西藏银河科技发展股份有限公司2009年年度报告摘要

西藏银河科技发展股份有限公司2009年年度报告摘要

    §1 重要提示
    1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    本年度报告摘要摘自年度报告全文,报告全文同时刊载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。
    1.2公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
    1.3公司负责人闫清江、主管会计工作负责人魏晓刚及会计机构负责人(会计主管人员)吴秋燕声明:
    保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 公司基本情况简介
    2.1 基本情况简介
    股票简称 西藏发展
    股票代码 000752
    上市交易所 深圳证券交易所
    注册地址 西藏自治区拉萨市色拉路36号
    注册地址的邮政编码 850001
    办公地址 西藏自治区拉萨市色拉路36号
    办公地址的邮政编码 850001
    公司国际互联网网址 http://irm.p5w.net/000752/index.html
    电子信箱 xzfz752@163.com
    2.2 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 马继刚 唐艳
    联系地址 成都市一环路南四段(高升桥东路1号)长城 成都市一环路南四段(高升桥东路1号)长城
    金融大厦6楼 金融大厦6楼
    电话 (0891)6389377,(028)85198132,(028)85135112 (0891)6389377,(028)85198132,(028)85135112
    传真 (0891)6389377 (028)85198132 (0891)6389377 (028)85198132
    电子信箱 xzfz752@163.com xzfz752@163.com
    §3 会计数据和业务数据摘要
    3.1 主要会计数据
    单位:元
    2009年 2008年 本年比上年增减(%) 2007年
    营业总收入 363,746,457.88 282,168,793.53 28.91% 244,512,298.33
    利润总额 70,860,173.29 55,940,073.15 26.67% 46,380,405.84
    归属于上市公司股东 28,409,633.75 21,251,123.72 33.69% 14,703,500.25
    的净利润
    归属于上市公司股东
    的扣除非经常性损益 23,020,491.52 7,942,955.80 189.82% 9,752,354.99
    的净利润
    经营活动产生的现金 209,125,587.05 154,452,102.31 35.40% 89,634,740.57
    流量净额
    2009年末 2008年末 本年末比上年末增减 2007年末
    (%)
    总资产 1,165,078,085.37 1,075,228,609.68 8.36% 934,183,497.06
    归属于上市公司股东 547,963,388.71 524,828,924.77 4.41% 503,577,801.05
    的所有者权益
    股本 263,758,491.00 263,758,491.00 0.00% 263,758,491.00
    3.2 主要财务指标
    单位:元
    2009年 2008年 本年比上年增减(%) 2007年
    基本每股收益(元/股) 0.1077 0.0806 33.62% 0.0557
    稀释每股收益(元/股) 0.1077 0.0806 33.62% 0.0557
    扣除非经常性损益后的基本 0.0873 0.03 191.00% 0.037
    每股收益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%) 5.18% 4.13% 1.05% 2.96%
    扣除非经常性损益后的加权 4.20% 1.56% 2.64% 1.97%
    平均净资产收益率(%)
    每股经营活动产生的现金流 0.793 0.59 34.41% 0.34
    量净额(元/股)
    2009年末 2008年末 本年末比上年末增减 2007年末
    (%)
    归属于上市公司股东的每股 2.078 1.99 4.42% 1.909
    净资产(元/股)
    非经常性损益项目
    √适用□不适用
    单位:元
    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
    非流动资产处置损益 169,099.26
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 2,773,000.00
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,465,707.11
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -199,898.49
    所得税影响额 -92,690.45
    少数股东权益影响额 -726,075.20
    合计 5,389,142.23 -
    3.3 境内外会计准则差异
    □适用√不适用
    §4 股本变动及股东情况
    4.1 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
    股
    129,299,19
    一、有限售条件股份 49.02% -129,272,7 -129,272,7 26,432 0.01%
    2 60 60
    1、国家持股 0.00% 0.00%
    2、国有法人持股 51,709,102 19.60% -51,709,10 -51,709,10 0 0.00%
    2 2
    3、其他内资持股 77,563,658 29.41% -77,563,65 -77,563,65 0 0.00%
    8 8
    其中:境内非国有 77,563,658 29.41% -77,563,65 -77,563,65 0 0.00%
    法人持股 8 8
    境内自然人持 0.00% 0.00%
    股
    4、外资持股 0.00% 0.00%
    其中:境外法人持 0.00% 0.00%
    股
    境外自然人持 0.00% 0.00%
    股
    5、高管股份 26,432 0.01% 26,432 0.01%
    134,459,29
    二、无限售条件股份 50.98% 129,272,76 129,272,76 263,732,05 99.99%
    9 0 0 9
    1、人民币普通股 134,459,29 50.98% 129,272,76 129,272,76 263,732,05 99.99%
    9 0 0 9
