西藏发展:2017年年度报告

西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
西藏银河科技发展股份有限公司
       2017 年年度报告
    2018 年 04 月
                                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            第一节 重要提示、目录和释义
       公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连
带的法律责任。
       公司负责人王承波、主管会计工作负责人谭昌彬及会计机构负责人(会计主
管人员)王喜声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
       除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
       未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务     未亲自出席会议原因          被委托人姓名
旺堆                         董事                   工作原因                王承波
吴坚                         独立董事               出差                    张泽华
       本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不代表公司盈利预
测,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的
风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风
险。
       公司已在本报告的“第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展
望”部分详细阐述了公司可能面对的风险及应对措施,敬请投资者查阅。
       公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 263,758,491 为基数,向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元(含税),送红股 0 股(含税),不以公积
金转增股本。
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                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 19
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 30
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 35
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 35
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 36
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 41
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 46
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 47
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 132
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                                  释义
                 释义项   指                            释义内容
深交所                    指   深圳证券交易所
本公司、公司、西藏发展    指   西藏银河科技发展股份有限公司
报告期                    指   2017 年度
元、万元、亿元            指   人民币元、人民币万元、人民币亿元
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                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 西藏发展                               股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           西藏银河科技发展股份有限公司
公司的中文简称           西藏发展
公司的法定代表人         王承波
注册地址                 西藏自治区拉萨市金珠西路格桑林卡 A 区 28-5
注册地址的邮政编码       850000
办公地址                 西藏自治区拉萨市金珠西路格桑林卡 A 区 28-5
办公地址的邮政编码       850000
公司网址                 http://irm.p5w.net/000752/index.html
电子信箱                 xzfz000752@163.com
二、联系人和联系方式
                                          董事会秘书                                     证券事务代表
姓名                     杨岚岚                                           赵琳
                         成都市武侯区人民南路 4 段 45 号新希望大厦 成都市武侯区人民南路 4 段 45 号新希望大厦
联系地址
                         1608
电话                     028-85238616                                     028-85238616
传真                     028-65223967                                     028-65223967
电子信箱                 xzfz000752@163.com                               xzfz000752@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                   《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                           公司董事会办公室
四、注册变更情况
组织机构代码
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)         无变更
历次控股股东的变更情况(如有)                 无变更
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五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称             大信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址         成都市高新区锦晖西一街 99 号 1 栋 2 单元 22 层 2205 号
签字会计师姓名               龚荣华、王文春
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                     2017 年              2016 年              本年比上年增减      2015 年
营业收入(元)                       361,551,960.70      357,452,937.34                  1.15%     390,826,978.61
归属于上市公司股东的净利润(元)       9,523,725.85         7,974,252.92                19.43%      16,455,522.05
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                       9,344,901.46         7,780,087.64                20.11%      18,413,953.91
性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元)      26,402,966.46       97,169,386.84                 -72.83%    114,560,169.61
基本每股收益(元/股)                          0.0361               0.0302              19.54%               0.0624
稀释每股收益(元/股)                          0.0361               0.0302              19.54%               0.0624
加权平均净资产收益率                           1.21%                1.01%                0.20%               2.10%
                                    2017 年末           2016 年末            本年末比上年末增减   2015 年末
总资产(元)                       1,469,337,293.77     1,401,078,354.10                 4.87%    1,423,835,915.52
归属于上市公司股东的净资产(元)     788,729,403.84      784,480,847.81                  0.54%     789,693,179.13
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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八、分季度主要财务指标
                                                                                                          单位:元
                                                   第一季度        第二季度         第三季度         第四季度
营业收入                                          93,399,917.30    84,090,976.54    85,962,477.33   98,098,589.53
归属于上市公司股东的净利润                         3,645,906.41     3,365,203.07     2,679,858.33     -167,241.96
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润       3,593,544.33     3,360,921.01     2,630,086.31     -239,650.19
经营活动产生的现金流量净额                        37,529,871.80      -184,006.31    53,522,116.39   -64,465,015.42
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位:元
                     项目                        2017 年金额      2016 年金额      2015 年金额         说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲
                                                        -733.15       44,126.21
销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
                                                     146,613.58      245,501.93
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费           943,396.23
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                -335,436.50      125,420.60     -1,908,449.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目                    -3,976.37
减:所得税影响额                                      92,475.12       37,354.38          8,253.92
     少数股东权益影响额(税后)                      478,564.28      183,529.08        41,728.14
                     合计                            178,824.39      194,165.28     -1,958,431.86       --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

      公司从事的主要业务为啤酒的生产及销售,主要产品为啤酒,报告期内公司主营业务未发生变化。
      公司的经营模式是传统的制造企业模式,采购、生产、销售体系相对完整,业务较集中。
      公司的采购模式是公司组织专人对供应商进行先期考察,核查供应商行业资质;对供应商实施认定,供应商提供试样供
生产线总装,由公司质检部门确定是否达到国家或行业标准,达标者进入合格供应商名录;根据生产需求,选择至少两家及
以上合格供应商进入招标体系,通过综合评定确定最终供货商。公司每年年底前和主要的原材料供应商签署下一年的采购合
同,采购部根据生产部提供的采购明细表和生产计划,编制采购计划,下达采购订单,分批向供应商采购。公司主要原材料
麦芽分进口澳麦和国产优质麦芽。
     公司的生产模式是与客户签订框架合同后,按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品的库存情况,编制月
度预测计划,经销售、制造等部门评审后,由销售部门确定次月生产计划,再由制造部门安排组织生产。销售部接到客户订
单后,结合产品库存,下达销售需求计划,生产部门制定生产计划及材料采购计划,组织生产。
      公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式。
     公司以拉萨啤酒为主要业务平台,西藏地区独特的资源条件为公司生产制造高品质的、绿色天然的啤酒提供了一定有利
条件,通过辐射西藏地区的销售体系,实现拉萨啤酒在西藏区域内的市场主导地位。自2014年的啤酒的进口数量超过国内的
啤酒产量之后,国内啤酒行业总体增速放缓,形式较为严峻。目前国内啤酒低端产品过剩,我国啤酒行业还处在结构性调整
期,啤酒企业进行产品结构升级,未来啤酒将进入差异化、个性化消费阶段。公司作为区域性中小型啤酒生产厂商,在西藏
区域内拥有绝对的优势地位,但同时也受到了一定程度的藏区外啤酒品牌的冲击,面临着更为激烈的竞争。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                              重大变化说明
股权资产                             主要系报告期内参与投资苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)所致
固定资产                             无重大变化
无形资产                             无重大变化
在建工程                             无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     报告期内,公司核心竞争力无重大变化,主要是啤酒产业在西藏地区的资源和地缘优势、啤酒产品长期的口碑美誉度、
绿色无污染的产品认知度和区域内绝对市场占有率的相对垄断优势。
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                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    自2014年以来啤酒行业年产量就呈现负增长态势,2017年中国啤酒产量仍然呈下滑趋势。面对经济结构的调整和转型升
级,公司董事会和经营班子积极主动应对,在努力克服外部市场环境对公司不利影响的同时,采取扎实有效的措施,加快产
品结构的升级,进一步优化产能。公司经营管理层通过加强技术和管理创新,坚持绿色发展的经营理念,作为西藏地区的啤
酒生产企业,公司致力于将区域资源优势配置发挥至最佳状态。2017年拉萨啤酒公司生产经营总体运行平稳,保持了区域内
的品牌影响力与绝对优势的市场份额。报告期内公司实现营业收入36,155.20万元,同比增加1.15%;公司积极采取多种措施
减控成本费用,营业成本为25,527.27万元,同比下降4.93% ;实现归属于母公司股东的净利润952.37万元,比上年同期增长
19.43%。
    报告期内,公司管理层对内控制度进行了进一步梳理及完善,规范并强化了公司内控工作的建设与实施。公司如实、完
整记录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单,以及知情人知悉内幕信息的
时间等相关档案,供公司自查和相关监管机构查询。
    2018年,面对日趋严峻的啤酒行业竞争态势,公司管理层将会谋划全局,主动作为,在继续稳定啤酒生产和产品市场占
有率的基础上,以国家产业发展政策为导向,积极培育新的核心产业,增强公司抵御未来风险和可持续发展能力。同时,通
过对下属其他子公司的运营,进一步整合并优化资源配置,提高公司整体经营效益和市场竞争力。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
                                                                                                        单位:元
                                   2017 年                               2016 年
                                                                                                   同比增减
                          金额           占营业收入比重          金额           占营业收入比重
营业收入合计            361,551,960.70                 100%    357,452,937.34             100%            1.15%
分行业
主营啤酒                360,604,581.64             99.74%      357,428,048.44            99.99%           0.89%
其他业务                    947,379.06                 0.26%        24,888.90             0.01%        3,706.43%
分产品
啤酒                    360,604,581.64             99.74%      357,428,048.44            99.99%           0.89%
其他业务                    947,379.06                 0.26%        24,888.90             0.01%        3,706.43%
分地区
西藏自治区              361,551,960.70           100.00%       357,452,937.34           100.00%           1.15%
                                                                  西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

                                                                                                              单位:元
                                                                     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本          毛利率
                                                                        同期增减         同期增减          期增减
分行业
主营啤酒            360,604,581.64   255,272,738.73         29.21%            0.89%             -4.93%          4.33%
分产品
啤酒                360,604,581.64   255,272,738.73         29.21%            0.89%             -4.93%          4.33%
分地区
西藏自治区          361,551,960.70   255,272,738.73         29.40%            1.15%             -4.93%          4.52%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类              项目                单位            2017 年              2016 年            同比增减
                    销售量                        吨                  80,371.27           81,241.66            -1.07%
啤酒                生产量                        吨                  80,763.14           81,851.35            -1.33%
                    库存量                        吨                   1,407.27            1,015.40            38.59%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
库存量增加系因为2017年度春节及藏历新年放假时间合计较长,为满足销售需求,故增加了库存商品储备。
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                              单位:元
                                                                        西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                    2017 年                            2016 年
    行业分类               项目                                                                                同比增减
                                             金额          占营业成本比重      金额          占营业成本比重
啤酒                原材料                110,777,500.38           43.40%   114,540,266.29           42.66%          -3.29%
啤酒                折旧费                 19,781,802.20            7.75%    26,011,468.01            9.69%         -23.95%
啤酒                人工费                 19,122,189.31            7.49%    20,199,275.82            7.52%          -5.33%
啤酒                动力能耗                9,584,785.66            3.75%     8,860,772.67            3.30%             8.17%
啤酒                外购成本               92,431,595.56           36.21%    94,127,053.79           35.06%          -1.80%
啤酒                其他                    3,574,865.62            1.40%     4,766,633.93            1.78%         -25.00%
                                                                                                                    单位:元
                                                    2017 年                            2016 年
    产品分类               项目                                                                                同比增减
                                             金额          占营业成本比重      金额          占营业成本比重
啤酒                原材料                110,777,500.38           43.40%   114,540,266.29           42.66%          -3.29%
啤酒                折旧费                 19,781,802.20            7.75%    26,011,468.01            9.69%         -23.95%
啤酒                人工费                 19,122,189.31            7.49%    20,199,275.82            7.52%          -5.33%
啤酒                动力能耗                9,584,785.66            3.75%     8,860,772.67            3.30%             8.17%
啤酒                外购成本               92,431,595.56           36.21%    94,127,053.79           35.06%          -1.80%
啤酒                其他                    3,574,865.62            1.40%     4,766,633.93            1.78%         -25.00%
(6)报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)                                                                                  112,067,536.24
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                             31.00%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                                        0.00%
公司前 5 大客户资料
  序号                            客户名称                              销售额(元)               占年度销售总额比例
    1                               边巴                                      31,735,597.44                             8.78%
    2                               巴桑                                      26,626,921.33                             7.36%
    3                               达瓦                                      20,163,041.02                             5.58%
    4                               旦增                                      18,002,308.11                             4.98%
    5                               米玛                                      15,539,668.34                             4.30%
  合计                               --                                      112,067,536.24                          31.00%
主要客户其他情况说明
                                                                               西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元)                                                                                        145,052,893.97
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                                    64.62%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                                             0.00%
公司前 5 名供应商资料
   序号                              供应商名称                                采购额(元)                  占年度采购总额比例
     1      西藏天地绿色饮品发展有限公司                                               94,278,883.29              43.57%
     2      兰州银河压延玻璃有限公司                                                   22,573,773.30              10.43%
     3      烟台醴泉啤酒原料有限公司                                                   10,895,410.43               5.04%
     4      西藏远征包装有限公司                                                        6,851,473.35               3.17%
     5      兰州黄河精炼玻璃制品包装有限公司                                            5,226,676.80               2.42%
   合计                                  --                                           139,826,217.17              64.62%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                              单位:元
                           2017 年            2016 年             同比增减                           重大变动说明
    销售费用           13,248,846.57          13,126,517.65              0.93%
    管理费用           24,717,517.63          21,480,269.47             15.07% 主要原因是职工薪酬较上年同期有所增加所致
    财务费用            -4,055,753.05         -9,353,573.28                       主要原因是利息收入较去年同期减少所致
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                                              单位:元
                    项目                                2017 年                        2016 年                     同比增减
经营活动现金流入小计                                      444,652,916.01                 430,589,810.08                        3.27%
经营活动现金流出小计                                      418,249,949.55                 333,420,423.24                       25.44%
经营活动产生的现金流量净额                                    26,402,966.46               97,169,386.84                       -72.83%
投资活动现金流入小计                                                                             44,126.21                 -100.00%
投资活动现金流出小计                                      205,953,289.72                 103,297,519.21                       99.38%
投资活动产生的现金流量净额                                -205,953,289.72               -103,253,393.00
筹资活动现金流入小计                                      100,000,000.00                  92,618,697.23                        7.97%
筹资活动现金流出小计                                          111,931,086.23             156,503,766.78                       -28.48%
筹资活动产生的现金流量净额                                    -11,931,086.23             -63,885,069.55
现金及现金等价物净增加额                                  -191,481,409.49                -69,969,075.71
                                                                     西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
    经营活动产生的现金流量净额同比下降72.83%,主要系2017年度经营性资金投入较去年同期增加所致。
    投资活动现金流出小计同比增加99.38%,主要系公司2017年度新增对苏州华信善达力创投资企业投资所致。
    筹资活动现金流出小计同比下降28.48%,主要系公司2017年度还本付息金额较去年同期降低所致。
    公司现金及现金等价物净增加额较上年同期减少12,151.23万元,主要是经营活动现金流量净额、投资活动现金流量净额
综合影响所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    公司经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润相比减少1,835.66 万元,主要原因系提取折旧、投资损失、资产减值
损失、经营性资金投入所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:元
                        金额          占利润总额比例                    形成原因说明                 是否具有可持续性
投资收益             -14,273,886.74             -27.57% 长期股权投资按权益法核算确认的投资收益              否
资产减值               2,672,059.14              5.16% 坏账损失                                             否
营业外收入               262,972.00              0.51% 主要为与日常活动无关的政府补助                       否
营业外支出               599,141.65              1.16% 主要为对外捐赠                                       否
其他收益                 146,613.58              0.28% 主要为与日常活动相关的政府补助                       否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                 单位:元
                         2017 年末                      2016 年末
                                     占总资产                      占总资产   比重增减            重大变动说明
                      金额                           金额
                                       比例                          比例
                                                                                          主要系报告期内参与投资苏州华
货币资金            632,707,578.57     43.06%     824,188,988.06     58.83%     -15.77% 信善达力创投资企业(有限合伙)
                                                                                          所致
存货                 24,918,730.33      1.70%      22,180,931.85      1.58%       0.12%
                                                                                          主要系报告期内参与投资苏州华
长期股权投资        574,687,120.38     39.11%     388,961,007.12     27.76%      11.35% 信善达力创投资企业(有限合伙)
                                                                                          所致
固定资产            141,074,619.52      9.60%     158,845,248.80     11.34%      -1.74%
在建工程              2,393,037.50      0.16%          60,000.00      0.00%       0.16%
                                                                           西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
短期借款                 100,000,000.00       6.81%     92,000,000.00      6.57%          0.24%
长期借款                   4,300,000.00       0.29%      4,300,000.00      0.31%          -0.02%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况

