ST西发:2018年年度报告

西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
西藏银河科技发展股份有限公司
       2018 年年度报告
                                                                         西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                                                目                 录
第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................. 3
第二节 公司简介和主要财务指标.............................................................................. 5
第三节 公司业务概要.................................................................................................11
第四节 经营情况讨论与分析.................................................................................... 12
第五节 重要事项.........................................................................................................23
第六节 股份变动及股东情况.................................................................................... 55
第七节 优先股相关情况.............................................................................................61
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.................................................... 62
第九节 公司治理.........................................................................................................69
第十节 公司债券相关情况........................................................................................ 76
第十一节 财务报告.....................................................................................................77
第十二节 备查文件目录.......................................................................................... 168
第十三节 摘要数据报送.......................................................................................... 169
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                              第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人谭昌彬、主管会计工作负责人林兰及会计机构负责人(会计主管人员)陈静声明:保证年度报告中财务报告的真实、
准确、完整。
董事、监事、高级管理人员异议声明
           姓名                              职务                                 内容和原因
                                                                 江苏公正天业会计师事务所(特殊普通合伙)苏
                                                                 州分所对苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)
                                                                 2018 年度财务报表出具了无法表示意见的审计
                                                                 报告,涉及事项主要为苏州华信善达力创投资企
                                                                 业(有限合伙)对外主要投资单位是否存在减值
 殷占武                      董事
                                                                 以及减值的计提金额无法确定。因此,本人无法
                                                                 保证上市公司对苏州华信善达力创投资企业(有
                                                                 限合伙)的长期股权投资的损益相关数据的真实
                                                                 性、准确性,无法保证该议案的真实、准确、完
                                                                 整。本人对该议案表示反对。
                                                                 年审会计师事务所出具无法表示意见的审计报
 旺堆                        董事                                告;会议前两天收到相关议案,且时间仓促,不
                                                                 能做出判断。本人对该议案弃权。
                                                                 本人于 2018 年 8 月即因为身体原因提出辞职,并
 吴坚                        独立董事
                                                                 已公告。至今仍无法履职。本人对该议案弃权。
                                                                 会计师事务所出具无法表示意见的审计报告;会
 刘海群                      监事                                议前两日收到相关议案,时间仓促,不能做出判
                                                                 断。本人对该议案弃权。
声明
董事殷占武、董事旺堆、独立董事吴坚、监事刘海群申明:“本人无法保证本报告内容的真实、准确、完整,理由详见上表”,
敬请投资者特别关注。
公司全体董事均亲自出席了审议本次年报的董事会会议。
非标准审计意见提示
√ 适用 □ 不适用
1、大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2018 年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告,本公司董事会、监事会
对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。
2、大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2018 年度内部控制出具了否定意见的内部控制审计报告,本公司董事会、监
事会对相关事项已有详细说明,敬请投资者注意阅读。
内部控制重大缺陷提示
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司内部控制存在重大缺陷。造成重大缺陷的事项:公司前任董事长兼总经理王承波,前任董事吴刚利用职权,
违反印章管理规定,越过公司内部控制相关程序,私自以公司名义进行对外承诺或担保、开具电子商业承兑汇票、向非金融
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机构高息借款,致使公司涉诉且金额巨大。形成重大缺陷的理由:公司内部控制无法为财务报告及相关信息的真实完整提供
合理保证。公司董事会及管理层已充分识别出公司存在前述内部控制重大缺陷,并实施了相应的整改程序,自 2018 年 7 月
开始,公司对治理层和管理层进行了改组,对董事长、总经理职位进行人事调整,对印章管理和电子商业承兑汇票管理按照
不相容职务分离原则重新进行了分工。整改后,新任治理层和管理层按照公司章程和三会一层相关制度勤勉履职。
对年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述的风险提示
√ 适用 □ 不适用
公司已在本报告的“第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分详细阐述了公司可能面对的风险及应
对措施,敬请投资者查阅。
本公司请投资者认真阅读本年度报告全文,并特别注意下列风险因素
1、因大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2018 年度的财务报告出具了无法表示意见的审计报告。根据《深圳证券交
易所股票上市规则》第 13.2.1 条第四项的规定\"最近一个会计年度的财务报告被出具无法表示意见的或者否定意见的审计报
告“,公司股票将被实施退市风险警示。
2、报告期存在前期会计差错调整,敬请投资者注意阅读。
3、报告期计提了大额资产减值准备,敬请投资者注意阅读。
4、报告期实施了会计政策变更,公司按照《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会【2018】15 号)
相关规定对财务报表进行了列报。该会计政策变更详见公司 2018.10.31 在巨潮咨询网(www.cninfo.com.cn)的公告(公告
编号:2018-088)。
董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
是否以公积金转增股本
□ 是 √ 否
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
释义
                  释义项                  指                               释义内容
 深交所                                   指    深圳证券交易所
 本公司、公司、西藏发展                   指    西藏银河科技发展股份有限公司
 报告期                                   指    2018 年度
 元、万元、亿元                           指    人民币元、人民币万元、人民币亿元
 天易隆兴                                 指    西藏天易隆兴投资有限公司
 拉萨啤酒                                 指    西藏拉萨啤酒有限公司
 银河商贸                                 指    西藏银河商贸有限公司
 藏红花                                   指    西藏藏红花生物科技开发有限公司
 国投泰康                                 指    国投泰康信托有限公司
 三洲特管                                 指    四川三洲特种钢管有限公司
 仕远置商贸                               指    成都仕远置商贸有限公司
                                                                    西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                          第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 西藏发展                               股票代码
变更后的股票简称(如有) ST 西发
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           西藏银河科技发展股份有限公司
公司的中文简称           西藏发展
公司的外文名称(如有)
公司的外文名称缩写(如
有)
公司的法定代表人         谭昌彬
注册地址                 西藏自治区拉萨市金珠西路格桑林卡 A 区 28-5
注册地址的邮政编码       850000
办公地址                 成都市武侯区人民南路 4 段 45 号新希望大厦 1608
办公地址的邮政编码       610041
公司网址                 http://irm.p5w.net/000752/index.html
电子信箱                 xzfz000752@163.com
二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                 牟岚                                     赵琳
                                     成都市武侯区人民南路 4 段 45 号新希      成都市武侯区人民南路 4 段 45 号新希
联系地址
                                     望大厦 1608                              望大厦 1608
电话                                 028-85238616                             028-85238616
传真                                 028-65223967                             028-65223967
电子信箱                             xzfz000752@163.com                       xzfz000752@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                   《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                           公司董事会办公室
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四、注册变更情况
 组织机构代码
 公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                       无变更
 有)
                                       公司原控股股东为西藏天易隆兴投资有限公司。截至 2018 年 7 月 31 日,公司
                                       持股 5%以上的股东为李敏女士及其一致行动人马淑芬女士(共计持股比例为
                                       11.04%,成为公司第一大股东)、西藏天易隆兴投资有限公司(持股比例为
                                       10.65%)、西藏自治区国有资产经营公司(持股比例为 7.3%)、杭州阿拉丁数字
                                       技术有限公司(持股比例为 5%)。对照《公司法》、《上市公司收购管理办法》
                                       等法律法规规定,根据公司股东持股情况以及董事会成员构成情况,公司不存
                                       在持股 50%以上的控股股东;公司不存在可以实际支配上市公司股份表决权超
 历次控股股东的变更情况(如有)
                                       过 30%的股东;公司不存在通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董
                                       事会半数以上成员选任的股东;公司不存在依其可实际支配的上市公司股份表
                                       决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响的股东。公司不存在不是公司股
                                       东,但通过投资关系、协议或者其他安排,能够实际支配公司行为的自然人或
                                       其他实体。因此,公司认为不存在控股股东及实际控制人,公司于 2018 年 8 月
                                       6 日发布了《关于公司无控股股东及无实际控制人的提示性公告》(详见巨潮资
                                       讯网 http://www.cninfo.com.cn,公告编号为 2018-049)。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
 会计师事务所名称              大信会计师事务所(特殊普通合伙)
 会计师事务所办公地址          成都市高新区锦晖西一街 99 号 1 栋 2 单元 22 层 2205 号
 签字会计师姓名                龚荣华、王文春
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
    保荐机构名称              保荐机构办公地址               保荐代表人姓名                 持续督导期间
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
    财务顾问名称              财务顾问办公地址             财务顾问主办人姓名               持续督导期间
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
                                      2018 年                2017 年         本年比上年增减           2016 年
                                                                                西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 营业收入(元)                       323,117,085.53             361,551,960.70                     -10.63%            357,452,937.34
 归属于上市公司股东的净利润
                                     -411,969,131.10                 9,523,725.85              -4,425.71%                7,974,252.92
 (元)
 归属于上市公司股东的扣除非
                                     -366,225,398.60                 9,344,901.46              -4,018.99%                7,780,087.64
 经常性损益的净利润(元)
 经营活动产生的现金流量净额
                                     108,955,682.78                 26,402,966.46                   312.66%             97,169,386.64
 (元)
 基本每股收益(元/股)                         -1.5619                     0.0361              -4,426.59%                     0.0302
 稀释每股收益(元/股)                         -1.5619                     0.0361              -4,426.59%                     0.0302
 加权平均净资产收益率                          -70.69%                     1.21%                    -71.90%                    1.01%
                                                                                     本年末比上年末增
                                     2018 年末                   2017 年末                                             2016 年末
                                                                                               减
 总资产(元)                       1,132,511,742.90            1,498,059,712.27                    -24.40%        1,401,078,354.10
 归属于上市公司股东的净资产
                                     374,122,687.83              788,729,403.84                     -52.57%            784,480,847.81
 (元)
追溯调整或重述原因
会计差错更正
                                                                                    本年比上年
                                                          2017 年                                                2016 年
                                2018 年                                                增减
                                                 调整前               调整后          调整后            调整前             调整后
                              323,117,085.     361,551,960.         361,551,960.                      357,452,937.       357,452,937.
 营业收入(元)                                                                        -10.63%
                                          53              70                   70                                34
 归属于上市公司股东的净       -411,969,131
                                               9,523,725.85         9,523,725.85     -4,425.71%       7,974,252.92       7,974,252.92
 利润(元)                            .10
 归属于上市公司股东的扣
                              -366,225,398
 除非经常性损益的净利润                        9,344,901.46         9,344,901.46     -4,018.99%       7,780,087.64       7,780,087.64
                                       .60
 (元)
 经营活动产生的现金流量       108,955,682.     26,402,966.4         26,402,966.4                      97,169,386.6       97,169,386.6
                                                                                       312.66%
 净额(元)                               78               6                   6                                  4
 基本每股收益(元/股)             -1.5619          0.0361               0.0361      -4,426.59%               0.0302          0.0302
 稀释每股收益(元/股)             -1.5619          0.0361               0.0361      -4,426.59%               0.0302          0.0302
 加权平均净资产收益率             -70.69%            1.21%                1.21%        -71.90%                1.01%            1.01%
                                                                                    本年末比上
                                                         2017 年末                                              2016 年末
                               2018 年末                                             年末增减
                                                 调整前               调整后          调整后            调整前             调整后
                              1,132,511,74     1,469,337,29         1,498,059,71                      1,401,078,35       1,401,078,35
 总资产(元)                                                                          -24.40%
                                      2.90               3.77              2.27                                 4.10               4.10
                                                                             西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 归属于上市公司股东的净       374,122,687.    788,729,403.       788,729,403.                   784,480,847.      784,480,847.
                                                                                      -52.57%
 资产(元)                            83              84                   84                           81
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
详见公司于 2019 年 4 月 30 日刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的西藏银河科技发展股份有限公司前期会计差错
更正情况专项说明(大信备字[2019]第 14-00019 号)。
截止披露前一交易日的公司总股本:
 截止披露前一交易日的公司总股本(股)                                                                             263,758,491
 用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)                                                                               -1.5619
是否存在公司债
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、分季度主要财务指标
                                                                                                                         单位:元
                                     第一季度                    第二季度              第三季度                第四季度
 营业收入                              91,166,350.10             78,297,654.87          91,697,785.84           61,955,294.72
 归属于上市公司股东的净利润             3,352,189.11              3,660,973.89           -7,556,797.29         -411,425,496.81
 归属于上市公司股东的扣除非
                                        3,352,233.75              3,660,929.25           -7,556,797.29         -365,681,764.31
 经常性损益的净利润
 经营活动产生的现金流量净额          106,599,580.90               -7,278,737.85          4,170,043.45             5,464,796.28
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位:元
                 项目                        2018 年金额           2017 年金额          2016 年金额               说明
 非流动资产处置损益(包括已计提资产                                         -733.15         44,126.21
                                                            西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
减值准备的冲销部分)
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务
密切相关,按照国家统一标准定额或定    136,549.44        146,613.58       245,501.93
量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资
                                     1,886,792.45       943,396.23
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收

非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外,持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
益,以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
                                                                    西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 受托经营取得的托管费收入
                                                                                              除上述各项之外的
                                                                                              其他营业外收入和
                                                                                              支出,其中包括涉
                                                                                              及附注十四、 或有
                                                                                              事项涉及的对外担
 除上述各项之外的其他营业外收入和支                                                           保开具应付商业承
                                         -46,629,827.75        -335,436.50       125,420.60
 出                                                                                           兑汇票(三洲特
                                                                                              管)、至中实业及海
                                                                                              尔小贷共同借款按
                                                                                              照判决或诉状计算
                                                                                              的利息及其他费用
                                                                                              46,692,832.30 元。
 其他符合非经常性损益定义的损益项目                              -3,976.37
 减:所得税影响额                           187,802.20          92,475.12         37,354.38
      少数股东权益影响额(税后)            949,444.44         478,564.28        183,529.08
 合计                                    -45,743,732.50        178,824.39        194,165.28           --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在非经常性损益项目。
                                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                                      第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

公司报告期内主要从事啤酒的生产及销售,报告期内主营业务无重大变化。
公司的经营模式是传统的制造企业模式,建立健全了配套完整的采购、生产、销售体系。
公司的采购模式是公司组织专人对供应商进行先期考察,核查供应商行业资质;对供应商实施认定,供应商提供试样供生产
线总装,由公司质检部门确定是否达到国家或行业标准,达标者进入合格供应商名录;根据生产需求,选择至少两家及以上
合格供应商进入拟合作体系,通过综合评定确定最终供货商。公司每年年底前和主要的原材料供应商签署下一年的采购合同,
采购部根据生产部提供的采购明细表和生产计划,编制采购计划,下达采购订单,分批向供应商采购,通过“以需定购”合理
控制原材料库存量,有效降低存货资金占用。公司主要原材料麦芽分进口澳麦和国产优质麦芽。
公司的生产模式是与客户签订框架合同,按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品库存情况,编制年度预测计
划,经销售、制造部门评审后,由销售部门确定次月生产计划,再由制造部门安排组织生产。销售部接到客户订单后,结合
产品库存,下达销售需求计划,生产部门制定生产计划及原材料采购计划,组织生产。
公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式,通过两种模式的融汇贯通,争取实现财务效益最大化。直销
模式可以实现单位产品利润最大化,但是销售量难以形成规模效应;分销模式可以高效拓宽市场销售渠道,实现规模效益。
2018年啤酒行业竞争激烈,面临如下严峻挑战:一是啤酒行业消费市场持续面临消费结构调整,啤酒企业面临转型升级压力;
二是啤酒行业整合日益加剧,行业集中度越来越高,小型啤酒企业生存空间日益缩小;三是西藏区域市场内新兴啤酒企业的
崛起,对公司保持区域内市场优势地位、维持业务利润率带来一定影响;四是生产要素成本费用的提高,如原材料价格上涨
和人力成本上涨、市场投入成本增加等,给公司生产经营带来压力,对公司的盈利能力构成不利影响。
公司将深刻分析并把握形势,结合西藏地区的特色优势谋求拓宽产品渠道,通过为消费者提供多元化选择、不断完善产品品
种结构,积极优化内部管理,进一步提高公司抗风险能力,实现公司稳定、健康发展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
             主要资产                                            重大变化说明
 股权资产                            无重大变化
 固定资产                            在建工程转入
 无形资产                            无重大变化
 在建工程                            全部转入固定资产
                                                                                  西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                             境外资产
                                                                              保障资产                                      是否存在
  资产的具                                                                                                   占公司净
                 形成原因       资产规模         所在地        运营模式       安全性的       收益状况                       重大减值
     体内容                                                                                                  资产的比
                                                                              控制措施                                        风险
                                                                                                                重
 其他情况
 说明
注:公司应当简要介绍报告期内公司主要资产发生的重大变化,包括但不限于股权资产、固定资产、无形资产、在建工程等。
若境外资产占比较高的,应当披露境外资产的形成原因、资产规模、运营模式、收益状况等。
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

报告期内,公司核心竞争力无重大变化,主要包括得天独厚的地域优势和资源优势、产品长期的口感美誉度、绿色无污染的
产品认知度、区域内较为成熟的市场销售体系。
                                        第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
1 、 2018 年 , 公 司 陆 续 爆 发 出 了 多 起 诉 讼 或 仲 裁 ( 详 见 本 报 告 第 五 节 十 二 重 大 诉 讼 、 仲 裁 事 项 和 巨 潮 资 讯 网
http://www.cninfo.com.cn上相关公告),经核实,公司董事会、股东大会从未审议批准诉讼相关担保合同、借款合同等资
料;所涉票据系个别人员未经授权、未履行内部正常审批决策程序而开立,系前任董事长兼总经理王承波及前任董事吴刚利
用职权,违反印章管理规定,越过公司内部控制相关程序,私自以上市公司名义对外承诺或担保、开具电子商业承兑汇票、
向非金融机构高息借款,所涉金额巨大,致使上市公司面临巨大债务危机和信任危机。因前述诉讼、仲裁,截至报告批准报
出日,公司3个主要银行账户和2个非主要银行账户被冻结;公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏
州华信善达力创投资企业、四川恒生科技发展有限公司、中诚善达(苏州)资产管理有限公司的股权状态为冻结或者轮候冻
结。截至报告批准报出日,部分案件已作出判决或裁决,其他案件尚在审理过程中。若所涉案件最终判决公司承担还款义务,
公司持有的控股子公司或联营公司的股权可能被强制执行。由于公司存在原控股股东资金占用,且其未在一个月内解决资金
占用问题,公司股票于2019年4月10日被实行其他风险警示。
2、2018年,啤酒行业依旧面临如下竞争压力:一是啤酒产业消费市场持续面临消费结构调整,啤酒企业面临转型升级压力;
二是啤酒行业整合日益加剧,行业集中度越来越高,小型啤酒企业生存空间日益缩小;三是西藏区域市场内新兴啤酒企业的
崛起,对公司保持区域内市场优势地位、维持业务利润率带来一定影响;四是生产要素成本费用的提高,如原材料价格上涨
和人力成本上涨、市场投入成本增加等,给公司生产经营带来压力,对公司的盈利能力构成不利影响。公司将深刻分析并把
握形势,结合西藏地区的特色优势谋求拓宽产品渠道,通过为消费者提供多元化选择、不断完善产品品种结构,积极优化内
部管理,进一步提高公司抗风险能力,促进公司稳定、健康发展。
面对纷至沓来的涉诉仲裁纠纷和啤酒行业严峻挑战,公司董事会及经营班子不畏时艰、主动作为,一是全力确保公司生产经
营维稳运行,尤其是维持啤酒主业运营平稳;二是聘请律师团队积极应诉,尽最大可能化解债务危机;三是积极协调沟通相
                                                                             西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
关方,已促成(2018)京民初32号案件原告申请撤诉并经法院裁定准许(涉诉金额为4.5亿元);四是加强票据梳理,积极查
实相关情况,通过与票据相关方沟通协商、上门要求退票等举措,力求追回票据;五是积极与资金使用方沟通并要求其承担
还款责任,督促其拿出资产作为还款担保。2018年,公司实现营业收入323,117,085.53元,同比下降10.63%;营业成本
237,967,567.49元,同比下降6.78%;实现归属于母公司净损益-411,969,131.10元,同比下降4,425.71%,归属于母公司净
损益大幅减少的主要原因系公司2018年度计提了大额资产减值损失及预计负债。
二、主营业务分析
1、概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
2、收入与成本
(1)营业收入构成
                                                                                                                单位:元
                                  2018 年                                       2017 年
                                                                                                           同比增减
                          金额          占营业收入比重                金额           占营业收入比重
 营业收入合计          323,117,085.53                100%         361,551,960.70                100%           -10.63%
 分行业
 主营啤酒             322,554,435.53               99.83%         360,604,581.64              99.74%           -10.55%
 其他业务                 562,650.00                0.17%             947,379.06               0.26%           -40.61%
 分产品
 啤酒                 322,554,435.53               99.83%         360,604,581.64              99.74%           -10.55%
 其他业务                 562,650.00                0.17%             947,379.06               0.26%           -40.61%
 分地区
 西藏自治区            323,117,085.53              100.00%        361,551,960.70             100.00%           -10.63%
(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

                                                                                                                单位:元
                                                                        营业收入比上      营业成本比上    毛利率比上年
                    营业收入        营业成本            毛利率
                                                                         年同期增减        年同期增减       同期增减
 分行业
 主营啤酒       322,554,435.53    237,967,567.49             26.22%             -10.55%          -6.78%          -2.99%
                                                                        西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 分产品
 啤酒            322,554,435.53    237,967,567.49          26.22%            -10.55%              -6.78%          -2.99%
 分地区
 西藏自治区      323,117,085.53    237,967,567.49          26.35%            -10.63%              -6.78%          -3.05%
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
      行业分类              项目              单位                2018 年              2017 年               同比增减
                    销售量              吨                            69,164.47              80,371.27           -13.94%
 啤酒               生产量              吨                             69,000.2              80,763.14           -14.56%
                    库存量              吨                             1,146.59               1,407.27           -18.52%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

