西安旅游:独立董事关于董事会审议的相关事项发表独立意见

              西安旅游股份有限公司独立董事
         关于董事会审议的相关事项发表独立意见


    根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《独立

董事工作制度》等有关规定,作为西安旅游股份有限公司(以下简称

“公司”)的独立董事,对公司第八届董事会第十二次会议审议的相

关事项,发表如下独立意见:

    一、关于公司2019年半年度控股股东及其他关联方资金占用和对

外担保的独立意见

    1、公司与控股股东及其他关联方资金占用专项意见

    作为公司的独立董事,我们审阅了公司提供的相关资料,基于独

立判断的立场,我们认为:公司与控股股东及其他关联方之间不存在

非经营性资金占用的情况;公司与关联方资金往来属于正常关联交易

的资金往来,交易程序合法、定价公允,没有损害公司及全体股东的

利益。

    2、公司对外担保情况的专项意见

    作为公司的独立董事我们对公司2019年半年度对外担保情况进

行了认真核查,我们认为:经公司第八届董事会第八次会议审议通过,

公司为中航鑫港担保有限公司为西安中旅国际旅行社有限责任公司

承担的最高担保额度85万元人民币的担保提供反担保。航空客运销售

代理业务系西安中旅经营业务之一,西安中旅通过国际航协代理客运

销售业务,根据国际航协的要求,与其签署《客运销售代理协议》的
代理人须提供相应担保。公司作为西安中旅的控股股东,在充分评估

其经营情况及偿债能力及国际航协出票方式的基础上同意为其提供

连带责任担保。公司提供的担保形式为保证担保。

    我们认为:以上担保事项出于正常业务需要,公司未对控股股东

及其关联方提供担保,不存在损害公司及中小股东权益的情形。

    二、关于公司2019年半年度关联交易的独立意见

    根据《公司章程》和《关联交易管理办法》的有关规定,我们认

真审阅了公司提供的相关资料,我们认为:2019年半年度,公司发生

的日常关联交易价格是公允的,严格按照公平交易的商业条款进行,

不存在内幕交易行为及损害公司及股东利益的情形。

    三、关于会计政策变更的独立意见

    作为公司的独立董事我们认为:公司根据财政部发布的《关于修

订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 财会〔2019〕 号)

要求进行的会计政策变更是合理的,能够更客观、公允地反映公司的

财务状况及经营成果。本次会计政策变更的审议和表决程序符合有关

法律法规的规定,不存在损害公司及股东利益的情形,因此同意公司

本次会计政策变更。




                                独立董事:

                                        金博   陶克俭   李铁军

                                      二〇一九年八月二十七日

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