长春高新:发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)

股票代码:000661     股票简称:长春高新     上市地点:深圳证券交易所




      长春高新技术产业(集团)股份有限公司
  发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金
               暨关联交易报告书(草案)
                          (修订稿)



              项目                              交易对方

                                                  金磊
  发行股份及可转换债券购买资产
                                                 林殿海

          募集配套资金                    不超过十名特定投资者




                          独立财务顾问




                         二〇一九年六月
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




               公司及董事、监事、高级管理人员声明

    本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书的内容真实、准确和

完整,并对本报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别或

连带的法律责任。

    如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,

被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论以前,本公

司的董事、监事或高级管理人员不转让在上市公司拥有权益的股份,并于收到立

案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董

事会,由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内

提交锁定申请的,授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公

司的董事、监事或高级管理人员的身份信息和账户信息并申请锁定;董事会未向

证券交易所和登记结算公司报送本公司的董事、监事或高级管理人员的身份信息

和账户信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论

发现存在违法违规情节,本公司的董事、监事或高级管理人员承诺锁定股份自愿

用于相关投资者赔偿安排。

    本报告书所述事项并不代表中国证监会、深圳证券交易所对于本次重组相关

事项的实质性判断、确认或批准。

    本次交易完成后,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责;因本次交

易引致的投资风险,由投资者自行负责;投资者在评价公司本次重组时,应认真

考虑本报告书内容、本报告书同时披露的相关文件以及各项风险因素;投资者若

对本报告书存在任何疑问,应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他

专业顾问。




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             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




                                      交易对方声明

    本次交易的交易对方已出具承诺函:

    1、本人已向上市公司及为本次交易服务的中介机构提供了本人有关本次交
易的相关信息和文件(包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等)。
本人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,且该等文件资料
的签字与印章都是真实的;保证所提供信息和文件真实、准确和完整,不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带的法律责任。

    2、在参与本次交易期间,本人将依照相关法律、法规、规章、中国证监会
和深交所的有关规定,及时向上市公司披露有关本次交易的信息,并保证该等信
息的真实性、准确性和完整性,保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏。

    3、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论以前,
不转让在上市公司拥有权益的股份及可转换债券,并于收到立案稽查通知的两个
交易日内将暂停转让的书面申请和证券账户提交上市公司董事会,由董事会代其
向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授
权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户
信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和
账户信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份及可转换债券。
如调查结论发现存在违法违规情节,本人承诺锁定股份及可转换债券自愿用于相
关投资者赔偿安排。

    如违反上述声明和承诺,本人愿意承担相应的法律责任。




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                               证券服务机构声明

    本次资产重组的独立财务顾问中信建投证券股份有限公司及中天国富证券
有限公司、法律顾问北京市康达律师事务所、财务审阅机构大信会计师事务所(特
殊普通合伙)声明及承诺:同意上市公司在本次资产重组申请文件中引用本证券
服务机构出具的文件的相关内容,且上述内容已经其审阅,确认该申请文件不致
因引用的上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准
确性和完整性承担相应的法律责任。如本次资产重组申请文件存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏,且该证券服务机构未能勤勉尽责,该机构将承担连带赔偿
责任。

    财务审计机构普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)声明及承诺:本
所及签字注册会计师确认重大资产重组报告书不致因完整准确地引用本所出具
的审计报告而导致在相应部分出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对本所
出具的审计报告的真实性、准确性和完整性依据有关法律法规的规定承担相应的
法律责任。若本所未能勤勉尽责,导致本所出具的审计报告存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏,本所将依据有关法律法规的规定承担相应的法律责任。

    资产评估机构中联资产评估集团有限公司声明及承诺:为本次重大资产重组
申请文件所出具的资产评估报告之专业结论真实、准确、完整,不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。




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                                         修订说明

    公司于 2019 年 6 月 6 日披露了《长春高新技术产业(集团)股份有限公司
发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》及
相关文件,并于 2019 年 6 月 13 日收到深圳证券交易所公司管理部下发的《关于
对长春高新技术产业(集团)股份有限公司的重组问询函》(许可类重组问询函
〔2019〕第 16 号)。公司会同各中介机构对问询函相关问题进行了书面回复,
并对重组报告书进行了补充、修改与完善。主要修订内容如下:

    1、在重组报告书“重大风险提示”之“二、标的公司业务与经营风险”之
“(九)部分专利即将到期的风险”以及“第十二节 风险因素”之“二、标的
公司业务与经营风险”之“(十)部分专利即将到期的风险”中补充披露了金赛
药业部分专利即将到期可能存在的对其生产经营的潜在风险。

    2、在重组报告书“重大事项提示”之“一、本次交易方案概述”之“(五)
业绩承诺补偿”及“第一节 本次交易的概况”之“三、本次交易的具体方案”
之“(五)业绩承诺补偿”中补充披露了本次业绩补偿方案的合理性,交易对方
的现金补偿能力及业绩补偿保障措施等内容。

    3、在重组报告书摘要“重大事项提示”之“一、本次交易方案概述”之“(六)
减值测试及补偿”及“第一节 本次交易的概况”之“三、本次交易的具体方案”
之“(六)减值测试及补偿”中补充披露了减值测试补偿的补偿方式及补偿时间。

    4、在重组报告书“第四节 交易标的情况”之“三、标的公司股权结构和控
制关系”之“(一)标的公司股权结构”中补充披露了交易对方金磊持有涉及潜
在争议的金赛药业 0.50%股权的具体争议事项,以及上市公司是否拟于争议解决
后继续收购金磊所持金赛药业 0.50%股权,与本次重组是否构成一揽子交易的说
明。

    5、在重组报告书“第四节 交易标的情况”之“五、标的公司主营业务情况”
之“(二)主营业务及主要产品”中补充披露了报告期内金赛药业主要产品的销
售收入、占比以及毛利率情况。




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    6、在重组报告书“第四节 交易标的情况”之“六、标的公司主营资产及负
债情况”之“(一)主要资产情况”之“3、主要无形资产”之“(3)专利”中
补充披露了标的公司未来五年左右到期的专利情况及其影响。

    7、在重组报告书“第五节 本次交易标的的评估情况”之“三、资产基础法
评估情况”中补充披露了资产基础法评估过程中无形资产的评估过程、评估依据
以及增值原因。

    8、在重组报告书“第五节 本次交易标的的评估情况”之“四、收益法评估
情况”之“(三)未来净现金流量测算”中补充披露了收益法评估过程中的核心
参数与金赛药业主要产品历史销售收入增长率、毛利率、期间费用占比等数据是
否存在较大差异的相关分析。

    9、在重组报告书“第六节 发行股份及可转换债券的情况”之“一、本次发
行股份购买资产的情况”之“(二)定价基准日及发行价格”以及“二、本次发
行可转换债券购买资产的情况”之“(五)转股价格”中补充披露了本次交易未
设置发行价格调整机制具有合理性。

    10、在重组报告书“第六节 发行股份及可转换债券的情况”之“二、本次
发行可转换债券购买资产的情况”之“(七)转股股份来源” 中补充披露了本
次交易发行的可转换债券转股的股份来源的具体确定方式。

    11、在重组报告书“第六节 发行股份及可转换债券的情况”之“二、本次
发行可转换债券购买资产的情况”之“(十二)强制转股条款”中补充披露了本
次交易发行的可转换债券设置强制转股条件的原因及其合法合规性。

    12、在重组报告书“第十三节 其他重大事项”之“二、标的公司不存在被
其股东及其关联方、资产所有人及其关联方非经营性资金占用的情形”中补充披
露了标的公司是否存在被其股东及其关联方、资产所有人及其关联方非经营性资
金占用的情形。

    13、在重组报告书“第十三节 其他重大事项”之“十、本次交易相关各方
及相关人员在公司股票停牌前 6 个月内至上市公司召开董事会审议本次交易正
式方案之日买卖上市公司股票的情况”中根据重组报告书公告后中国证券登记结


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算有限责任公司出具的查询结果更新并补充披露了自查期间相关人员及机构买
卖公司股票情况。

    14、在重组报告书“第十三节 其他重大事项”之“十一、上市公司本次重
大资产重组前不存在业绩“变脸”情形,本次重组亦不涉及置出资产”中补充披
露了上市公司关于本次重大资产重组前不存在业绩“变脸”情形以及本次重组不
涉及置出资产的说明。




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                                                          目          录

公司及董事、监事、高级管理人员声明 ............................................................................. 2

交易对方声明 ......................................................................................................................... 3

证券服务机构声明 ................................................................................................................. 4

修订说明 ................................................................................................................................. 5

目     录 ..................................................................................................................................... 8

重大事项提示 ....................................................................................................................... 13

      一、本次交易方案概述 ................................................................................................. 13

      二、本次交易构成关联交易 ......................................................................................... 25

      三、本次交易构成重大资产重组 ................................................................................. 25

      四、本次交易不构成重组上市 ..................................................................................... 26

      五、本次交易评估及作价情况 ..................................................................................... 26

      六、本次交易对上市公司的影响 ................................................................................. 27

      七、本次交易决策过程和批准情况 ............................................................................. 29

      八、本次交易完成后仍满足上市条件 ......................................................................... 29

      九、本次交易相关方作出的重要承诺 ......................................................................... 30

      十、上市公司控股股东对本次重组的原则性意见 ..................................................... 34

      十一、上市公司控股股东、董事、监事、高级管理人员自本次重组股票复牌之日起

      至实施完毕期间的股份减持计划 ................................................................................. 35

      十二、本次交易对中小投资者权益保护的安排 ......................................................... 35

      十三、独立财务顾问拥有保荐机构资格 ..................................................................... 39

      十四、其他..................................................................................................................... 39

重大风险提示 ....................................................................................................................... 40

      一、与本次交易相关的风险 ......................................................................................... 40

      二、标的公司业务与经营风险 ..................................................................................... 41

      三、可转换债券转股后每股收益、净资产收益率摊薄的风险 ................................. 44

      四、其他风险 ................................................................................................................. 45

释     义 ................................................................................................................................... 46


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            长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



第一节 本次交易的概况 ..................................................................................................... 50

     一、本次交易的背景及目的 ......................................................................................... 50

     二、本次交易决策过程和批准情况 ............................................................................. 52

     三、本次交易的具体方案 ............................................................................................. 52

     四、本次交易构成关联交易 ......................................................................................... 65

     五、本次交易构成重大资产重组 ................................................................................. 65

     六、本次交易不构成重组上市 ..................................................................................... 65

     七、本次交易的评估及作价情况 ................................................................................. 66

     八、交易标的过渡期间损益归属 ................................................................................. 66

     九、滚存未分配利润的安排 ......................................................................................... 67

第二节 上市公司基本情况 ................................................................................................. 68

     一、上市公司概况 ......................................................................................................... 68

     二、公司设立及历次股本变动情况 ............................................................................. 69

     三、最近六十个月内控制权变动情况 ......................................................................... 76

     四、最近三年重大资产重组情况 ................................................................................. 77

     五、上市公司主营业务情况 ......................................................................................... 77

     六、主要财务数据及财务指标 ..................................................................................... 77

     七、上市公司控股股东及实际控制人情况 ................................................................. 78

     八、上市公司合法经营情况 ......................................................................................... 79

第三节 交易对方基本情况 ................................................................................................. 80

     一、本次交易对方总体情况 ......................................................................................... 80

     二、本次交易对方详细情况 ......................................................................................... 80

     三、交易对方其他重要事项 ......................................................................................... 82

第四节 交易标的情况 ......................................................................................................... 84

     一、标的公司基本情况 ................................................................................................. 84

     二、标的公司历史沿革 ................................................................................................. 84

     三、标的公司股权结构和控制关系 ............................................................................. 97

     四、标的公司下属参控股公司情况 ........................................................................... 101

     五、标的公司主营业务情况 ....................................................................................... 105

     六、标的公司主要资产及负债情况 ........................................................................... 125

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     七、最近两年的主要财务数据 ................................................................................... 147

     八、最近三年交易、增资或改制涉及的评估或估值情况分析 ............................... 147

     九、报告期内主要会计政策及相关会计处理 ........................................................... 149

第五节 本次交易标的的评估情况 ................................................................................... 151

     一、标的资产的估值情况 ........................................................................................... 151

     二、本次评估的主要假设 ........................................................................................... 152

     三、资产基础法评估情况 ........................................................................................... 155

     四、收益法评估情况 ................................................................................................... 175

     五、评估结论及分析 ................................................................................................... 191

     六、上市公司董事会对评估合理性和定价公允性的分析 ....................................... 194

     七、独立董事对本次交易评估事项的意见 ............................................................... 197

第六节 发行股份及可转换债券的情况 ........................................................................... 198

     一、本次发行股份购买资产的情况 ........................................................................... 198

     二、本次发行可转换债券购买资产的情况 ............................................................... 201

     三、募集配套资金情况 ............................................................................................... 207

     四、本次交易对上市公司的影响 ............................................................................... 213

第七节 本次交易合同的主要内容 ................................................................................... 216

     一、《发行股份及可转换债券购买资产协议》的主要内容 ................................... 216

     二、《发行股份及可转换债券购买资产协议之补充协议一》的主要内容 ........... 223

     三、《发行股份及可转换债券购买资产之业绩预测补偿协议》的主要内容 ....... 232

第八节 本次交易的合规性分析 ....................................................................................... 236

     一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条规定 ............................................... 236

     二、本次交易不适用《重组管理办法》第十三条规定 ........................................... 243

     三、本次交易符合《重组管理办法》第四十三条规定 ........................................... 244

     四、本次交易符合《重组管理办法》第四十四条及其适用意见、相关解答的规定

     ....................................................................................................................................... 246

     五、本次交易符合《发行管理办法》第三十九条规定 ........................................... 247

     六、本次发行可转换债券购买资产方案符合相关规定 ........................................... 248

     七、独立财务顾问和法律顾问对本次交易发表的明确意见 ................................... 248

第九节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 249

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            长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



     一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果的讨论与分析 ............................... 249

     二、金赛药业所处行业特点及经营情况的讨论与分析 ........................................... 254

     三、标的公司的行业特点及经营情况的讨论与分析 ............................................... 264

     四、金赛药业财务状况和盈利能力分析 ................................................................... 266

     五、本次交易对上市公司持续经营能力、未来发展前景、当期每股收益等财务指标

     和非财务指标影响的分析 ........................................................................................... 290

第十节 财务会计信息 ....................................................................................................... 292

     一、标的公司最近两年的财务报表 ........................................................................... 292

     二、上市公司备考合并财务报表 ............................................................................... 296

第十一节 同业竞争和关联交易 ....................................................................................... 300

     一、本次交易对上市公司同业竞争的影响 ............................................................... 300

     二、本次交易对上市公司关联交易的影响 ............................................................... 301

第十二节 风险因素 ........................................................................................................... 310

     一、与本次交易相关的风险 ....................................................................................... 310

     二、标的公司业务与经营风险 ................................................................................... 311

     三、可转换债券转股后每股收益、净资产收益率摊薄的风险 ............................... 315

     四、其他风险 ............................................................................................................... 315

第十三节 其他重大事项 ................................................................................................... 316

     一、本次交易完成后,不存在上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用

     的情形,不存在为实际控制人及其关联人提供担保的情形 ................................... 316

     二、标的公司不存在被其股东及其关联方、资产所有人及其关联方非经营性资金占

     用的情形....................................................................................................................... 316

     三、本次交易后上市公司负债结构合理 ................................................................... 316

     四、上市公司最近十二个月发生资产交易的情况 ................................................... 317

     五、本次交易对上市公司治理机制的影响 ............................................................... 318

     六、本次交易后上市公司的现金分红政策及相应的安排、董事会对上述情况的说明

     ....................................................................................................................................... 319

     七、公司股票停牌前股价波动情况的说明 ............................................................... 320

     八、关于本次重组相关主体不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股

     票异常交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组情形的

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     说明............................................................................................................................... 321

     九、上市公司控股股东对本次重组的原则性意见,及控股股东、董事、监事、高级

     管理人员自本次重组复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划 ....................... 321

     十、本次交易相关各方及相关人员在公司股票停牌前 6 个月内至上市公司召开董事

     会审议本次交易正式方案之日买卖上市公司股票的情况 ....................................... 322

     十一、上市公司本次重大资产重组前不存在业绩“变脸”情形,本次重组亦不涉及

     置出资产....................................................................................................................... 330

     十二、其他影响股东及其他投资者做出合理判断的、有关本次交易的信息 ....... 330

第十四节 独立董事及相关中介机构意见 ....................................................................... 331

     一、独立董事意见 ....................................................................................................... 331

     二、独立财务顾问意见 ............................................................................................... 332

     三、法律顾问意见 ....................................................................................................... 333

第十五节 本次交易相关的中介机构 ............................................................................... 334

     一、独立财务顾问 ....................................................................................................... 334

     二、法律顾问 ............................................................................................................... 334

     三、财务审计机构 ....................................................................................................... 335

     四、财务审阅机构 ....................................................................................................... 335

     五、资产评估机构 ....................................................................................................... 335

第十六节 上市公司及相关中介机构声明 ....................................................................... 336

     一、上市公司及全体董事、监事、高级管理人员声明 ........................................... 336

     二、独立财务顾问声明 ............................................................................................... 339

     三、法律顾问声明 ....................................................................................................... 341

     四、审计机构声明 ....................................................................................................... 342

     五、审阅机构声明 ....................................................................................................... 343

     六、评估机构声明 ....................................................................................................... 344

第十七节 备查文件 ........................................................................................................... 345

     一、备查文件 ............................................................................................................... 345

     二、备查地点 ............................................................................................................... 345




                                                               12
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




                                    重大事项提示

     一、本次交易方案概述

    本次交易由发行股份及可转换债券购买资产和募集配套资金两部分组成。

    本次交易长春高新拟向金磊、林殿海发行股份及可转换债券购买其持有的金
赛药业 29.50%股权。同时,长春高新拟向不超过十名符合条件的特定投资者以
非公开发行股份的方式募集配套资金,募集配套资金总额不超过本次拟以发行股
份及可转换债券方式购买资产的交易价格的 100%,发行数量及价格按照中国证
监会的相关规定确定。

    本次交易的标的资产为金赛药业 29.50%股权,以标的资产的评估结果作为
本次交易的定价依据。根据中联评估出具的《资产评估报告》,评估机构采用资
产基础法和收益法两种评估方法对金赛药业股东全部权益价值进行评估,最终选
用收益法评估结果作为评估结论。根据收益法评估结果,在评估基准日金赛药业
母公司报表的所有者权益账面值为 146,987.58 万元,评估值为 2,023,195.58 万元,
评估增值 1,876,208.00 万元,评估增值率为 1,276.44%。

    2019 年 3 月,经金赛药业股东大会审议通过,向全体股东分配股利 112,420
万元。以上述评估值为基础,扣除评估基准日后金赛药业拟进行利润分配的金额,
交易各方确定金赛药业全部股东权益的交易价值为 1,910,775.58 万元,标的资产
即金赛药业 29.50%股权的交易作价为 563,678.79 万元。上市公司拟以发行股份
的方式支付交易对价的 92.02%,即 518,678.79 万元;以发行可转换债券的方式
支付交易对价的 7.98%,即 45,000.00 万元。

    同时,上市公司拟向其他不超过十名特定投资者发行股份募集配套资金不超
过 100,000 万元,不超过本次交易中以发行股份及可转换债券的方式购买资产的
交易价格的 100%。本次募集配套资金发行股份数量不超过本次交易前上市公司
总股本的 20%。本次募集配套资金扣除本次交易中介机构费用后将全部用于补充
上市公司流动资金。



                                                13
                 长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




         本次发行股份及可转换债券购买资产不以募集配套资金的成功实施为前提,
    最终募集配套资金成功与否不影响本次发行股份及可转换债券购买资产行为的
    实施。

         (一)发行股份及可转换债券购买资产

         本次交易拟购买资产的交易作价为 563,678.79 万元,其中以发行股份的方式
    支付交易对价的 92.02%,即 518,678.79 万元;以发行可转换债券的方式支付交
    易对价的 7.98%,即 45,000.00 万元。

         本次发行股份购买资产的除息调整后发股价格为 173.69 元/股,不低于定价
    基准日前 120 个交易日股票均价的 90%。据此计算,上市公司拟向交易对方金磊、
    林殿海直接发行股份的数量合计为 29,862,329 股。

         本次发行可转换债券的初始转股价格为 173.69 元/股,与发行股份定价方式
    相同。本次发行可转换债券的金额为 45,000.00 万元,按照初始转股价格转股后
    的股份数量为 2,590,822 股。本次发行的可转换债券转股的股份来源为公司发行
    的股份或公司因回购股份形成的库存股。

         本次直接发行股份的数量为 29,862,329 股,发行可转换债券按照初始转股价
    格转股后的股份数量为 2,590,822 股,两者总计发行股份数量为 32,453,151 股。

         上市公司向交易对方金磊、林殿海分别支付对价的金额及具体方式如下:

                                                                                                 单位:万元

                                                                                                        可转换债
         拟转让金                                          直接发行                      发行可转       券按初始
交易对                                                                   可转换债
         赛药业股       总对价          股份对价           股份数量                      换债券数       转股价格
  方                                                                     券对价
           权比例                                          (股)                        量(张)       可转股数
                                                                                                        量(股)
 金磊        23.50%    449,032.26       404,032.26         23,261,688     45,000.00      4,500,000       2,590,822

林殿海       6.00%     114,646.53       114,646.53          6,600,641               -               -             -

 合计      29.50%      563,678.79       518,678.79         29,862,329     45,000.00      4,500,000       2,590,822

         注 1:各交易对方获得的上市公司股份数不足 1 股的,发行股份时舍去不足 1 股部分后

    取整,不足 1 股份部分的对价由各交易对方豁免上市公司支付。

         注 2:本次发行的可转换债券面值为 100 元/张,交易对方金磊获得可转换债券不足 1

                                                      14
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



张的,发行时舍去不足 1 张部分后取整,不足 1 张部分的对价由其豁免上市公司支付。


       (二)发行股份募集配套资金

    本次交易中,上市公司拟向不超过十名特定对象发行股份募集配套资金,募
集配套资金总额不超过 100,000 万元,不超过本次交易中以发行股份及可转换债
券方式购买资产的交易价格的 100%。本次募集配套资金发行股份的数量不超过
本次交易前上市公司总股本的 20%。扣除中介机构费用后,本次募集配套资金拟
全部用于补充上市公司流动资金。本次募集配套资金用于上市公司补充流动资金
的金额不超过本次交易作价的 25%。

    本次发行股份及可转换债券购买资产不以募集配套资金的成功实施为前提,
最终募集配套资金成功与否不影响本次发行股份及可转换债券购买资产行为的
实施。如果募集配套资金出现未能成功实施或融资金额低于预期的情形,支付本
次交易的中介机构费用的不足部分,上市公司将自筹解决。

       (三)本次发行股份及可转换债券的价格和数量

       1、购买资产发行股份的价格和数量

       (1)购买资产发行股份的价格

    根据《重组管理办法》规定,上市公司发行股份的价格不得低于市场参考价
的 90%。市场参考价为本次发行股份购买资产的首次董事会决议公告日前 20 个
交易日、60 个交易日或者 120 个交易日的公司股票交易均价之一。董事会决议
公告日前若干个交易日公司股票交易均价=决议公告日前若干个交易日公司股票
交易总额/决议公告日前若干个交易日公司股票交易总量。

    本次交易发行股份购买资产的定价基准日为公司审议本次交易事项的首次
董事会决议公告日,即长春高新第九届董事会第六次会议决议公告日。定价基准
日前 20 个交易日、60 个交易日、120 个交易日股票交易均价具体情况如下表所
示:

                                                                                            单位:元/股

  股票交易均价计算区间                       交易均价                          交易均价的 90%



                                                  15
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




     前 20 个交易日                                        201.79                                181.62

     前 60 个交易日                                        188.59                                169.73

     前 120 个交易日                                       193.87                                174.49


    经充分考虑长春高新的历史股价走势、市场环境等因素且兼顾上市公司、交
易对方和中小投资者的合法权益,公司与交易对方协商确认,本次发行股份购买
资产发行价格选择首次董事会决议公告日前 120 个交易日的上市公司股票交易
均价为市场参考价,本次发行股份购买资产发行价格按照不低于首次董事会决议
公告日前 120 个交易日公司股票交易均价的 90%的原则,经双方协商一致确定为
174.49 元/股。

    2019 年 5 月 24 日,上市公司实施 2018 年度利润分配方案,以公司现有总
股本 17,011.23 万股为基数,向全体股东每 10 股派 8.00 元现金。根据上述分红
方案,本次上市公司发行股份购买资产的股票发行价格调整为 173.69 元/股,最
终发行价格需经公司股东大会批准。

    在定价基准日至发行日期间,如上市公司另有派息、送股、资本公积金转增
股本等除权、除息事项,上市公司将按照中国证监会和深交所的相关规则对新增
股份的发行价格进行相应调整。

    (2)购买资产发行股份的数量

    根据本次交易标的资产的交易作价、股份对价比例以及上述购买资产发行股
份的价格计算,本次上市公司向交易对方金磊、林殿海发行股份的合计数量为
29,862,329 股。最终发行数量以中国证监会核准为准。

    在定价基准日至发行日期间,如上市公司另有派息、送股、资本公积金转增
股本等除权、除息事项,上市公司将按照中国证监会和深交所的相关规则对新增
股份的发行价格进行相应调整,发行数量也随之调整。

    2、购买资产发行可转换债券的价格和数量

    (1)购买资产发行可转换债券的价格

    本次发行的可转换债券每张面值为人民币 100 元,按照面值发行,初始转股


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价格参照本次发行股份购买资产部分的定价标准,经除息调整后为 173.69 元/股。

    在定价基准日至发行日期间,如上市公司另有派息、送股、资本公积金转增
股本等除权、除息事项,上市公司将按照中国证监会和深交所的相关规则对转股
价格进行相应调整。

    (2)购买资产发行可转换债券的数量

    本次发行的可转换债券每张面值为人民币 100 元,按照面值发行。根据本次
交易发行可转换债券购买资产的作价 45,000.00 万元计算,上市公司向交易对方
发行的可转换债券数量合计 4,500,000 张。最终发行数量以中国证监会核准为准。

    3、募集配套资金发行股份的价格和数量

    (1)募集配套资金发行股份的价格

    本次发行股份募集配套资金采取询价发行的方式,根据《上市公司证券发行
管理办法》等法律法规的相关规定,定价基准日为本次非公开发行股票发行期首
日,发行价格不低于发行期首日前 20 个交易日公司股票均价的 90%。最终发行
价格将在本次发行获得中国证监会核准后,由上市公司董事会根据股东大会的授
权,按照相关法律、行政法规及规范性文件的规定,依据发行对象申购报价的情
况,与本次交易的独立财务顾问协商确定。

    在定价基准日至发行日期间,公司如有派息、送股、资本公积转增股本等除
权、除息事项,将按照中国证监会和深交所的相关规则等规定对本次配套融资的
发行价格进行相应调整。

    (2)募集配套资金发行股份的数量

    本次交易拟以询价方式非公开发行股票募集配套资金不超过 100,000 万元,
具体发行数量=发行股份募集资金总额除以发行价格(不足 1 股的部分舍去)。本
次募集配套资金发行股份的数量不超过本次交易前上市公司总股本的 20%。最终
发行数量将以股东大会审议通过并经中国证监会核准后,由上市公司根据申购报
价的情况与独立财务顾问协商确定。

    在定价基准日至发行日期间,公司如有派息、送股、资本公积转增股本等除


                                               17
              长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




权、除息事项,将按照中国证监会和深交所的相关规则等规定对本次配套融资的
发行价格进行相应调整,发行数量随之调整。

    (四)锁定期安排

    1、购买资产发行股份的锁定期

    根据上市公司与交易对方签署的《发行股份及可转换债券购买资产协议之补
充协议一》,交易对方金磊、林殿海于本次交易中直接获得的上市公司股份的锁
定情况如下:

         交易对方                                                锁定期

           金磊
                                        12 个月内不得交易或转让,12 个月后分批解锁
          林殿海


    交易对方金磊、林殿海承诺在 12 个月锁定期届满后,其所持的因本次交易
获得的股份应按 33%、33%、34%的比例分三期解除限售,具体如下:

                                                                                               累计可解
 期数                                        解锁条件
                                                                                                 锁股份
           自股份发行上市之日起 12 个月届满,且金赛药业 2019 年度实现净
           利润达到《业绩预测补偿协议》约定的 2019 年度承诺净利润,在具                        本次向交
           备证券期货从业资格的审计机构出具 2019 年度金赛药业业绩承诺实                        易对方发
第一期
           现情况专项审核报告后的 10 个工作日起可解锁;若金赛药业 2019                         行的股份
           年度实现净利润低于 2019 年度承诺净利润,则本期无股份解锁,全                        *33%
           部归入下一期,按照下一期条件解锁。
           金赛药业 2019 年度及 2020 年度合计实现净利润达到《业绩预测补
           偿协议》约定的 2019 年度及 2020 年度合计承诺净利润,在具备证
                                                                                               本次向交
           券期货从业资格的审计机构出具 2020 年度金赛药业业绩承诺实现情
                                                                                               易对方发
第二期     况专项审核报告后的 10 个工作日起可累计解锁;若金赛药业 2019
                                                                                               行的股份
           年度及 2020 年度合计实现净利润低于 2019 年度及 2020 年度合计承
                                                                                               *66%
           诺净利润,则本期无股份解锁,全部归入下一期,按照下一期条件
           解锁。
           金赛药业 2019 年度、2020 年度及 2021 年度合计实现净利润达到《业
           绩预测补偿协议》约定的 2019 年度、2020 年度及 2021 年度合计承
                                                                                               本次向交
           诺净利润,在具备证券期货从业资格的审计机构出具 2021 年度金赛
                                                                                               易对方发
第三期     药业业绩承诺实现情况专项审核报告后的 10 个工作日起可累计解
                                                                                               行的股份
           锁;或者虽未达到合计承诺净利润但交易对方已经履行完毕全部补
                                                                                               *100%
           偿义务(包括业绩补偿和标的资产减值补偿)之日 10 个工作日起可
           累计解锁。



                                                   18
              长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




    在上述股份锁定期内,若长春高新实施配股、送股、资本公积金转增股本等
除权事项导致交易对方增持长春高新股票的,则增持股份亦遵守上述约定。

    若上述股份的锁定期与证券监管机构的最新监管意见不相符,将根据证券监
管机构的监管意见对上述锁定期进行相应调整。

    2、购买资产发行可转换债券的锁定期

    本次发行定向可转换债券的种类为可转换为公司普通股股票的可转换债券。
根据上市公司与交易对方签署的《发行股份及可转换债券购买资产协议之补充协
议一》,交易对方金磊于本次交易中获得的上市公司可转换债券的锁定情况如下:

         交易对方                                                锁定期

           金磊                         12 个月内不得转让及转股,12 个月后分批解锁


    交易对方金磊承诺在 12 个月锁定期届满后,其所持的因本次交易获得的可
转换债券应按 33%、33%、34%的比例分三期解除限售,具体如下:

                                                                                               累计可解
 期数                                        解锁条件                                          锁可转换
                                                                                                 债券
           自股份发行上市之日起 12 个月届满,且金赛药业 2019 年度实现净
                                                                                               本次向交
           利润达到《业绩预测补偿协议》约定的 2019 年度承诺净利润,在具
                                                                                               易对方发
           备证券期货从业资格的审计机构出具 2019 年度金赛药业业绩承诺实
第一期                                                                                         行的可转
           现情况专项审核报告后的 10 个工作日起解锁;若金赛药业 2019 年
                                                                                               换 债 券
           度实现净利润低于 2019 年度承诺净利润,则本期不能解锁,全部归
                                                                                               *33%
           入下一期,按照下一期条件解锁。
           金赛药业 2019 年度及 2020 年度合计实现净利润达到《业绩预测补
           偿协议》约定的 2019 年度及 2020 年度合计承诺净利润,在具备证                        本次向交
           券期货从业资格的审计机构出具 2020 年度金赛药业业绩承诺实现情                        易对方发
第二期     况专项审核报告后的 10 个工作日起可累计解锁;若金赛药业 2019                         行的可转
           年度及 2020 年度合计实现净利润低于 2019 年度及 2020 年度合计承                      换 债 券
           诺净利润,则本期不能解锁,全部归入下一期,按照下一期条件解                          *66%
           锁。
           金赛药业 2019 年度、2020 年度及 2021 年度合计实现净利润达到《业
                                                                                               本次向交
           绩预测补偿协议》约定的 2019 年度、2020 年度及 2021 年度合计承
                                                                                               易对方发
           诺净利润,在具备证券期货从业资格的审计机构出具 2021 年度金赛
第三期                                                                                         行的可转
           药业业绩承诺实现情况专项审核报告后的 10 个工作日起可累计解
                                                                                               换 债 券
           锁;或者虽未达到合计承诺净利润但交易对方已经履行完毕全部补
                                                                                               *100%
           偿义务(包括业绩补偿和标的资产减值补偿)之日 10 个工作日起可


                                                   19
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



        累计解锁。


    本次发行的可转换债券上市后还应当遵守证券监管部门其他关于可转换债
券锁定的要求,其他未尽事宜,依照届时有效的法律、行政法规、行政规章、规
范性文件和深交所的有关规定办理。

    交易对方金磊以持有金赛药业股权认购而取得的公司可转换债券转为股票
后的锁定期与发行股份购买资产部分的股票锁定期相同。上述交易对方基于本次
认购而享有的公司送红股、转增股本等股份,亦遵守相应锁定期约定。

    若上述可转换债券的锁定期与证券监管机构的最新监管意见不相符,将根据
证券监管机构的监管意见对上述锁定期进行相应调整。

    3、配套融资发行股份的锁定期

    上市公司本次向不超过十名符合条件的特定投资者非公开发行股票募集配
套资金,发行对象认购的股份自发行上市之日起 12 个月内不得转让。

    若本次交易中所认购股份的锁定期与证券监管机构的最新监管意见不相符,
将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。

    (五)业绩承诺补偿

    1、补偿概况

    根据上市公司与交易对方签署的《业绩预测补偿协议》,金磊、林殿海作为
业绩承诺方,承诺金赛药业 2019 年度、2020 年度、2021 年度实现净利润分别不
低于 155,810 万元、194,820 万元、232,030 万元,承诺期累计实现的净利润不低
于 582,660 万元。业绩承诺中的净利润指合并口径下扣除非经常性损益后归属于
母公司股东的净利润。

    自本次资产重组实施完毕后,上市公司将聘请具有证券期货业务资格的审计
机构每年对金赛药业在业绩承诺期间实际净利润与同期承诺净利润的差异情况
进行专项审核,并出具专项审核报告。实际净利润与承诺净利润的差额以审计机
构的专项审核报告为准。

    2、补偿时间及计算方式

                                                20
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




    本次交易采取承诺期届满后一次性补偿的方式,业绩承诺方的补偿金额按照
如下方式计算:业绩承诺方应补偿金额=(承诺期内业绩承诺方承诺金赛药业实
现的累积净利润-承诺期内金赛药业实际实现的累积净利润)*本次交易中业绩承
诺方向上市公司出售的其持有金赛药业股权的比例。如按上述计算方式应补偿金
额小于或等于 0 的,业绩承诺方无需补偿。

       3、补偿方式

    承诺期届满后,如需补偿的,业绩承诺方以现金方式对上市公司进行补偿。

       4、补偿上限

    业绩承诺方向上市公司进行的累积补偿金额(包括业绩承诺补偿及下述减值
测试补偿)以其获得的交易对价为限。

       5、业绩补偿方案具有合理性,有利于保护上市公司利益及中小股东的合法
权益

       (1)业绩补偿方案符合《重组管理办法》等相关规定

    根据《重组管理办法》第三十五条,“采取收益现值法、假设开发法等基于
未来收益预期的方法对拟购买资产进行评估或者估值并作为定价参考依据的,上
市公司应当在重大资产重组实施完毕后 3 年内的年度报告中单独披露相关资产
的实际盈利数与利润预测数的差异情况,并由会计师事务所对此出具专项审核意
见;交易对方应当与上市公司就相关资产实际盈利数不足利润预测数的情况签订
明确可行的补偿协议”;“上市公司向控股股东、实际控制人或者其控制的关联人
之外的特定对象购买资产且未导致控制权发生变更的,不适用本条前二款规定,
上市公司与交易对方可以根据市场化原则,自主协商是否采取业绩补偿和每股收
益填补措施及相关具体安排。”

    本次交易中,交易对方金磊、林殿海不属于上市公司控股股东、实际控制人
或者其控制的关联人,本次交易亦不构成借壳上市。根据上述规定,上市公司可
以与交易对方自主协商是否进行业绩补偿,以及业绩补偿的方式和相关具体安排。
本次交易中业绩补偿方案符合《重组管理办法》等相关规定。



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    (2)本次交易补偿方案有利于保护上市公司利益和中小股东的合法权益

    对于本次交易所涉情形,虽然《重组管理办法》等相关规定未明确要求交易
对方进行业绩承诺和补偿,但为兼顾各方利益,经上市公司与交易对方协商一致,
在充分考虑了交易各方诉求、本次交易前金赛药业的股权结构、未来业绩承诺的
可实现性、补偿风险等因素后确定了相应的业绩补偿方案。本次交易的补偿方案
有利于保护上市公司利益和中小股东的合法权益。

    (3)业绩补偿保障不足的风险较低

    金赛药业 2017 年、2018 年实现的扣除非经常性损益后的净利润数分别为
70,309.57 万元和 114,447.29 万元,结合金赛药业过往的业绩增长及目前业务
发展情况,以及对生物医药行业未来发展的判断,业绩承诺期内金赛药业出现业
绩大幅下滑的可能性较低。

    (4)交易前金赛药业已是上市公司子公司,由交易对方按出售的其持有金
赛药业股权比例承担业绩补偿具有合理性

    本次交易前,上市公司、金磊、林殿海分别持有金赛药业的股权比例分别为
70%、24%、6%,金赛药业已是上市公司的控股子公司,上市公司作为控股股东控
制金赛药业的经营管理,本次交易属于收购控股子公司的少数股权,由交易对方
金磊、林殿海按出售的其持有金赛药业股权比例承担业绩补偿具有合理性。

    6、将业绩补偿方式约定为现金补偿的原因,并结合交易对手方相关情况分
析其是否具备足够的现金补偿能力

    (1)将业绩补偿方式约定为现金补偿的原因及合理性

    ①该业绩补偿方式符合《重组管理办法》等相关规定

    根据《重组管理办法》第三十五条,“采取收益现值法、假设开发法等基于
未来收益预期的方法对拟购买资产进行评估或者估值并作为定价参考依据的,上
市公司应当在重大资产重组实施完毕后 3 年内的年度报告中单独披露相关资产
的实际盈利数与利润预测数的差异情况,并由会计师事务所对此出具专项审核意
见;交易对方应当与上市公司就相关资产实际盈利数不足利润预测数的情况签订


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          长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




明确可行的补偿协议”;“上市公司向控股股东、实际控制人或者其控制的关联人
之外的特定对象购买资产且未导致控制权发生变更的,不适用本条前二款规定,
上市公司与交易对方可以根据市场化原则,自主协商是否采取业绩补偿和每股收
益填补措施及相关具体安排。”