(5)营业成本构成
                                                                                                                  单位:元
                                              2018 年                              2017 年
     行业分类           项目                         占营业成本比                       占营业成本比          同比增减
                                       金额                                 金额
                                                         重                                     重
 啤酒            原材料            115,470,117.98          48.52%     110,777,500.38             43.40%            4.24%
 啤酒            折旧费             19,077,142.53             8.02%    19,781,802.20                 7.75%        -3.56%
 啤酒            人工费             19,313,364.41             8.12%    19,122,189.31                 7.49%         1.00%
 啤酒            动力能耗            9,631,214.46             4.05%     9,584,785.66                 3.75%         0.48%
 啤酒            外购成本           70,373,946.96          29.57%      92,431,595.56             36.21%          -23.86%
 啤酒            其他                4,101,781.15             1.72%     3,574,865.62                 1.40%        14.74%
                                                                                                                  单位:元
                                              2018 年                              2017 年
     产品分类           项目                         占营业成本比                       占营业成本比          同比增减
                                       金额                                 金额
                                                         重                                     重
 啤酒            原材料            115,470,117.98          48.52%     110,777,500.38             43.40%            4.24%
                                                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 啤酒              折旧费              19,077,142.53    8.02%     19,781,802.20         7.75%            -3.56%
 啤酒              人工费              19,313,364.41    8.12%     19,122,189.31         7.49%            1.00%
 啤酒              动力能耗             9,631,214.46    4.05%      9,584,785.66         3.75%            0.48%
 啤酒              外购成本            70,373,946.96   29.57%     92,431,595.56        36.21%           -23.86%
 啤酒              其他                 4,101,781.15    1.72%      3,574,865.62         1.40%           14.74%
(6)报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
注:如果因子公司股权变动导致合并范围变化的,应当提供上年同口径的数据供投资者参考。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
 前五名客户合计销售金额(元)                                                                    73,850,731.17
 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                               22.86%
 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
                                                                                                         0.00%
 比例
公司前 5 大客户资料
     序号                   客户名称                   销售额(元)                占年度销售总额比例
 1          米玛                                             20,921,831.46                               6.48%
 2          扎西                                             15,377,045.03                               4.76%
 3          拉巴                                             13,229,838.10                               4.09%
 4          达瓦                                             13,016,386.80                               4.03%
 5          格桑                                             11,305,629.78                               3.50%
 合计                          --                            73,850,731.17                              22.86%
注:属于同一实际控制人控制的客户应当合并列示,受同一国有资产管理机构实际控制的除外。
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
 前五名供应商合计采购金额(元)                                                                 113,464,160.88
 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                             56.85%
 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
                                                                                                         0.00%
 额比例
                                                                         西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
公司前 5 名供应商资料
     序号                供应商名称                          采购额(元)                     占年度采购总额比例
 1          西藏天地绿色饮品发展有限公司                           70,600,515.50                                   35.38%
 2          兰州银河压延玻璃有限公司                               22,891,883.18                                    11.47%
 3          烟台醴泉啤酒原料有限公司                                8,100,346.15                                    4.06%
 4          甘肃石岛玻璃有限公司                                    6,463,712.77                                    3.24%
 5          成都首创包装有限公司                                    5,407,703.28                                    2.71%
 合计                        --                                   113,464,160.88                                   56.85%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                    单位:元
                             2018 年              2017 年             同比增减                    重大变动说明
 销售费用                   11,625,998.79         13,248,846.57             -12.25%
 管理费用                   31,644,405.47         24,717,517.63              28.02%
                                                                                       主要原因为公司原董事长兼总经理
 财务费用                   29,442,529.21         -4,055,753.05             133.43%    王承波、原董事吴刚私自以公司名
                                                                                       义对外借款形成的利息费用
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                                    单位:元
            项目                       2018 年                          2017 年                        同比增减
 经营活动现金流入小计                       759,598,971.03                  444,652,916.01                         70.83%
 经营活动现金流出小计                       650,643,288.25                  418,249,949.55                         55.56%
 经营活动产生的现金流量净
                                            108,955,682.78                   26,402,966.46                         312.66%
 额
 投资活动现金流入小计
 投资活动现金流出小计                        18,813,679.84                  205,953,289.72                         -90.87%
 投资活动产生的现金流量净
                                            -18,813,679.84                  -205,953,289.72
 额
 筹资活动现金流入小计                       245,000,000.00                  100,000,000.00                         145.00%
                                                                                西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 筹资活动现金流出小计                         633,429,696.53                      111,931,086.23                       465.91%
 筹资活动产生的现金流量净
                                              -388,429,696.53                     -11,931,086.23
 额
 现金及现金等价物净增加额                     -298,287,693.59                    -191,481,409.49
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明:
1、经营活动现金流入同比增加70.83%,主要原因为报告期收到其他与经营活动有关的现金同比增加较大。
2、经营活动现金流出同比增加55.56%,主要原因为报告期支付其他与经营活动有关的现金同比增加较大。
3、投资活动现金流出同比减少90.87%,主要原因为报告期对外投资额同比大幅减少。
4、筹资活动现金流入同比增加145.00%,主要原因为报告期收到非金融机构借款同比大幅增加。
5、筹资活动现金流出同比增加465.91%,主要原因为报告期子公司拉萨啤酒向少数股东支付大额股利。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期净利润较经营活动现金流量金额存在较大差异的原因系计提资产减值损失、投资损失、计提利息费用、经营性投入变
动等因素综合影响所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位:元
                            金额               占利润总额比例                 形成原因说明               是否具有可持续性
                                                                       长期股权投资按权益法
 投资收益                  -43,852,162.57                  11.62%                                  否
                                                                       核算确认的投资收益
 公允价值变动损
 益
 资产减值                  296,500,493.27               -78.58%        坏账损失                    否
 营业外收入                     63,349.18                  -0.02%      主要为对员工的罚款          否
 营业外支出                 46,693,176.93               -12.37%        预计负债形成                否
                                                                       与日常活动相关的政府
 其他收益                     136,549.44                   -0.04%                                  否
                                                                       补助
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                        单位:元
                         2018 年末                      2017 年末                 比重增
                                                                                                        重大变动说明
                    金额           占总资产         金额             占总资产       减
                                                                             西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                                 比例                               比例
                334,454,282.                   632,707,578.                     -12.71   主要是向少数股东分配股利以及归
 货币资金                         29.53%                            42.24%
                         36                              57                          %   还银行借款所致
 应收账款       2,779,194.60       0.25%                0.00                    0.25%
                20,182,741.4                   24,918,730.3
 存货                              1.78%                             1.66%      0.12%
                          9
 投资性房地产
                538,360,651.                   574,687,120.
 长期股权投资                     47.54%                            38.36%      9.18%
                         80
                134,433,894.                   141,074,619.
 固定资产                         11.87%                             9.42%      2.45%
                         69
 在建工程                                      2,393,037.50          0.16%     -0.16%
                                               100,000,000.
 短期借款                                                            6.68%     -6.68%
 长期借款       4,300,000.00       0.38%       4,300,000.00          0.29%      0.09%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至本报告批准报出日,公司3个主要银行账户和2个非主要银行账户被冻结;公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河
商贸有限公司、苏州华信善达力创投资企业股权、四川恒生科技发展有限公司、中诚善达(苏州)资产管理有限公司的股权
状态为冻结或者轮候冻结。详见本报告第五节第十二项重大诉讼和仲裁事项。
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期投资额(元)                      上年同期投资额(元)                                变动幅度
                        7,525,693.99                                200,000,000.00                                    -96.24%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:元
 被投   主要    投资   投资    持股     资金     合作     投资       产品     截至   预计    本期     是否     披露     披露
                                                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 资公   业务   方式   金额     比例       来源    方    期限   类型    资产   收益    投资    涉诉   日期    索引
 司名                                                                  负债           盈亏           (如    (如
  称                                                                   表日                          有)    有)
                                                                       的进
                                                                       展情
                                                                        况
    资产
    管                                                                                                   巨潮
    理、                                                                                                 资讯
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 州)                          40.00      自有   州)          股权                   301,4          年 03
    企业   收购    ,693.                            长期          合伙     0.00           否             ninfo
 资产                                 %   资金   资产          投资                   61.12          月 26
    管理             99                                           协议                                   .com.
 管理                                            管理                                                日
    咨                                                                                                   cn)
 有限                                            有限
    询、                                                                                                 2018-
 公司                                            公司
    财务
    信息                                                                                                 号
    咨询
                      7,525
                                                                                      301,4
 合计    --      --    ,693.     --        --     --     --     --      --     0.00            --     --      --
                                                                                      61.12
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
                                                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                              单位:元
 公司名称      公司类型      主要业务   注册资本     总资产         净资产      营业收入     营业利润       净利润
 西藏拉萨
                                        38000 万   568,331,90      493,402,86   323,117,08   63,500,138    57,827,146
 啤酒有限     子公司         拉萨啤酒
                                        元                  3.61         1.25         5.53          .76            .21
 公司
 四川恒生
                                        10000 万   505,452,16      472,368,72   11,491,239   -82,324,29    -82,313,33
 科技发展     参股公司       高尔夫
                                        元                  5.45         0.21          .56         2.73          9.78
 有限公司
 苏州华信
 善达力创
                                        60000 万   572,617,20      572,617,20                -7,715,569.   -7,715,569.
 投资企业     参股公司       项目投资                                                 0.00
                                        元                  2.22         2.22                        40
 (有限合
 伙)
 中诚善达
 (苏州)资                                        100,803,79      17,119,730   8,136,792.
              参股公司       项目投资   3000 万                                              180,556.45    132,794.04
 产管理有                                                   9.46          .90
 限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
    1、本公司对四川恒生科技发展有限公司(以下简称“四川恒生”)的投资,其可辨认净资产公允价值根据北京国融兴华
资产评估有限责任公司基于减值测试为目的出具的《资产评估咨询报告调整后计算确认本公司按权益比例享有的投资收益。
    2、2016年12月23日,本公司与华信善达(苏州)资产管理有限公司、中广核资本控股有限公司签订合伙协议,本公司
出资3亿元参与苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)(以下简称“华信投资”)。截至 2018年12月31日,本公司按协议规定
出资3亿元。本公司为有限合伙人,不执行合伙企业事务,华信投资的执行事务合伙人下设的投资决策委员会由5名委员组成,
本公司派出1名委员。本公司能够对华信投资产生重大影响,对其投资按照权益法核算。
    3、2018年3月26日,本公司以752.57万元收购华信瑞晟(苏州)资产管理有限公司持有的中诚善达(苏州)资产管理有限
                                                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
公司(以下简称“中诚善达”)40%的股权(对应认缴出资额1,200.00万元,实缴出资额666.67万元),并于2018年4月12日完
成工商变更登记手续。本公司能够对中诚善达产生重大影响,对其投资按照权益法核算。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
(一)行业发展趋势
2019年啤酒产业依旧面临严峻的市场竞争,一是产业内企业竞争以价格竞争、品质竞争为主;二是消费市场结构调整如火如
荼,低端产品市场空间日渐缩小,面临向中高端产品市场转型升级的压力;三是大型啤酒企业通过并购、自建、战略联盟等
方式抢占市场份额,市场集中度日益提高,中小啤酒企业生存空间受到严重威胁。另一方面,随着国民经济的发展、产业结
构的调整、客户消费理念的改变,个性化、差异化的啤酒产品日益受到消费者青睐,啤酒细分市场存在商机;同时,受啤酒
品质及销售费用的双重影响,啤酒市场存在销售半径狭小的地域限制,区域内啤酒企业具有发展契机。我们相信,随着中国
宏观经济稳中向好、“一带一路”政策赋予西藏地区的重要战略地位、西藏自治区交通运输设施的不断完善、消费市场转型升
级的日益提高,我国啤酒市场将逐渐复苏,具有品牌优势、地域优势、规模优势的啤酒企业竞争能力将进一步增强,赢得市
场机会。
(二)公司未来发展
为促进公司平稳发展,公司将深耕啤酒主业,继续利用其得天独厚的资源优势、地域优势,不断优化和调整产品结构,丰富
完善其营销体系,紧跟宏观经济政策方向、产业政策支持和行业发展趋势,抓住国家“十三五”发展机遇和“一带一路”发展战
略带来的机遇,通过创新和构建符合未来发展要求的经营理念、管理流程、产品组合、营销体系,继续保持公司在西藏区域
的行业龙头地位,稳中求进推动啤酒主业发展。
(三)公司未来发展可能面临的风险
1、经营风险
一是啤酒产业消费市场持续面临消费结构调整,啤酒企业面临转型升级压力;二是啤酒行业整合日益加剧,行业集中度越来
越高,小型啤酒企业生存空间日益缩小;三是西藏区域市场内新兴啤酒企业的崛起,对公司保持区域内市场优势地位、维持
业务利润率带来一定影响;四是生产要素成本费用的提高,如原材料价格上涨和人力成本上涨、市场投入成本增加等,给公
司生产经营带来压力,对公司的盈利能力构成不利影响。
公司将深刻分析并把握形势,结合西藏地区的特色优势谋求拓宽产品渠道,通过为消费者提供多元化选择、不断完善产品品
种结构,积极优化内部管理,进一步提高公司抗风险能力,促进公司稳定、健康发展。
2、诉讼风险
2018年,公司陆续爆发了多起诉讼、仲裁案件(诉讼明细详见本报告第五节十二重大诉讼、仲裁事项和巨潮资讯网上相关公
告)。截至报告批准报出日,部分案件已经作出判决或裁决结果,其他案件尚在审理过程中。目前,公司3个主要银行账户和
2个非主要银行账户被冻结;公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏州华信善达力创投资企业、四
川恒生科技发展有限公司、中诚善达(苏州)资产管理有限公司的股权状态为冻结或者轮候冻结。若所涉案件最终判决公司
承担还款义务,公司持有的控股子公司或联营公司的股权可能被强制执行。由于公司存在原控股股东资金占用,且其未在一
个月内解决资金占用问题,公司股票于2019年4月10日被实行其他风险警示。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
                                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
    接待时间                接待方式                接待对象类型               调研的基本情况索引
                                                                          询问公司主营及经营情况,公司未提
 2018 年 01 月 09 日     电话沟通                个人
                                                                          供资料
                                                                          询问公司董事会换届时间,公司未提
 2018 年 02 月 01 日     电话沟通                个人
                                                                          供资料
                                                                          询问公司未来发展计划,公司未提供
 2018 年 02 月 28 日     电话沟通                个人
                                                                          资料
                                                                          询问公司经营管理情况,公司未提供
 2018 年 03 月 21 日     电话沟通                个人
                                                                          资料
                                                                          询问公司经营管理情况,公司未提供
 2018 年 04 月 03 日     电话沟通                个人
                                                                          资料
                                                                          询问公司涉及诉讼相关情况,公司未
 2018 年 06 月 28 日     电话沟通                个人
                                                                          提供资料
                                                                          询问公司经营管理情况,公司未提供
 2018 年 06 月 28 日     电话沟通                个人
                                                                          资料
                                                                          询问公司涉及诉讼进展情况,公司未
 2018 年 07 月 12 日     电话沟通                个人
                                                                          提供资料
                                                                          询问公司涉及诉讼进展情况,公司未
 2018 年 08 月 07 日     电话沟通                个人
                                                                          提供资料
                                                                          询问公司涉及诉讼进展情况,公司未
 2018 年 08 月 09 日     电话沟通                个人
                                                                          提供资料
                                                                          询问公司涉及诉讼进展情况,公司未
 2018 年 08 月 24 日     电话沟通                个人
                                                                          提供资料
                                                                          询问公司主营业务种类,公司未提供
 2018 年 09 月 10 日     电话沟通                个人
                                                                          资料
 2018 年 10 月至 12 月   电话沟通                个人                     询问公司经营情况及诉讼进展情况
注:1、接待方式指实地调研、电话沟通、书面问询等方式。
2、接待对象类型指机构、个人、其他。
 接待次数
 接待机构数量
 接待个人数量
 接待其他对象数量
 是否披露、透露或泄露未公开重大信息        否
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                                            西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                                              第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
                                               现金分红政策的专项说明
 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
 分红标准和比例是否明确和清晰:
 相关的决策程序和机制是否完备:
 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益
 是否得到了充分保护:
 现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、
 透明:
注:公司应当披露报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况,说明利润分配政策是否符
合公司章程及审议程序的规定,是否充分保护中小投资者的合法权益,是否由独立董事发表意见,是否有明确的分红标准和
分红比例;以及利润分配政策调整或变更的条件和程序是否合规、透明。
公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
2018年度不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本。本利润分配预案已经公司第八届董事会第九次会议审议通
过,待提交公司2018年年度股东大会审议。
注:公司应当披露近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                                单位:元
                                                                                以其他方式                  现金分红总
                                              现金分红金
                                                                                现金分红金                  额(含其他
                               分红年度合     额占合并报
                                                                以其他方式      额占合并报                  方式)占合
                               并报表中归     表中归属于                                     现金分红总
               现金分红金                                       (如回购股      表中归属于                  并报表中归
  分红年度                     属于上市公     上市公司普                                     额(含其他
               额(含税)                                       份)现金分      上市公司普                  属于上市公
                               司普通股股     通股股东的                                       方式)
                                                                 红的金额       通股股东的                  司普通股股
                               东的净利润     净利润的比
                                                                                净利润的比                  东的净利润
                                                  率
                                                                                    例                       的比率
                               -411,969,131
 2018 年                0.00                       0.00%              0.00           0.00%           0.00        0.00%
                                        .10
 2017 年       2,637,584.91    9,523,725.85       27.69%              0.00           0.00%   2,637,584.91       27.69%
 2016 年       5,275,169.82    7,974,252.92       66.15%              0.00           0.00%   5,275,169.82       66.15%
注:1、公司需列表披露近 3 年(包括本报告期)普通股现金红利分配的金额及占归属于上市公司普通股股东的净利润的比
                                                                  西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
例。公司以其他方式(如上市公司以现金为对价,采用要约方式、集中竞价方式的回购股份)进行现金分红的,应当单独披
露该种方式计入现金分红的金额和比例。
2、现金分红总额(含其他方式)=现金分红金额+以其他方式现金分红的金额。
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未
                                                                  公司未分配利润的用途和使用计划
           提出普通股现金红利分配预案的原因
注:报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及
未分配利润的用途和使用计划。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
 每 10 股送红股数(股)
 每 10 股派息数(元)(含税)
 每 10 股转增数(股)
 分配预案的股本基数(股)
 现金分红金额(元)(含税)
 以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)
 现金分红总额(含其他方式)(元)
 可分配利润(元)
 现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额
 的比例
                                              本次现金分红情况
                                利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
注:如公司分配预案的股本基数暂不确定,需在利润分配预案的详细情况说明中描述具体情况;如出现系统校验不通过的情
形,请及时联系定期报告填报系统工作人员或监管员。
公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
            承诺事由                承诺方     承诺类型      承诺内容    承诺时间     承诺期限     履行情况
                                                                西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承

股权激励承诺
                                                         1、承诺控制
                                                         的其他企业
                                                         目前没有、
                                                         将来也不直
                                                                                                未严格履
                                                         接或间接从
                                                                                                行承诺。公
                                                         事与西藏发
                                                                                                司于 2018
                                                         展及其子公
                                                                                                年 10 月 18
                                                         司现有及将
                                                                                                日收到中
                                                         来从事的业
                                                                                                国证监会
                                                         务构成同业
                                                                                                西藏监管
                                                         竞争的任何
                                                                                                局对西藏
                                                         活动;并未
                                                                                                天易隆兴
                                                         直接或间接
                                                                                                投资有限
                                                         拥有从事与
                                                                                                公司出具
                                                         公司可能产
                                                                                                的《关于限
                                                         生同业竞争
                                            关于同业竞                                          期整改的
                                                         的其他企业
                               西藏天易隆   争、关联交                                          函》,确认
                                                         (“竞争企     2016 年 10
其他对公司中小股东所作承诺     兴投资有限   易、资金占                               长期有效   其对上市
                                                         业”)的任何   月 26 日
                               公司         用方面的承                                          公司存在
                                                         股份、股权
                                            诺                                                  非经营性
                                                         或在任何竞
                                                                                                资金占用,
                                                         争企业有任
                                                                                                资金占用
                                                         何权益,将
                                                                                                详见公司
                                                         来也不会直
                                                                                                2018 年 10
                                                         接或间接投
                                                                                                月 20 日刊
                                                         资、收购竞
                                                                                                登于巨潮
                                                         争企业;控
                                                                                                资讯网
                                                         制的其他企
                                                                                                (www.cni
                                                         业从任何第
                                                                                                nfo.com.cn
                                                         三方获得的
                                                                                                )上的
                                                         任何商业机
                                                                                                2018-082
                                                         会与公司之
                                                                                                号公告。
                                                         业务构成或
                                                         可能构成实
                                                         质性竞争
                                                         的,本承诺
           西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
     人将立即通
     知公司,并
     将该等商业
     机会让与公
     司;控制的
     其他企业将
     不向其业务
     与公司之业
     务构成竞争
     的其他公
     司、企业、
     组织或个人
     提供技术信
     息、工艺流
     程、销售渠
     道等商业秘
     密;不利用
     本承诺人作
     为控股股东
     的地位损害
     西藏发展以
     及西藏发展
     其他股东的
     权益。 2 、
     承诺不利用
     控 股东的
     地位影响西
     藏发展的独
     立性,并将
     保持西藏发
     展在资产、
     人员、财务、
     业务和机构
     等方面的独
     立;将尽可
     能地避免和
     减少与西藏
     发展之间将
     来可能发生
     的关联交
     易。对于无
     法避免或者
     有合理原因
     而发生的关
26
           西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
     联交易以及
     其他持续经
     营所发生的
     必要的关联
     交易,在不
     与法律、法
     规相抵触的
     前提下,在
     权利所及范
     围内,承诺
     将遵循市场
     公正、公平、
     公开的原
     则,并依法
     签订协议,
     履行合法程
     序,按照西
     藏发展公司
     章程、有关
     法律法规和
     《深圳证券
     交易所股票
     上市规则》
     等有关规定
     履行信息披
     露义务和办
     理有关报批
     程序,保证
     不通过关联
     交易损害西
     藏发展及其
     他股东的合
     法权益。将
     严格按照
     《公司法》、
     《上市公司
     治理准则》
     等法律法规
     以及西藏发
     展章程的有
     关规定行使
     股东权利;
     在股东大会
     对有关涉及
27
              西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
     本承诺人事
     项的关联交
     易进行表决
     时,履行回
     避表决的义
     务。承诺杜
     绝一切非法
     占用西藏发
     展的资金、
     资产的行
     为,在任何
     情况下,不
     要求西藏发
     展向本承诺
     人提供任何
     形式的担
     保。本承诺
     人有关规范
     关联交易的
     承诺,同样
     适用于本承
     诺人控制的
     其他企业
     (西藏发展
     及其子公司
     除外),本承
     诺人将在合
     法权限范围
     内促成本承
     诺人控制的
     其他企业履
     行规范与西
     藏发展之间
     己经存在或
     可能发生的
     关联交易的
     义务。    如
     因本承诺人
     未履行本承
     诺函所作的
     承诺而给西
     藏发展造成
     一切损失和
     后果,本承
28
                                西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                          诺人承担赔
                          偿责任。
                          公司关于现
                          金分红的承
                          诺,承诺未
                          来三年(即
                          2018 年—
                          2020 年)在
                          公司盈利且
                          现金能够满
                          足公司持续
             现金分红承   经营和长期    2018 年 04
公司                                                 三年       履行中
             诺           发展的前提    月 24 日
                          下,公司最
                          近三年以现
                          金方式累计
                          分配的利润
                          不少于最近
                          三年实现的
                          年均可分配
                          利润的百分
                          之三十。
                          1.承诺本人
                          及本人控制
                          的企业将尽
                          可能减少、
                          避免或规范
                          与西藏发展
                          及其控制的
                          其他企业的
             关于规范和
                          关联交易;
             减少关联交
                          本人及本人
股东李敏及   易,避免同
                          控制的企业    2018 年 07
其一致行动   业竞争,保                              长期有效   履行中
                          与西藏发展    月 13 日
人马淑芬     持上市公司
                          及其控制的
             独立性的承
                          其他企业进
             诺
                          行确有必要
                          且无法规避
                          的关联交易
                          时,将保证
                          按市场化原
                          则和公允价
                          格进行公平
                          操作,并按
                                                    西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                                           法律、法规
                                           以及规范性
                                           文件的规定
                                           履行关联交
                                           易程序及信
                                           息披露义
                                           务;本人及
                                           控制的企业
                                           不利用关联
                                           交易从事任
                                           何损害西藏
                                           发展及其控
                                           制的其他企
                                           业以及西藏
                                           发展股东的
                                           合法权益的
                                           行为。
                                           2.本人将严
                                           格按照有关
                                           法律法规及
                                           规范性文件
                                           的规定采取
                                           有效措施避
                                           免与西藏发
                                           展产生同业
                                           竞争。
                                           3.本人及本
                                           人控制的企
                                           业不以任何
                                           方式违法违
                                           规占用上市
                                           公司的资
                                           金、资产;
                                           不以上市公
                                           司资产为本
                                           人及本人控
                                           制的其他企
                                           业的债务违
                                           规提供担
                                           保。
承诺是否按时履行                 否
如承诺超期未履行完毕的,应当详
细说明未完成履行的具体原因及
                                                                               西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 下一步的工作计划
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚
未履行完毕的承诺事项。
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:万元
                                                 报告期新                                                           预计偿还
 股东或关                                                       报告期偿                      预计偿还   预计偿还
              占用时间    发生原因    期初数     增占用金                        期末数                             时间(月
 联人名称                                                       还总金额                        方式       金额
                                                    额                                                                份)
                          以公司名
                          义向吴小
 西藏天易
              2017 年 8   蓉借款并
 隆兴投资                             2,872.24                       282.24        2,590      其他          2,590   待定
              月          占用导致
 有限公司
                          上市公司
                          涉诉
 西藏天易
              2018 年     往来款占
 隆兴投资                                                480            480               0   其他
              10 月       用
 有限公司
 西藏天易
              2018 年     往来款占
 隆兴投资                                                500            500               0   其他
              10 月       用
 有限公司
 合计                                 2,872.24           980        1,262.24       2,590         --         2,590      --
 期末合计值占最近一期经审计净
                                                                                                                       6.92%
 资产的比例
                                     1、吴小蓉借款系公司前任董事长兼总经理王承波、前任董事吴刚私自以上市公司向
 相关决策程序                        吴小蓉借款,从未履行上市公司董事会、股东大会审批程序,也没有相应用章记录。
                                     2、往来款占用 980 万系从公司银行账户划转,无审批程序。
                                      2018 年 10 月,根据中国证监会西藏监管局对天易隆兴出具的《关于限期整改的函》
 当期新增大股东及其附属企业非        (藏证监函【2018】318 号)确认天易隆兴对上市公司存在资金占用,资金占用详
 经营性资金占用情况的原因、责任      细情况详见公司 2018 年 10 月 20 日刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的
 人追究及董事会拟定采取措施的        2018-082 号公告。公司前任董事长兼总经理王承波、前任董事因涉嫌犯罪已经公安
 情况说明                            机关刑事拘留,公司继任经营班子积极与资金使用方沟通,要求其还款或者以其他
                                     资产作为还款担保。
 未能按计划清偿非经营性资金占        吴小蓉借款与刑事案件有关,公安机关已经立案侦查并刑事拘留了嫌疑人员,公司
                                                                  西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 用的原因、责任追究情况及董事会   于 2018 年 12 月 9 日取得了三洲特管出具的债务清偿承诺。
 拟定采取的措施说明
 注册会计师对资金占用的专项审
                                  2019 年 04 月 26 日
 核意见的披露日期
 注册会计师对资金占用的专项审     大信专审字(2019)第 14-00058 号,西藏银河科技发展股份有限公司控股股东及其
 核意见的披露索引                 他关联方占用资金情况审核报告
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说