    2、境内上市的外资 0.00% 0 0 0.00%
    股
    3、境外上市的外资 0.00% 0 0 0.00%
    股
    4、其他 0.00% 0 0 0.00%
    三、股份总数 263,758,49 100.00% 0 0 263,758,49 100.00%
    1 1
    限售股份变动情况表
    单位:股
    股东名称 年初限售股数 本年解除限售股 本年增加限售股 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
    数 数
    四川光大金联实 77,563,658 77,563,658 0 0 不适用 2009年9月28日
    业有限公司
    西藏自治区国有 51,709,102 51,709,102 0 0 不适用 2009年9月28日
    资产经营公司
    合计 129,272,760 129,272,760 0 0 - -
    4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数 38,927
    前10名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
    数量 量
    四川光大金联实业有限公司 境内非国有法 29.41% 77,563,658 0 77,563,658
    人
    西藏自治区国有资产经营公 国有法人 18.11% 47,759,290 0 24,000,000
    司
    北京中建恒基建设投资有限 境内非国有法 0.54% 1,428,530 0
    公司 人
    五洲明珠股份有限公司 境内非国有法 0.36% 962,326 0
    人
    国玉发 境内自然人 0.23% 600,000 0
    王伟征 境内自然人 0.22% 580,100 0
    广东证券股份有限公司 境内非国有法 0.20% 538,287 0
    人
    覃世昶 境内自然人 0.19% 500,000 0
    杨亚青 境内自然人 0.18% 485,707 0
    贺从收 境内自然人 0.16% 428,940 0
    前10名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    四川光大金联实业有限公司 77,563,658 人民币普通股
    西藏自治区国有资产经营公司 47,759,290 人民币普通股
    北京中建恒基建设投资有限公司 1,428,530 人民币普通股
    五洲明珠股份有限公司 962,326 人民币普通股
    国玉发 600,000 人民币普通股
    王伟征 580,100 人民币普通股
    广东证券股份有限公司 538,287 人民币普通股
    覃世昶 500,000 人民币普通股
    杨亚青 485,707 人民币普通股
    贺从收 428,940 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行 公司前10名股东中国家股、法人股股东之间没有关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息
    动的说明 披露管理办法》中规定的一致行动人;流通股股东之间未知是否存在关联关系。
    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
    □适用√不适用
    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    报告期内本公司第一大股东无变化,仍为四川光大金联实业有限公司。该公司成立于1993年5月13日,法定代表人:闫清
    江,注册资本为110,000千元,其主要经营范围为:房地产开发、经营及旅游娱乐设施建设与经营管理。
    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    §5 董事、监事和高级管理人员
    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    报告期内 是否在股
    从公司领 东单位或
    年初持股 年末持股 取的报酬 其他关联
    姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 数 数 变动原因 总额(万 单位领取
    元)(税前) 薪酬
    闫清江 董事长 男 40 2009年06月 2012年06月 0 0 无变动 0 是
    30日 30日
    旺堆 董事 男 33 2009年06月 2012年06月 0 0 无变动 0 是
    30日 30日
    王健 董事 男 47 2009年06月 2012年06月 15,860 15,860 无变动 0 否
    30日 30日
    刘琪 董事 男 53 2009年06月 2012年06月 5,286 5,286 无变动 5 否
    30日 30日
    魏晓刚 董事、财务 男 35 2009年06月 2012年06月 0 0 无变动 6 否
    总监 30日 30日
    周克清 独立董事 男 37 2009年06月 2012年06月 0 0 无变动 3 否
    30日 30日
    陈云川 独立董事 男 46 2009年06月 2012年06月 0 0 无变动 1.5 否
    30日 30日
    王迪迪 独立董事 男 36 2009年12月 2012年06月 0 0 无变动 0 否
    07日 30日
    罗布次仁 监事会主席 男 35 2009年06月 2012年06月 0 0 无变动 5 否
    30日 30日
    李春明 监事 男 53 2009年06月 2012年06月 0 0 无变动 2 是
    30日 30日
    尼玛次仁 监事 男 43 2009年06月 2012年06月 5,286 5,286 无变动 4 否
    30日 30日
    徐帆 监事 女 33 2009年06月 2012年06月 0 0 无变动 0 是
    30日 30日
    于宏卫 总经理 男 53 2009年06月 2012年06月 0 0 无变动 6 否
    30日 30日
    马继刚 董事会秘书 男 37 2009年06月 2012年06月 0 0 无变动 5 否
    30日 30日
    合计 - - - - - 26,432 26,432 - 37.5 -
    董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    □适用√不适用
    5.2 董事出席董事会会议情况
    现场出席次 以通讯方式 委托出席次 是否连续两次
    董事姓名 具体职务 应出席次数 数 参加会议次 数 缺席次数 未亲自出席会
    数 议
    闫清江 董事长 9 5 4 0 0 否
    旺堆 董事 5 3 1 1 0 否
    王健 董事 9 4 4 1 0 否
    刘琪 董事 9 5 4 0 0 否
    魏晓刚 董事、财务总监 9 5 4 0 0 否
    周克清 独立董事 9 5 4 0 0 否