    根据《上市公司监管法律法规常见问题与解答修订汇编》之“八、《上市公
司重大资产重组管理办法》第三十五条‘交易对方应当与上市公司就相关资产实
际盈利数不足利润预测数的情况签订明确可行的补偿协议’应当如何理解?”之
回复,“交易对方为上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人,应当
以其获得的股份和现金进行业绩补偿。如构成借壳上市的,应当以拟购买资产的
价格进行业绩补偿的计算,且股份补偿不低于本次交易发行股份数量的 90%。业
绩补偿应先以股份补偿,不足部分以现金补偿。”

    在本次交易前,金赛药业已是上市公司的控股子公司,本次交易中,交易对
方金磊、林殿海不属于上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人,本
次交易亦不构成借壳上市。根据上述规定,上市公司可以与交易对方自主协商是
否进行业绩补偿,以及业绩补偿的方式和相关具体安排。本次交易中业绩补偿方
式的约定符合《重组管理办法》和《上市公司监管法律法规常见问题与解答修订
汇编》的相关规定。

    ②该业绩补偿方式系交易双方市场化协商结果,具有商业合理性

    为充分维护上市公司和中小股东的利益,经交易双方商业谈判,本次交易对
方愿意以现金方式承担业绩补偿责任。本次交易中业绩补偿方式的约定是在证监
会现行规定的框架下,交易双方公平、自愿的磋商结果,该业绩补偿方式有助于
交易的顺利实施,具有商业合理性。

    (2)交易对方具备足够的现金补偿能力

    ①交易对方具有较强的财务实力

    本次交易对方金磊为金赛药业的创始人和主要管理人员,林殿海长期作为金
赛药业的自然人股东,拥有较强的财务实力,能保证其履行协议项下的业绩补偿
义务,履约保障性较强。


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    ②交易对方诚信状况和资金实力良好

    交易对方已承诺最近五年内未受过与证券市场有关的行政处罚(与证券市场
明显无关的除外)、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁,
不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受
到证券交易所纪律处分等情况。交易对方信用状况良好,且通过多年经商及投资
积累,具有一定的资金实力。此外,本次交易完成后,交易对方将持有上市公司
股票,后续交易对方可通过上市公司分红、在满足约定条件时减持上市公司股票
等方式取得资金作为履行业绩补偿义务的资金来源。

    ③业绩补偿的保障措施

    根据上市公司与交易对方签署的《发行股份及可转换债券购买资产协议之补
充协议一》,交易对方金磊、林殿海于本次交易中获得的上市公司股份及可转换
债券在 12 个月锁定期届满后,在标的公司实现净利润达到《业绩预测补偿协议》
约定的各年度承诺净利润的条件下,按比例分三期解除限售;且在交易对方未履
行完毕全部补偿义务(包括业绩补偿和标的资产减值补偿)的情况下不得解除限
售。本次交易通过上述锁定期安排,有效保障了业绩补偿的可行性。

    综上,本次交易对方金磊、林殿海具有较强的财务实力,信用状况和资金实
力良好;同时本次交易中设定了锁定期安排等业绩补偿的保障措施。交易对方具
备足够的现金补偿能力,且相关安排有利于保护上市公司和中小股东的利益。

    (六)减值测试及补偿

    根据上市公司与交易对方金磊、林殿海签署的协议,在业绩承诺期间届满时,
上市公司应聘请具有证券期货业务资格的审计机构对标的资产进行减值测试,并
出具减值测试审核报告。如标的资产期末减值额>累计已补偿金额,则业绩承诺
方应对上市公司另行以现金方式补偿差额部分。减值测试补偿金额=标的资产期
末减值额-累计已补偿金额。

    标的资产期末减值额为标的资产的交易对价减去业绩承诺期末标的资产的
评估值,并且应当扣除补偿期限内标的资产所对应的增资、减资、接受赠与以及
利润分配的影响。


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    上市公司应当在减值测试审核报告出具后 10 个工作日内将报告结果以书面
方式通知交易对方。在减值测试审核报告出具日后 20 个工作日内召开董事会,
按照《业绩预测补偿协议》前述条款确定交易对方各方应补偿的金额,并将该等
结果以书面方式通知交易对方各方。交易对方各方对各自应承担的减值测试补偿
金额确认无误后,应在前述董事会决议日后的 20 个工作日内分别将承担的减值
测试补偿现金支付至上市公司指定的银行账户。

    交易对方各方将按照各自在本次交易中取得的交易对价占交易对方合计取
得的交易对价的比例分别向上市公司支付各自应当支付的减值测试补偿金额。

    尽管有《业绩预测补偿协议》其他任何约定,在任何情况下,交易对方各方
按照《业绩预测补偿协议》约定向上市公司支付的累计补偿金额(包括业绩补偿
金额以及减值测试补偿金额)最高不应超过交易对方各方通过本次交易各自取得
的交易对价。

    交易对方对上市公司承担减值测试补偿义务的方式为现金补偿。


     二、本次交易构成关联交易

    交易对方金磊在本次交易前十二个月内曾担任长春高新的董事。本次交易完
成后,金磊持有上市公司股份的比例将超过 5%。根据《上市规则》规定,金磊
为上市公司的关联方,本次交易构成关联交易。


     三、本次交易构成重大资产重组

    本次交易中上市公司拟以发行股份及可转换债券的方式购买金赛药业 29.50%
股权。标的资产经审计的 2018 年末资产总额、资产净额及 2018 年度营业收入占
上市公司 2018 年度经审计合并财务报告相关指标的比例如下:

                                                                                           单位:万元

                          标的公司         标的资产
                          (金赛药         (金赛药
  项目     长春高新                                         交易对价         选取指标            占比
                          业 100%股        业 29.50%
                             权)            股权)
资产总额   941,304.57      188,013.05        55,463.85      563,678.79       563,678.79           59.88%



                                                25
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归属于母公
              529,504.91       146,111.32        43,102.84      563,678.79       563,678.79         106.45%
司资产净额
营业收入      537,499.47       319,615.51        94,286.58                  -     94,286.58           17.54%


     标的资产交易作价占上市公司最近一个会计年度末经审计的资产总额、资产
 净额的比例均超过 50%,根据《重组管理办法》的规定,本次交易构成中国证监
 会规定的上市公司重大资产重组。由于本次交易涉及发行股份及可转换债券购买
 资产,需经中国证监会并购重组委审核,并取得中国证监会核准后方可实施。


         四、本次交易不构成重组上市

     本次交易前,长春高新的控股股东为超达投资,超达投资持有长春高新 22.36%
 的股份;长春高新的实际控制人为长春新区国资委。

     在不考虑配套融资的情况下,本次交易前及本次交易完成后(含可转换债券
 均未转股及可转换债券全部转股两种情形),上市公司股权结构变化情况如下表
 所示:

                      重组前                     重组后(转股前)                   重组后(转股后)
股东名称     股份数量         股份比例         股份数量         股份比例         股份数量         股份比例
               (股)           (%)            (股)           (%)            (股)         (%)
超达投资      38,038,477            22.36       38,038,477            19.02      38,038,477             18.78

  金磊            30,000             0.02       23,291,688            11.65      25,882,510             12.78

 林殿海                  -               -        6,600,641            3.30        6,600,641              3.26

其他股东     132,043,788            77.62      132,043,788            66.03     132,043,788             65.19

  合计       170,112,265          100.00       199,974,594          100.00      202,565,416            100.00

     注:此处假设可转换债券转股股份来源为公司发行股份。


     本次交易完成前后,上市公司控股股东均为超达投资,实际控制人均为长春
 新区国资委,上市公司的控股股东、实际控制人均未发生变化,本次交易不会导
 致上市公司控制权变更,因此本次交易不构成重组上市。


         五、本次交易评估及作价情况

     本次交易的标的资产为金赛药业 29.50%股权,以标的资产的评估结果作为


                                                    26
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




本次交易的定价依据。根据中联评估出具的《资产评估报告》,评估机构采用资
产基础法和收益法两种评估方法对金赛药业股东全部权益价值进行评估,最终选
用收益法评估结果作为评估结论。根据收益法评估结果,在评估基准日金赛药业
母公司报表的所有者权益账面值为 146,987.58 万元,评估值为 2,023,195.58 万元,
评估增值 1,876,208.00 万元,评估增值率为 1,276.44%。

    2019 年 3 月,经金赛药业股东大会审议通过,向全体股东分配股利 112,420
万元。以上述评估值为基础,扣除评估基准日后金赛药业拟进行利润分配的金额,
交易各方确定金赛药业全部股东权益的交易价值为 1,910,775.58 万元,标的资产
即金赛药业 29.50%股权的交易作价为 563,678.79 万元。


     六、本次交易对上市公司的影响

    (一)本次交易对上市公司主营业务的影响

    本次交易前,上市公司的主营业务为生物制药及中成药的研发、生产和销售,
辅以房地产开发、物业管理及房产租赁等业务。本次交易系收购上市公司控股子
公司的少数股权,本次交易完成后,上市公司主营业务不会发生变化。

    (二)本次交易对上市公司股权结构的影响

    本次交易前,长春高新的控股股东为超达投资,超达投资持有长春高新 22.36%
的股份;长春高新的实际控制人为长春新区国资委。上市公司股权结构图如下:


                                           超达投资
                                                     22.36%

                                           长春高新

    本次交易完成前后,上市公司控股股东均为超达投资,实际控制人均为长春
新区国资委。上市公司股权结构图如下:




                                                27
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




               超达投资                         金磊                        林殿海
                       19.02%                          11.65%                       3.30%


                                             长春高新

                                             (转股前)


               超达投资                         金磊                         林殿海
                       18.78%                          12.78%                       3.26%


                                             长春高新

                                             (转股后)



   注:此处假设可转换债券转股股份来源为公司发行股份。


    上市公司的控股股东、实际控制人均未发生变化,本次交易不会导致上市公
司控制权变更。

    (三)本次交易对上市公司财务指标的影响

    根据大信会计师出具的《审阅报告》,本次发行前后上市公司主要财务数据
比较如下:

                                                                                             单位:万元

                                                            2018 年 12 月 31 日
             项目
                                           实际数                  备考数                    增幅

          总资产                             941,304.57               941,304.57                    0.00%

  归属于母公司所有者权益                     529,504.91               527,607.75                  -0.36%
归属于上市公司股东的每股净
                                                    31.13                   26.38                -15.26%
      资产(元/股)
                                                                  2018 年度
             项目
                                           实际数                  备考数                    增幅

        营业收入                             537,499.47               537,499.47                    0.00%

        利润总额                             173,292.40               173,292.40                    0.00%


                                                  28
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




 归属于母公司所有者净利润                    100,649.54               134,042.67                  33.18%

  基本每股收益(元/股)                                5.92                  6.70                 13.18%

  稀释每股收益(元/股)                                5.92                  6.70                 13.18%


       七、本次交易决策过程和批准情况

       (一)已经履行的审批程序

    2019 年 3 月 6 日,上市公司召开第九届董事会第六次会议,审议通过本次
发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易预案等相关议案。

    2019 年 6 月 3 日,本次交易的评估报告经长春新区国资委备案。

    2019 年 6 月 5 日,上市公司召开第九届董事会第九次会议,审议通过本次
发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易正式方案等相关议
案。

       (二)尚需履行的审批程序

    1、本次交易方案取得有权国有资产监管管理部门的备案、审批;

    2、上市公司股东大会的审议通过;

    3、取得中国证监会核准,重组方案的实施以取得中国证监会核准为前提,
未取得前述核准前不得实施。

    本次交易能否取得上述批复、审议通过、核准以及最终取得批复、审议通过、
核准的时间均存在不确定性,公司将及时公告本次重组的最新进展,并提请广大
投资者注意投资风险。


       八、本次交易完成后仍满足上市条件

    本次交易完成后,上市公司社会公众股占公司总股本的比例仍超过 25%,上
市公司股权分布不存在《上市规则》所规定的不具备上市条件的情形。




                                                  29
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     九、本次交易相关方作出的重要承诺

 承诺主体    承诺事项                                      承诺主要内容
                            1、本公司/本人已提供了与本次交易相关的信息和文件(包括但
                            不限于原始书面材料、副本材料或口头信息等),本公司/本人保
                            证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,且该等
                            文件资料的签字与印章都是真实的,该等文件的签署人业经合法
                            授权并有效签署该等文件;保证为本次交易所提供的有关信息真
                            实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,
                            并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法
                            律责任。
                            2、本公司/本人保证关于本次交易的信息披露和申请文件不存在
                            虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如本次交易因涉嫌所提供
             关于提供
上市公司及                  或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投
             信息真实
其全体董                    资者造成损失的,本公司/本人将依法承担连带赔偿责任。
             性、准确
事、监事及                  3、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或
             性和完整
高级管理人                  者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,
             性的声明
员                          在形成调查结论以前,本公司的董事、监事或高级管理人员不转
             与承诺函
                            让在上市公司拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交
                            易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会,
                            由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个
                            交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后直接向证券交易所
                            和登记结算公司报送本公司的董事、监事或高级管理人员的身份
                            信息和账户信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算
                            公司报送本公司的董事、监事或高级管理人员的身份信息和账户
                            信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如
                            调查结论发现存在违法违规情节,本公司的董事、监事或高级管
                            理人员承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
                            1、截至本承诺函出具日,本公司及现任董事、监事、高级管理人
                            员不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中
上市公司及
             关于诚信       国证监会立案调查的情形,最近三年内未受到过刑事处罚或者与
其全体董
             与无违法       证券市场相关的行政处罚。
事、监事及
             违规的承       2、截至本承诺函出具日,本公司及现任董事、监事、高级管理人
高级管理人
             诺函           员最近三年内不存在违反诚信的情况,包括但不限于未按期偿还

                            大额债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监
                            管措施或受到证券交易所纪律处分的情况等。
                            1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利
             关于本次
                            益,也不采用其他方式损害上市公司利益。
             重组摊薄
上市公司全                  2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。
             即期回报
体董事及高                  3、本人承诺不动用上市公司资产从事与本人履行职责无关的投
             采取填补
级管理人员                  资、消费活动。
             措施的承
                            4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与上市公司填
             诺函
                            补回报措施的执行情况相挂钩。


                                                  30
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



                            5、本人承诺拟公布的上市公司股权激励的行权条件与上市公司填
                            补回报措施的执行情况相挂钩。
                            6、本承诺出具日后至上市公司本次重组实施完毕前,若中国证监
                            会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且上述
                            承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国
                            证监会的最新规定出具补充承诺。
                            上市公司承诺不存在《上市公司证券发行管理办法》第三十九条
                            规定的下列不得非公开发行股票的情形:
                            1、本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;
                            2、上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消
                            除;
             关于不存       3、上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除;
             在不得非       4、现任董事、高级管理人员最近三十六个月内受到过中国证监会
上市公司     公开发行       的行政处罚,或者最近十二个月内受到过证券交易所公开谴责;
             股份情形       5、上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机
             的承诺函       关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查;
                            6、最近一年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意
                            见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示
                            意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组
                            的除外;
                            7、严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。
                            1、本公司以及公司控制或施加重大影响的其他企业目前不拥有及
                            经营在商业上与长春高新正在经营的业务有直接或间接竞争的业
                            务。
                            2、在本公司作为长春高新控股股东期间,本公司且本公司将通过
                            法律程序使本公司控制或施加重大影响的其他企业将来不从事任
                            何在商业上与长春高新正在经营的业务有直接或间接竞争的业
             关于避免
上市公司控                  务。
             同业竞争
股股东                      3、在本公司作为长春高新控股股东期间,如本公司及本公司控制
             的承诺函
                            或施加重大影响的其他企业将来经营的产品或服务与长春高新的
                            主营产品或服务可能形成直接或间接竞争,本公司同意或促使本
                            公司控制或施加重大影响的其他企业同意长春高新有权优先收购
                            本公司拥有的与该等产品或服务有关的资产或本公司在相关企业
                            中的全部股权,或在征得第三方允诺后,将该形成竞争的商业机
                            会让渡给长春高新,或转让给其他无关联关系的第三方。
                            1、在本公司作为长春高新控股股东期间,本公司及本公司实际控
                            制或施加重大影响的其他企业将尽可能减少与长春高新及其下属
                            子公司的关联交易,若发生必要且不可避免的关联交易,本公司
             关于减少
                            及本公司实际控制或施加重大影响的其他企业将与长春高新及其
上市公司控   和规范关
                            下属子公司按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订协议,履
股股东       联交易的
                            行法定程序,并将按照有关法律法规和《长春高新技术产业(集
             承诺函
                            团)股份有限公司章程》等内控制度规定履行信息披露义务及相
                            关内部决策、报批程序,关联交易价格依照与无关联关系的独立
                            第三方进行相同或相似交易时的价格确定,保证关联交易价格具

                                                  31
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



                            有公允性,亦不利用该等交易从事任何损害长春高新及长春高新
                            其他股东的合法权益的行为。
                            2、本公司及本公司实际控制或施加重大影响的其他企业将杜绝非
                            法占用长春高新的资金、资产的行为,在任何情况下,不要求长
                            春高新向本公司及本公司实际控制或施加重大影响的其他企业提
                            供任何形式的担保。
                            3、本公司将依照《长春高新技术产业(集团)股份有限公司章程》
                            的规定参加股东大会,平等地行使相应权利,承担相应义务,不
                            利用控股股东地位谋取不正当利益,不利用关联交易非法转移长
                            春高新及其下属公司的资金、利润,保证不损害长春高新其他股
                            东的合法权益。
                            本次重组完成前,长春高新在业务、资产、机构、人员、财务等
                            方面与本公司及本公司控制的其他企业完全分开,上市公司的业
                            务、资产、机构、人员、财务独立。本次重组不存在可能导致长
                            春高新在业务、资产、机构、人员、财务等方面丧失独立性的潜
                            在风险。
                            本次重组完成后,作为长春高新的控股股东,本公司将严格遵守
                            中国证监会、深圳证券交易所相关规章及《长春高新技术产业(集
             关于保持
                            团)股份有限公司章程》等相关规定,平等行使股东权利、履行
上市公司控   上市公司
                            股东义务,不利用控股股东地位谋取不当利益,保证长春高新在
股股东       独立性的
                            业务、资产、机构、人员、财务等方面继续与本公司及本公司控
             承诺函
                            制的其他企业完全分开,保持上市公司的独立性。
                            特别地,本公司将遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及
                            上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发(2003)56 号)及
                            《中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会关于规
                            范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120 号)的规定,
                            规范长春高新及其子公司的对外担保行为,不违规占用长春高新
                            及其子公司的资金。
上市公司控
股股、上市   关于本次
公司全体董   重组期间       自长春高新股票复牌之日起至本次重组实施完毕期间,本公/本人
事、监事及   减持计划       司无任何减持长春高新股票的计划。
高级管理人   的承诺函

             关于本次
                            1、不越权干预上市公司经营管理活动,不侵占上市公司利益。
             重组摊薄
                            2、本承诺出具日后至上市公司本次交易实施完毕前,若中国证监
上市公司控   即期回报
                            会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且上述
股股东       采取填补
                            承诺不能满足中国证监会该等规定时,本公司承诺届时将按照中
             措施的承
                            国证监会的最新规定出具补充承诺。
             诺函
             关于提供       1、本人已向上市公司及为本次交易服务的中介机构提供了本人有
             信息真实       关本次交易的相关信息和文件(包括但不限于原始书面材料、副
交易对方
             性、准确       本材料或口头证言等)。本人保证所提供的文件资料的副本或复
             性和完整       印件与正本或原件一致,且该等文件资料的签字与印章都是真实

                                                  32
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



           性的承诺       的;保证所提供信息和文件真实、准确和完整,不存在虚假记载、
           函             误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和
                          完整性承担个别及连带的法律责任。
                          2、在参与本次交易期间,本人将依照相关法律、法规、规章、中
                          国证监会和深交所的有关规定,及时向上市公司披露有关本次交
                          易的信息,并保证该等信息的真实性、准确性和完整性,保证该
                          等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
                          3、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或
                          者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,
                          在形成调查结论以前,不转让在上市公司拥有权益的股份及可转
                          换债券,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书
                          面申请和证券账户提交上市公司董事会,由董事会代其向证券交
                          易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请
                          的,授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本
                          人的身份信息和账户信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和
                          登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息的,授权证券交易
                          所和登记结算公司直接锁定相关股份及可转换债券。如调查结论
                          发现存在违法违规情节,本人承诺锁定股份及可转换债券自愿用
                          于相关投资者赔偿安排。
                          1、本人系在中华人民共和国有固定居所并具有完全民事行为能力
                          的中国公民,拥有与上市公司签署协议及履行协议项下权利义务
                          的合法主体资格。
                          2、本人不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常
                          交易监管的暂行规定》第十三条所列情形,即本人不涉及因涉嫌
                          本次重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查,亦
           关于诚信       不涉及中国证监会对本人作出行政处罚或者司法机关对本人依法
           与合法合       追究刑事责任等情形。
交易对方
           规的承诺       3、本人最近五年内未受过与证券市场有关的行政处罚(与证券市
           函             场明显无关的除外)、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大
                          民事诉讼或仲裁。本人在最近五年内不存在未按期偿还大额债务、
                          未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所
                          纪律处分等情况。
                          4、本人符合作为上市公司非公开发行股票及可转换债券发行对象
                          的条件,不存在法律、法规、规章或规范性文件规定的不得作为
                          上市公司非公开发行股票及可转换债券发行对象的情形。
                          1、本人已经依法对金赛药业履行出资义务,不存在任何虚假出资、
                          延期出资、抽逃出资等违反本人作为股东所应当承担的义务及责
                          任的行为。
           关于标的       2、截至本承诺函出具日,本人合法持有本次交易标的资产中的金
交易对方   资产权属       赛药业股权,该股权不存在信托安排、不存在股份代持,不代表
           的承诺函       其他方的利益,且该股权未设定任何抵押、质押等他项权利,不
                          存在被执法部门查封、司法冻结等使其权利受到限制的任何约束;
                          同时,本人保证此种状况持续至该股权登记至长春高新名下。
                          3、在本人与长春高新签署的协议生效并执行完毕之前,本人保证


                                                33
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



                            不就本人所持金赛药业股权设置抵押、质押等任何第三人权利,
                            保证金赛药业正常、有序、合法经营,保证金赛药业不进行与正
                            常生产经营无关的资产处置、对外担保、利润分配或增加重大债
                            务之行为,保证金赛药业不进行非法转移、隐匿标的资产行为。
                            如确有需要,本人及金赛药业须经长春高新书面同意后方可实施。
                            4、本人保证金赛药业或本人签署的所有协议或合同不存在阻碍本
                            人转让金赛药业股权的限制性条款。
                            5、除前述情形外,本人保证不存在任何正在进行或潜在的影响本
                            人转让金赛药业股权的诉讼、仲裁或纠纷。
                            6、金赛药业章程、内部管理制度文件及其签署的合同或协议中不
                            存在阻碍本人转让所持金赛药业股权的限制性条款
                            1、本人以及本人控制或施加重大影响的其他企业目前不拥有及经
                            营任何在商业上与上市公司、金赛药业正在经营的业务有直接或
                            间接竞争的业务。
                            2、本次交易完成后,在作为上市公司股东期间,本人及本人控制
                            的企业不会直接或间接从事任何与上市公司及其下属公司主营业
             关于避免
交易对方金                  务构成同业竞争或潜在同业竞争的业务,亦不会投资任何与上市
             同业竞争
磊                          公司及其下属公司主营业务构成同业竞争或潜在同业竞争的其他
             的承诺函
                            企业;如在上述期间,本人或本人控制的企业获得的商业机会与
                            上市公司及其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞
                            争的,本人将立即通知上市公司,并尽力将该商业机会给予上市
                            公司,以避免与上市公司及其下属公司形成同业竞争或潜在同业
                            竞争,以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损害。
                            本次交易完成后,本人及本人关联方将尽可能减少与长春高新及
                            其子公司之间的关联交易,不会利用自身作为长春高新股东之地
                            位谋求长春高新在业务合作等方面给予本人或本人关联方优于市
                            场第三方的权利;不会利用自身作为长春高新股东之地位谋求与
             关于减少
                            长春高新达成交易的优先权利。对于无法避免或者有合理原因而
交易对方金   和规范关
                            发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法
磊           联交易的
                            签订协议,履行合法程序,按照长春高新公司章程、有关法律法
             承诺函
                            规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露
                            义务和相关审批程序。本人及本人关联方保证不以与市场价格相
                            比显失公允的条件与长春高新及其子公司进行交易,不通过关联
                            交易损害长春高新及其股东的合法权益。


     十、上市公司控股股东对本次重组的原则性意见

    上市公司控股股东超达投资已出具《关于本次重组的原则性意见》:“作为长
春高新技术产业(集团)股份有限公司的控股股东,本公司原则性同意本次长春
高新以发行股份及可转换债券的方式购买金赛药业 29.50%股权,并向不超过十
名其他特定投资者发行股份募集配套资金之交易。”


                                                  34
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




     十一、上市公司控股股东、董事、监事、高级管理人员自本

次重组股票复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划

    上市公司控股股东超达投资已出具《关于本次重组期间减持计划的承诺函》:
“自长春高新股票复牌之日起至本次重组实施完毕期间,本公司无任何减持长春
高新股票的计划。本承诺函自签署之日起对本公司具有法律约束力,本公司愿意
对违反上述承诺给长春高新造成的一切经济损失、索赔责任及额外的费用支出承
担全部法律责任。”

    上市公司全体董事、监事、高级管理人员已出具《关于本次资产重组期间减
持计划的承诺函》:“自长春高新股票复牌之日起至本次资产重组实施完毕期间,
本人无任何减持长春高新股份的计划。本承诺函自签署之日起对本人具有法律约
束力,本人愿意对违反上述承诺给长春高新造成的一切经济损失、索赔责任及额
外的费用支出承担全部法律责任。”


     十二、本次交易对中小投资者权益保护的安排

    (一)严格履行信息披露义务及相关法定程序

    由于本次交易涉及的信息披露义务,上市公司已经按照《上市公司信息披露
管理办法》、《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》要求履行了信
息披露义务,并将继续严格履行信息披露义务。上市公司及时向交易所申请停牌
并披露影响股价的重大信息。本报告书披露后,上市公司将继续按照相关法规的
要求,及时、准确地披露本次交易的进展情况,使投资者及时、公平地知悉本次
交易相关信息。

    (二)股东大会通知公告程序

    上市公司将在发出召开本次股东大会的通知后,在股东大会召开前将以公告
方式敦促全体股东参加本次股东大会。

    (三)网络投票安排

    上市公司根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》


                                                35
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




等有关规定,为给参加股东大会的股东提供便利,除现场投票外,上市公司未来
将就本次重组方案的表决提供网络投票平台,股东可以直接通过网络进行投票表
决。上市公司对中小投资者投票情况单独统计并进行披露。

    (四)分别披露股东投票结果

    上市公司将对中小投资者表决情况单独计票,单独统计并披露除公司的董事、
监事、高级管理人员、单独或者合计持有公司 5%以上股份的股东以外的其他中
小股东的投票情况。

    (五)业绩补偿承诺安排

    本次交易的业绩承诺方金磊、林殿海对金赛药业未来期间的盈利情况进行承
诺,承诺期内,若金赛药业的实际盈利情况未能达到利润承诺水平,将由业绩承
诺方向上市公司进行补偿。本次交易的业绩补偿承诺安排请参见本节“一、本次
交易方案概述”之“(五)业绩承诺补偿”。

    (六)股份及定向可转换债券锁定安排

    交易对方对从本次交易中取得股份及可转换债券的锁定期进行了承诺。本次
交易的股份锁定安排情况请参见本节“一、本次交易方案概述”之“(四)锁定期
安排”。

    (七)资产定价公允、公平、合理

    上市公司本次交易标的资产的交易价格由交易双方根据公司聘请的具有证
券期货相关业务资格的资产评估机构出具并经有权国有资产监督管理部门备案
的资产评估结果协商确定,确保资产定价具有公允性、合理性。上市公司独立董
事亦对本次交易发表独立意见。

    (八)本次交易不会导致上市公司每股收益被摊薄

    1、本次交易对上市公司每股收益的影响

    根据上市公司经审计的财务报告、经审阅的备考财务报告,本次交易前,上
市公司 2018 年度的基本每股收益为 5.92 元/股;本次交易完成后,上市公司 2018
年度基本每股收益为 6.70 元/股。本次交易不会导致上市公司每股收益被摊薄。

                                                36
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




    2、本次重组摊薄即期回报的风险提示及提高未来回报能力采取的措施

    (1)风险提示

    本次交易完成后,公司总股本较发行前将出现一定增长。本次交易的标的资
产预期将为公司带来较高收益,有助于提高公司每股收益。但未来若标的资产经
营效益不及预期,则可能对公司每股收益产生负面影响,上市公司每股收益可能
存在下降的风险,提醒投资者关注本次重组可能摊薄即期回报的风险。

    (2)应对措施

    针对本次重组可能存在的即期回报指标被摊薄的风险,公司拟采取以下填补
措施,增强公司持续回报能力:

    ①进一步加强对标的资产的整合,争取实现标的公司的预期效益

    本次交易前,上市公司持有金赛药业 70%股权,金赛药业为上市公司的控股
子公司。本次重组完成后,公司将进一步加强对金赛药业的整合,根据实际经营
情况对金赛药业在经营管理、技术研发、业务拓展等方面提供支持,帮助金赛药
业实现预期效益。

    ②增强公司自身经营能力,提高竞争能力和持续盈利能力

    本次重组完成后,公司将凭借管理层丰富的行业经验,进一步挖掘和发挥上
市公司及其子公司之间的协同效应,不断强化公司竞争优势,增强市场竞争力,
进一步增强公司的持续盈利能力。

    ③完善利润分配政策,强化投资者回报机制

    上市公司已在《公司章程》中对利润分配进行了明确约定,充分考虑对投资
者的回报,每年按当年实现的可供分配利润的一定比例向股东进行利润分配。未
来上市公司将继续按照证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通
知》、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》等相关文件规定,结合公
司实际经营状况和公司章程的规定,严格执行现行分红政策,在符合条件的情况
下积极推动对广大股东的利润分配以及现金分红,提升股东回报水平。

    3、控股股东关于填补即期回报措施能够得到切实履行的承诺

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             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




    为保障公司填补摊薄即期回报措施能够得到切实履行,维护中小投资者利益,
上市公司控股股东超达投资出具了《关于本次重大资产重组摊薄即期回报采取填
补措施的承诺函》,做出如下承诺:

    “1、不越权干预上市公司经营管理活动,不侵占上市公司利益。

    2、本承诺出具日后至上市公司本次交易实施完毕前,若中国证监会作出关
于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且上述承诺不能满足中国证监会
该等规定时,本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

    3、若本公司违反上述承诺并给上市公司或者投资者造成损失的,本公司愿
意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。”

       4、董事、高级管理人员关于填补即期回报措施能够得到切实履行的承诺

    公司全体董事及高级管理人员将忠实、勤勉的履行职责,维护公司和全体股
东的合法权益,并出具了《关于本次重大资产重组摊薄即期回报采取填补措施的
承诺函》,做出如下承诺:

    “1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不
采用其他方式损害上市公司利益。

    2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。

    3、本人承诺不动用上市公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活
动。

    4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与上市公司填补回报措
施的执行情况相挂钩。

    5、本人承诺拟公布的上市公司股权激励的行权条件与上市公司填补回报措
施的执行情况相挂钩。

    6、本承诺出具日后至上市公司本次重组实施完毕前,若中国证监会作出关
于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且上述承诺不能满足中国证监会
该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。



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          长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




    7、若本人违反上述承诺并给上市公司或者投资者造成损失的,本人愿意依
法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。”

    (九)保障标的公司股权顺利交割的措施

    截至本报告书签署日,金赛药业仍为股份有限公司,金磊仍担任金赛药业董
事、总经理职务。根据《公司法》第一百四十一条第二款之规定,股份有限公司
“董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情
况,在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十
五”,金磊所持金赛药业股权存在前述法定转让限制。

    对此,长春高新与交易对方已在《发行股份及可转换债券购买资产协议之补
充协议一》中明确约定,各方同意,本次交易通过中国证监会审核后,及时将金
赛药业的组织形式从股份有限公司变更为有限责任公司,并在金赛药业组织形式
变更后将标的资产按照适用法律规定的程序变更登记至长春高新名下。2019 年 3
月 18 日,金赛药业召开股东大会会议,审议同意若本次交易获中国证监会核准
通过,将金赛药业的公司性质由股份有限公司变更为有限责任公司。


     十三、独立财务顾问拥有保荐机构资格

    上市公司聘请中信建投证券、中天国富证券担任本次交易的独立财务顾问。
中信建投证券、中天国富证券经中国证监会批准依法设立,具备保荐机构资格。


     十四、其他

    本报告书的全文及中介机构出具的相关意见已在深圳证券交易所网站披露,
投资者应据此作出投资决策。

    本报告书披露后,上市公司将继续按照相关法规的要求,及时、准确地披露
公司本次重组的进展情况,敬请广大投资者注意投资风险。




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                                      重大风险提示

     一、与本次交易相关的风险

    (一)本次交易可能被暂停、中止或取消的风险

    在本次资产重组的筹划及实施过程中,交易双方采取了严格的保密措施,公
司股票在停牌前并未出现二级市场股价异动的情况;上市公司组织相关主体进行
的自查中未发现存在内幕交易的情形,也未接到相关主体因涉嫌内幕交易被立案
调查或立案侦查的通知。如在未来的重组工作进程中出现本次重组相关主体涉嫌
内幕交易被立案调查或立案侦查的情形,根据证监会颁布的《关于加强与上市公
司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》及深交所颁布的《关于加强
与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的通知》,可能导致本次资产重
组的暂停或终止。此外,在本次交易审核过程中,交易双方可能需要根据实际情
况不断完善交易方案,如交易双方无法就完善交易方案的措施达成一致,本次交
易对方及公司均有可能选择终止本次交易,提请投资者注意相关风险。

    (二)审批风险

    本次交易尚需履行的程序如下:(1)本次交易取得有权国有资产监管管理部
门的备案、审批;(2)上市公司股东大会审议通过本次交易的正式方案;(3)中
国证监会核准本次交易。本次交易能否获得上述批复、审议通过或核准,以及最
终获得相关批复、审议通过或核准的时间尚存在较大不确定性,提请投资者注意
相关风险。

    (三)业绩承诺不能实现及业绩承诺补偿不足的风险

    根据上市公司与交易对方签订的《业绩预测补偿协议》,交易对方承诺,金
赛药业在 2019 年至 2021 年期间各年度实现的合并报表中归属于母公司股东的扣
除非经常性损益后的净利润数分别不低于人民币 155,810 万元、194,820 万元、
232,030 万元。业绩承诺期间届满,若金赛药业在业绩承诺期间内实现净利润合
计数低于承诺净利润合计数,则交易对方应按照协议约定对上市公司承担业绩补
偿义务。

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          长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




    虽然金赛药业已经制定了未来业务发展计划,并将努力确保上述业绩承诺的
实现。但如果未来发生宏观经济波动、医药行业监管和市场竞争形势变化等不利
情形,可能导致业绩承诺无法实现。

    根据上市公司与交易对方签署的交易协议,上市公司与交易对方采取了明确
可行的业绩承诺补偿措施,交易对方将在标的资产盈利承诺无法完成时对上市公
司进行补偿。虽然上述业绩承诺补偿措施及其保障措施能够较大程度地保护上市
公司及其股东的利益,但是,仍然存在业绩承诺补偿不足的风险。

    (四)配套融资实施风险

    本次交易上市公司在发行股份及可转换债券购买资产的同时,拟向不超过
10 名投资者非公开发行股份募集配套资金,募集配套资金总额不超过 100,000
万元,不超过拟以发行股份及可转换债券方式购买资产交易价格的 100%。募集
配套资金以发行股份及可转换债券购买资产为前提条件,但募集配套资金的成功
与否并不影响本次发行股份及可转换债券购买资产的实施。

    募集配套资金事项尚需获得中国证监会的核准,能否通过证监会核准,以及
取得核准时间存在不确定性。证监会核准后,受股市波动,公司经营情况及监管
政策变化的影响,募集配套资金能否顺利实施存在不确定性,提请投资者注意募
集配套资金审批及实施风险。


     二、标的公司业务与经营风险

    (一)市场竞争的风险

    近年来,我国持续出台鼓励性产业政策支持生物医药行业发展,《国民经济
和社会发展第十三个五年规划纲要》将生物医药作为战略和前沿导向性产业之一,
提出要加快突破该领域的核心技术。在有利的产业政策支持和良好的市场前景下,
我国生物医药行业保持快速发展的态势,吸引了众多国内和国际医药企业进入。
截至目前,金赛药业在医药行业及其细分市场领域形成了一定的竞争优势,但若
未来不能持续开发新产品、完善和扩大销售网络、增强综合竞争力,将可能面临
市场竞争加剧而导致经营业绩不及预期。



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    (二)药品价格调整的风险

    近年来,为降低人民群众的医疗费用负担,政府部门强化了对药品价格的管
理调控工作。2011 年至今,国家发改委多次对药品下达调价通知,药品零售指
导价格呈现下降趋势。2015 年 5 月,国务院相关部门发布《关于印发推进药品
价格改革意见的通知》(发改价格[2015]904 号)、《关于公布废止药品价格文件的
通知》(发改价格[2015]918 号),《加强药品市场价格行为监管的通知》(发改价
监[2015]930 号),除麻醉药品和第一类精神药品外,取消药品政府定价,完善药
品采购机制,发挥医保控费作用,药品实际交易价格主要由市场竞争形成。

    随着国家发改委对药品价格的市场化改革、医疗保险制度改革的深入,药品
招投标的市场竞争将日益加剧,标的公司产品价格存在下调的可能性,可能会对
标的公司的盈利能力产生影响。

    (三)新产品开发及技术替代的风险

    新药产品具有高科技、高附加值等特点,新药研发投资大、周期长、对人员
素质要求较高、风险较大。根据《药品注册管理办法》等法规的相关规定,新药
注册一般需经过临床前基础工作、新药临床研究审批、药品注册审批等阶段,其
中任何环节未能通过审批,则可能导致新药研发失败,进而影响到金赛药业前期
投入的回收和效益的实现。

    长期以来,金赛药业一直密切关注医药领域的前沿动态和最新发展,积累了
丰富的经验和大量的研究成果。强大的研发实力是金赛药业产品研发成功并通过
药品注册审批的有效保障。在新产品开发过程中,不排除金赛药业未来个别药品
通过临床检验未能实现预期效果从而面临新产品开发失败的风险,或未能及时通
过注册审批从而对公司效益或业务计划的实施产生影响。同时,如果未来金赛药
业不能准确把握生物制药及产品细分领域的技术发展趋势,持续加大技术投入,
有效保护技术研发成果,提高技术研发成果对经济效益的贡献,则可能会无法保
持已有的技术优势和持续竞争力,对经营业绩产生不利影响。

    (四)人才流失的风险

    金赛药业所处的生物医药行业为技术密集型行业,核心技术人员对公司的产


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          长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




