高新发展:募集资金管理办法(2019年5月)

  本办法已经 2019 年 5 月 31 日召开的公司第七届董事会第七十次临时会议审议通过,待股东大会审议通过后方可执行。


                         成都高新发展股份有限公司
                                   募集资金管理办法
                                     (2019 年修订)

                                             第一章 总 则


     第一条 为了规范成都高新发展股份有限公司(以下简称“公司”)募集资金
的管理与运用, 提高募集资金使用效益,根据《中华人民共和国公司法》、《中华
人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市
规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2
号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规、规范性文件以及
《成都高新发展股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的有关规定,结
合公司实际情况,制定本办法。
     第二条 本办法所称募集资金是指上市公司通过公开发行证券(包括首次公
开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、
公司债券、权证等)以及非公开发行证券向投资者募集并用于特定用途的资金。
     第三条 募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的,
公司应当确保该子公司或受控制的其他企业适用本办法。
     第四条 公司应当审慎使用募集资金,保证募集资金的使用与公司招股说明
书或募集说明书等募资文件中所列用途相一致。
     第五条 公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责,督促公司规范使用
募集资金,自觉维护公司募集资金安全,不得参与、协助或纵容公司擅自或变相
改变募集资金用途。


                                      第二章 募集资金的存储


     第六条 募集资金到位后,公司应及时办理验资手续,并聘请会计师事务所出
具验资报告。


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    第七条 公司募集资金应在公司设立的专项账户集中存放。募集资金专项账
户(以下简称“专户”)的设立应经公司董事会批准,专户不得存放非募集资金或
用作其他用途。公司存在两次以上融资的,应当独立设置募集资金专户。公司募
集资金数额较大时,可以结合投资项目的资金安排在一家以上银行开设专用账户,
但同一投资项目所需资金应当在同一专户存储,且募集资金专户数量不得超过
募集资金投资项目的个数。
    第八条公司应当在募集资金到位后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商
业银行(以下简称“商业银行”)签订三方监管协议(以下简称“协议”)。协议
至少应当包括以下内容:
    (一)公司应当将募集资金集中存放于专户;
    (二)募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额;
    (三)公司一次或十二个月内累计从该专户中支取的金额超过 5000 万元人
民币或募集资金净额的 10%的,公司及商业银行应当及时通知保荐机构;
    (四)商业银行每月向公司出具银行对账单,并抄送保荐机构;
    (五)保荐机构可以随时到商业银行查询专户资料;
    (六)保荐机构的督导职责、商业银行的告知及配合职责、保荐机构和商业
银行对公司募集资金使用的监管方式;
    (七)公司、商业银行、保荐机构的权利、义务和违约责任;
    (八)商业银行三次未及时向保荐机构出具对账单或通知专户大额支取情况,
以及存在未配合保荐机构查询与调查专户资料情形的,公司或保荐机构可单方终
止该协议,公司可在终止协议后注销该募集资金专户;
    公司通过控股子公司实施募投项目的,应当由公司、实施募投项目的控股子
公司、商业银行和保荐机构共同签署三方监管协议,公司及其控股子公司应当视
为共同一方;
    上述协议签订后,公司应及时报深圳证券交易所备案并公告协议主要内容。
上述协议在有效期届满前提前终止的,公司应当自协议终止之日起一个月内与相
关当事人签订新的协议,并及时报深圳证券交易所备案后公告。


                        第三章 募集资金的使用和管理


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   第九条 公司应当按照招股说明书或募集说明书中承诺的募集资金用途和投
资计划使用募集资金。出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时,公司
应当及时公告。
    第十条公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或者其他变相改变募集资金
用途的投资。
    第十一条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性,防止募集资金被
控股股东、实际控制人等关联人占用或挪用,并采取有效措施避免关联人利用募
集资金投资项目获取不正当利益。
    第十二条 公司使用募集资金时,必须按照本办法和公司财务管理制度的有
关规定履行资金使用审批手续。
    第十三条公司应当每半年全面核查募集资金投资项目的进展情况。募集资金
投资项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资计划当年预计
使用金额差异超过 30%的,公司应当调整募集资金投资计划,并在定期报告中披
露最近一次募集资金年度投资计划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投资
计划以及投资计划变化的原因等。
   第十四条 募集资金投资项目出现下列情形之一的,公司应当对该项目的可
行性、预计收益等重新进行论证,决定是否继续实施该项目, 并在最近一期定期
报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的募集资金投资计划
(如有):
   (一)募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的;
   (二)募集资金投资项目搁置时间超过一年的;
   (三)超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达
到相关计划金额 50%的;
   (四)募集资金投资项目出现其他异常情形的。
   第十五条 公司决定终止原募集资金投资项目的,应当尽快、科学地选择新的
投资项目。
    第十六条 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的,可以在募集资金
到账后六个月内,以募集资金置换自筹资金。置换事项应当经董事会审议通过,