    陈云川 独立董事 5 4 1 0 0 否
    王迪迪 独立董事 1 1 0 0 0 否
    连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    无此项
    年内召开董事会会议次数 9
    其中:现场会议次数 5
    通讯方式召开会议次数 4
    现场结合通讯方式召开会议次数 0
    §6 董事会报告
    6.1 管理层讨论与分析
    (一)2009年度经营情况回顾
    1、_总体经营情况
    1)经营业绩同比变化情况
    报告期内公司实现营业收入363,746,457.88元,比上年增加28.91%;营业利润68,285,830.93元,比上年增加57.50%;实现净利润28,409,633.75元,比上年增加33.69%。营业收入、营业利润的增加系因报告期内公司啤酒产销量比去年增加所致,净利润的增加系因公司营业利润增加所致。
    2)主要业务的运营情况
    2009年,公司实现啤酒业务收入361,081,747.12元,全年啤酒销售收入比2008年增加28.60%,拉萨啤酒的产销量实现了连续8年按10%以上的速度递增。随着公司在西藏各地区办事处的销售渠道建设的稳步推进,拉萨啤酒在市场上的占有率稳步提升,为2010年的销售任务的完成打下了坚实的基础。
    报告期内,公司各部门严格控制各项费用开支,强化节约,多项指标都有所下降;啤酒厂包装车间把提高包装质量放在首位,精心组织生产,市场投诉率明显下降;啤酒厂酿造车间制订了新的内控标准,清酒的合格率大幅度提高;公司在劳动纪律方面,通过采用指纹打卡,合理计算工作时间,为今后采用新的分配办法打下了基础。
    报告期内,公司获得西藏自治区农牧厅“2009年度农业产业化经营先进单位”称号。
    (二)公司未来发展展望
    1、_啤酒行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    2009年全国啤酒产销量达到4236万千升,同比增长3.24%。我国啤酒行业处在整合阶段的中后期,2009年在金融危机的大背景下,啤酒厂商在品牌、市场以及渠道等方面都展开了极为激烈的竞争,企业并购潮的进一步高涨加速了中国啤酒产业规模化、集团化的快速发展,行业寡头逐渐形成,青岛、华润、燕京三大啤酒集团的第一梯队的地位已经奠定。大多数啤酒企业集团开始积极实施多元化战略,在把啤酒业做强的同时依靠自己优势进入其它行业进行多元化发展。如青啤已经进入茶饮料业和葡萄酒业,燕啤进入生物制药业,蓝剑下属20多家其它产业等。
    2、_公司未来发展机遇和挑战、发展战略、经营计划
    作为区域性中小型啤酒生产厂商,公司在西藏区域内仍拥有一定的竞争优势,预计在2010年公司啤酒产销量将继续保持增长水平。
    公司的总体发展战略是“专注于啤酒业务的不断发展,打造世界品牌啤酒,同时充分利用和开发西藏水资源及其他特有资源优势,为全体股东创造最大的利益”。2010年我们的发展规划如下:
    ?_进一步加强啤酒业务的质量管理、技术改造、营销工作,实现生产规模和销售业绩的稳步增长,保证啤酒业务为公司继续创造稳定增长的效益;
    ?_进一步完善企业OA办公自动化系统,实现日常管理规范化、增加企业可控性、提高运转的效率、保证信息的沟通与传递。?_增强员工幸福感,提高企业凝聚力,包括:调整产品结构,降低劳动强度;加强员工培训;完善分配办法;实行全员劳动合同制,保证职工的利益切实得到保证;继续提高职工的养老统筹的交纳基数,保证职工的长期利益等。
    3、_资金需求及使用计划
    为完成公司2010年生产经营计划,预计公司2010年资金需求为3亿元,资金来源渠道主要有:自有资金、银行贷款等。4、_风险因素
    2009年度啤酒生产所需的原材料成本相对较低,2010年度鉴于全球经济复苏、西南大旱、通胀预期等因素,预计原材料采购
    成本将会有一定的涨幅,企业经济效益会受一定影响。
    西藏自治区目前除本公司外还有另外两家啤酒厂,区域内新兴啤酒厂商的崛起将给公司造成一定竞争压力。
    5、_报告期内,董事会战略委员会配合董事会制定了上述发展战略与公司近期发展规划。
    6.2 主营业务分行业、产品情况表
    单位:万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年增
    年增减(%) 年增减(%) 减(%)
    啤酒 36,108.17 23,226.16 35.68% 28.60% 25.67% 1.50%
    主营业务分产品情况
    啤酒 36,108.17 23,226.16 35.68% 28.60% 25.67% 1.50%
    6.3 主营业务分地区情况
    单位:万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    区内 36,056.40 29.03%
    出口销售 104.68 -31.60%
    6.4 采用公允价值计量的项目
    □适用√不适用
    6.5 募集资金使用情况
    □适用√不适用
    变更项目情况
    □适用√不适用
    6.6 非募集资金项目情况
    □适用√不适用
    6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
    □适用√不适用
    6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    □适用√不适用
    6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    根据信永中和会计师事务所有限责任公司有限公司审计结果,报告期内公司实现净利润28,409,633.75元,本年度末可供股东
    分配的利润为248,177,272.26元,公司拟按2009年末总股本263,758,491股为基数向全体股东每10股派发现金红利0.1元(含
    税),合计派发现金股利2,637,584.91元,剩余未分配利润245,539,687.35元结转下年度。本年度不进行资本公积金转增股本。
    公司最近三年现金分红情况表
    单位:元
    分红年度合并报表中归 占合并报表中归属于上
    分红年度 现金分红金额(含税) 属于上市公司股东的净 市公司股东的净利润的 年度可分配利润
    利润 比率
    2008年 5,275,169.82 21,251,123.72 24.82% 225,042,808.32
    2007年 0 14,703,500.25 0.00% 203,791,684.60
    2006年 0 13,294,438.70 0.00% 176,944,214.36
    最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%) 32.13%
    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    □适用√不适用
    §7 重要事项
    7.1 收购资产
    √适用□不适用
    单位:万元
    自购买日起至 本年初至本年 所涉及 所涉及 与交易
    本年末为公司 末为公司贡献 的资产 的债权 对方的
