算、过程 KPI 与绩效考核,市场建设不断深入。
       3、产品体系持续优化。年份原浆被中国食品工业协会白酒专业委员会,授予“1985-2015 中国白酒历史标志性产品”。
成功推出健康型新品 37℃亳菊酒,开启古井贡酒健康酒的新思路,创新推出年份原浆 G20、古井贡酒 1989,不断丰满产品
线。
       4、品牌价值美誉度不断提升。积极推进品牌建设,举办一系列活动和推广。抓住国家“一带一路”战略机遇,古井贡
酒走进中东欧。报告期内,古井贡酒品牌价值达 492.59 亿元。
       (二)创新管理工具和方法,激发管理活力,提高科技创新水平
       1、探索内部市场化,深度应用信息化。报告期内公司推行内部市场化考核机制,激活了内部活力和动力;客户管理系
统(CRM)、统一呼叫中心等项目取得阶段性进展。
    2、加大科技创新,科研成果取得多重突破。2 个项目入选国家十三五重点研发计划,1 项技术成果通过省级科技成果
认定,4 项技术成果转化应用于生产,2 项省地方标准评审通过。院士工作站、国家级博士后科研工作站顺利通过绩效评定,
安徽省固态发酵工程技术研究中心通过验收,省级企业技术中心年度考核优秀。公司获得安徽省质量奖。
       (三)优化考核内容,提升管理人员水平
       1、优化绩效考核内容,强化考核奖惩力度,修订完善考核奖惩等制度,简化绩效考核指标,突出考核重点,公开考核
结果。
       2、进行人才梯队建设,公司针对性的开展核心营销人才、核心技术人才、核心管理人才培育培养,取得良好的培训效
果。
       (四)围绕“两学一做”和古井核心价值观,持续提升公司品牌形象
       报告期内,公司大力开展“三严三实”专题教育和争当“四个自觉”模范专题教育,深入贯彻“两学一做”“讲看齐、
见行动”系列学习讨论活动,强化教育引领。把公司“做真人,酿美酒,善其身,济天下”的企业价值观和党建结合,推进
党管一体化,塑造学习型、创新型、感恩型企业。
       (五)报告期内,公司还存在以下压力和不足
       1、区域性竞争压力和传统制造业成本上升。
       2、员工成长动力不足,企业机制不够灵活。
       3、毛细血管管理还不深不透,“懒散疲痞娇”现象不同程度存在。
                                                     ~ 10 ~
二、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
                                                                                                                   单位:元
                                      2016 年                                     2015 年
                                                                                                               同比增减
                             金额           占营业收入比重              金额              占营业收入比重
营业收入合计             6,017,143,660.56               100.00%      5,253,411,479.40             100.00%            14.54%
制造业                   6,017,143,660.56               100.00%      5,253,411,479.40             100.00%            14.54%
白酒业务                 5,876,233,721.58               97.66%       5,118,622,287.57              97.44%            14.80%
酒店业务                    83,773,044.79                1.39%         83,118,805.82                1.58%             0.79%
其他                        57,136,894.19                0.95%         51,670,386.01                0.98%            10.58%
华北                       345,881,952.52                5.75%        297,439,265.75                5.66%            16.29%
华中                     5,285,863,801.21               87.84%       4,435,362,515.78              84.43%            19.18%
华南                       383,674,353.55                6.38%        518,051,081.70                9.86%           -25.94%
国际                         1,723,553.28                0.03%          2,558,616.17                0.05%           -32.64%
(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:元
                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本            毛利率
                                                                               同期增减         同期增减         期增减
分行业
制造业              6,017,143,660.56 1,523,585,779.51             74.68%            14.54%            0.93%           3.41%
白酒业务            5,876,233,721.58 1,451,465,873.25             75.30%            14.80%            -0.37%          3.76%
酒店业务              83,773,044.79     35,526,066.93             57.59%             0.79%            4.02%          -1.32%
其他                  57,136,894.19     36,593,839.33             35.95%            10.58%            96.75%        -28.06%
                                                          ~ 11 ~
华北                  345,881,952.52    127,359,850.64            63.18%            16.29%                9.24%           2.38%
华中                5,285,863,801.21 1,264,533,247.94             76.08%            19.18%                3.37%           3.66%
华南                  383,674,353.55    131,266,223.31            65.79%            -25.94%              -22.26%          -1.62%
国际                    1,723,553.28        426,457.62            75.26%            -32.64%              -48.17%          7.42%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类                项目                单位               2016 年                  2015 年             同比增减
                      销售量                吨                             81,634.15               71,829.51             13.65%
白酒类食品制造业 生产量                     吨                             83,766.51               77,105.07              8.64%
                      库存量                吨                             12,594.11                8,262.69             52.42%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    库存量期末结余12,594.11吨,相比去年增加52.42%,其主要原因为春节准备库存和合并范围增加所致。
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
行业分类
                                                                                                                        单位:元
                                                   2016 年                              2015 年
    行业分类             项目                                                                                       同比增减
                                            金额          占营业成本比重         金额          占营业成本比重
食品制造业          直接材料           1,079,095,302.80           70.83% 1,084,012,660.40                73.29%           -0.45%
食品制造业          直接人工            164,611,344.55            10.80%   164,561,013.89                11.13%           0.03%
食品制造业          制造费用            127,651,145.25             8.38%   127,413,435.90                 8.61%           0.19%
食品制造业          燃料动力             80,108,080.65             5.26%       80,798,764.23              5.46%           -0.85%
产品分类
                                                                                                                        单位:元
                                        2016 年                                   2015 年
       行业分类                                                                                                    同比增减
                               金额          占营业成本比重             金额            占营业成本比重
                                                            ~ 12 ~
白酒业务                   1,451,465,873.25     95.27%    1,456,785,874.42         96.51%             -0.37%
酒店业务                     35,526,066.93       2.33%      34,151,473.72           2.26%              4.02%
其他                         36,593,839.33       2.40%      18,598,751.14           1.23%             96.75%
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
     报告期内公司因非同一控制下企业合并取得武汉天龙黄鹤楼酒业有限公司51%的股权,新设子公司安徽古井云商电子商
务有限公司和安徽臻瑞建设工程有限公司;本年度清算子公司亳州古井包装有限公司。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)                                                                  944,817,094.34
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                              15.71%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                      0.00%
公司前 5 大客户资料
    序号                     客户名称                销售额(元)                占年度销售总额比例
1           经销商客户 A                                    552,657,163.86                             9.18%
2           经销商客户 B                                    179,050,471.48                             2.98%
3           经销商客户 C                                     93,213,613.77                             1.55%
4           经销商客户 D                                     63,598,453.69                             1.06%
5           经销商客户 E                                     56,297,391.54                             0.94%
合计                             --                         944,817,094.34                            15.71%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元)                                                                437,477,126.73
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                            31.38%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                    0.00%
公司前 5 名供应商资料
     序号                    供应商名称              采购额(元)                占年度采购总额比例
1             供应商 A                                      186,441,168.02                            13.38%
                                                   ~ 13 ~
2           供应商 B                                                  77,941,297.39                              5.59%
3           供应商 C                                                  59,698,625.66                              4.28%
4           供应商 D                                                  57,609,299.20                              4.13%
5           供应商 E                                                  55,786,736.46                              4.00%
合计                         --                                      437,477,126.73                             31.38%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                               单位:元
                             2016 年                2015 年             同比增减                重大变动说明
销售费用                   1,980,127,377.89       1,557,800,618.96             27.11%
管理费用                    556,513,607.99         543,822,606.51               2.33%
财务费用                     -30,253,967.33         -20,334,406.40            -48.78% 主要原因为理财产品利息增加所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
    本年度公司技术研发项目的目的:新产品研究与开发、产品质量的提升、酿酒智能化技术研究及酿酒新工艺研究。
    公司研发成果:2个项目入选国家十三五重点研发计划,1项技术成果通过省级科技成果认定,4项技术成果转化应用于
生产,2项省地方标准评审通过。院士工作站、国家级博士后科研工作站顺利通过绩效评定,安徽省固态发酵工程技术研究
中心通过验收,省级企业技术中心年度考核优秀。
公司研发投入情况
                                        2016 年                           2015 年                   变动比例
研发人员数量(人)                                       586                              506                   15.81%
研发人员数量占比                                     10.14%                             8.65%                    1.49%
研发投入金额(元)                            189,540,000.00                  162,495,000.00                    16.64%
研发投入占营业收入比例                                3.15%                             3.09%                    0.06%
研发投入资本化的金额
                                                        0.00                             0.00                    0.00%
(元)
资本化研发投入占研发投入
                                                      0.00%                             0.00%                    0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
                                                       ~ 14 ~
5、现金流
                                                                                                                单位:元
            项目                            2016 年                         2015 年                 同比增减
经营活动现金流入小计                          7,393,896,952.67                6,505,710,652.03                   13.65%
经营活动现金流出小计                          6,210,665,144.61                5,715,601,117.02                    8.66%
经营活动产生的现金流量净额                    1,183,231,808.06                  790,109,535.01                   49.76%
投资活动现金流入小计                          3,411,470,839.90                2,279,338,189.57                   49.67%
投资活动现金流出小计                          4,952,490,817.51                2,610,714,434.30                   89.70%
投资活动产生的现金流量净额                   -1,541,019,977.61                 -331,376,244.73                  -365.04%
筹资活动现金流入小计                              1,000,000.00                            0.00                  100.00%
筹资活动现金流出小计                            155,736,537.45                  100,720,000.00                   54.62%
筹资活动产生的现金流量净额                     -154,736,537.45                 -100,720,000.00                   -53.63%
现金及现金等价物净增加额                       -512,524,707.00                  358,013,290.28                  -243.16%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
    1、经营活动现金流量净额报告期内为1,183,231,808.06元,比去年同期上升49.76%,其主要原因是:销售收入增加导致
收到现金增加所致;
    2、投资活动产生的现金流量净额报告期内为-1,541,019,977.61元,比去年同期下降365.04%,其主要原因是:支付子公
司股权款所致;
    3、筹资活动产生的现金流量净额报告期内为-154,736,537.45元,比去年同期下降53.63%,其主要原因是:偿还少数股
东资金所致;
    4、现金及现金等价物净增加额报告期内为-512,524,707.00元,比去年同期下降243.16%,其主要原因是:支付的投资
活动现金流量增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                单位:元
                           2016 年末                       2015 年末
                                 占总资产比                      占总资产比 比重增减             重大变动说明
                       金额                            金额
                                       例                              例
                                                         ~ 15 ~
货币资金             532,909,026.07        6.10% 1,087,319,158.77           15.14%     -9.04%
应收账款              12,287,262.88        0.14%       4,948,074.84         0.07%       0.07%
存货                1,786,433,036.50      20.45% 1,396,712,050.87           19.44%      1.01%
投资性房地产           8,402,944.74        0.10%       9,715,451.89         0.14%      -0.04%
固定资产            1,865,691,585.06      21.36% 1,691,028,804.32           23.54%     -2.18%
在建工程              71,771,324.26        0.82%      62,562,971.78         0.87%      -0.05%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:元
                                                   计入权益的累
                                   本期公允价值                    本期计提的减
       项目          期初数                        计公允价值变                   本期购买金额 本期出售金额         期末数
                                     变动损益                          值
                                                       动
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
                      322,223.28       -5,598.43            0.00                     21,229,606.20 37,105,003.63    429,190.68
的金融资产
(不含衍生金
融资产)
2.可供出售金
                213,881,190.47             0.00 -24,449,878.06                    216,262,513.42    1,664,273.56 404,029,552.27
融资产
金融资产小计 214,203,413.75            -5,598.43 -24,449,878.06                   237,492,119.62 38,769,277.19 404,458,742.95
上述合计        214,203,413.75         -5,598.43 -24,449,878.06                   237,492,119.62 38,769,277.19 404,458,742.95
金融负债                    0.00           0.00             0.00                             0.00           0.00           0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
       于年末,本公司因诉讼财产保全冻结的其他货币资金金额为 5,060,000.00 元;银行承兑汇票质押 33,483,200.00
元。无其他因抵押、质押等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的情况。
                                                            ~ 16 ~
五、投资状况
1、总体情况
√适用 □不适用
                       报告期投资额(元)                                     上年同期投资额(元)                                               变动幅度
                                             1,032,262,513.42                                             280,756,681.88                                                 267.67%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                         单位:元
                                                                                                               截至资产
 被投资公                                                                                                      负债表日               本期投资              披露日期   披露索引
            主要业务       投资方式     投资金额       持股比例   资金来源   合作方    投资期限   产品类型                 预计收益              是否涉诉
  司名称                                                                                                       的进展情                 盈亏                (如有)   (如有)
                                                                                                                  况
                                                                                                              截止 2016
                                                                                                              年5月                                                    详见公司
                                                                                                              底,武汉                                                 于 2016 年
武汉天龙                                                                                                      天龙黄鹤                                                 4 月 29 日
黄鹤楼酒    白酒生产                                                                                          楼酒业有                                      2016 年 04 在巨潮资
                          收购        816,000,000.00     51.00% 自有资金                                                                         否
业有限公    与销售                                                                                            限公司                                        月 29 日   讯网披露
司                                                                                                            51%的股                                                  的《公司
                                                                                                              权已过户                                                 收购资产
                                                                                                              至公司名                                                 公告》
                                                                                                              下。
合计              --             --   816,000,000.00      --         --        --         --         --              --                               --        --         --
                                                                                      ~ 17 ~
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                           单位:元
                                                                             本期公允 计入权益的累
                                                 会计计量                                                            本期出售金                                   会计核算 资金来
证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本                     期初账面价值 价值变动 计公允价值变 本期购买金额                          报告期损益 期末账面价值
                                                   模式                                                                  额                                         科目        源
                                                                              损益         动
境内外股                                         公允价值                                                                                                         可供出售 自有资
           601988   中国银行     44,385,674.20               42,045,251.00       0.00 -5,720,879.69 15,500,203.87     647,351.18      139,416.75 51,177,224.00
票                                               计量                                                                                                             金融资产 金
境内外股                                         公允价值                                                                                                         可供出售 自有资
           000001   平安银行     70,317,243.98               26,614,442.80       0.00 -3,187,740.07 50,762,309.55 1,016,922.38        142,175.39 73,172,089.90
票                                               计量                                                                                                             金融资产 金
境内外股                                         公允价值                                                                                                         可供出售 自有资
           600373   中文传媒     91,133,996.80              145,221,496.67       0.00 -15,030,072.67          0.00            0.00          0.00 130,191,424.00
票                                               计量                                                                                                             金融资产 金
                    广发纳斯
                    特乐睿 1                     公允价值                                                                                                         可供出售 自有资
基金                            150,000,000.00                        0.00       0.00   -511,185.63 150,000,000.00            0.00          0.00 149,488,814.37
                    号 E 证券                    计量                                                                                                             金融资产 金
                    投资基金
合计                            355,836,914.98      --      213,881,190.47       0.00 -24,449,878.06 216,262,513.42 1,664,273.56      281,592.14 404,029,552.27      --         --
证券投资审批董事会公告披露日

证券投资审批股东会公告披露日
                                                                                     ~ 18 ~
期(如有)
(2)衍生品投资情况
□ 适用   √不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                    单位:万元
                                                                                报告期内变更       累计变更用途    累计变更用途                   尚未使用募集
                                                本期已使用募    已累计使用募                                                      尚未使用募集                   闲置两年以上
   募集年份          募集方式   募集资金总额                                    用途的募集资       的募集资金总    的募集资金总                   资金用途及去
                                                集资金总额      集资金总额                                                          资金总额                     募集资金金额
                                                                                   金总额              额            额比例                            向
                非公开发行股                                                                                                                      存放于募集资
2011                               122,749.95        1,735.38      108,748.12               0.00            0.00          0.00%        5,271.55                           0.00
                票                                                                                                                                金专户
合计                    --         122,749.95        1,735.38      108,748.12               0.00            0.00          0.00%        5,271.55            --             0.00
                                                                        募集资金总体使用情况说明
公司募集资金使用按计划稳步实施,无变更情况。
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                    单位:万元
                                                                                 ~ 19 ~
                             是否已变更                                                                截至期末投    项目达到预                                   项目可行性
                                           募集资金承    调整后投资总    本报告期投    截至期末累计                                    本报告期实   是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向   项目(含部分                                                               资进度(3)=   定可使用状                                   是否发生重
                                           诺投资总额       额(1)          入金额      投入金额(2)                                     现的效益          计效益
                                  变更)                                                                  (2)/(1)       态日期                                          大变化
承诺投资项目
                                                                                                                      2014 年 4 月     无法单独计
优质基酒酿造技术改造项目     否                 13,500       12,194.42          0.00        12,247.9       100.44%                                  是            否
                                                                                                                               30 日           算
基酒勾储、灌装中心及配套设                                                                                            2014 年 4 月     无法单独计
                             否                 68,600       65,921.06      1,499.03       61,142.45        92.75%                                  是            否
施建设项目                                                                                                                     30 日           算
                                                                                                                      2014 年 4 月     无法单独计
营销网络建设项目             否                 27,500          27,500        236.35       18,332.71        66.66%                                  是            否
                                                                                                                               30 日           算
                                                                                                                     2012 年 12 月     无法单独计
品牌传播建设项目             否                 17,000          17,000          0.00       17,025.06       100.15%                                  是            否
                                                                                                                               31 日           算
承诺投资项目小计                   --          126,600      122,615.48      1,735.38      108,748.12       --             --                               --            --
超募资金投向

合计                               --          126,600      122,615.48      1,735.38      108,748.12       --             --                               --            --
未达到计划进度或预计收益的
                             报告期内无此种情况。
情况和原因(分具体项目)
项目可行性发生重大变化的情
                             报告期内无此种情况。
况说明
超募资金的金额、用途及使用
                             不适用
进展情况
                                                                             ~ 20 ~
募集资金投资项目实施地点变
                             不适用
更情况
募集资金投资项目实施方式调
                             不适用
整情况
                             适用
                             根据《安徽古井贡酒股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》的说明,公司“募集资金到位前,公司可根据募集资金投资项目
募集资金投资项目先期投入及
                             的实际进度,以自有资金先行投入;募集资金到位后,可用募集资金置换前期投入的自有资金”,公司第六届董事会第七次会议审议通过了《关
置换情况
                             于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,同意募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 27,058,143.42 元。
                             2012 年 1 月 6 日,公司完成上述资金置换。
用闲置募集资金暂时补充流动
                             不适用
资金情况
                             适用
项目实施出现募集资金结余的   1、公司严格执行了采购制度及项目招投标方式,较好地控制了工程建设和采购成本,并在保证项目质量的前提下,本着厉行节约的原则,在项
金额及原因                   目实施过程中,进一步加强工程费用控制、监督和管理,减少了募集资金投资项目总支出。 2、公司营销网络建设项目节余原因是由于白酒市场
                             环境发生较大变化,第三方物流系统日趋成熟,同时为降低公司固定运营成本,公司不再实施合肥物流中心项目,造成该项目资金节余。
尚未使用的募集资金用途及去
                             存放于募集资金专户。

募集资金使用及披露中存在的
                             无
问题或其他情况
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
                                                                          ~ 21 ~
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                  单位:元
 公司名              主要业
          公司类型               注册资本         总资产          净资产         营业收入       营业利润        净利润
     称                   务
                     白酒、
亳州古               建筑材
井销售               料、饲
          子公司               84,864,497.89 1,754,196,495.42 157,916,415.03 5,523,858,938.11 572,541,811.93 412,646,277.79
有限公               料、原
司                   辅材料
                     批发
安徽龙
                     制造及
瑞玻璃
          子公司     销售玻 86,660,268.98       215,341,849.55 187,058,787.64   204,117,202.03 33,847,514.73 29,858,971.65
有限公
                     璃制品

武汉天
龙黄鹤               白酒生
楼酒业 子公司        产、销 400,000,000.00 1,027,152,789.21 705,325,583.27      354,950,364.64 55,623,357.07 42,220,477.84
有限公               售