五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额(元)                          上年同期投资额(元)                                变动幅度
                             200,000,000.00                              100,000,000.00                                       100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位:元
                                                                                截至资
                                                                                                                是
被投资                                                                          产负债                                披露日 披露索
          主要业 投资                      持股 资金              投资 产品               预计 本期投资盈       否
公司名                      投资金额                    合作方                  表日的                                期(如 引(如
            务    方式                     比例 来源              期限 类型               收益        亏        涉
     称                                                                         进展情                                有)      有)
                                                                                                                诉
                                                                                   况
                                                       普通合伙
苏州华 项目投                                          人及执行                                                                巨潮资
信善达 资、企                                          事务合伙                                                                 讯网
                                                                                                                     2016 年
力创投     业管                                  自有 人:华信            股权 签订合                                          (http:/
                  新设 300,000,000.00 50%                         长期                    0.00     2,766,491.13 否    12 月
资企业 理、财                                    资金 善达(苏            投资 伙协议                                          /www.c
                                                                                                                      13 日
(有限 务信息                                          州)资产                                                                ninfo.c
合伙)     咨询                                        管理有限                                                                om.cn)
                                                         公司
合计        --      --    300,000,000.00    --    --      --       --      --      --     0.00     2,766,491.13 --      --        --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                  西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                            单位:元
  公司名称     公司类型 主要业务   注册资本        总资产          净资产        营业收入        营业利润            净利润
西藏拉萨啤
               子公司   拉萨啤酒 38,000 万元 1,066,079,440.21 625,575,715.04 361,544,366.18     77,554,933.42   70,475,865.61
酒有限公司
四川恒生科
技发展有限 参股公司 高尔夫         10,000 万元   587,814,425.12 554,682,060.00   12,988,296.39 -34,903,966.28 -34,790,948.55
公司
苏州华信善
达力创投资
               参股公司 项目投资 60,000 万元     580,533,371.62 580,332,771.62           0.00    5,532,982.27    5,532,982.27
企业(有限合
伙)
报告期内取得和处置子公司的情况
                                                               西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
对报告期内参与投资的苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)(以下简称“华信善达力创合伙”)的说明:
2016年12月23日,本公司与华信善达(苏州)资产管理有限公司(以下简称“华信善达”)、中广核资本控股有限公司签订
合伙协议,本合伙企业的认缴出资总额为6亿元人民币,本公司出资3亿元参与投资华信善达力创合伙。本公司为有限合伙人,
不执行合伙企业事务,华信善达力创合伙的执行事务合伙人下设的投资决策委员会由5名委员组成,本公司派出1名委员。本
公司能够对华信善达力创合伙产生重大影响,故本公司对华信善达力创合伙的投资按照权益法核算。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
    (一)行业格局和趋势
    总体上,公司2018年啤酒主业面临的市场形势仍然较为严峻,市场消费压力仍然较大,啤酒行业仍然处于缓慢的复苏期;
大型啤酒企业积极通过收购、兼并以及新建工厂等形式争取其它市场份额,行业集中度进一步提高,中小啤酒企业生存空间
缩小;随着国民经济的发展、产业结构的调整,消费者对啤酒产品的选择呈现出高端化、个性化的发展趋势,啤酒细分市场
展现商机。我们相信,随着中国宏观经济稳中向好,“一带一路”政策赋予西藏地区的重要战略地位,以及国内市场消费升级
的提升,我国啤酒市场将在经历了低速增长的常态后,为具有品牌、规模等优势的企业的盈利提升提供新的发展空间。
    近年来,我国经济新旧动能转换的国家战略持续深入推进,从中央到地方为发展新经济相关产业、科技、资本市场政策
环境不断优化,为传统行业的产业升级和战略转型提供了良好的宏观外部环境;另一方面,以移动互联网/物联网/大数据/
人工智能等新一代信息技术衍生迭代出来的新技术、新产业、新业态、新模式正推动产业资源加快融合、社会资源重新整合、
社会环境加快变革,进而导致企业所处宏观环境变动加剧,对传统上市公司的抗风险能力、可持续发展提出了严峻挑战。“创
新、转型、升级”已经成为全社会、全行业的日益紧迫的时代主题。
    (二)公司未来发展战略
    公司将顺应现代科技产业主导高速发展的时代潮流,紧抓国家经济总体转型升级的战略机遇期,立足公司内部资源条件,
努力扩大和创新与外部优质资源的开放合作,着力加强优质资源整合能力,打造综合性、高适应性、可持续性、集团化运作、
科技型的上市控股平台。
    1、稳中求进地发展啤酒产业
    将继续有效利用西藏地区的资源和地缘优势,不断优化和整合产品结构,紧跟政策方向、产业政策支持和行业发展趋势,
抓住国家“十三五”发展机遇和“一带一路”发展战略,通过创新和构建符合未来产业发展要求的经营理念、管理流程、产品服
务组合,稳定和扩大市场份额,同时积极创新和尝试产业“+互联网”和“+大数据”“+AI”的啤酒新业态、新模式,推动啤酒板
块经营和管理的全面升级。
    2、推动公司多元化、外延式发展
    紧紧围绕当前及未来国家产业政策重点支持和鼓励的高新技术产业和战略性新兴产业方向,充分利用和挖掘作为西藏属
地上市公司相关资源优势和应有的资本运作平台功能,加强专业化战略投资管理平台建设,整合内外部优质资源,加快推动
战略转型。
    (三)经营计划
    2018年,公司将不断完善啤酒业务的质量管理、技术改造和营销管理,充分发挥“拉萨啤酒”的独特品牌优势,通过优化
产品结构、提高产品质量、控制相关成本,以期实现公司盈利能力稳中求进的目标,巩固并扩大“拉萨啤酒”在西藏地区的优
势地位。
    公司在稳步推进现有主营业务的基础上,通过优化内部资源配置,扩大和加强与外部优质资源基于股权基金、直接投资、
战略、业务等双边、多变合作,增强战略投资管理能力和业务整合能力等举措,继续拓展公司发展空间和外延式增长机会,
加快新业务引入,打造第二主业,推动公司战略转型升级。
    公司经营管理层将根据公司具体业务发展和管理要求的改变,不断修订和完善相关管理制度和具体业务流程,确保公司
内部控制体系及制度的合理性及运行的有效性,保障公司发展战略的顺利实施。
                                                               西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    (四)可能面对的风险
    公司未来可能面临的经营风险包括:
    1、供给侧改革使得各行业低效产能不断出清,经济结构调整,经济增长速度放缓,中国经济正在步入“新常态”,公司
可能面临宏观经济下行的风险;
    2、啤酒行业经过多年的发展面临消费结构变化、消费升级等行业发展新需求,同时随着外资啤酒和进口啤酒销量的增
加,啤酒行业面临的竞争更加激烈;
    3、西藏自治区目前除本公司外还有其他的啤酒生产企业,区域内新兴啤酒厂商的崛起对公司保持区域内市场优势地位、
维持业务利润率带来一定影响;
    4、随着国内啤酒行业的不断整合,行业集中度不断提高,行业竞争加剧,公司经营所需原辅材料等价格上涨、人力成
本及市场投入的上涨压力较大,经营成本增加,给公司生产经营带来压力,对公司的市场占有率、盈利能力产生不利影响。
    5、新业务风险
    在发展未来新主业的过程中,虽然在加快拓展和筛选符合公司战略方向的标的资产方面,公司已经通过参与外部专业化
产业并购基金和强化内部战略投资团队等手段来降低转型风险,但是新业务本身相对较新,存在一定的政策、技术、市场的
固有风险;另一方面,新业务引入后,上市公司可能面临新业务与传统业务协同效应不足和整合管理风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                  接待方式          接待对象类型                 调研的基本情况索引
2017 年 09 月 15 日至 12 月
                              电话沟通       个人                      公司主营及经营情况,未提供资料
31 日
2017 年 10 月 30 日           电话沟通       个人                      给公司提出建议
2017 年 11 月 10 日           电话沟通       个人                      咨询股东人数及大股东情况
接待次数
接待机构数量
接待个人数量
接待其他对象数量
是否披露、透露或泄露未公开重大信息           否
                                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
   根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)及《上市公司监管
指引第3号——上市公司现金分红》的要求,公司利润分配政策符合公司章程及审议程序的规定,分红标准和比例明确、清
晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事尽职履责并发挥了应有的作用,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,充分保
护了中小投资者的合法权益。
                                             现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                   是
分红标准和比例是否明确和清晰:                                                 是
相关的决策程序和机制是否完备:                                                 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                       是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:         是
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                       不适用
公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
2015年每10股派发现金红利0.5元;
2016年每10股派发现金红利0.2元;
2017年拟每10股派发现金红利0.1元。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                        单位:元
             现金分红金额 分红年度合并报表中归属于上 占合并报表中归属于上市公司 以其他方式现 以其他方式现
 分红年度
               (含税)       市公司普通股股东的净利润     普通股股东的净利润的比率   金分红的金额 金分红的比例
2017 年        2,637,584.91                 9,523,725.85                     27.69%
2016 年        5,275,169.82                 7,974,252.92                     66.15%
2015 年       13,187,924.55                16,455,522.05                     80.14%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
                                                                西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
每 10 股送红股数(股)
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                     0.10
每 10 股转增数(股)
分配预案的股本基数(股)                                                                                  263,758,491
现金分红总额(元)(含税)                                                                               2,637,584.91
可分配利润(元)                                                                                       310,551,556.20
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                  100%
                                               本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%
                                 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司 2017 年度实现归属于母公司所有者的净利润 9,523,725.85 元,母公司累
计可供分配利润为 310,551,556.20 元,公司拟以截止 2017 年 12 月 31 日的总股本 263,758,491 股为基数向全体股东每 10
股派发现金红利 0.1 元(含税),共计派发现金红利 2,637,584.91 元,剩余未分配利润结转下年度,本年度不进行资本公积
金转增股本。本预案尚需经公司股东大会审议通过后实施。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事由               承诺方      承诺类型           承诺内容            承诺时间    承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
                                                             1、承诺控制的其他企业
                                                             目前没有、将来也不直
                                                             接或间接从事与西藏发
                                                             展及其子公司现有及将
                                              关于同业竞
                                 西藏天易隆                  来从事的业务构成同业
                                              争、关联交                              2016 年 10
其他对公司中小股东所作承诺       兴投资有限                  竞争的任何活动;并未                  长期有效 正在履行
                                              易、资金占用                            月 26 日
                                 公司                        直接或间接拥有从事与
                                              方面的承诺。
                                                             公司可能产生同业竞争
                                                             的其他企业 (“竞争企
                                                             业”)的任何股份、股权
                                                             或在任何竞争企业有任
   西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
何权益,将来也不会直
接或间接投资、收购竞
争企业;控制的其他企
业从任何第三方获得的
任何商业机会与公司之
业务构成或可能构成实
质性竞争的,本承诺人
将立即通知公司,并将
该等商业机会让与公
司;控制的其他企业将
不向其业务与公司之业
务构成竞争的其他公
司、企业、组织或个人
提供技术信息、工艺流
程、销售渠道等商业秘
密;不利用本承诺人作
为控股股东的地位损害
西藏发展以及西藏发展
其他股东的权益。 2 、
承诺不利用控 股东的
地位影响西藏发展的独
立性,并将保持西藏发
展在资产、人员、财务、
业务和机构等方面的独
立;将尽可能地避免和
减少与西藏发展之间将
来可能发生的关联交
易。对于无法避免或者
有合理原因而发生的关
联交易以及其他持续经
营所发生的必要的关联
交易,在不与法律、法
规相抵触的前提下,在
权利所及范围内,承诺
将遵循市场公正、公平、
公开的原则,并依法签
订协议,履行合法程序,
按照西藏发展公司章
程、有关法律法规和《深
圳证券交易所股票上市
规则》等有关规定履行
信息披露义务和办理有
关报批程序,保证不通
过关联交易损害西藏发
                                          西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       展及其他股东的合法权
                                       益。将严格按照《公司
                                       法》、《上市公司治理准
                                       则》等法律法规以及西
                                       藏发展章程的有关规定
                                       行使股东权利;在股东
                                       大会对有关涉及本承诺
                                       人事项的关联交易进行
                                       表决时,履行回避表决
                                       的义务。承诺杜绝一切
                                       非法占用西藏发展的资
                                       金、资产的行为,在任
                                       何情况下,不要求西藏
                                       发展向本承诺人提供任
                                       何形式的担保。本承诺
                                       人有关规范关联交易的
                                       承诺,同样适用于本承
                                       诺人控制的其他企业
                                       (西藏发展及其子公司
                                       除外),本承诺人将在合
                                       法权限范围内促成本承
                                       诺人控制的其他企业履
                                       行规范与西藏发展之间
                                       己经存在或可能发生的
                                       关联交易的义务。     如
                                       因本承诺人未履行本承
                                       诺函所作的承诺而给西
                                       藏发展造成一切损失和
                                       后果,本承诺人承担赔
                                       偿责任。
                                       公司关于现金分红的承
                                       诺,承诺未来三年(即
                                       2015 年—2017 年)在
                                                                                正在履
                                       公司盈利且现金能够满
                                                                                行,承诺
                          现金分红承   足公司持续经营和长期 2015 年 06
                   公司                                                  三年   人均严格
                          诺           发展的前提下,公司最 月 05 日
                                                                                履行了承
                                       近三年以现金方式累计
                                                                                诺
                                       分配的利润不少于最近
                                       三年实现的年均可分配
                                       利润的百分之三十。
承诺是否按时履行                                   是
                                                               西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    西藏银河科技发展股份有限公司(以下简称“公司”)于 2018 年 1 月 9 日召开的第七届董事会第二十四次会议、第七届
监事会第十二次会议和 2018 年 4 月 24 日召开的第七届董事会第二十六次会议、第七届监事会第十三次会议上审议通过了《关
于会计政策变更的议案》,同意公司根据中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)印发的相关规定变更相应的会计政策,
报告期内会计政策变更无须提交股东大会审议。
    变更后,公司将按照财政部颁布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会
[2017]13 号)、《关于印发修订< 企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》(财会[2017]15 号)、《关于修订印发一 般企
业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号)中的规定执行。其余未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基
本准则》和其他具体会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。会计政策变更对公司财务状况、经
营成果和现金流量无重大影响,不涉及以前年度的追溯调整。
    董事会认为:公司会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的变更,符合相关规定和公司实际情况。
执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规
的相关规定,不存在损害公司及股东利益的情形。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                     大信会计师事务所(特殊普通合伙)
                                                                  西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
境内会计师事务所报酬(万元)
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                            龚荣华、王文春
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
    根据《公司章程》的有关规定,公司第七届董事会第二十四次会议审议提出并经2018年第一次临时股东大会审议通过了
“关于改聘会计师事务所的议案”,聘请大信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度财务审计机构,聘任期为一年。
大信会计师事务所(特殊普通合伙)具备证券期货相关业务审计从业资格,具备为上市公司提供审计服务的经验和能力,能够
满足公司财务审计工作要求,能够独立对公司财务状况进行审计。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计会计师事务所亦聘任大信会计师事务所(特殊普通合伙),2017年度内控审计费用为20万元人民币。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
                           涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理      诉讼(仲裁)判
   诉讼(仲裁)基本情况                                                                       披露日期        披露索引
                           (万元) 预计负债     进展          结果及影响    决执行情况
原告:西藏银河科技发展股                       报告期内   西藏自治区拉萨                                   巨潮资讯网
                                                                                           2017 年 04 月
份有限公司                      600 否         双方和解, 市中级人民法院 撤销诉讼                          (www.cninf
                                                                                           11 日
被告:马淑芬                                   原告西藏   下达《民事裁定                                   o.com.cn)
                                                               西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
本公司就马淑芬在未按规                       银河科技   书》(2016)藏 01                         (公告编号
定履行报告与信息披露义                       发展股份   民初 54 号,裁定                          2017-004)
务的情况下,违法增持公司                     有限公司   如下:准许原告西
股票事宜向拉萨市中级人                       撤诉。     藏银河科技发展
民法院提起民事诉讼,诉讼                                股份有限公司撤
请求为:1、确认被告至                                   诉。本次撤诉对公
2016 年 6 月 15 日购买原告                              司本期或期后利
流通股 5.15%股票之民事                                  润不构成重大影
行为无效。2、判令被告改                                 响。
正以上无效民事行为,在二
级市场抛售所购买并持有
的原告股票,所得收益赔偿
给原告。3、判令被告承担
本案的诉讼费用。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
                                     西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
                                                               西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
    对于股东,公司致力于提升公司业绩,让股东得到更好的回报。2017年,公司认真做好投资者关系管理,促使公司与投
资者之间建立长期良好的合作关系和互动机制,维护股东权益;2017年公司召开了四次股东大会,为股东参与决策创造了便
利条件。
    对于员工,公司坚持把维护员工合法权益、让员工与企业共同成长作为企业履行社会责任的重要内容。公司一直以来关
注职工福利情况,积极开展职工在岗教育、丰富职工业余文化生活。
    公司通过设备改造、工艺改良等切实措施实施节能减排,通过了环境管理体系认证(ISO14001),走低碳经济发展道路,
促进企业健康可持续发展。
    公司积极配合西藏政府开展维稳工作,加强领导干部、全体员工的维稳教育,组织维稳应急演练。同时遵照西藏自治区
党委、政府开展创先争优强基惠民活动的决策部署,积极投入精准扶贫和强基惠民的工作中,帮助解决农牧民就业,帮助藏
区发展经济。
2、履行精准扶贫社会责任情况
(1)精准扶贫规划
    为全面贯彻国家精准扶贫战略,响应西藏自治区的号召,公司积极参与精准扶贫工作,以不同形式解决就业、资助贫困
人员、帮助建档立卡贫困人员结对帮扶脱贫致富等多种方式积极履行社会责任。
(2)年度精准扶贫概要
    2017年度,公司控股子公司西藏拉萨啤酒有限公司帮助建档立卡贫困人员结对帮扶20户,其中帮助脱贫15户共计76人,
对精准扶贫户投入慰问金7万元、扶贫节日慰问金38.5万元,参与农林产业扶贫项目以高出市价0.7元/公斤收购青稞1078380
公斤,共计75.49万元;公司为拉萨举办扶贫文艺晚会捐款50万元。
(3)精准扶贫成效
                    指标                    计量单位                          数量/开展情况
一、总体情况                                  ——                                ——
  其中:   1.资金                             万元                                                      170.99
           2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数        人
                                                                     西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、分项投入                                      ——                                      ——
     1.产业发展脱贫                               ——                                      ——
              1.1 产业发展脱贫项目类型            ——                                                          农林产业扶贫
              1.2 产业发展脱贫项目个数             个
              1.3 产业发展脱贫项目投入金额        万元                                                                  75.49
     2.社会扶贫                                   ——                                      ——
              2.1 定点扶贫工作投入金额            万元
              2.2 扶贫公益基金投入金额            万元
     3.其他项目                                   ——                                      ——
              3.1.投入金额                        万元                                                                      38.5
(4)后续精准扶贫计划
      后续公司将继续对口帮扶西藏日喀则市江孜县紫金乡紫努村、卡热村,继续帮助建档立卡贫困人口直至脱贫,持续为
公司藏区员工提供培训服务,提高工作技能;公司控股子公司西藏拉萨啤酒有限公司进一步帮助解决当地农牧民的就业及发
展,采取“两入户、两评议、两公示、一公告”制度,继续开展精准扶贫各项工作。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