√ 适用 □ 不适用
大信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“会计师事务所”)就西藏银河科技发展股份有限公司2018年度财务报告出具
了无法表示意见的大信审字[2019]第14-00099号无法表示意见的审计报告。根据《深圳证券交易所股票上市规则》(2018年
修订)和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标审计意见及其涉及事项的处理》(2018年修订)等有关规
定的相关要求,公司董事会、监事会、独立董事对该事项的专项说明如下:
  一、会计师事务所对涉及事项出具的专项说明
(一)、舞弊涉及的资金往来与对外担保
报告期内,公司原第一大股东西藏天易隆兴投资有限公司、公司原法定代表人及董事长王承波、董事吴刚涉嫌舞弊,以公司
名义对外签署合同开展资金拆借等非经营活动,导致多起债权人向公司主张权利;公司已向公安机关报案,涉案人员王承波、
吴刚已刑拘,案件正处于刑事侦查阶段。公司经过自查,将该等未予反映的资金往来及对外担保纳入账内核算或披露。
1、截至2018年12月31日,公司对其他应收款-成都仕远置商贸有限公司其中的余额22,920万元,全额计提坏账准备;其他应
收款-西藏天易隆兴投资有限公司余额2,590万元,未计提坏账准备。成都仕远置商贸有限公司款项系于2018年2月、2018年5
至6月分别向成都汶锦贸易有限公司、浙江阿拉丁控股集团有限公司借入后,款项直接转支付给成都仕远置商贸有限公司等
单位;西藏天易隆兴投资有限公司款项系2017年8月向自然人吴小蓉借款,并由第三方提供担保,借款直接支付给西藏天易
隆兴投资有限公司。会计师事务所未能获取充分、适当的审计证据,无法判断公司及涉嫌舞弊人员与成都仕远置商贸有限公
司、吴小蓉借款涉及担保人是否存在关联关系及款项的实际使用人,也无法判断该应收款项的可收回性及坏账准备计提的恰
当性。
2、截至2018年12月31日,公司预计负债-重庆海尔小额贷款有限公司1,146万元(其中剩余本金1,015万元)、浙江至中实业
有限公司余额3,005万元(其中剩余本金2,512万元)。上述款项系2017年12月、2018年4月,公司作为共同借款人分别向重庆
海尔小额贷款有限公司、浙江至中实业有限公司取得借款,款项分别直接支付给成都仕远置商贸有限公司、四川永成实业发
展有限公司。上述借款,公司基于诉讼挂账预计负债的同时,对实际用款人或者共同借款人未挂账其他应收款。会计师事务
所未能获取充分、适当的审计证据,无法判断公司及涉嫌舞弊人员与共同借款人或实际用款人是否存在关联关系,以及该等
共同借款可能对公司财务状况以及经营成果造成的影响。
3、报告期内,公司及控股子公司西藏银河商贸有限公司对外开具无真实交易背景的商业承兑汇票11,500万元,票据收款人
成都仕远置商贸有限公司、四川永成实业发展有限公司将票据作为支付手段分别背书给冠中国际商业保理有限公司、永登县
农村信用合作联社,被背书人分别于2018年10月、2018年12月起诉公司,要求承兑已经到期的票据款项,金额分别为3,000
万元、3,500万元;江西喜成贸易有限公司持有公司开具的商业承兑汇票5,000万元,截至报告期末已退回1,200万元,尚有
3,800万元未予退回。公司将开具的票据中涉诉金额6,500万元确认为负债,同时将票据收款人成都仕远置商贸有限公司、四
川永成实业发展有限公司确认为债权人并全额计提坏账准备。会计师事务所未能获取充分、适当的审计证据,无法判断票据
收款人是否与公司及涉嫌舞弊人员存在关联关系,也无法判断该应收款项的可收回性及坏账准备计提的恰当性。
4、公司为四川三洲特种钢管有限公司、成都仕远置商贸有限责任公司开具的3,500万元商业承兑汇票提供保证;2019年2月,
法院一审判决公司对其中涉诉的500万元承担连带责任,公司已提起上诉并确认为预计负债。此外,公司向国投泰康信托有
限公司对西藏天易隆兴投资有限公司、深圳隆徽新能源投资合伙企业(有限合伙)、北京星恒动影文化传播有限公司的借款
出具承诺函,被承诺方已经起诉公司,要求公司承担保证责任的金额为129,143万元。会计师事务所无法获取充分、适当的
                                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
审计证据,以证实公司及涉嫌舞弊人员与被担保方和被承诺方是否存在关联关系,以及该等担保和承诺可能对公司财务状况
以及经营成果造成的影响。
5、如财务报表附注“十、承诺及或有事项”所述,公司存在多起未经内部决策程序的资金拆借、对外担保和承诺行为,部分
债权人以及担保和承诺对象已经通过诉讼程序向公司主张权利,司法机关冻结了公司持有西藏拉萨啤酒有限公司股权等相关
资产,会计师事务所无法判断诉讼事项对公司财务状况以及持续经营产生的影响。此外,由于公司涉嫌舞弊人员凌驾于内部
控制之上,导致内部控制失效,会计师事务所无法判断公司涉及资金拆借账面负债确认或对外担保、承诺披露的完整性。
(二)、长期股权投资及损益确认
如财务报表附注“五、合并财务报表重要项目注释(七)长期股权投资”所述,截至2018年12月31日,公司对联营企业苏州华
信善达力创投资企业(有限合伙)长期股权投资账面价值为29,881万元,其中报告期内确认投资收益-386万元。2019年4月,
江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)苏州分所对苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)2018年度财务报表出具了
无法表示意见的审计报告,涉及事项主要为苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)对外主要投资单位的投资是否存在减值
以及减值的计提金额无法确认。会计师事务所复核了审计报告,并实施了其他必要的审计程序,但仍无法判断公司当期损益
确认是否恰当,以及该项长期股权投资是否存在减值。
(三)、出具非标意见的理由和依据
根据《中国注册会计师审计准则第1502号——在审计报告中发表非无保留意见》第四章第二节第十条:“如果无法获取充分、
适当的审计证据以作为形成审计意见的基础,但认为未发现的错报(如存在)对财务报表可能产生的影响重大且具有广泛性,
注册会计师应当发表无法表示意见。”的规定,会计事务所认为上述事项对财务报表可能产生的影响重大且具有广泛性,故
出具无法表示意见。
 (四)、出具非标意见事项对报告期财务状况和经营成果的影响
上述导致出具无法表示意见的事项对公司2018年12月31日资产负债表中的其他应收款及其他应收款的坏账准备余额、其他应
付款余额、预计负债余额,以及2018年度利润表中资产减值损失、营业外支出的金额可能产生的影响重大,但如前所述,会
计师事务所未能获取到充分、适当的审计证据,因此无法确定是否有必要对相关项目做出调整。
二、董事会涉及事项的意见
公司董事会认为:“导致非标准审计意见的事项”揭示了公司当前面临的主要问题和风险,公司董事会尊重、理解会计师事务
所出具的审计意见,高度重视上述会计师事务所出具的非标准审计意见的审计报告中涉及事项对公司产生的不良影响。公司
董事会将采取有效措施,尽力消除上述风险因素,维护公司和全体股东的利益。
三、董事会消除该影响的措施、预期消除影响的可能性及时间
 1、消除该影响的措施
①目标集聚,保持公司生产经营维稳运行
公司经营领导班子努力克服面临的重大不利影响,全力确保公司啤酒主业正常生产经营,以形成较为稳定的利润及现金流支
撑。
②最大限度化解债务危机
公司经营领导班子积极与资金使用方保持沟通,要求资金使用方以现金、以资抵债或者其他方式承担还款责任,争取最大限
度化解公司债务危机。
③聘请律师积极维权,争取最大限度挽回公司资金损失
公司已聘请专门的律师团队维权,一方面是对公司当前面临的诉讼、仲裁事项积极应诉,争取最大限度免除上市公司责任;
另一方面对损害公司利益的相关方主动提起诉讼,争取最大限度挽回公司损失。
2、预期消除影响的可能性和时间
公司董事会将督促经营管理层严格执行上述措施,如上述措施皆能得到有效实施并达预期,引发无法表示意见的影响将在
2019年度消除。公司董事会将尽早解决公司目前面临的问题,维护公司和全体股东的利益。
四、监事会对涉及事项的意见
(一)、公司董事会对无法表示意见审计报告所涉事项的专项说明,符合公司实际情况,同意董事会对无法表示意见审计报
告涉及事项的专项说明。
(二)、监事会将持续监督董事会和管理层推进相关事项整改工作,切实维护广大投资者的利益。
                                                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 五、独立董事对涉及事项的说明
(一)、大信会计师事务所对公司2018年度财务报告出具了无法表示意见审计报告,我们尊重注册会计师工作的结论,并对
2018年度审计报告无异议。
(二)、我们同意董事会对无法表示意见审计报告涉及事项的专项说明,将持续关注并监督公司董事会和管理层采取有效的
整改措施,以维护公司和广大投资者的利益。
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期实施了会计政策变更,公司按照《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会【2018】15号)相关
规定对财务报表进行了列报。该会计政策变更详见公司2018.10.31在巨潮咨询网(www.cninfo.com.cn)的公告(公告编号:
2018-088)。
公司执行上述财会〔2018〕15号会计政策对公司财务状况的主要影响如下:
     会计政策变更        受影响的报表项目 本期受影响的报表项目        上期重述金额     上期列报的报表项目及金额
      内容和原因              名称                 金额
1.应付利息、应付股利计     其他应付款              414,790,025.25     237,169,928.34 应付利息:65,277.78
入其他应付款项目列示                                                                 应付股利:190,366,645.72
                                                                                     其他应付款:46,738,004.84
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    大信会计师事务所出具的《西藏银河科技发展股份有限公司前期会计差错更正情况专项说明》(大信备字【2019]第
14-00019)所述:
   2017年8月,前任董事长兼总经理王承波、前任董事吴刚私自以上市公司名义向吴小蓉借款,该笔借款从未经公司董事会、
股东大会审议,也没有相应用章记录,资金直接划转到天易隆兴的银行账户,本金、利息的偿还均从未经过上市公司银行账
户,故2017年公司未曾知晓该笔借款,也未进行账务处理。2018年9月公司收到吴小蓉借款的诉讼材料,知悉该案件后,公
司就该借款进行了账务处理,因此形成前期会计差错。会计差错调整对公司财务状况的影响如下:
1、差错更正对 2017年度合并财务报表项目及金额具体影响如下:
会计差错更正的内容                        受影响的各个比较期间报表项目名称                  影响金额
补充调整上述借款形成的债权                其他应收款                                        28,722,418.50
补充调整上述借款本金                      其他应付款                                        28,722,418.50
2、2017年合并报表项目调整情况如下:
2017年报表项目               追溯重述前                    重述金额                    追溯重述后
其他应收款                   51,599,139.82                 28,722,418.50               80,321,558.32
其他应付款                   18,015,586.34                 28,722,418.50               46,738,004.84
                                                                        西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
 境内会计师事务所名称                                      大信会计师事务所(特殊普通合伙)
 境内会计师事务所报酬(万元)
 境内会计师事务所审计服务的连续年限
 境内会计师事务所注册会计师姓名                            龚荣华、王文春
 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
 境外会计师事务所名称(如有)
 境外会计师事务所报酬(万元)(如有)
 境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)
 境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)
 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)
注:年限从审计机构与公司首次签订审计业务约定书之日起开始计算。
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
  诉讼(仲裁)基本    涉案金额     是否形成预    诉讼(仲         诉讼(仲裁)审   诉讼(仲裁)判
                                                                                             披露日期    披露索引
      情况          (万元)          计负债   裁)进展         理结果及影响   决执行情况
 (2018)京民初                                北京市高                                                 详细情况
 32 号案件:国投                               级人民法                                                 请见刊登
 泰康信托有限公                                院裁定准        北京市高级人                             于巨潮资
 司(以下简称“国       45,028   否            许原告国        民法院已裁定   无                        讯网
 投泰康”)作为原                              投泰康撤        准许撤诉。                               (www.cni
 告,以金融借款                                回对被告                                                 nfo.com.cn
 合同纠纷为由向                                西藏发展                                                 )的相关公
                                                               西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
北京市高级人民                      的起诉。                                                   告:2018
法院对天易隆兴                                                                                 年 6 月 20
投资有限公司                                                                                   日,公告编
(以下简称“天                                                                                 号
易隆兴”)、西藏                                                                               2018-032、
发展等被告提起                                                                                 2018-033;
诉讼。国投泰康                                                                                 2018 年 6
主要诉讼请求                                                                                   月 22 日,
为:请求判令被                                                                                 公告编号
告天易隆兴偿还                                                                                 2018-034;
原告贷款本金                                                                                   2018 年 6
45,000 万元及利                                                                                月 26 日,
息、违约金合计                                                                                 公告编号
45,028 万元;请                                                                                2018-036;
求判令西藏发展                                                                                 2018 年 8
等被告对上述债                                                                                 月 30 日,
务承担连带清偿                                                                                 公告编号
责任;请求判令                                                                                 2018-059;
对被告天易隆兴                                                                                 2018 年 11
质押的西藏发展                                                                                 月 28 日,
28,099,562 股股                                                                                公告编号
票及其孳息的拍                                                                                 2018-100;
卖、变卖价款优                                                                                 2018 年 12
先受偿。                                                                                       月 27 日,
                                                                                               公告编号
                                                                                               2018-112;
                                                                                               2019 年 3
                                                                                               月 26 日,
                                                                                               公告编号
                                                                                               2019-029;
(2018)京民初                                                                                 详细情况
33 号案件:国投                                                                                请见刊登
泰康作为原告,                                                                                 于巨潮资
                                                    该案尚未判
以金融借款合同                      2018 年                                                    讯网
                                                    决。北京市高
纠纷为由,向北                      11 月 21                                                   (www.cni
                                                    级人民法院裁
京市高级人民法                      日,北京                                                   nfo.com.cn
                                                    定冻结西藏发
院对深圳隆徽新                      市高级人                                                   )的相关公
                   32,007.31   否                   展等被告         暂无
能源投资合伙企                      民法院进                                                   告:2018
                                                    32,007.32 万元
业(有限合伙)                      行了开庭                                                   年 6 月 20
                                                    银行存款或者
(以下简称“隆                      审理,尚                                                   日,公告编
                                                    其他等值财
徽新能源”)、西                    未宣判。                                                   号
                                                    产。
藏发展、天易隆                                                                                 2018-032、
兴等被告提起诉                                                                                 2018-033;
讼。国投泰康主                                                                                 2018 年 6
                                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
要诉讼请求为:                                                                                   月 22 日,
请求判令隆徽新                                                                                   公告编号
能源偿还贷款本                                                                                   2018-034;
金 32,000 万元及                                                                                 2018 年 6
截止 2018 年 3 月                                                                                月 26 日,
16 日的利息、违                                                                                  公告编号
约金合计                                                                                         2018-036;
32,007.31 万元;                                                                                 2018 年 8
请求判令西藏发                                                                                   月 30 日,
展、天易隆兴等                                                                                   公告编号
对上述债务承担                                                                                   2018-059;
连带清偿责任;                                                                                   2018 年 9
请求判令对某基                                                                                   月 6 日,公
金管理有限公                                                                                     告编号
司、某投资基金                                                                                   2018-066;
合伙企业(有限                                                                                   2018 年 10
合伙)质押的某                                                                                   月 9 日,公
网络科技有限公                                                                                   告编号
司股权拍卖价款                                                                                   2018-075;
在上述债务范围                                                                                   2018 年 11
内优先受偿。                                                                                     月 23 日,
                                                                                                 公告编号
                                                                                                 2018-098;
(2018)京民初                                                                                   详细情况
60 号案件:国投                                                                                  请见刊登
泰康作为原告,                                                                                   于巨潮资
以金融借款合同                                                                                   讯网
纠纷为由,向北                                                                                   (www.cni
京市高级人民法                                                                                   nfo.com.cn
院对北京星恒动                       2019 年 2        该案尚未判                                 )的相关公
影文化传播有限                       月 27 日, 决。北京市高                                     告:2018
公司(以下简称                       北京市高         级人民法院裁                               年8月1
“星恒动影”)、                     级人民法         定冻结西藏发                               日,公告编
西藏发展、天易      36,845.58   否   院对该案         展等被告         暂无                      号
隆兴、隆徽新能                       进行了开         36,845.58 万元                             2018-048;
源等被告提起诉                       庭审理,         银行存款或者                               2018 年 8
讼。国投泰康主                       尚未宣           其他等值财                                 月 30 日,
要诉讼请求为:                       判。             产。                                       公告编号
请求判令星恒动                                                                                   2018-059;
影偿还贷款本                                                                                     2018 年 10
金、利息、违约                                                                                   月 9 日,公
金及补仓违约金                                                                                   告编号
合计 36,845.58 万                                                                                2018-075;
元;请求判令西                                                                                   2018 年 11
                                                              西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
藏发展、天易隆                                                                                月 27 日,
兴等被告对上述                                                                                公告编号
债务承担连带清                                                                                2018-099;
偿责任;请求判                                                                                2019 年 3
令对星恒动影剩                                                                                月 1 日,公
余质押的广东群                                                                                告编号
兴玩具股份有限                                                                                2019-024
公司 15,000,000
股股票及其孳息
的折价、拍卖、
变卖价款优先受
偿。
                                                    2018 年 8 月 22
                                                    日,原告与被
(2018)川 01 民
                                                    告就借款纠纷
初 1985 号案件:
                                                    达成执行和
吴小蓉作为原
                                                    解,原告同意
告,以借贷纠纷
                                                    西藏发展在约
为由,向四川省
                                                    定期间偿还本
成都市中级人民
                                                    金 2,710 万元
法院对西藏发
                                                    及利息、为实                              详细情况
展、储小晗、三
                                                    现债权发生的                              请见刊登
洲特种钢管有限
                                                    相关费用。西                              于巨潮资
公司(以下简称
                                                    藏发展取得了      该案已进入              讯网
“三洲特管”)、
                                                    三洲特管的债      执行阶段。三            (www.cni
四川三洲川化机                     2018 年 8
                                                    务清偿承诺,      洲特管在组              nfo.com.cn
核设备制造有限                     月 22 日,
                                                    前述本金及利      织还款,截至            )的相关公
公司(以下简称                     原告与被
                                                    息、实现债权      2018.12.31              告: 2018
“三洲设备制       2,867.65   否   告就借款
                                                    费用等均由三      日,欠付本金            年9月4
造”)提起诉讼。                   纠纷达成
                                                    洲特管偿还。      2,590 万元、            日,公告编
吴小蓉主要诉讼                     执行和
                                                    由于三洲特管      欠付利息                号
请求为:请求判                     解。
                                                    尚未清偿完毕      404.79 万元             2018-065;
令西藏发展偿还
                                                    对吴小蓉借款      及其他。                2018 年 9
借款本金
                                                    的本金及利                                月 6 日,公
2,867.65 万元及
                                                    息、实现债权                              告编号
利息;请求判令
                                                    费用,公司可                              2018-067
西藏发展承担原
                                                    能会承担吴小
告为实现债权而
                                                    蓉未受清偿部
实际发生的相关
                                                    分的还款责
费用;请求判令
                                                    任,将会对公
其他被告对前述
                                                    司财务状况和
债务及费用承担
                                                    经营状况带来
连带偿还责任。
                                                    较大负面影
                                                    响。
                                                               西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                                                                                               详细情况
                                                                                               请见刊登
(2018)川 0113                                                                                于巨潮资
民初 2099 号案                                                                                 讯网
件:深圳瞬赐商                                                                                 (www.cni
业保理有限公司                                                                                 nfo.com.cn
(以下简称“舜                                                                                 )的相关公
赐保理”)作为原                                                                               告:2018
告,以票据付款                                                                                 年 9 月 19
请求权纠纷为                                                                                   日,公告编
由,向成都市青                                                                                 号
白江人民法院对                                       成都市青白江                              2018-070;
                                    2018 年 3
三洲特管、西藏                                       人民法院判决                              2018 年 10
                                    月 13 日,
发展、成都仕远                                       西藏发展对票                              月 11 日,
                                    公司收到
置商贸有限责任                                       据款 500 万元                             公告编号
                                    成都市青
公司(以下简称                                       及孳息承担连                              2018-076;
                        500    是   白江区人                         暂无
“仕远置商贸”)                                     带责任,公司                              2019 年 1
                                    民法院对
提起诉讼。舜赐                                       已向四川省成                              月 4 日,公
                                    本案作出
保理主要诉讼请                                       都市中级人民                              告编号
                                    的一审判
求为:请求判令                                       法院提起上                                2019-005;
                                    决书。
三洲特管支付票                                       诉。                                      2019 年 2
据款 500 万元及                                                                                月 25 日,
利息;请求判令                                                                                 公告编号
西藏发展、仕远                                                                                 2019-022;
置商贸对上述支                                                                                 2019 年 3
付义务承担连带                                                                                 月 15 日,
责任;由被告承                                                                                 公告编号:
担本案诉讼费、                                                                                 2019-026;
保全费等全部费                                                                                 2019 年 3
用。                                                                                           月 19 日,
                                                                                               公告编号:
                                                                                               2019-027;
(2018)浙 0103                                      截至本报告批                              详细情况
民初 4168 号案                      2018 年          准报出日,该                              请见刊登
件:公司于 2018                     12 月 17         案尚未判决。                              于巨潮资
年 9 月 21 日收到                   日,杭州         杭州市下城区                              讯网
浙江至中实业有                      市下城区         人民法院已裁                              (www.cni
限公司(以下简                      人民法院         定冻结西藏发                              nfo.com.cn
                    2,512.27   是                                    暂无
称“至中实业”)                    对该案进         展等被告银行                              )的相关公
作为原告,以借                      行了开庭         存款 2,878 万                             告:2018
款合同纠纷为                        审理了本         元。公司取得                              年 9 月 26
由,向杭州下城                      案,尚未         了仕远置商贸                              日,公告编
区人民法院对西                      宣判             的债务清偿承                              号
藏发展、天易隆                                       诺,公司将督                              2018-073;
                                                             西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
兴及王承波提起                                     促其还款。截                              2018 年 11
诉讼的相关法律                                     至 2018 年 12                             月 23 日,
文书。至中实业                                     月 31 日,欠付                            公告编号
主要诉讼请求                                       本金 2,512.27                             2018-098;
为:请求判令三                                     万元、欠付利                              2018 年 11
被告归还借款本                                     息 492.27 万                              月 29 日,
金 2800 万元及利                                   元,本息合计                              公告编号
息 28 万元(利息                                   3,004.54 万元。                           2018-100;
暂计算至起诉之                                                                               2018 年 12
日 2018 年 6 月 22                                                                           月 18 日,
日,最终利息金                                                                               公告编号
额应计算至被告                                                                               2018-108
付清所有借款本
息之日)及律师
费 50 万元;请求
判令本案诉讼费
由被告承担。 公
司于 2018 年 11
月 27 日收到杭州
与下城区人民法
院送达的关于
(2018)浙 0103
民初 4168 号案件
的《变更诉讼请
求申请书》,原告
变更后的诉讼请
求为:请求判令
三被告偿还其本
金 2512.27 万元
及孳息;请求判
令三被告支付律
师诉讼费 20 万
元。
(2018)川 01 民                                   截至本报告批                              详细情况
初 3724 号案件:                                   准报出日,该                              请见刊登
                                  2019 年 1
冠中国际商业保                                     诉讼尚未宣                                于巨潮资
                                  月 31 日,
理有限公司(以                                     判,成都市中                              讯网
                                  成都市中
下简称“冠中国                                     级人民法院已                              (www.cni
                                  级人民法
际”)作为原告,     3,000   否                    作出对本案的      暂无                    nfo.com.cn
                                  院对该案
以票据付款请求                                     民事裁定书,                              )的相关公
                                  进行了开
权纠纷为由,向                                     裁定冻结西藏                              告:2018
                                  庭审理,
四川省成都市中                                     发展 3000 万元                            年 10 月 24
                                  尚未宣判
级人民法院对西                                     以内等值资                                日,公告编
藏发展及公司子                                     产。                                      号
                                                              西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
公司西藏银河商                                                                                2018-083;
贸有限公司、仕                                                                                2018 年 11
远置商贸提起诉                                                                                月 29 日,
讼。冠中国际主                                                                                公告编号
要诉讼请求为:                                                                                2018-100;
请求判令三被告                                                                                2018 年 12
支付票据金额                                                                                  月 22 日,
3000 万元;请求                                                                               公告编号
判令三被告支付                                                                                2018-109;
以 3000 万元为基                                                                              2019 年 1
数,以同期中国                                                                                月 5 日,公
人民银行公布的                                                                                告编号
一年期贷款基准                                                                                2019-007;
利率计算,自                                                                                  2019 年 1
2018 年 9 月 19 日                                                                            月 12 日,
至上述款项支付                                                                                公告编号
给原告之日的违                                                                                2019-010;
约金;请求判令                                                                                2019 年 2
三被告承担本案                                                                                月 2 日,公
诉讼费、保全费、                                                                              告编号
律师费等费用。                                                                                2019-018
(2018)成仲案                                      成都市仲裁委                              详细情况
字第 1227 号案                                      员会裁定冻结                              请见刊登
件:四川汶锦贸                                      西藏发展及天                              于巨潮资
易有限公司(以                                      易隆兴 16,880                             讯网
下简称“汶锦贸                                      万元以内银行                              (www.cni
易”)作为原告,                                    存款及其他等                              nfo.com.cn
以借款合同纠纷                                      值财产。成都                              )的相关公
为由,向成都仲                                      市仲裁委员会                              告:2018
裁委员会对西藏                                      裁决西藏发展                              年 11 月 16
                                   2019 年 3
发展、天易隆兴                                      偿还汶锦贸易                              日,公告编
                                   月 15 日,
申请仲裁。汶锦                                      本金 15000 万                             号
                                   公司收到
贸易仲裁请求         16,580   否                    元、逾期利息、 暂无                       2018-095;
                                   了成都仲