上海古
井金豪               酒店管
酒 店 管 子公司      理、房 54,000,000.00       216,313,145.21 110,626,934.07    77,317,480.22 11,913,961.39   9,084,254.78
理有限               屋租赁
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
              子公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式             对整体生产经营和业绩的影响
                                                           ~ 22 ~
 安徽古井云商电子商务有限公司         投资设立                        优化内部经营结构,增强内生动力。
 安徽臻瑞建设工程有限公司             投资设立                        优化内部经营结构,增强内生动力。
                                                                      强化公司白酒主业的发展,加速产品市场的
 武汉天龙黄鹤楼酒业有限公司           非同一控制下企业合并            全国化布局,提升公司的品牌影响力和业务
                                                                      规模。
 亳州古井包装有限公司                 注销清算
备注:详见“财务报表附注、八、在子公司中的权益”。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
    (一)公司所处行业发展前景
    1、行业调整筑底反弹,恢复性增长,行业发展进入新常态
    白酒行业持续调整五年来,各大酒企纷纷调整产品结构,下沉渠道,由名酒转向“民”酒,以适应市场的变化,围绕中
低端消费市场竞争强度持续加大。行业集中度不断提高,分化明显。
     近年来,中国名酒领军企业在团队、战略及产品等方面调整基本到位,一线名酒企依靠强大的品牌影响力和产品品质持
续复苏,增长势头明显,格局初步已定;区域性中小酒企面临洗牌,区域性名酒处于市场竞争的夹心层,行业发展进入新常
态。
    2、白酒消费升级明显,品质消费时代来临,追求健康饮用白酒
    近年来,居民收入不断提升,社会大众消费不断升级,由此带来消费者对品质消费方式的追求。具体到白酒,少喝酒,
喝好酒,喝有品牌、品质的酒等等这样一种健康的饮酒方式已渐渐成为人们的追求。在 2017 年的糖酒会上,“健康酒”再次
成为一个备受关注的焦点话题,名酒厂家都纷纷推出了各自的健康白酒新产品来冲击这一潜力市场。
    3、白酒行业将进入渠道融合新时代,渠道的发力点将聚焦在终端
    在白酒行业深度调整的背景下,酒企逐渐变革与转型,消费碎片化和多样化,新型渠道不断涌现。以消费者(C 端)为
主的众筹、定制、电商等模式,仅仅只能作为一种补充,短期内还无法形成市场主流。因此,白酒传统渠道地位不会被磨灭,
未来渠道发力点将聚焦终端(B 端),通过互联网打通终端(B 端)的线上线下的融合,未来白酒行业将进入渠道融合新时代。
    (二)公司发展战略
    1、坚持在优化中发展,加快“调整、提升、改造、转型”进程,调整产品结构,提高产品质量,加强人力资源开发与
管理,完善压力传递机制,强化考核执行力,提升人员素质,优化人才结构,打造和谐共赢的企业团队。
    2、坚持实施全面创新战略,提高自主创新能力,技术创新与管理创新、制度创新、观念创新相结合,加快企业信息化
建设,实现资源优化配置和信息共享,发挥协同效应。
    3、坚持实施品牌拉动,加强品牌建设,全面提升品牌形象,努力成为中国最好的白酒企业。
    4、成为具有社会责任的企业。勇于承担对股东、对员工、对客户、对合作伙伴、对社会、对环境的责任,积极塑造和
谐企业。
    (三)2017 年度公司营业收入计划
    2017 年公司营业收入计划在不低于 2016 年的基础上,努力实现增长。
    (四)公司经营风险
    1、宏观经济进入新常态,白酒行业调整筑底,名酒企业复苏迹象明显,市场竞争进一步加剧。
                                                     ~ 23 ~
    2、营销渠道的变革,消费群体和消费结构的转型,互联网对传统产品渠道的冲击。
    3、假冒侵权产品的不利影响。
    (五)经营举措
    1、市场营销方面
    持续做大做深市场,继续推进市场精细化运营管理,筑牢根据地市场和主力核心市场。坚持多市场共振,积极推进全国
化布局,发挥协同效力。持续做亮品牌,继续开展古井贡酒文化国际化推广。
    2、生产管理方面
    继续加大科研攻关,着力新产品开发和成果转化应用,深入推进“绿色酿造”,加快自动化、智能化步伐,积极探索新
的自动化生产线改造项目,全面复制推广实验成功项目,实现自动化改造新突破。
    3、成本控制方面
    围绕公司业务流程,开展资产营运周期管理;强化销售费用过程管控,促进销售费用投入有效性;围绕产品研发、设计,
从流程上进行控制,从源头入手,对产品设计开发流程优化;继续探索内部市场化模式,继续细化深化内部考核机制,突出
重点、深入挖潜,扎实有效地推进成本控制管理。
    4、人力资源方面
    完善人员晋升和薪酬体系,彻底打通“两道”,“管理通道”,进一步明晰岗位定级,动态考核,按照岗位层级定薪酬、
拿绩效,“技术通道”要将专业技术人员按照发明创造成果、技术水平等要素分层级管理;制定考核指标。建立“双创”机
制,即创造平台、创新平台,全面启用年轻人,优化人力资源配置,给员工提供更大的成长空间和成才平台。
    5、企业文化建设方面
    继续深入开展古井核心价值观宣贯,以企业文化建设促思想建设,全面提高党员和管理人员的政治素养。发挥党员模范
带头作用,坚持“讲看齐、见行动”,强化“四个意识”,形成党员、管理人员带头,员工自觉行动的良好氛围。
    2017 年公司将继续坚持以终端用户为中心,坚持不移地推进战略 5.0,全面落实“运营五星级”和“毛细血管”管理,
深化内部市场化,全面激发员工积极性和创造性,力争圆满完成各项经营指标。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
                                                  ~ 24 ~
                                             第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    公司2016年5月26日召开的2015年度股东大会审议通过了公司2015年度权益分派方案。具体方案为:以公司2015年12月
31日总股本503,600,000股为基数,每10股派发现金红利1.00元(含税),合计派发现金红利50,360,000.00元(含税)。
                                               现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                  是
分红标准和比例是否明确和清晰:                                是
相关的决策程序和机制是否完备:                                是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                      是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                              是
否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                              公司现金分红政策未作调整或变更。
明:
公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
1、2014年公司利润分配方案为:每10股派发现金2.00元(含税),不以资本公积金转增股本;
2、2015年公司利润分配方案为:每10股派发现金1.00元(含税),不以资本公积金转增股本;
3、2016年公司利润分配预案为:每10股派发现金6.00元(含税),不以资本公积金转增股本。
                                                                                                           单位:元
                                          分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                           税)           普通股股东的净利 股东的净利润的比         红的金额          红的比例
                                                润                   率
2016 年                  302,160,000.00      829,630,063.38               36.42%               0.00          0.00%
2015 年                   50,360,000.00      715,578,369.68               7.04%                0.00          0.00%
2014 年                  100,720,000.00      597,041,887.34               16.87%               0.00          0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数(股)
                                                      ~ 25 ~
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                   6.00
每 10 股转增数(股)
分配预案的股本基数(股)                                                                               503,600,000
现金分红总额(元)(含税)                                                                           302,160,000.00
可分配利润(元)                                                                                   3,307,203,353.63
现金分红占利润分配总额的比例                                                                              100.00%
                                                本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达 20%
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司拟以年末股份总数 503,600,000 股为基数,按每 10 股派发人民币 6.00 元(含税),共计人民币 302,160,000.00 元。结
余的未分配利润 3,005,043,353.63 元,全部结转至下年度。
三、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截
至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截
至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
                                                    ~ 26 ~
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    报告期内公司因非同一控制下企业合并取得武汉天龙黄鹤楼酒业有限公司51%的股权,新设子公司安徽古井云商电子商
务有限公司和安徽臻瑞建设工程有限公司;本年度清算子公司亳州古井包装有限公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                        瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名              潘新华、张先发
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
2016 年,聘请瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司内控审计会计师事务所。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
                                                  ~ 27 ~
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
                                                   ~ 28 ~
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□ 适用   √不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、 履行精准扶贫社会责任情况
(1)年度精准扶贫概要
    公司按照国家和安徽省委省政府、亳州市委市政府对精准扶贫的要求,与亳州市谯城区五马镇八里村结对帮扶17个贫困
户。针对这些家庭的贫困,公司建立起一套完整规范的帮扶长效机制。按照“单位包村,干部包户”,实施一户一档、一户一
卡、一户一策的帮扶政策,针对每个贫困村、贫困户的家庭人口、主要劳动力、耕地种植、收入结构等情况登记造册,建档
立案。通过近一年来的不懈努力,公司扶贫工作初见成效。
                                                  ~ 29 ~
(2)后续精准扶贫计划
    一是公司将继续巩固帮扶脱贫成果,加强与贫困户的结对帮扶;二是公司将持续贯彻和落实省委省政府和市委市政府
部署的帮扶工作,按照相关贫困县要求,扎实稳健地推进脱贫攻坚工作稳步向前,履行社会责任。
2、履行其他社会责任的情况
公司于2017年4月28日披露《2016年企业社会责任报告》(详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn)
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
              主要污染
 公司或子     物及特征                  排放口数       排放口分                    执行的污染物                核定的排    超标排放
                           排放方式                                   排放浓度                     排放总量
 公司名称     污染物的                         量          布情况                    排放标准                    放总量         情况
                名称
安徽古井                                                                          GB27631-2011
贡酒股份      COD          直排       1               总排口         67.88mg/L 表 2 直排           154.66 吨   155.05 吨   0
有限公司                                                                          (COD≤100mg/L)
安徽古井                                                                          GB27631-2011
贡酒股份      NH3-N        直排       1               总排口         6.74mg/L     表 2 直排(NH3- 15.36 吨      15.53 吨    0
有限公司                                                                          N≤10mg/L)
防治污染设施的建设和运行情况
现有污水处理设施运行良好,能够达标排放。
是否发布社会责任报告
√ 是 □ 否
                                                             企业社会责任报告
                       是否含环境方面     是否含社会方面            是否含公司治理                    报告披露标准
     企业性质
                            信息                    信息               方面信息            国内标准                  国外标准
                                                                                     ISO 26000:2010《社会
                                                                                     责任指南》和深圳证
国企                  是                  是                    是                   券 交易所《深圳证券 GRI
                                                                                     交易 所上市公司社会
                                                                                     责任指引》
具体情况说明
1.公司是否通过环境管理体系认证(ISO14001)                              是
2.公司年度环保投支出金额(万元)                                                                                                826.29
3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效                                  2016 年度共处理污水 2,278,460 吨。
4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发展
                                                                                                                                193.97
能力的投入(万元)
5.公司的社会公益捐赠(资金、物资、无偿专业服务)金额
(万元)
                                                                ~ 30 ~
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                           ~ 31 ~
                                    第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                           单位:股
                                本次变动前                          本次变动增减(+,-)                       本次变动后
                                                                             公积金转
                              数量         比例     发行新股        送股                 其他        小计        数量        比例
                                                                               股
一、有限售条件股份                   900   0.00%                                            300         300        1,200     0.00%
1、其他内资持股                      900   0.00%                                            300         300        1,200     0.00%
其中:境内法人持股                   900   0.00%                                            300         300        1,200     0.00%
二、无限售条件股份         503,599,100 100.00%                                              -300        -300 503,598,800 100.00%
1、人民币普通股            383,599,100     76.17%                                           -300        -300 383,598,800 76.17%
2、境内上市的外资股        120,000,000     23.83%                                               0           0 120,000,000 23.83%
三、股份总数               503,600,000 100.00%                                                  0           0 503,600,000 100.00%
股份变动的原因
√适用 □   不适用
报告期内,公司离任高管所持有股份在其离任半年后予以解锁。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位:股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称        期初限售股数                                            期末限售股数           限售原因      解除限售日期
                                           数                  数
                                                                                                                 高管离任满六个
翟良东                         900                                     300              1,200 高管离任限售
                                                                                                                 月后解除限售
                                                        ~ 32 ~
合计                              900                                 300           1,200           --                 --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                       单位:股
                                                                                                    年度报告披露
                                 年度报告披露                   报告期末表决权                      日前上一月末
报告期末普通                     日前上一月末                   恢复的优先股股                      表决权恢复的
                        21,272                         16,875                                  0
股股东总数                       普通股股东总                   东总数(如有)                      优先股股东总
                                 数                             (参见注 8)                        数(如有)(参
                                                                                                    见注 8)
                                         持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                             报告期     持有有                           质押或冻结情况
                                                                                 持有无限售
                                        持股比 报告期末持 内增减        限售条
       股东名称        股东性质                                                  条件的股份
                                         例      股数量      变动情     件的股                 股份状态               数量
                                                                                    数量
                                                                况      份数量
安徽古井集团有
                    国有法人            53.89% 271,404,022                       271,404,022 质押                    114,000,000
限责任公司
GAOLING
                    境外法人             2.47% 12,446,408                         12,446,408
FUND,L.P.
UBS
(LUXEMBOURG) 境外法人                    2.41% 12,150,199                         12,150,199
S.A.
NORGES BANK         境外法人             2.28% 11,458,346                         11,458,346
中央汇金资产管      国有法人             1.30%   6,543,600                         6,543,600
                                                          ~ 33 ~
理有限责任公司
CHINA INT'L
CAPITAL CORP
                   境外法人        1.20%     6,067,462                       6,067,462
HONG KONG
SECURITIES LTD
全国社保基金一
                   国有法人        0.99%     4,970,485                       4,970,485
一三组合
GREENWOODS
CHINA ALPHA        境外法人        0.98%     4,939,963                       4,939,963
MASTER FUND
中国人寿保险股
份有限公司-分
                   国有法人        0.90%     4,536,754                       4,536,754
红-个人分红-
005L-FH002 深
MORGAN
STANLEY & CO.
                   境外法人        0.76%     3,833,134                       3,833,134
INTERNATIONAL
PLC
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)   不适用
(参见注 3)
                                 上述股东中,公司控股股东安徽古井集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关
上述股东关联关系或一致行动的说 系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除
明                               此之外,未知其他股东之间的关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变动
                                 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                    股份种类
               股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                              股份种类         数量
安徽古井集团有限责任公司                                                   271,404,022 人民币普通股        271,404,022
                                                                                         境内上市外资
GAOLING FUND,L.P.                                                           12,446,408                         12,446,408
                                                                                         股
                                                                                         境内上市外资
UBS (LUXEMBOURG) S.A.                                                       12,150,199                         12,150,199
                                                                                         股
                                                                                         境内上市外资
NORGES BANK                                                                 11,458,346                         11,458,346
                                                                                         股
中央汇金资产管理有限责任公司                                                 6,543,600 人民币普通股             6,543,600
CHINA INT'L CAPITAL CORP                                                                 境内上市外资
                                                                             6,067,462                          6,067,462
HONG KONG SECURITIES LTD                                                                 股
全国社保基金一一三组合                                                       4,970,485 人民币普通股             4,970,485
                                                    ~ 34 ~
GREENWOODS CHINA ALPHA                                                                     境内上市外资
                                                                               4,939,963                       4,939,963
MASTER FUND                                                                                股
中国人寿保险股份有限公司-分红
                                                                               4,536,754 人民币普通股          4,536,754
-个人分红-005L-FH002 深
MORGAN STANLEY & CO.                                                                       境内上市外资
                                                                               3,833,134                       3,833,134
INTERNATIONAL PLC                                                                          股
前 10 名无限售流通股股东之间,以 上述股东中,公司控股股东安徽古井集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关
及前 10 名无限售流通股股东和前     系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除
10 名股东之间关联关系或一致行动 此之外,未知其他股东之间的关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变动
的说明                             信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   不适用
务情况说明(如有)(参见注 4)
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:地方国有控股
控股股东类型:法人
                             法定代表人/单位负
         控股股东名称                                  成立日期             组织机构代码             主要经营业务
                                   责人
                                                                                                饮料、建筑材料、塑料制
安徽古井集团有限责任公司 梁金辉                  1995 年 01 月 16 日   91341600151947437P
                                                                                                品的制造
控股股东报告期内控股和参
                           本公司控股股东安徽古井集团有限责任公司直接持有华安证券股份有限公司 100,000,000
股的其他境内外上市公司的
                           股,持股比例为 3.55%。
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质:地方国资管理机构
实际控制人类型:法人
                              法定代表人/单位
         实际控制人名称                             成立日期           组织机构代码                 主要经营业务
                                   负责人
亳州市人民政府                不适用                               不适用                  不适用
实际控制人报告期内控制的其 不适用
                                                      ~ 35 ~
他境内外上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                               ~ 36 ~
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                  ~ 37 ~
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                           本期增持 本期减持 其他增减
                                                        任期起始 任期终止 期初持股                                      期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                           股份数量 股份数量    变动
                                                             日期        日期   数(股)                                数(股)
                                                                                           (股)   (股)     (股)
                                                        2014 年     2017 年
梁金辉   董事长      现任       男                 52 06 月 20 06 月 19
                                                        日          日
                                                        2016 年     2017 年
李培辉   董事        现任       男                 44 08 月 24 06 月 19
                                                        日          日
                                                        2014 年     2017 年
         董事、总
周庆伍               现任       男                 43 06 月 20 06 月 19
         经理
                                                        日          日
         董事、常                                       2014 年     2017 年
闫立军   务副总经 现任          男                 46 06 月 20 06 月 19
         理                                             日          日
         董事、副
         总经理、                                       2014 年     2017 年
叶长青   董事会秘 现任          男                 43 06 月 20 06 月 19
         书、总会                                       日          日
         计师
                                                        2016 年     2017 年
         董事、副
许鹏                 现任       男                 47 08 月 24 06 月 19
         总经理
                                                        日          日
                                                        2014 年     2017 年
王瑞华   独立董事 现任          男                 55 06 月 20 06 月 19
                                                        日          日
                                                        2014 年     2017 年
王高     独立董事 现任          男                 52 06 月 20 06 月 19
                                                        日          日
                                                        2014 年     2017 年
宋书玉   独立董事 现任          男                 55 11 月 17 06 月 19
                                                        日          日
                                                        2016 年     2017 年
王锋     监事长      现任       男
                                                        08 月 24 06 月 19
                                                              ~ 38 ~
                                                            日           日
                                                            2016 年      2017 年
杨小凡    监事        现任        男                      49 08 月 24 06 月 19
                                                            日           日
                                                            2016 年      2017 年
付强新    监事        现任        男                      47 08 月 24 06 月 19
                                                            日           日
                                                            2016 年      2017 年
张博      职工监事 现任           男                      52 08 月 24 06 月 19
                                                            日           日
                                                            2016 年      2017 年
王子斌    职工监事 现任           男                      48 08 月 24 06 月 19
                                                            日           日
                                                            2016 年      2017 年
张立宏    副总经理 现任           男                      48 08 月 06 06 月 19
                                                            日           日
                                                            2016 年      2017 年
          总经理助
朱向红                现任        男                      43 08 月 06 06 月 19
          理
                                                            日           日
                                                            2016 年      2017 年
          总经理助
高家坤                现任        男                      47 08 月 06 06 月 19
          理
                                                            日           日
                                                            2014 年      2016 年
          总经理助
翟良东                离任        男                      46 06 月 20 08 月 06           1,200                            1,200
          理
                                                            日           日
合计           --            --        --            --          --           --         1,200                            1,200
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名           担任的职务              类型                    日期                              原因
                                                            2016 年 08 月 24 详见公司于 2016 年 8 月 6 日披露的第七届董事会第
王锋                董事               离任
                                                            日                     九次会议决议公告。
                                                            2016 年 08 月 24 详见公司于 2016 年 8 月 6 日披露的第七届董事会第
杨小凡              董事               离任
                                                            日                     九次会议决议公告。
                                                            2016 年 08 月 24 详见公司于 2016 年 8 月 6 日披露的第七届董事会第
许鹏                监事长             离任
                                                            日                     九次会议决议公告。
                                                            2016 年 08 月 24 详见公司于 2016 年 8 月 6 日披露的第七届董事会第
牛海艇              监事               离任
                                                            日                     九次会议决议公告。
                                                                 ~ 39 ~
                                               2016 年 08 月 24 详见公司于 2016 年 8 月 6 日披露的第七届董事会第
胡文超          监事             离任
                                               日              九次会议决议公告。
                                               2016 年 08 月 24 详见公司于 2016 年 8 月 6 日披露的第七届董事会第
卢堆仓          监事             离任
                                               日              九次会议决议公告。
                                               2016 年 08 月 06 详见公司于 2016 年 8 月 6 日披露的第七届董事会第
翟良东          总经理助理       离任
                                               日              九次会议决议公告。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    (一)梁金辉,男,52岁,研究生学历,高级政工师。现任公司董事长,古井集团董事长、党委书记。历任亳州古井
销售有限公司市场总监、总经理,公司副总经理、总经理,公司第三届监事会监事,公司第四、五、六届董事会董事。
    (二)李培辉,男,44岁,研究生学历,正高级会计师、注册会计师、全国会计领军(后备)人才。现任公司董事,古
井集团常务副总裁、财务总监。历任公司财务部副经理、经理、副总会计师、总会计师、董事会秘书、董事,安徽瑞景商旅
集团公司董事长,安徽汇信金融投资集团董事长。
    (三)周庆伍,男,43岁,研究生学历,经济师。现任公司董事、总经理,古井集团党委副书记。历任亳州古井包装
材料有限公司董事长、总经理,公司副总经理、常务副总经理,公司第五、六届董事会董事。
    (四)闫立军,男,46岁,研究生学历,高级品酒师。现任公司董事、常务副总经理,亳州古井销售有限公司董事
长、总经理。历任销售公司业务员、大区经理、市场调研主管、策划部副经理、合肥战略运营中心总监、副总经理。
    (五)叶长青,男,43岁,研究生学历,国际注册内部审计师,高级会计师。现任公司董事、副总经理、总会计师、
董事会秘书。历任古井集团审计部主审、审计部副经理、审计监察部副总监、总监;公司第四届监事会监事,公司第五、
六届董事会董事、董事会秘书、总会计师。
    (六)许鹏,男,47岁,本科学历。现任公司董事、副总经理,武汉天龙黄鹤楼酒业有限公司董事长。历任公司财务部
财务二科副主任、主任,安徽老八大有限责任公司财务部经理,公司财务部副经理、经理,亳州古井销售有限公司市场监察
部总监、副总经理,公司监事长。
    (七)王瑞华,男,55岁,博士,非执业注册会计师。中央财经大学会计学教授、博士生导师,历任国金证券股份有
限公司独立董事,大唐电信科技股份有限公司独立董事。
    (八)王高,男,52岁,社会学博士。现任中欧国际工商学院市场营销学教授,首席营销官(CMO)项目学术主任,
中国企业全球化研究中心联席主任;历任清华大学经济管理学院市场营销系副教授、系副主任;中国零售研究中心副主
任;哈佛-中欧-清华高级经理人(SEPC)项目学术主任;美国可口可乐美之源分公司战略分析部经理;美国信息资源有
限公司 (IRI),高级咨询师。
    (九)宋书玉,男,55 岁,研究生学历,高级工程师、中国酿酒大师。现任中国酒业协会副秘书长、白酒分会秘书
长、市场专业委员会秘书长、白酒分会技术委员会秘书长,享受国务院特殊津贴专家。兼任中国白酒标准化技术委员会的
委员、中国白酒标准化技术委员会浓香型、凤香型、豉香型、米香型白酒分技术委员会的副秘书长、特香型白酒和老白干
白酒标准化技术委员会的主任委员等职务。
    (十)王锋,男,52岁,研究生学历,高级经济师、高级政工师。现任公司监事长,古井集团党委副书记、纪委书
记。历任公司第二届董事会董事、董事会秘书、副总经理、总经理,公司第三届董事会董事、董事长,公司第四届董事会
董事、董事长,公司第五、六、七届董事会董事。
    (十一)杨小凡,男,49岁,研究生学历。现任公司监事,古井集团副总裁。历任安徽古井房地产集团公司副董事长
兼总经理,古井集团总裁助理,公司第五、六、七届董事会董事。
    (十二)付强新,男,47岁,本科学历,高级会计师。现任公司监事,古井集团纪委副书记、财务管理中心总监。历
任亳州古井大酒店会计,亳州古井综合服务公司、亳州古井进出口贸易公司财务经理,古井集团计划财务部干事、审计监
                                                    ~ 40 ~
察中心总监。
    (十三)张博,男,52岁,本科学历,经济师。现任公司职工监事,古井集团工会主席。历任亳州古井印刷有限责任公
司董事长兼总经理、亳州市古井玻璃制品有限责任公司董事长兼总经理、亳州瑞能热电有限责任公司董事长。
    (十四)王子斌,男,48岁,大专学历。国际注册内部审计师、注册会计师。现任公司职工监事,古井集团审计监察中
心总监。历任古井集团审计部经理、亳州古井销售公司合肥营销中心副总监。
    (十五)张立宏,男,48岁,本科学历,经济师。现任公司副总经理、行政服务中心总监。历任亳州古井销售有限公
司工作员、经营部秘书、市场发展部秘书、副总经理、综合办公室主任、综合服务中心总监,公司人力资源中心总监。
    (十六)朱向红,男,43岁,本科学历,高级评酒师。现任公司总经理助理,武汉天龙黄鹤楼酒业有限公司总经理。历
任亳州古井销售有限公司产品部经理、合肥办事处经理、皖北大区总经理、安徽运营中心总经理、销售公司常务副总经理。
    (十七)高家坤,男,47岁,本科学历。现任公司总经理助理。历任公司生产管理部经理,生产管理中心副总监,亳州
派瑞特包装制品有限责任公司董事长、总经理,公司成品灌装中心总监、酿造管理中心总监。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                    在股东单位                                  在股东单位是否
 任职人员姓名              股东单位名称                          任期起始日期    任期终止日期
                                                    担任的职务                                   领取报酬津贴
                                                   董事长、党 2014 年 05 月
梁金辉          安徽古井集团有限责任公司                                                        是
                                                   委书记        01 日
                                                   党委副书
                                                                 2010 年 08 月
王锋            安徽古井集团有限责任公司           记、纪委书                                   是
                                                                 01 日
                                                   记
                                                   常务副总
                                                                 2014 年 05 月
李培辉          安徽古井集团有限责任公司           裁、财务总                                   是
                                                                 01 日
                                                   监
                                                                 2009 年 11 月
杨小凡          安徽古井集团有限责任公司           副总裁                                       是
                                                                 01 日
                                                                 2009 年 11 月
周庆伍          安徽古井集团有限责任公司           党委副书记                                   否
                                                                 01 日
                                                   财务管理中 2014 年 07 月
付强新          安徽古井集团有限责任公司                                                        是
                                                   心总监        01 日
                                                                 2015 年 10 月
张博            安徽古井集团有限责任公司           工会主席                                     是
                                                                 16 日
                                                   审计监察中 2015 年 04 月
王子斌          安徽古井集团有限责任公司                                                        是
                                                   心总监        27 日
在股东单位任 上述人员虽在股东单位任职,但未曾受到中国证监会、其他部门的处罚及证券交易所惩戒,符合《公司
职情况的说明 法》、《证券法》、等相关法律法规的任职要求。
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
                                                  ~ 41 ~
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
(一)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
    公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司高管薪酬考核指标及年终指标完成情况的审核。
(二)董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据
    根据中共安徽省委、安徽人民政府《关于深化省属企业负责人薪酬制度改革的实施意见》(皖发[2015]28 号)和亳州市
《关于深化市属企业负责人薪酬制度实施方案》(讨论稿)精神,结合公司年度经营状况和业绩考评结果来确定人员的报酬。
(三)董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况
    月度定额预支,年终根据考核发放年薪。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                         单位:万元
                                                                              从公司获得的报 是否在公司关联
       姓名                职务           性别      年龄          任职状态
                                                                                   酬总额             方获取报酬
梁金辉              董事长           男                     52 现任                              是
李培辉              董事             男                     44 现任                              是
周庆伍              董事、总经理     男                     43 现任                      72.90 否
                    董事、常务副总
闫立军                               男                     46 现任                     121.46 否
                    经理
                    董事、副总经
叶长青              理、董事会秘     男                     43 现任                      68.89 否
                    书、总会计师
许鹏                董事、副总经理 男                       47 现任                      64.30 否
王瑞华              独立董事         男                     55 现任                         7.50 否
王高                独立董事         男                     52 现任                         7.50 否
宋书玉              独立董事         男                     55 现任                         7.50 否
王锋                监事长           男                     52 现任                              是
杨小凡              监事             男                     49 现任                              是
付强新              监事             男                     47 现任                              是
张博                职工监事         男                     52 现任                              是
王子斌              职工监事         男                     48 现任                              是
张立宏              副总经理         男                     48 现任                      65.22 否
朱向红              总经理助理       男                     43 现任                     106.56 否
高家坤              总经理助理       男                     47 现任                      55.53 否
合计                         --            --         --              --                577.36            --
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
                                                   ~ 42 ~
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人)                                                                           5,264
主要子公司在职员工的数量(人)
在职员工的数量合计(人)                                                                             5,778
当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                         5,778
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)
                                                 专业构成
                    专业构成类别                                       专业构成人数(人)
生产人员                                                                                             4,425
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                                 5,778
                                                 教育程度
                    教育程度类别                                           数量(人)
高中及以下                                                                                           4,298
大专
本科
硕士及以上
合计                                                                                                 5,778
2、薪酬政策
    严格执行国家相关法律法规规定,依据公司经营效益和绩效挂钩方案并按公司的相关薪酬管理制度执行。
3、培训计划
    员工培训是公司人力资源管理的重点。公司一直十分重视员工的培训与发展工作,公司结合公司现状、年度计划、岗
位性质与职责、以及员工学习需求,制定有效合适的培训计划。包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操
作技能培训、管理者提升培训、业余学习等,不断提高员工的整体素质,实现公司与员工的双赢共进。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                ~ 43 ~
                                         第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    公司成立以来,严格按照《公司法》,《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于上市公司建立独立董事制度的指
导意见》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及其它相关的法律、法规、规范性文件的原则和要求,在实践
中不断完善法人治理结构,规范公司运作。
    报告期内,公司积极开展各项内部控制活动,持续优化内部控制体系,促进了公司规范运作和健康发展。董事会、监
事会、经理层等机构严格按照规范性运作规则和内部管理制度的规定进行经营决策、行使权利和承担责任,确保了公司在
规则和制度的框架下规范运作。
    报告期内,公司严格按照中国证监会要求和《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定,本着“公开、公平和公正”
的原则,认真、及时地履行了公司的信息披露义务,并保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整,没有出现任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形,使公司所有股东均有平等的机会获得公司所公告的全部信息。
    后期,公司将持续优化和完善上市公司治理结构,进一步提升公司规范运作水平。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司与控股股东古井集团之间实现了业务、人员、资产、机构、财务分开,各自独立核算,公司拥有独立完整的业务
及自主经营能力,独立承担经营责任和风险。控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经
营活动,公司不存在与控股股东从事相同产品经营的同业竞争情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型     投资者参与比例        召开日期            披露日期                披露索引
                                                                                                详见巨潮资讯网刊
                                                                                                登的公司《2015 年
2015 年度股东大会 年度股东大会                 10.77% 2016 年 05 月 26 日 2016 年 05 月 27 日
                                                                                                度股东大会决议公
                                                                                                告》
                                                                                                详见巨潮资讯网刊
2016 年第一次临时
                    临时股东大会                1.92% 2016 年 08 月 23 日 2016 年 08 月 24 日 登的公司《2016 年
股东大会
                                                                                                第一次临时股东大
                                                 ~ 44 ~
                                                                                             会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                             独立董事出席董事会情况
   独立董事姓名      本报告期应参    现场出席次数   以通讯方式参   委托出席次数   缺席次数       是否连续两次
                     加董事会次数                     加次数                                     未亲自参加会
                                                                                                      议
 王瑞华                          4              1              3                                否
 王高                            4              0              4                                否
 宋书玉                          4              1              3                                否
 独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期内,公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定,独立履行职责对公司的经营决策提出了专
业性的意见或建议,对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独立意见,为了维护公司股东的合法权益
发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    1、战略委员会的履职情况:
    公司董事会下设战略委员会,报告期内公司战略委员会严格按照公司《战略委员会实施细则》的有关要求,认真履行
职责,为公司战略高效执行,提出了诸多的建设性意见。
    2、审计委员会履职情况:
    报告期内,审计委员会5位委员,勤勉尽责履行了公司相关制度的要求:
                                                    ~ 45 ~
       (1)审阅了公司年度报告;
       (2)经与负责公司2016年度审计工作的瑞华会计师事务所沟通,确定了2016年财务会计报告和内部控制审计工作的时
间安排;
       (3)2016年度审计进场前与瑞华会计事务所及独立董事进行了沟通;
       (4)在年审注册会计师进场前首次审阅了公司财务部门初步编制的2016年简式财务报表,并提出相关建议;
       (5)公司年审注册会计师进场后,董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提
交的时间进行了沟通和交流;
       (6)公司年审注册会计师出具初步审计意见,董事会审计委员会再一次审阅了公司年度财务会计报表,并最终形成决
议。
       3、提名委员会的履职情况:
       报告期内,公司提名委员会严格按照《提名委员会实施细则》的要求,积极开展各项工作,保证了公司高级管理人员
的聘用合法合规性。
       (1)报告期内公司所聘古井管理人员符合《公司法》等相关法律、法规要求的任职条件,具备高级管理人员任职资
格,不存在《公司法》规定的禁止任职的情形,不存在被中国证监会处以证券市场禁入的情况;
       (2)报告期内公司高级管理人员提名及聘任程序符合《公司法》的有关规定,所聘人员没有受过中国证监会及其他部
门的处罚和证券交易所惩戒。
       4、薪酬与考核委员会履职情况:
       (1)公司董事会下设的薪酬与考核委员会在报告期内,根据公司《薪酬与考核委员会实施细则》的相关规定,按绩效
评价标准和程序,圆满的完成了公司董事、监事和高级管理人员年度绩效评价;
       (2)经委员认真审议评定后,一致认为公司目前的薪酬总水平符合公司发展状况,公司董事、监事及高管人员薪酬水
平反应了公司的整体业绩状况及个人工作成效,符合公司的薪酬管理制度,薪酬计划及发放程序合法,没有违反国家相关
法律、法规。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
       公司建立了高级管理人员的薪酬与公司绩效挂钩的绩效考核与激励约束机制。经营层采用年薪与公司经营指标、管理
业绩相结合的考核激励办法。为了促进公司规范、健康、有序的发展,保持高级管理人员的稳定,公司每年年初定出考核
指标,签订经营目标责任书,年终根据高级管理人员个人工作绩效和公司经营效益目标完成情况来决定薪酬并给与奖惩。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期           2017 年 04 月 28 日
                                                     ~ 46 ~
                                     详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)刊登的公司《内部控制自我评价报
内部控制评价报告全文披露索引
                                     告》。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                          98.37%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                          99.26%
财务报表营业收入的比例
                                                缺陷认定标准
               类别                                财务报告                              非财务报告
                                     重大缺陷:单独缺陷或连同其他缺陷导致
                                     不能及时防止或发现并纠正财务报告中的
                                     重大错报。出现下列情形的,认定为重大
                                     缺陷: (1)控制环境无效; (2)董
                                     事、监事和高级管理人员舞弊行为;
                                                                             出现以下情形的,认定为重大缺陷,
                                     (3)外部审计发现当期财务报告存在重
                                                                             其他情形按影响程度分别确定为重要
                                     大错报,公司在运行过程中未能发现该错
                                                                             缺陷或一般缺陷。 (1)违犯国家法
                                     报; (4)已经发现并报告给管理层的重
                                                                             律、法规或规范性文件; (2)重大
定性标准                             大缺陷在合理的时间内未加以改正;
                                                                             决策程序不科学; (3)制度缺失可
                                     (5)公司审计委员会和内部审计部门对
                                                                             能导致系统性失效; (4)重大或重
                                     内部控制的监督无效; (6)其他可能影
                                                                             要缺陷不能得到整改; (5)其他对
                                     响报表使用者正确判断的缺陷。 重要缺
                                                                             公司影响重大的情形。
                                     陷:单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及
                                     时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达
                                     到和超过重要性水平,仍应引起管理层重
                                     视的错报。 一般缺陷:不构成重大缺陷
                                     或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
                                     重大缺陷: (1)营业收入总额的 0.5%≤
                                     错报; (2)利润总额的 5%≤错报;
                                     (3)资产总额的 0.5%≤错报; (4)所
                                                                             重大缺陷: 直接财产损失金额 1000
                                     有者权益总额的 0.5%≤错报。 重要缺
                                                                             万元以上,对公司造成较大负面影响
                                     陷: (1)营业收入总额的 0.2%≤错报<
                                                                             并以公告形式对外披露. 重要缺陷:
                                     营业收入总额的 0.5%; (2)利润总额
                                                                             100 万元-1000 万元(含 1000 万元),
                                     的 2%≤错报<利润总额的 5%; (3)资
定量标准                                                                     或受到国家政府部门处罚但未对公司
                                     产总额的 0.2%≤错报<资产总额的
                                                                             造成负面影响. 一般缺陷: 100 万元
                                     0.5%; (4)所有者权益总额的 0.2%≤错
                                                                             (含 100 万元)以下,受到省级(含
                                     报<所有者权益总额的 0.5%。 一般缺
                                                                             省级)以下政府部门处罚但未对公司
                                     陷: (1)错报<营业收入总额的
                                                                             造成负面影响。
                                     0.2%; (2)错报<利润总额的 2%;
                                     (3)错报<资产总额的 0.2%; (4)错
                                     报<所有者权益总额的 0.2%。
财务报告重大缺陷数量(个)
非财务报告重大缺陷数量(个)
                                                  ~ 47 ~
财务报告重要缺陷数量(个)
非财务报告重要缺陷数量(个)
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
                                       内部控制审计报告中的审议意见段
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)认为,安徽古井贡酒股份有限公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基
本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况           披露
内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 04 月 28 日
内部控制审计报告全文披露索引 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)刊登的公司《内部控制审计报告》。
内控审计报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                   ~ 48 ~
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