    贡献的净利润 的净利润(适 是否为 产权是 债务是 关联关
    交易对方或 被收购或置 购买日 交易价格 (适用于非同 用于同一控制 关联交 定价原 否已全 否已全 系(适用
    最终控制方 入资产 一控制下的企 下的企业合 易 则 部过户 部转移 关联交
    业合并) 并) 易情形)
    按净资
    产评估
    四川恒生科 值作为
    深圳长河运 技发展有限 2009年12月 股权转
    通投资有限 公司17%股 24日 12,980.00 0.00 -531.75 否 让价格 是 否 不适用
    公司 权 确定的
    基准
    7.2 出售资产
    √适用□不适用
    单位:万元
    本年初起至 所涉及 所涉及 与交易对
    出售日该出 的资产 的债权 方的关联
    被出售或置 售资产为公 出售产 是否为关 产权是 债务是 关系(适
    交易对方 出资产 出售日 交易价格 司贡献的净 生的损 联交易 定价原则 否已全 否已全 用关联交
    利润 益 部过户 部转移 易情形)
    中稷控股集 西藏青稞啤 2009年03月26
    团有限公司 酒有限公司 日 180.00 0.00 16.78 否 协商定价 是 是 不适用
    18%股权
    7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
    恒生科技位于四川省都江堰市,都江堰市为世界自然文化遗产,该公司具有优越的地理位置和广泛的旅游资源,该公司资产具有比较好的增值潜力、该公司经营业务市场发展前景较好,在本公司目前现金比较充足的情况下,通过收购股权的方式对该公司进行投资预计能取得较好的资本增值和投资收益;
    通过投资该公司,公司涉足旅游业务领域,丰富了公司的业务范围,减少业务单一带来的风险;
    通过投资恒生科技,公司将参与其旅游服务、物业开发等经营,并借用此平台进行啤酒产品的营销和推广,能够取得一定的广告效益。恒生科技及其连锁经营的高尔夫球场,酒店,旅游,广告等业务将为本公司产品建立稳定的出藏基地及平台,并使其成为本公司产品对外发展的载体。
    公司本次收购股权行为不影响公司合并报表,公司股权投资将按权益法进行会计处理;本次交易为公司以自有资金投资,将
    形成现金流流出;股权评估值与收购价格的差额将计入营业外收入;预计该项股权投资在年内会产生一定的投资收益。
    公司出售西藏青稞啤酒有限公司18%股权事项所涉及金额很小,对公司无实质性影响。
    7.3 重大担保
    √适用□不适用
    单位:万元
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保对象名称 发生日期(协议签署 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保(是或
    日) 毕 否)
    四川省川大高新生
    物技术开发有限公 2009年01月21日 2,500.00 连带责任担保 一年 是 否
    司
    四川省川大高新生 最高额质押担
    物技术开发有限公 2009年12月07日 6,000.00 保 一年 否 否
    司
    报告期内担保发生额合计 8,500.00
    报告期末担保余额合计(A) 8,500.00
    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 0
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 0
    公司担保总额(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B) 8,500.00
    担保总额占公司净资产的比例 15.51%
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0
    的金额(C)
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担 0
    保对象提供的债务担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) 0
    上述三项担保金额合计(C+D+E) 0
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 公司未到期担保合同无明显迹象表明有可能承担连带清偿责任。
    7.4 重大关联交易
    7.4.1 与日常经营相关的关联交易
    □适用√不适用
    7.4.2 关联债权债务往来
    √适用□不适用
    单位:万元
    向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
    关联方
    发生额 余额 发生额 余额
    西藏自治区国有资产经营公司 0 249.51 0 21.23
    四川光大金联实业有限公司 0 0 0 55.63
    合计 0 249.51 0 76.86
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元,余额0.00万元。
    7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
    □适用√不适用
    7.5 委托理财
    □适用√不适用
    7.6 承诺事项履行情况
    √适用□不适用
    本公司第一大股东四川光大金联实业有限公司和第二大股东西藏自治区国有资产经营公司就股权分置改革做出特别承诺事项如下:持有的西藏银河科技发展股份有限公司非流通股份自获得上市流通权之日起,36个月内不上市交易。
    四川光大金联实业有限公司、西藏自治区国有资产经营公司在约定期限内【2009年9月28日前】没有出售公司股份。
    除以上事项外,无其他承诺事项。
    上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
    以下承诺事项
    √适用□不适用
    承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
    本公司第一大股 持有的西藏银河科技发
    东四川光大金联 展股份有限公司非流通
    实业有限公司和 股份自获得上市流通权 四川光大金联实业有限公司、西藏自治区国
    股改承诺 第二大股东西藏 之日起,36个月内不上 有资产经营公司在约定期限内【2009年9
    自治区国有资产 市交易。 月28日前】没有出售公司股份。
    经营公司
    股份限售承诺 无此项 无此项 无此项
    收购报告书或权益变动报告书中所作承 无此项 无此项 无此项
    诺
    重大资产重组时所作承诺 无此项 无此项 无此项
    发行时所作承诺 无此项 无此项 无此项
    其他承诺(含追加承诺) 无此项 无此项 无此项
    7.7 重大诉讼仲裁事项
    □适用√不适用
    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    7.8.1 证券投资情况
    □适用√不适用
    7.8.2 持有其他上市公司股权情况
    □适用√不适用