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会计师事务所出具鉴证报告,并由独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意
见并披露后方可实施。公司已在发行申请文件披露拟以募集资金置换预先投入的
自筹资金且预先投入金额确定的,应当在置换实施前对外公告。
    第十七条 公司可以将闲置募集资金暂时用于补充流动资金。公司闲置募集
资金暂时用于补充流动资金的,应当经董事会审议通过,且应当符合下列条件:
   (一)不得变相改变募集资金用途;
   (二)不得影响募集资金投资计划的正常进行;
   (三)单次补充流动资金时间不得超过十二个月;
   (四)已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金(如适用);
   (五)不使用闲置募集资金进行高风险投资;
   (六)保荐机构、独立董事、监事会单独出具明确同意的意见并披露。
    闲置募集资金用于补充流动资金时,仅限于与主营业务相关的生产经营使用,
不得直接或者间接安排用于新股配售、申购或者用于股票及其衍生品种、可转债
等的交易。
    第十八条 公司用闲置募集资金补充流动资金的,应当经公司董事会审议通
过,并在两个交易日内公告下列内容:
   (一)本次募集资金的基本情况,包括募集资金的时间、金额、净额及投资计
划等;
   (二)募集资金使用情况;
    (三)闲置募集资金补充流动资金的金额及期限;
    (四)闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、导致流动资金
不足的原因、是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项目
正常进行的措施;
   (五)本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金前十二个月内公司从事高风
险投资的情况以及补充流动资金期间不进行高风险投资或者为他人提供财务资
助的相关承诺;
   (六)独立董事、监事会、保荐机构出具的意见;
    (七)深圳证券交易所要求的其他内容。
    补充流动资金到期日之前,公司应将该部分资金归还至募集资金专户,并在


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资金全部归还后两个交易日内公告。
    第十九条 公司可以对暂时闲置的募集资金进行现金管理,但投资的产品须
符合以下条件:
    (一)安全性高,满足保本要求,产品发行主体能够提供保本承诺;
    (二)流动性好,不得影响募集资金投资计划正常进行。
    投资产品不得质押,产品专用结算账户(如适用)不得存放非募集资金或用
作其他用途,开立或注销产品专用结算账户的,公司应当及时报深圳证券交易所
备案并公告。
    第二十条 使用闲置募集资金投资产品的,应当经公司董事会审议通过,独立
董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后两个交易
日内公告下列内容:
    (一)本次募集资金的基本情况,包括募集时间、募集资金金额、募集资金
净额及投资计划等;
    (二)募集资金使用情况;
    (三)闲置募集资金投资产品的额度及期限;
    (四)募集资金闲置的原因,是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证
不影响募集资金项目正常进行的措施;
    (五)投资产品的收益分配方式、投资范围、产品发行主体提供的保本承诺
及安全性分析;
    (六)独立董事、监事会、保荐机构出具的意见。
    公司应当在面临产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等重大
风险情形时,及时对外披露风险提示性公告,并说明公司为确保资金安全采取的
风险控制措施。
    第二十一条 公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分(以下简
称“超募资金”)可用于永久补充流动资金和归还银行借款,每十二个月内累计金
额不得超过超募资金总额的 30%。
    超募资金用于永久补充流动资金和归还银行借款的,应当经公司股东大会审
议批准,并提供网络投票表决方式,独立董事、保荐机构应当发表明确同意意见并
披露。公司应当承诺在补充流动资金后的十二个月内不进行高风险投资以及为他


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人提供财务资助并披露。


                     第四章 变更募集资金投资项目


    第二十二条 公司存在以下情形的,视为募集资金投向变更:
    (一)取消原募集资金项目,实施新项目;
    (二)变更募集资金投资项目实施主体(实施主体由公司变为全资子公司或
者全资子公司变为公司的除外);
    (三)变更募集资金投资项目实施方式;
    (四)深圳证券交易所认定为募集资金投向变更的其他情形。
    第二十三条 公司应当在董事会和股东大会审议通过变更募集资金用途议案
后,方可变更募集资金用途。
    第二十四条 公司董事会应当审慎地进行拟变更后的新募集资金投资项目的
可行性分析,确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力,能够有效防范投资
风险,提高募集资金使用效益。
    公司变更后的募集资金用途原则上应当投资于主营业务。
    第二十五条 公司拟变更募集资金投资项目,应当自公司董事会审议通过后
两个交易日内披露以下内容:
    (一)原项目基本情况及变更的具体原因;
    (二)新项目的基本情况、可行性分析、经济效益分析和风险提示;
    (三)新项目的投资计划;
    (四)新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明(如适用);
    (五)独立董事、监事会、保荐机构对变更募集资金用途的意见;
    (六)变更募集资金用途尚需提交股东大会审议的说明;
    (七)深圳证券交易所要求的其他内容。
    新项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的,还应当比照相关规则的规定
进行披露。
    第二十六条 公司拟将募集资金投资项目变更为合资经营的方式实施的,应
当在充分了解合资方基本情况的基础上,慎重考虑合资的必要性,并且公司应当