品创新、持续发展具有关键作用,因此核心技术人员的稳定对金赛药业的发展具
有重要影响。目前,金赛药业的研发及生产团队拥有一批经验丰富的高素质技术
人员,为公司的经营发展和既有竞争优势奠定了基础。随着生物医药行业及金赛
药业所处细分市场的竞争日趋激烈,行业内对高素质人才的需求和竞争也正在加
剧,一旦核心技术人员出现流失,将可能削弱竞争优势,给金赛药业的生产经营
和发展造成不利影响。

    金磊作为金赛药业的核心人员在医药行业有着多年经验积累,对金赛药业的
发展起着重要作用。本次交易完成后,金磊将继续担任金赛药业的总经理,参与
金赛药业的经营管理;金磊已承诺,在本次重组交割日后至少在金赛药业任职
36 个月。但未来如出现金磊等核心管理、技术人员流失情况,则将会对金赛药
业业绩产生不利影响。

    (五)生长激素产品占比较高的风险

    自成立以来,金赛药业的主要产品为应用于儿童生长发育领域的重组人生长
激素。通过长期的研发和经营积累,金赛药业建立了一定的技术和研发优势,并
于 2015 年获得国家科学技术进步二等奖。报告期内,应用于儿童生长发育领域
的重组人生长激素的收入占金赛药业营业收入比重较高。目前,尽管在儿童生长
发育领域的既有产品外,金赛药业积极研发应用于烧伤治疗、辅助生殖、消化治
疗领域的产品,但总体产品结构较为单一,仍以儿童发育领域的生长激素为主。
如果既有产品领域发生包括但不限于较为重大的技术替代、竞争对手/产品增加、
产品质量及安全性问题、合规问题等,可能对金赛药业的持续经营和盈利能力造
成不利影响。

    (六)产品质量及安全性的风险

    金赛药业的主要产品为重组人生长激素,医药产品的性质决定了其直接关系
到病患的安全和健康,需接受我国及产品出口地药品监督管理部门的监管。尽管
金赛药业具备较强的技术研发能力,在业内具有较高的知名度和市场地位,并建
立了较为完善的产品生产和质量管理体系,但其行业和产品性质决定了无法排除
因不可抗力等小概率事件导致诸如部分批次产品存在质量问题的情况,或因产品
销售及地域、制度差异等原因造成合规性问题。如发生上述情况,可能对金赛药

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          长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




业及其产品的市场声誉造成影响,同时可能导致公司遭到监管机构处罚,包括但
不限于产品召回、停业整顿、收回 GMP 证书甚至吊销药品生产许可证,对其业
绩及持续经营能力造成不利影响。同时,如果医药行业其他公司生产的同类产品
发生药品安全事件,也可能会对本公司经营造成影响;若国家提高药品质量检验
标准,可能相应增加公司的生产成本。

    (七)销售模式的风险

    报告期内,标的公司的直销模式收入占比较高,直销模式下的终端医疗客户
包括医院、社区卫生服务中心、社区卫生服务站、门诊等医疗机构。若未来标的
公司销售推广未达预期、或出现终端医疗客户经营不善或不符合行业监管等情形,
则可能会对标的公司的经营产生不利影响。

    (八)税收政策风险

    金赛药业于 2017 年 9 月 25 日取得吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林
省国家税务局、吉林省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:
GR201722000154),有效期为三年。金赛药业在报告期内按有关高新技术企业所
得税优惠政策享受 15%的优惠税率。若未来年度金赛药业不能持续满足高新技术
企业的认定要求并取得《高新技术企业证书》,将可能导致金赛药业无法享受相
关税收优惠,从而给上市公司未来的经营业绩带来不利影响。

    (九)部分专利即将到期的风险

    截至本报告书签署日,金赛药业及其下属公司共拥有境内专利 14 项、境外
专利 1 项,其中 4 项专利将在 2025 年以前到期。尽管上述专利在金赛药业生产
经营中的重要性有限,且涉及产品的生产工艺复杂,技术壁垒较高,仿制难度较
大,但由于未来的不可预期性,上述专利到期可能存在对金赛药业生产经营的潜
在影响。金赛药业将充分利用研发优势资源和技术创新能力,进一步提高核心产
品和技术专利数量,继续加强产品的专利保护。提请投资者关注相关风险。


     三、可转换债券转股后每股收益、净资产收益率摊薄的风险

    本次交易后上市公司盈利能力的提高有赖于金赛药业通过整合资源、开拓客


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户、提高运营效率等方式实现利润,金赛药业为上市公司贡献利润的能力和程度
取决于多种因素。存续期内,可转换债券持有人将在锁定期届满后至到期前对可
转换债券实施转股,公司将面临当期每股收益和净资产收益率被摊薄的风险。


     四、其他风险

    股票市场价格波动不仅取决于企业的经营业绩,还受到宏观经济周期、利率、
资金供求关系等因素的影响,同时也会因国际、国内政治经济形势及投资者心理
因素的变化而产生波动。因此,股票交易是一种风险较大的投资活动,投资者对
此应有充分准备。公司本次交易需经中国证监会的核准,且核准时间存在不确定
性,在此期间股票市场价格可能出现波动,提请投资者注意相关风险。




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                                            释        义

    本报告书中,除非文意另有所指,下列简称具有如下含义:

公司/本公司/上市公司/             长春高新技术产业(集团)股份有限公司,在深圳证券交
                            指
长春高新                          易所上市,A 股股票代码为 000661
交易对方/业绩承诺方         指    金磊、林殿海

交易各方                    指    长春高新、金磊、林殿海

金赛药业/标的公司           指    长春金赛药业股份有限公司
交易标的/标的资产/拟购
                            指    长春金赛药业股份有限公司 29.50%股权
买资产
                                  长春高新向金磊、林殿海发行股份及可转换债券,购买其
本次交易/本次重组           指    合计持有的金赛药业 29.50%股权,同时拟向不超过十名
                                  符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金
                                  长春高新向金磊、林殿海发行股份及可转换债券,购买其
本次购买资产                指
                                  合计持有的金赛药业 29.50%股权
配套融资/本次募集配套             长春高新向不超过十名符合条件的特定对象非公开发行
                            指
资金                              股份募集配套资金
报告书/本报告书/重组报            《长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可
                            指
告书/本重组报告书                 转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》
独立财务顾问                指    中信建投证券股份有限公司、中天国富证券有限公司

中信建投证券                指    中信建投证券股份有限公司

中天国富证券                指    中天国富证券有限公司

审计机构/普华永道           指    普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

审阅机构/大信会计师         指    大信会计师事务所(特殊普通合伙)

评估机构/中联评估           指    中联资产评估集团有限公司

法律顾问/康达律师           指    北京市康达律师事务所
                                  中联评估出具的《长春高新技术产业(集团)股份有限公
                                  司拟发行股份及定向可转债购买自然人金磊、林殿海合计
《资产评估报告》            指
                                  持有的长春金赛药业股份有限公司股权项目资产评估报
                                  告》(中联评报字[2019]第 965 号)
                                  普华永道出具的《长春金赛药业股份有限公司 2017 年度
《审计报告》                指    及 2018 年度财务报表及审计报告》(普华永道中天特审
                                  字(2019)第 1655 号)
《审阅报告》/备考审阅             大信会计师出具的《长春高新技术产业(集团)股份有限
                            指
报告                              公司审阅报告》(大信阅字[2019]第 7-00001 号)
《发行股份及可转换债        指    长春高新与交易对方签署的《长春高新技术产业(集团)


                                                 46
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券购买资产协议》                   股份有限公司与金磊、林殿海之发行股份及可转换债券购
                                   买资产协议》
《发行股份及可转换债               长春高新与交易对方签署的《长春高新技术产业(集团)
券购买资产协议之补充         指    股份有限公司与金磊、林殿海之发行股份及可转换债券购
协议一》                           买资产协议之补充协议一》
《发行股份及可转换债
                                   《发行股份及可转换债券购买资产协议》及《发行股份及
券购买资产协议》及其补       指
                                   可转换债券购买资产协议之补充协议一》等补充协议
充协议
                                   长春高新与交易对方签署的《长春高新技术产业(集团)
《业绩预测补偿协议》         指    股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产之业绩预
                                   测补偿协议》
                                   具备证券期货从业资格的审计机构出具的对金赛药业在
专项审核报告                 指    业绩承诺期间每年度实现净利润与承诺净利润的差异情
                                   况的专项审核报告
                                   长春金赛医药生物技术有限责任公司,为金赛药业原股
金赛生物                     指
                                   东,现已注销
发展总公司                   指    长春高新技术产业发展总公司
超达投资/上市公司控股
                             指    长春高新超达投资有限公司
股东
金康安                       指    吉林省金康安医药咨询管理有限责任公司

金派格                       指    吉林省金派格药业有限责任公司

贝诺医院                     指    长沙贝诺医院有限责任公司

金蓓高投资                   指    上海金蓓高医院投资管理有限公司

百克生物                     指    长春百克生物科技股份公司

华康药业                     指    吉林华康药业股份有限公司

高新房地产                   指    长春高新房地产开发有限责任公司

爱德万思                     指    西安爱德万思医疗科技有限公司

中投高新基金                 指    中投高新医药产业投资基金(有限合伙)

瑞隆药业                     指    吉林瑞隆药业有限责任公司

万拓房地产                   指    长春万拓房地产开发有限公司

龙翔投资                     指    龙翔投资控股集团有限公司

华康投资                     指    吉林华康投资有限公司

重庆金童佳                   指    重庆金童佳健高儿童医院有限公司

杭州健高儿科                 指    杭州健高儿科门诊部有限公司

武汉健高门诊                 指    武汉健高综合门诊部有限公司



                                                  47
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深华房地产                   指    长春深华房地产开发有限公司

安科生物/安科医药            指    安徽安科生物工程(集团)股份有限公司

联合赛尔                     指    上海联合赛尔生物工程有限公司

诺和诺德/Novo Nordisk        指    Novo Nordisk 公司
LG 生 命 科 学 /LG Life
                             指    LG Life Sciences 公司
Science
海济生物                     指    中山未名海济生物医药有限公司

GMP                          指    《药品生产质量管理规范》(Good Manufacturing Practice)

GSP                          指    《药品经营质量管理规范》(Good Supply Practice)
                                   运用微生物学、生物学、医学、生物化学等的研究成果,
                                   从生物体、生物组织、细胞、器官、体液等,综合利用微
生物制药                     指
                                   生物学、化学、生物化学、生物技术、药学等科学的原理
                                   和方法制造的一类用于预防、治疗和诊断的制品
                                   以中草药为原料,经制剂加工制成各种不同剂型的中药制
中成药                       指
                                   品,包括丸、散、膏、丹各种剂型
                                   由人脑垂体前叶嗜酸性颗粒细胞分泌的蛋白类激素,具有
生长激素                     指    促进骨骼生长和再生、促进骨骼肌的生长与增殖、促进蛋
                                   白合成、调节脂肪代谢等生理作用
                                   由基因工程方法进行生产,经过高度纯化获得的人生长激
重组人生长激素               指
                                   素
                                   药物经过改造,制成在体内吸收、代谢和排泄缓慢,从而
长效/长效制剂                指
                                   延长其作用时间的制剂
                                   经中国证监会批准向境内投资者发行、在境内证券交易所
A股                          指    上市、以人民币标明股票面值、以人民币认购和进行交易
                                   的普通股
国资委                       指    国有资产监督管理委员会

中国证监会/证监会            指    中国证券监督管理委员会

国家发改委                   指    中华人民共和国国家发展和改革委员会

工商局                       指    工商行政管理局
深交所/交易所/证券交易
                             指    深圳证券交易所

《公司法》                   指    《中华人民共和国公司法》

《证券法》                   指    《中华人民共和国证券法》

《重组管理办法》             指    《上市公司重大资产重组管理办法》

《上市规则》                 指    《深圳证券交易所股票上市规则》

《规范运作指引》             指    《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》


                                                  48
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



                                   《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号
《格式准则第 26 号》         指    —上市公司重大资产重组(2018 修订)》(中国证券监
                                   督管理委员会公告〔2018〕36 号)
《药品管理法》               指    《中华人民共和国药品管理法》

《药品管理法实施条例》 指          《中华人民共和国药品管理法实施条例》

报告期/最近两年              指    2017 年和 2018 年

报告期各期末                 指    2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日

评估基准日                   指    2018 年 12 月 31 日

交割日                       指    交易对方将标的资产过户至长春高新名下之日

过渡期间                     指    评估基准日至交割日的期间

业绩承诺期                   指    2019 年、2020 年和 2021 年

m2                           指    平方米,面积单位

元、万元、亿元               指    人民币元、万元、亿元


     本报告书部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异,则为四舍
五入所致。




                                                  49
          长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




                          第一节 本次交易的概况

     一、本次交易的背景及目的

    (一)本次交易的背景

    1、资本市场为国有企业并购重组提供良好环境

    2010 年 9 月,国务院颁布《关于促进企业兼并重组的意见》(国发[2010]27
号),提出要进一步推进资本市场企业并购重组的市场化改革,健全市场化定价
机制,完善相关规章及配套政策,支持企业利用资本市场开展兼并重组,促进行
业整合和产业升级。支持符合条件的企业通过发行股票、债券、可转换债等方式
为兼并重组融资。鼓励上市公司以股权、现金及其他金融创新方式作为兼并重组
的支付手段,拓宽兼并重组融资渠道,提高资本市场兼并重组效率。

    2014 年 3 月,国务院印发《关于进一步优化企业兼并重组市场环境的意见》
(国发[2014]14 号),强调兼并重组是企业加强资源整合、实现快速发展、提高
竞争力的有效措施,是化解产能严重过剩矛盾、调整优化产业结构、提高发展质
量效益的重要途径。同时明确提出将取消下放部分审批事项、简化审批程序、优
化信贷融资服务,完善有利于并购重组的财税、土地、职工安置政策等多项有力
措施,大力支持企业通过并购迅速做大做强。

    上述一系列文件鼓励国有企业通过资产注入方式做优做强上市公司,鼓励企
业通过兼并重组方式进行资源整合。

    2、符合国有企业混合所有制改革的政策导向

    2015 年,中共中央、国务院印发《关于深化国有企业改革的指导意见》,指
导意见明确指出:“引入非国有资本参与国有企业改革。鼓励非国有资本投资主
体通过出资入股、收购股权、认购可转债、股权置换等多种方式,参与国有企业
改制重组或国有控股企业上市公司增资扩股以及企业经营管理。”

    3、国家产业政策提供有力支持



                                               50
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




    2009 年 6 月,国务院发布《促进生物产业加快发展的若干政策》,提出加快
把生物产业培育成为高技术领域的支柱产业和国家的战略性新兴产业,重点发展
预防和诊断严重威胁我国人民群众生命健康的重大传染病的新型疫苗和诊断试
剂。积极研发对治疗常见病和重大疾病具有显著疗效的生物技术药物、小分子药
物和现代中药。2010 年 10 月,国务院发布《关于加快培育和发展战略性新兴产
业的决定》,生物产业被列为重点发展的战略性新兴产业之一,同时,文件指出
了生物产业未来发展的重点方向和主要任务,提出要大力发展用于重大疾病防治
的生物技术药物、新型疫苗和诊断试剂、化学药物、现代中药等创新药物大品种,
提升生物医药产业水平。2016 年 12 月,国家发改委发布《“十三五”生物产业发
展规划》,进一步夯实生物产业创新基础,促进现代生物技术更多惠及民生,着
力打造生物经济新动能,加快推动生物产业成为国民经济的支柱产业。

    (二)本次交易的目的

    1、进一步强化长春高新的核心竞争力

    金赛药业是中国基因工程药物质量管理示范中心、国家基因工程新药孵化基
地、国家科学技术进步二等奖获得者。长春高新作为国内基因工程生物制药领域
具有一定影响力的企业,在产品研发、生产保障、营销管理等核心经营要素方面
不断挖掘并提升企业价值和内涵。长春高新收购子公司金赛药业少数股权,将进
一步提高企业的自主研发能力,为未来医药产业发展提供动力源,不断强化核心
竞争力。

    2、提高长春高新的盈利能力

    报告期内,金赛药业盈利能力较强,2017 年度、2018 年度分别实现净利润
68,268.43 万元、112,864.65 万元。长春高新收购子公司金赛药业少数股权,一方
面可增加长春高新归属于母公司股东净利润;另一方面,收购完成后,上市公司
将进一步加强对子公司的管理与控制力,有助于加强对金赛药业经营的各方面支
持,能够进一步提升上市公司的盈利能力。




                                                51
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




       二、本次交易决策过程和批准情况

       (一)已经履行的审批程序

    2019 年 3 月 6 日,上市公司召开第九届董事会第六次会议,审议通过本次
发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易预案等相关议案。

    2019 年 6 月 3 日,本次交易的评估报告经长春新区国资委备案。

    2019 年 6 月 5 日,上市公司召开第九届董事会第九次会议,审议通过本次
发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易正式方案等相关议
案。

       (二)尚需履行的审批程序

    1、本次交易方案取得有权国有资产监管管理部门的备案、审批;

    2、上市公司股东大会的审议通过;

    3、取得中国证监会核准,重组方案的实施以取得中国证监会核准为前提,
未取得前述核准前不得实施。

    本次交易能否取得上述批复、审议通过、核准以及最终取得批复、审议通过、
核准的时间均存在不确定性,公司将及时公告本次重组的最新进展,并提请广大
投资者注意投资风险。


       三、本次交易的具体方案

    本次交易由发行股份及可转换债券购买资产和募集配套资金两部分组成。

    本次交易长春高新拟向金磊、林殿海发行股份及可转换债券购买其持有的金
赛药业 29.50%股权。同时,长春高新拟向不超过十名符合条件的特定投资者以
非公开发行股份的方式募集配套资金,募集配套资金总额不超过本次拟以发行股
份及可转换债券方式购买资产的交易价格的 100%,发行数量及价格按照中国证
监会的相关规定确定。

    本次交易的标的资产为金赛药业 29.50%股权,以标的资产的评估结果作为


                                                  52
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




本次交易的定价依据。根据中联评估出具的《资产评估报告》,评估机构采用资
产基础法和收益法两种评估方法对金赛药业股东全部权益价值进行评估,最终选
用收益法评估结果作为评估结论。根据收益法评估结果,在评估基准日金赛药业
母公司报表的所有者权益账面值为 146,987.58 万元,评估值为 2,023,195.58 万元,
评估增值 1,876,208.00 万元,评估增值率为 1,276.44%。

    2019 年 3 月,经金赛药业股东大会审议通过,向全体股东分配股利 112,420
万元。以上述评估值为基础,扣除评估基准日后金赛药业拟进行利润分配的金额,
交易各方确定金赛药业全部股东权益的交易价值为 1,910,775.58 万元,标的资产
即金赛药业 29.50%股权的交易作价为 563,678.79 万元。上市公司拟以发行股份
的方式支付交易对价的 92.02%,即 518,678.79 万元;以发行可转换债券的方式
支付交易对价的 7.98%,即 45,000.00 万元。

    同时,上市公司拟向其他不超过十名特定投资者发行股份募集配套资金不超
过 100,000 万元,不超过本次交易中以发行股份及可转换债券的方式购买资产的
交易价格的 100%。本次募集配套资金发行股份数量不超过本次交易前上市公司
总股本的 20%。本次募集配套资金扣除中介机构费用后拟用于补充上市公司流动
资金。

    本次发行股份及可转换债券购买资产不以募集配套资金的成功实施为前提,
最终募集配套资金成功与否不影响本次发行股份及可转换债券购买资产行为的
实施。

    (一)发行股份及可转换债券购买资产

    本次交易拟购买资产的交易作价为 563,678.79 万元,其中以发行股份的方式
支付交易对价的 92.02%,即 518,678.79 万元;以发行可转换债券的方式支付交
易对价的 7.98%,即 45,000.00 万元。

    本次发行股份购买资产的除息调整后发股价格为 173.69 元/股,不低于定价
基准日前 120 个交易日股票均价的 90%。据此计算,上市公司拟向交易对方金磊、
林殿海直接发行股份的数量合计为 29,862,329 股。

    本次发行可转换债券的初始转股价格为 173.69 元/股,与发行股份定价方式


                                                53
                 长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




    相同。本次发行可转换债券的金额为 45,000.00 万元,按照初始转股价格转股后
    的股份数量为 2,590,822 股。本次发行的可转换债券转股的股份来源为公司发行
    的股份或公司因回购股份形成的库存股。

         本次直接发行股份的数量为 29,862,329 股,发行可转换债券按照初始转股价
    格转股后的股份数量为 2,590,822 股,两者总计发行股份数量为 32,453,151 股。

         上市公司向交易对方金磊、林殿海分别支付对价的金额及具体方式如下:

                                                                                                 单位:万元

                                                                                                        可转换债
         拟转让金                                          直接发行                      发行可转       券按初始
交易对                                                                   可转换债
         赛药业股       总对价          股份对价           股份数量                      换债券数       转股价格
  方                                                                     券对价
           权比例                                          (股)                        量(张)       可转股数
                                                                                                        量(股)
 金磊       23.50%     449,032.26       404,032.26         23,261,688     45,000.00      4,500,000       2,590,822

林殿海       6.00%     114,646.53       114,646.53          6,600,641               -               -             -

 合计      29.50%      563,678.79       518,678.79         29,862,329     45,000.00      4,500,000       2,590,822

         注 1:各交易对方获得的上市公司股份数不足 1 股的,发行股份时舍去不足 1 股部分后

    取整,不足 1 股份部分的对价由各交易对方豁免上市公司支付。

         注 2:本次发行的可转换债券面值为 100 元/张,交易对方金磊获得可转换债券不足 1

    张的,发行时舍去不足 1 张部分后取整,不足 1 张部分的对价由其豁免上市公司支付。


         (二)发行股份募集配套资金

         本次交易中,上市公司拟向不超过十名特定对象发行股份募集配套资金,募
    集配套资金总额不超过 100,000 万元,不超过本次交易中以发行股份及可转换债
    券方式购买资产的交易价格的 100%。本次募集配套资金发行股份的数量不超过
    本次交易前上市公司总股本的 20%。扣除中介机构费用后,本次募集配套资金拟
    全部用于补充上市公司流动资金。本次募集配套资金用于上市公司补充流动资金
    的金额不超过本次交易作价的 25%。

         本次发行股份及可转换债券购买资产不以募集配套资金的成功实施为前提,
    最终募集配套资金成功与否不影响本次发行股份及可转换债券购买资产行为的
    实施。如果募集配套资金出现未能成功实施或融资金额低于预期的情形,支付本

                                                      54
              长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




次交易的中介机构费用的不足部分,上市公司将自筹解决。

       (三)本次发行股份及可转换债券的价格和数量

       1、购买资产发行股份的价格和数量

       (1)购买资产发行股份的价格

    根据《重组管理办法》规定,上市公司发行股份的价格不得低于市场参考价
的 90%。市场参考价为本次发行股份购买资产的首次董事会决议公告日前 20 个
交易日、60 个交易日或者 120 个交易日的公司股票交易均价之一。董事会决议
公告日前若干个交易日公司股票交易均价=决议公告日前若干个交易日公司股票
交易总额/决议公告日前若干个交易日公司股票交易总量。

    本次交易发行股份购买资产的定价基准日为公司审议本次交易事项的首次
董事会决议公告日,即长春高新第九届董事会第六次会议决议公告日。定价基准
日前 20 个交易日、60 个交易日、120 个交易日股票交易均价具体情况如下表所
示:

                                                                                             单位:元/股

  股票交易均价计算区间                        交易均价                          交易均价的 90%

        前 20 个交易日                                        201.79                                181.62

        前 60 个交易日                                        188.59                                169.73

       前 120 个交易日                                        193.87                                174.49


    经充分考虑长春高新的历史股价走势、市场环境等因素且兼顾上市公司、交
易对方和中小投资者的合法权益,公司与交易对方协商确认,本次发行股份购买
资产发行价格选择首次董事会决议公告日前 120 个交易日的上市公司股票交易
均价为市场参考价,本次发行股份购买资产发行价格按照不低于首次董事会决议
公告日前 120 个交易日公司股票交易均价的 90%的原则,经双方协商一致确定为
174.49 元/股。

    2019 年 5 月 24 日,上市公司实施 2018 年度利润分配方案,以公司现有总
股本 17,011.23 万股为基数,向全体股东每 10 股派 8.00 元现金。根据上述分红
方案,本次上市公司发行股份购买资产的股票发行价格调整为 173.69 元/股,最

                                                   55
          长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




终发行价格需经公司股东大会批准。

    在定价基准日至发行日期间,如上市公司另有派息、送股、资本公积金转增
股本等除权、除息事项,上市公司将按照中国证监会和深交所的相关规则对新增
股份的发行价格进行相应调整。

    (2)购买资产发行股份的数量

    根据本次交易标的资产的交易作价、股份对价比例以及上述购买资产发行股
份的价格计算,本次上市公司向交易对方金磊、林殿海发行股份的合计数量为
29,862,329 股。最终发行数量以中国证监会核准为准。

    在定价基准日至发行日期间,如上市公司另有派息、送股、资本公积金转增
股本等除权、除息事项,上市公司将按照中国证监会和深交所的相关规则对新增
股份的发行价格进行相应调整,发行数量也随之调整。

    2、购买资产发行可转换债券的价格和数量

    (1)购买资产发行可转换债券的价格

    本次发行的可转换债券每张面值为人民币 100 元,按照面值发行,初始转股
价格参照本次发行股份购买资产部分的定价标准,经除息调整后为 173.69 元/股。

    在定价基准日至发行日期间,如上市公司另有派息、送股、资本公积金转增
股本等除权、除息事项,上市公司将按照中国证监会和深交所的相关规则对转股
价格进行相应调整。

    (2)购买资产发行可转换债券的数量

    本次发行的可转换债券每张面值为人民币 100 元,按照面值发行。根据本次
交易发行可转换债券购买资产的作价 45,000.00 万元计算,上市公司向交易对方
发行的可转换债券数量合计 4,500,000 张。最终发行数量以中国证监会核准为准。

    3、募集配套资金发行股份的价格和数量

    (1)募集配套资金发行股份的价格

    本次发行股份募集配套资金采取询价发行的方式,根据《上市公司证券发行


                                               56
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




管理办法》等法律法规的相关规定,定价基准日为本次非公开发行股票发行期首
日,发行价格不低于发行期首日前 20 个交易日公司股票均价的 90%。最终发行
价格将在本次发行获得中国证监会核准后,由上市公司董事会根据股东大会的授
权,按照相关法律、行政法规及规范性文件的规定,依据发行对象申购报价的情
况,与本次交易的独立财务顾问协商确定。

    在定价基准日至发行日期间,公司如有派息、送股、资本公积转增股本等除
权、除息事项,将按照中国证监会和深交所的相关规则等规定对本次配套融资的
发行价格进行相应调整。

    (2)募集配套资金发行股份的数量

    本次交易拟以询价方式非公开发行股票募集配套资金不超过 100,000 万元,
具体发行数量=发行股份募集资金总额除以发行价格(不足 1 股的部分舍去)。本
次募集配套资金发行股份的数量不超过本次交易前上市公司总股本的 20%。最终
发行数量将以股东大会审议通过并经中国证监会核准后,由上市公司根据申购报
价的情况与独立财务顾问协商确定。

    在定价基准日至发行日期间,公司如有派息、送股、资本公积转增股本等除
权、除息事项,将按照中国证监会和深交所的相关规则等规定对本次配套融资的
发行价格进行相应调整,发行数量随之调整。

    (四)锁定期安排

    1、购买资产发行股份的锁定期

    根据上市公司与交易对方签署的《发行股份及可转换债券购买资产协议之补
充协议一》,交易对方金磊、林殿海于本次交易中直接获得的上市公司股份的锁
定情况如下:

      交易对方                                                锁定期

        金磊
                                     12 个月内不得交易或转让,12 个月后分批解锁
       林殿海


    交易对方金磊、林殿海承诺在 12 个月锁定期届满后,其所持的因本次交易


                                                57
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获得的股份应按 33%、33%、34%的比例分三期解除限售,具体如下:

                                                                                               累计可解
 期数                                        解锁条件
                                                                                                 锁股份
           自股份发行上市之日起 12 个月届满,且金赛药业 2019 年度实现净
           利润达到《业绩预测补偿协议》约定的 2019 年度承诺净利润,在具                        本次向交
           备证券期货从业资格的审计机构出具 2019 年度金赛药业业绩承诺实                        易对方发
第一期
           现情况专项审核报告后的 10 个工作日起可解锁;若金赛药业 2019                         行的股份
           年度实现净利润低于 2019 年度承诺净利润,则本期无股份解锁,全                        *33%
           部归入下一期,按照下一期条件解锁。
           金赛药业 2019 年度及 2020 年度合计实现净利润达到《业绩预测补
           偿协议》约定的 2019 年度及 2020 年度合计承诺净利润,在具备证
                                                                                               本次向交
           券期货从业资格的审计机构出具 2020 年度金赛药业业绩承诺实现情
                                                                                               易对方发
第二期     况专项审核报告后的 10 个工作日起可累计解锁;若金赛药业 2019
                                                                                               行的股份
           年度及 2020 年度合计实现净利润低于 2019 年度及 2020 年度合计承
                                                                                               *66%
           诺净利润,则本期无股份解锁,全部归入下一期,按照下一期条件
           解锁。
           金赛药业 2019 年度、2020 年度及 2021 年度合计实现净利润达到《业
           绩预测补偿协议》约定的 2019 年度、2020 年度及 2021 年度合计承
                                                                                               本次向交
           诺净利润,在具备证券期货从业资格的审计机构出具 2021 年度金赛
                                                                                               易对方发
第三期     药业业绩承诺实现情况专项审核报告后的 10 个工作日起可累计解
                                                                                               行的股份
           锁;或者虽未达到合计承诺净利润但交易对方已经履行完毕全部补
                                                                                               *100%
           偿义务(包括业绩补偿和标的资产减值补偿)之日 10 个工作日起可
           累计解锁。

    在上述股份锁定期内,若长春高新实施配股、送股、资本公积金转增股本等
除权事项导致交易对方增持长春高新股票的,则增持股份亦遵守上述约定。

    若上述股份的锁定期与证券监管机构的最新监管意见不相符,将根据证券监
管机构的监管意见对上述锁定期进行相应调整。

    2、购买资产发行可转换债券的锁定期

    本次发行定向可转换债券的种类为可转换为公司普通股股票的可转换债券。
根据上市公司与交易对方签署的《发行股份及可转换债券购买资产协议之补充协
议一》,交易对方金磊于本次交易中获得的上市公司可转换债券的锁定情况如下:

         交易对方                                                锁定期

           金磊                         12 个月内不得转让及转股,12 个月后分批解锁


    交易对方金磊承诺在 12 个月锁定期届满后,其所持的因本次交易获得的可

                                                   58
            长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




转换债券应按 33%、33%、34%的比例分三期解除限售,具体如下:

                                                                                             累计可解
 期数                                      解锁条件                                          锁可转换
                                                                                               债券
         自股份发行上市之日起 12 个月届满,且金赛药业 2019 年度实现净
                                                                                             本次向交
         利润达到《业绩预测补偿协议》约定的 2019 年度承诺净利润,在具
                                                                                             易对方发
         备证券期货从业资格的审计机构出具 2019 年度金赛药业业绩承诺实
第一期                                                                                       行的可转
         现情况专项审核报告后的 10 个工作日起解锁;若金赛药业 2019 年
                                                                                             换 债 券
         度实现净利润低于 2019 年度承诺净利润,则本期不能解锁,全部归
                                                                                             *33%
         入下一期,按照下一期条件解锁。
         金赛药业 2019 年度及 2020 年度合计实现净利润达到《业绩预测补
         偿协议》约定的 2019 年度及 2020 年度合计承诺净利润,在具备证                        本次向交
         券期货从业资格的审计机构出具 2020 年度金赛药业业绩承诺实现情                        易对方发
第二期   况专项审核报告后的 10 个工作日起可累计解锁;若金赛药业 2019                         行的可转
         年度及 2020 年度合计实现净利润低于 2019 年度及 2020 年度合计承                      换 债 券
         诺净利润,则本期不能解锁,全部归入下一期,按照下一期条件解                          *66%
         锁。
         金赛药业 2019 年度、2020 年度及 2021 年度合计实现净利润达到《业
         绩预测补偿协议》约定的 2019 年度、2020 年度及 2021 年度合计承                       本次向交
         诺净利润,在具备证券期货从业资格的审计机构出具 2021 年度金赛                        易对方发
第三期   药业业绩承诺实现情况专项审核报告后的 10 个工作日起可累计解                          行的可转
         锁;或者虽未达到合计承诺净利润但交易对方已经履行完毕全部补                          换 债 券
         偿义务(包括业绩补偿和标的资产减值补偿)之日 10 个工作日起可                        *100%
         累计解锁。

    本次发行的可转换债券上市后还应当遵守证券监管部门其他关于可转换债
券锁定的要求,其他未尽事宜,依照届时有效的法律、行政法规、行政规章、规
范性文件和深交所的有关规定办理。

    交易对方金磊以持有金赛药业股权认购而取得的公司可转换债券转为股票
后的锁定期与发行股份购买资产部分的股票锁定期相同。上述交易对方基于本次
认购而享有的公司送红股、转增股本等股份,亦遵守相应锁定期约定。

    若上述可转换债券的锁定期与证券监管机构的最新监管意见不相符,将根据
证券监管机构的监管意见对上述锁定期进行相应调整。

    3、配套融资发行股份的锁定期

    上市公司本次向不超过十名符合条件的特定投资者非公开发行股票募集配
套资金,发行对象认购的股份自发行上市之日起 12 个月内不得转让。

                                                 59
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




    若本次交易中所认购股份的锁定期与证券监管机构的最新监管意见不相符,
将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。

    (五)业绩承诺补偿

    1、补偿概况

    根据上市公司与交易对方签署的《业绩预测补偿协议》,金磊、林殿海作为
业绩承诺方,承诺金赛药业 2019 年度、2020 年度、2021 年度实现净利润分别不
低于 155,810 万元、194,820 万元、232,030 万元,承诺期累计实现的净利润不低
于 582,660 万元。业绩承诺中的净利润指合并口径下扣除非经常性损益后归属于
母公司股东的净利润。

    自本次资产重组实施完毕后,上市公司将聘请具有证券期货业务资格的审计
机构每年对金赛药业在业绩承诺期间实际净利润与同期承诺净利润的差异情况
进行专项审核,并出具专项审核报告。实际净利润与承诺净利润的差额以审计机
构的专项审核报告为准。

    2、补偿时间及计算方式

    本次交易采取承诺期届满后一次性补偿的方式,业绩承诺方的补偿金额按照
如下方式计算:业绩承诺方应补偿金额=(承诺期内业绩承诺方承诺金赛药业实
现的累积净利润-承诺期内金赛药业实际实现的累积净利润)*本次交易中业绩承
诺方向上市公司出售的其持有金赛药业股权的比例。如按上述计算方式应补偿金
额小于或等于 0 的,业绩承诺方无需补偿。

    3、补偿方式

    承诺期届满后,如需补偿的,业绩承诺方以现金方式对上市公司进行补偿。

    4、补偿上限

    业绩承诺方向上市公司进行的累积补偿金额(包括业绩承诺补偿及下述减值
测试补偿)以其获得的交易对价为限。




                                                60
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




       5、业绩补偿方案具有合理性,有利于保护上市公司利益及中小股东的合法
权益

       (1)业绩补偿方案符合《重组管理办法》等相关规定

    根据《重组管理办法》第三十五条,“采取收益现值法、假设开发法等基于
未来收益预期的方法对拟购买资产进行评估或者估值并作为定价参考依据的,上
市公司应当在重大资产重组实施完毕后 3 年内的年度报告中单独披露相关资产
的实际盈利数与利润预测数的差异情况,并由会计师事务所对此出具专项审核意
见;交易对方应当与上市公司就相关资产实际盈利数不足利润预测数的情况签订
明确可行的补偿协议”;“上市公司向控股股东、实际控制人或者其控制的关联人
之外的特定对象购买资产且未导致控制权发生变更的,不适用本条前二款规定,
上市公司与交易对方可以根据市场化原则,自主协商是否采取业绩补偿和每股收
益填补措施及相关具体安排。”

    本次交易中,交易对方金磊、林殿海不属于上市公司控股股东、实际控制人
或者其控制的关联人,本次交易亦不构成借壳上市。根据上述规定,上市公司可
以与交易对方自主协商是否进行业绩补偿,以及业绩补偿的方式和相关具体安排。
本次交易中业绩补偿方案符合《重组管理办法》等相关规定。

       (2)本次交易补偿方案有利于保护上市公司利益和中小股东的合法权益

    对于本次交易所涉情形,虽然《重组管理办法》等相关规定未明确要求交易
对方进行业绩承诺和补偿,但为兼顾各方利益,经上市公司与交易对方协商一致,
在充分考虑了交易各方诉求、本次交易前金赛药业的股权结构、未来业绩承诺的
可实现性、补偿风险等因素后确定了相应的业绩补偿方案。本次交易的补偿方案
有利于保护上市公司利益和中小股东的合法权益。

       (3)业绩补偿保障不足的风险较低

    金赛药业 2017 年、2018 年实现的扣除非经常性损益后的净利润数分别为
70,309.57 万元和 114,447.29 万元,结合金赛药业过往的业绩增长及目前业务
发展情况,以及对生物医药行业未来发展的判断,业绩承诺期内金赛药业出现业
绩大幅下滑的可能性较低。


                                                  61
          长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




    (4)交易前金赛药业已是上市公司子公司,由交易对方按出售的其持有金
赛药业股权比例承担业绩补偿具有合理性

    本次交易前,上市公司、金磊、林殿海分别持有金赛药业的股权比例分别为
70%、24%、6%,金赛药业已是上市公司的控股子公司,上市公司作为控股股东控
制金赛药业的经营管理,本次交易属于收购控股子公司的少数股权,由交易对方
金磊、林殿海按出售的其持有金赛药业股权比例承担业绩补偿具有合理性。

    6、将业绩补偿方式约定为现金补偿的原因,并结合交易对手方相关情况分
析其是否具备足够的现金补偿能力

    (1)将业绩补偿方式约定为现金补偿的原因及合理性

    ①该业绩补偿方式符合《重组管理办法》等相关规定

    根据《重组管理办法》第三十五条,“采取收益现值法、假设开发法等基于
未来收益预期的方法对拟购买资产进行评估或者估值并作为定价参考依据的,上
市公司应当在重大资产重组实施完毕后 3 年内的年度报告中单独披露相关资产
的实际盈利数与利润预测数的差异情况,并由会计师事务所对此出具专项审核意
见;交易对方应当与上市公司就相关资产实际盈利数不足利润预测数的情况签订
明确可行的补偿协议”;“上市公司向控股股东、实际控制人或者其控制的关联人
之外的特定对象购买资产且未导致控制权发生变更的,不适用本条前二款规定,
上市公司与交易对方可以根据市场化原则,自主协商是否采取业绩补偿和每股收
益填补措施及相关具体安排。”

    根据《上市公司监管法律法规常见问题与解答修订汇编》之“八、《上市公
司重大资产重组管理办法》第三十五条‘交易对方应当与上市公司就相关资产实
际盈利数不足利润预测数的情况签订明确可行的补偿协议’应当如何理解?”之
回复,“交易对方为上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人,应当
以其获得的股份和现金进行业绩补偿。如构成借壳上市的,应当以拟购买资产的
价格进行业绩补偿的计算,且股份补偿不低于本次交易发行股份数量的 90%。业
绩补偿应先以股份补偿,不足部分以现金补偿。”