                                                ~ 49 ~
                                       第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                           标准无保留审计意见
审计报告签署日期                                       2017 年 04 月 26 日
审计机构名称                                           瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                                           瑞华审字【2017】48380010 号
注册会计师姓名                                         潘新华、张先发
                                             审计报告正文
安徽古井贡酒股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的安徽古井贡酒股份有限公司(以下简称“古井贡酒”)的财务报表,包括 2016 年 12 月 31 日合并及
公司的资产负债表,2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报
表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是古井贡酒管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使
其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,
以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了安徽古井贡酒股份有限公司 2016
年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
    瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)                                         中国注册会计师:潘新华
    中国北京                                                                 中国注册会计师:张先发
                                                                             二〇一七年四月二十六日
                                                  ~ 50 ~
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:安徽古井贡酒股份有限公司
                                     2016 年 12 月 31 日
                                                                                       单位:元
                 项目                  期末余额                      期初余额
流动资产:
    货币资金                                       532,909,026.07               1,087,319,158.77
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                       429,190.68                    322,223.28
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                       534,386,586.59                539,442,903.31
    应收账款                                        12,287,262.88                  4,948,074.84
    预付款项                                        74,784,221.59                 80,373,083.59
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                         2,843,178.08                           0.00
    应收股利
    其他应收款                                      10,765,397.03                  8,617,955.68
    买入返售金融资产
    存货                                          1,786,433,036.50              1,396,712,050.87
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                  1,750,278,829.24              1,500,970,860.37
流动资产合计                                      4,705,116,728.66              4,618,706,310.71
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                               404,029,552.27                313,881,190.47
    持有至到期投资
                                         ~ 51 ~
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                             8,402,944.74      9,715,451.89
    固定资产                           1,865,691,585.06     1,691,028,804.32
    在建工程                             71,771,324.26        62,562,971.78
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            700,684,529.08       298,372,239.96
    开发支出
    商誉                                478,283,495.29                  0.00
    长期待摊费用                         93,588,397.35       127,815,668.37
    递延所得税资产                      107,654,597.15        61,065,003.63
    其他非流动资产                      300,982,000.00                  0.00
非流动资产合计                         4,031,088,425.20     2,564,441,330.42
资产总计                               8,736,205,153.86     7,183,147,641.13
流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                11,298,583.00     93,768,583.00
    应付账款                            340,972,366.21       378,187,452.07
    预收款项                            623,990,614.91       608,565,152.50
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                        288,027,136.09       253,901,700.72
    应交税费                            486,959,651.85       358,087,353.80
    应付利息
    应付股利
                                   ~ 52 ~
    其他应付款                    641,472,271.53     452,193,188.94
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                  241,487,812.54     138,135,604.82
流动负债合计                     2,634,208,436.13   2,282,839,035.85
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                       43,978,795.45      46,123,314.33
    递延所得税负债                117,287,002.52      20,463,660.87
    其他非流动负债
非流动负债合计                    161,265,797.97      66,586,975.20
负债合计                         2,795,474,234.10   2,349,426,011.05
所有者权益:
    股本                          503,600,000.00     503,600,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                     1,295,405,592.25   1,294,938,493.19
    减:库存股
    其他综合收益                   36,144,477.95      54,481,886.51
    专项储备
    盈余公积                      256,902,260.27     256,902,260.27
    一般风险准备
                             ~ 53 ~
    未分配利润                                         3,503,069,053.49              2,723,798,990.11
归属于母公司所有者权益合计                             5,595,121,383.96              4,833,721,630.08
    少数股东权益                                        345,609,535.80                           0.00
所有者权益合计                                         5,940,730,919.76              4,833,721,630.08
负债和所有者权益总计                                   8,736,205,153.86              7,183,147,641.13
法定代表人:梁金辉                 主管会计工作负责人:叶长青             会计机构负责人:朱家峰
2、母公司资产负债表
                                                                                            单位:元
                 项目                       期末余额                      期初余额
流动资产:
    货币资金                                            225,792,686.26                548,650,832.84
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                            429,190.68                    322,223.28
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            449,016,169.03                288,101,188.68
    应收账款                                              6,377,346.00                  4,350,437.24
    预付款项                                             11,815,064.19                  5,876,678.41
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          105,514,906.34                107,625,019.85
    存货                                               1,549,397,565.11              1,374,311,894.88
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                       1,750,000,000.00              1,500,000,000.00
流动资产合计                                           4,098,342,927.61              3,829,238,275.18
非流动资产:
    可供出售金融资产                                    403,547,952.27                313,881,190.47
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                       1,155,089,408.32               354,089,408.32
    投资性房地产                                         30,846,736.84                  9,715,451.89
    固定资产                                           1,375,089,823.91              1,471,584,047.66
                                             ~ 54 ~
    在建工程                             68,022,146.66      62,355,022.07
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            186,370,081.28     187,468,810.92
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                         92,695,064.02     127,815,668.37
    递延所得税资产                       36,366,330.90      42,154,627.44
    其他非流动资产                          982,000.00                0.00
非流动资产合计                         3,349,009,544.20   2,569,064,227.14
资产总计                               7,447,352,471.81   6,398,302,502.32
流动负债:
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                 28,583.00         828,583.00
    应付账款                            307,649,868.02     371,636,772.06
    预收款项                           1,003,521,896.65    659,484,624.07
    应付职工薪酬                         90,742,908.53      88,513,920.05
    应交税费                            320,037,309.94     237,459,964.06
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                          282,570,379.80     268,035,753.60
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                         37,589,367.67      61,660,494.13
流动负债合计                           2,042,140,313.61   1,687,620,110.97
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
                                   ~ 55 ~
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                               42,745,851.74                 46,123,314.33
    递延所得税负债                         15,385,289.84                 20,463,660.87
    其他非流动负债
非流动负债合计                             58,131,141.58                 66,586,975.20
负债合计                              2,100,271,455.19             1,754,207,086.17
所有者权益:
    股本                               503,600,000.00                   503,600,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                          1,247,162,107.35             1,247,162,107.35
    减:库存股
    其他综合收益                           37,315,555.64                 54,481,886.51
    专项储备
    盈余公积                           251,800,000.00                   251,800,000.00
    未分配利润                        3,307,203,353.63             2,587,051,422.29
所有者权益合计                        5,347,081,016.62             4,644,095,416.15
负债和所有者权益总计                  7,447,352,471.81             6,398,302,502.32
3、合并利润表
                                                                             单位:元
                 项目         本期发生额                   上期发生额
一、营业总收入                        6,017,143,660.56             5,253,411,479.40
    其中:营业收入                    6,017,143,660.56             5,253,411,479.40
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                        4,997,581,551.14             4,392,354,606.21
    其中:营业成本                    1,523,585,779.51             1,509,536,099.28
                               ~ 56 ~
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                      955,988,399.10       790,205,631.87
             销售费用                       1,980,127,377.89     1,557,800,618.96
             管理费用                        556,513,607.99       543,822,606.51
             财务费用                         -30,253,967.33       -20,334,406.40
             资产减值损失                        11,620,353.98     11,324,055.99
       加:公允价值变动收益(损失以
                                                     -5,598.43         42,203.41
“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”号填
                                                 97,837,461.25     69,256,030.30
列)
           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
           汇兑收益(损失以“-”号填
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)          1,117,393,972.24      930,355,106.90
       加:营业外收入                            41,914,946.46     44,974,004.61
           其中:非流动资产处置利得                420,864.59          68,505.82
       减:营业外支出                             8,554,634.67      9,059,670.65
           其中:非流动资产处置损失               6,740,484.31      1,059,201.01
四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                            1,150,754,284.03      966,269,440.86
列)
       减:所得税费用                        300,436,186.51       250,691,071.18
五、净利润(净亏损以“-”号填列)           850,318,097.52       715,578,369.68
       归属于母公司所有者的净利润            829,630,063.38       715,578,369.68
       少数股东损益                              20,688,034.14               0.00
六、其他综合收益的税后净额                    -18,337,408.56       37,812,282.44
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                              -18,337,408.56       37,812,282.44
的税后净额
       (一)以后不能重分类进损益的
                                        ~ 57 ~
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
       (二)以后将重分类进损益的其
                                                             -18,337,408.56                 37,812,282.44
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
                                                             -18,337,408.56                 37,812,282.44
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                             831,980,688.96                753,390,652.12
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                             811,292,654.82                753,390,652.12
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                           20,688,034.14                          0.00
八、每股收益:
       (一)基本每股收益                                              1.65                          1.42
       (二)稀释每股收益                                              1.65                          1.42
法定代表人:梁金辉                      主管会计工作负责人:叶长青            会计机构负责人:朱家峰
4、母公司利润表
                                                                                                单位:元
                 项目                           本期发生额                    上期发生额
一、营业收入                                             3,308,399,250.03              3,007,068,150.18
       减:营业成本                                      1,436,794,457.51              1,536,318,251.80
           税金及附加                                        857,620,971.74                748,278,391.57
                                                  ~ 58 ~
           销售费用                          271,599,513.92     194,497,701.34
           管理费用                          390,774,681.63     393,964,851.14
           财务费用                          -12,139,559.51     -19,235,711.99
           资产减值损失                       13,749,391.73       8,555,178.79
       加:公允价值变动收益(损失以
                                                    -5,598.43        53,028.41
“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”号填
                                             507,037,614.00     574,517,573.20
列)
           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)           857,031,808.58     719,260,089.14
       加:营业外收入                         35,019,767.09      32,153,857.76
           其中:非流动资产处置利得
       减:营业外支出                            6,151,343.05     6,944,814.78
           其中:非流动资产处置损失              6,135,718.34      494,461.74
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                             885,900,232.62     744,469,132.12
列)
       减:所得税费用                        115,388,301.28      46,777,999.81
四、净利润(净亏损以“-”号填列)           770,511,931.34     697,691,132.31
五、其他综合收益的税后净额                   -17,166,330.87      37,812,282.44
       (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
       (二)以后将重分类进损益的其
                                             -17,166,330.87      37,812,282.44
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
                                             -17,166,330.87      37,812,282.44
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
                                        ~ 59 ~
效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                 753,345,600.47                735,503,414.75
七、每股收益:
     (一)基本每股收益                                    1.53                          1.39
     (二)稀释每股收益                                    1.53                          1.39
5、合并现金流量表
                                                                                    单位:元
                 项目               本期发生额                    上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金            7,031,888,740.85              6,316,130,596.88
     客户存款和同业存放款项净增加