为:请求裁决二                                      律师费、诉讼                              2018 年 11
                                   裁委员会
被申请人偿还本                                      财产保险费、                              月 27 日,
                                   裁决
金 15,000 万元;                                    仲裁费、保全                              公告编号
请求裁决二被申                                      费等债权实现                              2018-099;
请人支付逾期偿                                      费用 408.22 万                            2018 年 12
还本金期间的利                                      元;裁决天易                              月 21 日,
息(从 2018 年 5                                    隆兴对前述债                              公告编号
月 11 日起至实际                                    务承担连带清                              2018-109;
偿还之日止,暂                                      偿责任。截至                              2019 年 1
计算至 2018 年 10                                   2018.12.31,欠                            月 18 日,
月 15 日,按合同                                    付本金、逾期                              公告编号
                                                           西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
约定,针对逾期                                  利息、实现债                               2019-014;
还款的本金部                                    权费用等合计                               2019 年 2
分,按 24%的年                                  18,166.44 万                               月 23 日,
利率计息)1580                                  元。公司已取                               公告编号
万元;请求裁决                                  得仕远置商贸                               2019-021;
实现债权的费用                                  出具的债务清                               2019 年 3
由二被申请人承                                  偿承诺,公司                               月 29 日,
担。                                            将敦促其还                                 公告编号
                                                款。公司可能                               2019-027;
                                                会承担汶锦贸
                                                易未受清偿部
                                                分的还款责
                                                任,可能因此
                                                承受巨大的资
                                                金或财产损
                                                失,公司的生
                                                产经营、财务
                                                状况或将会受
                                                到严重负面影
                                                响。
(2018)浙 01 民
初 3924 号案件:
浙江阿拉丁控股                                                                             详细情况
集团有限公司                                                                               请见刊登
(以下简称“阿                                                                             于巨潮资
拉丁”)作为原                                                                             讯网
告,以借贷纠纷                                                                             (www.cni
为由,向杭州市                                                                             nfo.com.cn
中级人民法院对                                                                             )的相关公
                                                该案尚未判
西藏发展、天易                  截至本报                                                   告:2018
                                                决。浙江省杭
隆兴、北京合光                  告批准报                                                   年 9 月 20
                                                州市中级人民
人工智能机器人                  出日,该                                                   日,公告编
                   8,640   否                   法院裁定冻结     暂无
技术有限公司提                  案尚未确                                                   号
                                                西藏发展等被
起诉讼。阿拉丁                  定开庭日                                                   2018-071;
                                                告 8700 万元等
主要诉讼请求                    期。                                                       2018 年 11
                                                值财产。
为:请求判令西                                                                             月 22 日,
藏发展偿还借款                                                                             公告编号
8,000 万元,利息                                                                           2018-097;
640 万元;请求判                                                                           2018 年 12
令天易隆兴、北                                                                             月 13 日,
京合光人工智能                                                                             公告编号
机器人技术有限                                                                             2018-106
公司承担连带共
同保证责任。
                                                               西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
(2018)川 01 民
初 5373 号案件:
永登县农村信用
合作联社(以下                                                                                 详细情况
简称“永登信用                                                                                 请见刊登
社”)作为原告,                                                                               于巨潮资
以票据追索权纠                                                                                 讯网
纷为由,向成都                                                                                 (www.cni
市中级人民法院                                                                                 nfo.com.cn
对四川永成实业                                                                                 )的相关公
发展有限公司、                                                                                 告:2019
西藏发展提起诉                                                                                 年1月9
                                                     该案尚未判
讼。永登信用社                                                                                 日,公告编
                                                     决。四川省成
主要诉讼请求                                                                                   号
                                    该案尚未         都市中级人民
为:请求判令二                                                                                 2019-008;
                      3,557    否   确定开庭         法院裁定冻结      暂无
被告连带偿还汇                                                                                 2019 年 2
                                    日期。           西藏发展等被
票金额 3,500 万                                                                                月 20 日,
                                                     告 3500 万元以
元以及自 2018 年                                                                               公告编号:
                                                     内等值财产。
7 月 29 日起至实                                                                               2019-020;
际清偿完毕之日                                                                                 2019 年 2
的利息(按中国                                                                                 月 23 日,
人民银行同期贷                                                                                 公告编号:
款利率计算,截                                                                                 2019-021;
止 2018 年 12 月                                                                               2019 年 2
10 日为 57 万元)                                                                              月 27 日,
共计 3,557 万元;                                                                              公告编号:
请求判令由两被                                                                                 2019-023
告承担本案受理
费、保全费等诉
讼费用。
(2018)渝 0103                                      重庆市渝中区
民初 30492 号案                                      人民法院对本
                                                                                               详细情况
件:重庆海尔小                                       案判决如下:
                                                                                               请见巨潮
额贷款有限公司                                       判决西藏发展
                                    2019 年 1                                                  资讯网
(以下简称“海                                       等被告偿还借
                                    月,重庆                                                   (www.cni
尔小贷”)作为原                                     款本金
                                    市渝中区                                                   nfo.com.cn
告,以借款纠纷                                       1,014.63 万元
                    1,052.68   是   人民法院                           暂无                    )的相关公
为由,向西藏发                                       及违约金 33.82
                                    已对本案                                                   告,2019
展等被告提起诉                                       万元元共计
                                    作出判                                                     年 4 月 10
讼。海尔小贷的                                       1,048.45 万元;
                                    决。                                                       日,公告编
主要诉讼请求                                         支付按年利率
                                                                                               号
为:请求判令西                                       24%计算未受
                                                                                               2019-035;
藏发展等被告向                                       清偿本金的违
原告偿还借款本                                       约金;承担案
                                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
金 1,014.63 万元                            件受理费 4.23
及违约金 33.82                              万元。
万元,并支付逾
期未受清偿本金
计算的违约金等
费用;判令西藏
发展等被告承担
本案件受理费
4.23 万元。
                                                                                      详细情况
                                                                                      请见刊登
                                                                                      于巨潮资
                                                                                      讯网
                                                                                      (www.cni
                                                                                      nfo.com.cn
                                                                                      )的相关公
                                                                                      告:2019
                                                                                      年1月4
(2019)藏 0103
                                                                                      日,公告编
民初 93 号案件:
                                                                                      号
股东李敏作为原
                                                                                      2019-004;
告,以公司决议
                                                                                      2019 年 1
撤销纠纷为由,
                                                                                      月 5 日,公
向西藏自治区拉
                            本案开庭                                                  告编号
萨市堆龙德庆区
                            日期延                                                    2019-006;
人民法院对西藏
                            后,具体                                                  2019 年 1
发展提起诉讼。                              该案尚未判
                   0   否   开庭时间                        暂无                      月 16 日,
李敏诉讼请求                                决。
                            尚未接到                                                  公告编号
为:请求判令撤
                            法院通                                                    2019-011;
销西藏发展 2018
                            知。                                                      2019 年 1
年第三次临时股
                                                                                      月 18 日,
东大会所作出的
                                                                                      公告编号
决议;请求判令
                                                                                      2019-013;
本案诉讼费用及
                                                                                      2019 年 1
保全费用由被告
                                                                                      月 26 日,
承担。
                                                                                      公告编号
                                                                                      2019-015;
                                                                                      2019 年 2
                                                                                      月 13 日,
                                                                                      公告编号
                                                                                      2019-019;
                                                                                      2019 年 3
                                                                                      月 1 日,公
                                                                                      告编号
                                                                    西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                                                                                                    2019-024;
                                                                                                    2019 年 3
                                                                                                    月 27 日,
                                                                                                    公告编号
                                                                                                    2019-030;
                                                                                                    2019 年 4
                                                                                                    月 3 日,公
                                                                                                    告编号
                                                                                                    2019-032
                                                                                                    号;2019
                                                                                                    年 4 月 24
                                                                                                    日,公告编
                                                                                                    号
                                                                                                    2019-042
                                                                                                    号;2019
                                                                                                    年 4 月 27
                                                                                                    日,公告编
                                                                                                    号
                                                                                                    2019-043
                                                                                                    号
                                                                                                    详细情况
 (2019)川 0107
                                                                                                    请见刊登
 民初 3438 号案
                                                                                                    于巨潮资
 件:股东刘琪作
                                                                                                    讯网
 为原告,以公司
                                                                                                    (www.cni
 决议纠纷为由,                            成都市武
                                                                                                    nfo.com.cn
 向成都市武侯区                            侯区人民
                                                                                                    )的相关公
 人民法院对西藏                            法院裁定
                                                           该案将移送至                             告:2019
 发展提起诉讼。                            将本案移
                                                           西藏自治区堆                             年 3 月 25
 刘琪诉讼请求              0   否          送至西藏                       暂无
                                                           龙德庆区人民                             日,公告编
 为:请求确认西                            自治区堆
                                                           法院处理。                               号
 藏发展 2018 年第                          龙德庆区
                                                                                                    2019-028;
 三次临时股东大                            人民法院
                                                                                                    2019 年 4
 会决议有效;请                            处理。
                                                                                                    月 17 日公
 求判令西藏发展
                                                                                                    告,公告编
 履行该股东大会
                                                                                                    号:
 决议;诉讼费用
                                                                                                    2019-040
 由被告承担。
                                                                                                    号;
十三、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
   名称/姓名        类型            原因     调查处罚类型         结论(如有)     披露日期        披露索引
                                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                                                                                              巨潮资讯网
                                                                                              (www.cninfo.
                                               被司法机关或
                                涉嫌合同诈骗                                  2018 年 12 月   com.cn)2018
 王承波            董事                        纪检部门采取    暂无
                                罪                                            14 日           年 12 月 14 日,
                                               强制措施
                                                                                              公告编号:
                                                                                              2018-107
                                                                                              巨潮资讯网
                                                                                              (www.cninfo.
                                               被司法机关或
                                涉嫌合同诈骗                                  2018 年 12 月   com.cn)2018
 吴刚              董事                        纪检部门采取    暂无
                                罪                                            14 日           年 12 月 14 日,
                                               强制措施
                                                                                              公告编号:
                                                                                              2018-107
                                                                                              巨潮资讯网
                                                                                              (www.cninfo.
                                               被中国证监会
 天易隆兴投资                   涉嫌信息披露                                  2018 年 08 月   com.cn)2018
                   原控股股东                  立案调查或行    暂无
 有限公司                       违法违规                                      30 日           年 8 月 30 日,
                                               政处罚
                                                                                              公告编号:
                                                                                              2018-060
注:披露索引包括原预测披露的网站链接、公告名称、公告号等。
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
2018年8月以前,西藏天易隆兴投资有限公司(以下简称“天易隆兴”)为公司控股股东。报告期内,其涉及北京市高级人民
法院受理的(2018)京民初32号、(2018)京民初33号以及(2018)京民初60号金融借款合同纠纷;成都市中级人民法院受
理的吴小蓉诉西藏发展民间借贷纠纷,案号为(2018)川01民初1985号;杭州市下城区人民法院受理的(2018)浙0103民初
4168号借款合同纠纷;成都仲裁委员会受理的(2018)成仲案字第1227号借款合同纠纷;杭州市中级人民法院受理的(2018)
浙01民初3924号民间借贷纠纷;重庆市渝中区人民法院受理的(2018)渝0103民初30492号;详见公司刊登于巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告,公告索引详见本章第十二节重大诉讼、仲裁事项对应的披露索引列示。报告期
内,公司原控股股东天易隆兴涉诉案件众多且涉诉金额巨大,存在大额到期债务未清偿情况,其持有西藏发展股票存在被冻
结及多次轮候冻结的情况。
根据中国证监会西藏证监局于2018年10月18日向天易隆兴下发的《关于限期整改的函》(藏证监函[2018]318号),确认天易
隆兴对上市公司存在资金占用,资金占用情况详见公司2018年10月20日刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的
2018-082号公告。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
                                                                              西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
                                                         被投资企
 共同投资                       被投资企   被投资企业                        被投资企业的   被投资企业的   被投资企业的
                关联关系                                 业的注册
    方                          业的名称   的主营业务                        总资产(万元) 净资产(万元) 净利润(万元)
                                                             资本
 被投资企业的重大在建
 项目的进展情况(如有)
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
注:请注意对上面“是否存在非经营性关联债权债务往来”进行选择。
应收关联方债权
                                      是否存在                本期新增         本期收回
                                                 期初余额                                           本期利息   期末余额
  关联方      关联关系     形成原因   非经营性                金额(万         金额(万     利率
                                                 (万元)                                           (万元)   (万元)
                                      资金占用                    元)           元)
                           以公司名
 西藏天                    义向吴小
 易隆兴                    蓉借款并
              股东                    是          2,872.24               0       282.24                            2,590
 投资有                    占用导致
 限公司                    上市公司
                           涉诉
 西藏天
 易隆兴                    往来款划
              股东                    是                0            480            480
 投资有                    转
 限公司
 西藏天                    往来款划
              股东                    是                0            500            500
 易隆兴                    转
                                                                       西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 投资有
 限公司
                        公司前任董事长兼总经理王承波、前任董事吴刚私自以上市公司向吴小蓉借款并占用,从未履行
 关联债权对公司经营     上市公司董事会、股东大会审批程序,也没有相应用章记录。吴小蓉已将公司起诉,致使公司陷
 成果及财务状况的影     入信任危机和债务危机。公司取得了三洲特管对该笔借款的债务清偿承诺,截至 2018.12.31,欠
 响                     付本金 2,590 万元、欠付利息 282.24 万元,公司可能承担吴小蓉未受清偿部分的还款责任,若承
                        担将会对公司期后利润和财务状况造成不利影响。
应付关联方债务
                                                       本期新增     本期归还
                                           期初余额                                          本期利息     期末余额
      关联方     关联关系     形成原因                 金额(万     金额(万       利率
                                           (万元)                                          (万元)     (万元)
                                                         元)         元)
 西藏天易隆
 兴投资有限      股东         往来款          473.95      5,419.5       2,040                               3,853.45
 公司
 浙江阿拉丁
 控股集团有      股东         借款                 0     9,202.67            0                              9,202.67
 限公司
                              2018 年 5 月 30 日公司原董事长兼总经理王承波、原董事吴刚私自以公司名义向浙江阿拉丁
                              控股集团有限公司借款,借款总额 8000 万元,借款期限 2018.5.30-2018.8.29,因债务逾期被
 关联债务对公司经营成         阿拉丁起诉,截至本报告批准报出日,该案件尚未判决,截至 2018 年 12 月 31 日,欠付本
 果及财务状况的影响           金 8000 万元、欠付利息 1,142.67 万元、欠付其他费用 60 万元,合计 9,202.67 万元。公司已
                              取得仕远置商贸的债务清偿承诺,公司将敦促其还款,若法院最终判决公司承担还款责任且
                              公司不能及时向相关方追回资金损失,将会对公司财务状况和经营状况产生不利影响。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
               临时公告名称                        临时公告披露日期                  临时公告披露网站名称
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
                                                                西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
2018年,公司认真做好投资者关系管理,促进公司与投资者建立长期良好的合作关系和互动机制。2018年公司召开了四次股
东大会,为股东参与决策创造了便利条件。
对于员工,公司坚持把维护员工合法权益、让员工与企业共同成长作为企业履行社会责任的重要内容。公司一直以来关注职
工福利情况,积极开展职工在岗教育、丰富职工业余文化生活。
公司积极响应国家号召,坚持绿色发展理念,通过设备改造、工艺改良等措施实施节能减排,走低碳经济发展道路,促进企
业健康可持续发展。
公司积极配合西藏政府开展维稳工作,加强领导干部、全体员工的维稳教育,组织维稳应急演练。同时遵照自治区党委、政
府开展创先争优强基惠民活动的决策部署,积极投入精准扶贫和强基惠民的工作中,帮助解决农牧民就业,帮助藏区发展经
                                                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
济。
注:鼓励公司结合行业特点,主动披露积极履行社会责任的工作情况,包括但不限于公司履行社会责任的宗旨和理念,股东
和债权人权益保护、职工权益保护、供应商、客户和消费者权益保护、环境保护与可持续发展、公共关系、社会公益事业等
方面情况。公司已披露社会责任报告全文的,仅需提供相关的查询索引。
2、履行精准扶贫社会责任情况
注:如公司报告年度未开展相关工作,且后续无精准扶贫计划,在年报全文导出后、正式披露前请将空白表格删除,并在“履
行精准扶贫社会责任情况”项下披露:“公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划”
(1)精准扶贫规划
为全面贯彻国家精准扶贫战略,响应西藏自治区的号召,公司积极参与精准扶贫工作,以不同形式解决就业、资助贫困人员、
帮助建档立卡贫困人员结对帮扶脱贫致富等多种方式积极履行社会责任。
注:公司精准扶贫工作的基本方略、总体目标、主要任务和保障措施。
(2)年度精准扶贫概要
2018年度,公司控股子公司西藏拉萨啤酒有限公司积极开展了喀则市江孜县紫金乡孜庆努村和卡热村的驻村工作以及精准扶
贫工作以及精准扶贫工作,充分利用孜庆努村和卡热村青稞产植地的优势资源,积极发展农业产业以及就业双向脱贫。2018
年度,公司控股子公司西藏拉萨啤酒有限公司帮助建档立卡贫困人员结对帮扶34户共计202人,提供资金支持共计51.61万元。
注:报告期内扶贫计划的总体完成情况、取得的效果等。如扶贫计划未完成的,应说明未按期完成的原因,以及后续改进措
施。
(3)精准扶贫成效
                     指标                    计量单位                         数量/开展情况
 一、总体情况                                  ——                               ——
   其中:   1.资金                             万元                                                     51.61
            2.物资折款                         万元
            3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数        人
 二、分项投入                                  ——                               ——
   1.产业发展脱贫                              ——                               ——
 其中:     1.1 产业发展脱贫项目类型           ——
            1.2 产业发展脱贫项目个数            个
            1.3 产业发展脱贫项目投入金额       万元
            1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫
                                                人
 数
   2.转移就业脱贫                              ——                               ——
 其中:     2.1 职业技能培训投入金额           万元                                                     13.11
                                                                西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
           2.2 职业技能培训人数               人次
           2.3 帮助建档立卡贫困户实现就
                                               人
 业人数
   3.易地搬迁脱贫                             ——                             ——
 其中:    3.1 帮助搬迁户就业人数              人
   4.教育扶贫                                 ——                             ——
 其中:    4.1 资助贫困学生投入金额           万元
           4.2 资助贫困学生人数                人
           4.3 改善贫困地区教育资源投入
                                              万元
 金额
   5.健康扶贫                                 ——                             ——
 其中:         5.1 贫困地区医疗卫生资源投
                                              万元
 入金额
   6.生态保护扶贫                             ——                             ——
 其中:         6.1 项目类型                  ——
           6.2 投入金额                       万元
   7.兜底保障                                 ——                             ——
 其中:    7.1“三留守”人员投入金额          万元
           7.2 帮助“三留守”人员数            人
           7.3 贫困残疾人投入金额             万元
           7.4 帮助贫困残疾人数                人
   8.社会扶贫                                 ——                             ——
 其中:    8.1 东西部扶贫协作投入金额         万元
           8.2 定点扶贫工作投入金额           万元
           8.3 扶贫公益基金投入金额           万元
   9.其他项目                                 ——                             ——
 其中:    9.1.项目个数                        个
           9.2.投入金额                       万元                                                    38.5
           9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫
                                               人
 数
 三、所获奖项(内容、级别)                   ——                             ——
(4)后续精准扶贫计划
后续公司将继续对口帮扶西藏日喀则市江孜县紫金乡紫努村、卡热村,继续帮助建档立卡贫困人口直至脱贫,持续为公司藏
                                                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
区员工提供培训服务,提高工作技能;公司控股子公司西藏拉萨啤酒有限公司进一步帮助解决当地农牧民的就业及发展,采
取“两入户、两评议、两公示、一公告”制度,继续开展精准扶贫各项工作。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
            主要污染
                                                                       执行的污
 公司或子   物及特征                排放口数   排放口分                                       核定的排   超标排放
                         排放方式                          排放浓度    染物排放   排放总量
 公司名称   污染物的                    量      布情况                                         放总量         情况
                                                                         标准
              名称
                                                           COD:15.                COD:15.
                                                                      COD:500
                                                           0mg/L、                30 吨/      COD:82.
            废水:化                                                  mg/L、
 西藏拉萨                                                  悬浮物                 年、悬浮    00 吨/
            学需氧,                                                  悬浮 物
 啤酒有限                间断       1          厂区内      8.00mg/L               物 1.17     年,氨氮   无
            氨氮,悬                                                   400mg/L
 公司                                                      、 氨氮                吨/年、     6.40 吨/
            浮物                                                      、 氨 氮
                                                           1.158mg/               氨氮 0.38   年
                                                                      -mg/L
                                                           L                      吨 /年
防治污染设施的建设和运行情况
公司子公司建造废水处理设施,设计能力2000M/d符合/满足公司污水治理要求,有污水在线检测仪及人工手册检测设备,
COD等处理装置、污水泵、格糊、调节池、爆气池、厌氧反应器、沉淀池等污水处理主要设备设施均完好运行正常。子公司
拉萨啤酒污染治理设施运行记录保存完整,污染治理设备运行率达100%。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司子公司通过西藏自治区拉萨市人民政府及拉萨市城关区人民政府西藏拉萨啤酒有限公司酿成15万吨啤酒现状环境影响
评估 ,现状备案编号CG-0001。
突发环境事件应急预案
公司子公司拉萨啤酒已针对突发事件制定了详细的应急预案。
环境自行监测方案
公司子公司对废水、废气等污染物建立了严格的监测系统,废水、废气每季度委托第三方有资质的检测机构检测,定期巡查
安全生产有关情况。
其他应当公开的环境信息