    在本次交易前,金赛药业已是上市公司的控股子公司,本次交易中,交易对


                                               62
          长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




方金磊、林殿海不属于上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人,本
次交易亦不构成借壳上市。根据上述规定,上市公司可以与交易对方自主协商是
否进行业绩补偿,以及业绩补偿的方式和相关具体安排。本次交易中业绩补偿方
式的约定符合《重组管理办法》和《上市公司监管法律法规常见问题与解答修订
汇编》的相关规定。

    ②该业绩补偿方式系交易双方市场化协商结果,具有商业合理性

    为充分维护上市公司和中小股东的利益,经交易双方商业谈判,本次交易对
方愿意以现金方式承担业绩补偿责任。本次交易中业绩补偿方式的约定是在证监
会现行规定的框架下,交易双方公平、自愿的磋商结果,该业绩补偿方式有助于
交易的顺利实施,具有商业合理性。

    (2)交易对方具备足够的现金补偿能力

    ①交易对方具有较强的财务实力

    本次交易对方金磊为金赛药业的创始人和主要管理人员,林殿海长期作为金
赛药业的自然人股东,拥有较强的财务实力,能保证其履行协议项下的业绩补偿
义务,履约保障性较强。

    ②交易对方诚信状况和资金实力良好

    交易对方已承诺最近五年内未受过与证券市场有关的行政处罚(与证券市场
明显无关的除外)、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁,
不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受
到证券交易所纪律处分等情况。交易对方信用状况良好,且通过多年经商及投资
积累,具有一定的资金实力。此外,本次交易完成后,交易对方将持有上市公司
股票,后续交易对方可通过上市公司分红、在满足约定条件时减持上市公司股票
等方式取得资金作为履行业绩补偿义务的资金来源。

    ③业绩补偿的保障措施

    根据上市公司与交易对方签署的《发行股份及可转换债券购买资产协议之补
充协议一》,交易对方金磊、林殿海于本次交易中获得的上市公司股份及可转换


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          长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




债券在 12 个月锁定期届满后,在标的公司实现净利润达到《业绩预测补偿协议》
约定的各年度承诺净利润的条件下,按比例分三期解除限售;且在交易对方未履
行完毕全部补偿义务(包括业绩补偿和标的资产减值补偿)的情况下不得解除限
售。本次交易通过上述锁定期安排,有效保障了业绩补偿的可行性。

    综上,本次交易对方金磊、林殿海具有较强的财务实力,信用状况和资金实
力良好;同时本次交易中设定了锁定期安排等业绩补偿的保障措施。交易对方具
备足够的现金补偿能力,且相关安排有利于保护上市公司和中小股东的利益。

    (六)减值测试及补偿

    在业绩承诺期届满时,应由上市公司聘请的具有证券期货从业资格的审计机
构对金赛药业进行减值测试,并出具减值测试审核报告。如标的资产期末减值额>
累计已补偿金额,则交易对方应对上市公司另行以现金方式补偿差额部分。减值
测试补偿金额=标的资产期末减值额-累计已补偿金额。

    标的资产期末减值额为标的资产的交易对价减去业绩承诺期末标的资产的
评估值,并且应当扣除补偿期限内标的资产(即金赛药业 29.50%的股权)所对
应的增资、减资、接受赠与以及利润分配的影响。

    上市公司应当在减值测试审核报告出具后 10 个工作日内将报告结果以书面
方式通知交易对方。在减值测试审核报告出具日后 20 个工作日内召开董事会,
按照《业绩预测补偿协议》前述条款确定交易对方各方应补偿的金额,并将该等
结果以书面方式通知交易对方各方。交易对方各方对各自应承担的减值测试补偿
金额确认无误后,应在前述董事会决议日后的 20 个工作日内分别将承担的减值
测试补偿现金支付至上市公司指定的银行账户。

    交易对方各方将按照各自在本次交易中取得的交易对价占交易对方合计取
得的交易对价的比例分别向上市公司支付各自应当支付的减值测试补偿金额。

    尽管有《业绩预测补偿协议》其他任何约定,在任何情况下,交易对方各方
按照《业绩预测补偿协议》约定向上市公司支付的累计补偿金额(包括业绩补偿
金额以及减值测试补偿金额)最高不应超过交易对方各方通过本次交易各自取得
的交易对价。


                                               64
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




     交易对方对上市公司承担减值测试补偿义务的方式为现金补偿。


      四、本次交易构成关联交易

     交易对方金磊在本次交易前十二个月内曾担任长春高新的董事。本次交易完
 成后,金磊持有上市公司股份的比例将超过 5%。根据《上市规则》规定,金磊
 为上市公司的关联方,本次交易构成关联交易。


      五、本次交易构成重大资产重组

     本次交易中上市公司拟以发行股份及可转换债券的方式购买金赛药业 29.50%
 股权。标的资产经审计的 2018 年末资产总额、资产净额及 2018 年度营业收入占
 上市公司 2018 年度经审计合并财务报告相关指标的比例如下:

                                                                                             单位:万元

                            标的公司         标的资产
                            (金赛药         (金赛药
  项目       长春高新                                         交易对价         选取指标            占比
                            业 100%股        业 29.50%
                               权)            股权)
资产总额     941,304.57      188,013.05        55,463.85      563,678.79       563,678.79           59.88%
归属于母公
             529,504.91      146,111.32        43,102.84      563,678.79       563,678.79         106.45%
司资产净额
营业收入     537,499.47      319,615.51        94,286.58                  -     94,286.58           17.54%


     标的资产交易作价占上市公司最近一个会计年度末经审计的资产总额、资产
 净额的比例均超过 50%,根据《重组管理办法》的规定,本次交易构成中国证监
 会规定的上市公司重大资产重组。由于本次交易涉及发行股份及可转换债券购买
 资产,需经中国证监会并购重组委审核,并取得中国证监会核准后方可实施。


      六、本次交易不构成重组上市

     本次交易前,长春高新的控股股东为超达投资,超达投资持有长春高新 22.36%
 的股份;长春高新的实际控制人为长春新区国资委。

     在不考虑配套融资的情况下,本次交易前及本次交易完成后(含可转换债券
 均未转股及可转换债券全部转股两种情形),上市公司股权结构变化情况如下表


                                                  65
              长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




 所示:

                     重组前                     重组后(转股前)                   重组后(转股后)
股东名称    股份数量         股份比例         股份数量         股份比例         股份数量         股份比例
              (股)           (%)            (股)           (%)            (股)         (%)
超达投资     38,038,477            22.36       38,038,477            19.02      38,038,477             18.78

  金磊           30,000             0.02       23,291,688            11.65      25,882,510             12.78

 林殿海                 -               -        6,600,641            3.30        6,600,641              3.26

其他股东    132,043,788            77.62      132,043,788            66.03     132,043,788             65.19

  合计      170,112,265          100.00       199,974,594          100.00      202,565,416            100.00

     注:此处假设可转换债券转股股份来源为公司发行股份。


     本次交易完成前后,上市公司控股股东均为超达投资,实际控制人均为长春
 新区国资委,上市公司的控股股东、实际控制人均未发生变化,本次交易不会导
 致上市公司控制权变更,因此本次交易不构成重组上市。


         七、本次交易的评估及作价情况

     本次交易的标的资产为金赛药业 29.50%股权,以标的资产的评估结果作为
 本次交易的定价依据。根据中联评估出具的《资产评估报告》,评估机构采用资
 产基础法和收益法两种评估方法对金赛药业股东全部权益价值进行评估,最终选
 用收益法评估结果作为评估结论。根据收益法评估结果,在评估基准日金赛药业
 母公司报表的所有者权益账面值为 146,987.58 万元,评估值为 2,023,195.58 万元,
 评估增值 1,876,208.00 万元,评估增值率为 1,276.44%。

     2019 年 3 月,经金赛药业股东大会审议通过,向全体股东分配股利 112,420
 万元。以上述评估值为基础,扣除评估基准日后金赛药业拟进行利润分配的金额,
 交易各方确定金赛药业全部股东权益的交易价值为 1,910,775.58 万元,标的资产
 即金赛药业 29.50%股权的交易作价为 563,678.79 万元。


         八、交易标的过渡期间损益归属

     各方同意,以资产交割日上一个月末的日期为确定标的资产过渡期间损益的
 基准日。如标的资产在过渡期间实现盈利,则盈利部分归上市公司所有;如标的

                                                   66
          长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




资产在过渡期间发生亏损,则亏损部分由交易对方按持有标的资产的比例以现金
方式向上市公司补足。


     九、滚存未分配利润的安排

    上市公司本次交易完成前的滚存未分配利润将由本次交易完成后的新老股
东以其所持上市公司股份比例共同享有。




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             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




                           第二节 上市公司基本情况

     一、上市公司概况

公司名称                   长春高新技术产业(集团)股份有限公司

英文名称                   Changchun High & New Technology Industries (Group) Inc.

统一社会信用代码           91220101243899305A

企业类型                   其他股份有限公司(上市)

注册资本                   17,011.2265 万元

法定代表人                 马骥

成立日期                   1993 年 6 月 10 日

上市日期                   1996 年 12 月 18 日

公司股票上市地             深圳证券交易所

公司股票简称               长春高新

公司股票代码               000661

注册地址                   吉林省长春市同志街 2400 号火炬大厦 5 层

办公地址                   吉林省长春市同志街 2400 号火炬大厦 5 层

邮政编码                   130021

联系电话                   0431-85666367

联系传真                   0431-85675390
                           高新技术产品的开发、生产、销售及服务基础设施的开发建设;
                           新药开发、技术转让、咨询服务;物业管理;高新成果转让及中
                           介服务;商业供销业(国家有专项限制经营的商品除外);餐饮、
                           娱乐、旅馆(办时需许可);培训;集中供热;产业投资(医药
经营范围                   产业)(以上各项仅限分公司、子公司持证经营)。绿化景观工
                           程设计、施工及维护、企业营销策划、广告策划、社会经济信息
                           咨询、房地产中介服务、房屋销售代理(仅限分支机构持证经营);
                           企业管理咨询(以上各项国家法律法规禁止的不得经营;应经专
                           项审批的项目未获得批准之前不得经营)




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             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




        二、公司设立及历次股本变动情况

       (一)1993 年公司设立

    1993 年 3 月 3 日,长春市高新技术产业开发区管理委员会出具了《关于同
意组建长春高新技术产业股份有限(集团)公司的批复》(长开发区字[1993]183
号),同意组建长春高新技术产业股份有限(集团)公司。

    1993 年 3 月 16 日,长春市经济体制改革委员会以《关于成立长春高新技术
产业股份有限(集团)公司的批复》(长体改[1993]33 号文)批准,由发展总公
司独家发起,并采取定向募集方式设立长春高新。

    1993 年 5 月 28 日,长春高新召开股东大会,审议通过公司设立报告、公司
章程,并选举公司第一届董事会成员及第一届监事会成员。

    1993 年 6 月 8 日,吉林会计师事务所出具《验资报告》吉会师股验字(1993)
第 82 号)。经审验,发展总公司以其经评估的净资产作为国家股出资,认购 10,470
万股,已作为国家股股本入股;社会法人股已投入货币资金 600 万元,认购 600
万股,作为法人股股本入股;内部职工股已投入货币资金 2,680 万元,认购 2,680
万股,作为内部职工股股本入股。

    1993 年 6 月 10 日,公司注册登记,长春市工商局向长春高新核发了《企业
法人营业执照》。公司设立时名称为“长春高新技术产业股份有限(集团)公司”。

    长春高新设立时的股本结构如下:

 序号               股东                  股份数量(万股)                      持股比例(%)

   1                国家股                                 10,470.00                                76.15

   2           内部职工股                                   2,680.00                                19.49

   3           社会法人股                                      600.00                                 4.36

             合计                                          13,750.00                               100.00


       (二)1996 年第一次减资

    1996 年 10 月 3 日,长春高新召开临时股东大会并作出决议,同意长春高新
注册资本按 2.5:1 进行同比例缩股。

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    1996 年 10 月 8 日,长春市人民政府下发《关于同意长春高新技术产业股份
有限(集团)公司同比例缩股方案的批复》(长府函[1996]48 号),同意长春高新
按 2.5:1 进行同比例缩股,股本总额由 13,750.00 万股缩为 5,500.00 万股,缩股后,
原股本总额 13,750.00 万元中,5,500.00 万元为股本,其余 8,250.00 万元计入资
本公积金。

    1996 年 10 月 9 日,长春会计师事务所出具《验资报告》 长会师验字(1996)
第 102 号)。长春高新注册资本由 13,750 万元变更为 5,500 万元。

    1996 年 10 月 10 日,长春市工商局核准上述变更。

    此次缩股减资完成后,长春高新的股本结构如下:

  序号              股东                  股份数量(万股)                      持股比例(%)

   1                国家股                                  4,188.00                                76.15

   2           内部职工股                                   1,072.00                                19.49

   3           社会法人股                                      240.00                                 4.36

             合计                                           5,500.00                               100.00


       (三)1996 年更名

    1996 年 11 月 1 日,为符合《公司法》、《中华人民共和国公司登记管理条例》
等有关法律、法规的要求,公司名称更改为“长春高新技术产业(集团)股份有
限公司”,并重新进行工商注册登记。

       (四)1996 年首次公开发行股票并上市

    1996 年 11 月 22 日,中国证监会作出《关于长春高新技术产业(集团)股
份有限公司申请公开公开发行股票的批复》(证监发字[1996]355 号)、《关于同意
长春高新技术产业(集团)股份有限公司采用“上网定价”方式发行 A 股的批复》
(证监发字[1996]356 号),批准长春高新向社会公开发行人民币普通股 1,364 万
股,原内部职工股中 536 万股占用发行额度上市。同年 12 月 18 日,长春高新股
票在深交所挂牌交易。

    本次发行后,长春高新的总股本变更为 6,864 万股。其中:发展总公司持有


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国家股 4,188 万股,占股本总额的 61.01%;其他法人持股 240 万股,占股本总额
的 3.50%;社会公众持股 1,900 万股(含占用本次发行额度上市的内部职工股 536
万股和向社会公众公开发行的 1,364 万股),占股本总额的 27.68%;内部职工持
股 536 万股,占股本总额的 7.81%。

    1996 年 12 月 10 日,长春会计师事务所出具《验资报告》长会师验字(1996)
第 106 号)。经审验,长春高新增加注册资本 1,364 万元,变更后的注册资本总
额为 6,864 万元。

    1996 年 12 月 11 日,长春市工商局核准上述变更。

    长春高新首次公开发行股票后的股本结构如下:

 序号               股东                  股份数量(万股)                      持股比例(%)

   1                国家股                                  4,188.00                                61.01

   2                法人股                                     240.00                                 3.50

   3           内部职工股                                      536.00                                 7.81

   4           社会公众股                                   1,900.00                                27.68

             合计                                           6,864.00                               100.00


       (五)1997 年第一次增资

    1997 年 3 月 3 日,长春高新召开临时股东大会,审议通过了 1995 年度利润
分配方案和资本公积金转增方案:长春高新按总股本 6,864 万股计,向全体股东
每 10 股送 3 股,共计送红股 2,059.2 万股;以资本公积向全体股东每 10 股转增
5 股,共计转增 3,432 万股。送股、转增股份后,总股本增至 12,355.20 万股。

    1997 年 3 月 4 日,长春市证券监督管理委员会作出《关于<长春高新技术产
业(集团)股份有限公司 1997 年临时股东大会决议的审批请示>的批复》,同意
长春高新临时股东大会通过的《资本公积金转增股本方案》和《一九九五年结转
利润分配方案》。

    1997 年 3 月 10 日,长春会计师事务所出具《验资报告》 长会师股字(1997)
第 21 号)。经审验,长春高新本次变更后的注册资本为 12,355.20 万元。



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    1997 年 3 月 12 日,长春市工商局核准上述变更。

    此次增资完成后,长春高新的股本结构如下:

  序号              股东                  股份数量(万股)                      持股比例(%)

   1                国家股                                  7,538.40                                61.01

   2                法人股                                     432.00                                 3.50

   3           内部职工股                                      964.80                                 7.81

   4           社会公众股                                   3,420.00                                27.68

             合计                                          12,355.20                               100.00


       (六)1997 年第二次增资

    1997 年 5 月 9 日,长春高新召开临时股东大会,审议通过了 1996 年度利润
分配方案和资本公积金转增方案:长春高新按总股本 12,355.20 万股计,向全体
股东每 10 股送 2 股,共计送红股 2,471.04 万股;以资本公积金向全体股东每 10
股转增 2 股,共计转增 2,471.04 万股。送股、转增股份后,总股本增至 17,297.28
万股。

    同日,长春市证券监督管理委员会作出《关于<长春高新技术产业(集团)
股份有限公司 1996 年度利润分配及转增股本方案的审批请示>的批复》(长证监
字[1997]4 号),同意长春高新股东大会通过的《1996 年度利润分配及转增股本
方案》。

    1997 年 5 月 22 日,长春会计师事务所出具《验资报告》(长会师股字[1997]
第 56 号)。经审验,长春高新本次变更后的注册资本为 17,297.28 万元。

    此次增资完成后,长春高新的股本结构如下:

  序号              股东                  股份数量(万股)                      持股比例(%)

   1                国家股                                 10,553.76                                61.01

   2                法人股                                     604.80                                 3.50

   3           内部职工股                                   1,350.72                                  7.81

   4           社会公众股                                   4,788.00                                27.68



                                                  72
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




             合计                                          172,97.28                               100.00


       (七)1998 年第一次配股

    1998 年 4 月 20 日,长春高新召开 1997 年年度股东大会,审议通过 1998 年
度配股方案:长春高新以总股本 172,97.28 万股为基数,每 10 股配售 3 股,配股
价格为 6 至 8 元,发展总公司以其所拥有的长春市天都大酒店的所有者权益经评
估(评估价值为 7,950.09 万元)后折价,部分认购其所持股份应配份额,其余部
分配股权做放弃处理;公司 6 户法人股股东书面承诺放弃认购配股权。

    1998 年 6 月 2 日,长春市证券监督管理委员会作出《关于同意长春高新技
术产业(集团)股份有限公司一九九八年度配股的批复》 长证监字[1998]21 号),
同意公司上述配股方案。

    1998 年 10 月 13 日,中国证监会下发《关于长春高新技术产业(集团)股
份有限公司申请配股的批复》(证监上字[1998]124 号),同意长春高新向全体股
东配售 2,835.377 万股普通股,其中向国家股股东配售 993.761 万股,向社会公
众股股东配售 1,436.4 万股,向内部职工股股东配售 405.216 万股。

    1998 年 12 月 5 日,长春会计师事务所出具《验资报告》(长会师验字[1998]
第 09 号)。经审验,长春高新增加投入资本 22,683.02 万元,,扣除承销费、交易
所手续费等费用后实际投入资本 22,172.96 万元,变更后的股本为 20,132.66 万元。

    此次配股完成后,长春高新的股权结构如下:

 序号               股东                  股份数量(万股)                      持股比例(%)

   1                国家股                                 11,547.52                                57.36

   2                法人股                                     604.80                                 3.00

   3           内部职工股                                   1,755.94                                  8.72

   4           社会公众股                                   6,224.40                                30.92

             合计                                          20,132.66                               100.00


       (八)2000 年第二次减资

    2000 年 7 月 25 日,长春高新召开 2000 年第一次临时股东大会,审议通过


                                                  73
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




了关于长春高新向发展总公司回购国家股股份相关议案,同意长春高新以协议回
购方式向发展总公司以每股 3.44 元的价格回购国家股 7,000 万股,占长春高新当
时总股本的 34.77%。回购并注销该部分国家股后,长春高新总股本为 13,132.66
万股,其中国家股占比 34.63%,法人股占比 4.61%,社会公众股占比 60.76%。

    2000 年 7 月 26 日,长春高新董事会在《证券时报》发布了《长春高新技术
产业(集团)股份有限公司关于回购部分国家股事宜通知债权人公告》。

    2000 年 11 月 17 日,吉林省人民政府下发《吉林省人民政府关于同意长春
高新技术产业(集团)股份有限公司回购并注销部分国家股的批复》(吉政函
[2000]95 号),同意长春高新用现金 24,080 万元以每股 3.44 元的价格回购并注销
7,000 万股国家股。

    2000 年 12 月 19 日,中国证监会作出《关于长春高新技术产业(集团)股
份有限公司申请股份回购的批复》(证监公司字[2000]213 号),核准长春高新股
份回购事宜。

    2000 年 12 月 26 日,长春恒信会计师事务所有限责任公司出具《验资报告》
(长恒验字(2000)第 128 号)。经审验,长春高新变更后的注册资本为 13,132.66
万元。

    此次回购国家股减资后,长春高新的股权结构如下:

 序号               股东                  股份数量(万股)                      持股比例(%)

   1                国家股                                  4,547.52                                34.63

   2                法人股                                     604.80                                 4.60

   3           社会公众股                                   7,980.34                                60.77

             合计                                          13,132.66                               100.00


       (九)2006 年股权分置改革

    2006 年 9 月,长春高新先后公告了股权分置改革说明书及其修订稿等配套
文件,股改方案要点如下:(1)发展总公司以其所持长春高新 45,475,210 股股份
(总股本 34.63%)与长春创业科技发展有限公司共同出资设立长春高新超达投
资有限公司。超达投资设立后,发展总公司所持长春高新全部股份由超达投资持

                                                  74
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




有,由超达投资及其他非流通股股东向流通股股东执行对价安排;(2)长春高新
与长春市高新技术建设开发公司共同出资设立长春科建实业有限责任公司。长春
高新与长春市高新技术建设开发公司将长春科建实业有限责任公司 100%股权转
让给长春高新技术产业开发区管理委员会,所得股权转让价款将全额冲抵长春高
新所欠管委会土地整理费;(3)超达投资与长春高新其他非流通股股东向股权分
置改革股权登记日登记在册的全体流通股股东执行对价安排,流通股股东每持有
10 股获付 1.5 股。

    2006 年 9 月 11 日,吉林省人民政府作出《吉林省人民政府关于用长春高新
技术产业(集团)股份有限公司国有股股权投资设立长春高新超达投资有限公司
的批复》 吉政函[2006]143 号),同意发展总公司用持有的长春高新国有股股权,
投资设立超达投资。

    2006 年 12 月 4 日,国务院国有资产监督管理委员会作出《关于长春高新技
术产业发展总公司以长春高新技术产业(集团)股份有限公司国有股权对外出资
有关问题的批复》(国资产权[2006]1472 号),同意发展总公司以所持有长春高新
45,475,210 股国家股作为出资,设立超达投资;超达投资持有长春高新 45,475,210
股,股份性质为国有法人股。

    2006 年 12 月 13 日,吉林省国资委作出《关于长春高新技术产业(集团)
股份有限公司股权分置改革有关事项的批复》(吉国资发改革[2006]265 号),同
意长春高新股权分置改革方案。

    2006 年 12 月 27 日,长春高新召开股东大会作出决议,批准股权分置改革
方案。

    本次股权分置改革方案实施后,长春高新的股权结构如下:

  序号            股东                  股份数量(万股)                      持股比例(%)

   1              国家股                                  3,490.99                                26.58

   2              法人股                                     464.29                                 3.54

   3         社会公众股                                   9,177.39                                69.88

           合计                                          13,132.66                               100.00



                                                75
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




    (十)2016 年第二次配股

    2015 年 4 月 29 日,长春高新召开八届五次董事会,审议通过了 2015 年度
配股发行方案:长春高新以总股本 131,326,570 股为基数,向全体股东每 10 股配
售 3 股。2015 年 5 月 19 日,吉林省国资委作出《关于长春高新技术产业(集团)
股份有限公司 2015 年度配股方案的审核意见》(吉国资发产权[2015]21 号),批
准此次配股方案。2015 年 5 月 29 日,长春高新召开 2015 年第一次临时股东大
会,审议通过了此次配股方案。

    2016 年 3 月 8 日,中国证监会下发《关于核准长春高新技术产业(集团)
股份有限公司配股的批复》(证监许可[2016]460 号),核准公司向原股东配售
39,397,971 股新股。2016 年 4 月 25 日,公司完成配售股份发行,有效认购股数
为 38,785,695 股。

    2016 年 4 月 27 日,大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具《验资报告》
(大信验字[2016]第 7-00009 号)。经审验,长春高新增加注册资本 3,878.57 万元,
变更后的股本为 17,011.23 万元。

    2016 年 5 月 19 日,长春市工商局核准上述变更。

    (十一)上市公司目前的股权结构情况

    截至本报告书签署日,上市公司的股权结构如下:

  序号                          股东                           股份数量(股) 持股比例(%)

   1              长春高新超达投资有限公司                            38,038,477                  22.36

   2                         其他股东                               132,073,788                   77.64

                        合计                                        170,112,265                  100.00


       三、最近六十个月内控制权变动情况

    2018 年 11 月 21 日,长春新区国资委下发《关于高新股份变更公司实际控
制关系的意见》(长新国资字[2018]42 号),长春新区国资委取得了上市公司的实
际控制权。根据实际监管关系,上市公司的控股股东仍为超达投资,实际控制人
变更为长春新区国资委。除上述情况外,上市公司最近六十个月内未发生控制权

                                                76
              长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




变动的情况。


     四、最近三年重大资产重组情况

    上市公司最近三年未发生重大资产重组。


     五、上市公司主营业务情况

    上市公司最近三年的主营业务为生物制药及中成药的研发、生产和销售,辅
以房地产开发、物业管理及房产租赁等业务。公司经过多年的产业布局和研发投
入,医药产品覆盖创新基因工程制药、生物疫苗、现代中药等多个医药细分领域,
塑造了良好的品牌形象并逐步赢得市场认可。公司控股子公司金赛药业、百克生
物在各自的医药细分领域具有优势地位。公司作为国内基因工程生物制药领域具
有一定影响力的企业,在产品研发、生产保障、营销管理等核心经营要素方面不
断挖掘并提升企业价值和内涵,核心竞争力不断强化。


     六、主要财务数据及财务指标

    (一)资产负债表主要数据和财务指标

                                                                                              单位:万元

       项目                2018 年 12 月 31 日          2017 年 12 月 31 日       2016 年 12 月 31 日

资产总额                              941,304.57                  735,143.53                  620,352.14

负债合额                              308,703.10                  215,109.98                  175,307.17

所有者权益                            632,601.47                  520,033.55                  445,044.98
归属于母公司所有者
                                      529,504.91                  442,584.36                  389,984.36
权益
资产负债率                                32.80%                      29.26%                      28.26%


    (二)利润表主要数据和财务指标

                                                                                              单位:万元

             项目                       2018 年度                2017 年度                2016 年度

营业收入                                     537,499.47              410,226.16               289,743.98

营业利润                                     180,639.69              113,838.97                80,990.79


                                                   77
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




利润总额                                  173,292.40              111,867.30                81,709.45

净利润                                    146,281.74                92,761.18               67,691.95

归属母公司所有者的净利润                  100,649.54                66,194.88               48,485.25

毛利率                                        85.10%                  81.94%                   79.42%

基本每股收益(元/股)                            5.92                     3.89                     3.08


    (三)现金流量表主要数据和财务指标

                                                                                           单位:万元

           项目                         2018 年度               2017 年度               2016 年度

经营活动产生的现金流量净额                   88,406.66               38.138.73               30,807.35

投资活动产生的现金流量净额                  -25,351.48               22,381.77             -165,061.23

筹资活动产生的现金流量净额                  -15,891.93              -33,081.46              146,092.43

现金及现金等价物净增加额                     47,314.89               27,320.03               11,920.94


     七、上市公司控股股东及实际控制人情况

    (一)股权控制关系

    截至本报告书签署日,上市公司的控股股东为超达投资,实际控制人为长春
新区国资委。具体股权控制关系如下图所示:


                         长春新区国有资产监督管理委员会
                                                     100%
                              长春新区发展集团有限公司
                                                     84.24%
                              龙翔投资控股集团有限公司
                                                     100%

                              长春高新超达投资有限公司
                                                     22.36%

                      长春高新技术产业(集团)股份有限公司




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           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




    (二)上市公司控股股东情况

    截至本报告书签署日,超达投资直接持有公司 38,038,477 股股份,占公司总
股本的 22.36%,超达投资为公司的控股股东。

    超达投资的基本情况如下:

     公司名称           长春高新超达投资有限公司

     成立日期           2006 年 12 月 15 日

     注册资本           19,318.40 万元

    法定代表人          马骥

       住所             高新开发区前进大街 2955 号 A 座 722 室

     公司性质           有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)

 统一社会信用代码       912201017944134208
                        实业投资、投资咨询服务、企业策划、项目咨询(国家法律法规禁
     经营范围
                        止的不得经营;应经专项审批的项目未获批准之前不得经营)

    (三)上市公司实际控制人情况

    截至本报告书签署日,上市公司的实际控制人为长春新区国资委,其基本情
况如下:

       名称             长春新区国有资产监督管理委员会

     成立日期           2017 年 12 月 15 日

      负责人            解兵

     机构性质           法人

       地址             吉林省长春市北湖科技开发区龙湖大路 5799 号

 统一社会信用代码       11220100MB1256630E


     八、上市公司合法经营情况

    截至本报告书签署日,上市公司不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者
涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,最近三十六个月内不存在受到刑事处罚或
重大行政处罚的情形。上市公司及其控股股东、实际控制人最近十二个月内未受
到证券交易所公开谴责,不存在其他重大失信行为。

                                                79
                长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




                              第三节 交易对方基本情况

     一、本次交易对方总体情况

    本次交易的交易对方为金赛药业的自然人股东金磊、林殿海。截至本报告书
签署日,各交易对方持有金赛药业的股权比例如下:

  序号                          股东名称                         股本(万股)               持股比例

    1                               金磊                                   1,752.00                 24.00%

    2                              林殿海                                   438.00                   6.00%

                            合计                                           2,190.00                 30.00%


     二、本次交易对方详细情况

    (一)金磊

    1、基本情况

         姓名                        金磊                      曾用名                         无

         性别                         男                         国籍                       中国

    身份证号码                                         22010419**********

         住所                                          长春市二道区和顺街

     通讯地址                                     长春市朝阳区越达路 1718 号
 是否取得其他国家
                                                                  否
 或者地区的居留权

    2、最近三年的职业和职务及任职单位产权关系

                                                                                      是否与任职单位存在
    任职单位                          起止时间                      职务
                                                                                          产权关系
    金赛药业                     1997 年 4 月至今              董事、总经理             持有 24%股权
                                   2014 年 12 月-
    长春高新                                                        董事              持有 30,000 股股票
                                   2018 年 10 月
                                                                                      通过金赛药业间接持
    贝诺医院                     2014 年 4 月至今                   董事
                                                                                              股
   金蓓高投资                      2015 年 11 月至                  董事                       否


                                                     80
              长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



                                 2016 年 10 月

                                2015 年 7 月至
    重庆金童佳                                                    董事                       否
                                 2016 年 9 月

    3、直接持股企业的基本情况

    截至本报告书签署日,除持有金赛药业股权外,金磊直接持股的企业如下:

                                         注册资本
          任职单位                                               出资比例                   主营业务
                                         (万元)
上海赛增高投资中心(有限合伙)              1,500.00                         66.67%         投资管理
达孜县中钰泰山创业投资合伙企
                                            9,600.00                         10.42%         投资管理
      业(有限合伙)

    (二)林殿海

    1、基本情况

       姓名                       林殿海                     曾用名                        无

       性别                         男                        国籍                        中国

    身份证号码                                       11010819**********

       住所                                         长春市南关区桃源街道

     通讯地址                                       长春市南关区桃源街道
 是否取得其他国家
                                                                否
 或者地区的居留权

    2、最近三年的职业和职务及任职单位产权关系

                                                                                       是否与任职单位
         任职单位                            起止时间                    职务
                                                                                         存在产权关系
 安吉安鹏生物工程有限公司                2012 年 7 月至今              总经理          持有 2.86%股权


    3、直接持股企业的基本情况

    截至本报告书签署日,除持有金赛药业股权外,林殿海直接持股的企业如下:

                                     注册资本
        任职单位                                           出资比例                    主营业务
                                     (万元)
安吉安鹏生物工程有限公司                 3,500.00                    2.86%      生物工程技术的研发




                                                    81
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




    金磊、林殿海均为具有完全民事权利能力和行为能力的自然人,均具备进行
本次交易的主体资格。


     三、交易对方其他重要事项

    (一)交易对方之间关联关系及一致行动关系的说明

    本次交易的交易对方之间不存在关联关系、一致行动关系。

    (二)交易对方与上市公司之间关联关系及其情况的说明

    交易对方金磊在本次交易前 12 个月内曾担任上市公司董事。本次交易完成
后,金磊持有上市公司股份的比例将超过 5%。根据《上市规则》的规定,金磊
为上市公司的关联方。

    交易对方林殿海与上市公司之间不存在关联关系。

    (三)交易对方向上市公司推荐董事或者高级管理人员情况的说明

    截至本报告书签署日,交易对方不存在向上市公司推荐董事或高级管理人员
的情况。

    (四)交易对方与上市公司控股股东、持股比例超过 5%的股东之间关联关
系的说明

    截至本报告书签署日,交易对方与上市公司控股股东、持股比例超过 5%的
股东之间不存在关联关系、一致行动关系。

    (五)交易对方最近五年内受到行政处罚、刑事处罚或者涉及与经济纠纷
有关的重大民事诉讼或者仲裁情况的说明

    根据金赛药业、金磊提供的资料以及美国众达律师事务所律师出具的意见,
金赛药业因从 2004 年 6 月起至 2007 年 7 月期间,在未首先获得美国卫生及公共
服务部批准的情况下,在美国罗德岛以及其他地区的州际贸易中,向美国市场引
入了一种新药,违反了美国相关法律规定。美国罗德岛州地区法院对金磊及金赛
药业作出刑事处罚如下:450 万美元的财产被没收的共同连带责任;满足社区服
务的共同连带责任,在三年内向公平竞争基金支付 300 万美元;对金赛药业征收


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400 美元的特殊核定费和对金磊征收 25 美元的特殊核定费;对金赛药业处以 1
万美元的罚款,并对金磊处以 1 千美元的罚款;对金赛药业和金磊处以五年管制
期。截至 2015 年 10 月 7 日管制期已届满,金赛药业或金磊没有任何违反监管要
求的记录,并且已经支付完毕相关款项,法院卷宗显示对于金赛药业、金磊的刑
事诉讼已经终止。鉴于前述行为发生在 2007 年以前并于 2010 年由美国法院作出
判决,距今时间较长且已经执行完毕,前述处罚不会对金赛药业的经营造成重大
不利影响,亦不会对本次交易构成重大法律障碍。

    除上述情形外,截至本报告书签署日,交易对方最近五年内均未受到行政处
罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民
事诉讼或者仲裁。

    (六)交易对方最近五年的诚信情况的说明

    截至本报告书签署之日,交易对方最近五年不存在未按期偿还大额债务、未
履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。




                                                83
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                               第四节 交易标的情况

    本次交易的标的资产为金赛药业 29.50%的股权,交易标的具体情况如下:


       一、标的公司基本情况

公司名称             长春金赛药业股份有限公司

成立日期             1997 年 4 月 28 日

注册资本             7,300 万元人民币

实收资本             7,300 万元人民币

法定代表人           马骥

住所                 长春高新开发区天河街 72 号(新增生产地址:高新区越达路 1718 号)

主要办公地点         长春高新开发区天河街 72 号(新增生产地址:高新区越达路 1718 号)

企业类型             其他股份有限公司(非上市)
统一社会信用代
                     91220101244976237H

                     生物工程产品(注射用重组人生长激素、重组人生长激素注射液、重
                     组人粒细胞刺激因子注射液、注射用重组人粒细胞巨噬细胞刺激因
                     子、注射用重组人促卵泡激素、聚乙二醇重组人生长激素注射液)、
                     原料药(醋酸曲普瑞林、前列地尔)、冻干粉针剂(微球制剂)、小
经营范围
                     容量注射剂、凝胶剂(外用重组人粒细胞巨噬细胞刺激因子凝胶)、
                     生物制品中间体(在备案的场所内按药品许可证核定的范围及期限从
                     事经营活动);医疗器械销售(国家法律法规禁止的不得经营;应经
                     专项审批的项目未获批准之前不得经营)*


       二、标的公司历史沿革

    (一)1997 年 4 月,金赛药业设立

    1、金赛药业设立的工商登记情况

    1996 年 7 月 9 日,长春高新技术产业开发区管委会出具《关于同意成立“长
春金赛药业有限责任公司”的批复》(长开发区字[1996]225 号),同意长春高新与
金赛生物共同成立金赛药业。

    1997 年 3 月,长春高新与金赛生物签署《长春金赛药业有限责任公司章程》,


                                                  84
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




约定金赛药业的投资总额为 5,860 万元,其中,长春高新投入 3,809 万元(以土
地使用权作价投入 450 万元,以生产厂房在建工程作价投入 850 万元(具体以实
际决算为准),以货币资金投入 2,509 万元),占投资总额的 65%;金赛生物投入
2,051 万元(以专有技术作价投入 1,758 万元,以货币资金投入 293 万元),占投
资总额的 35%。金赛药业设立时的注册资本为 1,000 万元,其中,长春高新出资
650 万元,金赛生物出资 350 万元。

      1997 年 3 月 21 日,长春市工商局出具《企业名称预先核准通知书》,核准
公司名称为长春金赛药业有限责任公司。

      根据长春会计师事务所于 1997 年 4 月 5 日出具的《评估报告》(长会师高新
字[1997]第 342 号),评估对象为在建工程,评估基准日为 1997 年 3 月 31 日,
评估结果为 674.71 万元,长春高新以其中的 650 万元作为本次出资。

      1997 年 4 月 10 日,长春会计师事务所出具《验资报告》(长会师验字[1997]
第 456 号)。经审验,截至 1997 年 4 月 10 日,金赛药业已收到其股东投入的资
本 1,000 万元;长春高新投入实物资产 650 万元,金赛生物投入实物资产 350 万
元。

      1997 年 4 月 28 日,长春市工商局向核发《企业法人营业执照》。金赛药业
设立时的股权结构如下:

 序号      股东名称          出资额(万元)                 出资方式                    持股比例

  1        长春高新                         650.00           实物                                 65.00%

  2        金赛生物                         350.00           实物                                 35.00%

          合计                            1,000.00              -                               100.00%


       2、金赛药业设立时的出资情况分析

      根据长春高新于 1997 年 3 月 25 日作出的董事会决议以及中磊会计师事务所
吉林分所于 2007 年 7 月 23 日出具的《长春金赛药业有限责任公司专项审计报告》
(中磊吉专项审字[2007]第 15 号),鉴于金赛生物用于出资的专有技术尚未评估
的实际情况,由长春高新以位于朝阳区天河街 1 号的土地使用权(长国用(1998)
字第 2000323 号)代金赛生物垫付金赛生物应当实际缴纳的 350 万元出资;根据

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           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




长春高新技术产业开发区财政局出具的土地出让金专用票据,前述土地使用权的
土地出让金共计 700 万元。经金赛药业的股东长春高新、金磊、林殿海确认,长
春高新用于出资的在建工程亦位于该宗土地上,当时长春高新自身用于出资的在
建工程仅是地上在建建筑物,并未包括相对应的土地。因此,金赛药业设立时不
存在股东出资不实的情形。