     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加

     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                               16,218,721.25                 13,999,000.00
     收到其他与经营活动有关的现金                345,789,490.57                175,581,055.15
经营活动现金流入小计                         7,393,896,952.67              6,505,710,652.03
     购买商品、接受劳务支付的现金            1,761,253,852.47              1,758,283,730.78
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加

     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
                                      ~ 60 ~
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                        1,130,548,519.54    1,000,365,212.81

     支付的各项税费                     2,041,224,545.61    1,872,063,119.51
     支付其他与经营活动有关的现金       1,277,638,226.99    1,084,889,053.92
经营活动现金流出小计                    6,210,665,144.61    5,715,601,117.02
经营活动产生的现金流量净额              1,183,231,808.06     790,109,535.01
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金                 3,325,502,933.15    2,205,995,542.82
     取得投资收益收到的现金               78,724,727.77       63,870,974.91
     处置固定资产、无形资产和其他
                                             4,761,778.98         87,371.84
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金            2,481,400.00      9,384,300.00
投资活动现金流入小计                    3,411,470,839.90    2,279,338,189.57
     购建固定资产、无形资产和其他
                                         172,716,601.62      237,769,057.80
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                     3,973,944,183.44    2,372,945,376.50
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                         805,830,032.45                 0.00
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                    4,952,490,817.51    2,610,714,434.30
投资活动产生的现金流量净额             -1,541,019,977.61    -331,376,244.73
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金
     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金                      1,000,000.00               0.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                         1,000,000.00               0.00
     偿还债务支付的现金                      1,000,000.00               0.00
     分配股利、利润或偿付利息支付         50,360,000.00      100,720,000.00
                                    ~ 61 ~
的现金
       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                104,376,537.45                          0.00
筹资活动现金流出小计                               155,736,537.45                100,720,000.00
筹资活动产生的现金流量净额                     -154,736,537.45               -100,720,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                   -512,524,707.00                   358,013,290.28
       加:期初现金及现金等价物余额            1,040,373,733.07                  682,360,442.79
六、期末现金及现金等价物余额                       527,849,026.07            1,040,373,733.07
6、母公司现金流量表
                                                                                      单位:元
                 项目                 本期发生额                    上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金            4,048,263,462.34              3,095,958,832.08
       收到的税费返还                               15,009,167.60                 13,999,000.00
       收到其他与经营活动有关的现金                 44,493,823.06                 83,789,843.81
经营活动现金流入小计                           4,107,766,453.00              3,193,747,675.89
       购买商品、接受劳务支付的现金            1,629,164,465.68              1,750,534,302.48
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                   491,016,401.44                439,242,793.90

       支付的各项税费                          1,345,928,486.58              1,069,706,330.70
       支付其他与经营活动有关的现金                 89,125,570.51                 58,446,169.89
经营活动现金流出小计                           3,555,234,924.21              3,317,929,596.97
经营活动产生的现金流量净额                         552,531,528.79            -124,181,921.08
二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                      3,271,955,614.05              2,152,485,489.19
       取得投资收益收到的现金                      492,653,360.82                569,743,711.19
       处置固定资产、无形资产和其他
                                                     3,995,766.04                          0.00
长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金                  1,167,400.00                  9,384,300.00
                                        ~ 62 ~
投资活动现金流入小计                      3,769,772,140.91   2,731,613,500.38
       购建固定资产、无形资产和其他
                                           157,553,414.54     219,472,454.26
长期资产支付的现金
       投资支付的现金                     3,621,248,401.74   2,323,189,828.98
       取得子公司及其他营业单位支付
                                           816,000,000.00                0.00
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                      4,594,801,816.28   2,542,662,283.24
投资活动产生的现金流量净额                -825,029,675.37     188,951,217.14
三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                            50,360,000.00     100,720,000.00
的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                        50,360,000.00     100,720,000.00
筹资活动产生的现金流量净额                  -50,360,000.00   -100,720,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额              -322,858,146.58      -35,950,703.94
       加:期初现金及现金等价物余额        548,650,832.84     584,601,536.78
六、期末现金及现金等价物余额               225,792,686.26     548,650,832.84
                                      ~ 63 ~
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                                 单位:元
                                                                                                         本期
                                                                          归属于母公司所有者权益
           项目                           其他权益工具
                                                                               减:库                     专项                    一般风                      少数股东权益 所有者权益合计
                            股本         优先 永续             资本公积                 其他综合收益               盈余公积                  未分配利润
                                                     其他                      存股                       储备                    险准备
                                         股    债
一、上年期末余额        503,600,000.00                      1,294,938,493.19            54,481,886.51            256,902,260.27            2,723,798,990.11                4,833,721,630.08
       加:会计政策变