              主要污染物
公司或子公                                     排放口分布                执行的污染                核定的排放 超标排放情
              及特征污染 排放方式 排放口数量                 排放浓度                  排放总量
     司名称                                      情况                    物排放标准                      总量          况
                  物的名称
                                                            化学需氧量 化学需氧量 化学需氧量
              废水:化学                                    74.6mg/L、 500mg/L、 20.37 吨/         化学含氧量
西藏拉萨啤 需氧量,生                                       悬浮物       悬浮 物      年、悬浮物 82.00 吨/
                             间断   1          厂区内                                                             无
酒有限公司 化需氧量,                                       15.00mg/L、400mg/L、 1.57 吨/年、 年,氨氮
              氨氮                                          氨氮         氨 氮        氨氮 0.13 吨 6.40 吨/年
                                                            3.153mg/L -mg/L           /年
                                                                                      废气 2176
                                                            二氧化硫
                                                                                      万立方米、 二氧化硫
                                                            81.00mg/m 二氧化硫
              废气:二 氧                                                        二 氧化硫         80.88 吨/
西藏拉萨啤                                                  3 、氮氧化 400mg/m3、
              化硫、氮氧 间断       1          厂区内                            0.78 吨、氮       年、氮 氧化 无
酒有限公司                                                  物 70mg/m 氮 氧化物
              化 物、烟尘                                                        氧化物            物 7.79 吨
                                                            3、烟尘    400mg/m3、
                                                                                 7.52 吨、烟       /年
                                                            58.6mg/m3
                                                                                 尘 0.97 吨
防治污染设施的建设和运行情况
       公司子公司建造废水处理设施,设计能力2000m3/d符合/满足公司污水治理要求,有污水在线检测仪及人工手册检测设
备,COD等处理装置、污水泵、格糊、调节池、爆气池、厌氧反应器、沉淀池等污水处理主要设备设施均完好运行正常;
      公司子公司建造废气处理设施多管除尘器、水膜脱硫除尘设施均完好并运行正常。污染治理设施运行记录保存完整,污
                                                                西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
染治理设施运行率达100%。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    公司子公司通过西藏自治区拉萨市人民政府及拉萨市城关区人民政府西藏拉萨啤酒有限公司酿成15万吨啤酒现状环境
影响评估 ,现状备案编号CG-0001。
突发环境事件应急预案
    公司子公司拉萨啤酒已针对突发事件制定了详细的应急预案。
环境自行监测方案
    公司子公司对废水、废气等污染物建立了严格的监测系统,废水、废气每季度委托第三方有资质的检测机构检测,定
期巡查安全生产有关情况。
其他应当公开的环境信息
     无
其他环保相关信息
     无
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
    2017 年 12 月 28 日,公司第七届董事会第二十三次会议审议通过了《关于拟注销子公司的议案》。为进一步整合和优化
现有资源配置,降低管理成本,提高整体经营效益,公司决定清算注销子公司西藏日喀则市圣源啤酒有限公司、西藏银河信
息产业有限公司及西藏藏红花生物科技开发有限公司。目前以上三家子公司已无正常经营活动,本次注销子公司是公司基于
未来整体发展规划和布局而进行的资源整合和优化配置,有利于提高公司资产管理效率及整体经营效益,不存在损害公司及
广大股东特别是中小股东利益的情形。具体内容详见公司于 2017 年 12 月 29 日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
的相关公告(公告编号:2017-036)。
                                                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                单位:股
                                本次变动前                  本次变动增减(+,-)                    本次变动后
                                                     发行          公积金
                              数量        比例              送股             其他       小计         数量        比例
                                                     新股           转股
一、有限售条件股份                7,816      0.00%                            -2,530    -2,530          5,286      0.00%
3、其他内资持股                   7,816      0.00%                            -2,530    -2,530          5,286      0.00%
       境内自然人持股             7,816      0.00%                            -2,530    -2,530          5,286      0.00%
二、无限售条件股份          263,750,675   100.00%                              2,530     2,530     263,753,205 100.00%
1、人民币普通股             263,750,675   100.00%                              2,530     2,530     263,753,205 100.00%
三、股份总数                263,758,491   100.00%                                   0          0   263,758,491 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
本年有限售条件股份境内自然人持股减少2,530股系报告期内公司董事辞职所致,具体内容详见公司于2017年5月4日刊登于
巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。(公告编号:2017-011)
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                    西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                               单位:股
                                                                                          年度报告披露日
                                                               报告期末表决
                           年度报告披露日                                                 前上一月末表决
报告期末普通                                                   权恢复的优先
                    37,543 前上一月末普通            32,759                             0 权恢复的优先股
股股东总数                                                     股股东总数(如
                           股股东总数                                                     股东总数(如有)
                                                               有)(参见注 8)
                                                                                          (参见注 8)
                                      持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                             持有有限   持有无限售     质押或冻结情况
                                         持股比 报告期末持 报告期内增
         股东名称           股东性质                                         售条件的   条件的股份     股份
                                           例     股数量       减变动情况                                      数量
                                                                             股份数量      数量        状态
                           境内非国有
西藏天易隆兴投资有限公司                 10.65% 28,099,562                               28,099,562 质押      28,099,562
                           法人
马淑芬                     境内自然人    10.00% 26,375,929                               26,375,929
西藏自治区国有资产经营公
                           国有法人       7.30% 19,242,842                               19,242,842

长安国际信托股份有限公司
-长安信托-长安投资 607
                           其他           4.38%   11,565,000    11,565,000                11,565,000
号证券投资集合资金信托计

陕西省国际信托股份有限公
司-陕国投聚宝盆 19 号证 其他             2.39%    6,315,391     6,315,391                 6,315,391
券投资集合资金信托计划
蔡鉴灿                     境内自然人     2.34%    6,162,600     6,162,600                 6,162,600
杭州阿拉丁数字技术有限公 境内非国有       1.81%    4,766,800     4,766,800                 4,766,800
                                                                西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
司                         法人
陈金建                     境内自然人     1.63%   4,287,902   4,287,902                4,287,902
华宝信托有限责任公司-\"
                           其他           1.44%   3,800,000   3,543,100                3,800,000
辉煌\"21 号单一资金信托
刘丹                       境内自然人     1.36%   3,579,200   3,579,200                3,579,200
                                        公司前 10 名股东中第一大股东和第二大股东、第一大股东和第三大股东之间没
上述股东关联关系或一致行动的说明        有关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
                                        动人;其他股东之间未知是否存在关联关系。
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
              股东名称                      报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类           数量
西藏天易隆兴投资有限公司                                                  28,099,562 人民币普通股         28,099,562
马淑芬                                                                    26,375,929 人民币普通股         26,375,929
西藏自治区国有资产经营公司                                                19,242,842 人民币普通股         19,242,842
长安国际信托股份有限公司-长安信托
-长安投资 607 号证券投资集合资金信                                       11,565,000 人民币普通股         11,565,000
托计划
陕西省国际信托股份有限公司-陕国
投聚宝盆 19 号证券投资集合资金信托                                         6,315,391 人民币普通股          6,315,391
计划
蔡鉴灿                                                                     6,162,600 人民币普通股          6,162,600
杭州阿拉丁数字技术有限公司                                                 4,766,800 人民币普通股          4,766,800
陈金建                                                                     4,287,902 人民币普通股          4,287,902
华宝信托有限责任公司-\"辉煌\"21 号单
                                                                           3,800,000 人民币普通股          3,800,000
一资金信托
刘丹                                                                       3,579,200 人民币普通股          3,579,200
前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 公司前 10 名股东中第一大股东和第二大股东、第一大股东和第三大股东之间没有
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东 关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;
之间关联关系或一致行动的说明          其他股东之间未知是否存在关联关系。
                                      股东蔡鉴灿信用交易担保证券账户持有本公司股票 6,162,600 股,普通账户持有本
                                      公司股票 0 股,合计持有本公司股票 6,162,600 股;股东陈金建信用交易担保证券
前 10 名普通股股东参与融资融券业务
                                      账户持有本公司股票 4,286,902 股,普通账户持有本公司股票 1,000 股,合计持有
情况说明(如有)(参见注 4)
                                      本公司股票 4,287,902 股;股东刘丹信用交易担保证券账户持有本公司股票
                                      3,579,200 股,普通账户持有本公司股票 0 股,合计持有本公司股票 3,579,200 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                                  西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质:中央国有控股
控股股东类型:法人
                                 法定代表人/单位
         控股股东名称                                  成立日期            组织机构代码             主要经营业务
                                      负责人
                                                                                             创业投资,创业投资管理,
                                                                                             企业管理咨询,商业信息
西藏天易隆兴投资有限公司              王承波       2015 年 09 月 25 日 91540126MA6T11EL38 咨询。【依法须经批准的项
                                                                                             目,经相关部门批准后方
                                                                                             可经营该项目】
控股股东报告期内控股和参股的
                                 无
其他境内外上市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质:中央国资管理机构
实际控制人类型:法人
                             法定代表人/单位
       实际控制人名称                              成立日期          组织机构代码                  主要经营业务
                                  负责人
中华全国供销合作总社         不适用                               不适用                  不适用
实际控制人报告期内控制的其
                             不适用
他境内外上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                         西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                                       本期
                                                                                              本期
                                                                                                       减持
                                                                                    期初持    增持
                       任职                                                                            股份 其他增减 期末持股
  姓名      职务              性别 年龄    任期起始日期         任期终止日期         股数     股份
                       状态                                                                            数量 变动(股)数(股)
                                                                                    (股)    数量
                                                                                                       (股
                                                                                              (股)
                                                                                                        )
闫清江   董事长        离任   男    48    2002 年 03 月 08 日 2017 年 09 月 06 日
旺堆     董事          现任   男    41    2009 年 06 月 29 日 2018 年 06 月 03 日
刘琪     董事          离任   男    61    2000 年 12 月 31 日 2017 年 05 月 03 日     2,330                      -2,330        0
魏晓刚   董事          现任   男    43    2007 年 01 月 26 日 2018 年 06 月 03 日
魏晓刚   财务总监      离任   男    43    2007 年 03 月 08 日 2017 年 05 月 03 日
扎西平措 董事          离任   男    54    2012 年 06 月 18 日 2017 年 05 月 03 日
马高翔   董事          离任   男    59    2014 年 06 月 05 日 2017 年 05 月 03 日      200                        -200         0
潘祥生   独立董事      离任   男    56    2012 年 11 月 13 日 2017 年 09 月 26 日
张泽华   独立董事      现任   男    47    2015 年 06 月 04 日 2018 年 06 月 03 日
沈柯     独立董事      现任   男    42    2014 年 06 月 05 日 2018 年 06 月 03 日
尼玛次登 监事会主席 现任      男    41    2012 年 06 月 18 日 2018 年 06 月 03 日
李春明   监事          现任   男    61    2002 年 06 月 17 日 2018 年 06 月 03 日
尼玛次仁 监事          现任   男    52    2000 年 12 月 31 日 2018 年 06 月 03 日     5,286                               5,286
徐帆     监事          现任   女    41    2007 年 01 月 26 日 2018 年 06 月 03 日
于宏卫   总经理        离任   男    61    2004 年 02 月 12 日 2017 年 09 月 06 日
杨岚岚   董事会秘书 现任      女    42    2013 年 01 月 11 日 2018 年 06 月 03 日
         董事长
王承波                 现任   男    54    2017 年 05 月 22 日 2018 年 06 月 03 日
         总经理
         董事
谭昌彬                 现任   男    45    2017 年 05 月 03 日 2018 年 06 月 03 日
         财务总监
吴刚     董事          现任   男    45    2017 年 05 月 22 日 2018 年 06 月 03 日
吴坚     独立董事      现任   男    50    2017 年 09 月 26 日 2018 年 06 月 03 日
马晓忠   董事          现任   女    49    2017 年 09 月 26 日 2018 年 06 月 03 日
  合计          --       --    --   --            --                   --             7,816       0          0   -2,530   5,286
                                                                西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名         担任的职务          类型             日期                            原因
闫清江           董事长          离任          2017 年 06 月 30 日      工作原因
闫清江           董事            离任          2017 年 09 月 06 日      工作原因
刘琪             董事            离任          2017 年 05 月 03 日      工作原因
马高翔           董事            离任          2017 年 05 月 03 日      工作原因
扎西平措         董事            离任          2017 年 05 月 03 日      工作原因
潘祥生           独立董事        离任          2017 年 09 月 26 日      工作原因
魏晓刚           财务总监        离任          2017 年 05 月 03 日      工作原因
于宏卫           总经理          离任          2017 年 09 月 06 日      工作原因
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    王承波:董事长、总经理,先后任商务社会责任国际协会(BSR)中国咨询项目总监,中国社会科学院企业社会责任研
究中心副主任、咨询项目总监,北京中合联资产管理有限公司副总经理,2017年3月至今任西藏天易隆兴投资有限公司董事
长、法定代表人。现任公司董事长、总经理。
    旺堆:董事,先后担任喜玛拉雅饭店办公室主任、人力资源部经理、质检总监,西藏圣地矿泉水厂工会主席、办公室(人
事部)主任,西藏国有资产经营公司办公室主任,现任西藏自治区国有资产经营公司副总经理。
    谭昌彬:董事、财务总监,先后任内江市瑞威烧结有限公司财务总监,四川省川威集团有限公司财务中心会计科科长,
四川省川威集团有限公司财务中心会计部副部长、部长,四川省川威集团有限公司财务中心副总经理,西藏天易隆兴投资有
限公司副总裁、财务总监。现任公司董事、财务总监。
    魏晓刚:董事,先后任四川光大金联实业有限公司任部门经理、西藏银河科技发展股份有限公司财务总监。
    吴刚:董事,先后任兰州招商国际旅游公司业务经理,甘肃慧通动物保健有限公司副经理,兰州泰时锐利工贸有限公司
总经理。现任公司董事、行政总监。
    马晓忠:董事,先后任甘肃省百货公司综合部任办公室主任,兰州福思特工程有限公司销售部副经理,北京思戴瑞科技
发展管理有限公司投资发展部副经理;现任西藏天易隆兴投资有限公司资产经营管理部总经理。
    沈柯:独立董事,一直任职于四川泰益律师事务所,现任四川泰益律师事务所主任、成都仲裁委员会仲裁员。
    张泽华:独立董事,中国注册会计师、中国注册资产评估师,曾任职于江西永丰希望饲料有限公司、成都昌洪电器有限
公司、新疆吉明通信技术股份有限公司,现任四川德维会计师事务所审计部项目经理、四川德维资产评估事务所总经理。
    吴坚:独立董事,曾任上海市计划委员会物价局助理经济师,现任上海段和段律师事务所主任、党支部书记。
    杨岚岚:董事会秘书,先后供职于成都资产评估事务所、成都天行健药业有限公司区域营销经理、四川天平资产评估事
务所副总经理。
    尼玛次登:监事会主席,一直在控股子公司西藏拉萨啤酒有限公司工作,现任西藏拉萨啤酒有限公司担任包装车间主任。
    尼玛次仁:监事,一直在控股子公司西藏拉萨啤酒有限公司工作。
    李春明:监事,先后任西藏自治区加查县财政局总会计师,西藏自治区加查县财政局局长,西藏自治区财政厅主任科员,
海南西藏实业公司副总经理,西藏自治区国有资产经营公司财务总监、总经理等职。
    徐帆:监事,1998年至今于西藏光大金联实业有限公司任职。
                                                                       西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                              在股东单位                           任期终        在股东单位是否
         任职人员姓名                     股东单位名称                        任期起始日期
                                                              担任的职务                           止日期        领取报酬津贴
旺堆                               西藏自治区国有资产经营公司 副总经理     2003 年 10 月 01 日      至今     是
李春明                             西藏自治区国有资产经营公司 总经理       2015 年 01 月 13 日      至今     是
在股东单位任职情况的说明           无需说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                           在其他单位                           任期终止日 在其他单位是否
任职人员姓名                      其他单位名称                             任期起始日期
                                                           担任的职务                               期            领取报酬津贴
沈柯           四川泰益律师事务所                         主任           2000 年 07 月 01 日       至今          是
张泽华         四川德维资产评估事务所                     总经理         2005 年 06 月 01 日       至今          是
徐帆           西藏光大金联实业有限公司                   职员           1998 年 07 月 01 日       至今          是
吴坚           上海段和段律师事务所                       主任           1993 年 08 月 01 日       至今          是
在其他单位任
               沈柯、张泽华、吴坚为本公司独立董事。
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    公司董事、监事和高级管理人员的报酬根据董事会薪酬与考核委员会制定的薪酬分配政策及对董事、监事和高级管理人
员的岗位绩效评价结果,根据不同职务不同岗位并按个人完成任务情况确定报酬额度。
    2017年度,董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为234.21万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                                         单位:万元
                                                                                          从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务               性别         年龄            任职状态
                                                                                               前报酬总额             方获取报酬
王承波              董事长、总经理            男            54               现任                        66.00           否
旺堆                董事                      男            41               现任                         3.00           是
吴刚                董事                      男            45               现任                        18.50           否
魏晓刚              董事                      男            43               现任                        14.00           否
谭昌彬              董事、财务总监            男            45               现任                        37.50           否
马晓忠              董事                      女            49               现任                           0            否
吴坚                独立董事                  男            50               现任                         1.00           否
沈柯                独立董事                  男            42               现任                         4.00           否
张泽华              独立董事                  男            47               现任                         4.00           否
                                                            西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
杨岚岚              董事会秘书            女         42            现任                  30.55     否
尼玛次登            监事会主席            男         41            现任                  20.35     否
李春明              监事                  男         61            现任                   3.00     是
尼玛次仁            监事                  男         52            现任                  18.14     否
徐帆                监事                  女         41            现任                        0   否
闫清江              董事长                男         48            离任                        0   否
潘祥生              独立董事              男         56            离任                   3.00     否
刘琪                董事                  男         61            离任                   6.00     否
扎西平措            董事                  男         54            离任                   5.17     否
马高翔              董事                  男         59            离任                        0   否
于宏卫              总经理                男         61            离任                        0   否
合计                         --           --         --             --                  234.21     --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人)
主要子公司在职员工的数量(人)
在职员工的数量合计(人)
当期领取薪酬员工总人数(人)
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)
                                                 专业构成
                           专业构成类别                                   专业构成人数(人)
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
其他
合计
                                                 教育程度
教育程度类别                                          数量(人)
大中专及本科以上学历
中学文化
合计
                                                            西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、薪酬政策
    员工薪酬政策:公司结合生产经营承包责任制,实行以绩效为导向的激励性薪酬政策,充分发挥薪酬体系在吸引、激励
关键核心人才方面的重要作用。采取动态管理,将定性与定量相结合,合理运用考核手段,使员工薪酬和单位经营业绩、岗
位责任大小、个人贡献多少挂钩,拉开档次,向能力强、贡献大的员工倾斜,同时兼顾激励的有效性和公平性。
3、培训计划
    开展规模化培训,并向重点专业、骨干人才倾斜,围绕公司深化管理改革关键时期对人才的总体需求,突出做好中高层
管理人员、车间主任、机关管理骨干履职能力和综合素养能力提升培训,根据专业需要及员工职业发展需求,做好人才的专
业技能水平的提升培训,实现定向培训、精准培训,确保培训效果最大化。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内,公司认真按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》及《深圳证
券交易所股票上市规则》等法律法规文件和中国证监会、深圳证券交易所及公司相关制度等规定,规范公司运作。本年度,
公司管理层结合外部环境变化及内部管理要求,全面梳理及完善了公司内控制度,继续优化和完善公司治理结构,提升公司
规范运作水平。
    公司设股东大会、董事会、监事会,其分别按其职责行使决策权、执行权、监督权。公司治理机构,各司其职、相互制
约,保证了公司顺利运行。公司控股股东行为规范,没有超越股东大会和董事会直接干预公司的决策及生产经营活动;公司
董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作。独立董事按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定独立
行使职权,独立董事实际发挥作用的情况良好。公司管理层以《公司章程》为基础,建立完善了各项制度,确保公司各项工
作有章可循,为公司高效运转提供了保障。公司董事会办公室严格按照有关法律法规及相关信息披露制度的要求,真实、准
确、完整、及时地在指定信息披露媒体进行信息披露,根据监管部门要求,通过深交所互动平台等方式加强与投资者的交流
和沟通。公司充分尊重和维护员工、客户等其他利益相关者的合法权益,与其积极合作,共同发展。公司关注所在地区的公
益事业、环境保护等问题,不断增加对环保治理的投入,积极响应国家提出的“节能减排”号召,重视公司的社会责任。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上已做到完全分开,保证了公司人员独立、资产完整、财务独立,
保证了公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
    报告期内,不存在公司第一大股东干预上市公司经营管理的公司治理非规范情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次       会议类型 投资者参与比例       召开日期           披露日期                  披露索引
                                                                                   巨潮资讯网 2017-001 号《公司
2017 年第一次临时 临时股东
                                 18.57%       2017 年 01 月 03 日 2017 年 01 月 04 日 2017 年第一次临时股东大会决议
股东大会             大会
                                                                                   公告》
                                                                                   巨潮资讯网 2017-014 号《公司
2017 年第二次临时 临时股东
                                 18.80%       2017 年 05 月 22 日 2017 年 05 月 23 日 2017 年第二次临时股东大会决议
股东大会             大会
                                                                                   公告》
                                                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     年度股东                                                             巨潮资讯网 2017-017 号《公司年
2016 年度股东大会                  18.33%       2017 年 06 月 28 日 2017 年 06 月 29 日
                       大会                                                               度股东大会决议公告》
                                                                                          巨潮资讯网 2017-027 号《公司
2017 年第三次临时 临时股东
                                   22.95%       2017 年 09 月 26 日 2017 年 09 月 27 日 2017 年第三次临时股东大会决议
股东大会               大会
                                                                                          公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                          独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                             是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                        出席股东大会
  独立董事姓名                                                                               未亲自参加董
                    加董事会次数    会次数      加董事会次数     会次数           数                             次数
                                                                                               事会会议
张泽华                   9            2              7              0              0               否
沈柯                     9            2              7              0              0               否
潘祥生                   6            2              4              0              0               否
吴坚                     3            0              3              0              0               否
连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
     报告期内,独立董事对董事会审议的议案及其他事项均未提出异议,独立董事对需要发表意见的事项进行了认真审核,
提出了专业性建议和意见。独立董事发表的独立意见有助于提高公司决策的科学性和客观性,对完善公司监督机制发挥了应
有的作用。
                                                               西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
       1、审计委员会
       报告期内,审计委员会根据《公司法》、中国证监会《上市公司治理准则》及《董事会审计委员会工作细则》的有关
规定,积极履行职责。 2017年审计委员会共召开了四次会议,对公司 2016年财务报表审计情况、2016年度内部控制自评报
告、 2016年度财务决算报告、2016年定期报告、2016年财务报表审计机构的聘任和公司每季度的内部审计工作报告及计划
等事项进行了审核。
       公司董事会审计委员会于2017年1月及2017年3月先后与负责公司报表审计的会计师召开沟通会。公司董事会审计委员会
听取了信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)项目负责人关于2016年度公司审计工作计划、进展及审计结果等情况介绍,
认真审阅了相关文件材料,在通过与公司管理层和会计师交流、讨论后认为:会计师能按照中国注册会计师审计准则的要求
从事审计工作,公司 2016年度的财务会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,其会计资料是真
实完整的,编制流程符合公司有关财务报表结账流程的内部控制制度,在所有重大方面真实公允地反映了公司 2016年度的
经营成果和2016年12月31日的财务状况。公司董事会审计委员会无其他不同意见。
       2、薪酬与考核委员会
       薪酬与考核委员会于2017年4月18日召开会议,对公司董事、监事、高级管理人员2016年度薪酬情况进行了审议,根据
信永中和会计师事务所出具的《审计报告》所列会计数据和财务指标,按照股东大会审议通过的高管人员薪酬考核方法,综
合年初预算和计划完成情况对公司2016年度高级管理人员的薪酬进行了考核,认为公司董事、监事和高管人员所得薪酬的津
贴,均是依据公司董事会通过的决议为原则确定的;公司高级管理人员的薪酬严格参考了公司业绩考核指标,与实际情况相
符。
       3、战略委员会
       战略委员会本着勤勉尽责的原则,认真履行职责,在适应公司的战略发展需要,增强公司核心竞争力,研究公司发展战
略规划,加强公司决策科学性和完善公司治理结构等方面发挥作用。 战略委员会于2017年4月18日召开第一次会议配合董事
会拟订了“公司2017年度发展展望纲要”。
       4、提名委员会
       提名委员会2017年度共召开三次会议,对公司董事长、董事、独立董事、总经理及财务总监的提名事项进行了审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
       公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制,公司按照经营目标责任制对高级管理人员进行业绩考核并兑
现年薪和绩效奖励。报告期内,公司未提出股权激励计划。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
                                                                  西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 26 日
                               详见刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《西藏银河科技发展股份有限公司 2017
内部控制评价报告全文披露索引
                               年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公
                               98.15%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
                               100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
                                                   缺陷认定标准
             类别                                  财务报告                               非财务报告
                               凡具有以下特征一项或组合缺陷,认定为重大缺
                               陷:(1)发现公司管理层存在的任何程度的舞弊;
                               (2)已经发现并报告给管理层的重大内部控制
                               缺陷在经过合理的时间后,并未加以改正;(3) 凡具有造成以下影响,公司认定为重大
                               控制环境无效;(4)影响收益趋势的缺陷;(5) 缺陷:已经对外正式披露并对本公司定
                               影响关联交易总额超过股东批准的关联交易额       期报告披露造成负面影响。凡具有造成
                               度的缺陷;(6)外部审计发现的重大错报不是由 以下影响,公司认定为重要缺陷:受到
                               公司首先发现的;(7)其他可能影响报表使用者 国家政府部门处罚但未对本公司定期
                               正确判断的缺陷。凡具有以下特征一项或组合缺 报告披露造成负面影响。凡具有造成以
定性标准
                               陷,认定为重要缺陷:(1)未依照公认会计准则 下影响,公司认定为一般缺陷:受到省
                               选择和应用会计政策;(2)未建立反舞弊程序和 级(含省级)以下政府部门处罚但未对
                               控制措施;(3)对于非常规或特殊交易的账务处 本公司定期报告披露造成负面影响。上
                               理没有建立相应的控制机制或没有实施,且没有 述标准按照每起事故事件进行认定。如
                               相应的补偿性控制;(4)对于期末财务报告过程 果出现多起重大事故事件,按照各自造
                               的控制存在一项或多项缺陷不能合理保证编制       成的影响程度分别认定缺陷等级。
                               的财务报表达到真实、准确的目标。 一般缺陷
                               是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制
                               缺陷。
                               凡具有造成以下影响,认定为重大缺陷:(1)税 凡具有造成以下影响,公司认定为重大
                               前利润指标:影响水平达到或超过评价年度股份 缺陷:直接财产损失金额(RMB)达
                               公司合并报表税前利润 2.5%;汇总后的影响水 到 500 万元及以上。凡具有造成以下影
                               平达到或超过评价年度股份公司合并报表税前       响,公司认定为重要缺陷: 直接财产
                               利润的 2.5%(2)主营业务收入/资产总额指标:损失金额(RMB)达到 100 万元(含)~
                               影响水平达到或超过评价年度股份公司合并报       500 万元。凡具有造成以下财产损失,
定量标准                       表主营业务收入/资产总额的 0.25%;汇总后的影 公司认定为一般缺陷:直接财产损失金
                               响水平达到或超过评价年度股份公司合并报表       额(RMB)达到 10 万元(含)~100
                               主营业务收入/资产总额的 0.25%。凡具有造成以 万元。上述标准按照每起事故事件进行
                               下影响,认定为重要缺陷:(1)税前利润指标: 认定。如果出现多起重大事故事件,按
                               影响水平低于评价年度股份公司合并报表税前       照各自造成的直接财产损失分别认定
                               利润的 2.5%,但是达到或超过 0.25%;汇总后 缺陷等级。直接财产损失金额以外部审
                               的影响水平低于评价年度股份公司合并报表税       计、公司本部、被检查单位等已经认定
                                                              西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               前利润的 2.5%,但是达到或超过 0.25%(2)主 的金额为准。如尚无处理结论,则由检
                               营业务收入/资产总额指标:影响水平低于评价年 查小组现场认定。
                               度股份公司合并报表主营业务收入/资产总额的
                               0.25%,但是达到或超过 0.025%;汇总后的影响
                               水平低于评价年度股份公司合并报表主营业务
                               收入/资产总额的 0.2 5%,但是达到或超过
                               0.025%。凡具有造成以下影响,认定为一般缺陷:
                               (1)税前利润指标:影响水平低于评价年度股
                               份公司合并报表税前利润的 0.25%;汇总后的影
                               响水平低于评价年度股份公司合并报表税前利
                               润的 0.25%(2)主营业务收入/资产总额指标:
                               影响水平低于评价年度股份公司合并报表主营
                               业务收入/资产总额的 0.025%;汇总后的影响水
                               平低于评价年度股份公司合并报表主营业务收
                               入/资产总额的 0.025%。
财务报告重大缺陷数量(个)
非财务报告重大缺陷数量(个)
财务报告重要缺陷数量(个)
非财务报告重要缺陷数量(个)
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
                                       内部控制审计报告中的审议意见段
西藏发展于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。
内控审计报告披露情况           披露
内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 04 月 26 日
内部控制审计报告全文披露索引 详见刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《2017 年度内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                          西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