    1998 年 11 月,金赛药业第一次增资时,金赛生物以经评估的专有技术置换
了上述代垫出资。

    (二)1998 年 11 月,金赛药业第一次增资

    1、金赛药业第一次增资时的工商登记情况

    1998 年 3 月 4 日,长春会计师事务所出具《评估报告书》长会师评字(1998)
第 11 号),评估基准日为 1998 年 3 月 2 日,经评估,位于高新技术开发区天河
街一号基本建设工程评估值为 1,266.72 万元。

    1998 年 4 月 10 日,吉林省审计事务所出具《关于长春金赛医药生物技术有
限责任公司专有技术的评估报告》(吉审事评字[1998]第 053 号),评估基准日为
1998 年 4 月 1 日,确认金赛生物用于出资的重组人生长激素(rhGH)生产工艺
专有技术的评估价值为 4,600 万元。

    1998 年 4 月 16 日,长春会计师事务所出具《验资报告》 长会师高新字[1998]
第 83 号),经审验,截至 1998 年 4 月 13 日,金赛药业已收到其股东投入的资本
5,860 万元。长春高新合计投入 4,102 万元,其中,货币资金 2,509 万元;实物资
产(在建工程)作价 1,266.72 万元,并以其中的 1,143 万元投资;无形资产(土
地使用权)作价 700 万元,并以其中 450 万元投资。金赛生物合计投入 1,758 万
元(金赛生物专有技术评估值为 4,600 万元,本次增资中金赛生物以其中的 1,758
万元投资)。

    1998 年 11 月 25 日,金赛药业股东会作出决议,增加金赛药业的注册资本,
由原来的 1,000 万元增加到 5,860 万元。

    1998 年 11 月 27 日,金赛药业全体股东签署《长春金赛药业有限责任公司
章程》,对金赛药业注册资本及股东出资情况作出修改:约定金赛药业的注册资

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            长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




本为 5,860 万元,其中,长春高新出资 4,102 万元(以土地使用权作价出资 450
万元,以生产厂房在建工程作价出资 1,143 万元,以货币资金出资 2,509 万元),
占注册资本的 70%;金赛生物出资 1,758 万元,为专有技术出资,占注册资本的
30%。

      1998 年 11 月 30 日,长春市工商局核准上述变更。本资增资完成后,金赛
药业的股权结构如下:

 序号      股东名称                    出资方式                   出资额(万元)           持股比例

                         货币出资                                            2,509.00            42.82%

           长春高新      实物出资(在建工程)                                1,143.00            19.51%
  1
                         无形资产(土地使用权)                                 450.00            7.68%

                                小计                                         4,102.00           70.00%

  2        金赛生物      无形资产(专有技术)                                1,758.00            30.00%

                           合计                                              5,860.00          100.00%


      2、金赛药业第一次增资时的出资情况分析

      (1)金赛生物以专有技术置换前次出资

      金赛生物用于出资的专有技术完成评估后,于本次增资时实际出资,并以其
中的 350 万元置换金赛药业设立时由长春高新代垫出资的 350 万元出资。

      1998 年 4 月,金赛生物签署《承诺书》,本次用于出资的专有技术评估价为
4,600 万元,本次以其中的 1,758 万元出资,该专有技术已经投入到金赛药业,
从投入之日起,该专有技术所有权已经归金赛药业所有,金赛生物不再享有该专
有技术的所有权和处置权。

      2007 年 4 月 28 日,长春高新及金磊、林殿海共同签署《过户证明》,股东
金磊、林殿海确定其用于出资的重组人生长激素生产工艺专有技术评估价为
4,600 万元,股东认可的价值为 2,190 万元,该专有技术已经投入到金赛药业,
所有权已归属于金赛药业所有。

      本次增资中,金赛生物以上述专有技术评估值 2,190 万元中的 1,758 万元出
资,尚有 432 万元未用于出资。

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             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




       (2)金赛生物非专利技术出资超过 20%的合法性分析

    本次增资后非专利技术出资比例达到金赛药业注册资本的 30%,根据当时有
效的《公司法》(1994 年 7 月 1 日实施)第二十四条规定,“……以工业产权、
非专利技术作价出资的金额不得超过有限责任公司注册资本的百分之二十,国家
对采用高新技术成果有特别规定的除外。”根据国家科委、国家工商局印发的《关
于以高新技术成果出资入股若干问题的规定》的通知(国科发政字[1997]326
号)第七条,“出资入股的高新技术成果……作价金额超过公司注册资本百分之
二十的,报省级以上科技管理部门认定。”根据科技部、国家工商局《关于以高
新技术成果出资入股若干问题的规定》实施办法(国科发政字[1998]171 号)
第二条,“以高新技术成果出资入股,作价金额超过有限责任公司或科技开发型
企业注册资本百分之二十的,由技术出资方或企业出资各方共同委托的代表,向
科技管理部门提出高新技术成果审查认定申请,并按照《规定》和本办法要求,
如实提交相关文件和资料。”第七条, 科技管理部门对符合条件的高新技术成果,
出具《出资入股高新技术成果认定书》(以下简称《认定书》);对不符合条件的,
应将审查意见函告申请人。”

    根据吉林省科学技术委员会于 1998 年 7 月 30 日出具的《出资入股高新技术
成果认定书》(科高认字 1998 第 02 号),重组人生长激素(rhGH)生产工艺专
有技术属于高新技术。

    综上,金赛生物以非专利技术出资,持有金赛药业 30%股权符合相关法律规
定。

       (3)长春高新以新增在建工程(生产厂房)以及相应土地使用权部分出资

    根据本次增资时金赛药业的股东会决议、评估报告,并经金赛药业的股东长
春高新、金磊、林殿海确认,长春高新用于出资的在建工程(生产厂房)共计作
价 1,143 万元,其中的 650 万元已由长春高新于金赛药业设立时用于出资,新增
的在建工程(生产厂房)价值 493 万元用于本次增资。

    长春高新本次用于增资的土地使用权,系上述在建工程(生产厂房)坐落土
地。上述土地使用权作价 700 万元,长春高新以其中 450 万元用于本次增资(剩


                                                  88
              长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




余 250 万元于 2001 年金赛药业第二次增资时用于出资)。根据万隆(上海)资产
评估有限公司于 2017 年 3 月 21 日出具的《金赛药业以财务报告为目的涉及其持
有的土地使用权于 1998 年 3 月 31 日的公允价值追溯性评估报告》(万隆评报字
[2017]第 1217 号),评估对象为在该评估基准日长春高新拥有的土地使用权(长
国用(1998)字第 2000323 号),评估基准日 1998 年 3 月 31 日,评估值为 702
万元。因此,金赛药业本次增资时不存在股东出资不实的情形。

       (三)2001 年 3 月,第二次增资

       1、金赛药业第二次增资时的工商登记情况

       2000 年 1 月 27 日,金赛药业第四次股东会作出决议,长春高新以往来款(债
权)及土地使用权增加投入注册资本 1,008 万元,累计投入注册资本 5,110 万元,
占注册资本的 70%;金赛生物以无形资产(专有技术)增加投入注册资本 432
万元,累计投入注册资本为 2,190 万元,占注册资本的 30%。

       2000 年 10 月 26 日,金赛药业全体股东签署《长春金赛药业有限责任公司
章程》。

       2000 年 10 月 26 日,长春恒信会计师事务所出具《验资报告》长恒验字[2000]
第 106 号),经审验,截至 2000 年 10 月 26 日,金赛药业增加投入资本 1,440 万
元。长春高新投入无形资产 250 万元(土地),往来账款债权转入投资 758 万元,
共计 1,008 万元;金赛生物投入无形资产(专有技术)432 万元。

       2001 年 3 月 12 日,长春市工商局核准上述变更,并换发新的《企业法人营
业执照》(注册号:2201071000591)。

       本次增资完成后,金赛药业的股权结构如下:

 序号       股东名称                     出资方式                   出资额(万元)           持股比例

                           货币出资                                            2,509.00            34.37%

                           实物出资(在建工程)                                1,143.00            15.66%
            长春高新
   1                       往来款项(债权)                                       758.00           10.38%

                           无形资产(土地使用权)                                 700.00            9.59%

                                  小计                                          5,110.00          70.00%

                                                   89
            长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




  2        金赛生物      无形资产(专有技术)                                2,190.00            30.00%

                           合计                                              7,300.00          100.00%


      2、金赛药业第二次增资时的出资情况分析

      (1)长春高新以往来款项出资已经追溯评估

      2016 年 11 月 30 日,上海众华资产评估有限公司出具了《长春金赛药业有
限责任公司拟实施债转股所涉的长春金赛药业有限责任公司部分债务价值评估
报告》(沪众评报字[2016]第 230 号),评估基准日为 2001 年 1 月 31 日,评估范
围为“长春金赛药业有限责任公司的其他应付款——长春高新技术产业(集团)
股份有限公司”,评估结论为金赛药业在本次评估基准日委托评估的债务账面价
值 758 万元,评估值为 758 万元。据此,长春高新以往来款项作价 758 万元出资
不存在出资不实的情形。

      (2)金赛生物以专有技术尚未出资部分出资

      本次增资中,金赛生物用于出资的专有技术所有权已于 1998 年 11 月第一次
增资时转让给金赛药业。

      2000 年 10 月,金赛生物签署《承诺书》,本次用于出资的专有技术评估价
为 4,600 万元,股东认可价值 2,190 万元(其中 1998 年 4 月投入 1,758 万元,本
次增投 432 万元),该专有技术已经投入到金赛药业,从投入之日起所有权已经
归金赛药业所有,金赛生物不再享有该专有技术的所有权和处置权。

      2007 年 4 月 28 日,长春高新及金磊、林殿海共同签署《过户证明》,股东
金磊、林殿海确定金赛生物用于出资的重组人生长激素生产工艺专有技术评估价
为 4,600 万元,股东认可的价值为 2,190 万元,该专有技术已经投入到金赛药业,
所有权已归属于金赛药业所有。

      关于金赛生物用于出资的专有技术,评估价为 4,600 万元,股东认可作价
2,190 万元,1998 年第一次增资时金赛生物已以其中的 1,758 万元出资,尚余 432
万元未用于出资。本次增资中,金赛生物以尚未出资的 432 万元出资不存在出资
不实的情形。



                                                 90
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




       (四)2002 年 3 月,第一次股权转让

       2002 年 2 月 8 日,金赛药业第六次股东会作出决议,同意股东金赛生物将
其持有的金赛药业 438 万元出资(占金赛药业股权的 6%)有偿转让给林殿海。

       2002 年 2 月 9 日,金赛生物、长春高新、林殿海签署《股份转让协议书》,
约定金赛生物将其持有的金赛药业 438 万股股份转让给林殿海,转让价款为 438
万元。

       2002 年 1 月 25 日,金赛药业全体股东签署《长春金赛药业有限责任公司章
程》。

       2002 年 3 月 22 日,长春市工商局核准上述变更。本次股权转让完成后,金
赛药业的股权结构如下:

 序号     股东姓名/名称                 出资方式                   出资额(万元)           持股比例

                          货币出资                                            2,509.00            34.37%

                          实物出资(在建工程)                                1,143.00            15.66%
            长春高新
   1                      往来款项(债权)                                       758.00           10.38%

                          无形资产(土地使用权)                                 700.00            9.59%

                                 小计                                          5,110.00          70.00%

   2        金赛生物      无形资产(专有技术)                                1,752.00            24.00%

   3         林殿海       无形资产(专有技术)                                   438.00            6.00%

                            合计                                              7,300.00          100.00%


       (五)2005 年 12 月,第二次股权转让

       2005 年 12 月 2 日,金赛药业召开第十次股东会并作出决议,同意金赛生物
将其持有的金赛药业 1,752 万元出资(占金赛药业股权的 24%)转让给金磊,转
让后金赛生物不再持有金赛药业的股权,长春高新和林殿海持有金赛药业的股权
不变。

       2005 年 12 月 14 日,金赛生物与金磊签署《股权转让合同》,约定金赛生物
将其持有的金赛药业 1,752 万股份转让给金磊,转让价款为 1,752 万元。



                                                  91
            长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




      2005 年 12 月 2 日,金赛药业全体新股东签署《长春金赛药业有限责任公司
章程修正案》。

      2005 年 12 月 21 日,长春市工商局核准上述变更。本次股权转让完成后,
金赛药业的股权结构如下:

 序号    股东姓名/名称                 出资方式                   出资额(万元)           持股比例

                         货币出资                                            2,509.00            34.37%

                         实物出资(在建工程)                                1,143.00            15.66%
           长春高新
  1                      往来款项(债权)                                       758.00           10.38%

                         无形资产(土地使用权)                                 700.00            9.59%

                                小计                                         5,100.00           70.00%

  2          金磊        无形资产(专有技术)                                1,752.00            24.00%

  3         林殿海       无形资产(专有技术)                                   438.00            6.00%

                           合计                                              7,300.00          100.00%


      (六)2010 年 7 月,整体变更为股份有限公司

      2010 年 1 月 26 日,中磊会计师事务所有限责任公司出具《审计报告》(中
磊审字[2010]第 5017 号),截止到 2009 年 9 月 30 日金赛药业的所有者权益合计
17,052.28 万元。

      2010 年 1 月 29 日,吉林中磊资产评估有限责任公司出具《长春金赛药业有
限公司改制为股份公司事宜涉及的该公司股东全部权益价值项目资产评估报告》
(吉中磊评报字[2010]第 4 号),以 2009 年 9 月 30 日为评估基准日,评估前资
产账面价值合计为 27,519.17 万元,负债账面价值合计 10,466.89 万元,净资产账
面价值合计 17,052.28 万元;评估后资产评估价值合计为 27,989.17 万元,负债评
估价值为 10,466.89 万元,净资产评估价值合计为 17,522.28 万元,净资产评估价
值较账面价值评估增值 470 万元,增值率为 2.76%。

      2010 年 4 月 25 日,金赛药业召开股东会作出决议,全体股东一致同意将金
赛药业改制为股份有限公司,公司名称变更为“长春金赛药业股份有限公司”,
变更后的注册资本为 7,300 万元。


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             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




      2010 年 4 月 25 日,金赛药业召开创立大会作出决议,发起人长春高新、金
磊、林殿海同意公司采取发起设立方式,股份总数为 7,300 万股,每股金额 1 元,
注册资本为 7,300 万元。长春高新持有 5,110 万股,金磊持有 1,752 万股,林殿
海持有 438 万股,制定并通过公司章程。

      2010 年 4 月 25 日,长春高新、金磊、林殿海作为公司发起人,签署《长春
金赛药业股份有限公司章程》。

      2010 年 7 月 6 日,吉林通汇会计师事务所有限公司出具《验资报告》(吉通
汇会验字[2010]第 520 号),经审验,截至 2009 年 9 月 30 日,金赛药业已收到
全体股东拥有的金赛药业的净资产折合的实收资本 7,300 万元,余额计入资本公
积。

      2010 年 7 月 7 日,长春市工商局核准上述变更事项,并换发《企业法人营
业执照》。本次整体变更完成后,金赛药业的股权结构如下:

 序号    股东姓名/名称           出资方式              持股数量(万股)                 持股比例

  1        长春高新              净资产                              5,110.00                     70.00%

  2          金磊                净资产                              1,752.00                     24.00%

  3         林殿海               净资产                                438.00                      6.00%

                      合计                                           7,300.00                   100.00%


       (七)2012 年 5 月,整体变更为有限责任公司

      2012 年 4 月 21 日,金赛药业召开股东大会作出决议,同意将企业类型由股
份公司变更为有限责任公司;同意公司名称由“长春金赛药业股份有限公司”变
更为“长春金赛药业有限责任公司”。

      2012 年 4 月 21 日,金赛药业召开股东会作出决议,同意并签署修订后的《长
春金赛药业有限责任公司章程》。

      2012 年 4 月 21 日,吉林正则会计师事务所有限公司出具《验资报告》(吉
正则会师验字[2012]第 36 号),经审验,截止到 2012 年 3 月 31 日,金赛药业已
经根据有关规定及股东会决议,将截至 2012 年 3 月 31 日所有者权益(净资产)
中的股本 7,300 万元,按 1:1 的比例折合为金赛药业的实收资本,由原股东按

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原出资比例分别持有。

      2012 年 5 月 3 日,长春市工商局核准上述变更,并换发《企业法人营业执
照》。本次整体变更完成后,金赛药业的股权结构如下:

 序号   股东姓名/名称           出资方式               出资额(万元)                  持股比例

  1       长春高新              净资产                              5,110.00                     70.00%

  2         金磊                净资产                              1,752.00                     24.00%

  3        林殿海               净资产                                438.00                      6.00%

                     合计                                           7,300.00                   100.00%


      (八)2017 年 5 月,整体变更为股份有限公司

      2017 年 3 月 1 日,大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《审计报告》
(大信验字[2017]第 7-00009 号),截止到 2016 年 12 月 31 日,金赛药业的净资
产为 26,120.98 万元。

      2017 年 3 月 8 日,中铭国际资产评估(北京)有限责任公司出具了《长春
金赛药业有限公司拟改制事宜涉及的该公司股东账面净资产价值项目资产评估
报告》(中铭评报字[2017]第 5001 号),评估基准日为 2016 年 12 月 31 日,金赛
药业账面净资产的评估价值为 37,691.60 万元。

      2017 年 4 月 28 日,金赛药业召开股东会并作出决议,同意金赛药业整体变
更为股份有限公司,审计基准日为 2016 年 12 月 31 日,以在该审计基准日的净
资产为基准折股;评估基准日为 2016 年 12 月 31 日,以该基准日的评估值作为
折股设立股份有限公司的参考;同意公司名称由“长春金赛药业有限责任公司”
变更为“长春金赛药业股份有限公司”。

      2017 年 5 月 10 日,长春市工商局核发了“(长春)名称变更内字[2017]第
032683 号”《公司名称变更核准通知书》,核准公司名称为“长春金赛药业股份
有限公司”。

      2017 年 5 月 13 日,金赛药业召开创立大会暨第一次临时股东大会作出决议,
同意将企业类型由有限责任公司整体变更为股份有限公司,公司名称变更为“长
春金赛药业股份有限公司”,通过了公司章程及其他公司管理制度。

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             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




      2017 年 5 月 13 日,大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《验资报告》
(大信验字[2017]第 7-00003 号),经审验,截至 2017 年 5 月 13 日,金赛药业已
收到全体发起人以其拥有的金赛药业扣除专项储备后的净资产折合的实收资本
7,300 万元,余额计入资本公积。

      2017 年 5 月 13 日,金赛药业股东签署了《长春金赛药业股份有限公司章程》。

      2017 年 5 月 15 日,长春市工商局核准上述变更,并换发《企业法人营业执
照》。本次整体变更完成后,金赛药业的股权结构如下:

 序号   股东姓名/名称            出资方式              持股数量(万股)                 持股比例

  1       长春高新                净资产                             5,110.00                     70.00%

  2         金磊                  净资产                             1,752.00                     24.00%

  3        林殿海                 净资产                               438.00                      6.00%

                     合计                                            7,300.00                   100.00%


      (九)金赛药业历史沿革中的瑕疵情况分析

      1、未经评估/国资评估备案的程序瑕疵

      根据《国有资产评估管理办法》(1991 年实施)、《国有资产评估管理办法实
施细则》(1992 年实施)、《吉林省国有资产评估管理暂行办法》(1989 年实施,
2004 年失效)的规定,国有资产占有单位实施“国内企业、单位之间以固定资
产、流动资产、无形资产和其他资产投入组成的各种形式的联合经营”行为应当
进行资产评估,并向国有资产管理部门申请资产评估立项、评估报告报国有资产
管理部门对评估结果进行确认。金赛药业 1997 年设立、1998 年第一次增资、2001
年第二次增资时虽然进行了资产评估或追溯评估,但均未按法规要求履行国有资
产管理部门的评估立项和确认程序,存在程序瑕疵。

      根据《企业国有资产评估管理暂行办法》(2005 年生效),金赛药业历史沿
革中的公司组织形式变更应进行资产评估和评估备案。金赛药业 2010 年整体变
更为股份有限公司、2017 年整体变更为股份有限公司虽然进行了资产评估,但
未按法规要求履行国有资产评估备案程序;2012 年整体变更为有限责任公司未
进行资产评估及评估备案,存在程序瑕疵。


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             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



    2、上述程序瑕疵不会对本次交易构成重大法律障碍

    鉴于:

    (1)金赛药业各股东用于出资的非货币资产已实际交割到金赛药业,金赛
药业拥有上述非货币资产的完整所有权并实际占有、使用该等资产,权属清晰,
不存在潜在纠纷。金赛药业成立以来,业务发展良好,2017 年、2018 年分别实
现归母净利润 68,569.24 万元、113,197.05 万元,国有资产实现大幅增值,不存
在造成国有资产流失的情形。

    (2)除 2012 年整体变更为有限责任公司未进行资产评估外,金赛药业其他
历次出资、增资、公司组织形式变更等事项均进行了评估或追溯评估,不存在出
资不实的情形;2012 年整体变更为有限责任公司仅是公司组织形式的变更,并
未引起国有股东持股比例的变化,未造成国有资产流失。

    (3)长春高新的实际控制人长春新区国资委下属一级子公司长春新区发展
集团有限公司对金赛药业的历史沿革情况出具确认函,确认金赛药业历次出资及
股权变动行为均为真实、合法、有效,定价公允合理,不存在纠纷或潜在纠纷,
未造成国有资产流失;长春新区发展集团有限公司对前述事项不存在异议。

    (4)虽然金赛药业历史沿革中存在未进行资产评估、资产评估结果未经国
有资产主管部门备案的程序瑕疵,但本次交易的资产评估报告已经过国有资产监
督管理部门备案,有关国资部门已通过备案的形式对金赛药业股东享有的权益进
行了确认。

    (5)交易对方金磊、林殿海已出具承诺,若因金赛药业历史沿革中设立、
增资、股权转让、整体变更等事项未履行国有资产监管程序而给金赛药业造成任
何损失,则金磊及林殿海将以现金方式按照本次交易前其持有的金赛药业股份比
例承担赔偿责任。

    综上,金赛药业上述历史出资行为中存在的瑕疵不会影响国有资本出资金额
和出资比例的认定,不会对本次交易构成重大法律障碍。




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             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




     三、标的公司股权结构和控制关系

    (一)标的公司股权结构

    截至本报告书签署日,金赛药业的股权结构如下图所示:


             长春高新                           金磊                          林殿海
                    70%                                24%                           6%



                                             金赛药业
     100%                      100%                            26.07%                  28%


     金康安                     金派格                    贝诺医院                 金蓓高投资


    截至本报告书签署日,金赛药业控股股东为长春高新,实际控制人为长春新
区国资委。金赛药业及其下属公司业务发展情况具体如下:

 公司名称      成立日期                                       主营业务

 金赛药业       1997.4       主要从事生长激素、促卵泡素等生物制药产品的生产、销售。

  金康安        2018.3       为金赛药业提供产品销售咨询服务。
                             主要负责生产聚乙二醇及其衍生物(长效生长激素产品的原
  金派格        2018.3
                             料),目前项目处于在建状态,尚未投产。
 贝诺医院       2009.5       主要从事儿科诊疗业务,目前已经停止经营。
                             主要从事儿科医疗机构的投资,2019 年 3 月,金蓓高投资完成
金蓓高投资      2015.11
                             减资工商登记,金赛药业不再持有其股权。

    截至本报告书签署日,交易对方金磊持有的金赛药业 281,280 股股份(占金
赛药业总股本的 0.39%)涉及潜在争议。为避免该事项对本次交易进度产生影响,
经金磊与长春高新协商同意,金磊所持金赛药业 0.50%股权不参与本次交易,本
次收购金磊所持金赛药业的 23.50%股权。

    就上述股权涉及争议事项的具体内容,公司是否拟于争议解决后继续收购金
磊所持金赛药业 0.50%股权,与本次重组是否构成一揽子交易说明如下:

    1、关于上述股权涉及争议事项具体内容的说明

    关于争议股权,吴晓辉先后在长春市二道区人民法院和长春市朝阳区人民法

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院起诉金磊。相关诉讼的具体情况如下:

       (1)第一阶段:吴晓辉向长春市二道区人民法院提起诉讼

    2018 年 4 月 2 日,原告吴晓辉向长春市二道区人民法院以欠款纠纷为案由
对被告金磊提起诉讼,请求:(1)依法判令金磊向吴晓辉给付欠款 1,755,433
元;(2)依法判令金磊承担上述款项的银行利息(自 2017 年 7 月至还款之日止);
(3)依法判令金磊承担全部诉讼费用。吴晓辉主张的事实和理由为:金磊曾以
书面形式将其持有的金赛药业 281,280 股股份转让给吴晓辉,此后金磊不定期向
吴晓辉支付分红款,但 2017 年 4 月金磊以短信方式承诺于 2017 年 7 月给付分红
款 1,755,433 元后一直未支付。吴晓辉向法院递交了由金磊于 2001 年 10 月 9
日单方面出具的《股份转让证明书》及相应的短信截屏,其中《股份转让证明书》
的全文为:“兹证明金磊先生同意转让其持有的长春金赛药业有限责任公司的股
份共 281,280 股(贰拾捌万壹仟贰佰捌拾股)给吴晓辉先生。特立此据。”
    2018 年 5 月 23 日,金磊向长春市二道区人民法院提交《管辖异议书》。2018
年 5 月 28 日,长春市二道区人民法院作出(2018)吉 0105 民初 654 号《民事裁
定书》,裁定金磊对管辖权提出的异议成立,原告吴晓辉与被告金磊合同纠纷一
案移送金磊经常居住地上海市浦东新区人民法院处理。
    2018 年 6 月 5 日,原告吴晓辉向长春市二道区人民法院提出申请撤回起诉。
同日,长春市二道区人民法院出具了(2018)吉 0105 民初 654 号《民事裁定书》,
准许吴晓辉撤回起诉。
    上述两个《民事裁定书》文号相同,但内容不同,为了区分,2018 年 5 月
28 日的(2018)吉 0105 民初 654 号《民事裁定书》以下简称为“《移送裁定书》”,
2018 年 6 月 5 日的(2018)吉 0105 民初 654 号《民事裁定书》以下简称为“《撤
诉裁定书》”。

       (2)第二阶段:吴晓辉向长春市朝阳区人民法院提起诉讼、向长春市中级
人民法院提起上诉;金磊向长春市二道区人民法院申请再审

       ①吴晓辉向长春市朝阳区人民法院提起诉讼、向长春市中级人民法院提起
上诉
    2018 年 6 月 5 日,原告吴晓辉向长春市朝阳区人民法院以给付价款合同纠
纷为案由对被告金磊提起诉讼,吴晓辉的诉讼请求和主张的事实和理由与 2018

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年 4 月 2 日向长春市二道区人民法院提起诉讼时一致。
    2018 年 7 月 15 日,金磊向长春市二道区人民法院提交《管辖异议书》。2018
年 8 月 14 日,长春市朝阳区人民法院出具了(2018)吉 0104 民初 2984 号《民
事裁定书》,认为:“2018 年 5 月 28 日,长春市二道区人民法院作出(2018)吉
0105 民初 654 号民事裁定书,裁定‘金磊对管辖权提出的异议成立,本案移送
上海市浦东新区人民法院处理’。管辖异议裁定作出后,吴晓辉与金磊均未对此
裁定提出上诉。现原告吴晓辉又以合同履行地为管辖依据,向我院提起诉讼,但
因长春市二道区人民法院已明确该案由上海市浦东新区人民法院处理,管辖异议
的民事裁定已发生法律效力。故该案件不应由长春市朝阳区人民法院审理。”据
此,长春市朝阳区人民法院裁定:金磊对管辖权提出的异议成立,该案件移送上
海市浦东新区人民法院处理。
    吴晓辉不服上述裁定,向长春市中级人民法院提起上诉。2018 年 11 月 19
日,长春市中级人民法院作出(2018)吉 01 民辖终 184 号《民事裁定书》,认为
长春市二道区人民法院于 2018 年 5 月 28 日作出(2018)吉 0105 民初 654 号民
事裁定书,裁定将本案移送上海市浦东新区人民法院处理,“该裁定送达后原审
法院应依法移送,上诉人虽对该案享有撤诉权,但应在该裁定宣判前或向受移送
的上海市浦东新区人民法院提出。上诉人在该裁定宣判后向未取得受移送法院准
许撤回起诉裁定后再次向长春市朝阳区人民法院提起诉讼,该院受理了本案并再
次裁定将本案移送上海市浦东新区人民法院处理,违反法律规定的程序。”据此,
长春市中级人民法院裁定:撤销长春市朝阳区人民法院(2018)吉 0104 民初 2984
号民事裁定,本案发回长春市朝阳区人民法院重审。
    2018 年 12 月 21 日,长春市朝阳区人民法院作出(2018)吉 0104 民初 5823
号《民事裁定书》,裁定驳回吴晓辉的起诉。
    吴晓辉不服长春市朝阳区人民法院的上述裁定,于 2019 年 1 月 4 日向长春
市中级人民法院提起上诉。
    2019 年 3 月 7 日,长春市中级人民法院作出(2019)吉 01 民终 1071 号《民
事裁定书》,裁定驳回上诉,维持原裁定。
    ②金磊向长春市二道区人民法院申请再审
    金磊不服长春市二道区人民法院作出的(2018)吉 0105 民初 654 号《撤诉


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裁定书》,向长春市二道区人民法院申请再审。
    2019 年 3 月 28 日,长春市二道区人民法院作出(2019)吉 0105 民再 2 号
《民事裁定书》,裁定撤销(2018)吉 0105 民初 654 号《撤诉裁定书》。

    (3)第三阶段:吴晓辉再次向长春市中级人民法院提起上诉

    2019 年 3 月,吴晓辉不服《移送裁定书》,再次向长春市中级人民法院提起
上诉。
    综上,关于争议股权目前主要处于诉讼程序和司法管辖权争议阶段,尚未取
得有管辖权的法院就该案件实体争议作出的判决。

    2、争议解决后上市公司是否收购金磊所持金赛药业 0.50%股权尚未确定

    目前,上市公司未就交易对方金磊所持的剩余 0.50%股权如何处理作出任何
约定。未来,在相关股权争议解决后,若金磊拟自愿转让剩余 0.50%股权,上市
公司将在履行法定程序后,决定是否收购该等股权以及具体的收购方式。因此未
来是否收购该等股权具有不确定性,与本次重组不构成一揽子交易。

    (二)公司章程中可能对本次交易产生影响的主要内容或相关投资协议

    截至本报告书签署日,金赛药业公司章程未对本次交易涉及的股权转让约定
前置条件。

    (三)可能对本次交易产生影响的高级管理人员安排

    截至本报告书签署日,金赛药业不存在可能对本次交易产生影响的高级管理
人员安排。

    (四)不存在影响金赛药业独立性的协议或其他安排(如让渡经营管理权、
收益权等)

    截至本报告书签署日,金赛药业不存在影响其独立性的协议或其他安排(如
让渡经营管理权、收益权等)。




                                                 100
              长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




       四、标的公司下属参控股公司情况

   (一)下属控股公司情况

   1、吉林省金康安医药咨询管理有限责任公司

   (1)基本情况

公司名称               吉林省金康安医药咨询管理有限责任公司

公司类型               有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)

注册资本               1,000 万元

法定代表人             郝立明

成立日期               2018 年 3 月 12 日

住所                   敦化经济开发区工业区

统一社会信用代码       91222403MA154QFB18
                       医药、医疗用品及器材市场管理咨询服务;药品买卖信息咨询;营养
经营范围               健康咨询服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展
                       经营活动)

截至本报告书签署                      股东名称                                   持股比例
日股权结构                            金赛药业                                   100.00%


   (2)主要财务数据

   报告期内,金康安主要财务数据如下:

                                                                                              单位:万元


           项目                      2018 年 12 月 31 日                     2017 年 12 月 31 日

       资产总额                                           1,410.21                                         -

       负责总额                                           1,974.65                                         -

   所有者权益合计                                          -564.43                                         -

           项目                            2018 年度                               2017 年度

       营业收入                                         23,438.13                                          -

       利润总额                                            -558.15                                         -

        净利润                                             -564.43                                         -



                                                  101
              长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



    注:上述财务数据未考虑合并抵消因素,营业收入主要为与金赛药业之间的销售咨询服
务收入。以上财务数据经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计。

    2、吉林省金派格药业有限责任公司

    (1)基本情况

公司名称               吉林省金派格药业有限责任公司

公司类型               有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)

注册资本               1,000 万元

法定代表人             李先钟

成立日期               2018 年 3 月 12 日

住所                   敦化经济开发区工业区

统一社会信用代码       91222403MA154Q743R
                       聚乙二醇及其衍生物、聚乙二醇化产品研发、生产和销售(依法须经
经营范围
                       批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

截至本报告书签署                      股东名称                                   持股比例
日股权结构                            金赛药业                                   100.00%


    (2)主要财务数据

    报告期内,金派格主要财务数据如下:

                                                                                              单位:万元


           项目                      2018 年 12 月 31 日                     2017 年 12 月 31 日

       资产总额                                           3,915.29                                         -

       负责总额                                           4,004.16                                         -

   所有者权益合计                                           -88.87                                         -

           项目                            2018 年度                               2017 年度

       营业收入                                                    -                                       -

       利润总额                                             -88.87                                         -

        净利润                                              -88.87                                         -


    注:上述财务数据未考虑合并抵消因素。以上财务数据经普华永道中天会计师事务所(特

殊普通合伙)审计。


                                                  102
              长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




    3、长沙贝诺医院有限责任公司

    (1)基本情况

公司名称               长沙贝诺医院有限责任公司

公司类型               有限责任公司(自然人投资或控股)

注册资本               1,726 万元

法定代表人             安吉祥

成立日期               2009 年 5 月 26 日

住所                   长沙市开福区东风路 39 号愉景花园 111、207、307 房

统一社会信用代码       9143010068951158XN
                       内科、妇科专业、儿科、儿童保健科、急诊医学科、医学检验科、医
经营范围
                       学影像科、中医科(凭许可证、审批文件经营)
                                      股东名称                                   持股比例

截至本报告书签署        长沙贝诺儿童健康产业有限公司                              47.86%
日股权结构                            长春高新                                    26.07%

                                      金赛药业                                    26.07%


    2011 年 8 月 31 日,长春高新和金赛药业签订《股东权利授权委托书》,长
春高新不可撤销地委托金赛药业作为其持有的贝诺医院 26.07%股权的唯一的、
排他的代理人,将长春高新所持贝诺医院股权对应的投票表决权、股东会提案权、
董事和监事提名权等股东权利(不包括分红权等财产性权利)委托给金赛药业行
使;在委托期限内,金赛药业行使委托股权的股东权利,可以依据金赛药业自身
意愿行使,无需再征得长春高新对投票事项的意见;授权委托期限自 2011 年 8
月 31 日至 2026 年 8 月 31 日,根据此项授权委托书,自 2011 年 8 月 31 日金赛
药业将贝诺医院纳入合并报表范围内核算。

    (2)主要财务数据
    报告期内,贝诺医院主要财务数据如下:
                                                                                              单位:万元

           项目                      2018 年 12 月 31 日                     2017 年 12 月 31 日

资产总额                                                    129.42                                  334.25



                                                  103
              长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




负责总额                                                  2,152.04                                1,907.25

所有者权益合计                                           -2,022.63                               -1,573.01

           项目                            2018 年度                               2017 年度

营业收入                                                    478.44                                1,827.90

利润总额                                                   -449.62                                 -406.88

净利润                                                     -449.62                                 -406.88

    注:上述财务数据未考虑合并抵消因素。以上财务数据经普华永道中天会计师事务所(特

殊普通合伙)审计。


    (二)下属参股公司情况

    金蓓高投资的基本情况如下:

公司名称               上海金蓓高医院投资管理有限公司

公司类型               有限责任公司(自然人投资或控股)

注册资本               10,000 万元

法定代表人             黄鹏

成立日期               2015 年 11 月 29 日

住所                   上海市长宁区哈密路 1955 号 5F-515 室

统一社会信用代码       91310105MA1FW0PE03
                       医院投资管理,文化艺术活动交流策划,会务服务,展览展示服务。
经营范围
                       (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
                                       股东名称                                   持股比例
截至 2018 年 12 月         北京阿里泰富科技有限公司                                39.00%
31 日金蓓高投资
的股权结构             北京伊美安健投资中心(普通合伙)                            33.00%

                                       金赛药业                                    28.00%


    2018 年 8 月,金赛药业决定撤回对金蓓高投资的全部投资,截至 2018 年 12
月 31 日,金赛药业收回投资款项 1,042.97 万元。2019 年 3 月,金蓓高投资完成
减资工商登记,截至本报告书签署日,金赛药业不再持有其股权。

    (三)最近两年主要财务指标

    金赛药业 2017 年、2018 年主要财务数据如下:

                                                  104
            长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



                                                                                            单位:万元

                 项目                            2018年12月31日                 2017年12月31日

              资产合计                                      188,013.05                     121,147.76

              负债合计                                        43,217.79                      27,897.15

            股东权益合计                                    144,795.26                       93,250.61

                 项目                                 2018年度                      2017年度

              营业收入                                      319,615.51                     208,406.03

              营业利润                                      134,660.33                       82,913.34

              利润总额                                      132,433.27                       80,853.64

    归属于母公司所有者的净利润                              113,197.05                       68,569.24

  扣除非经常性损益后的归母净利润                            114,447.29                       70,309.57

   注:以上财务数据未经审计。


     五、标的公司主营业务情况

    (一)标的公司行业的主管部门、监管体制、主要法律法规及政策

    根据中国证监会《上市公司行业分类指引》的规定,金赛药业属于制造业(C)
中的医药制造业(分类代码:C27);按照《国民经济行业分类》 GB/T4754-2017),
金赛药业所处行业为医药制造业中的生物药品制品制造(分类代码 C276)。

    1、行业主管部门

    我国医药行业的主管部门为国家市场监督管理总局(原为“国家食品药品监
督管理总局”)、国家发展和改革委员会、国家卫生健康委员会、国家医疗保障局、
人力资源和社会保障部、国家生态环境部等。上述各部门涉及医药行业的具体监
管职能如下:

     部门                                                主要职能
                    起草药品管理相关法律法规并监督实施;实施药品行政保护制度;注册
                    药品,拟订国家药品标准;制定处方药和非处方药分类管理制度,建立
国家市场监督管
                    和完善药品不良反应监测制度,负责药品再评价、淘汰药品的审核和制
理总局
                    定国家基本药物目录;拟订药品研究、生产、流通、使用方面的质量管
                    理规范并监督实施;监督生产、经营企业和医疗机构的药品质量。