           前期差错更

           同一控制下
企业合并
           其他
二、本年期初余额        503,600,000.00                      1,294,938,493.19            54,481,886.51            256,902,260.27            2,723,798,990.11                4,833,721,630.08
三、本期增减变动金
额(减少以“-”号填                                             467,099.06             -18,337,408.56                                      779,270,063.38 345,609,535.80 1,107,009,289.68
列)
(一)综合收益总额                                                                      -18,337,408.56                                      829,630,063.38 20,688,034.14    831,980,688.96
(二)所有者投入和
减少资本
                                                                                        ~ 64 ~
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                              -50,360,000.00                    -50,360,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股
                                            -50,360,000.00                    -50,360,000.00
东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内
部结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他            467,099.06                             324,921,501.66   325,388,600.72
                                   ~ 65 ~
四、本期期末余额          503,600,000.00                  1,295,405,592.25             36,144,477.95          256,902,260.27           3,503,069,053.49 345,609,535.80 5,940,730,919.76
上期金额
                                                                                                                                                                                单位:元
                                                                                                       上期
                                                                               归属于母公司所有者权益                                                               少
                                               其他权益工具                                                                                                         数
           项目                                                                                                                                                     股
                                                                                    减:库存 其他综合收 专项储                        一般风险                           所有者权益合计
                                股本                                资本公积                                           盈余公积                    未分配利润       东
                                            优先股 永续债 其他                        股          益           备                       准备
                                                                                                                                                                    权
                                                                                                                                                                    益
一、上年期末余额           503,600,000.00                        1,294,938,493.19            16,669,604.07           256,902,260.27              2,108,940,620.43        4,181,050,977.96
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           同一控制下企
业合并
           其他
二、本年期初余额           503,600,000.00                        1,294,938,493.19            16,669,604.07           256,902,260.27              2,108,940,620.43        4,181,050,977.96
三、本期增减变动金额
                                                                                             37,812,282.44                                        614,858,369.68          652,670,652.12
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                           37,812,282.44                                        715,578,369.68          753,390,652.12
(二)所有者投入和减
少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
                                                                                     ~ 66 ~
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                   -100,720,000.00    -100,720,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
                                                                                                 -100,720,000.00    -100,720,000.00
的分配
4.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额        503,600,000.00   1,294,938,493.19       54,481,886.51   256,902,260.27   2,723,798,990.11   4,833,721,630.08
                                                            ~ 67 ~
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                        单位:元
                                                                                                    本期
           项目                                     其他权益工具
                              股本                                           资本公积        减:库存股 其他综合收益 专项储备     盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                           优先股     永续债       其他
一、上年期末余额          503,600,000.00                                  1,247,162,107.35                 54,481,886.51        251,800,000.00 2,587,051,422.29 4,644,095,416.15
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
二、本年期初余额          503,600,000.00                                  1,247,162,107.35                 54,481,886.51        251,800,000.00 2,587,051,422.29 4,644,095,416.15
三、本期增减变动金额
                                                                                                       -17,166,330.87                           720,151,931.34     702,985,600.47
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                     -17,166,330.87                           770,511,931.34     753,345,600.47
(二)所有者投入和减
少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                   -50,360,000.00    -50,360,000.00
                                                                                    ~ 68 ~
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
                                                                                                                                                    -50,360,000.00    -50,360,000.00
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额        503,600,000.00                                  1,247,162,107.35                37,315,555.64              251,800,000.00 3,307,203,353.63 5,347,081,016.62
上期金额
                                                                                                                                                                           单位:元
                                                                                                  上期
           项目                                   其他权益工具                                           其他综合收
                            股本                                           资本公积        减:库存股                   专项储备     盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                         优先股     永续债       其他                                        益
一、上年期末余额        503,600,000.00                                  1,247,162,107.35                16,669,604.07              251,800,000.00 1,990,080,289.98 4,009,312,001.40
                                                                                  ~ 69 ~
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
二、本年期初余额          503,600,000.00   1,247,162,107.35   16,669,604.07   251,800,000.00 1,990,080,289.98 4,009,312,001.40
三、本期增减变动金额
                                                              37,812,282.44                   596,971,132.31   634,783,414.75
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                            37,812,282.44                   697,691,132.31   735,503,414.75
(二)所有者投入和减
少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                -100,720,000.00 -100,720,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
                                                                                              -100,720,000.00 -100,720,000.00
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
                                                     ~ 70 ~
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额      503,600,000.00   1,247,162,107.35   54,481,886.51   251,800,000.00 2,587,051,422.29 4,644,095,416.15
                                                 ~ 71 ~
                                    2016 年度财务报表附注
                            (除特别说明外,金额单位为人民币元)
    一、公司基本情况
    安徽古井贡酒股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经安徽省国有资产管理局以皖国资工
字(1996)第 053 号文批准,由安徽古井集团有限责任公司作为唯一发起人,以其核心企业安徽亳州古井酒
厂主体生产经营性资产评估后资产净值 37,716.77 万元折成国有股 155,000,000 股设立的股份有限公司,
注册地为中华人民共和国安徽省亳州市。公司于 1996 年 3 月 5 日经安徽省人民政府皖政秘(1996)42 号
文批准设立。本公司于 1996 年 5 月 28 日开创立大会,并于 1996 年 5 月 30 日在安徽省工商行政管理局
注册登记,企业法人营业执照注册号:14897271-1。
    公司分别于 1996 年 6 月及 1996 年 9 月发行境内上市外资股(以下简称“B 股”)60,000,000 股及境
内上市人民币普通股(以下简称“A 股”)20,000,000 股,每股面值人民币 1 元。公司的 B 股及 A 股均在
中国深圳证券交易所上市。
    本公司总部位于安徽省亳州市古井镇。本公司及子公司(统称“本公司”)主要从事白酒生产及销售,
属于食品制造业。
    本公司原注册资本为人民币 23,500 万元,股本总数 23,500 万股,其中国有发起人股 15,500 万股,
B 股 6,000 万股,A 股 2,000 万股。本公司股票面值为每股人民币 1 元。
    2006 年 5 月 29 日公司召开的股权分置改革 A 股市场相关股东会议审议通过了股权分置改革方案的
议案,并于 2006 年 6 月实施了股权分置改革方案。此次股权分置改革方案实施后,所有股份均为流通股,
其中有限售条件的流通股股份为 147,000,000 股,占公司总股本的 62.55%,无限售条件的流通股股份为
88,000,000 股,占公司总股本的 37.45%。
    2007 年 6 月 27 日公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》,本次有限售
条件的流通股上市数量为 11,750,000 股,可上市流通日为 2007 年 6 月 29 日。至此,有限售条件的流通
股股份为 135,250,000 股,占公司总股本的 57.55%,无限售条件的股份为 99,750,000 股,占公司总股本
的 42.45%。
    2008 年 7 月 17 日,公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》,本次有限
售条件的流通股上市数量为 11,750,000 股,可上市流通日为 2008 年 7 月 18 日。至此,有限售条件的流
通股股份为 123,500,000 股,占公司总股本的 52.55%,无限售条件的股份为 111,500,000 股,占公司总
股本的 47.45%。
    2009 年 7 月 24 日,公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》,本次有限
售条件的流通股上市数量为 123,500,000 股,可上市流通日为 2009 年 7 月 29 日。至此,公司所有股份
均为无限售条件的流通股。
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]943 号文核准,本公司于 2011 年 7 月 15 日向特定投资者
非公开发行普通股(A 股)股票 16,800,000 股,每股面值 1 元,每股发行价人民币 75.00 元,募集资金总
                                            ~ 72 ~
额为人民币 1,260,000,000.00 元,扣除各项发行费用人民币 32,500,549.73 元,实际募集资金净额为人民
币 1,227,499,450.27 元。以上募集资金的到位情况已经利安达会计师事务所有限责任公司审验并出具利安
达验字[2011]第 1065 号验资报告。非公开发行后,本公司股本增至人民币 25,180 万元。
    根据本公司 2011 年度股东大会决议,本公司以 2011 年 12 月 31 日股本 25,180 万股为基数,按每 10
股由资本公积转增 10 股,共计转增 25,180 万股,并于 2012 年度实施。转增后,注册资本增至人民币
50,360 万元。
    截至 2016 年 12 月 31 日,本公司累计发行股本总数 50,360 万股,详见附注六、27。
    公司注册地为安徽省亳州市古井镇。
    本公司经营范围为:粮食收购(凭许可证经营),生产白酒、酿酒设备、包装材料、玻璃瓶、酒精、油脂
(限于酒精生产的副产品),高新技术开发、生物技术开发、农副产品深加工,销售自产产品。
    本公司的母公司和最终母公司为于中国成立的安徽古井集团有限责任公司。
    本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 26 日决议批准报出。根据本公司章程,本财务报表将
提交股东大会审议。
    本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 21 户,详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本
年度合并范围比上年度增加 10 户,详见本附注七“合并范围的变更”。
    二、财务报表的编制基础
    1、编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布
和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务
报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报
表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合持有
待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    2、持续经营
    本公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事项或
情况,本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。
    三、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的
财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合
中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的
一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
                                            ~ 73 ~
    四、重要会计政策和会计估计
    本公司及各子公司主要从事白酒的生产及销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关
企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注四、
23“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注四、28“重大会计判断和
估计”。
    1、会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年
度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    2、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个
月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    3、记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为
记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与
合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)
不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为
被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中
介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计
                                            ~ 74 ~
入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,
相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合
并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及
或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,
在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购
买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉
不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计
入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的
通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交
易”的判断标准(参见本附注四、5(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的,参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,
区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,
作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除
了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其
余转入当期投资收益)。
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
    5、合并财务报表的编制方法
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
    (2)合并财务报表编制的方法
                                             ~ 75 ~
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被
合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东
在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例
计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资
收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致
的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长
期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附
注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及
经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些
交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并
考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、13、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因
丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失
控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处
理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合
并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
                                           ~ 76 ~
    6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的
权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产
且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、13(2)②“权益法核算的长期股权投
资”中所述的会计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份
额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按
本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额
确认共同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买
资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与
方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由
本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的
情况,本公司按承担的份额确认该损失。
    7、现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为
从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
    8、外币业务和外币报表折算
    (1)外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额,但公司发生的外
币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;
②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才
被确认为当期损益);以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑
差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
    9、金融工具
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
                                            ~ 77 ~
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用
直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资
产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内
出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获
利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担
保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认
或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的
金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成
的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资
产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生
的利得或损失,计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成
本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期
                                         ~ 78 ~
间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收
款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生
的利得或损失,计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加
上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣
除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外
币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终
止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    (3)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融
资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减
值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减
值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客
观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价
值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
                                           ~ 79 ~
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售
权益工具投资发生减值。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价
值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生
的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收
益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该
金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,
虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控
制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的
控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所
转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部
分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他
综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融
资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资
产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    (5)金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的
交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
                                            ~ 80 ~
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形
成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终
止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行
初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照
《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务
人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债
的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定为套期
工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会
计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相
同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具
处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公
司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金
额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
                                          ~ 81 ~
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再
融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权
益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的
公允价值变动额。
    10、应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。
    (1)坏账准备的确认标准
    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的
,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或
逾期等);③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
    (2)坏账准备的计提方法
    ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
    本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具
有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
    ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
    A.信用风险特征组合的确定依据
    本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性
和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额
的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
    不同组合的确定依据:
               项目                                   确定组合的依据
  账龄组合                                               账龄状态
  关联方组合                                        本公司合并范围内公司
    B.根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
    按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根
据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估
确定。
    不同组合计提坏账准备的计提方法:
                                           ~ 82 ~
                项目                                        计提方法
 账龄组合                                                  账龄分析法
 关联方组合                             除非关联方已无偿还能力,否则不计提坏账准备
     a. 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
                 账龄               应收账款计提比例(%)              其他应收计提比例(%)
1 年以内(含 1 年,下同)
其中:[6 个月以内]                                           1.00                               1.00
         [7~12 个月]                                        5.00                               5.00
1-2 年                                                      10.00                              10.00
2-3 年                                                      50.00                              50.00
3 年以上                                                   100.00                          100.00
    ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发
生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如:应收
关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还
款义务的应收款项等。
    (3)坏账准备的转回
    如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的
减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应
收款项在转回日的摊余成本。
    11、存货
    (1)存货的分类
    存货主要包括原材料及包装材料、自制半成品及在产品、产成品等。
    (2)存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权
平均法计价。
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
                                          ~ 83 ~
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价
准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低
的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账
面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
    12、划分为持有待售资产
    若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售,本公司已就处置
该项非流动资产作出决议,已经与受让方签订了不可撤销的转让协议,且该项转让将在一年内完成,则
该非流动资产作为持有待售非流动资产核算,自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销,按照账
面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如
果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产组,并且按照该准则的规定将企业
合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处置组是资产组中的一项经营,则该处置组包括企业合并中
所形成的商誉。
    被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产,在资产负债表的流动资产部分单独列报;
被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债,在资产负债表的流动负债部分单独列报。
    某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,本公司
停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者进行计量:(1)该资产或处置组被划归为持有
待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行
调整后的金额;(2)决定不再出售之日的可收回金额。
    13、长期股权投资
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与
决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    (1)投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
                                          ~ 84 ~
的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减
的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股
本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减
的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并
的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调
整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为
可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值
之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于
“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为
改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益
暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及
原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,
于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取
得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按
照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成
本之和。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核
算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成
                                         ~ 85 ~
本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投
资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别
确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或
现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应
享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被
投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。
对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资
单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营
企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值
作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损
益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计
入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20 号——企业
合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预
计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分
享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与
该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减
的,调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款
                                          ~ 86 ~
与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股
权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会
计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期
损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东
权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权
益,按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的
控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位
直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认
的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期
损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,
改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后
的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利
润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易
的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每
一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧
失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
                                          ~ 87 ~
       14、投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备经营出租的
空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不
再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利
益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损
益。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策
进行折旧或摊销。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值
作为转换后的入账价值。
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房
地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账
价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损
益。
       15、固定资产
    (1)固定资产确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。
    (2)各类固定资产的折旧方法
    固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的
次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如
下:
          类别             折旧方法      折旧年限(年)      残值率(%)       年折旧率(%)
  房屋及建筑物            年限平均法            8.00-35.00         3.00-5.00         2.70-12.10
  机器设备                年限平均法            5.00-10.00         3.00-5.00         9.50-19.40
  运输设备                年限平均法                 4.00              3.00              24.25
                                           ~ 88 ~
    类别            折旧方法       折旧年限(年)      残值率(%)      年折旧率(%)
  办公设备及其他       年限平均法                   3.00             3.00             32.33
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从
该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    (3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
    (4)融资租入固定资产的认定依据及计价方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也
可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够
合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届
满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    (5)其他说明
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计
量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计
入当期损益。
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作
为会计估计变更处理。
    16、在建工程
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态
前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
    17、借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直
接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发
生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或
者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在
发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率
                                          ~ 89 ~
计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损
益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的,
暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
       18、无形资产
    (1)无形资产
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且
其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和
建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地
使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额
在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
          期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估
计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产
为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策
进行摊销。
    (2)研究与开发支出
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入
当期损益:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无
形资产;
                                           ~ 90 ~
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
       19、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待
摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
       20、长期资产减值
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照
该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
       21、职工薪酬
    本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中:
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
                                          ~ 91 ~
    离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业
保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福
利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日
的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退
福利)。
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除
此之外按照设定收益计划进行会计处理。
    22、预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义
务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现
时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作
为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    23、收入
    (1)商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,
也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    公司在日常会计核算实务中,对于内销部分,产品已发货出库、交付给购货方,并已将商品所有权上
的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有
效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。对于外销部分,在货物装船并取得海关出口报关单时确认收
入实现。
    (2)提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收
入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益
很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
                                          ~ 92 ~
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不
确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能
够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够
区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
    (3)使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    (4)利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
       24、政府补助
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式
形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若
政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政
府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额
和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行
变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值
计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损
益。
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据
正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据
的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资
金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企
业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障
的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他
相关条件(如有)。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间
计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
                                          ~ 93 ~
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分
计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    25、递延所得税资产/递延所得税负债
    (1)当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期
应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定
对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法
规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表
债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可
抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得
税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制
暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所
得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资
产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、
联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,
或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资
产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他
可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的
未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或
清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延
                                          ~ 94 ~
所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税
负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来
每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资
产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列
报。
       26、租赁
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也
可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    (1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用
计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用
于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额
较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (3)本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最
低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入
当期损益。
    (4)本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确
认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期
债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入
当期损益。
                                            ~ 95 ~
    27、重要会计政策、会计估计的变更
    (1)会计政策变更
    本公司本期无会计政策变更。
    (2)会计估计变更
    本公司本期无会计估计变更。
    28、重大会计判断和估计
    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产
或负债的账面金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期
的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    (1)租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行
归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公
司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
    (2)坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可
收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    (3)存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
    (4)金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴
现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,
并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
                                          ~ 96 ~
    (5)可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在
利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本
的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、
违约率和对手方的风险。
    (6)非金融非流动资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者,表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流
量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    (7)折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
    (8)递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策
略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    (9)所得税
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    (10)预计负债
                                           ~ 97 ~
    本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估
计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流
出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计
负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关
的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
       五、税项
       1、主要税种及税率
                  税种                                    具体税率情况
                                   应税收入按 17%、6%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣
  增值税
                                   的进项税额后的差额计缴增值税。
                                   对销售的白酒按每公斤或每 1000ml 人民币 1 元计缴从量消费税,
  消费税
                                   按应税销售额的 20%计缴从价消费税。
  营业税                           按应税营业额的 5%计缴营业税。
  城市维护建设税                   按实际缴纳的流转税的 1%、5%、7%计缴。
  教育费附加                       按实际缴纳的流转税的 3%计缴。
  地方教育费附加                   按实际缴纳的流转税的 2%计缴。
  企业所得税                       详见下表。
    不同主体所得税税率表:
                    纳税主体名称                                    所得税税率
 安徽龙瑞玻璃有限公司                                                  15%
 安徽瑞思威尔科技有限公司                                              15%
 亳州古井废品回收有限责任公司                                          10%
 安徽古井贡酒股份有限公司及其他子公司                                  25%
       2、税收优惠及批文
    (1)2016 年 12 月 5 日,本公司之子公司安徽龙瑞玻璃有限公司通过高新技术企业资格认定,取得
证书号为 GR201634001204 的《高新技术企业证书》,有效期三年,2016 年度按 15%税率缴纳企业所得
税。
    (2)2016 年 10 月 21 日,本公司之子公司安徽瑞思威尔科技有限公司通过高新技术企业资格认定,
取得证书号为 GR201634000832 的《高新技术企业证书》,有效期三年,2016 年度按 15%税率缴纳企业
所得税。
                                                ~ 98 ~
    六、合并财务报表项目注释
    以下注释项目(含公司财务报表主要项目注释)除非特别指出,年初指 2016 年 1 月 1 日,年末指
2016 年 12 月 31 日。
    1、     货币资金
              项目                        年末余额                            年初余额
 库存现金                                             323,885.02                            373,724.24
 银行存款                                         527,379,498.81                     1,040,000,008.83
 其他货币资金                                        5,205,642.24                        46,945,425.70
              合计                                532,909,026.07                     1,087,319,158.77
 其中:存放在境外的款项总额                                 0.00                                  0.00
    注:于年末,本公司因诉讼财产保全冻结的其他货币资金金额为 5,060,000.00 元;无其他因抵押、
质押等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的情况。
    2、     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
              项目                        年末余额                            年初余额
 交易性金融资产                                       429,190.68                            322,223.28
 其中:权益工具投资                                   429,190.68                            322,223.28
              合计                                    429,190.68                            322,223.28
    3、     应收票据
    (1)应收票据分类
                项目                      年末余额                            年初余额
  银行承兑汇票                                    534,386,586.59                      539,442,903.31
                合计                              534,386,586.59                      539,442,903.31
    (2)年末已质押的应收票据情况
                        项目                                        年末已质押金额
  银行承兑汇票                                                                           33,483,200.00
                        合计                                                             33,483,200.00
    (3)年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                 项目                 年末终止确认金额                   年末未终止确认金额
  银行承兑汇票                                    308,579,773.03                                  0.00
                                          ~ 99 ~
                项目               年末终止确认金额                           年末未终止确认金额
                合计                               308,579,773.03                                      0.00
   4、       应收账款
   (1)应收账款分类披露
                                                                       年末余额
                                              账面余额                        坏账准备
                       类别
                                                                                      计提比例 账面价值
                                         金额         比例(%)          金额
                                                                                       (%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的
                                               0.00             0.00           0.00        0.00          0.00
应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的
                                      14,155,948.37          100.00 1,868,685.49          13.20 12,287,262.88
应收款项
单项金额不重大但单独计提坏账准备
                                               0.00             0.00           0.00        0.00          0.00
的应收款项
                       合计           14,155,948.37          100.00 1,868,685.49          13.20 12,287,262.88
   (续)
                                                                    年初余额
                                        账面余额                         坏账准备
                  类别
                                                      比例                           计提比例     账面价值
                                     金额           (%)              金额           (%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的
                                            0.00         0.00                 0.00        0.00           0.00
应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的
                                    6,226,590.29       100.00        1,278,515.45        20.53    4,948,074.84
应收款项
单项金额不重大但单独计提坏账准备
                                            0.00         0.00                 0.00        0.00            0.00
的应收款项
                  合计              6,226,590.29       100.00        1,278,515.45        20.53    4,948,074.84
                                      ~ 100 ~
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                                                年末余额
              账龄
                                      应收账款                 坏账准备                  计提比例(%)
1 年以内                                   11,813,549.50                 122,713.18                      1.04
[其中:6 个月以内]                         11,699,433.48                 117,007.38                      1.00
      [7-12 个月]                             114,116.02                   5,705.80                      5.00
1至2年                                        658,012.07                  65,801.21                   10.00
2至3年                                          8,431.41                   4,215.71                   50.00
3 年以上                                     1,675,955.39               1,675,955.39                100.00
              合计                         14,155,948.37                1,868,685.49                  13.20
    (2)本年计提、收回或转回的坏账准备情况
    本年计提坏账准备金额 590,170.04 元。
    (3)本年实际核销的应收账款情况
    本年无实际核销的应收账款。
    (4)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 4,659,103.58 元,占应收账款年
末余额合计数的比例为 32.91%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 326,042.07 元。
    5、    预付款项
    (1)预付款项按账龄列示
                                              年末余额                                 年初余额
              账龄
                                      金额              比例(%)             金额            比例(%)
1 年以内                              73,928,796.23             98.86        80,083,715.48            99.64
1至2年                                  853,434.06               1.14           285,694.11               0.36
2至3年                                     1,991.30              0.00                  0.00              0.00
3 年以上                                       0.00              0.00             3,674.00               0.00
              合计                    74,784,221.59            100.00        80,373,083.59           100.00
    (2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
    本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 69,715,246.69 元,占预付款项年
末余额合计数的比例为 93.22%。
                                             ~ 101 ~
   6、       应收利息
               项目                   年末余额                                    年初余额
 大额存单利息                                      2,843,178.08                                    0.00
               合计                                2,843,178.08                                    0.00
   7、       其他应收款
   (1)其他应收款分类披露
                                                                  年末余额
                                        账面余额                       坏账准备
                  类别
                                                    比例                          计提比例    账面价值
                                     金额                           金额
                                                   (%)                           (%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的
                                   41,342,938.53       78.14      41,342,938.53      100.00          0.00
其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的
                                   11,564,231.44       21.86        798,834.41         6.91 10,765,397.03
其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准备
                                            0.00        0.00               0.00        0.00          0.00
的其他应收款
                  合计             52,907,169.97      100.00      42,141,772.94       79.65 10,765,397.03
   (续)
                                                                  年初余额
                                        账面余额                       坏账准备
                  类别
                                                    比例                          计提比例    账面价值
                                     金额          (%)            金额           (%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的
                                   41,342,938.53       81.90      41,342,938.53       100.0           0.00
其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的
                                    9,134,457.26       18.10        516,501.58         5.65   8,617,955.68
其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准备
                                            0.00        0.00               0.00        0.00           0.00
的其他应收款
                  合计             50,477,395.79      100.00      41,859,440.11       82.93   8,617,955.68
                                      ~ 102 ~
       ①年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
                                                                     年末余额
  其他应收款(按单位)
                             其他应收款           坏账准备         计提比例(%)                   计提理由
健桥证券股份有限公司           11,840,500.00      11,840,500.00                  100.00        企业进入破产清算程序
恒信证券有限责任公司           29,502,438.53      29,502,438.53                  100.00        企业进入破产清算程序
             合计              41,342,938.53      41,342,938.53                  100.00
    ②组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
                                                                      年末余额
             账龄
                                   其他应收款                         坏账准备                   计提比例(%)
1 年以内                                  12,229,096.23                          225,204.96                         1.84
[其中:6 个月以内]                             9,648,695.33                       96,184.91                         1.00
        [7-12 个月]                             530,400.90                        26,520.05                         5.00
1至2年                                          269,727.60                        26,972.76                        10.00
2至3年                                          932,501.84                       466,250.92                        50.00
3 年以上                                        182,905.77                       182,905.77                       100.00
             合计                         11,564,231.44                          798,834.41                         6.91
    (2)本年计提、收回或转回的坏账准备情况
    本年计提坏账准备金额 282,332.83 元。
    (3)本年实际核销的其他应收款情况
    本年无实际核销的其他应收款。
    (4)其他应收款按款项性质分类情况
              款项性质                          年末账面余额                                  年初账面余额
证券投资                                                      41,342,938.53                              41,342,938.53
保证金及押金                                                      1,457,444.95                               1,642,346.71
差旅费借支                                                        2,024,382.20                               2,789,864.26
租金及水电汽油费                                                  4,242,987.61                               2,432,526.57
其他                                                              3,839,416.68                               2,269,719.72
                合计                                          52,907,169.97                              50,477,395.79
                                                 ~ 103 ~
   (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                            占其他应收款年末余额合          坏账准备
   单位名称           款项性质         年末余额               账龄
                                                                               计数的比例(%)              年末余额
第一名                证券投资          29,502,438.53     3 年以上                                55.76      29,502,438.53
第二名                证券投资          11,840,500.00     3 年以上                                22.38      11,840,500.00
第三名                预付油费              2,754,767.41 6 个月以内                                5.21          27,547.67
第四名                预付油费               558,145.20 6 个月以内                                 1.05           5,581.45
第五名           合同保证金及押金            500,000.00 6 个月以内                                 0.95           5,000.00
    合计                                45,155,851.14                                             85.35      41,381,067.65
   8、        存货
   (1)存货分类
                                                                              年末余额
                     项目
                                                 账面余额                    跌价准备                  账面价值
 原材料及包装物                                    122,173,639.41                8,897,753.50             113,275,885.91
 自制半成品及在产品                              1,426,282,016.97                        0.00          1,426,282,016.97
 产成品                                            255,258,344.54                8,383,210.92             246,875,133.62
                     合计                        1,803,714,000.92               17,280,964.42          1,786,433,036.50
   (续)
                                                                              年初余额
                     项目
                                                 账面余额                    跌价准备                  账面价值
 原材料及包装物                                    102,293,838.52                6,976,129.27              95,317,709.25
 自制半成品及在产品                              1,130,825,408.23                        0.00          1,130,825,408.23
 产成品                                            177,900,253.21                7,331,319.82             170,568,933.39
                     合计                         1,411,019,499.96              14,307,449.09          1,396,712,050.87
   (2)存货跌价准备
                                                 本年增加金额                    本年减少金额
          项目              年初余额                                                                         年末余额
                                                计提           其他          转回或转销         其他
原材料及包装物               6,976,129.27      5,872,712.72          0.00       3,951,088.49       0.00       8,897,753.50
                                                   ~ 104 ~
产成品                          7,331,319.82      5,585,052.45          0.00          4,533,161.35             0.00      8,383,210.92
           合计                14,307,449.09     11,457,765.17          0.00          8,484,249.84             0.00     17,280,964.42
   (3)存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
                         计提存货跌价准备的具              本年转回存货
       项目                                                                            本年转销存货跌价准备的原因
                               体依据                     跌价准备的原因
原材料及包装物        可变现净值低于成本                                              已计提减值的原材料在本期处置
产成品                可变现净值低于成本                                              已计提减值的产成品在本期处置
   9、        其他流动资产
                  项目                                    年末余额                                      年初余额
理财产品                                                          1,750,000,000.00                                    1,500,000,000.00
待抵扣税款                                                               278,829.24                                        970,860.37
                  合计                                            1,750,278,829.24                                    1,500,970,860.37
   10、       可供出售金融资产
   (1)可供出售金融资产情况
                                                      年末余额                                       年初余额
              项目                                     减值                                            减值准
                                   账面余额                      账面价值             账面余额                          账面价值
                                                       准备                                               备
可供出售权益工具                  404,029,552.27          0.00   404,029,552.27       213,881,190.47          0.00     213,881,190.47
其中:按公允价值计量的            404,029,552.27          0.00   404,029,552.27       213,881,190.47          0.00     213,881,190.47
       按成本计量的                            0.00       0.00              0.00                0.00          0.00                0.00
其他                                           0.00       0.00              0.00      100,000,000.00          0.00     100,000,000.00
              合计                404,029,552.27          0.00   404,029,552.27       313,881,190.47          0.00     313,881,190.47
   (2)年末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                   可供出售                可供出售
                  可供出售金融资产分类                                                                                  合计
                                                                   权益工具                债务工具
权益工具的成本/债务工具的摊余成本                                    355,836,914.98                    0.00           355,836,914.98
公允价值                                                             404,029,552.27                    0.00           404,029,552.27
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                                48,192,637.29                    0.00            48,192,637.29
已计提减值金额                                                                 0.00                    0.00                     0.00
                                                         ~ 105 ~
   (3)年末按成本计量的可供出售金融资产
                                          账面余额                                                  减值准备
 被投资单位                                                                                         本年    本年        年
                         年初       本年增加       本年减少               年末            年初
                                                                                                    增加    减少        末
宏泰 55 号集合
                   100,000,000.00         0.00    100,000,000.00                 0.00      0.00      0.00        0.00   0.00
资金信托
       合计        100,000,000.00         0.00    100,000,000.00                 0.00      0.00      0.00        0.00   0.00
   11、       投资性房地产
                    项     目                      房屋、建筑物             土地使用权                      合     计
一、账面原值
1、年初余额                                              23,148,813.75            2,644,592.00              25,793,405.75
2、本年增加金额                                                    0.00                      0.00                       0.00
3、本年减少金额                                          10,196,437.59                       0.00           10,196,437.59
(1)处置                                                          0.00                      0.00                       0.00
(2)其他转出                                            10,196,437.59                       0.00           10,196,437.59
4、年末余额                                              12,952,376.16            2,644,592.00              15,596,968.16
二、累计折旧和累计摊销
1、年初余额                                              15,583,897.24              494,056.62              16,077,953.86
2、本年增加金额                                             842,185.11                  62,014.56                904,199.67
计提或摊销                                                  842,185.11                  62,014.56                904,199.67
3、本年减少金额                                           9,788,130.11                       0.00            9,788,130.11
(1)处置                                                          0.00                      0.00                       0.00
(2)其他转出                                             9,788,130.11                       0.00            9,788,130.11
4、年末余额                                               6,637,952.24              556,071.18               7,194,023.42
三、减值准备
1、年初余额                                                        0.00                      0.00                       0.00
2、本年增加金额                                                    0.00                      0.00                       0.00
计提                                                               0.00                      0.00                       0.00
3、本年减少金额                                                    0.00                      0.00                       0.00
                                                 ~ 106 ~
                  项    目                            房屋、建筑物           土地使用权            合    计
(1)处置                                                           0.00                0.00                  0.00
(2)其他转出                                                       0.00                0.00                  0.00
4、年末余额                                                         0.00                0.00                  0.00
四、账面价值
1、年末账面价值                                              6,314,423.92       2,088,520.82         8,402,944.74
2、年初账面价值                                              7,564,916.51       2,150,535.38         9,715,451.89
   12、     固定资产
  (1)固定资产情况
     项     目         房屋及建筑物          机器设备        运输设备        办公设备及其他         合   计
一、账面原值
1、年初余额            1,661,241,240.92     774,600,299.46   52,684,498.92       60,208,697.42   2,548,734,736.72
2、本年增加金额         308,554,631.99       93,696,820.20   13,447,873.06       66,808,288.36    482,507,613.61
(1)购置                     475,610.15      2,627,685.03    2,814,502.54       11,776,191.04     17,693,988.76
(2)在建工程转入          1,335,840.52      36,836,650.82            0.00       30,842,626.14     69,015,117.48
(3)企业合并增加       296,546,743.73       54,232,484.35   10,633,370.52       24,189,471.18    385,602,069.78
(4)租赁房屋收回        10,196,437.59                0.00            0.00                0.00     10,196,437.59
3、本年减少金额          14,756,095.73       25,256,040.34    6,589,193.50        7,121,671.02     53,723,000.59
(1)处置或报废          14,756,095.73       25,256,040.34    6,589,193.50        7,121,671.02     53,723,000.59
4、年末余额            1,955,039,777.18     843,041,079.32   59,543,178.48      119,895,314.76   2,977,519,349.74
二、累计折旧
1、年初余额             475,454,089.21      288,129,635.62   42,255,683.05       45,592,394.27    851,431,802.15
2、本年增加金额         128,471,414.37      109,435,349.31   12,485,592.88       45,630,148.86    296,022,505.42
(1)计提                51,873,989.94       86,686,409.28    6,349,374.10       35,307,308.92    180,217,082.24
(2)企业合并增加        66,809,294.32       22,748,940.03    6,136,218.78       10,322,839.94    106,017,293.07
(3)租赁房屋收回            9,788,130.11             0.00            0.00                0.00       9,788,130.11
3、本年减少金额            9,949,057.72      19,951,368.96    6,390,107.37        5,381,328.80     41,671,862.85
(1)处置或报废            9,949,057.72      19,951,368.96    6,390,107.37        5,381,328.80     41,671,862.85
4、年末余额             593,976,445.86      377,613,615.97   48,351,168.56       85,841,214.33   1,105,782,444.72
                                                  ~ 107 ~
     项      目          房屋及建筑物          机器设备               运输设备            办公设备及其他                   合    计
三、减值准备
1、年初余额                  4,133,377.10       2,140,753.15                   0.00                          0.00           6,274,130.25
2、本年增加金额                58,893.76              94,642.28            7,047.07                 580,345.64               740,928.75
(1)计提                      58,893.76              94,642.28            7,047.07                 580,345.64               740,928.75
3、本年减少金额                      0.00            969,739.04                0.00                          0.00            969,739.04
(1)处置或报废                      0.00            969,739.04                0.00                          0.00            969,739.04
4、年末余额                  4,192,270.86       1,265,656.39               7,047.07                 580,345.64              6,045,319.96
四、账面价值
1、年末账面价值          1,356,871,060.46     464,161,806.96          11,184,962.85               33,473,754.79         1,865,691,585.06
2、年初账面价值          1,181,653,774.61     484,329,910.69          10,428,815.87               14,616,303.15         1,691,028,804.32
   (2)暂时闲置的固定资产情况
      项目               账面原值                累计折旧                   减值准备                  账面价值                  备注
房屋及建筑物               15,969,525.54              11,633,943.26            4,192,270.86                143,311.42
机器设备                    8,175,846.51               6,857,209.57            1,265,656.39                 52,980.55
运输设备                       58,119.66                 49,329.00                     7,047.07              1,743.59
办公设备及其他                873,232.11                266,689.51               580,345.64                 26,196.96
      合计                 25,076,723.82             18,807,171.34             6,045,319.96                224,232.52
    (3)未办妥产权证书的固定资产情况
                  项目                         账面价值                                  未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物                                         835,438,702.80                               办理过程中
                  合计                               835,438,702.80
   13、      在建工程
   (1)在建工程情况
                                                      年末余额                                               年初余额
               项 目
                                     账面余额         减值准备         账面价值            账面余额          减值准备        账面价值
基酒酿造搬迁改造及配套设施项目         903,846.31           0.00          903,846.31          32,051.44             0.00         32,051.44
古井营运网系统                        4,932,008.56          0.00        4,932,008.56        3,305,555.56            0.00      3,305,555.56
                                                       ~ 108 ~
                                                          年末余额                                            年初余额
                 项 目
                                          账面余额        减值准备        账面价值            账面余额         减值准备       账面价值
信息集成系统                               2,828,626.03        0.00        2,828,626.03        1,186,500.00          0.00      1,186,500.00
古井 CRM 系统                                      0.00        0.00                  0.00        769,230.77          0.00       769,230.77
安全隐患改造项目                          47,819,516.27        0.00       47,819,516.27       47,025,894.49          0.00     47,025,894.49
酒文化博物馆改造                           4,449,398.37        0.00        4,449,398.37        2,167,605.55          0.00      2,167,605.55
光影秀数字演示工程                                 0.00        0.00                  0.00      3,657,367.52          0.00      3,657,367.52
自动化改造                                         0.00        0.00                  0.00        965,000.00          0.00       965,000.00
上海体验中心                                       0.00        0.00                  0.00      2,299,961.53          0.00      2,299,961.53
咸宁黄鹤楼 2700 吨罐区工程                 1,785,629.19        0.00        1,785,629.19                0.00          0.00              0.00
合肥体验馆设计及一体化工程                 2,822,179.84        0.00        2,822,179.84                0.00          0.00              0.00
工艺管道及古井勾储自控系统                 1,133,754.23        0.00        1,133,754.23                0.00          0.00              0.00
其他单项金额较小工程                       5,096,365.46        0.00        5,096,365.46        1,153,804.92          0.00      1,153,804.92
                 合 计                    71,771,324.26        0.00       71,771,324.26       62,562,971.78          0.00     62,562,971.78
    (2)重要在建工程项目本年变动情况
                                                                           其中:企
                                                          本年增加金                        本年转入固        本年其他减
     项目名称              预算数         年初余额                         业合并增                                            年末余额
                                                              额                            定资产金额          少金额
                                                                               加
基酒酿造搬迁改造及配
                         800,000,000.00      32,051.44      903,846.15              0.00       32,051.28              0.00      903,846.31
套设施项目
古井营运网系统             8,350,000.00    3,305,555.56    1,626,453.00             0.00             0.00             0.00     4,932,008.56
信息集成系统               6,000,000.00    1,186,500.00    1,642,126.03             0.00             0.00             0.00     2,828,626.03
古井 CRM 系统              8,000,000.00     769,230.77     1,794,871.79             0.00             0.00      2,564,102.56            0.00
安全隐患改造项目         180,107,581.00   47,025,894.49   51,172,814.03             0.00    50,379,192.25             0.00    47,819,516.27
酒文化博物馆改造           6,900,000.00    2,167,605.55    2,281,792.82             0.00             0.00             0.00     4,449,398.37
光影秀数字演示工程         5,500,000.00    3,657,367.52     914,341.88              0.00     4,571,709.40             0.00             0.00
自动化改造                 5,880,000.00     965,000.00             0.00             0.00      643,333.33        321,666.67             0.00
醉美酒庄景观提升改造       3,000,000.00            0.00    2,912,621.36             0.00             0.00      2,912,621.36            0.00
                                                          ~ 109 ~
                                                                              其中:企
                                                              本年增加金                     本年转入固        本年其他减
       项目名称           预算数          年初余额                            业合并增                                            年末余额
                                                                  额                         定资产金额          少金额
                                                                                 加
稻壳蒸仓设备              5,340,000.00               0.00      2,885,470.14           0.00     2,885,470.14               0.00            0.00
郑州体验馆                8,500,000.00               0.00      4,723,099.95           0.00              0.00     4,723,099.95             0.00
视频会议系统              6,200,000.00               0.00      3,409,312.06           0.00     3,409,312.06               0.00            0.00
上海体验中心             16,000,000.00     2,299,961.53        2,199,418.52           0.00              0.00     4,499,380.05             0.00
咸宁黄鹤楼 2700 吨罐
                          5,000,000.00               0.00      1,785,629.19   137,471.83                0.00              0.00    1,785,629.19
区工程
合肥体验馆设计及一体
                          9,000,000.00               0.00      2,822,179.84           0.00              0.00              0.00    2,822,179.84
化工程
工艺管道及古井勾储自
                          4,388,251.25               0.00      1,133,754.23           0.00              0.00              0.00    1,133,754.23
控系统
其他单项金额较小工程     23,614,868.39     1,153,804.92       12,934,633.65    16,000.00       7,094,049.02      1,898,024.09     5,096,365.46
合计                   1,101,780,700.64   62,562,971.78       95,142,364.64   153,471.83      69,015,117.48     16,918,894.68    71,771,324.26
   (续)
                             工程累计投入占预                             利息资本化         其中:本年        本年利息资
                                                            工程进度
         工程名称                   算比例                                    累计           利息资本化          本化率          资金来源
                                                             (%)
                                    (%)                                     金额              金额             (%)
基酒酿造搬迁改造及配套
                                             92.73              100.00               0.00              0.00            0.00       自有资金
设施项目
古井营运网系统                               62.58               95.00               0.00              0.00            0.00       自有资金
信息集成系统                                 47.14               97.00               0.00              0.00            0.00       自有资金
古井 CRM 系统                                32.05              100.00               0.00              0.00            0.00       自有资金
安全隐患改造项目                             56.24               91.61               0.00              0.00            0.00       自有资金
酒文化博物馆改造                             64.48               90.00               0.00              0.00            0.00       自有资金
光影秀数字演示工程                           83.12              100.00               0.00              0.00            0.00       自有资金
自动化改造                                   48.60              100.00               0.00              0.00            0.00       自有资金
醉美酒庄景观提升改造                         97.00              100.00               0.00              0.00            0.00       自有资金
                                                              ~ 110 ~
                           工程累计投入占预                          利息资本化        其中:本年          本年利息资
                                                    工程进度
       工程名称                 算比例                                  累计           利息资本化            本化率           资金来源
                                                      (%)
                                (%)                                   金额                 金额            (%)
稻壳蒸仓设备                              54.00           100.00               0.00                 0.00            0.00       自有资金
郑州体验馆                                56.00           100.00               0.00                 0.00            0.00       自有资金
视频会议系统                              55.00           100.00               0.00                 0.00            0.00       自有资金
上海体验中心                              28.11           100.00               0.00                 0.00            0.00       自有资金
咸宁黄鹤楼 2700 吨罐区工
                                          35.71            30.00               0.00                 0.00            0.00       自有资金