                                                            西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                           标准的无保留意见
审计报告签署日期                                       2018 年 04 月 24 日
审计机构名称                                           大信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                                           大信审字[2018]第 14-00110 号
注册会计师姓名                                         龚荣华、王文春
                                                审计报告正文
                                         审     计      报       告
                                                                              大信审字[2018]第 14-00110 号
西藏银河科技发展股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
    我们审计了西藏银河科技发展股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母
公司资产负债表,2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务
报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的
合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其
他责任。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体
进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    (一)对联营企业四川恒生投资的减值
    1、事项描述
                                                               西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
     截至 2017 年 12 月 31 日,贵公司对联营企业四川恒生科技发展有限公司(以下简称“四川恒生”)投资的账面价值为
人民币 2.72 亿元。四川恒生是一家在青城山景区周边从事高尔夫球场及相关服务的公司,其主要资产为土地使用权,该土
地使用权的减值将直接导致贵公司对联营企业投资的减值。受国家政策影响,高尔夫及相关产业处于萎缩阶段,导致四川
恒生持续亏损。贵公司参考外部评估机构的土地估价报告对土地使用权进行了减值测试,基于测试结果,无需计提减值损
失。在评估该项投资的使用价值时,预测未来现金流所采用的经营假设及该项投资主要资产土地使用权的使用价值时的估
价方法的设定依赖于管理层基于历史经验的分析和未来预期的估计。
     2、审计应对
     针对四川恒生投资的减值事项,我们实施的审计程序主要包括:对四川恒生进行了延伸审计,对其土地使用权所在
地的实际状况进行了调查,对管理层参考的土地估价报告及其依赖的假设进行了了解和评价,对在估值过程中运用的参数
进行了考虑和评价。
     (二)对联营企业华信投资的投资事项
     1、事项描述
   截至 2017 年 12 月 31 日,贵公司对联营企业苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)(以下简称“华信投资”)的初始
投资成本为 3.00 亿元。华信投资已将投资者投入资金 4.55 亿元用于对可供出售权益工具的投资。对于华信投资的可供出
售权益工具,管理层考虑将有客观证据表明其“公允价值发生’重大下跌’和’持续性下跌’”作为减值迹象。由于贵公司对华信
投资的投资金额重大,且需要进行减值评估的可供出售权益工具在华信投资,该评估还涉及贵公司管理层以及华信投资管
理层的重大判断,因此将贵公司对华信投资的投资减值评估识别为审计关注的重点领域。
   2、审计应对
   针对贵公司对华信投资的投资事项,我们实施的审计程序主要包括:对贵公司及华信投资对外投资的内部控制制度进
行了分析评价,对华信投资及其可供出售权益工具的财务报表进行了延伸检查,对华信投资的可供出售权益工具是否存在
减值进行了分析性检查和评价。
     我们已经履行了本报告“六、注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任,包括与这些关键审计事项相关的责
任。我们执行审计程序的结果,包括应对上述关键审计事项所执行的程序,为财务报表整体发表审计意见提供了基础。
    四、其他信息
     贵公司管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖的信息,但不包
括财务报表和我们的审计报告。
     我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
     结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
                                                             西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项
需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续
经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为
错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、
适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    (六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
    我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
                                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计
报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项
造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
                     大信会计师事务所(特殊普通合伙)                  中国注册会计师:龚荣华
                                                                       (项目合伙人)
                             中 国       北 京                         中国注册会计师:王文春
                                                                       二〇一八年四月二十四日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:西藏银河科技发展股份有限公司
                                                 2017 年 12 月 31 日
                                                                                                        单位:元
                             项目                                            期末余额             期初余额
流动资产:
    货币资金                                                                   632,707,578.57       824,188,988.06
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项                                                                    35,588,116.49           642,949.44
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
                             西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                              51,599,139.82           234,093.09
    买入返售金融资产
    存货                                    24,918,730.33        22,180,931.85
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                              668,817.09            523,504.49
流动资产合计                               745,482,382.30       847,770,466.93
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                           574,687,120.38       388,961,007.12
    投资性房地产
    固定资产                               141,074,619.52       158,845,248.80
    在建工程                                 2,393,037.50            60,000.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                 5,460,937.71         5,410,963.19
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                            239,196.36             30,668.06
    其他非流动资产
非流动资产合计                             723,854,911.47       553,307,887.17
资产总计                                 1,469,337,293.77      1,401,078,354.10
流动负债:
    短期借款                               100,000,000.00        92,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
                                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                                      40,115,149.97        16,362,862.75
    预收款项                                                                            1,554,800.00
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                                   2,548,646.89           707,471.00
    应交税费                                                       7,936,551.21         8,434,622.01
    应付利息                                                          65,277.78            66,426.68
    应付股利                                                     190,366,645.72         2,327,766.13
    其他应付款                                                    18,015,586.34         8,228,546.10
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                                     359,047,857.91       129,682,494.67
非流动负债:
    长期借款                                                       4,300,000.00         4,300,000.00
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                                        789,041.41          1,014,041.41
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                                     5,089,041.41         5,314,041.41
负债合计                                                         364,136,899.32       134,996,536.08
所有者权益:
                                                         西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    股本                                                               263,758,491.00          263,758,491.00
    其他权益工具
      其中:优先股
             永续债
    资本公积                                                            24,059,607.52           24,059,607.52
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                                            69,225,086.27           51,035,349.28
    一般风险准备
    未分配利润                                                         431,686,219.05          445,627,400.01
归属于母公司所有者权益合计                                             788,729,403.84          784,480,847.81
    少数股东权益                                                       316,470,990.61          481,600,970.21
所有者权益合计                                                       1,105,200,394.45         1,266,081,818.02
负债和所有者权益总计                                                 1,469,337,293.77         1,401,078,354.10
法定代表人:王承波                    主管会计工作负责人:谭昌彬                        会计机构负责人:王喜
2、母公司资产负债表
                                                                                                    单位:元
                             项目                                   期末余额                  期初余额
流动资产:
    货币资金                                                              271,324.82            79,446,582.59
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项                                                              270,657.05               329,400.00
    应收利息
    应收股利                                                           200,000,000.00
    其他应收款                                                              72,604.46
    存货                                                                                             3,431.18
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                          313,510.48               190,306.26
                                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
流动资产合计                                                     200,928,096.81        79,969,720.03
非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                 795,945,967.88       610,219,854.62
    投资性房地产
    固定资产                                                          93,828.17             2,199.47
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                        194,266.84
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
非流动资产合计                                                   796,234,062.89       610,222,054.09
资产总计                                                         997,162,159.70       690,191,774.12
流动负债:
    短期借款                                                     100,000,000.00        92,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                                       2,527,578.54         2,565,798.54
    预收款项
    应付职工薪酬                                                   1,813,026.04           519,180.00
    应交税费                                                       3,369,357.85         3,133,804.36
    应付利息                                                          65,277.78            66,426.68
    应付股利                                                            856.39          2,327,766.13
    其他应付款                                                   216,702,280.70        93,517,216.12
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
                               西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    其他流动负债
流动负债合计                                 324,478,377.30       194,130,191.83
非流动负债:
    长期借款                                   4,300,000.00         4,300,000.00
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                    789,041.41            789,041.41
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                 5,089,041.41         5,089,041.41
负债合计                                     329,567,418.71       199,219,233.24
所有者权益:
    股本                                     263,758,491.00       263,758,491.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                  24,059,607.52        24,059,607.52
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                  69,225,086.27        51,035,349.28
    未分配利润                               310,551,556.20       152,119,093.08
所有者权益合计                               667,594,740.99       490,972,540.88
负债和所有者权益总计                         997,162,159.70       690,191,774.12
3、合并利润表
                                                                      单位:元
                        项目             本期发生额            上期发生额
一、营业总收入                               361,551,960.70       357,452,937.34
                                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    其中:营业收入                                               361,551,960.70       357,452,937.34
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                   295,312,280.28       296,865,306.75
    其中:营业成本                                               255,272,738.73       268,505,470.51
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                                               3,456,871.27         3,357,386.39
          销售费用                                                13,248,846.57        13,126,517.65
          管理费用                                                24,717,517.63        21,480,269.47
          财务费用                                                -4,055,753.05         -9,353,573.28
          资产减值损失                                             2,672,059.14          -250,763.99
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                           -14,273,886.74        -14,781,138.89
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                     -14,273,886.74        -14,781,138.89
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    资产处置收益(损失以“-”号填列)
    其他收益                                                    146,613.58
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                52,112,407.26        45,806,491.70
    加:营业外收入                                                  262,972.00            415,048.74
    减:营业外支出                                                  599,141.65
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                            51,776,237.61        46,221,540.44
    减:所得税费用                                                 7,016,702.03         6,431,040.01
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                44,759,535.58        39,790,500.43
    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                  44,759,535.58        39,790,500.43
    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
    归属于母公司所有者的净利润                                     9,523,725.85         7,974,252.92
    少数股东损益                                                  35,235,809.73        31,816,247.51
六、其他综合收益的税后净额
                                                            西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                           44,759,535.58            39,790,500.43
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                        9,523,725.85             7,974,252.92
    归属于少数股东的综合收益总额                                           35,235,809.73            31,816,247.51
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                             0.0361                 0.0302
    (二)稀释每股收益                                                             0.0361                 0.0302
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:王承波                       主管会计工作负责人:谭昌彬                         会计机构负责人:王喜
4、母公司利润表
                                                                                                       单位:元
                              项目                                    本期发生额                 上期发生额
一、营业收入                                                               44,941,092.32           116,430,093.73
    减:营业成本                                                           44,933,497.80           116,364,574.99
    税金及附加                                                              5,000.00                 7,000.00
    销售费用
    管理费用                                                            7,978,827.38             6,564,849.04
    财务费用                                                            2,304,025.29             2,809,203.91
    资产减值损失                                                             -178.71              -263,351.72
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
                                                          西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    投资收益(损失以“-”号填列)                                  192,676,110.51        -14,781,138.89
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                            -14,273,886.74        -14,781,138.89
    资产处置收益(损失以“-”号填列)
    其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                      182,396,031.08        -23,833,321.38
    加:营业外收入                                                            2,072.00
    减:营业外支出                                                         500,733.15
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                  181,897,369.93        -23,833,321.38
    减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                      181,897,369.93        -23,833,321.38
    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                        181,897,369.93        -23,833,321.38
    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                                        181,897,369.93        -23,833,321.38
七、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                  单位:元
                               项目                                 本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
                                                          西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    销售商品、提供劳务收到的现金                                        429,040,904.94       417,427,987.28
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                         15,612,011.07        13,161,822.80
经营活动现金流入小计                                                    444,652,916.01       430,589,810.08
    购买商品、接受劳务支付的现金                                        270,443,584.25       243,046,060.23
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                       38,615,621.60        37,991,156.84
    支付的各项税费                                                       39,942,892.84        36,855,316.81
    支付其他与经营活动有关的现金                                         69,247,850.86        15,527,889.36
经营活动现金流出小计                                                    418,249,949.55       333,420,423.24
经营活动产生的现金流量净额                                               26,402,966.46        97,169,386.84
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                                                        44,126.21
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                                              44,126.21
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                        5,953,289.72         3,297,519.21
    投资支付的现金                                                      200,000,000.00       100,000,000.00
    质押贷款净增加额
                                             西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                       205,953,289.72       103,297,519.21
投资活动产生的现金流量净额                                -205,953,289.72       -103,253,393.00
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                     100,000,000.00        92,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                                    618,697.23
筹资活动现金流入小计                                       100,000,000.00        92,618,697.23
    偿还债务支付的现金                                      92,000,000.00       140,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      19,931,086.23        16,503,766.78
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                       111,931,086.23       156,503,766.78
筹资活动产生的现金流量净额                                 -11,931,086.23        -63,885,069.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -191,481,409.49        -69,969,075.71
    加:期初现金及现金等价物余额                           824,188,988.06       894,158,063.77
六、期末现金及现金等价物余额                               632,707,578.57       824,188,988.06
6、母公司现金流量表
                                                                                     单位:元
                               项目                    本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                            52,581,078.00       136,236,466.00
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                           130,808,395.56           553,634.44
经营活动现金流入小计                                       183,389,473.56       136,790,100.44
    购买商品、接受劳务支付的现金                            52,637,809.19       136,265,259.43
    支付给职工以及为职工支付的现金                           1,700,268.56           276,140.00
    支付的各项税费                                            199,029.59             14,000.00
    支付其他与经营活动有关的现金                             5,772,298.48        17,190,640.32
                                                         西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
经营活动现金流出小计                                                    60,309,405.82       153,746,039.75
经营活动产生的现金流量净额                                             123,080,067.74        -16,955,939.31
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                        324,239.28
    投资支付的现金                                                     200,000,000.00       100,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                   200,324,239.28       100,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额                                            -200,324,239.28       -100,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                 100,000,000.00        92,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                                                618,697.23
筹资活动现金流入小计                                                   100,000,000.00        92,618,697.23
    偿还债务支付的现金                                                  92,000,000.00       140,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                   9,931,086.23        16,503,766.78
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                                   101,931,086.23       156,503,766.78
筹资活动产生的现金流量净额                                              -1,931,086.23        -63,885,069.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                           -79,175,257.77       -180,841,008.86
    加:期初现金及现金等价物余额                                        79,446,582.59       260,287,591.45
六、期末现金及现金等价物余额                                              271,324.82         79,446,582.59
                                                                                                                                         西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
      7、合并所有者权益变动表
      本期金额
                                                                                                                                                                                           单位:元
                                                                                                                      本期
                                                                                             归属于母公司所有者权益
              项目
                                                          其他权益工具                                                                                                          少数股东权益       所有者权益合计
                                        股本                               资本公积        减:库存股   其他综合收益 专项储备   盈余公积        一般风险准备   未分配利润
                                                      优先股 永续债 其他
一、上年期末余额                     263,758,491.00                        24,059,607.52                                        51,035,349.28                  445,627,400.01    481,600,970.21        1,266,081,818.02
  加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                     263,758,491.00                        24,059,607.52                                        51,035,349.28                  445,627,400.01    481,600,970.21        1,266,081,818.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                                                18,189,736.99                  -13,941,180.96 -165,129,979.60          -160,881,423.57
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                                               9,523,725.85     35,235,809.73          44,759,535.58
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                  18,189,736.99                  -23,464,906.81 -200,365,789.33          -205,640,959.15
1.提取盈余公积                                                                                                                 18,189,736.99                  -18,189,736.99
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                     -5,275,169.82 -200,365,789.33          -205,640,959.15
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                     263,758,491.00                        24,059,607.52                                        69,225,086.27                  431,686,219.05    316,470,990.61        1,105,200,394.45
                                                                                                                                         西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
      上期金额
                                                                                                                                                                                           单位:元
                                                                                                                      上期
                                                                                             归属于母公司所有者权益
                 项目
                                                          其他权益工具                                                                                                          少数股东权益       所有者权益合计
                                        股本                               资本公积        减:库存股   其他综合收益 专项储备   盈余公积        一般风险准备   未分配利润
                                                      优先股 永续债 其他
一、上年期末余额                     263,758,491.00                        24,058,267.21                                        51,035,349.28                  450,841,071.64    449,784,722.70        1,239,477,901.83
  加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                     263,758,491.00                        24,058,267.21                                        51,035,349.28                  450,841,071.64    449,784,722.70        1,239,477,901.83
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                1,340.31                                                                        -5,213,671.63     31,816,247.51          26,603,916.19
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                                               7,974,252.92     31,816,247.51          39,790,500.43
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                  1,340.31                                                                       -13,187,924.55                            -13,186,584.24
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                     1,340.31                                                                       -13,187,924.55                            -13,186,584.24
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                     263,758,491.00                        24,059,607.52                                        51,035,349.28                  445,627,400.01    481,600,970.21        1,266,081,818.02
                                                                                                                    西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                   单位:元
                                                                                                  本期
             项目                                     其他权益工具
                                    股本                               资本公积        减:库存股 其他综合收益 专项储备   盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                  优先股 永续债 其他
一、上年期末余额                 263,758,491.00                        24,059,607.52                                      51,035,349.28 152,119,093.08        490,972,540.88
  加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                 263,758,491.00                        24,059,607.52                                      51,035,349.28 152,119,093.08        490,972,540.88
三、本期增减变动金额(减少以“
                                                                                                                          18,189,736.99 158,432,463.12        176,622,200.11
-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                        181,897,369.93      181,897,369.93
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金

