西安旅游股份有限公司关于对财务报表数据追溯调整的说明及补充二〇一〇年度报告部分内容的公告

西安旅游股份有限公司关于对财务报表数据追溯调整的说明及补充二〇一〇年度报告部分内容的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
  根据国家财政部"《企业会计准则第20号--企业合并》"等相关规定,结合公司实际情况,现将财务报表数据追溯调整具体情况说明如下:
  一、追溯调整原因说明
  2010年10月22日,公司与本公司控股股东西安旅游集团有限责任公司签署《产权转让合同》,西安旅游集团有限责任公司将其持有的西安海外旅游有限责任公司 97.90%股权转让给本公司,转让价款232万元。2010 年本公司将西安海外旅游有限责任公司纳入公司会计报表合并范围。因本次合并属同一控制下的企业合并,根据"《企业会计准则第20号--企业合并》"的具体要求,公司对财务报表数据进行了追溯调整。
  二、财务报表数据追溯调整情况
  对2010年度公司合并资产负债表的年初数及2009年度利润表进行了追溯调整,详细调整情况如下:
  1、2010年度公司合并资产负债表的年初数追溯调整情况:
  资    产     追溯调整前     追溯调整后流动资产:
  货币资金     157,500,667.43      159,576,648.19应收账款    16,279,629.37      19,705,345.37预付款项     19,658,785.20      20,422,180.40应收利息    379,800.00      379,800.00其他应收款     18,179,243.15      19,046,276.78存货    222,574,408.81      222,610,623.19
  流动资产合计     434,572,533.96      441,740,873.93非流动资产:
  持有至到期投资     6,000,000.00      6,000,000.00长期股权投资    24,542,663.21      24,542,663.21固定资产     338,560,585.66      341,509,193.35在建工程    37,910,687.16      37,910,687.16油气资产     1,302,054.91      1,302,054.91无形资产    70,701,217.34      70,712,934.24商誉     250,583.91      250,583.91长期待摊费用    5,388,807.62      5,512,140.71递延所得税资产     2,032,262.19      2,120,953.95其他非流动资产    100,000.00      100,000.00
  非流动资产合计     486,788,862.00      489,961,211.44
  资产总计    921,361,395.96      931,702,085.37流动负债:
  短期借款    120,100,000.00      120,100,000.00应付账款    27,396,019.56      31,419,705.28预收款项    311,741,468.94      311,741,468.94应付职工薪酬    7,862,862.64      7,862,862.64应交税费    -14,747,476.59      -14,751,510.98应付利息    165,884.03      165,884.03  应付股利     436,432.96      436,432.96其他应付款     46,354,569.96      50,774,661.56其他流动负债     1,903,765.65      1,903,765.65
  流动负债合计     501,213,527.15      509,653,270.08
  负债合计     501,213,527.15      509,653,270.08股东权益:
  股本     196,747,901.00      196,747,901.00资本公积     95,135,682.40      96,604,182.39盈余公积     27,033,551.32      27,773,966.82未分配利润     67,977,104.72      67,629,215.83归属于母公司股东权益     386,894,239.44      388,755,266.04少数股东权益     33,253,629.37      33,293,549.25
  股东权益合计     420,147,868.81      422,048,815.29
  负债和股东权益总计     921,361,395.96      931,702,085.37
  2、2009年度公司合并利润表的追溯调整情况:
  项    目     追溯调整前     追溯调整后一、营业收入     320,458,202.07      399,103,841.33减:营业成本     224,413,750.33      300,184,426.99营业税金及附加     6,511,664.25      6,669,867.68销售费用     60,602,262.43      62,498,939.01管理费用     24,949,104.25      26,131,428.72财务费用     1,865,596.88      1,863,774.81资产减值损失     1,492,221.29      1,642,468.14加:投资收益     -983,884.80      -983,884.80二、营业利润     -360,282.16      -870,948.82加:营业外收入     1,356,833.18      1,634,433.18减:营业外支出     3,094,581.00      3,114,585.04其中:非流动资产处置损失     -        20,004.04三、利润总额     -2,098,029.98      -2,351,100.68减:所得税费用     590,371.17      552,809.45四、净利润     -2,688,401.15      -2,903,910.13
  归属于母公司股东的净利润     -2,827,709.33      -3,043,218.31
  少数股东损益     139,308.18      139,308.18五、每股收益
  (一)基本每股收益     -0.0144      -0.0155(二)稀释每股收益     -0.0144      -0.0155
  三、董事会、监事会、独立董事意见
  董事会认为:公司对本次财务报表的追溯调整符合深圳证券交易所《关于做好上市公司2010年年度报告披露工作的通知》及财政部《企业会计准则》相关规定的要求,并得到了审计机构的认可,本次会计报表的调整合法合规,同意对本次财务报表予以追溯调整。
  监事会认为:公司本次财务报表数据进行追溯调整的情况说明已经天健正信会计师事务所有限公司审计确认,公司对本次财务报表数据进行追溯调整符合有关法律、法规及《企业财务会计准则》的有关规定,报表调整后能够更准确、真实地反映公司财务状况。监事会同意对本次财务报表数据进行追溯调整。
  独立董事意见:公司本次对财务报表数据进行追溯调整的情况说明已经天健正信会计师事务所有限公司审计确认,公司对本次财务报表数据进行追溯调整符合国家颁布的企业会计准则的规定,未发现有损害股东利益的情形,同意公司对本次财务报表数据进行追溯调整。
  四、关于对公司2010年度报告补充部分内容的说明
  根据中国证券监督管理委员会公告(〔2010〕37 号)的要求,公司对2010年度报告中内幕信息知情人管理制度的执行情况补充如下:
  公司已按照中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规及《公司章程》的有关规定制订了《内幕信息及知情人管理制度》,并经第五届董事会2010年第一次临时会议审议通过。报告期内,公司按照《内幕信息及知情人管理制度》对内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前买卖公司股份的情况进行自查,没有发现内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股份的行为,并且不存在监管部门的查处和整改情况。
  特此公告。
  西安旅游股份有限公司董事会
  二〇一一年五月十八日

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