                                                105
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



                     拟订国民健康政策,协调推进深化医药卫生体制改革,组织制定国家基
国家卫生健康委
                     本药物制度,监督管理公共卫生、医疗服务、卫生应急,负责计划生育
员会
                     管理和服务工作,拟订应对人口老龄化、医养结合政策措施等。
                     负责对医药行业的发展规划、技改投资项目立项、医药企业的经济运行
国家发展和改革       状况进行宏观规划和管理;强化医药费用和价格行为的综合监管,促进
委员会               建立正常的市场竞争机制,引导药品价格合理形成,依法查处价格违法
                     行为和价格垄断行为。
                     拟订医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规草案、
                     政策、规划和标准,制定部门规章并组织实施;组织制定医疗保障筹资
                     和待遇政策,完善动态调整和区域调剂平衡机制,统筹城乡医疗保障待
                     遇标准,建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制;组织制定城乡统
国家医疗保障局
                     一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付
                     标准,建立动态调整机制,制定医保目录准入谈判规则并组织实施;制
                     定药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施,指导药品、医用耗材招
                     标采购平台建设等。

       2、行业监管体制

    国家药监局及相关监管部门制定了系统的监管体制和监管制度,对医药行业
实行严格的监管。

       (1)药品生产许可制度

    根据《药品管理法》,开办药品生产企业,须经企业所在地省、自治区、直
辖市人民政府药品监督管理部门批准并发给《药品生产许可证》,未取得《药品
生产许可证》的,不得生产药品。

       (2)药品注册管理制度

    药品只有经过注册后才能生产和销售。药品注册申请包括新药申请、仿制药
申请、进口药品申请及其补充申请和再注册申请五种。生产新药或者已有国家标
准的药品,须经相关药品监督管理部门批准,并发给药品批准文号。药品生产企
业在取得药品批准文号后,方可生产该药品。

       (3)药品生产质量管理规范(GMP)制度和药品经营质量管理规范(GSP)
制度

    根据《药品管理法》相关规定,药品生产或药品经营企业必须按照国务院药
品监督管理部门制定的《药品生产质量管理规范》或《药品经营质量管理规范》
组织生产、经营药品。药品监督管理部门按照规定对药品生产企业和药品经营企

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          长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




业是否符合《药品生产质量管理规范》和《药品经营质量管理规范》的要求进行
认证。

    (4)国家药品标准制度

    国家药品标准是指国家为保证药品质量所制定的质量指标、检验方法以及生
产工艺等技术要求,包括《中华人民共和国药典》、药品注册标准和其他药品标
准。国家药监局下属药典委员会负责《中华人民共和国药典》的制定和修订。

    (5)药品集中采购制度

    根据《进一步规范医疗机构药品集中采购工作的意见》、《国务院办公厅关于
完善公立医院药品集中采购工作的指导意见》及《国家卫生计生委关于落实完善
公立医院药品集中采购工作指导意见的通知》等文件,我国正全面实行政府主导、
以省(自治区、直辖市)为单位的网上药品集中采购工作。各省(区、市)要制
定药品集中采购目录,对纳入集中采购目录的药品,实行公开招标、网上竞价、
集中议价和直接挂网(包括直接执行政府定价)采购。

    (6)药品定价制度

    2015 年 6 月以前,国家基本药物、国家基本医疗保障用药、地方增补的医
疗保障用药及生产经营具有垄断性的特殊药品,实行政府定价或政府指导价,由
有权部门确定其最高市场零售价,对于政府指导价范围内日均费用较低(西药不
超过 3 元,中成药不超过 5 元)的药品,取消政府制定的最高零售价格,在日均
费用标准内,由生产经营者根据药品生产成本和市场供求及竞争状况制定具体购
销价格;其他药品实行市场调节价,由生产企业自行制定零售价格。

    根据《关于印发推进药品价格改革意见的通知》,自 2015 年 6 月 1 日起,除
麻醉药品和第一类精神药品外,取消原政府制定的药品价格。麻醉、第一类精神
药品仍暂时由国家发展改革委实行最高出厂价格和最高零售价格管理。

    (7)处方药(RX)和非处方药(OTC)分类管理制度

    处方药和非处方药分类管理是国际通行的药品管理模式。患者购买处方药需
由执业医师开具处方,一般为新药或临床使用要求较高的药品;非处方药则可以


                                              107
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




直接在持有经营许可证的药品零售店购买,一般为治疗常见疾病、临床使用安全
简单的常用药品。国家药监局通过加强对处方药和非处方药的监督管理,规范药
品生产、经营行为,引导公众科学合理用药,减少药物滥用和药品不良反应的发
生,保护公众用药安全。

      (8)“两票制”

      “两票制”是指药品从出厂到进入终端医院,只能开具两次发票,即药品生产
企业将药品销售给配送商开具一次发票,配送商将药品销售给医院再开具一次发
票。药品生产企业设立的仅销售本公司药品的经销企业和进口药品国内总代理通
常可视为生产企业。

      2017 年 4 月,国务院办公厅发布《深化医药卫生体制改革 2017 年重点工作
任务》,提出:“2017 年年底前,综合医改试点省份和前四批 200 个公立医院综
合改革试点城市所有公立医疗机构全面执行两票制,鼓励其他地区实行两票制。

      截至本报告书签署日,已有 31 个省、自治区、直辖市正式发布相关实施文
件,具体如下所示:

序号      地区                                            政策文件

  1       福建      《福建省 2014 年医疗机构药品集中招标采购实施意见》

  2       安徽      《安徽省公立医疗机构药品采购推行两票制实施意见》
                    《印发关于在公立医疗机构药品采购中推行两票制的实施意见(试行)
  3       新疆
                    的通知》
  4       青海      《关于青海省公立医疗机构药品采购实行两票制的实施意见(试行)》

  5       山东      《关于在公立医疗机构药品采购中推行两票制的实施意见(试行)》

  6       重庆      《重庆市公立医疗机构药品采购两票制实施方案(试行)》

  7       陕西      《关于在全省公立医疗机构实行药品和医用耗材两票制的通知》

  8       江西      《江西省公立医疗机构药品采购两票制实施方案(试行)》

  9       辽宁      《辽宁省公立医疗机构药品采购两票制实施细则(试行)》

 10       湖南      《湖南省公立医疗机构药品采购两票制实施方案(试行)》

 11       山西      《山西省推行公立医疗机构药品采购两票制实施方案(试行)》

 12       甘肃      《甘肃省公立医疗机构药品采购两票制实施方案(试行)》



                                                 108
              长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



                     《关于在四川省公立医疗机构药品采购中推行两票制的实施方案(试
 13        四川
                     行)》
                     《印发关于在公立医疗机构药品采购中推行两票制的实施意见(试行)
 14        贵州
                     的通知》
 15        浙江      《关于在全省公立医疗机构药品采购中推行两票制的实施意见》
                     《广西壮族自治区公立医疗机构药品采购两票制实施方案(试行)的通
 16        广西
                     知》
 17        河北      《河北省公立医疗机构药品采购推行两票制实施方案(试行)》

 18       黑龙江     《黑龙江省公立医疗机构药品采购两票制实施方案(试行)》

 19        海南      《海南省公立医疗机构药品采购两票制实施细则(试行)》
                     《关于印发内蒙古自治区公立医疗机构药品采购两票制实施方案(试
 20       内蒙古
                     行)的通知》
 21        江苏      《江苏省公立医疗机构药品采购推行两票制实施方案(试行)》

 22        湖北      《关于印发全省公立医疗机构药品采购两票制实施方案(试行)的通知》
                     《关于印发天津市公立医疗机构药品采购推行两票制实施方案(试行)
 23        天津
                     的通知》
 24        吉林      《关于印发吉林省公立医疗机构药品采购两票制实施方案的通知》

 25        上海      《关于印发上海市公立医疗机构药品采购两票制(试行)的通知》
                     《关于印发云南省公立医疗机构药品采购两票制实施方案(试行)的通
 26        云南
                     知》
 27        河南      《河南省公立医疗机构药品采购推行两票制实施意见(试行)》

 28        宁夏      《宁夏回族自治区公立医院推行药品采购两票制的实施方案(试行)》

 29        北京      《北京市公立医疗机构药品采购推行两票制实施方案(试行)》

 30        西藏      《关于印发西藏自治区药品集中采购两票制实施办法的通知》

 31        广东      《关于印发医疗机构药品交易两票制的实施方案(试行)的通知》


       (9)“一致性评价”

      国务院办公厅于 2016 年 2 月 6 日发布了《关于开展仿制药质量和疗效一致
性评价的意见》(国办发〔2016〕8 号),提出开展仿制药质量和疗效一致性评价
工作,文件中明确了评价对象和时限,对于化学药品新注册分类实施前批准上市
的仿制药,凡未按照与原研药品质量和疗效一致原则审批的,均须开展一致性评
价。

       2、行业主要法律、法规及产业政策


                                                  109
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 (1)主要法律法规

序号                               文件名称                                      颁布/修订时间

                                        基本法规

 1     《药品管理法》                                                             2015 年 4 月

 2     《药品管理法实施条例》                                                     2016 年 2 月

 3     《药品注册管理办法》                                                       2007 年 7 月

 4     《中华人民共和国药典》(2015 年版)                                        2015 年 12 月

 5     《国家基本药物目录》(2012 年版)                                          2013 年 5 月

                                        药品生产

 6     《药品生产质量管理规范》(2010)                                           2011 年 1 月

 7     《药品生产质量管理规范认证管理办法》                                       2011 年 8 月

 8     《药品生产监督管理办法》                                                   2004 年 8 月

 9     《关于加强基本药物质量监督管理的规定》                                     2009 年 9 月

 10    《关于进一步加强基本药物生产监管工作的意见》                               2011 年 10 月

                                        药品经营

 11    《药品经营质量管理规范》(2016 修正)                                      2016 年 6 月

 12    《药品经营质量管理规范认证管理办法》                                       2003 年 4 月

 13    《药品经营许可证管理办法》                                                 2004 年 2 月

 14    《药品流通监督管理办法》                                                   2007 年 1 月

                                        药品价格

 15    《医药价格工作守则(试行)》                                               2007 年 1 月

 16    《关于印发推进药品价格改革意见的通知》                                     2015 年 5 月

                                           其他

 17    《药物临床试验质量管理规范》(GCP)                                        2003 年 8 月

 18    《药物非临床研究质量管理规范》(GLP)                                      2003 年 8 月

 19    《药品进口管理办法》                                                       2012 年 8 月

 20    《药品说明书和标签管理规定》                                               2006 年 3 月

 21    《药品召回管理办法》                                                       2007 年 12 月

 22    《新药注册特殊审批管理规定》                                               2009 年 1 月



                                            110
            长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




   23      《进一步规范医疗机构药品集中采购工作的意见》                               2009 年 1 月
           《关于印发国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品
   24                                                                                 2017 年 2 月
           目录(2017 年版)的通知》
           《国务院办公厅关于进一步改革完善药品生产流通使用政
   25                                                                                 2017 年 2 月
           策的若干意见》

    (2)主要产业政策

    ①《关于深化医药卫生体制改革的意见》

    2009 年 3 月国务院发布了《关于深化医药卫生体制改革的意见》,指出要建
立健全覆盖城乡居民的基本医疗卫生制度,为群众提供安全、有效、方便、价廉
的医疗卫生服务。到 2020 年,覆盖城乡居民的基本医疗卫生制度基本建立。

    普遍建立比较完善的公共卫生服务体系和医疗服务体系,比较健全的医疗保
障体系,比较规范的药品供应保障体系,比较科学的医疗卫生机构管理体制和运
行机制,形成多元办医格局,人人享有基本医疗卫生服务,基本适应人民群众多
层次的医疗卫生需求,人民群众健康水平进一步提高。

    ②《“十三五”国家药品安全规划》

    该规划提出,在“十三五”期间,食品药品监管部门要加强对药品生产企业一
致性评价工作的指导,鼓励药品生产企业按照相关指导原则主动开展研究和评价
工作,从而推进仿制药质量和疗效一致性评价工作。同时,该规划也指出,在十
三五期间,国家将加大力度健全法规标准体系并加强包括研制环节、生产环节、
流通环节和使用环节的全过程的监督,从而保证药品安全性、有效性和质量可控
性达到或接近国际先进水平,推动我国由制药大国向制药强国迈进,推进健康中
国建设。

    ③国家基本药物制度

    国家发展改革委、原卫生部等 9 部委落实中共中央、国务院《关于深化医药
卫生体制改革的意见》,于 2009 年 8 月 18 日发布了《关于建立国家基本药物制
度的实施意见》,并于 2015 年 2 月对《国家基本药物目录管理办法(暂行)》(卫
药政发【2009】79 号)进行了修订,形成了《国家基本药物目录管理办法》,大
力推进国家基本药物制度建设。

                                                111
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




    根据规定,基本药物是适应基本医疗卫生需求,剂型适宜,价格合理,能够
保障供应,公众可公平获得的药品。由国家卫计委组织制定和发布《国家基本药
物目录》,在保持数量相对稳定的基础上,对目录动态调整管理,原则上每三年
调整一次。政府举办的基层医疗卫生机构全部配备和使用基本药物,其他各类医
疗机构也都必须按规定使用基本药物。国家发展改革委制定基本药物全国零售指
导价格。基本药物全部纳入基本医疗保障药品报销目录,报销比例明显高于非基
本药物。

    ④《关于印发推进药品价格改革意见的通知》

    2015 年 5 月,国家发改委发布《关于印发推进药品价格改革意见的通知》(发
改价格【2015】904 号)指出,自 2015 年 6 月 1 日期,除麻醉药品和第一类精
神药品外,取消药品政府定价,完善药品采购机制,发挥医保控费作用,药品实
际交易价格主要由市场竞争形成。

    ⑤其他政策

    2016 年 12 月,国家发改委发布《“十三五”生物产业发展规划》,进一步夯
实生物产业创新基础,促进现代生物技术更多惠及民生,着力打造生物经济新动
能,加快推动生物产业成为国民经济的支柱产业。

    2017 年 8 月 21 日,国家食品药品监督总局印发《总局关于推进药品上市许
可持有人制度试点工作有关事项的通知》,为加快推进持有人制度试点工作,就
落实持有人法律责任、促进专业化规模化生产、允许持有人多点委托生产等进行
强调。

    (二)主营业务及主要产品

    1、主营业务情况

    金赛药业主要从事生物药品制品的研发、生产和销售,主要产品为注射用重
组人生长激素(粉针剂)、重组人生长激素注射液(水针剂)、聚乙二醇重组人生
长激素注射液(长效水针剂)等重组人生长激素类制品。此外,金赛药业还生产
注射用重组人促卵泡激素等其他产品。



                                               112
                 长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




        2、主要产品和服务用途

        金赛药业自设立以来主要从事生物药品制品的研发、生产和销售,主营业务、
主要产品均未发生变化,主要产品如下:

 序号       品种          商品名称            通用名称                         适应证及用途
                         金赛增(长 聚乙二醇重组人              用于因内源性生长激素缺乏所引起的
  1
                         效水针剂) 生长激素注射液              儿童生长缓慢等
                         赛增(水针      重组人生长激素         用于因内源性生长激素缺乏所引起的
  2       生长激素
                         剂)            注射液                 儿童生长缓慢等
                         赛增(粉针      注射用重组人生         用于因内源性生长激素缺乏所引起的
  3
                         剂)            长激素                 儿童生长缓慢等
                                                                不排卵[包括多囊卵巢综合征
          促卵泡激                       注射用重组人促
  4                      金赛恒                                 (PCOS)]且对枸橼酸克罗米酚治疗
          素                             卵泡激素
                                                                无反应的妇女
                                         外用重组人粒细
  5                      金扶宁          胞巨噬细胞刺激         促进创面愈合,用于深Ⅱ度烧伤创面
                                         因子凝胶
                                         重组人粒细胞刺         肿瘤化疗等原因导致中性粒细胞减少
  6                      金磊赛强
                                         激因子注射液           症等
          其他
                                         醋酸曲普瑞林注         适用于治疗一般需要把类固醇性激素
  7                      曲普瑞林
                                         射液                   血清浓度降低至去势水平的患者等
                                                                肝硬化所致食管—胃静脉曲张出血的
                                         注射用醋酸奥曲
  8                      金迪林                                 紧急治疗,与特殊治疗(如内窥镜硬
                                         肽
                                                                化剂治疗)合用等
    注:注射用重组人促卵泡激素无商品名称,“金赛恒”为其商标名称;醋酸曲普瑞林注
射液无商品名称,曲普瑞林为标的公司通用称谓。为形式统一起见,若无特殊说明,本报告
书中均使用上述表格中的名称。

        3、报告期内主要产品的销售收入、占比以及毛利率情况

        (1)报告期内主要产品的销售收入及占比情况

        报告期内,金赛药业主要产品的销售收入及占比情况如下:
                                                                                                 单位:万元

                                                           2018 年度                        2017 年度
 品种                   商品名称
                                                     收入              占比            收入             占比

                    赛增(水针剂)               220,393.71            68.96%      140,926.40             67.63%

生长激素            赛增(粉针剂)                 35,107.25           10.98%        27,423.65            13.16%

                 金赛增(长效水针剂)              34,102.77           10.67%        22,118.74            10.62%


                                                     113
                长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




                          小计                  289,603.73            90.61%      190,468.79             91.41%

促卵泡激素               金赛恒                   13,539.00            4.24%         4,553.75             2.19%

                         金迪林                    4,969.89            1.55%         2,686.48             1.29%

                         金扶宁                    4,324.83            1.35%         2,674.70             1.28%
 其他品种
                       金磊赛强                    3,001.50            0.94%         3,067.33             1.47%

                       曲普瑞林                    1,129.49            0.35%            875.04            0.42%

        医疗器械经销业务                           2,526.73            0.79%         2,211.12             1.06%

             医疗服务业务                             520.35           0.16%         1,827.90             0.88%

        主营业务收入合计                        319,615.51          100.00%       208,365.10           100.00%

      (2)报告期内金赛药业主要产品的毛利率情况

      报告期内,金赛药业主要产品的毛利率情况如下:

       品种                       商品名称                       2018 年度                  2017 年度

                              赛增(水针剂)                              96.97%                     97.22%

                              赛增(粉针剂)                              88.17%                     90.90%
     生长激素
                          金赛增(长效水针剂)                            90.04%                     91.81%

                                     小计                                 95.08%                     95.68%

    促卵泡激素                      金赛恒                                65.48%                     22.13%

                                    金迪林                                91.29%                     79.67%

                                    金扶宁                                90.02%                     87.21%
     其他产品
                                  金磊赛强                                82.29%                     81.30%

                                  曲普瑞林                                70.59%                     64.14%

                医疗器械经销业务                                          43.39%                     35.46%

                   医疗服务业务                                             9.04%                      9.34%

                 主营业务毛利率                                           92.95%                     92.02%


      (三)主要产品工艺流程图

      金赛药业的生产流程严格按照 GMP 文件规定执行,主要为:




                                                    114
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       制定原辅、包装          制定采购订单,           原辅、包装材料           质量部取样检验
        材料采购计划            签订采购合同             到公司后请检               出报告放行



                                                                                   车间根据生产
       成品检查、放行              外包装                中间产品请检
                                                                                   指令领料生产




            入库                成品出库销售




    金赛药业主要产品为重组人生长激素,其工艺流程如下:


            接种                       培养                       发酵                     菌体收集




        原液辅料混合                   纯化                        盐析                   裂解、超滤




         过滤、除菌               洗烘灌轧联动                    灯检                        贴签




                                                                   入库                       包装




    (四)主要经营模式

    1、采购模式

    由金赛药业质量部门对供应商资质进行审核,对供应商进行现场审计或签订
质量保证协议,采购部门采用定期物资比价、议价等形式进行采购或签订年度采
购合同,根据原材料库存量、物料的订购周期确定订单数量。

    2、生产模式

    金赛药业主要产品均为自主生产。在生产过程中金赛药业严格遵守《药品生
产质量管理规范》的相关规定,生产车间均通过 GMP 认证。金赛药业严格实行
GMP 管理模式,建立了一套完整的 GMP 管理制度,制定了详细的管理标准和操
作规程。金赛药业运用 GMP 管理模式实现了所有生产环节的标准化、程序化、
制度化,保证了生产的顺利进行。

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      金赛药业的主要生产流程为:销售部门制定销售计划下达至生产部门,生产
 部门根据销售计划进行分解并制定月生产计划,下属车间根据月生产计划制定生
 产物料需求计划;车间根据生产计划按 GMP 规范组织生产,生产部负责具体产
 品的生产流程管理;质量保证部负责对生产过程的各项关键质量控制点和工艺纪
 律进行监督检查,负责原、辅、包装材料、中间体、半成品、成品的质量监督及
 生产质量评价。

      3、销售模式

      金赛药业采用以直销模式为主、经销模式为辅的销售模式。生长激素系列产
 品主要采用直销模式,在直销模式下,主要由金赛药业自身的销售团队负责药品
 的推广和客户开发,金赛药业根据销售合同直接向医院等客户销售药品,向其开
 具销售发票,并向其收取货款。促卵泡素、金扶宁等其他产品主要采用经销模式,
 在经销模式下,金赛药业将产品销售给医药配送商,由上述配送商最终将药品销
 往医疗机构,金赛药业向配送商开具销售发票,并向其收取货款。

      (五)报告期内主要生产销售情况

      1、主要产品的产量、销量情况

                                                                                              单位:万支

                                                      2018 年度                         2017 年度
  品种              商品名称
                                            产量         销量     产销率        产量      销量      产销率

             赛增(水针剂)                 270.39       244.33    90.36%     164.36     152.26      92.64%

             赛增(粉针剂)                 496.54       389.63    78.47%     317.81     294.55      92.68%
生长激素
             金赛增(长效水针剂)             14.51        8.45    58.24%        8.87       5.47     61.64%

             小计                           781.45       642.41    82.21%     491.04     452.28      92.11%

促卵泡激素   金赛恒                         102.35        79.13    77.32%       45.73     39.14      85.58%

             金扶宁                           54.46       45.25    83.09%       31.59     32.09     101.60%

             金磊赛强                         45.62       50.04   109.70%       55.47     55.31      99.70%
  其他
             曲普瑞林                         26.31       28.83   109.58%       36.13     28.12      77.83%

             金迪林                           99.81      108.22   108.43%     170.41     142.32      83.52%

           制药业务合计                   1,109.99       953.88   85.94%      830.37     749.26      90.23%

                                                   116
            长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




      2、前五大客户销售情况

      报告期内,金赛药业向前五大客户的销售情况如下:

                                                                                            单位:万元

 序号                         客户名称                                销售收入                占比

                                            2018 年度

  1       国药控股股份有限公司                                           33,889.55               10.60%

  2       重庆金童佳健高儿童医院有限公司                                 18,885.93                5.91%

  3       上海健高医疗科技有限公司                                       11,207.65                3.51%

  4       杭州健儿医疗门诊部有限公司                                     10,897.13                3.41%

  5       华润医药集团有限公司                                           10,393.39                3.25%

                          合计                                           85,273.65              26.68%

                                            2017 年度

  1       国药控股股份有限公司                                           25,224.29               12.10%

  2       杭州健儿医疗门诊部有限公司                                     10,217.07                4.90%

  3       重庆金童佳健高儿童医院有限公司                                   9,836.95               4.72%

  4       浙江英特药业有限责任公司                                         7,382.14               3.54%

  5       成华保和和顺社区卫生服务站                                       7,243.43               3.48%

                          合计                                           59,903.88              28.74%


   注:对属于同一实际控制人控制下的客户的销售金额合并计算。


      报告期内,金赛药业主要客户较为稳定,不存在向单个客户销售收入占营业
收入总额比例超过 50%的情形。报告期内,金赛药业董事、监事、高级管理人员
和核心技术人员及其主要关联方在上述客户中不存在持有权益的情况。

      (六)报告期内主要采购情况

      1、主要成本情况

      报告期内,金赛药业主营业务成本分别为 16,627.32 万元、22,544.77 万元,
具体构成如下表:

                                                                                            单位:万元

                                                117
              长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




                                  2018 年度                                      2017 年度
       项目
                         金额                   占比                   金额                    占比

  直接材料                  3,490.86                 15.48%                 2,365.01               14.22%

  直接人工                  1,762.70                    7.82%               1,149.62                  6.91%

  制造费用                 15,745.66                 69.84%                11,337.44               68.19%

       其他                 1,545.56                    6.86%               1,775.25               10.68%

       合计                22,544.77               100.00%                 16,627.32             100.00%


       2、前五大供应商的采购情况

       报告期内,金赛药业原料、辅料及包装材料的前五大供应商具体如下:

                                                                                            单位:万元

                                                                                    占同期采购总额的
序号                     供应商                                 采购金额
                                                                                          比例
                                              2018 年度

 1       吉林省美通科技有限公司                                       3,278.22                     13.91%

 2       天津键凯科技有限公司                                         1,992.00                        8.45%

 3       长春鑫禹生物科技有限公司                                     1,179.40                        5.00%

 4       北京西美杰科技有限公司                                       1,136.86                        4.82%

 5       沈阳格润生物技术有限公司                                     1,063.00                        4.51%

                     合计                                             8,649.49                    40.69%

                                              2017 年度

 1       沈阳格润生物技术有限公司                                     1,709.99                     11.27%

 2       天津键凯科技有限公司                                         1,584.00                     10.44%

 3       吉林省美通科技有限公司                                       1,168.76                        7.70%

 4       吉林省一向科技有限责任公司                                     646.82                        4.26%

 5       北京中原合聚经贸有限公司                                       687.98                        4.53%

                     合计                                             5,797.55                    40.84%

     注:对属于同一实际控制人控制下的供应商的采购金额合并计算。


       报告期内,金赛药业不存在向单个供应商采购金额占采购总额比例超过 50%


                                                  118
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




的情形。报告期内,金赛药业董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及其主
要关联方在上述供应商中不存在持有权益的情况。

    (七)业务资质情况

    截至本报告书签署日,金赛药业主要业务资质如下:

    1、《药品生产许可证》

    金赛药业目前持有吉林省药监局于 2018 年 8 月 28 日核发的《药品生产许可
证》(编号:吉 20160237),生产地址和生产范围为“长春市高新技术产业开发区
天河街 72 号:原料药(醋酸曲普瑞林),治疗用生物制品(外用重组人粒细胞巨
噬细胞刺激因子凝胶、聚乙二醇重组人生长激素注射液、注射用重组人促卵泡激
素);长春市高新技术产业开发区越达路 1718 号:小容量注射剂,治疗用生物制
品(注射用重组人生长激素、重组人粒细胞刺激因子注射液、重组人生长激素注
射液、注射用重组人胸腺素 α1),冻干粉针剂”,有效期至 2020 年 12 月 31 日。

    2、药品 GMP 证书

    金赛药业目前持有以下药品 GMP 证书:

 证书编号                      认证范围                        核发机构        核发日期       有效期至
              注射用重组人生长激素(冻干粉针
              剂)、重组人粒细胞刺激因子注射液
                                                 吉林省食品
              [小容量注射剂(非最终灭菌)]、冻                                2017 年 12      2022 年 12
JL20170053                                       药品监督管
              干粉针剂、小容量注射剂(非最终灭                                 月 27 日        月 26 日
                                                     理局
              菌)、重组人生长激素注射液[小容量
              注射剂(非最终灭菌、预灌封注射器)
                                                              国家食品药
              小容量注射剂(聚乙二醇重组人生长                                 2014 年 8      2019 年 8
CN20140314                                                    品监督管理
              激素注射液)                                                      月 19 日       月 18 日
                                                                  总局
              长春市高新技术开发区越达路 1718
              号:重组人生长激素注射液[小容量注
              射剂(非最终灭菌)];长春市高新技               吉林省药品       2019 年 2      2024 年 2
JL20190019
              术产业开发区天河街 72 号:外用重                监督管理局        月 18 日       月 17 日
              组人粒细胞巨噬细胞刺激因子凝胶
              (凝胶剂)
                                                              国家食品药
                                                                               2015 年 8      2020 年 8
CN20150131    注射用重组人促卵泡激素                          品监督管理
                                                                                月 11 日       月 10 日
                                                                  总局


                                                 119
              长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



                                                               吉林省食品
                                                                                2016 年 2      2021 年 2
JL20160018     原料药(醋酸曲普瑞林)                          药品监督管
                                                                                 月 16 日       月 15 日
                                                                   理局

       3、药品注册批件、药品再注册批件、药品补充申请批件

       截至本报告书签署日,金赛药业药品注册批件、药品再注册批件、药品补充
申请批件情况如下:

序号                 药品名称                             批准文号                 剂型         有效期

 1       醋酸曲普瑞林                              国药准字 H20041531            原料药        2020.7.26

 2       注射用醋酸奥曲肽                          国药准字 H20041533            注射剂       2020.10.18

 3       醋酸曲普瑞林注射液                        国药准字 H20044922            注射剂       2020.10.18

 4       重组人粒细胞刺激因子注射液                国药准字 S10980098            注射剂        2020.8.17

 5       重组人粒细胞刺激因子注射液                国药准字 S10980099            注射剂        2020.8.17

 6       重组人粒细胞刺激因子注射液                国药准字 S10980100            注射剂        2020.8.23

 7       注射用重组人生长激素                      国药准字 S10980101            注射剂        2020.8.17

 8       注射用重组人生长激素                      国药准字 S10980102            注射剂        2020.8.17

 9       注射用重组人生长激素                      国药准字 S20000001            注射剂        2020.8.17
         注射用重组人粒细胞巨噬细胞刺
 10                                                国药准字 S20000038            注射剂         2020.9.5
         激因子
         注射用重组人粒细胞巨噬细胞刺
 11                                                国药准字 S20010020            注射剂         2020.9.5
         激因子
         注射用重组人粒细胞巨噬细胞刺
 12                                                国药准字 S20010021            注射剂         2020.9.5
         激因子
 13      注射用重组人生长激素                      国药准字 S20010032            注射剂        2020.8.17

 14      重组人生长激素注射液                      国药准字 S20050024            注射剂        2020.8.17

 15      重组人生长激素注射液                      国药准字 S20050025            注射剂        2020.8.17

 16      注射用醋酸奥曲肽                          国药准字 H20051860            注射剂       2020.10.18

 17      注射用重组人生长激素                      国药准字 S20063031            注射剂         2020.9.5

 18      重组人粒细胞刺激因子注射液                国药准字 S20063034            注射剂        2020.8.17
         外用重组人粒细胞巨噬细胞刺激
 19                                                国药准字 S20080003            凝胶剂        2020.7.30
         因子凝胶
 20      聚乙二醇重组人生长激素注射液              国药准字 S20140001            注射液        2023.5.27

 21      注射用重组人促卵泡激素                    国药准字 S20150007            注射剂        2020.5.26


                                                  120
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




 22     注射用重组人生长激素                      国药准字 S20173003            注射剂        2020.8.17

 23     重组人生长激素注射液                      国药准字 S20173004            注射剂        2020.8.17

 24     重组人生长激素注射液                      国药准字 S20173005            注射剂        2020.8.17


      4、对外经营资质

      (1)金赛药业目前持有长春经济技术开发区海关于 2018 年 9 月 19 日核发
的《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》 海关注册编号:2201310008),
企业经营类别为进出口货物收发货人,注册登记日期为 2001 年 4 月 26 日,有效
期为长期。

      (2)金赛药业目前持有 2019 年 1 月 11 日对外贸易经营者备案登记机关核
发的《对外贸易经营者备案登记表》(备案登记表编号:02647437)。

      (3)金赛药业目前持有 2018 年 9 月 6 日核发的《出入境检验检疫报检企业
备案表》(备案号码:2200000355)。

      5、《医疗器械经营许可证》及《第二类医疗器械经营备案凭证》

      (1)金赛药业目前持有长春市食品药品监督管理局于 2018 年 11 月 3 日核
发的《医疗器械经营许可证》(许可证编号:吉长食药监械经营许 20170379 号),
经营方式为批零兼营,经营范围为“2002 年分类目录:6815(含一次性使用无菌
医疗器械),6854”,有效期限至 2022 年 5 月 24 日。

      (2)金赛药业目前持有长春市食品药品监督管理局于 2018 年 9 月 8 日出具
的《第二类医疗器械经营备案凭证》(备案编号:吉长食药监械经营备 20151306
号),经营方式为批零兼营,经营范围为“2002 年分类目录:6854,6864”。

      6、排放污染物许可证

      (1)金赛药业目前持有长春市环境保护局于 2017 年 7 月 14 日核发的《长
春市排放污染物许可证》(许可证编号:CHG17-077H),单位地址为长春高新开
发区天河街 72 号,行业类型为“重组制品(注射用重组人生长激素及注射液,重
组人粒细胞刺激因子注射液及巨噬细胞刺激因子)、原料药(醋酸曲普瑞林、前
列地尔)、冻干粉制剂、小容量注射剂、凝胶剂、栓剂、眼用凝胶*”,许可证类


                                                 121
            长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




别为 C,排放主要污染种类为“噪声、危险废物、生产废水”,有效期限为 2017
年 7 月 14 日至 2019 年 12 月 31 日。

    (2)金赛药业目前持有长春市环境保护局于 2017 年 7 月 14 日核发的《长
春市排放污染物许可证》(许可证编号:CHG17-078H),单位地址为长春高新开
发区越达路 1718 号,行业类型为“重组制品(注射用重组人生长激素及注射液,
重组人粒细胞刺激因子注射液及巨噬细胞刺激因子)、原料药(醋酸曲普瑞林、
前列地尔)、冻干粉制剂、小容量注射剂、凝胶剂、栓剂、眼用凝胶*”,许可证
类别为 C,排放主要污染种类为“噪声、危险废物、生产废水”,有效期限为 2017
年 7 月 14 日至 2019 年 12 月 31 日。

    (八)安全生产及环保情况

    1、安全生产

    金赛药业所处行业为生物药品制造行业,属于非高危行业。标的公司建立了
较为完善的安全管理体系,符合国家安全生产要求,并开展了安全现状评价。标
的公司设置环境健康安全部,负责全公司安全生产的管理、指导、协调工作,并
根据《企业安全生产标准化基本规范》等国家和行业有关规定,金赛药业制定了
《安全目标管理制度》、《安全生产投入保障制度》、《安全生产法律法规、标准规
范及其他要求识别和获取管理制度》、《安全管理制度评审与修订管理规定》、《安
全标准化绩效评定管理制度》等安全生产管理制度,并由各车间实际实施。

    2、环境保护

    报告期内,公司对生产过程中产生的废水采取了适当的环保措施,并建立了
环境管理体系,有效地处理了生产产生的污染物。标的公司设有污水处理站,采
用水解酸化/接触氧化工艺。生产废水经污水处理站处理后污染物浓度达到
GB8978-1996《污水综合排放标准》中三级排放标准要求后外排。污水处理站
由运行维护人员进行日常管理,设备设施正常运行且运行状况良好,报告期内标
的公司污染物排放符合相关标准。

    为更好地开展环境保护工作,公司构建了完善的环境保护管理体系,制定了
《危险废物管理制度》、 大气、噪声污染防治管理制度》、 水污染防治管理制度》


                                                122
              长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




 等环保管理制度,并由环境健康安全部直接负责和监督管理公司的环境保护工作,
 明确各部门的环境保护职责和权限,做好环境保护教育和培训,提高各级管理人
 员和工作人员的环境保护意识和技术水平,提高污染控制的责任心,自觉为创造
 美好环境作出贡献,有效控制人为因素造成的污染,推动环境保护工作的发展。

       (九)质量控制情况

       金赛药业建立了完善的质量管理体系标准,建立健全文件化的质量管理体系,
 规定了公司质量管理体系的范围、质量职责和对质量体系的过程控制要求。金赛
 药业建立了严格的质量控制体系,制定了内部控制手册,设计了风险控制矩阵及
 流程图,将风险控制活动贯穿于销售、采购、生产、研究与开发全过程。金赛药
 业还针对所生产药品由质量检验部门制定了产品质量标准。

       金赛药业目前持有所生产药品的药品 GMP 证书,其所生产药品符合国家《药
 品生产质量管理规范》。

       报告期内,金赛药业不存在重大质量纠纷及相关重大行政处罚。金赛药业于
 2019 年 3 月 1 日取得吉林省药品监督管理局出具的证明,2017 年 1 月至 2019
 年 1 月期间不存在生产假药的行为。

       (十)技术与研发情况

       截至本报告书签署日,金赛药业主要药品研发技术所处阶段如下:

序号   项目编号                适应症                                        目前进展

 1     006 项目    (男性)前列腺癌,性早熟             I 期临床研究:完成数据分析统计报告
                   用于辅助生育技术(ART)
                                           1、第一阶段:研究总结报告已定稿
 2     067 项目    前进行卵巢刺激以促进多
                                           2、第二阶段:研究总结报告审核中
                   卵泡发育的妇女临床研究
                                                        1、Ia 期:最后 1 个剂量组入组中(剩余 2 例
                   非小细胞肺癌、胃癌(胃食             待入组)
 3     043 项目
                   管连接腺癌),结直肠癌               2、胃癌 Ib/II 期:完成组长单位首次伦理审核
                                                        会
                   全身型幼年特发性关节炎、
                                               2019 年 1 月获得临床批件,正在进行 I 期临床
 4     048 项目    成人 still 病,急性痛风关节
                                               研究,获得伦理批件,开始受试者招募筛选
                   炎
 5     050 项目    辅助生殖                             小试工艺开发阶段



                                                  123
            长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




6    059 项目    肿瘤                                 药学资料已提交审核组审核
                 不排卵[包括多囊卵巢综合
7    008 300L    征(PCOS)]且对枸橼酸克              申报资料审核确认阶段
                 罗米酚治疗无反应的妇女
     促卵泡激    不排卵[包括多囊卵巢综合
8    素水针剂    征(PCOS)]且对枸橼酸克              完成 12 个月稳定性,申报资料准备阶段
     450IU       罗米酚治疗无反应的妇女
     生长激素
                 用于内源性生长激素缺乏
9    长效水针                                         申报资料审核确认阶段
                 所引起的儿童生长缓慢
     剂 54IU
                 用于因内源性生长激素缺
                 乏所引起的儿童生长缓慢;
                 用于因 Noonan 综合征所引
                 起的儿童身材矮小;用于因
                 SHOX 基因缺陷所引起的
     生长激素
                 儿童身材矮小或生长障碍;
10   水 针 剂                             正在进行临床前制剂安全性试验
                 用于已明确的下丘脑-垂
     60IU
                 体疾病所致的生长激素缺
                 乏症和经两种不同的生长
                 激素刺激试验确诊的生长
                 激素显著缺乏;用于重度烧
                 伤治疗。
                 辅助生育技术中,对控制性
11   062 项目    卵巢刺激的患者,本品可防             已完成中试研究
                 止提前排卵
                 在 ART 中不能使用或耐受
12   070 项目    阴道制剂的不孕症女性提               已完成中试研究
                 供黄体支持
     PEG 产 业                                        已完成中试工艺研究,中试工艺验证阶段,已
13               -
     化                                               基本完成

     (十一)报告期核心技术人员的特点分析及变动情况

     截至本报告书签署日,金赛药业的核心技术人员共计 4 人,分别为金磊、李
先钟、秦锁富、徐万国,其简历情况如下:

     金磊先生,1965 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,1985 年 7 月获北
京大学生物系生物化学专业学士,1988 年 9 月获中国科学院生物物理所硕士学
位,1994 年 6 月获美国加利福尼亚大学(UCSF)药物化学系药物化学博士学位。
1996 年 6 月至今就职于金赛药业,现任董事、总经理;2014 年至 2018 年,就职
于长春高新,任董事。