    7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
    □适用√不适用
    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
    □适用√不适用
    7.8.5 其他综合收益细目
    单位:元
    项目 本期发生额 上期发生额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 0 0
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响 0 0
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
    小计 0 0
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 0 0
    享有的份额
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 0 0
    享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
    小计 0 0
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 0 0
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响 0 0
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
    转为被套期项目初始确认金额的调整额 0 0
    小计 0 0
    4.外币财务报表折算差额 0 0
    减:处置境外经营当期转入损益的净额 0 0
    小计 0 0
    5.其他 0 0
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0 0
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
    小计 0 0
    合计 0 0
    §8 监事会报告
    □适用√不适用
    §9 财务报告
    9.1 审计意见
    是否审计 是
    审计意见 标准无保留审计意见
    审计报告编号 XYZH/2009CDA5057
    审计报告标题 审计报告
    审计报告收件人 西藏银河科技发展股份有限公司全体股东
    我们审计了后附的西藏银河科技发展股份有限公司(以下简称西藏发展公司)合并及母公司财务
    引言段 报表,包括2009年12月31日的资产负债表,2009年度的利润表、现金流量表、股东权益变动
    表及财务报表附注。
    管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是西藏发展公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、
    段 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
    错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施
    审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
    于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
    评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部
    注册会计师责任段 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
    理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    审计意见段 我们认为,西藏发展公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映
    了西藏发展公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。
    非标意见
    审计机构名称 信永中和会计师事务所
    审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街
    审计报告日期 2010年04月28日
    注册会计师姓名
    刘拉、何勇
    9.2 财务报表
    9.2.1 资产负债表
    编制单位:西藏银河科技发展股份有限公司 2009年12月31日 单位:
    元
    期末余额 年初余额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 354,787,048.89 52,123,960.59 213,498,755.82 30,773,529.00
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款 2,660,267.52 2,150,429.60 4,867,301.29 2,842,663.36
    预付款项 92,911,038.93 86,914,555.60 93,394,745.38 86,070,358.34
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 60,495,590.25 59,471,435.32 98,970,995.67 98,148,590.06
    买入返售金融资产
    存货 28,587,824.32 710,914.04 27,083,899.05
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 539,441,769.91 201,371,295.15 437,815,697.21 217,835,140.76
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 297,359,304.01 543,384,117.11 304,308,976.35 550,333,789.45
    投资性房地产
    固定资产 281,987,181.33 268,361.48 294,423,593.57 317,861.48
    在建工程 11,340,000.00 11,340,000.00 181,100.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 34,818,847.95 11,958,141.49 38,397,727.03 12,532,406.45
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 130,982.17 101,515.52
    其他非流动资产
    非流动资产合计 625,636,315.46 566,950,620.08 637,412,912.47 563,184,057.38