合肥体验馆设计及一体化
                                          31.36            32.30               0.00                 0.00            0.00       自有资金
工程
工艺管道及古井勾储自控
                                          26.00            30.00               0.00                 0.00            0.00       自有资金
系统
其他单项金额较小工程                      50.00            80.00               0.00                 0.00            0.00       自有资金
            合计                                -              -               0.00                 0.00            0.00
     14、      无形资产
    项      目          土地使用权               专利权               软件                        商标                  合    计
一、账面原值
1、年初余额                  351,249,420.80         38,150,000.00        4,869,402.68                        0.00          394,268,823.48
2、本年增加金额              277,029,881.76          7,716,942.63        5,189,552.28           169,116,600.00             459,052,976.67
(1)购置                                0.00                 0.00        196,581.20                         0.00             196,581.20
(2)内部研发                            0.00                 0.00                    0.00                   0.00                      0.00
(3)在建工程转入                        0.00                 0.00       3,993,658.18                        0.00            3,993,658.18
(4)企业合并增加            277,029,881.76          7,716,942.63         999,312.90            169,116,600.00             454,862,737.29
3、本年减少金额                          0.00                 0.00                    0.00                   0.00                      0.00
(1)处置                                0.00                 0.00                    0.00                   0.00                      0.00
4、年末余额                  628,279,302.56         45,866,942.63       10,058,954.96           169,116,600.00             853,321,800.15
二、累计摊销
1、年初余额                   54,759,386.45         38,150,000.00        2,987,197.07                        0.00           95,896,583.52
                                                        ~ 111 ~
 2、本年增加金额               47,247,075.03       7,564,910.47          1,928,702.05                      0.00     56,740,687.55
 (1)计提                     10,894,606.38          34,013.69          1,255,663.35                      0.00     12,184,283.42
 (2)企业合并增加             36,352,468.65       7,530,896.78            673,038.70                      0.00     44,556,404.13
 3、本年减少金额                         0.00                0.00                0.00                      0.00               0.00
 (1)处置                               0.00                0.00                0.00                      0.00               0.00
 4、年末余额                  102,006,461.48      45,714,910.47          4,915,899.12                      0.00    152,637,271.07
 三、减值准备
 1、期初余额                             0.00                0.00                0.00                      0.00               0.00
 2、本年增加金额                         0.00                0.00                0.00                      0.00               0.00
 (1)计提                               0.00                0.00                0.00                      0.00               0.00
 3、本年减少金额                         0.00                0.00                0.00                      0.00               0.00
 (1)处置                               0.00                0.00                0.00                      0.00               0.00
 4、年末余额                             0.00                0.00                0.00                      0.00               0.00
 四、账面价值
 1、年末账面价值              526,272,841.08         152,032.16          5,143,055.84         169,116,600.00       700,684,529.08
 2、年初账面价值              296,490,034.35                 0.00        1,882,205.61                      0.00    298,372,239.96
    15、     商誉
                                                                          本年增加                  本年减少
     被投资单位名称或形成商誉的事项                年初余额           企业合并                                      年末余额
                                                                                        其他       处置    其他
                                                                       形成的
武汉天龙黄鹤楼酒业有限公司                                 0.00       478,283,495.29        0.00    0.00    0.00   478,283,495.29
                    合   计                                0.00       478,283,495.29        0.00    0.00    0.00   478,283,495.29
    注:公司根据实际财务数据及预算资料,预计资产未来净现金流量来确定可回收金额,并根据北京华
信众合资产评估有限公司深圳分公司出具的华信众合评报字[2017]第 S1008 号《资产评估报告》,未来净
现金流量大于账面价值,未发现商誉存在减值的情况。
    16、     长期待摊费用
                                                                                 其他减                            其他减少的
       项 目                  年初余额          本年增加          本年摊销                          年末余额
                                                                                       少                              原因
 曲房曲架项目                 2,918,368.91            0.00        1,523,358.84          0.00        1,395,010.07
                                                      ~ 112 ~
                                                                           其他减                        其他减少的
         项 目           年初余额         本年增加        本年摊销                        年末余额
                                                                             少                             原因
优质基酒改造项目          7,305,261.80            0.00    3,721,401.72          0.00      3,583,860.08
酒库货架                  1,408,903.13            0.00     563,561.25           0.00       845,341.88
专卖店装修工程           17,226,636.96      17,414.87    12,691,861.97          0.00      4,552,189.86
北京体验中心装修工
                         17,455,429.04    4,729,106.90    2,426,832.57          0.00     19,757,703.37