                                                124
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




    李先钟先生,1968 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,毕
业于四川大学微生物学专业。1993 年至 1999 年,就职于北京生物制品研究所,
任菌苗研究室研究员;2000 年至 2006 年,就职于北京凯正生物工程有限责任公
司,任质量控制经理;2006 年至 2015 年,就职于北京精益翔技术发展有限公司
(百泰生物药业有限公司中方控股公司),任常务副总。2015 年 3 月至今就职于
金赛药业,现任工艺及产业化中心总监。

    秦锁富先生,1964 年出生,美国国籍,博士学历,毕业于复旦大学药学专
业。1990 年至 1994 年,就职于复旦大学医学院生化学和分子生物学系,任生化
学讲师;1998 年至 2002 年,就职于美国马里兰州国立卫生研究院心肺血液研究
所,任生物化学实验室研究员;2002 年至 2016 年,就职于美国加利福尼亚州尔
湾艾尔建制药公司,任首席(Principal)科学家。2016 年 1 月至今就职于金赛药
业,现任生物学研究中心副院长。

    徐万国先生,1981 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,毕
业于吉林大学药学院医学生物工程专业。2016 年 11 月至今就职于金赛药业,先
后任研发部实验员、中试三部项目负责人、制剂研究部经理、新药研究部经理、
真核纯化部经理、化药工艺部经理,现任化药研发中心总监。

    报告期内,金赛药业的核心技术人员未发生重大变化。


     六、标的公司主要资产及负债情况

    (一)主要资产情况

    1、主要资产概况

    报告期各期末,金赛药业主要资产构成情况如下:

                                                                                             单位:万元

                                      2018 年 12 月 31 日                    2017 年 12 月 31 日
         项目
                                     金额               占比                金额               占比

流动资产:

   货币资金                          14,133.15              7.52%            5,181.67              4.28%



                                                 125
              长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




     应收票据及应收账款               34,743.44             18.48%           23,336.74             19.26%

     预付款项                          6,261.73              3.33%            5,661.82              4.67%

     其他应收款                        1,419.92              0.76%            1,297.01              1.07%

     存货                             21,467.46             11.42%           11,781.05              9.72%

     其他流动资产                        300.32              0.16%                96.41             0.08%

流动资产合计                          78,326.01            41.66%            47,354.70            39.09%

非流动资产:

     长期股权投资                        790.60              0.42%              802.54              0.66%

     固定资产                         59,546.55             31.67%           49,699.71             41.02%

     在建工程                          8,585.27              4.57%            2,630.74              2.17%

     无形资产                         10,881.58              5.79%            3,974.46              3.28%

     开发支出                          1,091.20              0.58%            4,993.56              4.12%

     长期待摊费用                        623.13              0.33%              633.93              0.52%

     递延所得税资产                      445.27              0.24%              389.61              0.32%

     其他非流动资产                   27,723.43             14.75%           10,668.51              8.81%

非流动资产合计                      109,687.04             58.34%            73,793.06            60.91%

资产总计                            188,013.05            100.00%          121,147.76            100.00%


     2、主要固定资产

     (1)已取得产权证书的自有房产

     截至本报告书签署日,金赛药业及下属公司已取得产权证书的房产情况如下:

       房屋
序                                                                                                    是否
       所有        证号         面积(m2) 用途                    坐落               终止日期
号                                                                                                    抵押
       权人
                                                         长春市高新区越达
                吉(2017)                               路以南,超然街以东
                                               生物
       金赛      长春市不                                长春金赛药业股份            2056 年 12
 1                              18,083.97      工程                                                    否
       药业      动产权第                                有限公司新厂区建             月 14 日
                                               车间
                0256899 号                               设项目生物工程车
                                                                 间
                吉(2017)                               长春市高新区越达
       金赛      长春市不                      研发      路以南,超然街以东          2056 年 12
 2                                9,503.40                                                             否
       药业      动产权第                        楼      长春金赛药业股份             月 14 日
                0256897 号                               有限公司新厂区建


                                                  126
               长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



                                                              设项目研发楼

                吉(2017)
        金赛     长春市不                                  长春市高新开发区           2046 年 12
 3                                 6,854.18      车间                                                   否
        药业     动产权第                                    天河街 72 号              月 18 日
                0256901 号
                吉(2017)
        金赛     长春市不                                  长春市高新开发区           2046 年 12
 4                                 5,920.17      厂房                                                   否
        药业     动产权第                                  天河街 72 号#厂房           月 18 日
                0256902 号
                吉(2017)
        金赛     长春市不                                  长春市高新开发区           2046 年 12
 5                                 5,860.87      厂房                                                   否
        药业     动产权第                                    天河街 72 号              月 18 日
                0256900 号
                吉(2017)
                                                 企业
        金赛     长春市不                                  长春市高新开发区           2046 年 12
 6                                 2,000.28      办公                                                   否
        药业     动产权第                                    天河街 72 号              月 18 日
                                                 用房
                0256903 号
                                                          长春市高新区越达
                吉(2017)                                路以南,超然街以东
                                                 锅炉
        金赛     长春市不                                 长春金赛药业股份            2056 年 12
 7                                 1,408.16      房配                                                   否
        药业     动产权第                                 有限公司新厂区建             月 14 日
                                                 电站
                0256898 号                                设项目锅炉房及配
                                                                电站

       (2)尚未取得产权证书的自有房产

       截至本报告书签署之日,金赛药业尚未取得产权证书的房产具体如下:

序号           建筑物名称               坐落       建筑面积(㎡) 账面价值(万元) 办理进度

 1        天河街厂区动物房           天河街 72                760.00                  633.60

 2        天河街厂区锅炉房               号                   201.00                  211.90     正在办理
                                      越达路
 3       越达路厂区仓储大楼                               15,618.23                 7,194.14
                                      1718 号
                    小计                                  16,579.23                 8,039.64
         天河街厂区污水处理
 4                                   天河街 72                 60.00                    18.08
                 站
                                         号
 5        天河街厂区门卫室                                    198.00                    35.33

 6       越达路厂区主门卫室                                   188.76                    53.40
                                                                                                 无法办理
 7       越达路厂区次门卫室           越达路                   15.75                    10.23

 8        越达路厂区污水站            1718 号                 278.53                  273.65

 9       越达路厂区危险品库                                    77.55                  109.68



                                                   127
             长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




                  小计                                      818.59                  500.37           -


     1)正在办理产权证书的房产情况

     ①天河街厂区动物房及锅炉房(表格中序号 1 和 2)

     天河街厂区动物房及锅炉房项目已取得《关于金赛药业动物房及锅炉房扩建
项目准予备案的通知》(长高发改字[2015]155 号)、《关于长春金赛药业有限责任
公司动物房、锅炉房扩建项目环境影响报告表的批复》《建设用地规划许可证》
( 建 字 第 220001201600022 号 )、《 建 设 工 程 规 划 许 可 证 》( 建 字 第
220001201600037 号)、《建筑工程施工许可证》(编号:220108201612140101)
等批复,并已完成了工程竣工验收、竣工验收消防备案及竣工环境保护验收。

     该等房产未取得产权证书的主要原因系报审天河街地块建设锅炉房及动物
房规划时,由长春市规划局规划审批该地块宗地面积与该地块经国土资源局核发
的不动产权证书中的土地面积不一致。目前,金赛药业正就该等房产与相关政府
主管部门进行沟通协调,不动产权证书正在协调办理中。

     ②越达路厂区仓储大楼(表格中序号 3)

     越达路厂区仓储大楼项目已取得《关于金赛药业抗体车间及库房项目准予备
案 的 通 知 》( 长 高 发 改 字 [2017]14 号 )、《 建 设 工 程 规 划 许 可 证 》( 建 字 第
220001201700057 号)、《建筑工程施工许可证》(编号:220108201707180101)、
《建设用地规划许可证》(建字第 220001201800022 号)、《建设工程竣工验收消
防备案复查意见书》(长新公消竣复字[2018]第 0029 号)等批复。目前,越达路
厂区仓储大楼尚未进行工程项目竣工验收以及环境保护验收,金赛药业将在前述
验收手续办理完成后申办不动产权证书。

     2)无法办理产权证书的房产情况

     ①天河街厂区污水处理站(表格中序号 4)、天河街厂区门卫室(表格中序
号 5),越达路厂区两间门卫室(表格中序号 6 和 7)

     天河街厂区污水处理站、天河街厂区门卫室、越达路厂区两间门卫室未申报
立项、规划等建设手续,因历史报建手续不完备而预计无法办理房屋产权证书。


                                                 128
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




    ②越达路厂区污水处理站、危险品库(表格中序号 8 和 9)

    越达路厂区污水处理站、危险品库项目已取得《关于金赛药业新厂建设项目
准予备案的通知》(长高发改字[2011]61 号)、《建设用地规划许可证》(建字第
220000201100287 号)《建设工程规划许可证》(建字第 220000201100431 号)《建
筑工程施工许可证》(编号:220104201109280301)等批复,并已通过了环保设
施验收。该等房产因工程竣工验收和消防验收手续不完备,预计无法办理不动产
权证书。

    为扩大污水处理站和危险品库的容量和处理能力,金赛药业拟在越达路厂区
新建污水处理站和危险品库,建成投入运行后将拆除现存的越达路厂区污水处理
站和危险品库,其中新污水处理站已经取得长春高新技术产业开发区发展改革与
工业信息化局核发的立项文件、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建
筑工程施工许可证等批复;新危险品库已经取得长春高新技术产业开发区发展改
革与工业信息化局核发的立项文件。

    3)上述产权瑕疵不会对金赛药业生产经营构成重大法律障碍,亦不会对本
次重组构成实质性障碍

    ①上述未办理不动产权证的房屋建筑物均系金赛药业所有,金赛药业能够正
常占有及使用前述不动产,不存在任何第三方提出异议或主张权利的情形,也不
存在权属争议或纠纷。

    ②无法办理产权证书的房产面积较小且均为辅助性房产,包括门卫室、污水
站、危险品库等,不涉及金赛药业核心的生产厂房、原料库等,不会对金赛药业
的生产经营产生重大影响;而且,金赛药业目前正在越达路厂区新建污水处理站
和危险品库,待建设完成后将拆除现存的越达路厂区污水处理站和危险品库。

    ③报告期内,金赛药业未收到有权机关作出的针对该等房产的行政处罚、责
令搬迁或强制拆除等影响房产实际使用的决定。

    ④2019 年 3 月 26 日,长春高新技术产业开发区规划和国土资源局出具证明
文件:金赛药业投资建设的越达路仓储大楼、污水处理项目主体已经竣工,天河
街动物房和锅炉房项目主体已经竣工,前述建筑不存在违法违规行为。


                                               129
                  长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




         ⑤本次重组的交易对方金磊和林殿海已出具承诺,若因上述未取得权属证书
     等事由导致金赛药业遭受任何损失,包括但不限于被有关有权机关认定为违反相
     关法律规定而进行罚款,或要求对相关房产进行拆除、搬迁、重建以及其他任何
     形式的法律责任,则金磊及林殿海将以现金方式按照本次交易前其持有的金赛药
     业股份比例承担赔偿责任。

         综上,上述产权瑕疵不会对金赛药业生产经营构成重大法律障碍,亦不会对
     本次重组构成实质性障碍。

         (3)租赁房产

         截至本报告书签署日,金赛药业及下属公司租赁的主要房产情况具体如下表:

                                                                                                       是否取得出
                                                          租赁面积
序号    承租方                    地址                                     用途        租赁期限        租方产权证
                                                          (m2)
                                                                                                         明文件
                    武汉市江汉区中山大道 818                                          2017.5.10-
 1     金赛药业                                               210.21       办公                              否
                    号平安大厦 10 楼 08 号                                            2022.5.9
                    长沙市雨花区小林子冲巴黎                                          2019.2.8-
 2     金赛药业                                               151.47       办公                              是
                    香榭 C 栋 C 单元 1007 房                                          2020.2.7
                    上海市浦东新区兰谷路 2500                                         2018.3.21-
 3     金赛药业                                               149.29       宿舍                              是
                    弄 15 号 1002 室                                                  2020.3.20
                    宁波市海曙区柳汀街 225 号                                         2019.4.6-
 4     金赛药业                                                83.00       办公                              是
                    月湖金汇大厦 403 室                                               2020.4.5
                    深圳市福田区益田路 6013 号                                        2018.12.1-
 5     金赛药业                                                44.23       办公                              否
                    北门江苏大厦 B 座 915 号                                          2019.11.30
                                                                        办公、实      2016.9.1-
 6     金赛药业     长春市高新区创新路 668 号               1,687.00                                         是
                                                                          验室        2026.8.31
                    深圳市福田区江苏大厦 A 座                                         2018.1.1-
 7     金赛药业                                               158.00       办公                              是
                    810、811                                                          2021.1.1
                    郑州市金水区郑汴路 127 号                                         2018.2.1-
 8     金赛药业                                               133.85       办公                              是
                    院 1 号楼 23 层 2307 号                                           2021.1.31
                    上海市卢湾区城市花园鲁班                                          2018.2.1-
 9     金赛药业                                                38.40       宿舍                              是
                    路 738 弄 12 号 1102 室                                           2020.1.31
                    上海市徐汇区田林东路 100                                          2018.2.16-
10     金赛药业                                               101.62       办公                              是
                    弄 7 号 102 室                                                    2020.2.15
                    石家庄裕华区世纪华茂项目                                          2018.3.15-
11     金赛药业                                                89.92       办公                              否
                    2 号楼 28 层 12 号                                                2020.3.14.
                    南京汉中路五星年华大厦                                            2018.3.8-
12     金赛药业                                               112.41       办公                              否
                    1607 室                                                           2021.3.7



                                                      130
                长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



                                                                                    2018.4.1-
13   金赛药业     兰州市城关区武都路 486 号                 137.46       办公                              否
                                                                                    2020.3.31
                  广州市越秀区中山三路 33 号                                        2018.7.1-
14   金赛药业                                                57.02       办公                              是
                  B 塔 5803 号                                                      2019.6.30
                  上海市浦东新区巨峰路 399                                          2018.7.1-
15   金赛药业                                               146.75       办公                              是
                  弄 85 号 601 室                                                   2019.6.30
                  贵州省贵阳市云岩区勇烈路                                          2018.6.1-
16    金康安                                                 93.59       办公                              是
                  泰联大厦 A 栋 16 层 5 号                                          2020.5.31
                  北京市丰台区顺八条 8 号院                                         2018.7.9-
17    金康安                                                 89.35       办公                              是
                  三区 2 号楼 19 层 1903                                            2019.7.8
                  福州市鼓楼区洪山镇乌山西
                                                                                    2018.9.1-
18   金赛药业     路 320 号高院安置房 2#楼                  130.21       宿舍                              是
                                                                                    2021.8.3
                  502 单元
                  温州市鹿城区飞霞南路
                                                                                    2018.9.1-
19    金康安      663-749 号乾顺锦园 2,3 幢                 184.45       办公                              是
                                                                                    2021.8.31
                  103 室
                  广西省南宁市青秀区东葛路
                                                                                    2018.10.10-
20   金赛药业     延长线 118 号青秀万达广场                  66.74       办公                              是
                                                                                    2019.10.10
                  甲 3 栋 3918 号
                  合肥市蜀山区潜山路 3183 号                                        2018.10.15-
21   金赛药业                                               130.00       办公                              是
                  新华学府春天 7 幢 1102 室                                         2020.10.14
                  杭州市下城区庆春路 118 号                                         2018.9.18-
22    金康安                                                110.00       办公                              是
                  15 楼 A 室                                                        2021.9.17
                  天津市河西区南京路 39 号天                                        2018.11.13-
23   金赛药业                                                80.10       办公                              是
                  津国际贸易中心 3-1304                                             2019.11.12
                  厦门市思明区思明南路 277                                          2018.10.21-
24   金赛药业                                               128.00       办公                              否
                  号 401 室                                                         2021.10.20
                  成都市青羊区蜀金路 1 号 2                                         2018.9.28-
25   金赛药业                                               528.32       办公                              是
                  栋 15 层 1502、1503 号                                            2028.9.27
                  武汉市江汉区航空小路 4#一                                         2018.12.16-
26   金赛药业                                                82.89       办公                              是
                  单元 1 号                                                         2019.12.15
                  徐州市泉山区苏堤北路 3 号                                         2019.1.1-
27    金康安                                                 72.00       办公                              是
                  苏堤大厦 A 去 225 室                                              2019.12.31
                  太原市杏花岭区三墙路裕德
                                                                                    2018.12.25-
28    金康安      东里 10 号东大盛世华庭 A1                 110.00       办公                              是
                                                                                    2019.12.24
                  座 20 层 09 号房
                  金华市新狮乡骆家塘畅达街                                          2018.11.19-
29    金康安                                                 93.00       办公                              否
                  28 号                                                             2019.11.18
                  苏州市干将路 666 号和基广                                         2018.12.10-
30    金康安                                                 97.54       办公                              是
                  场 642 室                                                         2020.12.09
                  上海市徐汇区虹漕路 88 弄 A
                                                                                    2018.4.1-
31   金赛药业     座 10 层 AD 单元、11 层 AB              2,732.00       办公                              是
                                                                                    2021.12.31
                  单元、12 层 ABCD



                                                    131
                     长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



                                                                                         2019.2.1-
32          金康安     长春市朝阳区前进大街 24 号                 115.18      办公                              是
                                                                                         2020.1.31
                       广西省南宁市教育路 22 号南                                        2019.3.19-
33          金康安                                                 89.20      办公                              是
                       湖御景临江阁 2301 室                                              2020.3.18
                       杭州市滨江区浦沿街道信诚                                          2019.1.26-
34          金康安                                                     -      办公                              是
                       路 555 号 1 幢 505 室                                             2020.1.25
                       沈阳市沈河区文艺路 52-1 号                                        2019.3.5-
35          金康安                                                 67.68      办公                              是
                       (1-29-6)                                                        2020.3.4
                       南京市鼓楼区广州路 5 号 1                                         2019.2.15-
36          金康安                                                 53.71      办公                              是
                       幢 607 室                                                         2021.2.14
                       洛阳市老城区状元红路状元
                                                                                         2019.2.20-
37          金康安     府邸小区 18 号楼 3 单元 1002               128.02      办公                              是
                                                                                         2020.2.19
                       室
                       沈阳市沈河区五爱街 2-1 号                                         2019.1.1-
38          金康安                                                 64.10      办公                              是
                       1-13-5                                                            2019.12.31

            上述租赁房产中有 7 处房产的出租方未提供房屋产权证明等相关权属证明
      文件,若出租方无权出租该等房产,该等房产存在不能继续租赁的风险,因该等
      房产均不属于金赛药业的厂房或者主要办公场所,具备较强的可替代性,若未来
      出现无法继续租赁的情形不会对金赛药业的持续经营造成重大不利影响。

            截至本报告书签署日,金赛药业及其子公司上述租赁房产均未能办理租赁备
      案手续。根据《中华人民共和国房地产管理法》、《商品房屋租赁管理办法》等有
      关规定,金赛药业及其子公司存在被房产管理部门处罚的风险。

            交易对方金磊、林殿海已出具承诺,若金赛药业及其子公司租赁房产因出租
      方不享有房屋所有权或者转租权、房屋未办理租赁备案手续等情形导致无法继续
      租赁或其他不利影响而给金赛药业造成经济支出或损失的,则金磊及林殿海将以
      现金方式按照本次交易前其持有的金赛药业股份比例承担赔偿责任。

            3、主要无形资产

            (1)自有土地使用权

            截至本报告书签署日,金赛药业及下属公司已取得产权证书的土地使用权情
      况如下:

             土地                                  土地                                                       是否
     序号              证号        面积(m2)                   用途          坐落             终止日期
             权人                                  性质                                                       抵押



                                                          132
           长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



                                                              长春市高新区越
           吉(2017)                                         达路以南,超然
           长春市不                                           街以东长春金赛
    金赛                                               工业                         2056 年 12
1          动产权第   45,975.00           出让                药业股份有限公                         否
    药业                                               用地                          月 14 日
           0256899                                            司越达路厂区建
               号                                             设项目生物工程
                                                                  车间
                                                              长春市高新区越
           吉(2017)
                                                              达路以南,超然
           长春市不
    金赛                                               工业   街以东长春金赛        2056 年 12
2          动产权第   45,975.00           出让                                                       否
    药业                                               用地   药业股份有限公         月 14 日
           0256897
                                                              司越达路厂区建
               号
                                                              设项目研发楼
                                                              长春市高新区越
           吉(2017)                                         达路以南,超然
           长春市不                                           街以东长春金赛
    金赛                                               工业                         2056 年 12
3          动产权第   45,975.00           出让                药业股份有限公                         否
    药业                                               用地                          月 14 日
           0256898                                            司越达路厂区建
               号                                             设项目锅炉房及
                                                                  配电站
           吉(2017)
           长春市不
    金赛                                               工业   高新技术产业开        2060 年 12
4          动产权第       25,000.00       出让                                                       否
    药业                                               用地   发区卓越东街           月 22 日
           0280646
               号
           吉(2017)
           长春市不
    金赛                                               工业   长春市高新开发        2046 年 12
5          动产权第       16,132.00       出让                                                       否
    药业                                               用地   区天河街 72 号         月 18 日
           0256901
               号
           吉(2017)
           长春市不                                           长春市高新开发
    金赛                                               工业                         2046 年 12
6          动产权第       16,132.00       出让                区天河街 72 号#                        否
    药业                                               用地                          月 18 日
           0256902                                                厂房
               号
           吉(2017)
           长春市不
    金赛                                               工业   长春市高新开发        2046 年 12
7          动产权第       16,132.00       出让                                                       否
    药业                                               用地   区天河街 72 号         月 18 日
           0256900
               号
           吉(2017)
           长春市不
    金赛                                               工业   长春市高新开发        2046 年 12
8          动产权第       16,132.00       出让                                                       否
    药业                                               用地   区天河街 72 号         月 18 日
           0256903
               号
           吉(2017)
           长春市不
    金赛                                               工业   长春市高新开发        2056 年 12
9          动产权第         2,163.00      出让                                                       否
    药业                                               用地   区越达路 1718 号       月 14 日
           0280647
               号



                                                 133
            长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书




     2018 年 11 月 27 日,金赛药业全资子公司金派格与敦化市国土资源局签署
了《国有建设用地使用权出让合同》,金派格通过出让方式以 1,158.50 万元取得
37,594 平方米土地使用权,宗地坐落于敦化市下石工业园,土地用途为工业用地,
国有建设用使用权出让年期为 50 年。截至本报告书签署日,金派格已经依据协
议支付全部土地转让款,该项土地使用权的不动产权证书正在办理中。

     此外,根据金赛药业与长春市国土资源局于 2010 年 12 月 23 日签署的《国
有土地使用权出让合同》,卓越东街仓库项目(对应上表序号 4)的竣工期限为
2013 年 4 月 30 日,未能按照合同约定日期或同意延建所另行约定日期竣工的,
每延期一日,应向长春市国土资源局支付相当于国有建设用地使用权出让价款总
额 1‰的违约金。截至本报告书签署日,该项目尚未竣工,金赛药业存在支付违
约金的风险。

     (2)商标

     截至本报告书签署日,金赛药业及下属公司境内拥有的商标情况如下:

序                注册编
     所有权人                            商标内容                      注册有效期              申请类别
号                  号

1    金赛药业    1195932                                           2018.7.28-2028.7.27             42


2    金赛药业    4712210                                           2019.1.21-2029.1.20             42

3    金赛药业    1195933                                           2018.7.28-2028.7.27             42

4    金赛药业    4712209                                           2019.1.21-2029.1.20             42

5    金赛药业    3261190                                            2014.4.7-2024.4.6              40


6    金赛药业    3261191                                            2014.1.7-2024.1.6               5

7    金赛药业    6630946                                           2010.4.28-2020.4.27             44

8    金赛药业    6630947                                           2010.3.28-2020.3.27             30

9    金赛药业    6630948                                           2010.6.21-2020.6.20             16

10   金赛药业    6630949                                           2010.3.28-2020.3.27             10

11   金赛药业    6630950                                           2010.4.14-2020.4.13              1


                                                134
            长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



序                注册编
     所有权人                            商标内容                      注册有效期              申请类别
号                  号

12   金赛药业    6630951                                           2010.5.28-2020.5.27             30

13   金赛药业    6630952                                           2010.3.28-2020.3.27             16

14   金赛药业    6630953                                           2010.9.28-2020.9.27              1


15   金赛药业    4712211                                           2019.1.21-2029.1.20             42


16   金赛药业    1195934                                           2018.7.28-2028.7.27             42


17   金赛药业    3261186                                            2014.4.7-2024.4.6              40


18   金赛药业    13609019                                          2015.1.28-2025.1.27             10

19   金赛药业    1270224                                            2019.5.7-2029.5.6               5

20   金赛药业    1272745                                           2019.5.14-2029.5.13              5


21   金赛药业    4747702                                            2019.2.7-2029.2.6              35



22   金赛药业    5128842                                            2019.6.7-2029.6.6               5



23   金赛药业    5300199                                           2019.10.7-2029.10.6             44



24   金赛药业    10830332                                           2014.4.7-2024.4.6              10


25   金赛药业    1272748                                           2019.5.14-2029.5.13              5

26   金赛药业    20521444                                          2017.8.21-2027.8.20              5

27   金赛药业    1272749                                           2019.5.14-2029.5.13              5


28   金赛药业    5230079                                            2019.8.7-2029.8.6               5


29   金赛药业    1452627                                           2010.10.7-2020.10.6              5




                                                135
            长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



序                注册编
     所有权人                            商标内容                      注册有效期              申请类别
号                  号

30   金赛药业    1520424                                           2011.2.14-2021.2.13              5


31   金赛药业    3184971                                           2013.9.21-2023.9.20              5


32   金赛药业    3261185                                            2014.1.7-2024.1.6               5


33   金赛药业    3261187                                            2014.4.7-2024.4.6              40


34   金赛药业    3261188                                            2014.1.7-2024.1.6               5

35   金赛药业    4533590                                           2018.5.28-2028.5.27              5

36   金赛药业    3696624                                            2016.1.7-2026.1.6               5


37   金赛药业    4012138                                            2017.1.7-2027.1.6               5


38   金赛药业    4209799                                            2017.8.7-2027.8.6               5

39   金赛药业    4348078                                         2017.12.28-2027.12.27              5

40   金赛药业    4455786                                            2019.5.7-2029.5.6               5


41   金赛药业    4457608                                           2018.4.14-2028.4.13              5


42   金赛药业    4457609                                           2018.4.14-2028.4.13              5


43   金赛药业    4533589                                           2018.5.28-2028.5.27              5

44   金赛药业    4614437                                            2018.8.7-2028.8.6               5


45   金赛药业    5006542                                           2019.3.14-2029.3.13              5



46   金赛药业    5128843                                            2019.6.7-2029.6.6               5



47   金赛药业    5234844                                           2012.8.21-2022.8.20              5


48   金赛药业    6010502                                           2010.1.21-2020.1.20              5




                                                136
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     所有权人                            商标内容                      注册有效期              申请类别
号                  号

49   金赛药业    6338816                                            2010.9.7-2020.9.6               5



50   金赛药业    6338815                                            2010.7.7-2020.7.6               5


51   金赛药业    4062813                                           2017.2.14-2027.2.13              5


52   金赛药业    6380682                                           2010.3.28-2020.3.27              5


53   金赛药业    6442715                                           2010.4.14-2020.4.13              5


54   金赛药业    6442716                                           2010.3.28-2020.3.27              5

55   金赛药业    6442717                                           2010.3.28-2020.3.27              5

56   金赛药业    6442718                                           2010.4.28-2020.4.27              5

57   金赛药业    6442719                                           2010.3.28-2020.3.27              5


58   金赛药业    6442720                                           2010.4.14-2020.4.13              5


59   金赛药业    6442721                                           2010.3.28-2020.3.27              5

60   金赛药业    6513158                                           2010.3.28-2020.3.27              5

61   金赛药业    6630769                                            2010.5.7-2020.5.6              44

62   金赛药业    6630770                                           2010.8.28-2020.8.27             42

63   金赛药业    6630819                                           2010.3.28-2020.3.27             30

64   金赛药业    6630820                                           2010.3.28-2020.3.27             16

65   金赛药业    6630821                                           2010.3.28-2020.3.27             10

66   金赛药业    6630822                                           2010.6.21-2020.6.20              1

67   金赛药业    6630823                                            2010.5.7-2020.5.6              44

68   金赛药业    6630824                                           2010.8.14-2020.8.13             42


                                                137
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     所有权人                            商标内容                      注册有效期              申请类别
号                  号
69   金赛药业    6630825                                            2010.4.7-2020.4.6              40

70   金赛药业    6630826                                           2010.7.14-2020.7.13             35

71   金赛药业    6630827                                           2010.3.28-2020.3.27             16

72   金赛药业    6630944                                           2010.3.28-2020.3.27             10

73   金赛药业    6630945                                           2010.4.14-2020.4.13              1


74   金赛药业    3261189                                            2014.1.7-2024.1.6               5


75   金赛药业    4533595                                           2018.5.28-2028.5.27              5


76   金赛药业    5300198                                           2019.4.14-2029.4.13             30


77   金赛药业    1456619                                         2010.10.14-2020.10.13              5

78   金赛药业    9855281                                            2013.1.7-2023.1.6               5

79   金赛药业    20529988                                          2017.8.21-2027.8.20              5

80   金赛药业    10688614                                          2013.6.14-2023.6.13             42

81   金赛药业    10688615                                          2013.6.14-2023.6.13              9

82   金赛药业    10830330                                          2013.7.28-2023.7.27             10

83   金赛药业    10830331                                          2013.7.28-2023.7.27             10

84   金赛药业    10830333                                           2014.4.7-2024.4.6              10

85   金赛药业    14076861                                           2015.4.7-2025.4.6               5

86   金赛药业    14077506                                          2015.4.14-2025.4.13              5

87   金赛药业    14011010                                          2015.3.14-2025.3.13              5

88   金赛药业    14077785                                          2015.4.21-2025.4.20              5

89   金赛药业    14011026                                           2015.5.7-2025.5.6               5


90   金赛药业    14077898                                          2015.4.28-2025.4.27              5




                                                138
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号                   号
91    金赛药业    14077555                                          2015.4.28-2025.4.27              5

92    金赛药业    14011020                                           2015.5.7-2025.5.6               5

93    金赛药业    14011001                                           2015.5.7-2025.5.6               5


94    金赛药业    14076894                                           2015.9.7-2025.9.6               5



95    金赛药业    14076818                                           2015.9.7-2025.9.6               5



96    金赛药业    14076649                                           2015.9.7-2025.9.6               5


97    金赛药业    14076610                                            2015.9-2025.9.6                5


98    金赛药业    14076577                                           2015.9.7-2025.9.6               5


99    金赛药业    14076539                                           2015.9.7-2025.9.6               5



100   金赛药业    10688612                                          2013.5.28-2023.5.27             10


101   金赛药业    24915175                                          2018.6.21-2028.6.20              5


102   金赛药业    14077742                                           2015.9.7-2025.9.6               5



103   金赛药业    14377366                                          2015.7.14-2025.7.13              5


104   今赛药业    14077319                                          2015.7.14-2025.7.13              5



105   金赛药业    14077260                                          2015.7.14-2025.7.13              5



106   金赛药业    15837512                                          2016.1.28-2026.1.27              5




                                                 139
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序                 注册编
      所有权人                            商标内容                      注册有效期              申请类别
号                   号


107   金赛药业    15837307                                           2016.2.7-2026.2.6              44



108   金赛药业    14076455                                           2015.9.7-2025.9.6               5


109   金赛药业    14076503                                           2015.9.7-2025.9.6               5


110   金赛药业    14077390                                          2015.7.14-2025.7.13              5


111   金赛药业    14077409                                          2015.7.14-2025.7.13              5


112   金赛药业    14077427                                           2015.7.7-2025.7.6               5


113   金赛药业    14077451                                          2015.7.14-2025.7.13              5


114   金赛药业    14077464                                          2015.7.14-2025.7.13              5


115   金赛药业    14077536                                          2015.7.14-2025.7.13              5


116   金赛药业    14077677                                          2015.7.14-2025.7.13              5




117   金赛药业    5230080                                            2019.8.7-2029.8.6               5




118   金赛药业    20031357                                           2017.9.7-2027.9.6               5



119   金赛药业    14076696                                           2015.9.7-2025.9.6               5



120   金赛药业    16826811                                          2016.9.21-2026.9.20              5


121   金赛药业    14010967                                          2016.3.21-2026.3.20              5



                                                 140
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序                   注册编
      所有权人                              商标内容                      注册有效期              申请类别
号                     号

122   金赛药业      14010974                                          2016.3.21-2026.3.20              5

123   金赛药业      14010982                                          2016.3.21-2026.3.20              5

124   金赛药业      10688613                                          2013.5.28-2023.5.27              5

125   金赛药业      14076270                                           2015.8.7-2025.8.6               5

126   金赛药业      16826827                                          2016.9.21-2026.9.20              5


127   金赛药业      16826860                                          2016.9.21-2026.9.20              5


128   金赛药业      16826884                                          2016.6.21-2026.6.20              5

129   金赛药业      16826891                                          2016.6.21-2026.6.20              5

130   金赛药业      16826919                                          2016.7.21-2026.7.20              5


131   金赛药业      16826925                                          2016.7.21-2026.7.20              5

132   金赛药业      16826958                                          2016.6.28-2026.6.27              5

133   金赛药业      16827072                                          2016.6.28-2026.6.27              5

134   金赛药业      16827119                                          2016.6.28-2026.6.27              5


      (3)专利

      截至本报告书签署日,金赛药业及其下属公司拥有的境内专利情况如下:

 序   专利权
                            专利名称                 专利类型              专利号             专利申请日
 号     人
                  聚乙二醇人生长激素缀合
      金赛药
1                 物及其制备方法及其药物                 发明          ZL02132612.6             2002.7.5
        业
                          用途
                  Nα-脱乙酰化人胸腺素 α1
      金赛药
2                 单体的表达载体、工程菌                 发明          ZL03127937.6            2003.4.25
        业
                        及其制备方法
                  重组人粒细胞巨噬细胞集
      金赛药
3                 落刺激因子(rh GM-CSF)                发明          ZL03110927.6            2003.1.21
        业
                    凝胶剂及其生产方法
4     金赛药      含有人生长激素或人粒细                 发明       ZL200510105735.1           2005.9.27


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                     长春高新技术产业(集团)股份有限公司发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书



              业        胞巨噬细胞刺激因子的用
                        于治疗损伤和溃疡的外用
                                制剂
            金赛药       纯化的 PEG 化人生长激
       5                                                       发明       ZL200810050760.8           2008.5.30
              业         素缀合物及其药物制剂
            金赛药       含 PEG 化人生长激素缀
       6                                                       发明       ZL200810051562.3           2008.12.9
              业           合物的药物及其应用
            金赛药      一种注射用醋酸曲普瑞林
       7                                                       发明       ZL200910217800.8           2009.11.3
              业        的缓释微球的制备方法
            金赛药
       8                  复乳法制备微球的方法                 发明       ZL201110230081.0           2011.8.11
              业
            金赛药      重组人促卵泡激素及其制
       9                                                       发明       ZL201110269900.2           2011.9.14
              业                  备
            金赛药      一种分离纯化促性腺激素
       10                                                      发明       ZL201110290791.2           2011.9.29
              业          类糖蛋白亚基的方法
            金赛药        靶向免疫融合蛋白的构
       11                                                      发明       ZL201110463091.9           2011.12.18
              业            建、表达和纯化方法
            金赛药      粒细胞巨噬细胞刺激因子
       12                                                      发明       ZL201610172455.0           2016.3.24
              业            及其制剂和应用
            金赛药      重组人生长激素及其促进
       13                                                      发明       ZL201610188088.3           2016.3.29
              业            卵泡发育的应用
            金赛药
       14                         注射装置                     外观       ZL201630040751.6            2016.2.3
              业

            截至本报告书签署日,金赛药业及其下属公司拥有的境外专利情况如下:

序号   专利权人              名称                专利类别         公开号         专利公开日        有效期限           注册地
                     An Exterior-Applied
                     Formulation and Its                        EP1941901                          2005.9.27-
 1     金赛药业                                     发明                           2008.7.9                            欧洲
                     Preparation Methods                           A1                              2025.9.26
                          and Uses

            就未来五年左右到期的专利情况及其影响的分析如下:

            ①未来五年左右内到期的专利基本情况

            截至本回复出具日,金赛药业及其下属公司拥有的在未来五年左右内到期的
       专利情况如下:

       序                                                        专利
            专利权人                 专利名称                                     专利号             专利申请日
       号                                                        类型
                         聚乙二醇人生长激素缀合物
       1    金赛药业                                             发明         ZL02132612.6            2002.7.5
                         及其制备方法及其药物用途


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                 α
               N -脱乙酰化人胸腺素 α1 单
2   金赛药业   体的表达载体、工程菌及其                发明         ZL03127937.6            2003.4.25
               制备方法
               重组人粒细胞巨噬细胞集落
3   金赛药业   刺激因子(rhGM-CSF)凝胶                发明         ZL03110927.6            2003.1.21
               剂及其生产方法
               含有人生长激素或人粒细胞
4   金赛药业   巨噬细胞刺激因子的用于治                发明      ZL200510105735.1           2005.9.27
               疗损伤和溃疡的外用制剂

    ②上述专利到期对金赛药业生产经营的影响有限

    1)上述专利在金赛药业生产经营中的应用情况

    A 第 1 项专利
    第 1 项“聚乙二醇人生长激素缀合物及其制备方法及其药物用途”专利主要
用于金赛增(长效水针剂生长激素)产品,该项发明专利是聚乙二醇重组人生长
激素注射液(金赛增)产品的化合物专利,将于 2022 年 7 月到期。金赛药业已
就该产品取得了优化改良后的新专利,即分别在 2008 年 5 月和 2008 年 12 月申
请取得了“纯化的 PEG 化人生长激素缀合物及其药物制剂”的发明专利和“含
PEG 化人生长激素缀合物的药物及其应用”的发明专利,并处于有效状态,该两
项组合专利的专利期至 2028 年 12 月,有效地延长了金赛增的专利保护期限。
    B 第 2 项专利
    第 2 项“Nα-脱乙酰化人胸腺素 α1 单体的表达载体、工程菌及其制备方法”
专利所涉及的项目处于暂停状态,金赛药业未生产过相关产品,并且不涉及已上
市产品,因此,该项专利到期不会对金赛药业的生产经营产生重大不利影响。
    C 第 3 项和第 4 项专利
    第 3 项“重组人粒细胞巨噬细胞集落刺激因子(rhGM-CSF)凝胶剂及其生产
方法”和第 4 项“含有人生长激素或人粒细胞巨噬细胞刺激因子的用于治疗损伤
和溃疡的外用制剂”专利主要用于外用重组人粒细胞巨噬细胞刺激因子凝胶(金
扶宁)产品,该产品在金赛药业主营业务收入中占比较小,2017 年和 2018 年分
别仅为 1.28%和 1.35%,其专利到期对金赛药业生产经营的潜在影响较小。

