*ST西发:2019年度财务决算报告

                             西藏银河科技发展股份有限公司
                                     2019 年度财务决算报告


      西藏银河科技发展股份有限公司(以下简称“公司”)2019 年度的财
务报告已经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,现将 2019
年度财务决算报告如下:
      一、 主要经营情况
      报 告 期 内 , 公 司 2019 年 12 月 31 日 合 并 报 表 资 产 总 额 为
903,065,183.89 元,所有归属于母公司的股东权益为 35,504,067.70 元,
2019 年度合并报表营业收入为 318,364,145.20 元,同比下降 1.47%,归
属于母公司所有者的净利润为-333,414,403.65 元,同比亏损减少 20.08%。
      二、 公司报告期主要会计数据和财务指标(单位:元)
                                       2019 年                 2018 年               本年比上年增减                2017 年
营业收入(元)                         318,364,145.20          323,117,085.53                    -1.47%            361,551,960.70
归属于上市公司股东的净利润
                                      -333,414,403.65         -417,173,347.58                    20.08%              9,523,725.85
(元)
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        -1,606,529.68         -375,937,534.18                    99.57%              9,344,901.46
常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
                                        41,295,264.76          104,455,682.78                 -60.47%               26,402,966.46
(元)
基本每股收益(元/股)                           -1.2641                  -1.5816                 20.08%                      0.0361
稀释每股收益(元/股)                           -1.2641                  -1.5816                 20.08%                      0.0361
加权平均净资产收益率                        -164.88%                    -71.91%               -92.97%                         1.21%
                                     2019 年末                2018 年末            本年末比上年末增减           2017 年末
总资产(元)                           903,065,183.89         1,134,946,273.99                -20.43%          1,498,059,712.27
归属于上市公司股东的净资产
                                        35,504,067.70          368,918,471.35                 -90.38%              788,729,403.84
(元)


会计差错更正
                                                                                       本年比上
                                                              2018 年                                               2017 年
                                 2019 年                                                 年增减
                                                    调整前               调整后         调整后            调整前               调整后
营业收入(元)                 318,364,145.20     323,117,085.53     323,117,085.53       -1.47%      361,551,960.70         361,551,960.70
归属于上市公司股东的净利     -333,414,403.65     -411,969,131.10    -417,173,347.58       20.08%          9,523,725.85         9,523,725.85




                                                          1
润(元)
归属于上市公司股东的扣除
                                  -1,606,529.68    -366,225,398.60      -375,937,534.18         99.57%       9,344,901.46         9,344,901.46
非经常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净
                                  41,295,264.76     108,955,682.78      104,455,682.78         -60.47%      26,402,966.46        26,402,966.46
额(元)
基本每股收益(元/股)                   -1.2641              -1.5619             -1.5816        20.08%             0.0361              0.0361
稀释每股收益(元/股)                   -1.2641              -1.5619             -1.5816        20.08%             0.0361              0.0361
加权平均净资产收益率                  -164.88%               -70.69%            -71.91%        -92.97%             1.21%                1.21%
                                                                                           本年末比
                                                                2018 年末                  上年末增                   2017 年末
                                  2019 年末                                                    减
                                                      调整前                调整后             调整后        调整前               调整后
总资产(元)                   903,065,183.89 1,142,311,742.90 1,134,946,273.99                -20.43% 1,469,337,293.77 1,498,059,712.27
归属于上市公司股东的净资
                                  35,504,067.70     374,122,687.83      368,918,471.35         -90.38%     788,729,403.84    788,729,403.84
产(元)

         2018 年总资产发生调整,新疆日广通远投资有限公司、浙江至中实业
有限公司案件形成的会计差错更正,调整后总资产为 1,134,946,273.99
元。本年年末总资产比上年调整后的总资产下降 20.43%。
         三、 财务状况

       (一)收入
                                      2019 年                                        2018 年
                                                                                                                      同比增减
                           金额            占营业收入比重                金额              占营业收入比重
营业收入合计            318,364,145.20                      100%       323,117,085.53                     100%               -1.47%
分行业
主营啤酒                317,789,263.45                 99.82%          322,554,435.53                    99.83%              -1.48%
其他业务                     574,881.75                 0.18%               562,650.00                   0.17%               2.17%
分产品
啤酒                    317,789,263.45                 99.82%          322,554,435.53                    99.83%              -1.48%
其他业务                     574,881.75                 0.18%               562,650.00                   0.17%               2.17%
分地区
西藏自治区              318,364,145.20                100.00%          323,117,085.53                   100.00%              -1.47%

       (二)费用
                            2019 年               2018 年          同比增减                         重大变动说明
销售费用                   12,209,752.59          11,625,998.79         5.02%
管理费用                   29,021,793.60          31,644,405.47        -8.29%
                                                                                因公司的涉诉案件与 2018 年 6 月陆续暴发,2019
财务费用                   62,982,780.09          31,789,195.88        98.13%
                                                                                年对涉诉案件全年预计利息同比大幅增加。