其他环保相关信息

十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、管理层关于涉诉借款、仲裁、票据等纠纷的说明
自2018年7月开始,公司陆续收到法院的应诉传票,公司陷入多笔借款、仲裁纠纷案件,部分案件在公司没有参与诉讼活动
的情况下,法院已经对公司做出了判决。
针对上述的对外担保、对外借款、商业票据案件,公司一方面积极应对诉讼、主动与债权人沟通,通过积极与国投泰康的沟
通,促成(2018)京民初32号案件的原告撤诉。另一方面,公司持续开展追债工作,吴小蓉、阿拉丁、汶锦贸易、浙江至中、
重庆海尔小贷等案件均取得了资金使用方的债务清偿承诺,继后期间公司将督促其还款。
                                                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
上诉案件均系公司前任董事长兼总经理王承波、前任董事吴刚越过公司内部控制,私自以公司的名义,对外签订借款、担保
等承诺或协议,造成公司陷入巨大债务危机和信任危机。
公司法律顾问在应诉过程中,坚持向法院表明“案件为刑民交叉案件,有些案件表面看是合法借贷,但背后可能是违法犯罪,
请求法院慎重对待,中止审理,待公安机关调查完毕再行审理。”
 2018年,公司按会计准则要求,对涉诉案件涉及相关事项逐笔进行了账务处理。公司后续将根据债务纠纷及刑事案件的最
新进展,在今后年度进行相应会计处理。
2、被诉担保事项
截至本报告批准报出日,案件原告将公司作为担保方起诉的案件共计4起,明细详见下表:
3、截至本报告披露日,因涉及诉讼案件,公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏州华信善达力创
投资企业、四川恒生科技发展有限公司、中诚善达(苏州)资产管理有限公司的股权状态为冻结或者轮候冻结,如法院最终
判决公司承担还款责任,公司前述资产可能被强制执行,将会对公司生产经营造成重大不利影响,敬请投资者注意风险。另
因涉诉案件,公司三个主要银行账户和2个非主要银行账户被冻结。
4、商业承兑汇票自查情况:经核查,截至本报告批准报出日,未经公司授权、未履行内部正常审批决策程序对外开具、承
兑、保证的电子商业承兑汇票票面总额为31,345万元,其中公司不涉及或有负债义务的票面金额为17,545万元;已被起诉的
票面金额为7,000万元;需进一步核实是否存在或有负债义务的票面金额为6,800万元。继后期间,一方面公司将继续对电子
商业承兑汇票进行清查;另一方面公司将尽全力追回相关票据,清除公司或有负债义务。商业承兑汇票自查情况详见公司刊
登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告,2018年10月27日,公告编号2018-084号;2018年11月2日,公告编号
2018-091号;2018年11月14日,公告编号2018-093号;2019年1月9日,公告编号2019-009号;2019年1月29日,公告编号2019-016
号。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2018年1月9日,公司第七届董事会第二十四次会议审议通过了《关于子公司增资的议案》。根据业务需要及发展规划,同意
西藏银河商贸有限公司(以下简称“银河商贸”)进行增资扩股并引进北京国昊天瑞商贸有限公司(以下简称“国昊天瑞”)、
甘肃昊世通达科技发展有限公司(以下简称“昊世通达”)作为新增投资者。公司出资人民币2060万元、国昊天瑞出资人民币
2400万元、昊世通达出资人民币540万元对银河商贸进行增资。 本次增资扩股完成后,银河商贸注册资本由人民币1000万元
变更为人民币6000万元,公司持有银河商贸51%股权,国昊天瑞持有银河商贸40%股权,昊世通达持有银河商贸9%股权。2018
年1月,银河商贸完成相关工商变更登记手续,并取得西藏拉萨经济技术开发区工商行政管理局换发的《营业执照》。2018
年3月,银河商贸注册地址变更完成工商变更登记手续。具体内容详见公司于2018年1月10日、2018年1月24日、2018年3月27
日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告(公告编号:2018-004、2018-008、2018-014)。
2018年3月,苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)完成私募基金备案手续。2018年3月26日,公司第七届董事会第二十五
次会议审议通过了《关于收购股权的议案》。公司与华信善达(苏州)资产管理有限公司股东华信瑞晟(苏州)资产管理有
                                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
限公司签署《股权转让协议》,公司以自有资金出资人民币7,525,693.99元收购华信瑞晟持有的华信善达(苏州)资产管理
有限公司40%的股权。2018年5月15日,公司第七届董事会第二十八次会议审议通过了《关于向中铁信托有限责任公司阶段性
转让持有的苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)份额并于期满后回购份额的议案》。公司与中铁信托签署《有限合伙份
额转让协议书》、《有限合伙份额转让合同》,同意将公司持有的力创基金有限合伙份额阶段性转让给中铁信托,中铁信托通
过发行“中铁信托.西藏发展项目集合资金信托计划”募集信托资金向公司支付15000万元,并同意由公司在两年内购回,阶段
性转让期间力创基金的相关权益和权利仍由公司享有。2018年7月,华信善达(苏州)资产管理有限公司名称变更为中诚善
达(苏州)资产管理有限公司;法定代表人由郭林变更为冯瑞。具体内容详见公司于2018年3月27日、2018年5月16日、2018
年7月12日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告(公告编号:2018-011、2018-013、2018-026、
2018-042)。
注:公司的子公司发生的本节所列重大事项,应当视同公司的重大事项予以披露。如所涉重大事项已作为临时报告在指定网
站披露,仅需说明信息披露指定网站的相关查询索引及披露日期。
                                                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                单位:股
                              本次变动前                     本次变动增减(+,-)                   本次变动后
                                               发行新                公积金
                            数量      比例                   送股              其他       小计       数量       比例
                                                 股                   转股
 一、有限售条件股份          5,286    0.00%                                    -5,286     -5,286            0   0.00%
 1、国家持股
 2、国有法人持股
 3、其他内资持股             5,286    0.00%                                    -5,286     -5,286            0   0.00%
 其中:境内法人持股
       境内自然人持股        5,286    0.00%                                    -5,286     -5,286            0   0.00%
 4、外资持股
 其中:境外法人持股
       境外自然人持股
                           263,753    100.00                                                         263,75     100.00
 二、无限售条件股份                                                             5,286     5,286
                              ,205         %                                                          8,491         %
                           263,753    100.00                                                         263,75     100.00
 1、人民币普通股                                                                5,286     5,286
                              ,205         %                                                          8,491         %
 2、境内上市的外资股
 3、境外上市的外资股
 4、其他
                           263,758    100.00                                                         263,75     100.00
 三、股份总数                                                                         0
                              ,491         %                                                          8,491         %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
本年有限售条件股份境内自然人持股减少5286股系报告期内公司监事换届选举所致,具体内容详见公司于2018年6月8日刊登
于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。(公告编号:2018-028)
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                     西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
注:年报披露的前十名股东名称、持股数量及其排序以结算公司提供的股东名册为准。另外,证金公司自身持有的上市公司
股份,划转给中央汇金持有的上市公司股份,以及通过各类公募基金、券商资管计划持有的上市公司股份,均不合并计算。
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                            单位:股
                                                                                         年度报告披露
                             年度报告披露                  报告期末表决                  日前上一月末
 报告期末普
                             日前上一月末                  权恢复的优先                  表决权恢复的
 通股股东总         38,281                       43,078                              0
                             普通股股东总                  股股东总数(如                优先股股东总
 数
                             数                            有)(参见注 8)              数(如有)(参
                                                                                         见注 8)
                                   持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
      股东名称      股东性质      持股比     报告期   报告期    持有有      持有无         质押或冻结情况
                                                                     西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                                     例      末持股    内增减    限售条     限售条
                                              数量     变动情    件的股     件的股       股份状态          数量
                                                            况   份数量     份数量
西藏天易隆兴     境内非国有法                28,099,                         28,099,   质押                28,099,562
                                   10.65%
投资有限公司     人                             562                             562    冻结                28,099,562
                                             26,375,                         26,375,
马淑芬           境内自然人        10.00%
                                                929
西藏自治区国
                                             19,242,                         19,242,
有资产经营公     国有法人           7.30%
                                                842

杭州阿拉丁数
                 境内非国有法                13,188,   8,421,9               13,188,
字技术有限公                        5.00%
                 人                             735    35

西藏简智创业
                 境内非国有法                6,324,5   6,324,5               6,324,5
投资合伙企业                        2.40%
                 人                              71    71
(有限合伙)
                                             5,381,7   5,381,7               5,381,7
李敏             境内自然人         2.04%
                                                 62    62
                                             5,372,4   -790,20               5,372,4
蔡鉴灿           境内自然人         2.04%
                                                 00    0
                                             3,402,3   -885,50               3,402,3
陈金建           境内自然人         1.29%
                                                 94    8
                                             3,039,3   3,039,3               3,039,3
唐宏冬           境内自然人         1.15%
                                                 00    00
                                             2,113,7   2,113,7              2,113,70
谢碧祥           境内自然人         0.80%
                                                 00    00
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况(如有)
(参见注 3)
                                   公司前 10 名股东中,马淑芬女士为李敏女士的一致行动人,西藏自治区国有资产
上述股东关联关系或一致行动的       经营公司、杭州阿拉丁数字技术有限公司与李敏及其一致行动人之间没有关联关
说明                               系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;其他
                                   股东之间未知是否存在关联关系。
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
           股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类          数量
西藏天易隆兴投资有限公司                                                  28,099,562   人民币普通股        28,099,562
马淑芬                                                                    26,375,929   人民币普通股        26,375,929
西藏自治区国有资产经营公司                                                19,242,842   人民币普通股        19,242,842
                                                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
杭州阿拉丁数字技术有限公司                                                13,188,735     人民币普通股          13,188,735
西藏简智创业投资合伙企业(有限
                                                                           6,324,571     人民币普通股           6,324,571
合伙)
李敏                                                                       5,381,762     人民币普通股           5,381,762
蔡鉴灿                                                                     5,372,400     人民币普通股           5,372,400
陈金建                                                                     3,402,394     人民币普通股           3,402,394
唐宏冬                                                                     3,039,300     人民币普通股           3,039,300
谢碧祥                                                                     2,113,700     人民币普通股           2,113,700
前 10 名无限售流通股股东之间,     公司前 10 名股东中,李敏与马淑芬为一致行动人,西藏自治区国有资产经营公司、
以及前 10 名无限售流通股股东和     杭州阿拉丁数字技术有限公司与李敏及其一致行动人之间没有关联关系,也不属于
前 10 名股东之间关联关系或一致     《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;其他股东之间未知
行动的说明                         是否存在关联关系。
                                   股东马淑芬投资者信用证券账户持有本公司股票 26,375,929 股,普通证券账户持有
                                   本公司股票 0 股,合计持有本公司股票 26,375,929 股;股东李敏投资者信用证券账
                                   户持有本公司股票 5,381,762 股,普通证券账户持有本公司股票 0 股,合计持有本
                                   公司股票 5,381,762 股;股东蔡鉴灿投资者信用证券账户持有本公司股票 100 股,
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                   普通证券账户持有本公司股票 5,372,300 股,合计持有本公司股票 5,372,400 股;股
业务情况说明(如有)(参见注 4)
                                   东陈金建投资者信用证券账户持有本公司股票 3,402,394 股,普通证券账户持有本
                                   公司股票 0 股,合计持有本公司股票 3,402,394 股;股东谢碧祥投资者信用证券账
                                   户持有本公司股票 2,113,600 股,普通证券账户持有本公司股票 100 股,合计持有
                                   本公司股票 2,113,700 股。
                                                                                                                     单位:股
                                                                                             年度报告披露
                                                             报告期末表决
                              年度报告披露                                                   日前上一月末
                                                             权恢复的优先
报告期末普通                  日前上一月末                                                   表决权恢复的
                    38,281                          43,078   股股东总数                  0
股股东总数                    普通股股东总                                                   优先股股东总
                                                             (如有)(参见
                              数                                                             数(如有)(参
                                                             注 8)
                                                                                             见注 8)
                                    持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                               持有                           质押或冻结情况
                                                     报告
                                             报告              未上    持有已
                                                     期内
                                   持股      期末              市流    上市流
  股东名称         股东性质                          增减
                                   比例      持股              通股    通股份          股份状态               数量
                                                     变动
                                             数量              份数       数量
                                                     情况
                                                                量
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况(如
有)(参见注 3)
上述股东关联关系或一致行动
                                                                       西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 的说明
                                            前 10 名流通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
            股东名称                    报告期末持有已上市流通股份数量
                                                                                  股份种类              数量
 前 10 名无限售流通股股东之间, 公司前 10 名股东中,李敏与马淑芬为一致行动人,西藏自治区国有资产经营公司、
 以及前 10 名无限售流通股股东    杭州阿拉丁数字技术有限公司与李敏及其一致行动人之间没有关联关系,也不属于
 和前 10 名股东之间关联关系或    《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;其他股东之间未知是
 一致行动的说明                  否存在关联关系。
                                 股东马淑芬投资者信用证券账户持有本公司股票 26,375,929 股,普通证券账户持有本
                                 公司股票 0 股,合计持有本公司股票 26,375,929 股;股东李敏投资者信用证券账户持
                                 有本公司股票 5,381,762 股,普通证券账户持有本公司股票 0 股,合计持有本公司股
 前 10 名普通股股东参与融资融    票 5,381,762 股;股东蔡鉴灿投资者信用证券账户持有本公司股票 100 股,普通证券
 券业务情况说明(如有)(参见    账户持有本公司股票 5,372,300 股,合计持有本公司股票 5,372,400 股;股东陈金建投
 注 4)                          资者信用证券账户持有本公司股票 3,402,394 股,普通证券账户持有本公司股票 0 股,
                                 合计持有本公司股票 3,402,394 股;股东谢碧祥投资者信用证券账户持有本公司股票
                                 2,113,600 股,普通证券账户持有本公司股票 100 股,合计持有本公司股票 2,113,700
                                 股。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:无控股主体
控股股东类型:不存在
公司不存在控股股东情况的说明
公司原控股股东为西藏天易隆兴投资有限公司。截至 2018 年 7 月 31 日,公司持股 5%以上的股东为李敏女士及其一致行动
人马淑芬女士(共计持股比例为 11.04%,成为公司第一大股东)、西藏天易隆兴投资有限公司(持股比例为 10.65%)、西藏
自治区国有资产经营公司(持股比例为 7.3%)、杭州阿拉丁数字技术有限公司(持股比例为 5%)。对照《公司法》、《上市公
司收购管理办法》等法律法规规定,根据公司股东持股情况以及董事会成员构成情况,公司不存在持股 50%以上的控股股
东;公司不存在可以实际支配上市公司股份表决权超过 30%的股东;公司不存在通过实际支配上市公司股份表决权能够决
定公司董事会半数以上成员选任的股东;公司不存在依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生
重大影响的股东。公司不存在不是公司股东,但通过投资关系、协议或者其他安排,能够实际支配公司行为的自然人或其他
实体。因此,公司认为不存在控股股东及实际控制人,公司于 2018 年 8 月 6 日发布了《关于公司无控股股东及无实际控制
人的提示性公告》(详见巨潮资讯网,公告编号为 2018-049)。
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
 新控股股东名称                                             无
 变更日期                                                   2018 年 08 月 06 日
 指定网站查询索引                                           巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2019-049
 指定网站披露日期                                           2018 年 08 月 06 日
                                                                       西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:无实际控制人
实际控制人类型:不存在
公司不存在实际控制人情况的说明
公司原控股股东为西藏天易隆兴投资有限公司。截至 2018 年 7 月 31 日,公司持股 5%以上的股东为李敏女士及其一致行动
人马淑芬女士(共计持股比例为 11.04%,成为公司第一大股东)、西藏天易隆兴投资有限公司(持股比例为 10.65%)、西藏
自治区国有资产经营公司(持股比例为 7.3%)、杭州阿拉丁数字技术有限公司(持股比例为 5%)。对照《公司法》、《上市公
司收购管理办法》等法律法规规定,根据公司股东持股情况以及董事会成员构成情况,公司不存在持股 50%以上的控股股
东;公司不存在可以实际支配上市公司股份表决权超过 30%的股东;公司不存在通过实际支配上市公司股份表决权能够决
定公司董事会半数以上成员选任的股东;公司不存在依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生
重大影响的股东。公司不存在不是公司股东,但通过投资关系、协议或者其他安排,能够实际支配公司行为的自然人或其他
实体。因此,公司认为不存在控股股东及实际控制人,公司于 2018 年 8 月 6 日发布了《关于公司无控股股东及无实际控制
人的提示性公告》(详见巨潮资讯网,公告编号为 2018-049)。
公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况
□ 是 √ 否
实际控制人报告期内变更
 √适用   □不适用
 新实际控制人名称                                           无
 变更日期                                                   2018 年 08 月 06 日
 指定网站查询索引                                           巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2019-049
 指定网站披露日期                                           2018 年 08 月 06 日
注:如报告期内实际控制人发生变更,应当列明披露相关信息的指定网站查询索引及日期。
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
                                                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                            法定代表人/单位负                                          主要经营业务或管理活
    法人股东名称                                 成立日期           注册资本
                                     责人                                                        动
                                                                                       创业投资,创业投资管
                                                                                       理,企业管理咨询,商业
                                                2015 年 09 月 25
 西藏天易隆兴投资有限公司   王承波                                  30,000,000.00      信息咨询。【依法须经批
                                                日
                                                                                       准的项目,经相关部门批
                                                                                       准后方可经营该项目】
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                    西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                本期增     本期减
                                                                    期初持                             其他增   期末持
                   任职状                   任期起         任期终               持股份     持股份
 姓名     职务               性别   年龄                             股数                              减变动    股数
                     态                     始日期         止日期               数量        数量
                                                                    (股)                             (股)   (股)
                                                                                (股)     (股)
                                            2018 年    2021 年
谭昌彬   董事长    现任     男         45   07 月      06 月                0          0           0        0
                                            18 日      07 日
                                            2009 年    2021 年
旺堆     董事      现任     男         42   06 月      06 月                0          0           0        0
                                            29 日      07 日
                                            2007 年    2021 年
魏晓刚   董事      现任     男         43   01 月      06 月                0          0           0        0
                                            26 日      07 日
                                            2018 年    2021 年
陈勇     董事      现任     男         54   06 月      06 月                0          0           0        0
                                            07 日      07 日
                                            2018 年    2021 年
殷占武   董事      现任     男         53   07 月      06 月                0          0           0        0
                                            23 日      07 日
                                            2014 年    2021 年
         独立董
沈柯               现任     男         43   06 月      06 月                0          0           0        0
         事
                                            05 日      07 日
                                            2015 年    2021 年
         独立董
张泽华             现任     男         47   06 月      06 月                0          0           0        0
         事
                                            04 日      07 日
                                                       待新任
                                            2017 年    独立董
         独立董
吴坚               现任     男         51   09 月      事履职               0          0           0        0
         事
                                            26 日      后其辞
                                                       职生效
         董事                               2017 年    2018 年
王承波   长、总    离任     男         54   05 月      07 月                0          0           0        0
         经理                               22 日      04 日
                                            2017 年    2018 年
吴刚     董事      离任     男         45   05 月      09 月                0          0           0        0
                                            22 日      25 日
                                                        西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                                   2017 年    2018 年
马晓忠   董事     离任   女   49   09 月      06 月         0        0        0        0        0
                                   26 日      07 日
                                   2018 年    2021 年
         监事会
蒋敏毅            现任   女   33   06 月      06 月         0        0        0        0        0
         主席
                                   07 日      07 日
                                   2018 年    2021 年
刘海群   监事     现任   男   47   06 月      06 月         0        0        0        0        0
                                   07 日      07 日
                                   2018 年    2021 年
王平     监事     现任   男   42   05 月      06 月         0        0        0        0        0
                                   03 日      07 日
                                   2018 年    2018 年
郭鹏     监事     离任   男   25   05 月      09 月         0        0        0        0        0
                                   03 日      27 日
                                   2012 年    2018 年
尼玛次   监事会
                  离任   男   41   06 月      06 月         0        0        0        0        0
登       主席
                                   18 日      07 日
                                   2002 年    2018 年
李春明   监事     离任   男   62   06 月      06 月         0        0        0        0        0
                                   17 日      07 日
                                   2000 年    2018 年
尼玛次
         监事     离任   男   52   12 月      06 月      5,286       0     5,286       0        0