    资产总计 1,165,078,085.37 768,321,915.23 1,075,228,609.68 781,019,198.14
    流动负债:
    短期借款 115,000,000.00 115,000,000.00 99,000,000.00 99,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 3,035,989.88 3,035,989.88
    应付账款 9,221,598.76 5,357,572.21 15,877,919.26 7,526,168.91
    预收款项 12,282,287.54 327,030.00 35,643.80
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 324,873.10 79,439.10
    应交税费 2,027,527.11 -286,815.09 2,820,886.06 107,752.04
    应付利息 332,337.50 332,337.50 188,372.50 188,372.50
    应付股利 1,552,129.55 1,552,129.55 10,837,823.10 77,198,904.05
    其他应付款 8,906,809.34 53,573,802.49
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 110,000,000.00 110,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 259,647,562.90 285,856,056.66 171,876,073.70 227,057,187.38
    非流动负债:
    长期借款 44,300,000.00 44,300,000.00 114,300,000.00 114,300,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债 12,354,041.41 12,129,041.41 1,014,041.41 789,041.41
    非流动负债合计 56,654,041.41 56,429,041.41 115,314,041.41 115,089,041.41
    负债合计 316,301,604.31 342,285,098.07 287,190,115.11 342,146,228.79
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 263,758,491.00 263,758,491.00 263,758,491.00 263,758,491.00
    资本公积
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 36,027,625.45 36,027,625.45 36,027,625.45 36,027,625.45
    一般风险准备
    未分配利润 248,177,272.26 126,250,700.71 225,042,808.32 139,086,852.90
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 547,963,388.71 426,036,817.16 524,828,924.77 438,872,969.35
    少数股东权益 300,813,092.35 263,209,569.80
    所有者权益合计 848,776,481.06 426,036,817.16 788,038,494.57 438,872,969.35
    负债和所有者权益总计 1,165,078,085.37 768,321,915.23 1,075,228,609.68 781,019,198.14
    9.2.2 利润表
    编制单位:西藏银河科技发展股份有限公司 2009年1-12月 单位:元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 363,746,457.88 248,793,560.72 282,168,793.53 163,007,762.16
    其中:营业收入 363,746,457.88 248,793,560.72 282,168,793.53 163,007,762.16
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 290,310,954.61 252,234,372.27 236,157,318.20 168,975,289.02
    其中:营业成本 232,672,855.86 239,803,339.32 184,950,045.34 158,874,909.12
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净
    额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 2,146,049.83 248,923.97 183,424.64 909.15
    销售费用 24,413,757.79 15,893,992.03
    管理费用 23,142,416.84 4,241,728.21 19,974,623.30 2,089,217.24
    财务费用 8,068,642.73 8,456,655.76 5,790,696.39 6,049,844.57
    资产减值损失 -132,768.44 -516,274.99 9,364,536.50 1,960,408.94
    加:公允价值变动收益(损失
    以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号 -5,149,672.34 -5,149,672.34 -2,655,675.67 -2,655,675.67
    填列)
    其中:对联营企业和合 -5,317,530.75 -5,317,530.75 -2,776,906.75 -2,776,906.75
    营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填 68,285,830.93 -8,590,483.89 43,355,799.66 -8,623,202.53
    列)
    加:营业外收入 2,809,342.36 1,029,501.51 14,608,473.49 8,581,973.49
    减:营业外支出 235,000.00 2,024,200.00
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-” 70,860,173.29 -7,560,982.38 55,940,073.15 -41,229.04
    号填列)
    减:所得税费用 4,847,016.99 3,918,326.15
    五、净利润(净亏损以“-”号填 66,013,156.30 -7,560,982.38 52,021,747.00 -41,229.04
    列)