4.其他
(三)利润分配                                                                                                            18,189,736.99   -23,464,906.81       -5,275,169.82
1.提取盈余公积                                                                                                           18,189,736.99   -18,189,736.99
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                -5,275,169.82       -5,275,169.82
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                 263,758,491.00                        24,059,607.52                                      69,225,086.27 310,551,556.20        667,594,740.99
                                                                                                                    西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
上期金额
                                                                                                                                                                 单位:元
                                                                                                  上期
             项目                                     其他权益工具
                                    股本                               资本公积        减:库存股 其他综合收益 专项储备   盈余公积      未分配利润       所有者权益合计
                                                  优先股 永续债 其他
一、上年期末余额                 263,758,491.00                        24,058,267.21                                      51,035,349.28 189,140,339.01      527,992,446.50
  加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                 263,758,491.00                        24,058,267.21                                      51,035,349.28 189,140,339.01      527,992,446.50
三、本期增减变动金额(减少以“
                                                                            1,340.31                                                    -37,021,245.93      -37,019,905.62
-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                      -23,833,321.38      -23,833,321.38
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金

4.其他
(三)利润分配                                                              1,340.31                                                    -13,187,924.55      -13,186,584.24
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                 1,340.31                                                    -13,187,924.55      -13,186,584.24
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                 263,758,491.00                        24,059,607.52                                      51,035,349.28 152,119,093.08      490,972,540.88
                                                              西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、公司基本情况
   (一)基本情况
    西藏银河科技发展股份有限公司(以下简称“本公司”)原名西藏拉萨啤酒股份有限公司,系1996年12月16日经西藏自
治区人民政府以藏政函(1996)第53号文批准,以西藏拉萨啤酒有限责任公司为主体,联合西藏明珠股份有限公司、西藏
自治区矿业发展总公司、四川英达资讯信息公司、圣地亚(食品)有限公司四家共同作为发起人于1997年6月20日向社会
公众募集设立的股份有限公司。
    本公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]273、274号文批准,发行的社会公众股于1997年6月25日在深圳证券
交易所挂牌上市。
    本公司最新基本情况如下:
    统一社会信用代码:915400007109057360;
    公司注册资本:贰亿陆仟叁佰柒拾伍万捌仟肆佰玖拾壹元人民币;
    公司住所:拉萨市金珠西路格桑林卡A区28-5;
    法定代表人:王承波;
    公司类型:股份有限公司(上市);
    总部办公地址:成都市武侯区人民南路4段45号新希望大厦1608号。
    本公司控股股东为西藏天易隆兴投资有限公司,最终控制方为中华全国供销合作总社。
   (二)企业的业务性质和主要经营活动
    本公司属于酒、饮料和精制茶制造业,主要从事啤酒生产和销售。经营范围主要为:啤酒(熟啤酒)生产;国内及进
出口贸易;饲料、养殖业、藏红花系列产品开发;高新技术产业、现代农业、新能源、生态环保、新一代信息产业技术的
开发、转让、咨询、服务;电子商务(不含电信、银行、金融的延伸业务);人工智能开发与应用;相关产业高端装备及
智能制造;实业投资、创业投资(不直接从事以上经营业务);企业管理服务;场地租赁、房屋租赁、物业管理【依法须
经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。
   (三)本财务报表及财务报表附注经本公司董事会于2018年4月24日批准。
   (四)本年度合并财务报表范围
    本年度合并财务报表范围包括西藏拉萨啤酒有限公司(以下简称“拉萨啤酒”)、西藏藏红花生物科技开发有限公司(以
下简称“藏红花”)、西藏银河信息产业有限公司(以下简称“银河信息”)、西藏日喀则市圣源啤酒有限公司(以下简称“圣
源啤酒”)、西藏银河商贸有限公司(“银河商贸”)5家公司。与上年度相比,本年度合并财务报表范围没有变化。详见本
附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准
则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会
计估计进行编制。
2、持续经营
     本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
                                                              西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