                                   31 日      07 日
                                   2007 年    2018 年
徐帆     监事     离任   女   42   01 月      06 月         0        0        0        0        0
                                   26 日      07 日
                                   2018 年    2021 年
于宏卫   总经理   现任   男   61   07 月      06 月         0        0        0        0        0
                                   18 日      07 日
                                   2018 年    2021 年
         财务总
林兰              现任   女   45   12 月      06 月         0        0        0        0        0
         监
                                   07 日      07 日
                                   2018 年    2021 年
         董事会
牟岚              现任   女   35   12 月      06 月         0        0        0        0        0
         秘书
                                   07 日      07 日
                                   2017 年    2018 年
         财务总
谭昌彬            离任   男   45   05 月      12 月         0        0        0        0        0
         监
                                   03 日      07 日
杨岚岚   董事会   离任   女   43   2013 年    2018 年       0        0        0        0        0
                                                                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
               秘书                                     01 月 11         11 月 01
                                                        日               日
 合计            --          --      --            --        --               --       5,286       0     5,286
注:1、职务如是独立董事,需单独注明。
2、本报告期初任职,本报告期末不再任职的原董事、监事和高级管理人员的相关情况仍须填写入本表中。
3、任期起止日期中连任的从首次聘任日起算。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
    姓名           担任的职务           类型                  日期                                 原因
                      董事长、总经                      2018 年 07 月
 王承波                              离任                                          个人原因
                      理                                04 日
                                                        2018 年 09 月
 吴刚                 董事           离任                                          个人原因
                                                        25 日
                                                        2018 年 06 月
 马晓忠               董事           任期满离任                                    任期届满
                                                        07 日
                                                        2018 年 09 月
 郭鹏                 监事           离任                                          个人原因
                                                        27 日
                                                        2018 年 06 月
 尼玛次登             监事           任期满离任                                    任期届满
                                                        07 日
                                                        2018 年 06 月
 李春明               监事           任期满离任                                    任期届满
                                                        07 日
                                                        2018 年 06 月
 尼玛次仁             监事           任期满离任                                    任期届满
                                                        07 日
                                                        2018 年 06 月
 徐帆                 监事           任期满离任                                    任期届满
                                                        07 日
                                                        2018 年 12 月
 谭昌彬               财务总监       离任                                          工作原因
                                                        07 日
                                                        2018 年 11 月
 杨岚岚               董事会秘书     离任                                          个人原因
                                                        01 日
注:公司应当披露报告期内离任的董事和监事、解聘的高级管理人员姓名,及董事、监事离任和高级管理人员解聘的原因。
公司应当根据职务类型选择相应的变动类型。如:报告期内不再担任董事(含董事长、独立董事等)、监事(含监事会主席、
职工监事等)选择“任期满离任、离任”,其中,“离任”包括被罢免、主动离职等情况;报告期内不再担任高级管理人员选
择“任期满离任、解聘”,其中,“解聘”包括被辞退、主动辞职、工作变动等情况;对于报告期内职务发生了变更的,如不
再担任董事改任总经理的,应选择“任免”。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
                                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
谭昌彬:董事长,先后任内江市瑞威烧结有限公司财务总监,四川省川威集团有限公司财务中心会计科科长,四川省川威集
团有限公司财务中心会计部副部长、部长,四川省川威集团有限公司财务中心副总经理,西藏天易隆兴投资有限公司副总裁、
财务总监。
旺堆:董事,先后担任喜玛拉雅饭店办公室主任、人力资源部经理、质检总监,西藏圣地矿泉水厂工会主席、办公室(人事
部)主任,西藏国有资产经营公司办公室主任,现任西藏自治区国有资产经营公司副总经理。
魏晓刚:董事,先后任四川光大金联实业有限公司任部门经理、西藏银河科技发展股份有限公司财务总监。
陈勇:董事,先后任武汉港汉口公司副总经理,平安证券股份有限公司武汉营业部总经理,国信证券股份有限公司郑州中心
总经理,泰康人寿保险有限责任公司广西分公司副总经理、浙江分公司副总经理,现任上海旭诺股权投资基金合伙企业(有
限合伙)总裁、上海易销科技股份有限公司董事。
殷占武:董事,先后任职于辽宁省外经贸委,新华社辽宁分社记者、报社副总编辑,上海证券报深圳记者站站长、西南总部
主任、华南总部主任、总编辑助理、副总编辑,深圳前海股权交易中心副总裁,现任深圳市博纳国际学校总督学。
沈柯:独立董事,一直任职于四川泰益律师事务所,现任四川泰益律师事务所主任、成都仲裁委员会仲裁员。
张泽华:独立董事,中国注册会计师、中国注册资产评估师,曾任职于江西永丰希望饲料有限公司、成都昌洪电器有限公司、
新疆吉明通信技术股份有限公司,现任四川德维会计师事务所审计部项目经理、四川德维资产评估事务所总经理。
吴坚:独立董事,曾任上海市计划委员会物价局助理经济师,现任上海段和段律师事务所主任、党支部书记。
蒋敏毅:监事会主席,曾任美钻石油钻采系统(上海)有限公司北京分公司总经理助理、国际业务部经理。
刘海群:监事,曾任西藏自治区国有资产经营公司财务部经理,现任西藏自治区国有资产经营公司副总经理。
王平:监事,先后担任成都装饰材料有限公司任办公室主任及人力资源经理、四川泰和安消防科技有限公司人力资源行政总
监、眉山洪尼商贸有限公司综合总监。
于宏卫:总经理,先后担任山东省计划委员会综合处副处长,四川省计划委员会综合计划处副处长,四川省证券监督管理办
公室上市稽查处副处长、稽核处处长,中国证监会成都证管办稽查处负责人、期货处处长,中国证监会成都稽查局案件调查
处处长,天富基金管理公司筹备小组副组长、西藏银河科技发展股份有限公司总经理。
林兰:财务总监,先后担任华西都市报财经新闻部财经记者、四川省科技促进发展研究中心财务负责人、四川汉鑫矿业有限
公司董事会秘书、天健正信会计师事务所有限公司审计项目经理、中天蓝瑞环保科技集团财务负责人。
牟岚:董事会秘书,先后任职于成都华神集团股份有限公司董事会办公室、成都农村商业股份有限公司董事会办公室、成都
农村商业银行股份有限公司成华支行办公室副主任。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                    在股东单
 任职人员姓                                                     任期起始日                    在股东单位是否
                         股东单位名称               位担任的                   任期终止日期
    名                                                             期                      领取报酬津贴
                                                      职务
                                                               2003 年 10 月
 旺堆          西藏自治区国有资产经营公司          副总经理                                   是
                                                               01 日
                                                               2009 年 05 月
 刘海群        西藏自治区国有资产经营公司          副总经理                                   是
                                                               01 日
 在股东单位
 任职情况的    无
 说明
                                                                    西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                    在其他单                                       在其他单位是
 任职人员姓                                                         任期起始日
                              其他单位名称          位担任的                       任期终止日期    否领取报酬津
    名                                                                 期
                                                      职务                                              贴
                                                                   2000 年 07 月
 沈柯          四川泰益律师事务所                   主任                                           是
                                                                   01 日
                                                                   2005 年 06 月
 张泽华        四川德维资产评估事务所               总经理                                         是
                                                                   01 日
                                                                   1993 年 08 月
 吴坚          上海段和段律师事务所                 主任                                           是
                                                                   01 日
               上海旭诺股权投资基金合伙企业(有限
 陈勇                                               总裁           2013 年 7 月                    是
               合伙)
 殷占武        深圳市博纳国际学校                   总督学         2017 年 5 月                    是
 在其他单位
 任职情况的    沈柯、张泽华、吴坚为本公司独立董事
 说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
注:公司应当披露现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
2018年度,董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为239.36万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                        单位:万元
                                                                                   从公司获得的    是否在公司关
    姓名           职务             性别        年龄            任职状态
                                                                                   税前报酬总额    联方获取报酬
 谭昌彬         董事长             男                        45   现任                     24.75   否
 旺堆           董事               男                        42   现任                        1    否
 魏晓刚         董事               男                        43   现任                        0    否
 陈勇           董事               男                        54   现任                        0    否
 殷占武         董事               男                        53   现任                        0    否
 沈柯           独立董事           男                        43   现任                        4    否
 张泽华         独立董事           男                        47   现任                        4    否
                                                                  西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 吴坚           独立董事          男                       51   现任                             4   否
                董事长、总经
 王承波                           男                       54   离任                      27.21      否
                理
 吴刚           董事              男                       45   离任                      23.71      否
 马晓忠         董事              女                       49   离任                             0   否
 蒋敏毅         监事会主席        女                       33   现任                      16.26      否
 刘海群         监事              男                       47   现任                             0   否
 王平           监事              男                       42   现任                       5.95      否
 郭鹏           监事              男                       25   离任                       1.82      否
 尼玛次登       监事              男                       41   离任                      10.53      是
 李春明         监事              男                       62   离任                             1   否
 尼玛次仁       监事              男                       52   离任                       9.56      是
 徐帆           监事              女                       42   离任                             0   否
 于宏卫         总经理            男                       61   现任                      28.03      否
 林兰           财务总监          女                       45   现任                       3.73      否
 牟岚           董事会秘书        女                       35   现任                       2.81      否
 谭昌彬         财务总监          男                       45   离任                      26.92      否
 杨岚岚         董事会秘书        女                       43   离任                      44.08      否
 合计                   --             --             --               --                239.36           --
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
 母公司在职员工的数量(人)
 主要子公司在职员工的数量(人)
 在职员工的数量合计(人)
 当期领取薪酬员工总人数(人)
 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)
                                                专业构成
                       专业构成类别                                         专业构成人数(人)
 生产人员
 销售人员
 技术人员
 财务人员
 行政人员
                                                                西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 合计
                                                 教育程度
 教育程度类别                                         数量(人)
 中专大专及本科以上学历
 中学文化
 合计
2、薪酬政策
员工薪酬政策:公司结合生产经营承包责任制,实行以绩效为导向的激励性薪酬政策,充分发挥薪酬体系在吸引、激励关键
核心人才方面的重要作用。采取动态管理,将定性与定量相结合,合理运用考核手段,使员工薪酬和单位经营业绩、岗位责
任大小、个人贡献多少挂钩,拉开档次,向能力强、贡献大的员工倾斜,同时兼顾激励的有效性和公平性。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
注:上市公司应当披露报告期内职工薪酬总额(计入成本部分)及占公司成本总额的比重,分析公司利润对职工薪酬总额变
化的敏感性。同时,披露报告期内核心技术人员数量占比和薪酬占比,以及变动情况。
3、培训计划
  开展规模化培训,并向重点专业、骨干人才倾斜,围绕公司深化管理改革关键时期对人才的总
体需求,突出做好中高层管理人员、车间主任、机关管理骨干履职能力和综合素养能力提升培训,
根据专业需要及员工职业发展需求,做好人才的专业技能水平的提升培训,实现定向培训、精准
培训,确保培训效果最大化。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                                          第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
2018年7月以前,公司内部控制存在重大缺陷,该缺陷属于原董事长、原总经理及个别原董事岗位人员履职的运行缺陷。公
司前董事长兼总经理王承波、前董事吴刚利用职权,违反公司印章管理规定,越过公司内部控制相关程序,私自以公司名义
进行对外承诺、为第三方开具的商业承兑汇票提供保证、开具电子商业承兑汇票、向非金融机构借款,所涉金额巨大。涉嫌
犯罪人员目前已被刑事拘留,其行为使公司在报告期内面临多起债务诉讼案件,造成重大影响。
1、关于股东与股东大会:报告期内,公司按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律、法
规、规范性文件和制度要求共计召开了四次股东大会。
2、关于董事和董事会:报告期内,公司共召开了12次董事会会议。公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司
章程》的要求。董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会,各专门委员会能够
按照公司相关制度及议事规则勤勉履职。
3、关于监事和监事会:报告期内,公司共计召开了5次监事会会议。公司监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。监事
会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的规定。各位监事能够按照《监事会议事
规则》的要求认真履行职责。
4、关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规及规范性文件、《公司章程》、《信息披露管理制度》等有关规定,履
行信息披露义务,并指定《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司指定信息披露的报纸及
网站,保证股东有平等的机会获取信息。
5、关于公司内幕信息知情人登记管理:公司在定期报告编制披露等重大事项发生时,积极做好内幕信息知情人登记并上报
监管部门。
6、关于利益相关者:公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方面的协调平衡,共同推动
公司持续、健康的发展。
注:公司应当披露公司治理的基本状况。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
√ 是 □ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件存在重大差异的具体情况及原因说明
2018年7月以前,公司内部控制存在重大缺陷,该缺陷属于原董事长、原总经理及个别原董事岗位人员履职的运行缺陷。公
司前董事长兼总经理王承波、前董事吴刚利用职权,违反公司印章管理规定,越过公司内部控制相关程序,私自以公司名义
进行对外承诺、为第三方开具的商业承兑汇票提供保证、开具电子商业承兑汇票、向非金融机构借款,所涉金额巨大。涉嫌
犯罪人员目前已被刑事拘留,其行为使公司在报告期内面临多起债务诉讼案件,造成重大影响。2018年7月起,公司原董事
长兼总经理王承波及原董事吴刚先后辞去职务,公司对董事长、总经理职位先后进行了人事调整,对印章管理和电子商业承
兑汇票管理按照不相容职务分离原则重新进行了分工,进一步明确相关权限和审批程序。整改后至本报告基准日及基准日至
本报告报出日,新的公司治理层和管理层按照公司章程和三会一层相关制度履职尽责。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
  报告期内,2018年8月前,公司与原控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面未严格做到独立。具体表现在:
  公司前董事长兼总经理王承波、前董事吴刚利用职权,违反公司印章管理规定,越过公司内部控制相关程序,私自以公司
名义进行对外承诺、为第三方开具的商业承兑汇票提供保证、开具电子商业承兑汇票、向非金融机构借款,所涉金额巨大。
                                                                  西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
涉嫌犯罪人员目前已被刑事拘留,其行为使公司在报告期内面临多起债务诉讼案件,造成重大影响。
(1)私自以上市公司名义对外承诺或担保
私自以公司名义对国投泰康向天易隆兴、深圳隆徽新能源投资合伙企业、北京星恒动影文化传播有限公司的委托贷款提供连
带责任担保,涉及本金分别为45,000.00万元、32,000.00万元和25,000.00万元,金额合计102,000.00万元。公司就前述承
诺事项收到国投泰康公司的起诉,案件号分别为(2018)京民初第32、33、60号。公司董事会、股东大会从未审议批准前述
对国投泰康提供担保的承诺函,也没有相应用章记录。公司已向拉萨市公安局报案,拉萨市公安局受理“西藏银河科技发展
股份有限公司印章被伪造”一案并出具受案回执。目前,(2018)京民初第32号案件已由法院裁定准许原告撤回对上市公司的
起诉。其余案件尚未判决。
(2)私自以上市公司名义借款
截至本报告批准报出日,公司面临的涉诉借款纠纷有(2018)川01民初1985号、(2018)浙01民初3924号、(2018)浙0103
民初4168号、(2018)成仲案字第1227号、(2018)渝0103民初30492号等。经核查,公司董事会、股东大会从未审议批准过
前述借款事项。其中,(2018)浙01民初3924号、(2018)成仲案字第1227号案件已作出判决或裁决,其余案件尚未判决。
(3)私自以上市公司名义开具电子商业承兑汇票
私自以上市公司名义对外开具电子商业承兑汇票24,845万元;以银河商贸名义对外开具由上市公司进行承兑的电子商业承兑
汇票3,000万元。经核查,前述电子商业承兑汇票均系个别人员未经授权、未履行内部正常审批决策程序开具电子商业承兑
汇票。截至本报告批准报出日,其中17,545万元公司不承担兑付义务;进入诉讼程序的商业承兑汇票7000万元,分别为(2018)
川01民初3724号票据付款请求权纠纷、(2018)川0113民初2099号票据付款请求权纠纷、(2018)川01民初5373号票据追索权
纠纷。目前,法院已就(2018)川01民初5373号票据追索权纠纷出具一审判决书,判决公司对票据给付义务承担连带责任,
公司已提起上诉,其余案件仍在审理中,法院尚未判决。其余已核实票据金额3000万元;待核实票据金额3800万元。
(4)私自以上市公司名义对外提供票据担保
私自以上市公司名义为三洲特管、仕远置商贸对外开具的电子商业承兑汇票提供保证,保证商业承兑汇票总存续规模不超过
1亿元,截至本报告批准报出日,公司查实已实际为仕远置商贸担保商业票据票面金额3500万元,其中500万元已被起诉,且
成都市青白江区人民法院对本案已作出判决,对判决结果公司已经提起上诉,尚未宣判;3000万元尚在核实中。经核查,公
司董事会、股东大会未审议过相关票据担保事项,上述票据担保提交法院的公司董事会决议系伪造,公司亦无相应用章记录。
(5)公司原控股股东现第二大股东天易隆兴非法占用上市公司资金
2018年10月18日,中国证监会西藏证监局向公司原控股股东天易隆兴发出《关于限期整改的函》,核定天易隆兴非法占用上
市公司资金3,960万元。
注:公司应当就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况
进行说明。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                             西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
    会议届次             会议类型         投资者参与比例               召开日期               披露日期            披露索引
                                                                                                              巨潮资讯网
                                                                                                              2018-009 号《公司
 2018 年第一次临                                                  2018 年 01 月 26       2018 年 01 月 27
                     临时股东大会                    18.13%                                                   2018 年第一次临
 时股东大会                                                       日                     日
                                                                                                              时股东大会决议
                                                                                                              公告》
                                                                                                              巨潮资讯网
 2017 年年度股东                                                  2018 年 06 月 07       2018 年 06 月 08     2018-028 号《公司
                     年度股东大会                    34.08%
 大会                                                             日                     日                   2017 年年度股东
                                                                                                              大会决议公告》
                                                                                                              巨潮资讯网
                                                                                                              2018-046 号《公司
 2018 年第二次临                                                  2018 年 07 月 23       2018 年 07 月 24
                     临时股东大会                    43.99%                                                   2018 年第二次临
 时股东大会                                                       日                     日
                                                                                                              时股东大会决议
                                                                                                              公告》
                                                                                                              巨潮资讯网
                                                                                                              2018-111 号《公司
 2018 年第三次临                                                  2018 年 12 月 25       2018 年 12 月 26
                     临时股东大会                    40.54%                                                   2018 年第三次临
 时股东大会                                                       日                     日
                                                                                                              时股东大会决议
                                                                                                              公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                                    是否连续两
                    本报告期应                     以通讯方式
                                   现场出席董                      委托出席董         缺席董事会    次未亲自参     出席股东大
 独立董事姓名       参加董事会                     参加董事会
                                    事会次数                           事会次数         次数        加董事会会         会次数
                       次数                          次数
                                                                                                         议
 沈柯                         12               3              9                   0             0   否
 张泽华                       12               3              9                   0             0   否
 吴坚                         12               2              9                   0             1   否
连续两次未亲自出席董事会的说明
                                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内,独立董事对董事会审议的议案及其他事项均未提出异议,独立董事对需要发表意见的事项进行了认真审核,提出
了专业性建议和意见。独立董事发表的独立意见有助于提高公司决策的科学性和客观性,对完善公司监督机制发挥了应有的
作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会
董事会审计委员会按照《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等有关规定,积极履行职责。2018年,董事会审计委员
会共召开5次会议,对公司会计政策变更、2017年年度报告全文及摘要、2017年度财务决算报告、2017年度利润分配预案、
续聘会计师事务所以及季度及半年度财务报告等事项进行了审核。
2、董事会薪酬与考核委员会
报告期内,董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事、高级管理人员2017年度薪酬情况进行了审议。
3、董事会战略委员会
报告期内,董事会战略委员会认真履行职责,在研究公司发展战略规划等方面发挥作用,配合董事会拟订了公司2018年度发
展展望纲要。
4、董事会提名委员会
报告期内,董事会提名委员会共召开5次会议,对公司董事、董事长、董事会专门委员会组成、总经理、财务总监、董事会
秘书等提名事项进行了审核。
注:公司应当披露董事会下设专门委员会在报告期内提出的重要意见和建议。存在异议事项的,应当披露具体情况。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制,公司按照经营目标责任制对高级管理人员进行业绩考核并兑现年
薪和绩效奖励。报告期内,公司未提出股权激励计划。
                                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
√ 是 □ 否
                                 报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
 2018 年 7 月以前,公司内部控制存在重大缺陷,该缺陷属于原董事长、原总经理及个别原董事岗位人员履职的运行缺陷。
 公司前董事长兼总经理王承波、前董事吴刚利用职权,违反公司印章管理规定,越过公司内部控制相关程序,私自以公
 司名义进行对外承诺、为第三方开具的商业承兑汇票提供保证、开具电子商业承兑汇票、向非金融机构借款,所涉金额
 巨大。涉嫌犯罪人员目前已被刑事拘留,其行为使公司在报告期内面临多起债务诉讼案件,造成重大影响。2018 年 7 月
 起,公司原董事长兼总经理王承波及原董事吴刚先后辞去职务,公司对董事长、总经理职位先后进行了人事调整,对印
 章管理和电子商业承兑汇票管理按照不相容职务分离原则重新进行了分工,进一步明确相关权限和审批程序。整改后至
 本报告基准日及基准日至本报告报出日,新的公司治理层和管理层按照公司章程和三会一层相关制度履职尽责。
注:报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况,包括缺陷发生的时间、对缺陷的具体描述、缺陷对财务报告的潜在影响,
已实施或拟实施的整改措施、整改时间、整改责任人及整改效果。如果未发现内部控制重大缺陷,请披露“报告期内未发现
内部控制重大缺陷”。
2、内控自我评价报告
 内部控制评价报告全文披露日期        2019 年 04 月 30 日
                                     详见刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《西藏银河科技发展股份有限
 内部控制评价报告全文披露索引
                                     公司 2018 年度内部控制自我评价报告》
 纳入评价范围单位资产总额占公司合
                                                                                                      97.64%
 并财务报表资产总额的比例
 纳入评价范围单位营业收入占公司合
                                                                                                     100.00%
 并财务报表营业收入的比例
                                                 缺陷认定标准
                类别                                财务报告                           非财务报告
                                     凡具有以下特征一项或组合缺陷,认定
                                     为重大缺陷:(1)发现公司管理层存在
                                     的任何程度的舞弊;(2)已经发现并报     凡具有造成以下影响,认定为重大缺
                                     告给管理层的重大内部控制缺陷在经过      陷:已经对外正式披露并对本公司定
                                     合理的时间后,并未加以改正;(3)控     期报告披露造成负面影响。凡具有造
                                     制环境无效;(4)影响收益趋势的缺陷; 成以下影响,认定为重要缺陷:受到
                                     (5)影响关联交易总额超过股东;(6) 国家政府部门处罚但未对本公司定
 定性标准
                                     批准的关联交易额度的缺陷;(7)外部     期报告披露造成负面影响。凡具有造
                                     审计发现的重大错报不是由公司首先发      成以下影响,认定为一般缺陷:受到
                                     现的;(8)其他可能影响报表使用者正     省级(含省级)以下政府部门处罚但
                                     确判断的缺陷。凡具有以下特征的一项      未对本公司定期报告披露造成负面
                                     或组合缺陷,认定为重要缺陷:(1)未     影响。
                                     依照公认会计准则选择和应用会计政
                                     策;(2)未建立反舞弊程序和控制措施;
                                                            西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                               (3)对于非常规或特殊交易的账务处理
                               没有建立相应的控制机制或没有实施,
                               且没有相应的补偿性控制;(4)对于期
                               末财务报告过程的控制存在一项或多项
                               缺陷且不能合理保证编制的财务报表大
                               道真实、准确的目标。一般缺陷指除上
                               述重大缺陷、重要缺陷之外的缺陷。
                               凡具有造成以下影响,认定为重大缺陷:
                               (1)税前利润指标:影响影响水平达到
                               或超过评价年度股份公司合并报表税前
                               利润 2.5%;汇总后的影响水平达到或超
                               过评价年度股份公司合并报表税前利润
                               的 2.5%;(2)主营业务收入/资产总额指
                               标:影响水平达到或超过评价年度股份
                               公司合并报表主营业务收入/资产总额
                               的 0.25%;汇总后的影响水平达到或超
                               过评价年度股份公司合并报表主营业务
                               收入/资产总额的 0.25%。凡具有造成以
                               下影响,认定为重要缺陷:(1)税前利
                               润指标:影响水平低于评价年度股份公
                               司合并报表税前利润的 2.5%,但是达到     凡具有造成以下影响,认定为重大缺
                               或超过 0.25%;汇总后的影响水平低于      陷:直接财产损失金额达到人民币
                               评价年度股份公司合并报表税前利润的      500 万元及以上。凡具有造成以下影
                               2.5%,但是达到或超过 0.25%;(2)主     响,认定为重要缺陷:直接财产损失
定量标准
                               营业务收入/资产总额指标:影响水平低     金额达到 100 万元(含)~500 万元。
                               于评价年度股份公司合并报表主营业务      凡具有造成以下影响,认定为一般缺
                               收入/资产总额的 0.25%,但是达到或超     陷:直接财产损失金额达到 10 万元
                               过 0.025%;汇总后的影响水平低于评价     (含)~100 万元。
                               年度股份公司合并报表主营业务收入/
                               资产总额的 0.25%,但是达到或超过
                               0.025%。凡具有以下影响的,认定为一
                               般缺陷:(1)税前利润指标:影响水平
                               低于评价年度股份公司合并报表税前利
                               润的 0.25%;汇总后的影响水平低于评
                               价年度股份公司合并报表税前利润的
                               0.25%;(2)主营业务收入/资产总额指
                               标:影响水平低于评价年度股份公司合
                               并报表主营业务收入/资产总额的
                               0.025%;汇总后的影响水平低于评价年
                               度股份公司合并报表主营业务收入/资
                               产总额的 0.025%。
财务报告重大缺陷数量(个)
非财务报告重大缺陷数量(个)
                                                                    西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 财务报告重要缺陷数量(个)
 非财务报告重要缺陷数量(个)
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
                                         内部控制审计报告中的审议意见段
 西藏银河科技发展股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,
 我们审计了西藏银河科技发展股份有限公司(以下简称“贵公司”)2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的
 规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在
 实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进
 行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况
 的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制
 的有效性具有一定风险。 四、导致否定意见的事项 重大缺陷,是指一个或多个控制缺陷的组合,可能导致企业严重偏
 离控制目标。 在本次内部控制审计中,我们注意到,贵公司存在以下财务报告内部控制重大缺陷:贵公司原第一大股
 东西藏天易隆兴投资有限公司、贵公司原法定代表人及董事长王承波、董事吴刚涉嫌舞弊,以贵公司名义对外签署合同
 开展资金拆借等非经营活动,导致多起债权人向贵公司主张权利;贵公司已向公安机关报案,涉案人员王承波、吴刚已
 刑拘,案件正处于刑事侦查阶段。该缺陷属于贵公司涉嫌舞弊人员履职的运行缺陷。 有效的内部控制能够为财务报告
 及相关信息的真实完整提供合理保证,而上述重大缺陷使贵公司内部控制失去这一功能。 贵公司管理层已识别出上述
 重大缺陷,并将其包含在企业内部控制评价报告中。上述缺陷在所有重大方面得到公允反映。在贵公司 2018 年度财务
 报表审计中,我们已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响。 五、财务报告内部控制审计
 意见 我们认为,由于存在上述重大缺陷及其对实现控制目标的影响,贵公司未能按照《企业内部控制基本规范》和相
 关规定在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。
 内控审计报告披露情况            披露
 内部控制审计报告全文披露日
                                 2019 年 04 月 30 日
 期
 内部控制审计报告全文披露索      详见刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《西藏银河科技发展股份有限公司 2018
 引                              年度内部控制审计报告》(大信审字[2019]第 14-00100 号)
 内控审计报告意见类型            否定意见
 非财务报告是否存在重大缺陷      否
注:披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
√ 是 □ 否
会计师事务所出具非标准意见的内部控制审计报告的说明
一、事务所对涉及事项的专项说明
(一)涉及事项
重大缺陷,是指一个或多个控制缺陷的组合,可能导致企业严重偏离控制目标。
在本次内部控制审计中,我们注意到,公司存在以下财务报告内部控制重大缺陷:公司原第一大股东西藏天易隆兴投资有限
公司、公司原法定代表人及董事长王承波、董事吴刚涉嫌舞弊,以公司名义对外签署合同开展资金拆借等非经营活动,导致
多起债权人向公司主张权利;公司已向公安机关报案,涉案人员王承波、吴刚已刑拘,案件正处于刑事侦查阶段。该缺陷属
                                                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
于公司涉嫌舞弊人员履职的运行缺陷。
有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证,而上述重大缺陷使公司内部控制失去这一功能。
(二)涉及事项对内部控制有效性的影响程度
公司管理层已识别出上述重大缺陷,并将其包含在企业内部控制评价报告中。上述缺陷在所有重大方面得到公允反映。在公
司2018年度财务报表审计中,大信会计师事务所已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响。
(三)审计意见
公司存在财务报告内部控制重大缺陷。
二、公司董事会对涉及事项的意见
(一)公司董事会同意大信会计师事务所对西藏银河科技发展股份有限公司2018年度内部控制出具了否定意见的内部控制审
计报告。
(二)公司董事会对该事项采取的整改措施:2018年7月、2018年9月,公司原董事长兼总经理王承波及原董事吴刚先后辞去
职务,自2018年7月起,公司对董事长、总经理职位先后进行了人事调整,对印章管理和电子商业承兑汇票管理按照不相容
职务分离原则重新进行了分工,进一步明确相关权限和审批程序。整改后至本报告基准日及基准日至本报告报出日,新的公
司治理层和管理层按照公司章程和三会一层相关制度履职尽责。
三、监事会对涉及事项的意见
(一)监事会认为董事会的专项说明符合实际情况,同意董事会的意见。
(二)监事会将积极督促董事会和管理层切实采取有效措施,持续改进公司治理,加强公司内部控制管理,防范经营风险,
保持公司持续、稳定、健康的发展,切实维护好和全体股东的权益。
四、独立董事对涉及事项的意见
(一)大信会计师事务所对公司2018年度内部控制出具了否定意见的内部控制审计报告,我们尊重注册会计师工作的结论,
并对2018年度内部控制审计报告无异议。
(二)我们同意董事会对否定意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明,将持续关注并监督公司董事会和管理层采取有效
的整改措施,以维护公司和广大投资者的利益。
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见不一致的原因说明
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