    2)上述专利涉及产品的生产工艺复杂,技术壁垒较高,仿制难度较大

    上述专利涉及的聚乙二醇重组人生长激素注射液和外用重组人粒细胞巨噬


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细胞刺激因子凝胶均为生物制品,该类产品采用的发酵工艺、偶联工艺、纯化工
艺以及建立的质量标准等生产工艺复杂,技术壁垒较高;且聚乙二醇重组人生长
激素注射液的生产涉及多种组合专利,因此,即使相关专利到期后仿制难度仍然
较大,金赛药业生产经营受专利到期的潜在影响较小。

    ③金赛药业已在上述专利涉及产品领域积累了较强的竞争优势,并将充分
利用研发优势继续巩固和增强技术及产品的先进性

    1)金赛药业的产品竞争优势
    金赛药业作为国内第一家重组人生长激素生产企业,持续保持在国内重组人
生长激素领域的龙头地位,产品优势较为明显。上述专利涉及产品经过标的公司
长期的研发、生产、推广,在市场上已具备一定的占有率,形成了良好的品牌效
应。截至 2018 年三季度,金赛药业的生长激素产品在样本医院的市场占有率达
到 68.71%。
    2)金赛药业的研发技术优势
    金赛药业的研发团队经过多年的科研创新和实践摸索,积累了丰富的经验,
形成了较强的技术研发能力。金赛药业在产品生产工艺等方面具有优势,确保了
其产品在药品质量、生产效率等多个方面位于行业领先水平。同时,金赛药业在
原有专利基础上不断创新,将原有专利技术进一步推进。专利的申请程序复杂且
具有一定周期,作为原技术研发单位的金赛药业可以利用优先权就同一主题的改
进创造提出专利申请,延长专利有效期。此外,金赛药业也将继续加强专利知识
产权保护,通过药物组合物专利、药物制剂工艺专利、药物用途专利等一系列从
属专利、衍生专利的申请保护,保持专利优势和技术特性。金赛药业也将充分利
用研发优势资源和技术创新能力开展新产品和专利的研发申请,进一步提高核心
产品和技术专利数量。
    3)金赛药业的营销网络优势
    近年来,国家医药政策法规频繁出台,行业宏观调控力度不断加大,尤其是
“两票制”政策的施行,对国内药企传统的药品代理制模式带来巨大冲击。为顺
应政策环境和市场环境的变化,金赛药业通过以直销为主、经销为辅的销售模式,
保障了对终端市场的有力控制。经过多年的发展,金赛药业已经建立起了完善高
效的营销网络,为金赛药业未来的渠道拓展和业务发展奠定了良好的基础。


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    综上,金赛药业作为国内重组人生长激素领域的龙头企业,已在上述专利涉
及产品领域积累了较强的产品竞争优势、研发技术优势和营销网络优势,同时金
赛药业将充分利用研发优势资源和技术创新能力,继续开展新产品和专利的研发
申请,加强产品的专利保护。因此,金赛药业对上述专利到期的潜在影响具有充
分的应对准备和较强的应对能力。

    ④收益法评估过程中已考虑专利到期因素的影响

    无形资产专利及专有技术在产业化过程中,从初始应用到该系列产品完全淘
汰停产,其对收入的贡献能力是一个逐步下降的过程。收益法评估中,是以金赛
药业持续经营为前提,标的公司每年都有大量的研发费用投入来保持技术及产品
的先进性,在新技术、新产品研发的过程中将会持续申请新的专利。金赛药业现
有专利将随着其产品的更新换代自然迭代更新。收益法评估过程中已考虑了上述
专利到期因素的影响。
    生物制品的研发和上市成本较高,审批难度较大,因此生物制品在专利期后
仍然有较长的生命周期。另外,医药产品关系到人们的生命健康,患者往往会选
择品牌知名度高、质量好的产品。特别是对于生长激素素等用于治疗慢性疾病的
高端生物药品,患者用药习惯形成后较少更换产品,产品忠诚度较高。因此,新
进入市场的生产企业面临较高的行业壁垒和品牌壁垒,需要对产品研发、营销推
广方面进行大规模投资,并经过市场较长时期的考验。
    本次收益法采用有限期模型,在评估过程中,收益期限的预测是根据未来专
利的保护期限,以及专利保护到期后,竞争对手的研发、临床试验和推广的年限
确定,整体按照 20 年预测,预测期为 2019 年至 2038 年。
    作为国内生长激素领域的龙头企业,金赛药业具有生长激素产品线最全、新
适应症开拓最迅速、研发技术领先、安全有效性数据优势明显、良好的医患口碑
等优势,即使专利过期仍可以保持较大的市场份额以及竞争优势。

    (二)主要负债、或有负债及对外担保情况

    报告期各期末,金赛药业主要负债情况如下:

                                                                                           单位:万元

            项目                           2018 年 12 月 31 日               2017 年 12 月 31 日


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                                             金额             比例             金额              比例

流动负债

   应付票据及应付账款                        5,553.44           12.85%         2,972.33           10.65%

   预收款项                                    491.45            1.14%           328.40            1.18%

   应付职工薪酬                            20,025.71            46.34%        12,368.13           44.33%

   应交税费                                  4,009.02            9.28%         2,115.35            7.58%

   其他应付款                                4,582.35           10.60%         3,076.18           11.03%

   一年内到期的非流动负债                       36.00            0.08%             36.00           0.13%

   其他流动负债                              7,183.12           16.62%         5,433.81           19.48%

   流动负债合计                            41,881.09            96.91%        26,330.20           94.38%

非流动负债

   长期借款                                     76.00            0.18%           112.00            0.40%

   递延收益                                  1,260.70            2.92%         1,454.95            5.22%

   非流动负债合计                            1,336.70            3.09%         1,566.95            5.62%

   负债合计                                43,217.79          100.00%         27,897.15         100.00%


    截至本报告书签署日,金赛药业及其下属公司不存在对合并范围外公司的担
保以及资金占用情况。

    (三)诉讼、仲裁、行政处罚及合法合规情况

    1、诉讼及仲裁情况

    截至本报告书签署日,金赛药业及其下属公司不存在对其持续生产经营或本
次交易的实施具有实质性影响的重大诉讼、仲裁事项。

    2、被立案侦查、行政处罚或刑事处罚情况

    报告期内,金赛药业及其下属公司不存在对其持续生产经营或本次交易的实
施具有实质性影响的因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国
证监会立案调查,或受到行政处罚或者刑事处罚的情况。




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     七、最近两年的主要财务数据

    根据普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)出具的普华永道中天特审
字(2019)第 1655 号《审计报告》,金赛药业最近两年经审计的主要财务数据和指
标如下:

                                                                                           单位:万元

                                             2018 年 12 月 31 日/             2017 年 12 月 31 日/
              项目
                                                  2018 年度                        2017 年度
            资产总额                                       188,013.05                       121,147.76

            负债总额                                         43,217.79                       27,897.15

           所有者权益                                      144,795.26                        93,250.61

      归属于母公司股东权益                                  146,111.32                       94,234.26

            营业收入                                       319,615.51                       208,406.03

            营业成本                                         22,544.77                       16,661.34

            利润总额                                       132,433.27                        80,853.64

             净利润                                        112,864.65                        68,268.43

     归属于母公司股东净利润                                113,197.05                        68,569.24

   经营活动产生的现金流量净额                              109,045.80                        64,893.04

   投资活动使用的现金流量净额                               -38,326.56                      -14,984.17

   筹资活动使用的现金流量净额                               -61,757.80                      -58,629.15

    现金及现金等价物净增加额                                  8,951.48                        -8,695.63

           资产负债率                                          22.99%                           23.03%

             毛利率                                            92.95%                           92.01%


     八、最近三年交易、增资或改制涉及的评估或估值情况分析

    (一)最近三年改制涉及评估的情况

    1、2017 年改制涉及的评估概况

    根据 2016 年 6 月 13 日长春高新技术产业开发区国资委《关于长春金赛药业
有限责任公司变更公司形式的批复》(长高国资字[2016]32 号),标的公司于 2017


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年 5 月 10 日变更为股份有限公司,并更名为“长春金赛药业股份有限公司”。

    基于上述整体变更需要,2017 年 3 月 8 日,中铭国际资产评估(北京)有
限责任公司出具了《长春金赛药业有限公司拟改制事宜涉及的该公司股东账面净
资产价值项目资产评估报告》(中铭评报字[2017]第 5001 号),以 2016 年 12 月
31 日为评估基准日,采用资产基础法对标的公司账面净资产的市场价值进行了
评估,评估值为 37,619.60 万元,较账面净资产增值 11,570.61 万元,增值率为
44.30%。

    2、改制时评估值与本次交易评估值存在差异的原因

    (1)背景与目的不同

    前次评估系基于标的公司整体变更为股份有限公司的需要,对截至评估基准
日的账面净资产进行评估。本次交易中,上市公司拟通过收购标的公司少数股权,
进一步加强内部产业整合,增强盈利能力和核心竞争力。

    (2)评估方法不同

    前次评估时,评估机构采用资产基础法对标的公司在评估基准日的账面净资
产进行评估,评估增值率较低。本次交易中,评估机构采用收益法对标的公司的
全部权益价值进行评估。资产基础法是立足于资产重置的角度,通过评估各单项
资产价值并考虑有关负债情况,来评估企业价值。收益法是从企业的未来获利能
力角度考虑,反映企业各项资产的综合获利能力。因此,两种评估方法的评估结
论存在差异。

    (3)金赛药业所处的发展阶段不同

    报告期内,金赛药业主营业务增长较快,盈利能力持续增强。2017 年、2018
年,金赛药业营业收入分别为 208,406.03 万元、319,615.51 万元,实现归属于母
公司所有者的净利润分别为 68,569.24 万元、113,197.05 万元。

    本次交易中,交易对方金磊、林殿海承诺,金赛药业 2019 年度、2020 年度、
2021 年度的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于
155,810 万元、194,820 万元、232,030 万元,金赛药业的盈利能力未来将不断增


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强。

       (二)最近三年股权转让、增资涉及评估或估值的情况

    最近三年,金赛药业不存在股权转让、增资的情况。


       九、报告期内主要会计政策及相关会计处理

       (一)收入的确认原则和计量方法

    收入的金额按照金赛药业在日常经营活动中销售商品时,已收或应收合同或
协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。

    医疗服务收入在客户接受相关服务时确认收入。

    金赛药业生产生物制药产品并销售予各地经销商及终端客户。金赛药业将生
物制药产品按照协议合同规定运至约定交货地点,由经销商及客户确认接收。经
销商及客户在确认接收后具有自行销售生物制药产品的权利并承担该产品可能
发生价格波动或毁损的风险。因此,金赛药业于经销商及客户确认接收后确认收
入。

       (二)主要会计政策和会计估计与上市公司和同行业公司之间的差异情况

    本次交易前,金赛药业为上市公司控股子公司,其主要会计政策和会计估计
与上市公司和同行业公司不存在重大差异。

       (三)财务报表的编制基础

    金赛药业财务报表以持续经营为基础编制,按照财政部于 2006 年 2 月 15
日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则及相关规
定、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
15 号—财务报告的一般规定》的披露规定编制。

       (四)合并财务报表范围、变化情况

    金赛药业编制合并财务报表时,合并范围包括金赛药业及其全部子公司。从
取得子公司的实际控制权之日起,金赛药业开始将其纳入合并范围;从丧失实际
控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其

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与金赛药业同受最终控制方控制之日起纳入金赛药业合并范围,并将其在合并日
前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

    2018 年 3 月,金赛药业出资设立了金派格和金康安,并将其纳入合并范围。




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                     第五节 本次交易标的的评估情况

     一、标的资产的估值情况

    (一)本次评估的基本情况

    本次评估对象为金赛药业股东全部权益,评估基准日为 2018 年 12 月 31 日,
评估范围为金赛药业在评估基准日的全部资产及相关负债。

    根据中联评估出具的《资产评估报告》,评估机构采用资产基础法和收益法
两种评估方法对金赛药业股东全部权益价值进行评估,最终选用收益法评估结果
作为评估结论。金赛药业在评估基准日的母公司净资产账面值为 146,987.58 万元,
评估值为 2,023,195.58 万元,评估增值 1,876,208.00 万元,增值率 1,276.44%。

    (二)两种评估方法结果差异及评估结论

    评估机构采用了资产基础法和收益法两种方法进行评估,两种评估方法的评
估结果及增值情况如下:

                                                                                              单位:万元

   标的资产          账面价值            评估方法                  评估值                 评估增值率

金赛药业 100%                           资产基础法               272,867.36                 85.64%
                     146,987.58
    股权                                   收益法               2,023,195.58               1,276.44%


    从评估结果看,资产基础法估值低于收益法估值,两者存在差异的原因为:
资产基础法是以资产的重置成本为价值标准,从企业资产现值的角度来确认企业
整体价值;而收益法评估是以资产的预期收益为价值标准,反映的是资产的未来
获利能力,两者基于不同的价值标准前提。

    金赛药业主要从事医药制造与生产业务,企业的主要价值除了固定资产、营
运资金等有形资源之外,还包含企业的各项产品优势、管理经验、优惠政策、业
务网络、服务能力、人才团队、品牌优势等重要的无形资源。上述无形资源的价
值,在资产基础法中无法全部体现,而在收益法中可得以良好体现。

    因此,本次评估采用收益法评估结果作为标的资产的最终评估结论,即金赛

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药业股东全部权益价值为 2,023,195.58 万元。


     二、本次评估的主要假设

    (一)一般假设

    1、交易假设

    交易假设是假定所有待评估资产已经处在交易的过程中,评估师根据待评估
资产的交易条件等模拟市场进行估价。交易假设是资产评估得以进行的一个最基
本的前提假设。

    2、公开市场假设

    公开市场假设,是假定在市场上交易的资产,或拟在市场上交易的资产,资
产交易双方彼此地位平等,彼此都有获取足够市场信息的机会和时间,以便于对
资产的功能、用途及其交易价格等作出理智的判断。公开市场假设以资产在市场
上可以公开买卖为基础。

    3、资产持续经营假设

    资产持续经营假设是指评估时需根据被评估资产按目前的用途和使用的方
式、规模、频度、环境等情况继续使用,或者在有所改变的基础上使用,相应确
定评估方法、参数和依据。

    (二)特殊假设

    1、本次评估假设评估基准日外部经济环境不变,国家现行的宏观经济不发
生重大变化;

    2、企业所处的社会经济环境以及所执行的税赋、税率等政策无重大变化;

    3、企业未来的经营管理层尽职,并继续保持现有的经营管理模式;

    4、评估只基于基准日现有的经营能力。不考虑未来可能由于管理层、经营
策略和追加投资等情况导致的经营能力扩大,也不考虑后续可能会发生的生产经
营变化;因客观原因限制未考虑控制权及流动性对评估对象价值的影响;



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      5、本次评估的各项资产均以评估基准日的实际存量为前提,有关资产的现
行市价以评估基准日的国内有效价格为依据;

      6、本次评估假设委托人及被评估单位提供的基础资料和财务资料真实、准
确、完整;

      7、被评估单位为高新技术企业,享受 15%的所得税率的税收优惠政策,考
虑到企业未来的研发能力和相关研发支出,在未来预测中假设企业能够持续享受
该税收优惠政策;

      (1)预测金赛药业能够持续享受 15%税收优惠政策的原因及其合理性

      ①金赛药业自 2008 年以来持续被认定为高新技术企业

      根据《高新技术企业认定管理办法》的规定,高新技术企业资格自颁发证书
之日起有效期为三年,企业应在期满前三个月内提出复审申请,不提出复审申请
或复审不合格的,其高新技术企业资格到期自动失效;通过复审的高新技术企业
资格有效期为三年,期满后,企业再次提出认定申请的,按初次认定办理。
      金赛药业历史年度《高新技术企业证书》的获得情况如下:

序号              取得时间                                证书编号                          有效期

  1          2008 年 11 月 17 日                       GR200822000014                         3年

  2          2011 年 10 月 13 日                       GR201122000022                         3年

  3          2014 年 9 月 17 日                        GR201422000081                         3年

  4          2017 年 9 月 25 日                        GR201722000154                         3年


      自 2008 年以来,金赛药业持续被认定为高新技术企业,在历次《高新技术
企业证书》有效期届满时均能取得高新技术企业认定。

      ②预计金赛药业预测期内能持续满足高新技术企业的认定条件

      金赛药业将根据相关规定在目前《高新技术企业证书》有效期届满(即 2020
年 6 月)前三个月提出复审申请。经比照核对《高新技术企业认定管理办法》规
定的认定条件,在高新技术企业的认定条件不发生重大变更的情况下,预计金赛
药业预测期内能持续满足高新技术企业的认定条件:



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           《高新技术企业认定管理办法》
序号                                                                  金赛药业是否满足
                 规定的认定条件
                                                         金赛药业一直坚持自主研发,对其主要
                                                         产品的核心技术拥有自主知识产权,并
                                                         于 2015 年获得国家科学技术进步二等
        拥有对其主要产品(服务)在技术上发
  1                                                      奖。截至评估基准日,金赛药业合法拥
        挥核心支持作用的知识产权的所有权
                                                         有专有技术 4 项、专利技术 14 项,134
                                                         项注册商标,目前仍在持续进行专利及
                                                         著作权研发和申请
        对主要产品(服务)发挥核心支持作用               金赛药业属于《国家重点支持的高新技
  2     的技术属于《国家重点支持的高新技术               术领域》规定的生物与新医药技术行业,
        领域》规定的范围                                 满足该项条件
        从事研发和相关技术创新活动的科技人
                                                         截至评估基准日,金赛药业母公司的人
  3     员占企业当年职工总数的比例不低于
                                                         员结构满足该项条件
        10%
        近三个会计年度的研究开发费用总额占
        同期销售收入总额的比例符合:最近一
        年销售收入在 2 亿元以上的企业,比例              预测期内金赛药业的研发费用投入比例
  4
        不低于 3%;其中,企业在中国境内发生              均高于前述比例要求,满足该项条件
        的研究开发费用总额占全部研究开发费
        用总额的比例不低于 60%
        近一年高新技术产品(服务)收入占企               金赛药业高新技术产品收入占比超过
  5
        业同期总收入的比例不低于 60%                     98%,满足该项条件

      经比对分析,预计金赛药业在预测期内持续满足关于高新技术企业认定的相
关标准,将继续享受高新技术企业税收优惠。

      ③高新技术企业税收优惠的相关规定具有可持续性

      高新技术企业税收优惠是根据《中华人民共和国企业所得税法》规定企业可
以享受的税收优惠,其符合税收法定原则,不属于《国务院关于清理规范税收等
优惠政策的通知》规定的清理范围。因此,在可预期未来,高新技术企业税收优
惠的可持续性不存在实质性障碍。
      综上,金赛药业自 2008 年以来持续被认定为高新技术企业,并且预计金赛
药业预测期内能持续满足高新技术企业的认定条件,同时高新技术企业税收优惠
的相关规定具有可持续性。因此,本次评估预测期内按照 15%优惠税率进行预测
具有合理性。

      (2)评估结果对所得税率的敏感性分析



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    如国家关于高新技术企业认定及税收优惠的政策取消或调整,或由于金赛药
业未按规定时间提出复审申请或复审不合格,可能无法继续享受相应的税收优惠
政策,从而对其盈利水平造成一定不利影响。若金赛药业于本次高新技术企业到
期后无法继续享受相应的税收优惠政策,则对其估值的影响约为 9.40%。

    2021 年-2038 年所得税率                           15%                              25%

        评估值(万元)                                2,023,195.58                     1,833,057.03

            差异率                                                   9.40%


    8、评估范围仅以委托人及被评估单位提供的评估申报表为准,未考虑委托
人及被评估单位提供清单以外可能存在的或有资产及或有负债。

    当上述条件发生变化时,评估结果一般会失效。


     三、资产基础法评估情况

    (一)评估方法

    资产基础法下,各类资产及负债的评估方法如下:

    1、流动资产

    (1)货币资金

    现金:对现金进行全面的实地盘点,根据盘点金额情况和基准日期至盘点日
期的账务记录情况倒推评估基准日的金额,全部与账面记录的金额相符。人民币
以盘点核实后账面值确定评估值。

    银行存款:对银行存款账户进行了函证,以证明银行存款的真实存在,同时
检查有无未入账的银行存款,检查“银行存款余额调节表”中未达账的真实性,
以及评估基准日后的进账情况。对于外币户按照评估基准日外币账面金额数乘评
估基准日汇率中间价确认评估值,其余人民币户以核实后的账面值确认其评估值。

    (2)应收票据

    核对明细账与总账、报表余额是否相符,核对与委估明细表是否相符,查阅
核对票据票面金额、发生时间、业务内容及票面利率等与账务记录的一致性,以

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证实应收票据的真实性、完整性,核实结果账、表、单金额相符。经核实应收票
据真实,金额准确,无未计利息,以核实后账面值为评估值。

    (3)应收类账款

    在对应收款项核实无误的基础上,采用个别认定和账龄分析的方法估计评估
风险损失;对关联方的往来款项,评估风险坏账损失的可能性为 0;发生时间 1
年以内发生评估风险坏账损失的可能性在 5%;发生时间 1 到 2 年的发生评估风
险坏账损失的可能性在 10%;发生时间 2 到 3 年的发生评估风险坏账损失的可能
性在 20%;发生时间 3 年以上的发生评估风险坏账损失的可能性在 40%。以应
收类账款合计减去评估风险损失后的金额确定评估值。坏账准备按评估有关规定
评估为零。

    (4)预付账款

    向被评估单位相关人员了解了相关情况,查阅了被评估单位出具的情况说明,
以及评估基准日至评估现场作业日期间已接受的服务和收到的货物情况等。预付
账款账单相符,以核实后的账面值确认评估值。

    (5)存货

    各类存货具体评估方法如下:

    ① 原材料

    对于近期购买的原材料,其账面值由购买价和合理费用构成,由于周转相对
较快,账面单价接近基准日市场价格,以实际数量乘以账面单价确定评估值。

    ② 产成品

    对于可销售的产品,其主要采用如下方法:

    评估价值=实际数量×不含税售价×(1-产品销售税金及附加费率-销售费用率
-营业利润率×所得税率-营业利润率×(1-所得税率)×r)

    其中,r 为一定的销售利润率:对于畅销产品为 0,一般销售产品为 50%,
勉强可销售的产品为 100%。


                                                 156
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    ③ 在产品(自制半成品)

    借助于历史资料和现在调查了解的情况,查阅了相关资料,包含了物料成本
及应分摊的人工、制造费用等,这部分在产品的账面价值基本反映了该资产的现
实成本,故在产品按核实后的账面值计算评估值。

    (6)其他流动资产

    向被评估单位相关人员调查了解了其他流动资产形成的原因、查阅了相关文
件、记账入账凭证、计提依据等相关资料等。按照重要性原则,并对相应的合同
进行了凭证抽查,以核实后的账面价值作为评估值。

    2、非流动资产

    (1)长期投资评估

    对长期投资的形成原因、账面值和实际状况进行了取证核实,并查阅了投资
协议、股东会决议、章程和有关会计记录等,以确定长期投资的真实性和完整性。
在此基础上,根据各项长期投资的具体情况,分别采取适当的评估方法进行评估。

    (2)固定资产

    ① 房屋建筑物

    根据本次的评估目的及资产自身特点,采用重置成本法进行评估。

    对重要的建筑工程,重置成本的计算主要采用“预决算调整法”或“重编预
算法”,即根据原概算或预决算工程量,进行适当调整后,套用现行概预算定额
及取费标准计算评估基准日工程造价,即:

    重置成本=建安工程造价+工程建设前期费用及其他费用+资金成本

    成新率根据房屋已使用年限和尚可使用年限计算,即:

    成新率=尚可使用年限/(已使用年限+尚可使用年限)×100%

    评估值=重置成本×成新率

    ② 设备类资产


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    根据本次评估目的,按照持续使用原则,以市场价格为依据,结合纳入评估
范围的设备特点和收集资料情况,主要采用重置成本法进行评估。

    A.重置全价的确定

    机器设备重置全价=设备购置价+运杂费+安装工程费+前期及其他费用+资
金成本

    运输车辆重置全价=购置价+车辆购置税+牌照等杂费

    电子设备重置全价根据当地市场信息及《慧聪商情》等近期市场价格资料,
依据其含税购置价确定重置全价。对于部分已经停产或超过经济寿命年限的设备
采用市场法进行评估,根据评估基准日二手市场交易数据直接确定设备净价。

    B.成新率的确定

    机器成新率=尚可使用年限/(尚可使用年限+已使用年限)×100%

    车辆成新率=Min(使用年限成新率,行驶里程成新率)+车辆特殊情况调
整系数

    其中:使用年限成新率=(1-已使用年限/规定或经济使用年限)×100%;
行驶里程成新率=(1-已行驶里程/规定行驶里程)×100%

    电子设备成新率=尚可使用年限/(尚可使用年限+已使用年限)×100%

    C.评估值的确定

    评估值=重置全价×成新率

    (3)无形资产

    ① 土地使用权

    本次评估对象共 4 宗国有土地使用权,目前办理了土地使用证,证载土地使
用权人为长春金赛药业股份有限公司。

    估价人员根据现场勘查情况,按照《城镇土地估价规程》的要求,结合估价
对象的区位、用地性质、利用条件及当地土地市场状况,本次评估主要选用以下


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方法:

    A.市场比较法:是以在估价时点近期有过交易的类似宗地成交价格为基础,
选取适当的因素,并根据因素条件对成交价格进行相应修正以求取估价对象宗地
客观价格或价值的一种估价方法。

    B.基准地价系数修正法:是利用城镇基准地价和基准地价修正系数表等评估
成果,按照替代原则,对待估宗地的区域条件和个别条件等与其所处区域的平均
条件相比较,并对照修正系数表选取相应的修正系数对基准地价进行修正,进而
求取待估宗地在估价基准日价格的方法。

    ② 专利技术

    截至评估基准日 2018 年 12 月 31 日,企业申报专利技术类无形资产包括专
有技术 4 项、专利 14 项。

    A.评估方法的选择

    收益法是通过估算被评估资产未来预期收益的现值来判断资产价值的评估
方法。对无形资产而言,其之所以有价值,是因为资产所有者能够通过有偿许可
使用或附加于产品上带来收益。如果不能给持有者带来收益,则该无形资产没有
太大价值。企业使用的专有技术的产品已有成熟的市场,将是企业经营收益形成
的重要因素,因此适合采用收益法进行评估。同时,采用收益法更能体现技术对
经营的影响,为企业后续经营提供较为准确的依据。综上,本次评估采用收益法
从收益途径对委托评估的技术资产价值进行评估。

    B.评估模型

                                               n
                                                       Ri
                                        P                     ×K
                                              i 1   (1  r ) i

    式中:P—待估专利的评估价值;

          Ri—预测第 t 年专利产品产生的净利润;

          K—净利润分成率;



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          n—被评估对象的未来收益期;

          i—折现期;

          r—折现率。

    利润分成率计算公式如下:

                                        K=l+(h-l)×q

    式中:K—待估技术利润分成率;

          l—分成率的取值下限;

          h—分成率的取值上限;

          q—分成率的调整系数。

    C.评估计算过程

    a.技术产品净利润

    根据企业的历史情况对企业未来产品净收益进行预测,具体预测过程已在收
益法中描述。

    b.更新替代率评估说明

    企业在不断的进行技术研发,随着科技进步与技术创新,原有专利技术在公
司收入中的贡献呈下降趋势,当某项新技术被普遍推广而使原有技术失去其垄断
地位时,最终导致无形资产的更新换代。因此,本次评估中根据技术进步程度考
虑 20%的技术替代比率。

    c.收益期限

    无形资产的寿命分自然寿命、法律寿命和经济寿命。自然寿命是指该科技成
果被新技术替代的时间,法律寿命是法律保护期限或者合同规定的期限,经济寿
命是指技术能够带来超额经济收益的期限。

    在分析本评估对象的特点和与企业有关部门负责人访谈后,确定预计未来的
收益持续到 2023 年。本次评估确定专有技术经济收益年限至 2023 年,但并不意


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味着专利技术的寿命至 2024 年后结束。

    d.技术所有权分成率

    根据评估实践和国际惯利,结合所评估业务的特点,本次评估中采用四分法
计算商标使用的分成率,四分法认为产品收益主要由资金、管理、人力和无形资
产四种因素贡献,产品中资金、管理、人力和无形资产四种因素都是对未来收益
贡献的必备因素,通过对企业管理人员和技术人员的调查,由于该方面的技术应
用于自动化产品,因此评估中无形资产总体分成率与其他四种要素相当,故按平
均权重取 25%,因此将分成率的上限设为 25%,下限设为 0%。

    影响技术产品分成率的因素有法律、技术及经济因素,评估人员参考行业内
专业人士对技术分成因素的汇总,并对被评估单位技术人员进行了调查打分,确
定利润分成率调整系数。

    e.折现率

    企业的资产一般由流动资产、固定资产、无形资产构成,因此企业风险一般
也由流动资产风险、固定资产风险、无形资产风险构成,而流动资产所面临的风
险一般较低,无形资产所面临的风险高于企业风险,因此在测算时在企业风险的
基础上考虑无形资产的特殊风险作为无形资产风险考虑。另外由于在测算收益额
中模拟无形资产整体运营过程,无形资产带来的净利润所面临的风险可以模拟为
企业风险,收益额的实现除在产品净利润风险的基础上又受到无形资产特殊性影
响,因此企业风险加上专利技术所有权特殊风险可以作为无形资产风险考虑。

    综上,本次评估按资本资产定价模型(CAPM),并考虑无形资产特有风险
确定的折现率 r 视同为专利技术所有权风险:

                                      r  r f    (rm  r f )  


    式中:

        rf:无风险报酬率;

        rm:市场预期报酬率;



                                                 161
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        β :评估对象所在行业资产预期市场风险系数;

        ε :风险调整系数

    上式中各参数详见收益法评估说明中折现率的确定的描述,最终确定权益风
险系数为 11.03%。

    收益额的实现除在产品净利润风险的基础上又受到无形资产特殊性影响,因
此无形资产风险水平高于企业风险水平,结合本次评估无形资产应用情况和风险
水平,取技术无形资产风险加成率为α =2.00%。从而得出专利权评估折现率
r=13.03%。

    ③ 经营软件

    金赛药业经营软件主要为外购软件,如药物发现与生物大分子计算模拟平台
软件和软件(发酵罐)。本次评估调查了解基准日账面存在的各个软件与目前市
场上同种(或相近)型号的软件的技术指标参数、能否满足生产经营的要求、软
件升级及维护等情况,以同种或相近软件的基准日不含税市场价同时考虑其功能
先进性及新旧程度作为评估值。

    ④ 商标

    成本法评估是依据商标权无形资产形成过程中所需要投入的各种费用成本,
并以此为依据确认商标权价值的一种方法。

    成本法基本公式如下:

                                           P=C1+C2+C3

    式中:P—评估值

             C1—设计成本

             C2—注册及续延成本

             C3—维护使用成本

    (4)在建工程



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    对施工的在建工程,核实工程进度和合同规定支付工程款,确定在建工程账
面值的完整性和准确性。对于合理工期或实际工期超过 3 个月的在建工程,评估
值以账面值加计相应实际付款资金成本确定评估值。对于合理工期或实际工程在
3 个月内的项目,评估中以账面值确定评估值。

    (5)开发支出

    主要采用成本法评估。为避免资产重复计价和遗漏资产价值,结合本次开发
工程特点,针对开发工程类型和具体情况,采用的评估方法如下:

    ① 未完工项目

    开工时间距基准日半年内的开发项目,根据其开发工程申报金额,经账实核
对后,剔除其中不合理支出的余值作为评估值;开工时间距基准日半年以上的开
发项目,如账面价值中不包含资金成本,则加计资金成本。

    ② 费用类开发项目

    费用类开发项目无对应实体,经核实所发生的费用对未来将开工的建设项目
是必需的或对未来的所有者有实际价值的,在确认其与关联的资产项目不存在重
复计价的情况下,以核实后账面价值作为评估值,否则按零值处理。

    (6)长期待摊费用

    对长期待摊费用的评估,核对明细账与总账、报表余额是否相符,核对与委
估明细表是否相符,查阅款项金额、发生时间、业务内容等账务记录,以证实长
期待摊费用的真实性、完整性。经核实,长期待摊费用账表单相符,以核实后账
面值确定为评估值。

    (7)递延所得税资产

    对递延所得税资产的评估,核对明细账与总账、报表余额是否相符,核对与
委估明细表是否相符,查阅款项金额、发生时间、业务内容等账务记录,以证实
递延所得税资产的真实性、完整性。经核实,递延所得税资产账表单相符。企业
计提减值准备而形成的递延所得税资产以核实后账面值确定为评估值。企业递延
收益而形成的递延所得税资产,由于这部分递延收益是政府补助而形成的,取得


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时一次性缴纳所得税税款,分期摊销计入损益,故此次评估为 0。

     (8)其他非流动资产

     对于预付工程款及设备的购置款等,核实了账簿记录、抽查了部分原始凭证
及合同等相关资料,查阅了相关材料采购单、采购计划、物品询价审批单等资料,
核实交易事项的真实性、业务内容和金额等。以核实后的账面值作为评估值。

     3、负债

     检验核实各项负债在评估目的实现后的实际债务人、负债额,以评估目的实
现后的产权所有者实际需要承担的负债项目及金额确定评估值。

     (二)主要资产的评估过程

     在资产基础法下,交易标的主要资产的评估过程及结果如下:

     1、存货

     存货账面原值为 21,454.91 万元,净值为 21,454.91 万元,未计提跌价准备,
主要包括原材料、产成品和在产品。存货的具体评估过程如下:

     (1)原材料

     原材料账面价值 7,430.96 万元,未计提跌价准备,主要为生产产成品储备的
材料、配件及备品备件等。原材料评估值为 7,430.96 万元。

     (2)产成品

     产成品账面价值 7,907.37 万元,净值为 7,907.37 万元,主要为赛增(重组人
生 长 激 素 注 射 液 ) -30IU/10mg/3ml/ 瓶 、 赛 增 ( 注 射 用 重 组 人 生 长 激 素 )
-10IU/3.7mg/1.0ml/ 瓶 、 金 赛 增 ( 聚 乙 二 醇 重 组 人 生 长 激 素 注 射 液 )
-54IU/9.0mg/1.0ml/瓶等,均为正常销售产品。产成品评估值为 33,195.39 万元,
评估增值 25,288.02 万元,增值率 319.80%。

     (3)在产品(自制半成品)

     在产品(自制半成品)账面价值 6,116.57 万元,主要为正在生产加工中的未
完工产品等。在产品评估值 6,116.57 万元。

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    综上,存货评估值 46,742.93 万元,增值 25,288.02 万元,增值率 117.87%。
增值原因是本次评估从市场价值角度出发,考虑了未实现的销售利润等因素,故
评估值较账面净值高。

    2、长期股权投资

    纳入本次评估范围的长期股权投资共有长沙贝诺医院有限责任公司、吉林省
金派格药业有限责任公司、上海金蓓高医院投资管理有限公司、吉林省金安康医
药咨询管理有限责任公司等 4 项,账面价值为 790.60 万元。

    (1)对于 100%持股的长期股权投资——吉林省金派格药业有限责任公司,
对被投资单位评估基准日的整体资产进行了评估,然后将被投资单位评估基准日
净资产评估值乘以金赛药业的占股比例计算确定评估值:

    100%持股的公司长期投资评估值=被投资单位整体评估后净资产×持股比例

    (2)对于 100%持股的长期股权投资——吉林省金康安医药咨询管理有限责
任公司,对被投资单位评估基准日的整体资产进行了评估,然后将被投资单位评
估基准日净资产评估值乘以金赛药业的占股比例计算确定评估值:

    100%持股的公司长期投资评估值=被投资单位整体评估后净资产×持股比例

    (3)对于长沙贝诺医院有限责任公司的长期股权投资,经核实,长沙贝诺
医院有限责任公司目前资不抵债,与金赛药业存在财务纠纷,金赛药业与其上级
母公司向法院提出诉讼,申请长沙贝诺医院有限责任公司破产,但法院一审判决
驳回,二审维持原判,经营和管理暂时停止,尚无经营进展。由于金赛药业已实
际出资,目前企业经营和管理无法正常运行,评估人员无法履行整体资产评估程
序,实施尽职调查并了解被投资单位在评估基准日的具体财务情况,且经审计后
的净资产为负,故此次评估按零确认评估值。

    (4)对于上海金蓓高医院投资管理有限公司的长期股权投资,因金赛药业
对其无实质控制权,不参与上海金蓓高医院投资管理有限公司日常的经营运作、
管理。评估人员无法履行整体资产评估程序,实施尽职调查并了解被投资单位在
评估基准日的具体财务情况。经核实,《长春金赛药业股份有限公司第一届董事
会第八次会议决议》审议通过了《关于同意公司对上海金蓓高医院投资管理有限

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公司定向减资的议案》,投资的上海金蓓高医院投资管理有限公司股权在 2018
年 12 月撤资并收回投资款 1,042.97 万元,上海金蓓高医院投资管理有限公司在
2019 年 3 月已经完成工商变更,本次估值按照已收回的投资款 1,042.97 万元确
认长期股权投资价值。

       在确定长期股权投资评估值时,评估师没有考虑控股权和少数股权等因素产
生的溢价和折价,也未考虑股权流动性对评估结果的影响。

       按照上述方法,长期股权投资评估值 405.47 万元,评估减值 385.13 万元,
减值率 48.71%,各长期股权投资单位整体评估结果如下:

                                                                                              单位:万元

序号                  被投资单位名称                         投资比例          账面值             评估值

 1       长沙贝诺医院有限责任公司                                26.07%            450.00                  -

 2       吉林省金派格药业有限责任公司                          100.00%                   -            -75.08

 3       上海金蓓高医院投资管理有限公司                          28.00%            790.60          1,042.97

 4       吉林省金安康医药咨询管理有限责任公司                  100.00%                   -          -562.42

                                合计                                             1,240.60             405.47

                  减:长期股权投资减值准备                                         450.00                  -

                                净额                                               790.60             405.47


       3、房屋建筑物

       本 次 列 入评 估 范 围的 房 屋 建筑 物 账 面原 值 28,049.10 万 元 , 账 面 净 值
23,486.14 万元,包括房屋建筑物、构筑物以及管道沟槽。

       经评估,金赛药业房屋建筑物于基准日的评估结果如下:

                                                                                              单位:万元

                          账面价值                          评估值                           增值率
 科目名称
                   原值              净值            原值             净值            原值          净值

房屋建筑物        26,485.02        22,206.64        30,685.55        26,946.59        15.86%        21.34%

  构筑物           1,564.09          1,279.49        1,312.24           934.31       -16.10%       -26.98%

管道及沟槽                  -                -          240.17          185.14                -            -


                                                  166
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   合计          28,049.10        23,486.14      32,237.96        28,066.04       14.93%         19.50%


     金赛药业主要房屋建(构)筑物建设时间主要在 1998 年和 2012 年,至评估
基准日,人、材、机均有不同程度的变动,是本次评估原值增值的主要原因。另
外,企业采用的折旧年产与评估采用的综合成新率计算基础的不同,是本次评估
净值增值率高于评估原值增值的主要因素。

     4、设备

     纳入本次评估范围的设备类资产主要为机器设备、运输设备、电子设备等。
经现场勘查,设备维护保养较好,至评估基准日均可正常使用。

     纳入本次评估范围的设备类资产评估结果详见下表:

                                                 &ensp