北京体验中心搬迁补
                         11,366,500.00     258,500.00     1,500,000.00          0.00     10,125,000.00
偿金
陶坛库                   19,216,518.59     226,467.95     4,382,499.68          0.00     15,060,486.86
酒文化博物馆装修工
                          1,041,359.68            0.00     430,925.57           0.00       610,434.11

污水处理工程              4,850,000.00            0.00     600,000.00           0.00      4,250,000.00
绿化费                   27,703,158.38            0.00   15,618,953.18    323,044.10     11,761,161.10
古井山庄装修工程          4,941,948.33            0.00    4,941,948.33          0.00              0.00
安全隐患改造              3,607,861.23     424,433.74     1,614,493.88          0.00      2,417,801.09
深圳体验馆                6,217,336.14            0.00    1,332,286.32          0.00      4,885,049.82
其他                      2,556,386.18    1,052,811.47    1,150,318.56          0.00      2,458,879.09
醉美酒庄景观提升改
                                  0.00    2,912,621.36      80,906.15           0.00      2,831,715.21

郑州体验中心                      0.00    4,723,099.95      43,732.41           0.00      4,679,367.54
上海体验中心                      0.00    4,499,380.05     124,982.78           0.00      4,374,397.27
         合 计          127,815,668.37   18,843,836.29   52,748,063.21    323,044.10     93,588,397.35
     17、     递延所得税资产/递延所得税负债
     (1)递延所得税资产明细
                                          年末余额                                          年初余额
            项目          可抵扣暂时性                                     可抵扣暂时性
                                                 递延所得税资产                                     递延所得税资产
                                差异                                              差异
坏账准备                         44,010,458.43            10,996,043.87           43,137,779.39           10,784,271.97
                                                  ~ 113 ~
存货跌价准备                   17,280,964.42               4,268,065.64         14,307,449.09               3,576,862.28
固定资产减值准备                6,017,322.50               1,504,126.30          6,246,132.79               1,561,533.20
递延收益                       43,978,795.45              10,964,946.75         46,123,314.33           11,530,828.58
预提费用                      241,487,812.54              60,371,953.14        134,446,030.45           33,611,507.60
可抵扣亏损                     74,310,846.55              18,577,711.64                   0.00                      0.00
未实现内部利润                  3,886,999.22                 971,749.81                   0.00                      0.00
           合计               430,973,199.11             107,654,597.15        244,260,706.05           61,065,003.63
    (2)递延所得税负债明细
                                       年末余额                                           年初余额
           项目           应纳税暂时性            递延所得税              应纳税暂时性            递延所得税
                               差异                      负债                   差异                    负债
交易性金融资产公允价
                                   157,639.98               39,410.00               163,238.41                40,809.60
值变动
可供出售金融资产公允
                                 48,192,637.29           12,048,159.32           72,642,515.35          18,160,628.84
价值变动
固定资产加计扣除差异             11,629,445.21            2,907,361.30            9,048,889.73              2,262,222.43
非同一控制下企业合并
                               409,168,287.60        102,292,071.90                        0.00                     0.00
评估资产增值
           合计                469,148,010.08        117,287,002.52              81,854,643.49          20,463,660.87
      (3)未确认递延所得税资产明细
                  项目                           年末余额                                    年初余额
可抵扣暂时性差异                                                   27,997.46                                  28,173.63
可抵扣亏损                                                      3,504,550.14                                2,059,849.97
                  合计                                          3,532,547.60                                2,088,023.60
      (4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
           年 份                年末余额                          年初余额                           备注
2017 年                                           0.00                             0.00
2018 年                                           0.00                             0.00
                                                 ~ 114 ~
2019 年                                          0.00                          0.00
2020 年                                  2,059,849.97                  2,059,849.97
2021 年                                  1,444,700.17                          0.00
           合 计                         3,504,550.14                  2,059,849.97
    18、       其他非流动资产
          项   目                  内容                               期末余额                期初余额
大额存单                         大额存单                                   300,000,000.00                  0.00
预付设备款                      预付设备款                                     982,000.00                   0.00
          合   计                                                           300,982,000.00                  0.00
    19、       应付票据
                 种类                           年末余额                                年初余额
银行承兑汇票                                                11,270,000.00                           92,940,000.00
商业承兑汇票                                                    28,583.00                             828,583.00
                 合计                                       11,298,583.00                           93,768,583.00
    注:本年末已到期未支付的应付票据总额 28,583.00 元,系票据到期后供应商未办理解付导致。
    20、       应付账款
    (1)应付账款列示
                 项目                           年末余额                                年初余额
1 年以内                                                   278,284,194.09                          299,081,452.13
1 年以上                                                    62,688,172.12                           79,105,999.94
                 合计                                      340,972,366.21                          378,187,452.07
      (2)账龄超过 1 年的重要应付账款
                 项目                           年末余额                          未偿还或结转的原因
A 公司                                                       7,507,940.81               工程尾款
B 公司                                                       1,246,379.45               工程尾款
C 公司                                                       1,090,000.00               设备尾款
D 公司                                                       1,068,404.82               工程尾款
E 公司                                                        820,826.60                 材料款
                                               ~ 115 ~
                合计                                            11,733,551.68
   21、    预收款项
                项目                            年末余额                                      年初余额
货款                                                       623,990,614.91                                 608,565,152.50
                合计                                       623,990,614.91                                 608,565,152.50
   22、    应付职工薪酬
   (1)应付职工薪酬列示
                                                企业合并
               项目             年初余额                            本年增加             本年减少          年末余额
                                                   转入
一、短期薪酬                   253,376,275.54 3,347,004.08        1,087,110,918.12     1,056,306,787.63    287,527,410.11
二、离职后福利-设定提存计划        525,425.18             0.00       73,030,936.63        73,056,635.83       499,725.98
三、辞退福利                             0.00             0.00                  0.00               0.00              0.00
四、一年内到期的其他福利                 0.00             0.00                  0.00               0.00              0.00
               合计            253,901,700.72 3,347,004.08        1,160,141,854.75     1,129,363,423.46    288,027,136.09
   (2)短期薪酬列示
                                                企业合并
            项目              期初余额                             本年增加             本年减少           期末余额
                                                  转入
1、工资、奖金、津贴和补贴     202,138,836.94    3,347,004.08       940,346,847.39       913,911,554.95     231,921,133.46
2、职工福利费                           0.00             0.00       51,260,447.30        51,260,447.30               0.00
3、社会保险费                      36,873.97             0.00       22,470,017.28        22,439,836.66          67,054.59
其中:医疗保险费                   27,079.95             0.00       21,271,964.59        21,245,068.14          53,976.40
       工伤保险费                   4,771.50             0.00          763,193.66           761,260.89           6,704.27
       生育保险费                   5,022.52             0.00          434,859.03           433,507.63           6,373.92
4、住房公积金                  12,784,777.20             0.00       49,944,795.56        54,348,610.36       8,380,962.40
5、工会经费和职工教育经费      38,415,787.43             0.00       23,088,810.59        14,346,338.36      47,158,259.66
6、短期带薪缺勤                         0.00             0.00                   0.00               0.00              0.00
7、短期利润分享计划                     0.00             0.00                   0.00               0.00              0.00
          合     计           253,376,275.54    3,347,004.08     1,087,110,918.12      1,056,306,787.63    287,527,410.11
                                                ~ 116 ~
   (3)设定提存计划列示
           项目             年初余额       企业合并转入         本年增加         本年减少         年末余额
1、基本养老保险               499,446.46              0.00       69,833,408.93   69,861,758.45      471,096.94
2、失业保险费                  25,978.72              0.00        3,197,527.70    3,194,877.38        28,629.04
           合计               525,425.18              0.00       73,030,936.63   73,056,635.83      499,725.98
   23、      应交税费
                  项目                         年末余额                              年初余额
增值税                                                    118,133,291.16                          87,099,637.75
消费税                                                    219,571,438.66                         137,743,836.68
营业税                                                              0.00                           1,567,227.74
企业所得税                                                 94,273,743.45                          70,375,692.68
个人所得税                                                  1,562,260.59                           2,747,356.67
城市维护建设税                                             19,129,378.01                          10,339,184.61
印花税                                                       871,395.56                            1,096,999.83
教育费附加                                                 18,650,757.21                          10,327,628.89
其他                                                       14,767,387.21                          36,789,788.95
                  合计                                    486,959,651.85                         358,087,353.80
   24、      其他应付款
             款项性质                          年末余额                              年初余额
保证金及押金                                              587,919,286.15                         349,397,678.43
差旅费借支                                                  2,207,592.61                           1,369,843.17
质保金                                                     10,478,503.90                          42,153,589.56
代扣个人住房公积金                                          8,380,962.40                          12,784,777.20
其他                                                       32,485,926.47                          46,487,300.58
                  合计                                    641,472,271.53                         452,193,188.94
   25、      其他流动负债
               项 目                           年末余额                              年初余额
预提费用                                                  241,487,812.54                         138,135,604.82
                                              ~ 117 ~
                项 目                                年末余额                                    年初余额
                合 计                                            241,487,812.54                             138,135,604.82
     26、     递延收益
    项目             年初余额        本年增加             本年减少        年末余额                形成原因
政府补助                 46,123,314.33       2,481,400.00      4,625,918.88   43,978,795.45 收到资产相关政府补助
    合计             46,123,314.33       2,481,400.00      4,625,918.88   43,978,795.45                —
     其中,涉及政府补助的项目:
                                                               本年计入营
                                               本年新增补                     其他变                       与资产相关/与
            负债项目          年初余额                         业外收入金                  年末余额
                                                 助金额                           动                            收益相关
                                                                   额
酿酒生产系统技术改造           442,708.37              0.00      62,500.02         0.00       380,208.35        与资产相关
仪器补助                      1,653,750.00             0.00     220,500.00         0.00    1,433,250.00         与资产相关
智能化固态酿造技术创新
                               244,791.66              0.00      31,250.01         0.00       213,541.65        与资产相关
项目
安徽省服务业发展引导资
                              1,965,853.62             0.00     292,682.86         0.00    1,673,170.76         与资产相关

安徽省创新型省份建设自
                              4,870,300.00             0.00     730,545.00         0.00    4,139,755.00         与资产相关
主创新能力建设补助
燃煤工业锅炉与玻璃窑炉
                               471,750.00              0.00     153,000.00         0.00       318,750.00        与资产相关
节能改造项目
亳州市物流中心项目款           240,000.00              0.00      60,000.00         0.00       180,000.00        与资产相关
设备补贴款                           0.00      1,314,000.00      81,056.29         0.00    1,232,943.71         与资产相关
节能工程财政补贴款            1,529,204.04             0.00     531,623.59         0.00       997,580.45        与资产相关
技术改造财政补贴款            2,018,595.46             0.00     534,221.52         0.00    1,484,373.94         与资产相关
市直财政预算内存款技术
                                 3,333.45              0.00        3,333.45        0.00             0.00        与资产相关
改造贴息
市直财政拨企业发展专项
                               142,500.00              0.00      30,000.00         0.00       112,500.00        与资产相关
资金
物联网追溯系统项目            6,311,250.00             0.00    1,113,750.00        0.00    5,197,500.00         与资产相关
土地返还款                  24,763,652.65              0.00     550,206.18         0.00   24,213,446.47         与资产相关
                                                    ~ 118 ~
                                                                       本年计入营
                                                        本年新增补                         其他变                             与资产相关/与
             负债项目                  年初余额                        业外收入金                         年末余额
                                                          助金额                             动                                  收益相关
                                                                            额
电机及锅炉节能技术改造
                                        825,000.08             0.00      137,499.96              0.00      687,500.12            与资产相关
项目
勾储自动化及产品质量全
                                        640,625.00             0.00       93,750.00              0.00      546,875.00            与资产相关
程在线监控
智能化制曲技术研究课题
                                                0.00     217,400.00              0.00            0.00      217,400.00            与资产相关
经费
古井张集酒库优化改造项
                                                0.00     950,000.00              0.00            0.00      950,000.00            与资产相关