具体会计政策和会计估计提示:
本公司具体会计政策和会计估计参照如下:
1、遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况、2017
年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
     本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
     本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
     本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     1、同一控制下的企业合并
     同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公
司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合
并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
     2、非同一控制下的企业合并
     对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负
债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
     1、合并财务报表范围
     本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单
位中可分割的部分以及结构化主体。
     2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
     子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对
                                                           西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
子公司财务报表进行必要的调整。
    3、合并财务报表抵销事项
    合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”
项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所
有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。
    4、合并取得子公司会计处理
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的年
初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财
务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    1、合营安排的分类
    合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可
辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,
通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营
安排的分类进行重新评估。
    2、共同经营的会计处理
    共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
确认单独所持有的资产或负债,以及按其份额确认共同持有的资产或负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的
收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,参照共同经营参
与方的规定进行会计处理;否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    3、合营企业的会计处理
    合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理,不享有共
同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时
所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    1、外币业务折算
    本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇
率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外
币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币
性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允
价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,
计入当期损益或确认为其他综合收益。
    2、外币财务报表折算
    本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再
进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益
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项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期
汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照
系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外
经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
    1、金融工具的分类及确认
    金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融
负债,或权益工具。
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、
可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金
融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非
衍生金融资产;可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资
产;持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    2、金融工具的计量
    本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可
供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以
及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计
量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动
计入其他综合收益。
    3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
    如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术
确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
    4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
    金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账
面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。部分转
移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公
允价值进行分摊。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。
    5、金融资产减值
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的
差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的
减值损失予以转回,计入当期损益。
    当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上
升直接计入股东权益。
    对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、年末公
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允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:
       公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准         年末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%;
       公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准     连续 12 个月出现下跌;
                                                      取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
       成本的计算方法                                 已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和
                                                      作为投资成本;
                                                      存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公
       年末公允价值的确定方法                         允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确
                                                      定其公允价值;
                                                      连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%,
       持续下跌期间的确定依据
                                                      反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
11、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                        应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法                根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                           坏账准备计提方法
账龄                                                    账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                        应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                                  5.00%                                 5.00%
1-2 年                                                              8.00%                                 8.00%
2-3 年                                                              15.00%                               15.00%
3-4 年                                                              20.00%                               20.00%
4-5 年                                                              50.00%                               50.00%
5 年以上                                                           100.00%                                100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                        单项金额非重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
                                                        征的应收款项。
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坏账准备的计提方法                                      根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     1、存货的分类
     存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
     2、发出存货的计价方法
     存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。
     3、存货跌价准备的计提方法
     资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价
较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
     库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售
费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
     4、存货的盘存制度
     本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
     5、低值易耗品和包装物的摊销方法
     低值易耗品和包装物采用五五摊销法摊销。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
     1、初始投资成本确定
     对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;以支付现金取得的长期股权
投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的
公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定
确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关规定确定。
     2、后续计量及损益确认方法
     投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用
权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在
内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都应当按照《企业会计准则第22号——
金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用
权益法核算。
     3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
     对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后
才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被
投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合
下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;
向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条
件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
           类别              折旧方法              折旧年限                残值率              年折旧率
房屋建筑物             年限平均法          10-40                   3%                    9.70%-2.43%
机器设备               年限平均法          14-20                   3%                    6.93%-4.85%
运输设备               年限平均法          6-12                    3%                    16.17%-8.08%
电子设备及其他         年限平均法          3-20                    3%                    32.33%-4.85%
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始
日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致
的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资
产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已
经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表
明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或
合同要求,或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
     1、借款费用资本化的确认原则
     本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;
其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的
购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
     2、资本化金额计算方法
                                                           西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在
购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。
    借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以
所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确
定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未
来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
    1、无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入
的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿
命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终
了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
    2、使用寿命不确定的判断依据
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同
行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
    每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行
基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2)内部研究开发支出会计政策
    本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发
阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
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22、长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油
气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金
额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可
收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊
至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收
回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,
再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费
用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的
该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
    在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福
利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住
房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计
算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
    本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成
本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或
相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
    本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费
用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除
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此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
     当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计
量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连
续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可
能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
     资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按
照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     1、收入确认原则
     销售商品:己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没
有对己售出的商品实施有效控制,收入的金额能够可靠计量,相关经济利益很可能流入本集团,并且相关的、己发生的或
将发生的成本能够可靠计量时,确认商品销售收入实现。
     提供劳务:同时满足下列条件时确认收入:收入的金额能够可靠计量;相关的经济利益很可能流入企业;交易的完工
进度能够可靠确定;交易己发生的和将发生的成本能够可靠计量。
     让渡资产使用权:同时满足下列条件时确认收入:相关的经济利益很可能流入企业;收入的金额能够可靠计量。
     2、本公司的营业收入主要包括啤酒的销售,收入具体确认政策如下:
     在产品发出移交给购货方,已收到货款或收款权利时确认收入。
29、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,除与资产相关的政府
补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。
         若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:①政府文件明确了
补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,
对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项
目的,作为与收益相关的政府补助。
     与资产相关的政府补助,确认为递延收益;确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的,计入其他收益,与本公司日常活动无关的,计入营业外收入。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确
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认相关费用的期间,计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。计入当期损益时,与
本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
       1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计
税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递
延所得税负债。
       2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证
据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资
产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
       3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转
回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂
时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资
产。
31、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
       经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
       以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低
租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余
额作为长期应付款列示。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
    会计政策变更的内容和原因                    审批程序                               备注
财政部于 2017 年度发布了《企业会计准
则第 42 号——持有待售的非流动资产、
处置组和终止经营》,自 2017 年 5 月 28 相关会计政策变更已经本公司第七届董
                                                                            说明
日起施行,对于施行日存在的持有待售 事会第二十六次会议审议通过
的非流动资产、处置组和终止经营,要
求采用未来适用法处理。
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准 相关会计政策变更已经本公司第七届董
                                                                            说明
则第 16 号——政府补助》,修订后的准 事会第二十四次会议审议通过
                                                                     西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
则自 2017 年 6 月 12 日起施行,对于 2017
年 1 月 1 日存在的政府补助,要求采用
未来适用法处理;对于 2017 年 1 月 1 日
至施行日新增的政府补助,也要求按照
修订后的准则进行调整。
财政部于 2017 年度发布了《财政部关于
修订印发一般企业财务报表格式的通
知》(财会〔2017〕30 号),执行企业会 相关会计政策变更已经本公司第七届董
                                                                                      说明
计准则的企业应按照企业会计准则和该 事会第二十六次会议审议通过
通知要求编制 2017 年度及以后期间的财
务报表。
                                                                                              上期列报在营     上期列报在营
                                      受影响的报      本期受影响的报         上期重述
   会计政策变更内容和原因                                                                     业外收入的金     业外支出的金
                                      表项目名称        表项目金额             金额
                                                                                                    额               额
1.与本公司日常活动相关的政府
                                          其他收益         146,613.58 元               —      245,501.93 元              —
补助计入其他收益
                                          资产处置
2.资产处置损益列报调整                                               —                —       44,126.21 元              —
                                            收益
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                                   计税依据                                  税率
增值税                                      按照营业收入与适用税率计算销项税额,抵减进项税额后计缴增值税           17%
城市维护建设税                              实缴流转税                                                             7%
企业所得税                                  应纳税所得额                                                           9%
教育附加                                    实缴流转税                                                             3%
地方教育附加                                实缴流转税                                                             2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                           纳税主体名称                                                     所得税税率
2、税收优惠
    1、根据《西藏自治区关于招商引资的补充规定》(藏政发[2000]35号)文件之第五条:实行“从轻从简”的税收政
策,目前未开征固定资产投资方向调节税、消费税、城镇土地使用税、城市房地产税、车船使用税、车船使用牌照税、屠
                                                              西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
宰税、房产税、契税、免征农(牧)业税(包括农业税、牧业税、农业特产税),停征筵席税。本公司享受房产税、车船
使用税、契税的税收优惠政策。
       2、根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》(藏政发[2014]51号)文件,
西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率;自2015年1月1日起至2017年12月31日止,暂免征收
我区企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分。本公司实际承担的企业所得税税率为9%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                        单位: 元
                    项目                           期末余额                               期初余额
库存现金                                                         244,997.29                             211,697.42
银行存款                                                      632,462,581.28                         823,977,290.64
合计                                                          632,707,578.57                         824,188,988.06
其他说明
注:截至2017年12月31日,本公司无受限货币资金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                        单位: 元
                    项目                           期末余额                               期初余额
其他说明:
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
                                                                                                        单位: 元
                    项目                           期末余额                               期初余额
(2)期末公司已质押的应收票据
                                                                                                        单位: 元
                           项目                                                期末已质押金额
                                                                       西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                       单位: 元
                     项目                               期末终止确认金额                            期末未终止确认金额
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                       单位: 元
                               项目                                                     期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                       单位: 元
                                             期末余额                                               期初余额
           类别                账面余额            坏账准备           账面       账面余额                  坏账准备            账面
                             金额     比例      金额      计提比例 价值        金额        比例         金额       计提比例 价值
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收          84,361.13 100.00% 84,361.13     100.00%          390,855.87 100.00%       390,855.87    100.00%
账款
合计                        84,361.13 100.00% 84,361.13     100.00%          390,855.87 100.00%       390,855.87    100.00%
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元
                                                                             期末余额
              账龄
                                           应收账款                          坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
5 年以上                                               84,361.13                        84,361.13                         100.00%
合计                                                   84,361.13                        84,361.13                         100.00%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
                                                              西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                          单位: 元
                  单位名称                        收回或转回金额                             收回方式
(3)本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                          单位: 元
                             项目                                                 核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                          单位: 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质      核销金额           核销原因           履行的核销程序
                                                                                                        易产生
应收账款核销说明:
本年度无实际核销的应收账款
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
             单位名称                  年末余额             占应收账款总额的比例(%)                坏账准备余额
黄世云                                        29,200.00                 34.61                              29,200.00
四川图坤投资有限公司                          22,000.00                 26.08                              22,000.00
上海星河贸易有限公司                          19,350.00                 22.94                              19,350.00
兴全                                           5,000.00                 5.93                                5,000.00
北京剑体宏科技公司                             1,571.00                 1.86                                1,571.00
               合计                           77,121.00                 91.42                              77,121.00
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                          单位: 元
          账龄                           期末余额                                       期初余额
                                                                西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 金额                 比例                       金额                          比例
1 年以内                          35,542,506.49                99.87%                  284,423.60                       44.24%
1至2年                                   5,610.00               0.02%                    5,000.00                        0.78%
3 年以上                                40,000.00               0.11%                  353,525.84                       54.98%
合计                              35,588,116.49        --                              642,949.44               --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                  单位名称                                  年末余额                       占预付款项总额的比例(%)
西藏远征包装有限公司                                                   19,598,282.04                   55.07
四川省大川高新生物技术开发有限公司                                     12,000,000.00                   33.72
南京亿碳科技有限公司                                                    1,280,000.00                   3.60
山东海知环境科技有限公司                                                 963,000.00                    2.71
天津华迈燃气装备股份有限公司                                             474,780.00                    1.33
                   合计                                                34,316,062.04                   96.43
其他说明:
7、应收利息
(1)应收利息分类
                                                                                                                     单位: 元
                  项目                              期末余额                                    期初余额
(2)重要逾期利息
                                                                                                    是否发生减值及其判断
       借款单位                 期末余额            逾期时间                   逾期原因
                                                                                                               依据
其他说明:
8、应收股利
(1)应收股利
                                                                                                                     单位: 元
           项目(或被投资单位)                       期末余额                                    期初余额
(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                     单位: 元
  项目(或被投资单位)            期末余额              账龄                   未收回的原因           是否发生减值及其判断
                                                                         西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                 依据
     其他说明:
     9、其他应收款
     (1)其他应收款分类披露
                                                                                                                     单位: 元
                                        期末余额                                                      期初余额
                     账面余额                坏账准备                               账面余额              坏账准备
     类别
                                                       计提比     账面价值                                        计提比        账面价值
                    金额        比例      金额                                    金额         比例     金额
                                                         例                                                           例
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 55,773,307.43 100.00%        4,174,167.61     7.48% 51,599,139.82   1,690,171.83 100.00%   1,456,078.74 86.15% 234,093.09
的其他应收

合计            55,773,307.43 100.00%   4,174,167.61     7.48% 51,599,139.82   1,690,171.83 100.00%   1,456,078.74 86.15% 234,093.09
     期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
     □ 适用 √ 不适用
     组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
     √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位: 元
                                                                               期末余额
                  账龄
                                             其他应收款                        坏账准备                    计提比例
     1 年以内分项
     1 年以内小计                                      54,235,936.66                 2,711,796.84                           5.00%
     4至5年                                              150,000.00                       75,000.00                        50.00%
     5 年以上                                           1,387,370.77                 1,387,370.77                       100.00%
     合计                                              55,773,307.43                 4,174,167.61
     确定该组合依据的说明:
     组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
     □ 适用 √ 不适用
     组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
     □ 适用 √ 不适用
     (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
     本期计提坏账准备金额 2,718,088.87 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
     其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                            西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                           单位: 元
                  单位名称                    转回或收回金额                                  收回方式
(3)本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                           单位: 元
                               项目                                                核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                           单位: 元
                                                                                                  款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质   核销金额           核销原因             履行的核销程序
                                                                                                         易产生
其他应收款核销说明:
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                           单位: 元
                  款项性质                     期末账面余额                              期初账面余额
往来款                                                      28,700,000.00                                  906,471.06
保证金                                                      26,000,000.00
借款                                                              615,902.94                               783,700.77
其他                                                              457,404.49
合计                                                        55,773,307.43                                 1,690,171.83
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                           单位: 元
                                                                               占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质     期末余额              账龄                                坏账准备期末余额
                                                                               余额合计数的比例
四川省大川高新生
物技术开发有限公 往来款                  28,000,000.00 1 年以内                          50.20%           1,400,000.00

西藏远征包装有限
                      保证金             21,000,000.00 1 年以内                          37.65%           1,050,000.00
公司
黑龙江省博华盛源
                      保证金              5,000,000.00 1 年以内                           8.96%            250,000.00
商贸有限公司
东莞市银河信息资
                      往来款               500,000.00 5 年以上                            0.90%            500,000.00
讯有限公司
陈红兵                借款                 207,902.94 5 年以上                            0.37%            207,902.94
合计                            --       54,707,902.94            --                     98.08%           3,407,902.94
                                                              西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
(6)涉及政府补助的应收款项
                                                                                                        单位: 元
                                                                                              预计收取的时间、金额
         单位名称        政府补助项目名称          期末余额               期末账龄
                                                                                                     及依据
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
对四川省大川高新生物技术开发有限公司的其他应收款28,000,000.00元于2018年4月18日已全部收回。
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

(1)存货分类
                                                                                                        单位: 元
                                    期末余额                                         期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备       账面价值         账面余额         跌价准备          账面价值
原材料               4,942,987.44                   4,942,987.44    7,067,861.82                       7,067,861.82
在产品               3,570,759.82                   3,570,759.82    1,956,011.21                       1,956,011.21
库存商品             6,138,474.65                   6,138,474.65    4,003,944.68                       4,003,944.68
包装物              10,266,508.42                  10,266,508.42    9,129,388.10                       9,129,388.10
委托加工物资                                                           23,726.04                          23,726.04
合计                24,918,730.33                  24,918,730.33   22,180,931.85                      22,180,931.85
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

(2)存货跌价准备
                                                                                                        单位: 元
                                          本期增加金额                   本期减少金额
       项目         期初余额                                                                           期末余额
                                       计提          其他          转回或转销          其他
                                                              西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                      单位: 元
                        项目                                                      金额
其他说明:
11、持有待售的资产
                                                                                                      单位: 元
    项目             期末账面价值              公允价值              预计处置费用          预计处置时间
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                      单位: 元
                 项目                              期末余额                              期初余额
其他说明:
13、其他流动资产
                                                                                                      单位: 元
                 项目                              期末余额                              期初余额
待抵扣进项税额                                                    668,817.09                           523,504.49
合计                                                              668,817.09                           523,504.49
其他说明:
14、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
                                                                                                      单位: 元
                                        期末余额                                    期初余额
         项目
                        账面余额        减值准备     账面价值        账面余额       减值准备         账面价值
(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                      单位: 元
可供出售金融资产分类    可供出售权益工具       可供出售债务工具                                     合计
                                                                  西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                               单位: 元
                          账面余额                                     减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                       本期现金
                                                                                                    单位持股
   位        期初    本期增加 本期减少       期末       期初      本期增加 本期减少      期末                    红利
                                                                                                      比例
(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                               单位: 元
可供出售金融资产分类     可供出售权益工具        可供出售债务工具                                        合计
(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                               单位: 元
可供出售权益工                                      公允价值相对于   持续下跌时间
                    投资成本     期末公允价值                                         已计提减值金额 未计提减值原因
    具项目                                          成本的下跌幅度     (个月)
其他说明
15、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
                                                                                                               单位: 元
                                      期末余额                                           期初余额
     项目
                    账面余额          减值准备         账面价值        账面余额          减值准备            账面价值
(2)期末重要的持有至到期投资
                                                                                                               单位: 元
    债券项目               面值                   票面利率                实际利率                  到期日
(3)本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
                                                                                                               单位: 元
     项目                       期末余额                                     期初余额                        折现率区间
                                                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    账面余额      坏账准备          账面价值         账面余额      坏账准备          账面价值
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                  单位: 元
                                                         本期增减变动
                                                                     其他          宣告发                                   减值准
被投资单                                                                    其他              计提
             期初余额                        减少 权益法下确认       综合          放现金                   期末余额        备期末
   位                        追加投资                                       权益              减值 其他
                                             投资   的投资损益       收益          股利或                                    余额
                                                                            变动              准备
                                                                     调整           利润
一、合营企业
二、联营企业
四川恒生
科技发展 289,061,037.45                             -17,040,377.87                                         272,020,659.58
有限公司
苏州华信
善达力创
投资企业 99,899,969.67      200,000,000.00           2,766,491.13                                          302,666,460.80
(有限合
伙)
小计       388,961,007.12   200,000,000.00          -14,273,886.74                                         574,687,120.38
合计       388,961,007.12   200,000,000.00          -14,273,886.74                                         574,687,120.38
其他说明
    注:2016年12月23日,本公司与华信善达(苏州)资产管理有限公司、中广核资本控股有限公司签订合伙协议,本公
司出资3亿元参与苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)(以下简称“华信投资”)。截至 2017年12月31日,本公司按协
议规定出资3亿元。本公司为有限合伙人,不执行合伙企业事务,华信投资的执行事务合伙人下设的投资决策委员会由5名
委员组成,本公司派出1名委员。本公司能够对华信投资产生重大影响,故本公司对华信投资的股权投资按照权益法核算。
18、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
                                                             西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                    单位: 元
                    项目                         账面价值                           未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
(1)固定资产情况
                                                                                                    单位: 元
           项目            房屋建筑物        机器设备         运输设备       电子设备及其他        合计
一、账面原值:
  1.期初余额               182,028,779.75   199,068,748.29    6,729,204.92       45,885,948.91   433,712,681.87
  2.本期增加金额             3,000,627.67      280,185.27        15,200.00         100,041.65      3,396,054.59
    (1)购置                                  280,185.27        15,200.00         100,041.65        395,426.92
    (2)在建工程转入        3,000,627.67                                                          3,000,627.67
    (3)企业合并增加
  3.本期减少金额                                                                    69,798.00            69,798.00
    (1)处置或报废                                                                 69,798.00            69,798.00
  4.期末余额               185,029,407.42   199,348,933.56    6,744,404.92       45,916,192.56   437,038,938.46
二、累计折旧
  1.期初余额                84,159,540.62   143,324,974.11    4,538,848.11       42,844,070.23   274,867,433.07
  2.本期增加金额             7,535,848.03    12,719,756.48      350,262.33         560,083.88     21,165,950.72
    (1)计提                7,535,848.03    12,719,756.48      350,262.33         560,083.88     21,165,950.72
  3.本期减少金额                                                                    69,064.85            69,064.85
    (1)处置或报废                                                                 69,064.85            69,064.85
  4.期末余额                91,695,388.65   156,044,730.59    4,889,110.44       43,335,089.26   295,964,318.94
三、减值准备
  1.期初余额
                                                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
  2.本期增加金额
    (1)计提
  3.本期减少金额
    (1)处置或报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                 93,334,018.77   43,304,202.97       1,855,294.48          2,581,103.30    141,074,619.52
  2.期初账面价值                 97,869,239.13   55,743,774.18       2,190,356.81          3,041,878.68    158,845,248.80
(2)暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                              单位: 元
      项目               账面原值            累计折旧              减值准备              账面价值            备注
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                              单位: 元
           项目               账面原值                  累计折旧                 减值准备                 账面价值
(4)通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                              单位: 元
                          项目                                                      期末账面价值
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                              单位: 元
                  项目                                  账面价值                            未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
(1)在建工程情况
                                                                                                              单位: 元
                                         期末余额                                             期初余额
       项目
                         账面余额        减值准备        账面价值             账面余额        减值准备       账面价值
                                                                              西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
       液化气锅炉设备工程         2,369,295.28                       2,369,295.28
       液化气站设备工程              23,742.22                          23,742.22
       液化气站土建工程                                                                     60,000.00                      60,000.00
       合计                       2,393,037.50                       2,393,037.50           60,000.00                      60,000.00
       (2)重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                          单位: 元
                                                                             本
                                                                                                                           其
                                                                             期
                                                                                                                     利息 中:
                                                                             其                    工程累                            本期
                                                                                                                     资本 本期
                                              本期增加金      本期转入固 他                        计投入 工程进                     利息   资金
     项目名称       预算数       期初余额                                           期末余额                         化累 利息
                                                   额         定资产金额 减                        占预算    度                      资本   来源
                                                                                                                     计金 资本
                                                                             少                     比例                             化率
                                                                                                                     额   化金
                                                                             金
                                                                                                                           额
                                                                             额
液化气锅炉设
                  2,961,619.10                2,369,295.28                          2,369,295.28 80.00% 80.00%                              其他
备工程
液化气站设备
                     24,991.81                    23,742.22                           23,742.22 95.00% 95.00%                               其他
工程
液化气站土建
                  2,786,797.97    60,000.00   2,726,797.97    2,786,797.97                         100.00% 100.00%                          其他
工程
液化气锅炉土
                     75,471.70                    75,471.70     75,471.70                          100.00% 100.00%
建工程
修缮排水沟项
                    138,358.00                   138,358.00    138,358.00                          100.00% 100.00%                          其他

合计              5,987,238.58    60,000.00   5,333,665.17    3,000,627.67          2,393,037.50     --      --                               --
       (3)本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                          单位: 元
                         项目                                  本期计提金额                                  计提原因
       其他说明
       21、工程物资
                                                                                                                          单位: 元
                         项目                                    期末余额                                    期初余额
       其他说明:
                                                             西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
22、固定资产清理
                                                                                                     单位: 元
                     项目                       期末余额                                期初余额
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
(1)无形资产情况
                                                                                                     单位: 元
    项目           土地使用权      专利权   非专利技术       商标使用权       软件使用权         合计
一、账面原值
       1.期初余额       7,214,617.19            15,252,289.86     21,733,000.00      151,100.04    44,351,007.09
       2.本期增加
                                                                                     236,572.63      236,572.63
金额
        (1)购置                                                                    236,572.63      236,572.63
        (2)内部
研发
        (3)企业
合并增加
  3.本期减少金
                                                 7,118,933.86                         72,700.00     7,191,633.86