                                                          西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
 审计意见类型                                  无法表示意见
 审计报告签署日期                              2019 年 04 月 26 日
 审计机构名称                                  大信会计师事务所(特殊普通合伙)
 审计报告文号                                  大信审字[2019]第 14-00099 号
 注册会计师姓名                                龚荣华   王文春
                                         审计报告正文
西藏银河科技发展股份有限公司全体股东:
     一、审计意见
    我们审计了西藏银河科技发展股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括2018年12月31日
的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司
股东权益变动表,以及财务报表附注。
    我们不对后附的贵公司财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要
性,我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。
    二、形成无法表示意见的基础
    (一)舞弊涉及的资金往来与对外担保
    报告期内,贵公司原第一大股东西藏天易隆兴投资有限公司、贵公司原法定代表人及董事长王承波、
董事吴刚涉嫌舞弊,以贵公司名义对外签署合同开展资金拆借等非经营活动,导致多起债权人向贵公司主
张权利;贵公司已向公安机关报案,涉案人员王承波、吴刚已刑拘,案件正处于刑事侦查阶段。贵公司经
过自查,将该等未予反映的资金往来及对外担保纳入账内核算或披露。我们针对上述事项,检查了与该等
交易相关的合同、收付款单据、债务清偿承诺以及诉讼、仲裁相关的法律文书,并实施了查询、访谈、函
证、外部情况调查等必要的审计程序。
    1、截至2018年12月31日,贵公司对其他应收款-成都仕远置商贸有限责任公司其中的余额22,920万元,
全额计提坏账准备;其他应收款-西藏天易隆兴投资有限公司余额2,590万元,未计提坏账准备。成都仕远
置商贸有限责任公司款项系于2018年2月、2018年5至6月分别向成都汶锦贸易有限公司、浙江阿拉丁控股
集团有限公司借入后,直接转支付给成都仕远置商贸有限责任公司等单位;西藏天易隆兴投资有限公司款
项系2017年8月向自然人吴小蓉借款,并由第三方提供担保,借款直接支付给西藏天易隆兴投资有限公司。
我们未能获取充分、适当的审计证据,无法判断贵公司及涉嫌舞弊人员与成都仕远置商贸有限责任公司、
吴小蓉借款涉及担保人是否存在关联关系及款项的实际使用人,也无法判断该应收款项的可收回性及坏账
准备计提的恰当性。
    2、截至2018年12月31日,贵公司预计负债-重庆海尔小额贷款有限公司1,146万元(其中剩余本金1,015
万元)、浙江至中实业有限公司3,005万元(其中剩余本金2,512万元)。上述款项系2017年12月、2018年4
月,贵公司作为共同借款人分别向重庆海尔小额贷款有限公司、浙江至中实业有限公司取得借款,款项分
别直接支付给成都仕远置商贸有限责任公司、四川永成实业发展有限公司。上述借款,贵公司基于诉讼挂
账预计负债的同时,对实际用款人或共同借款人未挂账其他应收款。我们未能获取充分、适当的审计证据,
                                                        西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
无法判断贵公司及涉嫌舞弊人员与共同借款人或实际用款人是否存在关联关系,以及该等共同借款可能对
贵公司财务状况以及经营成果造成的影响。
    3、报告期内,贵公司及控股子公司西藏银河商贸有限公司对外开具无真实交易背景的商业承兑汇票
11,500万元,票据收款人成都仕远置商贸有限责任公司、四川永成实业发展有限公司将票据作为支付手段
分别背书给冠中国际商业保理有限公司、永登县农村信用合作联社,被背书人分别于2018年10月、2018年
12月起诉贵公司,要求承兑已经到期的票据款项,金额分别为3,000万元、3,500万元;江西喜成贸易有限
公司持有贵公司开具的商业承兑汇票5,000万元,截至报告期末已退回1,200万元,尚有3,800万元未予退
回。贵公司将开具的票据中涉诉金额6,500万元确认为负债,同时将票据收款人成都仕远置商贸有限责任
公司、四川永成实业发展有限公司确认为债权人并全额计提坏账准备。我们未能获取充分、适当的审计证
据,无法判断票据收款人与贵公司及涉嫌舞弊人员是否存在关联关系,也无法判断该应收款项的可收回性
及坏账准备计提的恰当性。
    4、贵公司为四川三洲特种钢管有限公司向成都仕远置商贸有限责任公司开具的3,500万元商业承兑汇
票提供保证;2019年2月,法院一审判决贵公司对其中涉诉的500万元承担连带责任,贵公司已提起上诉并
确认为预计负债。此外,贵公司向国投泰康信托有限公司对西藏天易隆兴投资有限公司、深圳隆徽新能源
投资合伙企业(有限合伙)、北京星恒动影文化传播有限公司的借款出具承诺函,被承诺方已经起诉贵公
司,要求贵公司承担保证责任的金额为129,143万元。我们无法获取充分、适当的审计证据,以证实贵公
司及涉嫌舞弊人员与被担保方和被承诺方是否存在关联关系,以及该等担保和承诺可能对贵公司财务状况
以及经营成果造成的影响。
    5、如财务报表附注“十、承诺及或有事项”所述,贵公司存在多起未经内部决策程序的资金拆借、对外
担保和承诺行为,部分债权人以及担保和承诺对象已经通过诉讼程序向贵公司主张权利,司法机关冻结了
贵公司持有西藏拉萨啤酒有限公司股权等相关资产,我们无法判断诉讼事项对贵公司财务状况以及持续经
营产生的影响。此外,由于贵公司涉嫌舞弊人员凌驾于内部控制之上,导致内部控制失效,我们无法判断
贵公司涉及资金拆借账面负债确认或对外担保、承诺披露的完整性。
    (二)长期股权投资及损益确认
    如财务报表附注“五、合并财务报表重要项目注释(七)长期股权投资”所述,截至2018年12月31日,
贵公司对联营企业苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)长期股权投资账面价值为29,881万元,其中报
告期内确认投资收益-386万元。2019年4月,江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)苏州分所对苏
州华信善达力创投资企业(有限合伙)2018年度财务报表出具了无法表示意见的审计报告,涉及事项主要
为苏州华信善达力创投资企业(有限合伙)对外主要投资单位的投资是否存在减值以及减值的计提金额无
法确认。我们复核了审计报告,并实施了其他必要的审计程序,但仍无法判断贵公司当期损益确认是否恰
当,以及该项长期股权投资是否存在减值。
    三、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的
内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),
并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
    四、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定,对贵公司的财务报表执行审计工作,以出具审计
报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项,我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发
表审计意见的基础。
    按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。
                                                        西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:西藏银河科技发展股份有限公司
                                                                                            单位:元
                  项目                   期末余额                             期初余额
 流动资产:
     货币资金                                       334,454,282.36                   632,707,578.57
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
 期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据及应收账款                               2,779,194.60
       其中:应收票据                                         0.00                             0.00
              应收账款                                2,779,194.60                             0.00
     预付款项                                         2,695,789.34                    35,588,116.49
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     其他应收款                                      93,396,956.63                    80,321,558.32
       其中:应收利息
              应收股利
     买入返售金融资产
     存货                                            20,182,741.49                    24,918,730.33
     持有待售资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                      478,507.27                        668,817.09
 流动资产合计                                       453,987,471.69                   774,204,800.80
 非流动资产:
     发放贷款和垫款
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
                                              西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
    长期应收款
    长期股权投资                         538,360,651.80                    574,687,120.38
    投资性房地产
    固定资产                             134,433,894.69                    141,074,619.52
    在建工程                                                                 2,393,037.50
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                               5,262,044.65                      5,460,937.71
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                           467,680.07                       239,196.36
    其他非流动资产
非流动资产合计                           678,524,271.21                    723,854,911.47
资产总计                                1,132,511,742.90                 1,498,059,712.27
流动负债:
    短期借款                                                               100,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据及应付账款                    20,212,616.82                     40,115,149.97
    预收款项                              12,748,937.39
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                           2,177,041.95                      2,548,646.89
    应交税费                               6,300,360.45                      7,936,551.21
    其他应付款                           414,790,025.25                    237,169,928.34
      其中:应付利息                                                            65,277.78
             应付股利                        366,645.72                    190,366,645.72
    应付分保账款
    保险合同准备金
                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                      456,228,981.86                   387,770,276.41
非流动负债:
    长期借款                        4,300,000.00                     4,300,000.00
    应付债券
      其中:优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债                       46,692,832.30
    递延收益                         789,041.41                       789,041.41
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                     51,781,873.71                     5,089,041.41
负债合计                          508,010,855.57                   392,859,317.82
所有者权益:
    股本                          263,758,491.00                   263,758,491.00
    其他权益工具
      其中:优先股
            永续债
    资本公积                       24,059,607.52                    24,059,607.52
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                       69,225,086.27                    69,225,086.27
    一般风险准备
    未分配利润                     17,079,503.04                   431,686,219.05
归属于母公司所有者权益合计        374,122,687.83                   788,729,403.84
    少数股东权益                  250,378,199.50                   316,470,990.61
所有者权益合计                    624,500,887.33                 1,105,200,394.45
                                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 负债和所有者权益总计                                   1,132,511,742.90                    1,498,059,712.27
法定代表人:谭昌彬                    主管会计工作负责人:林兰                         会计机构负责人:陈静
2、母公司资产负债表
                                                                                                     单位:元
                  项目                           期末余额                              期初余额
 流动资产:
     货币资金                                                  313,269.99                         271,324.82
     以公允价值计量且其变动计入当期
 损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据及应收账款
       其中:应收票据
              应收账款
     预付款项                                                  210,199.35                         270,657.05
     其他应收款                                              58,768,439.61                    228,795,022.96
       其中:应收利息
              应收股利                                                                        200,000,000.00
     存货
     持有待售资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                              442,682.80                         313,510.48
 流动资产合计                                                59,734,591.75                    229,650,515.31
 非流动资产:
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                           759,619,499.30                    795,945,967.88
     投资性房地产
     固定资产                                                    86,100.89                         93,828.17
     在建工程
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                                  139,666.10                         194,266.84
                                              西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
非流动资产合计                            759,845,266.29                   796,234,062.89
资产总计                                  819,579,858.04                 1,025,884,578.20
流动负债:
    短期借款                                                               100,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据及应付账款                       794,832.16                      2,527,578.54
    预收款项
    应付职工薪酬                            2,112,960.75                     1,813,026.04
    应交税费                                3,480,559.43                     3,369,357.85
    其他应付款                            441,533,397.61                   245,490,833.37
      其中:应付利息                                                            65,277.78
             应付股利                            856.39                           856.39
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                              447,921,749.95                   353,200,795.80
非流动负债:
    长期借款                                4,300,000.00                     4,300,000.00
    应付债券
      其中:优先股
             永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债                               46,692,832.30
    递延收益                                 789,041.41                       789,041.41
    递延所得税负债
    其他非流动负债
                                                        西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 非流动负债合计                                     51,781,873.71                        5,089,041.41
 负债合计                                          499,703,623.66                    358,289,837.21
 所有者权益:
      股本                                         263,758,491.00                    263,758,491.00
      其他权益工具
    其中:优先股
              永续债
      资本公积                                      24,059,607.52                       24,059,607.52
      减:库存股
      其他综合收益
      专项储备
      盈余公积                                      69,225,086.27                       69,225,086.27
      未分配利润                                   -37,166,950.41                    310,551,556.20
 所有者权益合计                                    319,876,234.38                    667,594,740.99
 负债和所有者权益总计                              819,579,858.04                  1,025,884,578.20
3、合并利润表
                                                                                              单位:元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
 一、营业总收入                                323,117,085.53                        361,551,960.70
      其中:营业收入                           323,117,085.53                        361,551,960.70
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
 二、营业总成本                                610,097,066.86                        295,312,280.28
      其中:营业成本                           237,967,567.49                        255,272,738.73
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净
 额
             保单红利支出
             分保费用
                                                    西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
           税金及附加                        2,916,072.63                          3,456,871.27
           销售费用                        11,625,998.79                          13,248,846.57
           管理费用                        31,644,405.47                          24,717,517.63
           研发费用
           财务费用                        29,442,529.21                          -4,055,753.05
             其中:利息费用
                   利息收入
           资产减值损失                   296,500,493.27                           2,672,059.14
    加:其他收益                              136,549.44                            146,613.58
         投资收益(损失以“-”
                                           -43,852,162.57                        -14,273,886.74
号填列)
         其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
         公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
         汇兑收益(损失以“-”号
填列)
         资产处置收益(损失以“-”
号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填
                                          -330,695,594.46                         52,112,407.26
列)
    加:营业外收入                             63,349.18                            262,972.00
    减:营业外支出                         46,693,176.93                            599,141.65
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                          -377,325,422.21                         51,776,237.61
号填列)
    减:所得税费用                           5,736,500.00                          7,016,702.03
五、净利润(净亏损以“-”号填
                                          -383,061,922.21                         44,759,535.58
列)
    (一)持续经营净利润(净亏
                                          -383,061,922.21                         44,759,535.58
损以“-”号填列)
    (二)终止经营净利润(净亏
损以“-”号填列)
    归属于母公司所有者的净利润            -411,969,131.10                          9,523,725.85
    少数股东损益                           28,907,208.89                          35,235,809.73
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
                                                              西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
      (一)不能重分类进损益的其
 他综合收益
            1.重新计量设定受益计
 划变动额
            2.权益法下不能转损益
 的其他综合收益
      (二)将重分类进损益的其他
 综合收益
            1.权益法下可转损益的
 其他综合收益
            2.可供出售金融资产公
 允价值变动损益
            3.持有至到期投资重分
 类为可供出售金融资产损益
            4.现金流量套期损益的
 有效部分
            5.外币财务报表折算差
 额
            6.其他
   归属于少数股东的其他综合收益
 的税后净额
 七、综合收益总额                                   -383,061,922.21                         44,759,535.58
      归属于母公司所有者的综合收
                                                    -411,969,131.10                          9,523,725.85
 益总额
      归属于少数股东的综合收益总
                                                     28,907,208.89                          35,235,809.73
 额
 八、每股收益:
      (一)基本每股收益                                   -1.5619                                0.0361
      (二)稀释每股收益                                   -1.5619                                0.0361
法定代表人:谭昌彬                 主管会计工作负责人:林兰                         会计机构负责人:陈静
                                                          西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
4、母公司利润表
                                                                                                单位:元
                项目                 本期发生额                              上期发生额
 一、营业收入                                              0.00                           44,941,092.32
     减:营业成本                                          0.00                           44,933,497.80
         税金及附加                                                                            5,000.00
         销售费用
         管理费用                                 14,828,220.00                            7,978,827.38
         研发费用
         财务费用                                 40,499,863.81                            2,304,025.29
            其中:利息费用
                  利息收入
         资产减值损失                           294,207,843.02                                  -178.71
     加:其他收益
         投资收益(损失以“-”
                                                  51,147,837.43                        192,676,110.51
 号填列)
         其中:对联营企业和合营
 企业的投资收益
         公允价值变动收益(损失
 以“-”号填列)
         资产处置收益(损失以“-”
 号填列)
 二、营业利润(亏损以“-”号填
                                                -298,388,089.40                        182,396,031.08
 列)
     加:营业外收入                                                                            2,072.00
     减:营业外支出                               46,692,832.30                             500,733.15
 三、利润总额(亏损总额以“-”
                                                -345,080,921.70                        181,897,369.93
 号填列)
     减:所得税费用
 四、净利润(净亏损以“-”号填
                                                -345,080,921.70                        181,897,369.93
 列)
     (一)持续经营净利润(净亏
                                                -345,080,921.70                        181,897,369.93
 损以“-”号填列)
     (二)终止经营净利润(净亏
 损以“-”号填列)
 五、其他综合收益的税后净额
                                                        西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
      (一)不能重分类进损益的其
 他综合收益
            1.重新计量设定受益计
 划变动额
            2.权益法下不能转损益
 的其他综合收益
      (二)将重分类进损益的其他
 综合收益
            1.权益法下可转损益的
 其他综合收益
            2.可供出售金融资产公
 允价值变动损益
            3.持有至到期投资重分
 类为可供出售金融资产损益
            4.现金流量套期损益的
 有效部分
            5.外币财务报表折算差
 额
            6.其他
 六、综合收益总额                             -345,080,921.70                        181,897,369.93
 七、每股收益:
      (一)基本每股收益
      (二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                            单位:元
                项目               本期发生额                              上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量:
      销售商品、提供劳务收到的现
                                              385,827,669.98                         429,040,904.94
 金
      客户存款和同业存放款项净增
 加额
      向中央银行借款净增加额
      向其他金融机构拆入资金净增
 加额
      收到原保险合同保费取得的现
 金
                                                西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现