              合 计                  46,123,314.33     2,481,400.00    4,625,918.88              0.00    43,978,795.45
     27、      股本
                                                              本年增减变动(+ 、-)
    项目                 年初余额             发行                  公积金                                             年末余额
                                                              送股                        其他          小计
                                                  新股                   转股
股份总数                      503,600,000.00           0.00    0.00              0.00       0.00               0.00            503,600,000.00
     28、      资本公积
            项目                    年初余额                  本年增加                      本年减少                       年末余额
资本溢价                            1,262,552,456.05                        0.00                           0.00               1,262,552,456.05
其他资本公积                           32,386,037.14                  467,099.06                           0.00                 32,853,136.20
            合计                    1,294,938,493.19                  467,099.06                           0.00               1,295,405,592.25
     29、      其他综合收益
                                                                     本年发生金额
                                                       减:前期计
                      年初              本年                                                                    税后归属           年末
     项目                                              入其他综合      减:所得税          税后归属于母
                      余额            所得税前                                                                  于少数股           余额
                                                       收益当期转         费用                   公司
                                       发生额                                                                         东
                                                         入损益
一、以后
不能重分                     0.00               0.00          0.00                 0.00                 0.00           0.00               0.00
类进损益
                                                              ~ 119 ~
                                                                 本年发生金额
                                                    减:前期计
                   年初              本年                                                            税后归属        年末
   项目                                             入其他综合     减:所得税       税后归属于母
                   余额            所得税前                                                          于少数股        余额
                                                    收益当期转        费用              公司
                                    发生额                                                              东
                                                      入损益
的其他综
合收益
二、以后
将重分类
进损益的         54,481,886.51    -24,449,878.06          0.00     -6,112,469.50    -18,337,408.56       0.00     36,144,477.95
其他综合
收益
其中:可
供出售金
融资产公         54,481,886.51    -24,449,878.06          0.00     -6,112,469.50    -18,337,408.56       0.00     36,144,477.95
允价值变
动损益
其他综合
                 54,481,886.51    -24,449,878.06          0.00     -6,112,469.50    -18,337,408.56       0.00     36,144,477.95
收益合计
    30、     盈余公积
          项目                   年初余额                 本年增加                  本年减少                 年末余额
法定盈余公积                       256,902,260.27                     0.00                       0.00           256,902,260.27
          合计                     256,902,260.27                     0.00                       0.00           256,902,260.27
   注:根据公司法、公司章程的规定,本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计
额为本公司注册资本 50%以上的,可不再提取。
   本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前
年度亏损或增加股本。
    31、     未分配利润
                           项目                                              本年                            上年
调整前上年末未分配利润                                                       2,723,798,990.11                   2,108,940,620.43
调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)                                                  0.00                              0.00
                                                         ~ 120 ~
                         项目                                           本年                             上年
调整后年初未分配利润                                                    2,723,798,990.11                  2,108,940,620.43
加:本年归属于母公司股东的净利润                                         829,630,063.38                    715,578,369.68
减:提取法定盈余公积                                                                 0.00                              0.00
提取任意盈余公积                                                                     0.00                              0.00
提取一般风险准备                                                                     0.00                              0.00
应付普通股股利                                                            50,360,000.00                    100,720,000.00
转作股本的普通股股利                                                                 0.00                              0.00
年末未分配利润                                                          3,503,069,053.49                  2,723,798,990.11
   32、     营业收入和营业成本
                                       本年发生额                                           上年发生额
         项目
                                收入                   成本                      收入                      成本
主营业务                        5,979,035,166.48    1,491,385,954.17             5,217,544,152.04         1,479,038,970.28
其他业务                          38,108,494.08       32,199,825.34                35,867,327.36            30,497,129.00
         合计                   6,017,143,660.56     1,523,585,779.51            5,253,411,479.40         1,509,536,099.28
   33、     税金及附加
                项目                               本年发生额                                  上年发生额
消费税                                                         762,768,550.26                              650,932,115.38
营业税                                                            1,287,301.81                                  5,550,244.99
城市维护建设税及教育费附加                                     165,783,127.78                              132,834,880.86
城镇土地使用税                                                    8,708,036.38                                         0.00
房产税                                                           10,499,272.17                                         0.00
印花税                                                            3,831,107.79                                         0.00
其他                                                              3,111,002.91                                   888,390.64
                合计                                           955,988,399.10                              790,205,631.87
   注:各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
                                                    ~ 121 ~
   34、    销售费用
               项目   本年发生额                   上年发生额
职工薪酬                       262,525,597.79               192,032,269.16
差旅费                             74,878,606.52                72,490,928.96
广告费                         465,688,890.38               397,458,962.42
运输费用                           32,209,900.34                26,799,503.76
促销费                         602,532,363.04               421,404,543.74
样品酒                         226,433,506.70               151,639,742.58
劳务费                         235,762,832.21               241,596,791.54
其他销售费用                       80,095,680.91                54,377,876.80
               合计          1,980,127,377.89              1,557,800,618.96
   35、    管理费用
               项目   本年发生额                   上年发生额
职工薪酬                       316,223,141.03               279,870,693.46
办公费                             13,542,347.24                16,719,397.83
税金                               16,703,686.11                39,314,997.74
修理费                             27,222,700.92                31,218,976.13
折旧费                             56,518,251.81                48,065,605.86
无形资产摊销                       12,184,283.42                 8,520,464.58
排污费                              8,262,877.02                14,585,009.71
材料损耗                           36,189,753.39                44,837,410.39
差旅费                              2,313,349.72                 2,216,750.98
水电费                              9,409,893.23                 9,692,830.19
其他                               57,943,324.10                48,780,469.64
               合计            556,513,607.99               543,822,606.51
   36、    财务费用
               项目   本年发生额                   上年发生额
利息支出                             915,880.51                          0.00
                      ~ 122 ~
               项目                          本年发生额                            上年发生额
减:利息收入                                              32,844,024.42                         28,676,438.02
减:利息资本化金额                                                 0.00                                  0.00
汇兑损益                                                     87,679.59                            367,172.57
减:汇兑损益资本化金额                                             0.00                                  0.00
其他                                                       1,586,496.99                          7,974,859.05
               合计                                   -30,253,967.33                           -20,334,406.40
   37、      资产减值损失
               项目                          本年发生额                            上年发生额
坏账损失                                                    -578,339.94                           468,227.39
存货跌价损失                                              11,457,765.17                         10,691,127.79
固定资产减值损失                                            740,928.75                            164,700.81
               合计                                       11,620,353.98                         11,324,055.99
   38、      公允价值变动收益
                产生公允价值变动收益的来源                          本年发生额              上年发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                -5,598.43              42,203.41
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益                                         0.00                    0.00
                            合计                                            -5,598.43              42,203.41
   39、      投资收益
                                项目                                      本年发生额         上年发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间
                                                                                     0.00                0.00
的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的
                                                                            15,987,963.26        7,800,070.97
投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                        78,724,727.77       61,455,959.33
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                            281,592.14                 0.00
其他                                                                         2,843,178.08                0.00
                                合计                                        97,837,461.25       69,256,030.30
                                             ~ 123 ~
   40、    营业外收入
                                                                                 计入当期非经常性
                     项目                本年发生额           上年发生额
                                                                                    损益的金额
非流动资产处置利得合计                        420,864.59            68,505.82            420,864.59
其中:固定资产处置利得                        420,864.59            68,505.82            420,864.59
政府补助(详见下表:政府补助明细表)        25,336,275.56        19,931,320.03         25,336,275.56
罚款收入                                     3,699,832.32        13,447,521.81          3,699,832.32
销售废品                                     5,262,867.74         5,824,298.47          5,262,867.74
无需支付的应付款项                            376,663.74           232,103.59            376,663.74
其他                                         6,818,442.51         5,470,254.89          6,818,442.51
                     合计                   41,914,946.46        44,974,004.61         41,914,946.46
   其中,计入当期损益的政府补助:
                                                                                     与资产相关/
                   项   目                本年发生数            上年发生数
                                                                                     与收益相关
节能补贴                                               0.00           105,000.00      与收益相关
科技创新奖励                                     680,000.00           258,400.00      与收益相关
政府标准化奖励                                         0.00           120,000.00      与收益相关
古井产业园土地使用税、房产税税费返还          15,009,167.60         13,999,000.00     与收益相关
河流水污染防治专项资金补助                             0.00           590,000.00      与收益相关
技术创新示范奖                                         0.00           300,000.00      与收益相关
商标奖励                                               0.00           100,000.00      与收益相关
商贸发展专项资金                                       0.00             64,800.00     与收益相关
商务局参展补贴                                         0.00             59,000.00     与收益相关
社保局补贴                                       320,700.00           208,750.00      与收益相关
资产相关政府补递延收益摊销                     4,625,918.88          4,100,947.53     与资产相关
“安徽老字号”荣誉称号奖励                       100,000.00                  0.00     与收益相关
专利奖励                                         728,400.00                  0.00     与收益相关
安徽工业精品奖励                                 100,000.00                  0.00     与收益相关
                                       ~ 124 ~
                                                                                               与资产相关/
                   项    目                  本年发生数                  上年发生数
                                                                                               与收益相关
全国质量标杆奖励                                        200,000.00                     0.00     与收益相关
省级工业设计中心奖励                                    100,000.00                     0.00     与收益相关
收入突破奖励                                            500,000.00                     0.00     与收益相关
大气污染防治补助款                                      900,000.00                     0.00     与收益相关
市总工会技术比武奖励                                      5,000.00                     0.00     与收益相关
环保公司税费返还                                   1,209,553.65                        0.00     与收益相关
武汉市汉阳区经济和信息化局补贴款                          4,000.00                     0.00     与收益相关
汉阳“知音英才计划”资助补贴款                          400,000.00                     0.00     与收益相关
汉阳造质量奖                                            300,000.00                     0.00     与收益相关
稳岗补贴款                                               47,500.00                     0.00     与收益相关
其他奖励款项                                            106,035.43               25,422.50      与收益相关
                      合 计                       25,336,275.56              19,931,320.03
   41、   营业外支出
                                                                                       计入当期非经常性损
               项目                本年发生额                 上年发生额
                                                                                              益的金额
非流动资产处置损失合计                  6,740,484.31                    1,059,201.01              6,740,484.31
其中:固定资产处置损失                  6,740,484.31                    1,059,201.01              6,740,484.31
滞纳金                                          0.00                    6,245,908.75                      0.00
其他                                    1,814,150.36                    1,754,560.89              1,814,150.36
               合计                     8,554,634.67                    9,059,670.65              8,554,634.67
   42、   所得税费用
   (1)所得税费用表
               项目                     本年发生额                                 上年发生额
当期所得税费用                                     331,596,712.46                               246,239,548.03
递延所得税费用                                         -31,160,525.95                             4,451,523.15
               合计                                300,436,186.51                               250,691,071.18
                                        ~ 125 ~
   (2)会计利润与所得税费用调整过程
                                   项   目                                    本年发生额
利润总额                                                                         1,150,754,284.03
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                    287,688,571.01
子公司适用不同税率的影响                                                               -3,905,409.41
调整以前期间所得税的影响                                                                2,016,966.69
非应税收入的影响                                                                         -898,049.82
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                       18,213,035.02
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                  0.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                             361,377.00
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化                                            -202,347.52
抵免所得税额                                                                                    0.00
加计扣除项                                                                             -2,837,956.46
所得税费用                                                                         300,436,186.51
   43、      其他综合收益
   详见附注六、29。
   44、      现金流量表项目
   (1)收到其他与经营活动有关的现金
               项目                          本年发生额                   上年发生额
保证金                                                238,706,509.48                   77,505,284.21
政府补助                                                   4,491,635.43                 1,831,372.50
利息收入                                                  32,844,024.42                30,890,237.41
质押的银行存单收回                                                 0.00                36,100,000.00
受限货币资金收回                                          51,945,425.70                         0.00
其他                                                      17,801,895.54                29,254,161.03
               合计                                   345,789,490.57               175,581,055.15
                                             ~ 126 ~
   (2)支付其他与经营活动有关的现金
                             项目                                      本年发生额              上年发生额
销售费用、管理费用中支付的现金                                              1,275,520,798.23    1,029,809,058.13
用于开具应付票据而质押的定期存款或存放的票据保证金                                     0.00           46,945,425.70
其他                                                                           2,117,428.76            8,134,570.09
                             合计                                           1,277,638,226.99    1,084,889,053.92
   (3)收到其他与投资活动有关的现金
               项目                             本年发生额                               上年发生额
收到与资产相关政府补助                                       2,481,400.00                              9,384,300.00
               合计                                          2,481,400.00                              9,384,300.00
   (4)支付其他与筹资有关的现金
               项目                             本年发生额                               上年发生额
偿还少数股东资金                                         104,376,537.45                                        0.00
               合计                                      104,376,537.45                                        0.00
   45、      现金流量表补充资料
   (1)现金流量表补充资料
                            补充资料                                         本年金额           上年金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                                        850,318,097.52     715,578,369.68
加:资产减值准备                                                               11,620,353.98      -7,804,074.59
       固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                         180,217,082.24     160,229,665.09
       投资性房地产摊销                                                           904,199.67           732,249.62
       无形资产摊销                                                            12,184,283.42          8,520,464.58
       长期待摊费用摊销                                                        52,748,063.21      44,946,646.26
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”
                                                                                6,319,619.72           990,695.19
号填列)
       固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                           0.00                  0.00
       公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                                       5,598.43            -42,203.41
                                                ~ 127 ~
                            补充资料                        本年金额              上年金额
     财务费用(收益以“-”号填列)                             915,880.51          -2,060,867.27
     投资损失(收益以“-”号填列)                          -97,837,461.25        -69,256,030.30
     递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                -30,599,267.22          2,178,749.87
     递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                   -561,258.73          2,272,773.28
     存货的减少(增加以“-”号填列)                      -148,841,752.05        -170,547,934.01
     经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)              98,273,049.63         -73,439,119.87
     经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)             252,191,237.86        181,911,098.42
     递延收益摊销                                             -4,625,918.88         -4,100,947.53
 经营活动产生的现金流量净额                               1,183,231,808.06        790,109,535.01
 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
 债务转为资本                                                            0.00                0.00
 一年内到期的可转换公司债券                                              0.00                0.00
 融资租入固定资产                                                        0.00                0.00
 3、现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                             527,849,026.07       1,040,373,733.07
 减:现金的期初余额                                       1,040,373,733.07        682,360,442.79
 加:现金等价物的期末余额                                                0.00                0.00
 减:现金等价物的期初余额                                                0.00                0.00
 现金及现金等价物净增加额                                  -512,524,707.00        358,013,290.28
(2)现金及现金等价物的构成
                        项目                         年末余额                   年初余额
一、现金                                                527,849,026.07            1,040,373,733.07
其中:库存现金                                             323,885.02                  373,724.24
可随时用于支付的银行存款                                527,379,498.81            1,040,000,008.83
可随时用于支付的其他货币资金                               145,642.24                         0.00
二、现金等价物                                                    0.00                        0.00
其中:三个月内到期的债券投资                                      0.00                        0.00
                                           ~ 128 ~
                                项目                                       年末余额                    年初余额
三、年末现金及现金等价物余额                                                    527,849,026.07             1,040,373,733.07
   46、      所有权或使用权受限制的资产
              项      目                               年末账面价值                               受限原因
货币资金                                                              5,060,000.00                法院冻结
应收票据                                                           33,483,200.00                    质押
             合          计                                        38,543,200.00
   七、合并范围的变更
   1、非同一控制下企业合并
   (1)本年发生的非同一控制下企业合并
                                    股权取                                           购买日至年 购买日至年
被购买方名        股权取 股权取得成        股权取                     购买日的确定依
                                    得比例                     购买日                末被购买方 末被购买方
    称            得时点     本            得方式                           据
                                    (%)                                              的收入     的净利润
武汉天龙黄                                                               款项支付、股权过
鹤楼酒业有        2016.5.31 816,000,000.00    51.00 购买       2016.5.31 户、财产管理权移 354,950,364.64 42,220,477.84
限公司                                                                   交
   (2)合并成本及商誉
                                                                                                    武汉天龙黄鹤楼
                                             项   目
                                                                                                     酒业有限公司
合并成本
—现金                                                                                                     816,000,000.00
合并成本合计                                                                                               816,000,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                         337,716,504.71
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额                                                      478,283,495.29
   (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                   武汉天龙黄鹤楼酒业有限公司
                    项     目
                                                           购买日公允价值                        购买日账面价值
资产:
货币资金                                                               20,229,967.55                         20,229,967.55
                                                        ~ 129 ~
                                                  武汉天龙黄鹤楼酒业有限公司
                项   目
                                         购买日公允价值              购买日账面价值
 应收账款                                           34,760,201.56               34,760,201.56
 预付款项                                            4,407,727.79                4,407,727.79
 其他应收款                                          9,738,404.96                9,738,404.96
 存货                                              243,852,748.91              243,852,748.91
 固定资产                                          279,584,776.71              243,277,198.99
 在建工程                                             153,471.83                  153,471.83
 无形资产                                          410,306,333.16               32,625,633.17
 递延所得税资产                                     15,990,326.30               15,990,326.30
 负债:
 应付票据                                            5,000,000.00                5,000,000.00
 应付账款                                           52,341,472.38               52,341,472.38
 预收款项                                           52,282,383.20               52,282,383.20
 应付职工薪酬                                        3,347,004.08                3,347,004.08
 应交税费                                           21,780,839.62               21,780,839.62
 其他应付款                                        111,712,680.59              111,712,680.59
 其他流动负债                                        6,873,284.08                6,873,284.08
 递延所得税负债                                    103,497,069.90                        0.00
 净资产                                            662,189,224.92              351,698,017.11
 减:少数股东权益                                  324,472,720.21              172,332,028.38
 取得的净资产                                      337,716,504.71              179,365,988.73
    2、其他原因的合并范围变动
   本年度本公司新设子公司安徽古井云商电子商务有限公司和安徽臻瑞建设工程有限公司;本年度清算
子公司亳州古井包装有限公司。
    八、在其他主体中的权益
    1、在子公司中的权益
   企业集团的构成
                                        ~ 130 ~
                           主要                           持股比例(%)
         子公司名称                 注册地     业务性质                         取得方式
                          经营地                           直接      间接
亳州古井销售有限公司     安徽亳州   安徽亳州   商业贸易     100.00              投资设立
亳州古井汽车运输公司     安徽亳州   安徽亳州   汽车运输      99.00     1.00     投资设立
安徽龙瑞玻璃有限公司     安徽亳州   安徽亳州   生产制造      99.00     1.00     投资设立
亳州古井废品回收有限责
                         安徽亳州   安徽亳州   废品回收              100.00     投资设立
任公司
安徽金运来文化传媒有限
                         安徽合肥   安徽合肥   广告营销              100.00     投资设立
公司
安徽瑞思威尔科技有限公
                         安徽亳州   安徽亳州   技术研究     100.00              投资设立

安徽百味露酒有限公司     安徽亳州   安徽亳州   生产制造     100.00              投资设立
上海古井金豪酒店管理有                                                        同一控制下企
                           上海      上海      酒店管理     100.00
限公司                                                                        业合并
亳州市古井宾馆有限责任                                                        同一控制下企
                         安徽亳州   安徽亳州   酒店经营     100.00
公司                                                                          业合并
安徽源清环保有限公司     安徽亳州   安徽亳州   污水处理     100.00              投资设立
安徽古井云商电子商务有
                         安徽合肥   安徽合肥   电子商务     100.00              投资设立
限公司
安徽臻瑞建设工程有限公
                         安徽亳州   安徽亳州   工程施工     100.00              投资设立

亳州古井贡酒营销有限公
                         安徽亳州   安徽亳州   商业贸易              100.00     投资设立

武汉天龙黄鹤楼酒业有限                                                        非同一控制下
                         湖北武汉   湖北武汉   生产制造      51.00
公司                                                                            企业合并
天龙黄鹤楼酒业咸宁有限                                                        非同一控制下
                         湖北咸宁   湖北咸宁   生产制造               51.00
公司                                                                            企业合并
湖北黄鹤酒业有限责任公                                                        非同一控制下
                         湖北随州   湖北随州   生产制造               51.00
司                                                                              企业合并
武汉天龙金地科技开发有   湖北武汉   湖北武汉   商业贸易               51.00 非同一控制下
                                       ~ 131 ~
                               主要                             持股比例(%)
         子公司名称                    注册地        业务性质                       取得方式
                           经营地                                直接    间接
限公司                                                                              企业合并
                                                                                   非同一控制下
咸宁君和销售有限公司      湖北咸宁    湖北咸宁       商业贸易              51.00
                                                                                    企业合并
                                                                                   非同一控制下
湖北君和广告有限公司      湖北武汉    湖北武汉       广告营销              51.00
                                                                                    企业合并
武汉雅仕博科技有限公司    湖北武汉    湖北武汉       技术开发              51.00    投资设立
武汉君雅销售有限公司      湖北武汉    湖北武汉       商业贸易              51.00    投资设立
    九、与金融工具相关的风险
    本公司的主要金融工具包括股权投资、理财产品、信托投资、应收账款、应付账款等,各项金融工具
的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的
风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范
围之内。
    风险管理目标和政策
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的
基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠
地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
    1、市场风险
    (1)外汇风险
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的主要经营位于中国大陆境内,主要业务以人民币结
算,只有少量出口业务,其收入规模占比和影响微乎其微,汇率风险极小。
    (2)利率风险-现金流量变动风险
    本公司营运资金充足,近几年都没有对外借款,利率风险极小。
    (3)其他价格风险
    本公司持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因
此,本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价
格风险。
    2、信用风险
    2016 年 12 月 31 日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行
                                         ~ 132 ~
义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保,具体包括:
    合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反
映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
    本公司仅与经认可的、信誉良好的、规模较大的第三方进行交易。按照本公司的政策,与客户间的销
售条款以先款后货交易为主,只有少量信用交易,并且对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用
审核。
    本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
    3、流动风险
    管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经
营需要,并降低现金流量波动的影响。
    十、公允价值的披露
    1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
                                                            年末公允价值
                  项目               第一层次公允      第二层次公   第三层次公
                                                                                    合计
                                      价值计量         允价值计量   允价值计量
  一、持续的公允价值计量
  (一)以公允价值计量且其变动计入
                                         429,190.68                                  429,190.68
  当期损益的金融资产
  1、交易性金融资产                      429,190.68                                  429,190.68
  (1)权益工具投资                      429,190.68                                  429,190.68
  (二)可供出售金融资产              404,029,552.27                             404,029,552.27
  1、权益工具投资                     404,029,552.27                             404,029,552.27
  持续以公允价值计量的资产总额        404,458,742.95                             404,458,742.95
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    持续的公允价值计量项目为上海证券交易所或深圳证券交易所公开上市交易的股票,其市价的确认依
据为资产负债表日股票的收盘价,如果持有的股票处于限售期的,按照证监会计字[2007]21 号所述的相关
估值方法进行确定。
    十一、关联方及关联交易
    1、本公司的母公司情况
                                           ~ 133 ~
                                                                           母公司对本 母公司对本公司
       母公司名称           注册地      业务性质         注册资本          公司的持股    的表决权
                                                                           比例(%)     比例(%)
安徽古井集团有限责任                 饮料、建筑材料、
                           安徽                         1,000,000,000.00         53.89          53.89
公司                                 塑料制品的制造
   注:本公司的最终控制方是安徽省亳州市人民政府。
   2、本公司的子公司情况
   详见附注八、1、在子公司中的权益。
   3、其他关联方情况
            其他关联方名称                                 其他关联方与本公司关系
安徽瑞福祥食品有限公司                          控股股东、实际控制人的附属企业
安徽瑞景餐饮管理有限责任公司                    控股股东、实际控制人的附属企业
安徽好吃點餐饮有限责任公司                      控股股东、实际控制人的附属企业
上海瑞耀酒店管理有限公司                        控股股东、实际控制人的附属企业
上海北海饭店有限公司                            控股股东、实际控制人的附属企业
安徽瑞景商旅(集团)有限责任公司                控股股东、实际控制人的附属企业
亳州宾馆有限责任公司                            控股股东、实际控制人的附属企业
安徽古井房地产集团有限责任公司                  控股股东、实际控制人的附属企业
东方瑞景企业投资发展有限公司                    控股股东、实际控制人的附属企业
安徽恒信典当有限公司                            控股股东、实际控制人的附属企业
亳州瑞能热电有限责任公司                        控股股东、实际控制人的附属企业
合肥古井假日酒店                                控股股东、实际控制人的附属企业
亳州瑞福祥高蛋白饲料有限公司                    控股股东、实际控制人的附属企业
安徽古井酒店发展股份有限公司                    控股股东、实际控制人的附属企业
安徽瑞信典当有限公司                            控股股东、实际控制人的附属企业
安徽众信融资租赁有限公司                        控股股东、实际控制人的附属企业
安徽汇信金融投资集团有限责任公司                控股股东、实际控制人的附属企业
合肥隆信财务管理咨询有限公司                    控股股东、实际控制人的附属企业
                                            ~ 134 ~
            其他关联方名称                              其他关联方与本公司关系
亳州安信小额贷款有限责任公司                  控股股东、实际控制人的附属企业
安徽古井生态产业园管理有限公司                控股股东、实际控制人的附属企业
大中原酒谷文化旅游开发有限公司                控股股东、实际控制人的附属企业
安徽欣园市政园林工程有限公司                  控股股东、实际控制人的附属企业
亳州古井大酒店有限责任公司                    控股股东、实际控制人的附属企业
安徽友信融资担保有限责任公司                  控股股东、实际控制人的附属企业
安徽澳鑫房地产开发有限公司                    控股股东、实际控制人的附属企业
安徽力信电子商务有限公司                      控股股东、实际控制人的附属企业
安徽新鑫物业管理有限公司                      控股股东、实际控制人的附属企业
亳州古井慧升楼餐饮有限责任公司                控股股东、实际控制人的附属企业
亳州古井君莱酒店管理公司                      控股股东、实际控制人的附属企业
亳州古井物业管理有限责任公司                  控股股东、实际控制人的附属企业
亳州古井置业发展有限责任公司                  控股股东、实际控制人的附属企业
    4、关联方交易情况
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
   ①采购商品/接受劳务情况
               关联方                   关联交易内容          本年发生额         上年发生额
安徽瑞福祥食品有限公司                    采购材料                1,827,574.51       2,852,022.30
亳州宾馆有限责任公司                 接受餐饮及住宿服务           2,495,522.44       1,217,174.90
安徽瑞景餐饮管理有限责任公司            接受餐饮服务                 65,282.00                0.00
安徽欣园市政园林工程有限公司                  绿化费                377,811.42                0.00
合肥古井假日酒店                          采购商品                  608,321.93       3,359,534.47
合肥古井假日酒店                     接受餐饮及住宿服务              33,317.89        141,502.71
安徽古井酒店发展股份有限公司         接受餐饮及住宿服务             210,415.00        121,487.00
亳州古井君莱酒店管理公司             接受餐饮及住宿服务             459,023.00        552,171.00
亳州古井慧升楼餐饮有限责任公司       接受餐饮及住宿服务           3,559,381.00       4,378,795.00
                   合计                                           9,636,649.19      12,622,687.38
                                        ~ 135 ~
    ②出售商品/提供劳务情况
               关联方                   关联交易内容    本年发生额          上年发生额
安徽古井集团有限责任公司           销售小型材料                62,081.16          200,364.98
安徽古井集团有限责任公司           提供餐饮及住宿服务         338,828.62          294,505.60
安徽古井集团有限责任公司           提供广告服务                 5,849.06                 0.00
安徽瑞福祥食品有限公司             销售白酒                  362,589.75          199,461.5