    归属于母公司所有者的净 28,409,633.75 -7,560,982.38 21,251,123.72 -41,229.04
    利润
    少数股东损益 37,603,522.55 30,770,623.28
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.1077 -0.0287 0.0806 -0.0002
    (二)稀释每股收益 0.1077 -0.0287 0.0806 -0.0002
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额 66,013,156.30 -7,560,982.38 52,021,747.00 -41,229.04
    归属于母公司所有者的综 28,409,633.75 -7,560,982.38 21,251,123.72 -41,229.04
    合收益总额
    归属于少数股东的综合收 37,603,522.55 30,770,623.28
    益总额
    9.2.3 现金流量表
    编制单位:西藏银河科技发展股份有限公司 2009年1-12月 单位:元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的 439,741,456.42 291,166,476.40 337,647,711.36 188,556,205.42
    现金
    客户存款和同业存放款项
    净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
    净增加额
    收到原保险合同保费取得
    的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加
    额
    处置交易性金融资产净增
    加额
    收取利息、手续费及佣金的
    现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关 104,693,910.36 80,937,135.48 24,602,481.77 48,707,254.67
    的现金
    经营活动现金流入小计 544,435,366.78 372,103,611.88 362,250,193.13 237,263,460.09
    购买商品、接受劳务支付的 248,740,661.18 289,859,205.07 142,376,373.85 150,913,310.69
    现金
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
    净增加额
    支付原保险合同赔付款项
    的现金
    支付利息、手续费及佣金的
    现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支 25,085,747.36 138,198.24 20,341,128.75 52,656.81
    付的现金
    支付的各项税费 35,948,814.30 1,682,051.29 27,436,665.72 432,383.46
    支付其他与经营活动有关 25,534,556.89 3,995,982.57 17,643,922.50 2,117,891.92
    的现金
    经营活动现金流出小计 335,309,779.73 295,675,437.17 207,798,090.82 153,516,242.88
    经营活动产生的现金 209,125,587.05 76,428,174.71 154,452,102.31 83,747,217.21
    流量净额
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 1,632,141.59 1,632,141.59
    取得投资收益收到的现金 167,858.41 167,858.41 1,295,608.57
    处置固定资产、无形资产和 7,000.00
    其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
    位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流入小计 1,807,000.00 1,800,000.00 1,295,608.57
    购建固定资产、无形资产和 24,106,550.86 11,340,000.00 13,054,265.95 8,000,000.00
    其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金 45,960,000.00 45,960,000.00 170,650,000.00 170,650,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
    位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流出小计 70,066,550.86 57,300,000.00 183,704,265.95 178,650,000.00
    投资活动产生的现金 -68,259,550.86 -55,500,000.00 -183,704,265.95 -177,354,391.43
    流量净额
    三、筹资活动产生的现金流
    量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东
    投资收到的现金
    取得借款收到的现金 155,000,000.00 155,000,000.00 209,000,000.00 209,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
    的现金
    筹资活动现金流入小计 155,000,000.00 155,000,000.00 209,000,000.00 209,000,000.00
    偿还债务支付的现金 139,000,000.00 139,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息 15,577,743.12 15,577,743.12 9,155,385.00 9,155,385.00
    支付的现金
    其中:子公司支付给少数股
    东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
    的现金
    筹资活动现金流出小计 154,577,743.12 154,577,743.12 144,155,385.00 144,155,385.00
    筹资活动产生的现金 422,256.88 422,256.88 64,844,615.00 64,844,615.00
    流量净额
    四、汇率变动对现金及现金等价
    物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 141,288,293.07 21,350,431.59 35,592,451.36 -28,762,559.22