     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现
                                       373,771,301.05                         15,612,011.07

经营活动现金流入小计                   759,598,971.03                        444,652,916.01
     购买商品、接受劳务支付的现
                                       211,217,704.94                        270,443,584.25

     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增
加额
     支付原保险合同赔付款项的现

     支付利息、手续费及佣金的现

     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的
                                        41,768,458.98                         38,615,621.60
现金
     支付的各项税费                     34,661,984.61                         39,942,892.84
     支付其他与经营活动有关的现
                                       362,995,139.72                         69,247,850.86

经营活动现金流出小计                   650,643,288.25                        418,249,949.55
经营活动产生的现金流量净额             108,955,682.78                         26,402,966.46
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现
                                                 西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告

投资活动现金流入小计
     购建固定资产、无形资产和其
                                        11,287,985.85                           5,953,289.72
他长期资产支付的现金
     投资支付的现金                       7,525,693.99                        200,000,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现

投资活动现金流出小计                    18,813,679.84                         205,953,289.72
投资活动产生的现金流量净额              -18,813,679.84                       -205,953,289.72
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金
     其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金
     取得借款收到的现金                                                       100,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现
                                       245,000,000.00

筹资活动现金流入小计                   245,000,000.00                         100,000,000.00
     偿还债务支付的现金                100,000,000.00                          92,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支
                                       289,229,696.53                          19,931,086.23
付的现金
     其中:子公司支付给少数股东
                                       285,000,000.00                          10,000,000.00
的股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现
                                       244,200,000.00

筹资活动现金流出小计                   633,429,696.53                         111,931,086.23
筹资活动产生的现金流量净额             -388,429,696.53                        -11,931,086.23
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额           -298,287,693.59                       -191,481,409.49
     加:期初现金及现金等价物余
                                       632,707,578.57                         824,188,988.06

六、期末现金及现金等价物余额           334,419,884.98                         632,707,578.57
                                                        西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位:元
                项目               本期发生额                              上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量:
      销售商品、提供劳务收到的现
                                                                                        52,581,078.00
 金
      收到的税费返还
      收到其他与经营活动有关的现
                                                54,366,128.49                        130,808,395.56
 金
 经营活动现金流入小计                           54,366,128.49                        183,389,473.56
      购买商品、接受劳务支付的现
                                                                                        52,637,809.19
 金
      支付给职工以及为职工支付的
                                                 4,593,450.16                            1,700,268.56
 现金
      支付的各项税费                                                                      199,029.59
      支付其他与经营活动有关的现
                                                 7,443,822.71                            5,772,298.48
 金
 经营活动现金流出小计                           12,037,272.87                           60,309,405.82
 经营活动产生的现金流量净额                     42,328,855.62                        123,080,067.74
 二、投资活动产生的现金流量:
      收回投资收到的现金
      取得投资收益收到的现金                    50,600,000.00
      处置固定资产、无形资产和其
 他长期资产收回的现金净额
      处置子公司及其他营业单位收
 到的现金净额
      收到其他与投资活动有关的现
 金
 投资活动现金流入小计                           50,600,000.00
      购建固定资产、无形资产和其
                                                   32,339.72                              324,239.28
 他长期资产支付的现金
      投资支付的现金                             7,525,693.99                        200,000,000.00
      取得子公司及其他营业单位支
 付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现
 金
                                                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 投资活动现金流出小计                                         7,558,033.71                           200,324,239.28
 投资活动产生的现金流量净额                                  43,041,966.29                           -200,324,239.28
 三、筹资活动产生的现金流量:
      吸收投资收到的现金
      取得借款收到的现金                                                                             100,000,000.00
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现
                                                            165,000,000.00
 金
 筹资活动现金流入小计                                       165,000,000.00                           100,000,000.00
      偿还债务支付的现金                                    100,000,000.00                            92,000,000.00
      分配股利、利润或偿付利息支
                                                              1,163,274.12                              9,931,086.23
 付的现金
      支付其他与筹资活动有关的现
                                                            149,200,000.00
 金
 筹资活动现金流出小计                                       250,363,274.12                           101,931,086.23
 筹资活动产生的现金流量净额                                 -85,363,274.12                             -1,931,086.23
 四、汇率变动对现金及现金等价物
 的影响
 五、现金及现金等价物净增加额                                      7,547.79                           -79,175,257.77
      加:期初现金及现金等价物余
                                                               271,324.82                             79,446,582.59
 额
 六、期末现金及现金等价物余额                                  278,872.61                                271,324.82
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                              单位:元
                                                               本期
                                           归属于母公司所有者权益
                                                                                                               所有
                           其他权益工具                                                               少数
      项目                                                                                                     者权
                                                  减:      其他                      一般   未分
                  股       优   永        资本                        专项    盈余                    股东
                                     其           库存      综合                      风险   配利              益合
                  本       先   续        公积                        储备    公积                    权益
                                     他           股        收益                      准备    润                计
                           股   债
                  263,                                                                                         1,105
                                          24,05                               69,22          431,6    316,4
 一、上年期末余   758,                                                                                          ,200,
                                          9,607                               5,086          86,21    70,99
 额               491.                                                                                         394.4
                                            .52                                 .27           9.05     0.61
                   00
                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
     加:会计政
策变更
          前期
差错更正
          同一
控制下企业合

          其他
                  263,                                                      1,105
                         24,05               69,22          431,6   316,4
二、本年期初余    758,                                                      ,200,
                         9,607               5,086          86,21   70,99
额                491.                                                      394.4
                           .52                 .27           9.05    0.61
                   00
三、本期增减变                                              -414,   -66,0   -480,
动金额(减少以                                              606,7   92,79   699,5
“-”号填列)                                              16.01    1.11   07.12
                                                            -411,   28,90   -383,
(一)综合收益
                                                            969,1   7,208   061,9
总额
                                                            31.10     .89   22.21
(二)所有者投
入和减少资本
1.所有者投入
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
                                                            -2,63   -95,0   -97,6
(三)利润分配                                              7,584   00,00   37,58
                                                              .91    0.00    4.91
1.提取盈余公

2.提取一般风
险准备
                                                            -2,63   -95,0   -97,6
3.对所有者(或
                                                            7,584   00,00   37,58
股东)的分配
                                                              .91    0.00    4.91
                                                                     西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 4.其他
 (四)所有者权
 益内部结转
 1.资本公积转
 增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转
 增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥
 补亏损
 4.设定受益计
 划变动额结转
 留存收益
 5.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
                   263,
                                         24,05                              69,22          17,07   250,3    624,5
 四、本期期末余    758,
                                         9,607                              5,086          9,503   78,19    00,88
 额                491.
                                           .52                                .27            .04    9.50     7.33
上期金额
                                                                                                           单位:元
                                                              上期
                                          归属于母公司所有者权益
                                                                                                            所有
                          其他权益工具                                                             少数
    项目                                     减:       其他                    一般   未分             者权
                   股     优   永        资本                        专项   盈余                   股东
                                    其           库存       综合                    风险   配利             益合
                   本     先   续        公积                        储备   公积                   权益
                                    他            股        收益                    准备    润               计
                          股   债
                   263,                                                                                     1,266
                                         24,05                              51,03          445,6   481,6
 一、上年期末余    758,                                                                                      ,081,
                                         9,607                              5,349          27,40   00,97
 额                491.                                                                                     818.0
                                           .52                                .28           0.01    0.21
                    00
      加:会计政
 策变更
           前期
                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
差错更正
          同一
控制下企业合

          其他
                  263,                                                      1,266
                         24,05               51,03          445,6   481,6
二、本年期初余    758,                                                      ,081,
                         9,607               5,349          27,40   00,97
额                491.                                                      818.0
                           .52                 .28           0.01    0.21
                   00
三、本期增减变                               18,18          -13,9   -165,   -160,
动金额(减少以                               9,736          41,18   129,9   881,4
“-”号填列)                                 .99           0.96   79.60   23.57
                                                           9,523,   35,23   44,75
(一)综合收益
                                                            725.8   5,809   9,535
总额
                                                                5     .73     .58
(二)所有者投
入和减少资本
1.所有者投入
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
                                             18,18          -23,4   -200,   -205,
(三)利润分配                               9,736          64,90   365,7   640,9
                                               .99           6.81   89.33   59.15
                                             18,18          -18,1
1.提取盈余公
                                             9,736          89,73

                                               .99           6.99
2.提取一般风
险准备
                                                            -5,27   -200,   -205,
3.对所有者(或
                                                           5,169.   365,7   640,9
股东)的分配
                                                               82   89.33   59.15
4.其他
(四)所有者权
                                                                              西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 益内部结转
 1.资本公积转
 增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转
 增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥
 补亏损
 4.设定受益计
 划变动额结转
 留存收益
 5.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
                   263,                                                                                                     1,105
                                                24,05                                  69,22           431,6       316,4
 四、本期期末余    758,                                                                                                      ,200,
                                                9,607                                  5,086           86,21       70,99
 额                491.                                                                                                     394.4
                                                  .52                                    .27               9.05     0.61
                    00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                           单位:元
                                                                       本期
                                 其他权益工具                                                                     未分     所有者
    项目                                            资本公      减:库    其他综      专项储    盈余公
                   股本    优先      永续                                                                         配利     权益合
                                            其他          积        存股      合收益           备     积
                            股        债                                                                           润        计
                   263,7                                                                                          310,5    667,59
 一、上年期末余                                         24,059,                                     69,225,
                   58,49                                                                                          51,55    4,740.9
 额                                                     607.52                                      086.27
                    1.00                                                                                           6.20
      加:会计政
 策变更
           前期
 差错更正
           其他
 二、本年期初余    263,7                                24,059,                                     69,225,       310,5    667,59
                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
额                58,49   607.52                      086.27   51,55    4,740.9
                   1.00                                         6.20         9
三、本期增减变                                                  -347,   -347,71
动金额(减少以                                                 718,5    8,506.6
“-”号填列)                                                 06.61         1
                                                                -345,   -345,08
(一)综合收益
                                                               080,9    0,921.7
总额
                                                               21.70         0
(二)所有者投
入和减少资本
1.所有者投入
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
                                                                -2,63
                                                                        -2,637,
(三)利润分配                                                 7,584.
                                                                        584.91
1.提取盈余公

                                                                -2,63
2.对所有者(或                                                         -2,637,
                                                               7,584.
股东)的分配                                                            584.91
3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计
划变动额结转
                                                                         西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
 留存收益
 5.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
                   263,7                                                                              -37,1   319,87
 四、本期期末余                                    24,059,                                  69,225,
                   58,49                                                                              66,95   6,234.3
 额                                                607.52                                   086.27
                    1.00                                                                               0.41
上期金额
                                                                                                              单位:元
                                                                  上期
                                 其他权益工具                                                         未分    所有者
    项目                                       资本公      减:库    其他综   专项储    盈余公
                   股本    优先      永续                                                             配利    权益合
                                            其他     积        存股      合收益      备       积
                            股        债                                                               润       计
                   263,7                                                                              152,1   490,97
 一、上年期末余                                    24,059,                                  51,035,
                   58,49                                                                              19,09   2,540.8
 额                                                607.52                                   349.28
                    1.00                                                                               3.08
      加:会计政
 策变更
           前期
 差错更正
           其他
                   263,7                                                                              152,1   490,97
 二、本年期初余                                    24,059,                                  51,035,
                   58,49                                                                              19,09   2,540.8
 额                                                607.52                                   349.28
                    1.00                                                                               3.08
 三、本期增减变                                                                                       158,4   176,62
                                                                                            18,189,
 动金额(减少以                                                                                       32,46   2,200.1
                                                                                            736.99
 “-”号填列)                                                                                        3.12
                                                                                                      181,8   181,89
 (一)综合收益
                                                                                                      97,36   7,369.9
 总额
                                                                                                       9.93
 (二)所有者投
 入和减少资本
 1.所有者投入
 的普通股
 2.其他权益工
 具持有者投入
                                    西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
                                                                  -23,4
                                                       18,189,            -5,275,
(三)利润分配                                                   64,90
                                                       736.99             169.82
                                                                  6.81
                                                                  -18,1
1.提取盈余公                                          18,189,
                                                                 89,73
积                                                     736.99
                                                                  6.99
                                                                  -5,27
2.对所有者(或                                                           -5,275,
                                                                 5,169.
股东)的分配                                                              169.82
3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                  263,7                                          310,5    667,59
四、本期期末余            24,059,                      69,225,
                  58,49                                          51,55    4,740.9
额                        607.52                       086.27
                   1.00                                           6.20         9
                                                                      西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
三、公司基本情况
公司名称:西藏银河科技发展股份有限公司(以下简称“本公司”)。
曾用名:西藏拉萨啤酒股份有限公司。
注册地址:拉萨市金珠西路格桑林卡 A 区 28-5。
统一社会信用代码:915400007109057360。
注册资本:26,375.8491 万元人民币。
法定代表人:谭昌彬。
公司类型:股份有限公司(上市)。
总部办公地址:成都市武侯区人民南路 4 段 45 号新希望大厦 1608 号。
本公司属于酒、饮料和精制茶制造业,主要从事啤酒生产和销售。经营范围主要为:啤酒(熟啤酒)生产;国内及进出口贸
易;饲料、养殖业、藏红花系列产品开发;高新技术产业、现代农业、新能源、生态环保、新一代信息产业技术的开发、转
让、咨询、服务;电子商务(不含电信、银行、金融的延伸业务);人工智能开发与应用;相关产业高端装备及智能制造;
实业投资、创业投资(不直接从事以上经营业务);企业管理服务;场地租赁、房屋租赁、物业管理【依法须经批准的项目,
经相关部门批准后方可开展经营活动】。
(三)财务报告的批准报出者和批准报出日
本财务报告经本公司董事会于 2019 年 4 月 26 日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会
计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
截至 2018 年 12 月 31 日,本公司涉及诉讼事项较多,主要银行账户被冻结,重要的控股子公司拉萨啤酒、联营企业四川恒
生科技发展有限公司(以下简称“四川恒生”)、苏州华信善达力创投资企业 (有限合伙)(以下简称“华信投资”)、中诚善达
(苏州)资产管理有限公司(以下简称“中诚善达”)股权被冻结,2018 年度亏损 38,306.19 万元(归属于母公司的亏损为 41,196.91
万元),持续经营能力存在重大不确定性。管理层采取相关措施,预计公司能够获取足够充分的营运资金以支持本公司可见
未来十二个月的经营需要。因此,管理层认为本公司以及本公司之财务报表按照持续经营假设编制是恰当的。
公司拟采取以下措施以改善公司的持续经营能力:
(1)2018 年度,本公司净利润为-38,306.19 万元,归属于母公司的净利润为-41,196.91 万元。本公司已对资产中存在的潜在
风险进行了充分的会计估计,预计未来不会存在大额的资产减值风险。
(2)对被占用的资金以及对外担保形成的预计负债,采取措施积极追偿。
(3)加强对子公司拉萨啤酒的管理,确保其经营现金流持续稳定增长。
(4)强化对联营企业华信投资、中诚善达的投资管理,力争实现投资收益。
(5)积极应对对国投泰康信托有限公司(以下简称 “国投泰康”)承诺形成的诉讼,与对方积极沟通,确保不因该项诉讼给
公司造成损失。
                                                                   西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

具体会计政策和会计估计提示:
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务
状况、2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量等相关信息。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务
状况、2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合
并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合
并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价
值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有
负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为
商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。
                                                                  西藏银河科技发展股份有限公司 2018 年年度报告
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而
享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司是指被本公
司控制的主体。
2、合并财务报表范围
本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可
分割的部分以及结构化主体。
3、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整。
4、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司
所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“减:库存股”项目列示。
5、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将
其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定
的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易,采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇
率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币
专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项
目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确
定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当
期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会
计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法
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确定的,采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境
外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债,或
权益工具。
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售
金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初
始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融
资产;可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到
期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金
融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融
负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变
动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公
允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放
弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因
转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。部分转移满足终止确
认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,
计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失
予以转回,计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时计提减值准备,发生的减值损失,一经确认,不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减
值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,
原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东
权益。
对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值
的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:
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公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准     期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。
成本的计算方法                             取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未
                                           领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本。
期末公允价值的确定方法                     存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在
                                           活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。
持续下跌期间的确定依据                     连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持续时间未超
                                           过6个月的均作为持续下跌期间。
11、应收票据及应收账款
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                        单项金额为 100.00 万元及以上的应收款项视为单项金额重大
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                        的应收款项
                                                        单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流
                                                        量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准
                                                        备;对单项测试未减值的应收款项,汇同对单项金额不重大
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                        的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,再按
                                                        这些应收款项组合按照下述“2、按组合计提坏账准备应收款
                                                        项”的规定计提坏账准备
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                         组合名称                                            坏账准备计提方法
 账龄                                                   账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
                 账龄                         应收账款计提比例                      其他应收款计提比例
 1 年以内(含 1 年)                                                 5.00%                                5.00%
 1-2 年                                                             8.00%                                8.00%
 2-3 年                                                          15.00%       &e