        (1)处置
               (2)
                                                 7,118,933.86                         72,700.00     7,191,633.86
其他减少
                                                             西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
       4.期末余额       7,214,617.19             8,133,356.00     21,733,000.00      314,972.67   37,395,945.86
二、累计摊销
       1.期初余额       1,803,654.00              7,118,933.86    21,733,000.00      151,100.04   30,806,687.90
       2.本期增加
                            144,292.32                                                42,305.79     186,598.11
金额
        (1)计提           144,292.32                                                42,305.79     186,598.11
              (2)
其他减少
       3.本期减少
                                                  7,118,933.86                        72,700.00    7,191,633.86
金额
        (1)处置
               (2)
                                                  7,118,933.86                        72,700.00    7,191,633.86
其他减少
       4.期末余额       1,947,946.32                              21,733,000.00      120,705.83   23,801,652.15
三、减值准备
       1.期初余额                                8,133,356.00                                      8,133,356.00
       2.本期增加
金额
        (1)计提
       3.本期减少
                                                 8,133,356.00                                      8,133,356.00
金额
       (1)处置
           (2)其他
                                                 8,133,356.00                                      8,133,356.00
减少
       4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面
                        5,266,670.87                                                 194,266.84    5,460,937.71
价值
       2.期初账面
                        5,410,963.19                                                               5,410,963.19
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                    单位: 元
                     项目                        账面价值                         未办妥产权证书的原因
其他说明:
                                                                    西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
26、开发支出
                                                                                                           单位: 元
   项目            期初余额                  本期增加金额                        本期减少金额              期末余额
其他说明
27、商誉
(1)商誉账面原值
                                                                                                           单位: 元
被投资单位名称
或形成商誉的事          期初余额                    本期增加                      本期减少                期末余额
       项
(2)商誉减值准备
                                                                                                           单位: 元
被投资单位名称
或形成商誉的事          期初余额                    本期增加                      本期减少                期末余额
       项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                           单位: 元
       项目                   期初余额          本期增加金额     本期摊销金额       其他减少金额        期末余额
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                           单位: 元
                                                期末余额                                     期初余额
            项目
                               可抵扣暂时性差异         递延所得税资产       可抵扣暂时性差异       递延所得税资产
资产减值准备                             2,657,737.28           239,196.36            340,756.22             30,668.06
合计                                     2,657,737.28           239,196.36            340,756.22             30,668.06
                                                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
(2)未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                 单位: 元
                                             期末余额                                         期初余额
          项目
                            应纳税暂时性差异        递延所得税负债          应纳税暂时性差异         递延所得税负债
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                 单位: 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
          项目
                              期末互抵金额          或负债期末余额            期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                                                 239,196.36                                         30,668.06
(4)未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                 单位: 元
                    项目                                期末余额                                 期初余额
可抵扣暂时性差异                                                     9,734,147.46                               9,506,797.09
可抵扣亏损                                                          32,074,089.53                              21,441,111.93
合计                                                                41,808,236.99                              30,947,909.02
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                 单位: 元
             年份                       期末金额                       期初金额                          备注
2017 年                                                                         133,828.00
2018 年                                           229,694.00                    229,694.00
2019 年                                         7,752,939.69                   7,752,939.69
2020 年                                         6,717,234.31                   6,717,234.31
2021 年                                         6,607,415.93                   6,607,415.93
2022 年                                        10,766,805.60
合计                                           32,074,089.53                  21,441,111.93               --
其他说明:
30、其他非流动资产
                                                                                                                 单位: 元
                    项目                                期末余额                                 期初余额
其他说明:
                                                             西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
31、短期借款
(1)短期借款分类
                                                                                                      单位: 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
抵押借款                                                      80,000,000.00                         52,000,000.00
信用借款                                                      20,000,000.00                         40,000,000.00
合计                                                         100,000,000.00                         92,000,000.00
短期借款分类的说明:
    注:抵押借款由四川恒生科技发展有限公司以其房产和土地使用权提供担保,详见本附注“十二、关联方及关联交易5、
关联交易情况(4)关联担保情况”所述。
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                      单位: 元
       借款单位             期末余额              借款利率                逾期时间              逾期利率
其他说明:
无已逾期未偿还的短期借款
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                      单位: 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
其他说明:
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                      单位: 元
                    种类                          期末余额                               期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
(1)应付账款列示
                                                                                                      单位: 元
                                                         西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  项目                        期末余额                                期初余额
1 年以内(含 1 年)                                      36,537,317.64                           12,091,979.57
1 年以上                                                  3,577,832.33                            4,270,883.18
合计                                                     40,115,149.97                           16,362,862.75
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                   单位: 元
                  项目                        期末余额                            未偿还或结转的原因
沧州沧顺实业有限公司                                      2,005,594.39 尚未结算
合计                                                      2,005,594.39                    --
其他说明:
36、预收款项
(1)预收款项列示
                                                                                                   单位: 元
                  项目                        期末余额                                期初余额
1 年以内(含 1 年)                                                                               1,554,800.00
合计                                                                                              1,554,800.00
(2)账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                   单位: 元
                  项目                        期末余额                            未偿还或结转的原因
(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                   单位: 元
                         项目                                                金额
其他说明:
37、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
                                                                                                   单位: 元
           项目             期初余额          本期增加               本期减少                  期末余额
一、短期薪酬                     707,471.00     35,624,383.08            34,145,258.04            2,186,596.04
                                                       西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、离职后福利-设定提
                                               4,832,414.41             4,470,363.56           362,050.85
存计划
合计                           707,471.00     40,456,797.49            38,615,621.60          2,548,646.89
(2)短期薪酬列示
                                                                                               单位: 元
           项目           期初余额          本期增加               本期减少               期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                               519,180.00     31,265,415.53            30,268,091.64          1,516,503.89
补贴
2、职工福利费                                    930,224.46              802,624.46            127,600.00
3、社会保险费                                  1,915,699.09             1,815,969.94            99,729.15
       其中:医疗保险费                        1,714,972.87             1,625,328.69            89,644.18
             工伤保险费                          115,686.34              111,204.13               4,482.21
             生育保险费                           85,039.88               79,437.12               5,602.76
4、住房公积金                                  1,513,044.00             1,258,572.00           254,472.00
5、工会经费和职工教育
                               188,291.00                                                      188,291.00
经费
合计                           707,471.00     35,624,383.08            34,145,258.04          2,186,596.04
(3)设定提存计划列示
                                                                                               单位: 元
           项目           期初余额          本期增加               本期减少               期末余额
1、基本养老保险                                4,593,988.89             4,381,083.96           212,904.93
2、失业保险费                                    238,425.52               89,279.60            149,145.92
合计                                           4,832,414.41             4,470,363.56           362,050.85
其他说明:
38、应交税费
                                                                                               单位: 元
                  项目                      期末余额                               期初余额
增值税                                                  1,966,614.99                          2,628,508.41
企业所得税                                              2,732,904.81                          2,717,756.20
个人所得税                                              2,958,488.45                          2,723,857.12
城市维护建设税                                            166,594.79                           216,751.41
教育费附加                                                 71,901.23                            93,397.15
                                                            西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
地方教育费附加                                                   40,010.04                          54,351.72
印花税                                                              36.90
合计                                                          7,936,551.21                       8,434,622.01
其他说明:
39、应付利息
                                                                                                  单位: 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
短期借款应付利息                                                 65,277.78                          66,426.68
合计                                                             65,277.78                          66,426.68
重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                  单位: 元
               借款单位                          逾期金额                             逾期原因
其他说明:
40、应付股利
                                                                                                  单位: 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
嘉士伯国际有限公司                                          190,000,000.00
其他零星股利                                                   366,645.72                             856.39
四川光大金联实业有限公司                                                                         2,326,909.74
合计                                                        190,366,645.72                       2,327,766.13
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
41、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                  单位: 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
保证金                                                        4,012,000.00                       4,076,773.72
往来款                                                        9,739,531.09                       2,095,050.14
其他                                                          4,264,055.25                       2,056,722.24
合计                                                         18,015,586.34                       8,228,546.10
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(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                         单位: 元
                    项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因
西藏自治区工业厅计财处                                             750,000.00 历史遗留问题形成
合计                                                               750,000.00                    --
其他说明
42、持有待售的负债
                                                                                                         单位: 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
其他说明:
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                         单位: 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
其他说明:
44、其他流动负债
                                                                                                         单位: 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
短期应付债券的增减变动:
                                                                                                         单位: 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还             期末余额
                                                                      提利息    销
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
                                                                                                         单位: 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
信用借款                                                         4,300,000.00                           4,300,000.00
合计                                                             4,300,000.00                           4,300,000.00
长期借款分类的说明:
    注:1988年向西藏自治区财政厅借入技改款1,300,000.00元、1995年借入中央委托基金贷款3,000,000.00元,未确定还
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款日。
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1)应付债券
                                                                                                    单位: 元
                项目                               期末余额                             期初余额
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
                                                                                                    单位: 元
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                    单位: 元
发行在外的             期初                本期增加                   本期减少                   期末
 金融工具       数量       账面价值    数量        账面价值       数量      账面价值      数量      账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款
                                                                                                    单位: 元
                项目                               期末余额                             期初余额
其他说明:
48、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
                                                                                                    单位: 元
                项目                               期末余额                             期初余额
                                                                     西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
                                                                                                                 单位: 元
                     项目                               本期发生额                              上期发生额
计划资产:
                                                                                                                 单位: 元
                     项目                               本期发生额                              上期发生额
设定受益计划净负债(净资产)
                                                                                                                 单位: 元
                     项目                               本期发生额                              上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
49、专项应付款
                                                                                                                 单位: 元
       项目                 期初余额             本期增加        本期减少              期末余额               形成原因
其他说明:
50、预计负债
                                                                                                                 单位: 元
              项目                           期末余额                   期初余额                        形成原因
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
                                                                                                                 单位: 元
       项目                 期初余额             本期增加        本期减少              期末余额               形成原因
年产 5000 吨青稞麦
                               789,041.41                                                  789,041.41 注 1
芽厂项目补助
藏红花应用项目                 225,000.00                               225,000.00                      注2
合计                          1,014,041.41                              225,000.00         789,041.41            --
涉及政府补助的项目:
                                                                                                                 单位: 元
                             本期新增补 本期计入营 本期计入其 本期冲减成                                       与资产相关/
 负债项目       期初余额                                                             其他变动     期末余额
                                助金额       业外收入金 他收益金额 本费用金额                                  与收益相关
                                                                        西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                               额
其他说明:
    注1:根据藏财企指(专)字[2008]17号文件,西藏自治区财政厅于2008年5月拨付本公司“年产5000吨青稞麦芽厂的建
设项目”补助资金800,000.00元,本公司在2008年确认补偿费用10,958.59元后剩余789,041.41元。
    注2:本公司的子公司藏红花于2008年12月收到西藏自治区财政厅藏财企指(专)字[2008]74号文件拨付的“藏红花提
取物在白血病治疗中的应用项目”创新资金225,000.00元,基于藏红花已进入清算转入营业外收入。
52、其他非流动负债
                                                                                                                单位: 元
                    项目                                     期末余额                             期初余额
其他说明:
53、股本
                                                                                                                  单位:元
                                                             本次变动增减(+、—)
                    期初余额                                                                                   期末余额
                                    发行新股          送股        公积金转股         其他         小计
股份总数          263,758,491.00                                                                             263,758,491.00
其他说明:
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                单位: 元
发行在外的                 期初                      本期增加                   本期减少                   期末
  金融工具          数量       账面价值        数量          账面价值       数量       账面价值     数量        账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
                                                                                                                单位: 元
           项目                    期初余额                  本期增加                本期减少              期末余额
其他资本公积                         24,059,607.52                                                            24,059,607.52
合计                                 24,059,607.52                                                            24,059,607.52
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
                                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
56、库存股
                                                                                                            单位: 元
           项目                 期初余额              本期增加                本期减少              期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
                                                                                                            单位: 元
                                                                         本期发生额
                                                  本期所得 减:前期计入                          税后归属
                  项目               期初余额                             减:所得税 税后归属                期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                          于少数股
                                                                             费用     于母公司
                                                    额     当期转入损益                             东
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
                                                                                                            单位: 元
           项目                 期初余额              本期增加                本期减少              期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、盈余公积
                                                                                                            单位: 元
           项目                 期初余额              本期增加                本期减少              期末余额
法定盈余公积                      51,035,349.28          18,189,736.99                                    69,225,086.27
合计                              51,035,349.28          18,189,736.99                                    69,225,086.27
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    注:本公司按照净利润的10%提取法定盈余公积。
60、未分配利润
                                                                                                            单位: 元
                         项目                                本期                                上期
调整前上期末未分配利润                                              445,627,400.01                       450,841,071.64
调整后期初未分配利润                                                445,627,400.01                       450,841,071.64
加:本期归属于母公司所有者的净利润                                    9,523,725.85                         7,974,252.92
减:提取法定盈余公积                                                 18,189,736.99
       应付普通股股利                                                 5,275,169.82                        13,187,924.55
期末未分配利润                                                      431,686,219.05                       445,627,400.01
                                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                              单位: 元
                                       本期发生额                                          上期发生额
           项目
                               收入                    成本                      收入                       成本
主营业务                      360,604,581.64          255,272,738.73             357,428,048.44         268,505,470.51
其他业务                          947,379.06                                            24,888.90
合计                          361,551,960.70          255,272,738.73             357,452,937.34         268,505,470.51
62、税金及附加
                                                                                                              单位: 元
                  项目                              本期发生额                                 上期发生额
城市维护建设税                                                    1,979,115.69                               1,952,813.05
教育费附加                                                          848,192.44                                 821,559.34
印花税                                                               64,101.50                                     58,630.20
地方教育费附加                                                      565,461.64                                 524,382.45
副食品调节基金                                                                                                           1.35
合计                                                              3,456,871.27                               3,357,386.39
其他说明:
63、销售费用
                                                                                                              单位: 元
                  项目                              本期发生额                                 上期发生额
职工薪酬                                                          6,729,489.83                               6,685,535.88
差旅费                                                            1,433,448.78                               1,449,695.19
促销费                                                            1,275,478.25                                 878,997.77
业务招待费                                                          712,543.92                                 831,126.32
折旧费                                                              317,506.24                                 456,221.36
运费                                                                419,192.71                                 411,980.98
                                     西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
商品毁损                                285,492.84                           315,793.35
广告宣传费                              352,760.00                           265,477.00
维修费                                  179,557.73                           231,477.95
车辆使用费                              121,688.28                           207,416.51
其他                                  1,421,687.99                          1,392,795.34
合计                                 13,248,846.57                         13,126,517.65
其他说明:
64、管理费用
                                                                             单位: 元
                 项目   本期发生额                            上期发生额
职工薪酬                             14,605,118.35                         11,439,456.98
中介费                                3,295,992.21                          4,313,442.52
折旧费                                1,066,642.28                          1,580,158.89
驻村工作队费用                          879,512.31                          1,319,587.70
租赁费                                  349,663.31                           409,296.00
信息披露费                               94,339.62                           360,000.00
差旅费                                  518,053.63                           280,835.12
董事会费                                306,607.75                           180,000.00
办公费                                  546,355.89                           169,145.46
无形资产摊销                            186,598.11                           144,292.32
业务招待费                              292,303.39                           171,684.00
其他                                  1,735,914.86                          1,112,370.48
环境保护费                              840,415.92
合计                                 24,717,517.63                         21,480,269.47
其他说明:
65、财务费用
                                                                             单位: 元
                 项目   本期发生额                            上期发生额
利息支出                              2,329,006.67                          3,329,864.44
减:利息收入                          6,444,138.82                         12,758,462.19
手续费支出                               59,379.10                            75,024.47
合计                                 -4,055,753.05                         -9,353,573.28
其他说明:
                                                              西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
66、资产减值损失
                                                                                                       单位: 元
                    项目                         本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                                                   2,672,059.14                           -250,763.99
合计                                                           2,672,059.14                           -250,763.99
其他说明:
67、公允价值变动收益
                                                                                                       单位: 元
       产生公允价值变动收益的来源                本期发生额                            上期发生额
其他说明:
68、投资收益
                                                                                                       单位: 元
                     项目                           本期发生额                           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                     -14,273,886.74                     -14,781,138.89
合计                                                             -14,273,886.74                     -14,781,138.89
其他说明:
69、资产处置收益
                                                                                                       单位: 元
           资产处置收益的来源                    本期发生额                            上期发生额
70、其他收益
                                                                                                       单位: 元
           产生其他收益的来源                    本期发生额                            上期发生额
稳岗补贴                                                         143,613.58
安全生产先进单位表彰奖励                                           3,000.00
合计                                                             146,613.58
71、营业外收入
                                                                                                       单位: 元
                                                                                    计入当期非经常性损益的金
             项目                   本期发生额                   上期发生额
                                                                                                额
                                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
政府补助                                       225,000.00                    245,501.93                        225,000.00
其他                                             37,972.00                       15,231.93                      37,972.00
废品收入                                                                     110,188.67
非流动资产处置利得                                                               44,126.21
其中:固定资产处置利得                                                           44,126.21
合计                                           262,972.00                    415,048.74
计入当期损益的政府补助:
                                                                                                               单位: 元
                                                    补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体     发放原因     性质类型
                                                    响当年盈亏        贴             额            额         与收益相关
其他说明:
本年度计入营业外收入的政府补助系与资产相关的、基于清算转入的藏红花项目资金。
72、营业外支出
                                                                                                               单位: 元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                  上期发生额
                                                                                                        额
对外捐赠                                       548,408.50                                                      548,408.50
非流动资产损坏报废损失                              733.15                                                         733.15
其他                                             50,000.00                                                      50,000.00
合计                                           599,141.65                                                      599,141.65
其他说明:
73、所得税费用
(1)所得税费用表
                                                                                                               单位: 元
                    项目                            本期发生额                                 上期发生额
当期所得税费用                                                    7,225,230.33                                6,429,421.81
递延所得税费用                                                     -208,528.30                                    1,618.20
合计                                                              7,016,702.03                                6,431,040.01
(2)会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                               单位: 元
                           项目                                                     本期发生额
利润总额                                                                                                     51,776,237.61
                                                              西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                      4,659,861.39
调整以前期间所得税的影响                                                                                  736.72
非应税收入的影响                                                                                     1,286,434.25
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                       57,228.79
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                         -11,946.36
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                     1,024,387.24
损的影响
所得税费用                                                                                           7,016,702.03
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                      单位: 元
                 项目                            本期发生额                            上期发生额
利息收入                                                       5,500,742.59                         12,758,462.19
政府补助                                                         146,613.58                           245,501.93
往来款及其他                                                   9,964,654.90                           157,858.68
合计                                                          15,612,011.07                         13,161,822.80
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                      单位: 元
                 项目                            本期发生额                            上期发生额
中介费                                                         3,295,992.21                          4,313,442.52
业务招待费                                                     1,004,847.31                          1,002,810.32
差旅费                                                         1,951,502.41                          1,730,530.31
驻村工作队费用                                                   879,512.31                          1,319,587.70
促销费                                                         1,275,478.25                           878,997.77
广告宣传费                                                       352,760.00                           265,477.00
租赁费                                                           349,663.31                           614,322.12
车辆使用费                                                       121,688.28                           251,846.54
                                                    西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
信息披露费                                              94,339.62                           360,000.00
运费                                                   419,192.71                           411,980.98
办公费                                                 546,355.89                           124,715.43
维修费                                                 179,557.73                           231,477.95
董事会费                                               306,607.75                           180,000.00
环境保护费                                             840,415.92
对外捐赠                                               548,408.50
保证金                                              25,000,000.00
往来款及其他                                        32,081,528.66                          3,842,700.72
合计                                                69,247,850.86                         15,527,889.36
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            单位: 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            单位: 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                            单位: 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
收到其他与筹资活动有关的现金                                                                618,697.23
合计                                                                                        618,697.23
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                            单位: 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
                                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
76、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
                                                                                               单位: 元
                 补充资料                  本期金额                              上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:           --                                    --
净利润                                                 44,759,535.58                         39,790,500.43
加:资产减值准备                                        2,672,059.14                           -250,763.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       21,165,950.72                         26,014,400.69
物资产折旧
无形资产摊销                                             186,598.11                            144,292.32
长期待摊费用摊销                                                                                 30,666.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                                                                -44,126.21
的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                       733.15
财务费用(收益以“-”号填列)                          2,329,006.67                          3,329,864.44
投资损失(收益以“-”号填列)                         14,273,886.74                         14,781,138.89
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                 -208,528.30                              1,618.20
存货的减少(增加以“-”号填列)                       -2,737,798.48                          6,050,947.41
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                      -88,721,807.91                          9,373,704.57
列)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                       32,683,331.04                         -2,052,856.74
列)
经营活动产生的现金流量净额                             26,402,966.46                         97,169,386.84
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                    --
动:
3.现金及现金等价物净变动情况:               --                                    --
现金的期末余额                                        632,707,578.57                        824,188,988.06
减:现金的期初余额                                    824,188,988.06                        894,158,063.77
现金及现金等价物净增加额                           -191,481,409.49                          -69,969,075.71
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                               单位: 元
                                                                          金额
其中:                                                                      --
其中:                                                                      --
                                                               西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
其中:                                                                               --
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                        单位: 元
                                                                                   金额
其中:                                                                               --
其中:                                                                               --
其中:                                                                               --
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
                                                                                                        单位: 元
                    项目                            期末余额                              期初余额
一、现金                                                       632,707,578.57                        824,188,988.06
其中:库存现金                                                    244,997.29                            211,697.42
      可随时用于支付的银行存款                                 632,462,581.28                        823,977,290.64
三、期末现金及现金等价物余额                                   632,707,578.57                        824,188,988.06
其他说明:
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
78、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                        单位: 元
                    项目                          期末账面价值                            受限原因
其他说明:
截至2017年12月31日,本公司无所有权或使用权受到限制的资产。
79、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
                                                                                                        单位: 元
             项目                  期末外币余额                    折算汇率               期末折算人民币余额
其他说明:
                                                            西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                     单位: 元
                                                                                      购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                  购买日的确
                                                               购买日                 末被购买方 末被购买方
     称             点        本        例             式                  定依据
                                                                                        的收入       的净利润
其他说明:
(2)合并成本及商誉
                                                                                                     单位: 元
                         合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                     单位: 元
                                              购买日公允价值                        购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
                                                            西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
本公司本期合并范围没有发生变化
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                  单位: 元
                                                             合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                  比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                       合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合      合并日                                      合并方的收 合并方的净
     称                                            定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                      入         利润
                                                                收入       净利润
其他说明:
(2)合并成本
                                                                                                  单位: 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                  单位: 元
                                                   合并日                             上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权
益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
                                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
                                                                                持股比例
     子公司名称        主要经营地       注册地        业务性质                                        取得方式
                                                                         直接              间接
西藏拉萨啤酒有 拉萨市色拉路 36
                                    拉萨市         生产                     50.00%                投资成立
限公司            号
西藏藏红花生物
                  拉萨市色拉路 36
科技开发有限公                      拉萨市         生产                     95.00%                投资成立
                  号