    加:期初现金及现金等价物 213,498,755.82 30,773,529.00 177,906,304.46 59,536,088.22
    余额
    六、期末现金及现金等价物余额 354,787,048.89 52,123,960.59 213,498,755.82 30,773,529.00
    9.2.4 合并所有者权益变动表
    编制单位:西藏银河科技发展股份有限公司 2009年度 单位:元
    本期金额 上年金额
    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
    项目
    少数股 所有者 少数股 所有者
    实收资 资本公 减:库 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合 实收资 资本公 减:库 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
    本(或 积 存股 备 积 险准备 利润 其他 计 本(或 积 存股 备 积 险准备 利润 其他 计
    股本) 股本)
    263,75 36,027, 225,04 263,20 788,03 263,75 36,027, 203,79 232,43 736,01
    一、上年年末余额 8,491.0 625.45 2,808.3 9,569.8 8,494.5 8,491.0 625.45 1,684.6 8,946.5 6,747.5
    0 2 0 7 0 0 2 7
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    263,75 36,027, 225,04 263,20 788,03 263,75 36,027, 203,79 232,43 736,01
    二、本年年初余额 8,491.0 625.45 2,808.3 9,569.8 8,494.5 8,491.0 625.45 1,684.6 8,946.5 6,747.5
    0 2 0 7 0 0 2 7
    三、本年增减变动金额(减 23,134, 37,603, 60,737, 21,251, 30,770, 52,021,
    少以“-”号填列) 463.94 522.55 986.49 123.72 623.28 747.00
    28,409, 37,603, 66,013, 21,251, 30,770, 52,021,
    (一)净利润 633.75 522.55 156.30 123.72 623.28 747.00
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 28,409, 37,603, 66,013, 21,251, 30,770, 52,021,
    633.75 522.55 156.3 123.72 623.28 747
    (三)所有者投入和减少
    资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    -5,275, -5,275,
    (四)利润分配 169.81 169.81
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东) -5,275, -5,275,
    的分配 169.81 169.81
    4.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    263,75 36,027, 248,17 300,81 848,77 263,75 36,027, 225,04 263,20 788,03
    四、本期期末余额 8,491.0 625.45 7,272.2 3,092.3 6,481.0 8,491.0 625.45 2,808.3 9,569.8 8,494.5
    0 6 5 6 0 2 0 7
    9.2.5 母公司所有者权益变动表
    编制单位:西藏银河科技发展股份有限公司 2009年度 单位:元
    本期金额 上年金额
    项目
    实收资本 减:库存 一般风险 未分配利 所有者权 实收资本 减:库存 一般风险 未分配利 所有者权
    (或股 资本公积 专项储备 盈余公积 准备 润 益合计 (或股 资本公积 股 专项储备 盈余公积 准备 润 益合计
    本) 股 本)
    263,758,4 36,027,62 139,086,8 438,872,9 263,758,4 36,027,62 139,128,0 438,914,1
    一、上年年末余额 91.00 5.45 52.90 69.35 91.00 5.45 81.94 98.39
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    263,758,4 36,027,62 139,086,8 438,872,9 263,758,4 36,027,62 139,128,0 438,914,1
    二、本年年初余额 91.00 5.45 52.90 69.35 91.00 5.45 81.94 98.39
    三、本年增减变动金额(减 -12,836,1 -12,836,1 -41,229.0 -41,229.0
    少以“-”号填列) 52.19 52.19 4 4
    -7,560,98 -7,560,98 -41,229.0 -41,229.0
    (一)净利润 2.38 2.38 4 4
    (二)其他综合收益
    -7,560,98 -7,560,98 -41,229.0 -41,229.0
    上述(一)和(二)小计 2.38 2.38 4 4
    (三)所有者投入和减少
    资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    -5,275,16 -5,275,16
    (四)利润分配 9.81 9.81
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东) -5,275,16 -5,275,16
    的分配 9.81 9.81
    4.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    263,758,4 36,027,62 126,250,7 426,036,8 263,758,4 36,027,62 139,086,8 438,872,9
    四、本期期末余额 91.00 5.45 00.71 17.16 91.00 5.45 52.90 69.35
    9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
    □适用√不适用
    9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
    □适用√不适用
    9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
      □适用√不适用

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