经纬纺机:关于前期会计差错更正的公告

     证券代码:000666        证券简称:经纬纺机      公告编号:2019-59


                        经纬纺织机械股份有限公司

                        关于前期会计差错更正的公告


     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    经纬纺织机械股份有限公司(下称“公司”或“本公司”)于 2019 年 9 月

29 日召开第九届董事会 2019 年第二次临时会议,审议通过了《关于前期会计差

错更正的议案》,董事会同意根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计

变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息

的更正及相关披露》的相关规定,以及公司子公司之参股公司哈尔滨农村商业银

行股份有限公司(下称“哈农商行”)前期会计差错更正,对本公司 2018 年度相

关财务数据、2019 年度期初财务数据进行调整。具体情况公告如下:

    一、前期会计差错更正的原因及内容

    根据银保监会 90 天以上逾期贷款全部纳入不良贷款以及相关拨备覆盖率的

监管要求,哈农商行于 2019 年 7 月调整其 2018 年贷款损失准备提取金额并用一

般风险准备金弥补未分配利润。即:哈农商行调减其 2018 年度净利润 7.1 亿元、

2018 年末归属于母公司的所有者权益 7.1 亿元、2019 年初归属于母公司的所有

者权益 7.1 亿元。

    公司的子公司中融国际信托有限公司(以下简称“中融信托”)持有哈农商

行 9.90%股权,应根据哈农商行所有者权益变动调整所持股权的账面价值,即中

融信托调整其 2018 年度相关财务数据、2019 年度期初财务数据。

    公司持有中融信托 37.47%股权,也要相应调整 2018 年度相关财务数据、2019

年度期初财务数据。即:本公司调减 2018 年度投资收益 7,029 万元、净利润 7,029

万元、归属于母公司净利润 2,634 万元、期末未分配利润 2,199 万元,相应调减

2019 年度期初未分配利润 2,199 万元、长期股权投资 7,029 万元。
                                      1
    上述调整后,公司 2018 年度基本每股收益由 1.11 元/股减少为 1.08 元/股,

加权平均净资产收益率由 9.80%下降至 9.48%。2019 年半年度加权平均净资产收

益率由 4.16%上升至 4.18%。

    二、本次前期会计差错更正及追溯调整的具体情况及影响

    前期会计差错更正对公司 2018 年 12 月 31 日财务状况、2018 年度经营成果

及 2019 年 6 月 30 日财务状况影响如下:

    1、对 2018 年度财务报表的影响
                                                                                 单位:元
                           2018 年 12 月 31 日                         2018 年 12 月 31 日
         合并报表项目                                 调整金额
                            金额(调整前)                              金额(调整后)
资产总额                     39,009,347,130.44       -70,290,000.00      38,939,057,130.44

  其中:长期股权投资          3,394,652,968.50       -70,290,000.00       3,324,362,968.50

所有者权益合计               20,805,904,264.45       -70,290,000.00      20,735,614,264.45

  其中:盈余公积              1,278,010,379.69        -2,633,766.30       1,275,376,613.39

  其中:一般风险准备            471,855,361.25        -1,711,948.10         470,143,413.15

  其中:未分配利润            3,966,362,976.34       -21,991,948.60       3,944,371,027.74

  其中:少数股东权益         12,451,233,495.99       -43,952,337.00      12,407,281,158.99

                             2018 年度金额                               2018 年度金额
         合并报表项目                                 调整金额
                              (调整前)                                  (调整后)
投资收益                        222,026,378.76       -70,290,000.00         151,736,378.76

利润总额                      2,745,185,155.44       -70,290,000.00       2,674,895,155.44

净利润                        2,149,202,502.38       -70,290,000.00       2,078,912,502.38

归属于母公司股东的净利润        783,345,628.38       -26,337,663.00         757,007,965.38

少数股东损益                  1,365,856,874.00       -43,952,337.00       1,321,904,537.00

    2、对 2019 年半年度财务报表的影响
                                                                                 单位:元
                           2019 年 01 月 01 日                          2019 年 01 月 01 日
    合并报表项目                                        调整金额
                            金额(调整前)                               金额(调整后)
资产总额                         39,009,347,130.44    -70,290,000.00     38,939,057,130.44

  其中:长期股权投资              3,394,652,968.50    -70,290,000.00      3,324,362,968.50

所有者权益合计                   20,805,904,264.45    -70,290,000.00     20,735,614,264.45

  其中:盈余公积                  1,278,010,379.69     -2,633,766.30      1,275,376,613.39

  其中:一般风险准备                471,855,361.25     -1,711,948.10        470,143,413.15


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                          2019 年 01 月 01 日                             2019 年 01 月 01 日
    合并报表项目                                         调整金额
                            金额(调整前)                                 金额(调整后)
  其中:未分配利润                3,966,362,976.34     -21,991,948.60       3,944,371,027.74

 其中:少数股东权益              12,451,233,495.99     -43,952,337.00      12,407,281,158.99


                                                                                   单位:元
                      2019 年 06 月 30 日                               2019 年 06 月 30 日
    合并报表项目                                 调整金额
                       金额(调整前)                                    金额(调整后)
资产总额                 34,512,161,263.91       -70,290,000.00            34,441,871,263.91

 其中:长期股权投资       3,507,363,900.49       -70,290,000.00             3,437,073,900.49

所有者权益合计           21,431,467,629.96       -70,290,000.00            21,361,177,629.96

 其中:盈余公积           1,277,838,520.19           -2,633,766.30          1,275,204,753.89

 其中:一般风险准备         475,092,668.18           -1,711,948.10            473,380,720.08

 其中:未分配利润         4,307,524,343.74       -21,991,948.60             4,285,532,395.14

 其中:少数股东权益      12,746,405,453.98       -43,952,337.00            12,702,453,116.98


    三、公司董事会、独立董事、监事会和会计事务所的结论性意见

    公司董事会认为:公司本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第 28 号

—会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报

规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》的相关规定,能够更加客观、公允

地反映公司财务状况和经营成果,不存在损害公司和股东利益的情形。公司董事

会同意本次会计差错更正事项。

    公司独立董事对本次会计差错更正事项发表了独立意见,认为:公司审议前

期会计差错更正事项符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和

差错更正》以及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的

更正及相关披露》的相关规定,公司董事会审议前期会计差错更正的程序符合相

关法律、法规和《公司章程》的有关规定,不存在损害公司及股东利益的情形,

我们同意本次前期会计差错更正。

    公司监事会认为:公司对本次前期会计差错更正,符合《企业会计准则第 28

号—会计政策、会计估计变更和差错更正》以及《公开发行证券的公司信息披露

编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》的相关规定,能够更加准确地


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反映公司的财务状况和经营成果。本次会计差错更正不存在损害公司及股东利益

的情形。

    大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次会计差错更正事项出具了专

项说明,详见公司同日披露于巨潮资讯网的《经纬纺织机械股份有限公司前期会

计差错更正情况专项说明》。



    特此公告。



                                             经纬纺织机械股份有限公司

                                                       董事会

                                                2019 年 9 月 30 日




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