西藏日喀则市圣 日喀则市东郊工
                                    日喀则市       生产                     70.00%                投资成立
源啤酒有限公司 业园区
西藏银河信息产 拉萨市达孜县乡
                                    拉萨市         销售                     95.00%                投资成立
业有限公司        镇企业局
                  拉萨市金珠西路
西藏银河商贸有
                  格桑林卡 A 区     拉萨市         销售                    100.00%                投资成立
限公司
                  28-5
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
      注:本公司持有西藏拉萨啤酒有限公司(以下简称“拉啤公司”)50%的股权,拉萨啤酒章程规定,其董事会由5名
董事组成,其中本公司委派3名,董事长由本公司委派。故本公司对拉啤公司具有控制权,将其纳入合并财务报表范围。
(2)重要的非全资子公司
                                                                                                       单位: 元
    子公司名称           少数股东持股比例    本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额
                                                                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                        损益                       派的股利
         西藏拉萨啤酒有限公司                                  50.00%                   35,237,932.81                 200,000,000.00                   312,787,857.52
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    其他说明:
        (3)重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                                           单位: 元
                                                    期末余额                                                                              期初余额
 子公司名称                                                                    非流动                                                                               非流动
                流动资产      非流动资产        资产合计        流动负债                  负债合计      流动资产       非流动资产      资产合计        流动负债               负债合计
                                                                               负债                                                                                   负债
西藏拉萨啤酒   917,199,744.13 148,879,696.08 1,066,079,440.21 440,503,725.17            440,503,725.17 819,206,398.90 164,266,124.00 983,472,522.90 28,372,673.47            28,372,673.47
有限公司
                                                                                                                                                           单位: 元
                                                本期发生额                                                                          上期发生额
子公司名称                                                 综合收益总          经营活动现金                                                综合收益总         经营活动现金
                    营业收入               净利润                                                    营业收入              净利润
                                                               额                  流量                                                           额                 流量
西藏拉萨啤
                 361,544,366.18 70,475,865.61 70,475,865.61                    -96,003,836.98 356,311,831.57 63,634,255.54 63,634,255.54 114,141,928.32
酒有限公司
    其他说明:
        (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
        (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
    其他说明:
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
        (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
        (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                                                           单位: 元
    其他说明
                                                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
                                                                                   持股比例              对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地        注册地            业务性质                                          营企业投资的会
     企业名称                                                               直接              间接
                                                                                                           计处理方法
四川恒生科技发
                 都江堰市        都江堰市大观镇 服务、零售                     49.00%                   权益法
展有限公司
                                 苏州工业园区旺
苏州华信善达力
                                 墩路 269 号星座
创投资企业(有 苏州市                               项目投资                   50.00%                   权益法
                                 商务广场 1 幢
限合伙)
                                 1603 室
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                                单位: 元
                                                  期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                单位: 元
                                     期末余额/本期发生额                                期初余额/上期发生额
                            四川恒生科技发展有 苏州华信善达力创投 四川恒生科技发展有限 苏州华信善达力创投资
                                 限公司            资企业(有限合伙)              公司              企业(有限合伙)
流动资产                           7,346,120.36          166,626,663.63             16,193,375.08                   399.35
非流动资产                       580,468,304.76          413,906,707.99            606,558,734.54         100,000,000.00
资产合计                         587,814,425.12          580,533,371.62            622,752,109.62         100,000,399.35
流动负债                          33,132,365.12                200,450.02           33,279,101.07               200,610.00
负债合计                          33,132,365.12                200,450.02           33,279,101.07               200,610.00
其中:现金和现金等价物               936,946.93           50,769,863.63                 877,003.55                  399.35
少数股东权益                        -462,143.23                                       -447,476.05
归属于母公司股东权益             555,144,203.23          580,332,921.60            589,920,484.60             99,799,789.35
按持股比例计算的净资产份
                                 272,020,659.58          302,666,460.80            289,061,037.45             99,899,969.67

                                                                西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
对联营企业权益投资的账面
                                 272,020,659.58         302,666,460.80        289,061,037.45             99,899,969.67
价值
营业收入                          12,988,296.39                                  13,357,114.94
净利润                           -34,790,948.55           5,532,982.27           -31,198,535.75            -200,210.65
综合收益总额                     -34,790,948.55           5,532,982.27           -31,198,535.75            -200,210.65
其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                           单位: 元
                                                  期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
合营企业:                                                --                                      --
下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                      --
联营企业:                                                --                                      --
下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                      --
其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                           单位: 元
                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                     本期末累积未确认的损失
                                         失                       享的净利润)
其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                        持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地               注册地           业务性质
                                                                                      直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
                                                             西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
    本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见本附注
五。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司
管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    (一)利率风险
    本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。本公司带息债务主要为短期的固定利率银行借款,
因此利率风险产生的影响较小。
    (二)信用风险
    于2017年12月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行
义务而导致本公司金融资产产生的损失,具体包括:资产负债表中已确认的金融资产的账面金额,为降
低信用风险,本公司采取先款后货的销售方式,赊销的情况极少。此外,本公司于资产负债表日审核每
一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本
公司所承担的信用风险较低。
    (三)流动风险
    流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足
够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分
析负债结构和期限,并作好资金安排。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控,同时与金融机构
进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。本公司货币资金充裕,负债保持了较低的水
平,本公司管理层认为本公司流动风险较低。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                       单位: 元
                                                            期末公允价值
          项目           第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
                                 量
一、持续的公允价值计量           --                    --                   --                    --
二、非持续的公允价值计
                                 --                    --                   --                    --

                                                               西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                            母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称            注册地             业务性质          注册资本
                                                                                持股比例         表决权比例
                                        创业投资,创业投资
西藏天易隆兴投资
                   拉萨市               管理,企业管理咨 30,000,000.00                 10.65%            10.65%
有限公司
                                        询,商业信息咨询
本企业的母公司情况的说明
    西藏天易隆兴投资有限公司的最终控制方为中华全国供销合作总社,中华全国供销合作总社是全国供销合作社的联合
组织,由国务院领导,主要职责是按照政府授权对重要农业生产资料、农副产品经营进行组织、协调、管理。
本企业最终控制方是中华全国供销合作总社。
其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
                   合营或联营企业名称                                         与本企业关系
其他说明
                                                                     西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、其他关联方情况
                        其他关联方名称                                         其他关联方与本企业关系
西藏自治区国有资产经营公司                                     本公司股东(持股 7.30%)
其他说明
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                              单位: 元
     关联方             关联交易内容       本期发生额         获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                              单位: 元
             关联方                    关联交易内容                  本期发生额                      上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
                                                                                                              单位: 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                           托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                        受托/承包起始日 受托/承包终止日
      称                  称                型                                              益定价依据    收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表:
                                                                                                              单位: 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                           托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                        委托/出包起始日 委托/出包终止日
      称                  称                型                                                价依据        费/出包费
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
                                                                                                              单位: 元
           承租方名称                    租赁资产种类               本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
本公司作为承租方:
                                                                                                              单位: 元
           出租方名称                    租赁资产种类                本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
                                                                西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                          单位: 元
       被担保方             担保金额               担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                          单位: 元
       担保方               担保金额               担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
四川恒生科技发展有限
                               52,000,000.00 2014 年 11 月 05 日     2017 年 11 月 04 日    是
公司
四川恒生科技发展有限
                               28,000,000.00 2017 年 02 月 14 日     2018 年 02 月 13 日    否
公司
四川恒生科技发展有限
                               20,000,000.00 2017 年 03 月 17 日     2018 年 03 月 15 日    否
公司
四川恒生科技发展有限
                               32,000,000.00 2017 年 06 月 28 日     2018 年 06 月 27 日    否
公司
关联担保情况说明
四川恒生科技发展有限公司以其拥有的位于四川省都江堰市大观镇瓦窑村、石佛村的土地(土地使用权证号:都国用(2002)
字第0482号)以及位于四川省都江堰市大观镇瓦窑村、石佛村的不动产(不动产权证号:川(2017)都江堰市不动产权第
0038313号、0038315号、0038316号)为本公司向中国农业银行股份有限公司拉萨康昂东路支行借入的8,000.00万元借款以
及2017年11月4日至2020年11月3日期间在该银行授信额度内的所有贷款提供最高额抵押。截至2017年12月31日,本公司在
该银行的借款余额为10,000.00万元(其中:抵押借款8,000.00万元、信用借款2,000.00万元)。
(5)关联方资金拆借
                                                                                                          单位: 元
       关联方               拆借金额                 起始日                  到期日                     说明
拆入
拆出
(6)关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                          单位: 元
          关联方                   关联交易内容                    本期发生额                    上期发生额
(7)关键管理人员报酬
                                                                                                          单位: 元
                  项目                             本期发生额                              上期发生额
                                                            西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                          2,429,800.00                              570,000.00
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
                                                                                                        单位: 元
                                                 期末余额                                 期初余额
       项目名称       关联方
                                      账面余额              坏账准备           账面余额              坏账准备
(2)应付项目
                                                                                                        单位: 元
           项目名称               关联方                      期末账面余额                  期初账面余额
其他应付款               西藏天易隆兴投资有限公司                       4,739,531.09
合计                                                                    4,739,531.09
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况

                                                            西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
    截至2017年12月31日,本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
    截至2017年12月31日,本公司无需要披露的重大或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                    单位: 元
                                                        对财务状况和经营成果的影
            项目                        内容                                          无法估计影响数的原因
                                                                   响数
2、利润分配情况
                                                                                                    单位: 元
拟分配的利润或股利                                                                                 2,637,584.91
经董事会审议批准宣告发放的利润或股利                                                               2,637,584.91
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
(一)子公司银河商贸增资扩股
    2018年1月9日,经本公司第七届董事会第二十四次会议审议通过,本公司的子公司西藏银河商贸有限公司(以下简称
“银河商贸”)根据业务需要及发展规划,拟增资扩股并引进北京国昊天瑞商贸有限公司(以下简称“国昊天瑞”)、甘肃昊
                                                               西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
世通达科技发展有限公司(以下简称“昊世通达”)作为新增投资者。本公司、国昊天瑞、昊世通达分别出资人民币2,060.00
万元、2,400.00万元、540,00万元对银河商贸进行增资。本次增资扩股完成后,银河商贸注册资本将由人民币1,000.00万元
变更为人民币6,000.00万元,本公司、国昊天瑞、昊世通达分别持有银河商贸51%、40%、9%的股权。
(二)收购华信善达40%的股权
    2018年3月26日,本公司与华信善达(苏州)资产管理有限公司(以下简称“华信善达”)股东华信瑞晟(苏州)资产
管理有限公司(以下简称“华信瑞晟”)签署《股权转让协议》,本公司以752.57万元收购华信瑞晟持有的华信善达40%的
股权(对应认缴出资额1,200.00万元,实缴出资额666.67万元)。该交易已于2018年3月26日经本公司第七届董事会第二十
五次会议审议通过。华信善达为本公司联营企业华信投资的普通合伙人,其持有华信投资10%的股权。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
                                                                                                      单位: 元
                                                        受影响的各个比较期间报表
     会计差错更正的内容              处理程序                                                 累积影响数
                                                                   项目名称
(2)未来适用法
           会计差错更正的内容                       批准程序                       采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                      单位: 元
                                                                                                 归属于母公司所
     项目             收入           费用          利润总额        所得税费用        净利润      有者的终止经营
                                                                                                      利润
其他说明
    本公司的子公司藏红花、圣源啤酒、银河信息长期无生产经营活动,2017年12月28日,经本公司第
七届董事会第二十三次会议审议,批准对上述子公司进行清算,该工作正在进行。
                                                               西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
(2)报告分部的财务信息
                                                                                                                单位: 元
              项目                                                  分部间抵销                           合计
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                单位: 元
                                      期末余额                                             期初余额
                         账面余额         坏账准备                     账面余额               坏账准备
       类别
                                                  计提比 账面价值                                                 账面价值
                       金额    比例     金额                         金额        比例     金额       计提比例
                                                   例
按信用风险特征组
                                                                    4,309.8
合计提坏账准备的      4,309.83 100.00% 4,309.83 100.00%                         100.00%   4,309.83    100.00%
应收账款
                                                                    4,309.8
合计                  4,309.83 100.00% 4,309.83 100.00%                         100.00%   4,309.83    100.00%
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位: 元
                                                                     期末余额
               账龄
                                       应收账款                      坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
                                                                西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
5 年以上                                         4,309.83                     4,309.83                       100.00%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                           单位: 元
                单位名称                              收回或转回金额                          收回方式
(3)本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                           单位: 元
                            项目                                                   核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                           单位: 元
                                                                                                    款项是否由关联交
     单位名称         应收账款性质         核销金额             核销原因      履行的核销程序
                                                                                                         易产生
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按前款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额4,309.83元,占应收账款年末余额合计数的比例为100.00%,相应计
提的坏账准备年末余额汇总金额4,309.83元。
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                           单位: 元
                                     期末余额                                            期初余额
       类别
                         账面余额          坏账准备       账面价值     账面余额            坏账准备        账面价值
                                                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                        计提比
                       金额        比例      金额                            金额      比例       金额       计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                      619,410.              546,806.                        546,984             546,984.9
合计提坏账准备的                  100.00%                88.28% 72,604.46             100.00%                 100.00%
                             73                  27                             .99
其他应收款
                      619,410.              546,806.                        546,984             546,984.9
合计                              100.00%                88.28% 72,604.46             100.00%                 100.00%
                             73                  27                             .99
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位: 元
                                                                             期末余额
               账龄
                                            其他应收款                       坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内(含 1 年)                                     76,425.74                        3,821.28                           5.00%
1 年以内小计                                            76,425.74                        3,821.28
5 年以上                                               542,984.99                      542,984.99                         100.00%
合计                                                   619,410.73                      546,806.27
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                        单位: 元
                  单位名称                                 转回或收回金额                                  收回方式
(3)本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                        单位: 元
                              项目                                                              核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                        单位: 元
       单位名称        其他应收款性质            核销金额             核销原因           履行的核销程序        款项是否由关联交
                                                                  西藏银河科技发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                              易产生
其他应收款核销说明:
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位: 元
                  款项