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控股,确保对募集资金投资项目的有效控制。
    第二十七条 公司变更募集资金投向用于收购控股股东或实际控制人资产
(包括权益)的,应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。 公
司应当披露与控股股东或实际控制人进行交易的原因、关联交易的定价政策及定
价依据、关联交易对公司的影响以及相关问题的解决措施。
    第二十八条 公司改变募集资金投资项目实施地点的,应当经董事会审议通
过,并在两个交易日内公告,说明改变情况、原因、对募集资金投资项目实施造成
的影响以及保荐机构出具的意见。
    第二十九条 单个募集资金投资项目完成后,公司将该项目节余募集资金(包
括利息收入)用于其他募集资金投资项目的,应当经董事会审议通过、保荐机构
发表明确同意的意见后方可使用。 节余募集资金(包括利息收入)低于 100 万
元人民币或低于该项目募集资金承诺投资额 1%的,可以豁免履行前款程序,其使
用情况应当在年度报告中披露。
    公司将该项目节余募集资金(包括利息收入)用于非募集资金投资项目(包
括补充流动资金)的,应当按照第二十三条、第二十五条履行相应程序及披露义
务。
    第三十条 全部募集资金投资项目完成后,节余募集资金(包括利息收入)占
募集资金净额 10%以上的,公司使用节余募集资金应当符合下列条件:
    (一)独立董事、监事会发表意见;
    (二)保荐机构发表明确同意的意见;
    (三)董事会、股东大会审议通过。
    节余募集资金(包括利息收入)低于募集资金净额 10%的,应当经董事会审
议通过、保荐机构发表明确同意的意见后方可使用。节余募集资金(包括利息收
入)低于 500 万元人民币或低于募集资金净额 1%的,可以豁免履行前款程序,其
使用情况应当在年度报告中披露。


                 第五章 募集资金使用情况的监督和管理


    第三十一条 公司财务部门应当对募集资金的使用情况设立台帐,具体反映


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募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。公司内部审计部门应当至少每
季度对募集资金的存放与使用情况检查一次,并及时向董事会审计委员会报告检
查结果。 董事会审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形、重大风险或
内部审计部门没有按前款规定提交检查结果报告的,应当及时向董事会报告。
    董事会应当在收到董事会审计委员会的报告后两个交易日内向深圳证券交
易所报告并公告。公告内容包括募集资金管理存在的违规情形、已经或可能导致
的后果及已经或拟采取的措施。
    第三十二条 公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。
董事会应当每半年度全面核查募集资金投资项目的进展情况,出具《公司募集资
金存放与实际使用情况的专项报告》并披露。
    年度审计时,公司应当聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴
证报告。 募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异的,公司应当解释
具体原因。当期存在使用闲置募集资金投资产品情况的,公司应当披露本报告期
的收益情况以及期末的投资份额、签约方、产品名称、期限等信息。
    会计师事务所应当对董事会的专项报告是否已经按照《深圳证券交易所主板
上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制以及是否如实反映了年度募集资金
实际存放、使用情况进行合理鉴证,提出鉴证结论。
    鉴证结论为“保留结论”、“否定结论”或“无法提出结论”的, 公司董事会
应当就鉴证报告中会计师事务所提出该结论的理由进行分析、提出整改措施并在
年度报告中披露。
    第三十三条 独立董事应当关注募集资金实际使用情况与公司信息披露的相
关内容是否存在重大差异。经二分之一以上独立董事同意,独立董事可以聘请会
计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当积极配合工作,
并承担必要的费用。
    第三十四条 公司以发行证券作为支付方式向特定对象购买资产的,应当确
保在新增股份上市前办理完毕上述资产的所有权转移手续,公司聘请的律师事务
所应当就资产转移手续完成情况出具专项法律意见书。
    第三十五条 公司以发行证券作为支付方式向特定对象购买资产或募集资金
用于收购资产的,相关当事人应当严格遵守和履行涉及收购资产的相关承诺。


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    第三十六条 保荐机构应当至少每半年度对公司募集资金的存放与使用情况
进行一次现场核查。每个会计年度结束后,保荐机构应当对公司年度募集资金存
放与使用情况出具专项核查报告并披露。
    公司募集资金存放与使用情况被会计师事务所出具了“保留结论”、“否定结
论”或者“无法提出结论”鉴证结论的,保荐机构还应当在其核查报告中认真分
析会计师事务所提出上述鉴证结论的原因,并提出明确的核查意见。
    第三十七条 保荐机构在对公司进行现场调查时发现公司募集资金管理存在
重大违规情形或重大风险的,应当及时向深圳证券交易所报告。


                             第六章 附 则


    第三十八条 本办法未尽事宜或者本办法与有关法律、法规、规范性文件及
《公司章程》存在冲突时,按有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》执行。
    第三十九条 本办法自公司股东大会审议通过之日起生效执行,由公司董事
会负责解释。




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