       (三)资产构成重大变动情况


                                                            2
                                   2019 年末                           2019 年初
                                                                                                        重大变动说
                                                                                 占总资产    比重增减
                            金额               占总资产比例        金额                                     明
                                                                                   比例
货币资金                   331,779,372.07            36.53%    334,454,282.36      29.47%       7.06%
应收账款                                                         2,779,194.60        0.24%     -0.24%
存货                        16,870,393.61              1.86%    20,182,741.49        1.78%      0.09%
                                                                                                        公司对力创
                                                                                                        基金的长期
长期股权投资               263,184,968.20            29.14%    538,360,651.80       47.43%    -18.29%
                                                                                                        股权投资发
                                                                                                        生减值损失
固定资产                   118,235,703.75            13.09%    134,433,894.69       11.84%      1.25%
长期借款                     4,300,000.00              0.48%     4,300,000.00        0.38%      0.10%

       (四)现金流
           项目                        2019 年                        2018 年                     同比增减
  经营活动现金流入小计                       353,155,901.85               443,848,971.03                      -20.43%
  经营活动现金流出小计                       311,860,637.09               339,393,288.25                       -8.11%
经营活动产生的现金流量净
                                               41,295,264.76              104,455,682.78                      -60.47%
            额
  投资活动现金流入小计                      1,007,287,341.67              315,750,000.00                     219.01%
  投资活动现金流出小计                      1,051,256,501.39              330,063,679.84                     218.50%
投资活动产生的现金流量净
                                              -43,969,159.72               -14,313,679.84                    207.18%
            额
  筹资活动现金流入小计                       100,000,001.00               245,000,000.00                      -59.18%
  筹资活动现金流出小计                       100,000,001.00               633,429,696.53                      -84.21%
筹资活动产生的现金流量净
                                                                          -388,429,696.53                    -100.00%
            额
现金及现金等价物净增加额                       -2,673,894.96              -298,287,693.59                     -99.10%



       相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明:
       1、经营活动现金流入同比下降 20.43%,主要原因为 2019 年销售回款
有所下降;
       2、经营活动现金流出同比下降 8.11%,主要原因为 2019 年销量同比
下降,减少了用于购买商品、支付劳务的现金;
       3、经营活动产生的现金流量净额同比下降 60.47%,主要原因为销售
回款下降、支付货款减少等原因所致;
       4、投资活动现金流入同比增加 219.01%,主要原因为控股子公司拉萨
啤酒将部分闲置资金用于资金拆借;



                                                       3
      5、投资活动现金流出同比增加 218.50%,主要原因为控股子公司拉萨
啤酒将部分闲置资金用于资金拆借;
      6、筹资活动流入同比减少 59.18%,主要原因为控股子公司拉萨啤酒
短期借款金额有减少;
      7、筹资活动流出同比减少 84.21%,主要原因为控股子公司拉萨啤酒
短期借款金额有减少;
      8、现金及现金等价物净增加额同比减少 99.1%,主要原因为 2019 年
销售收入下降、年底归还短期借款所致。
       四、 公司报告期重大会计差错更正需追溯重述的情况。
      公司根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差
错更正》、中国证券监督管理委员会关于《公开发行正确的公司信息披编
报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等有关规定,采用追溯
调整法,将公司财务报告前期差错更正事项调整:
                                                                 受影响的各个比较间
               会计差错更正的内容                     处理程序                        累积影响数
                                                                     报表项目名称
公司于 2020 年 1 月收到新疆日广通远投资有限公司向                                          -7,365,468.91
                                                                 其他应收款
乌鲁木齐中级人民法院对公司提起诉讼的法院传票等
材料。公司认为,该案系前任董事长王承波、前任行                   其他应付款                 2,346,666.67
政总监吴刚违反公司内部管理程序,擅自以公司名义
签订的借款合同,公司未实际使用相关资金,但根据                   资产减值损失               7,365,468.91
财务谨慎性原则,应暂按诉状本金预计相应利息。因
该事项在 2020 年发生变化导致形成会计差错,少计负
                                                                 财务费用                   2,346,666.67
债及相应利息,少计应收西藏天易隆兴投资有限公司
的坏账准备。
2019 年 5 月 18 日,杭州下城区法院就(2018)浙 0103 董事会批准差
民初 4168 号借款合同纠纷出具民事裁定书,显示浙江 错更正,并追                              -4,507,919.10
                                                                 预计负债
至中实业有限公司在案件审理过程中变更诉讼请求, 溯重述。
借款本金由 2800 万元调整为 2512.27 万元,自 2018 年
12 月 18 日起计算利息,故依据最新诉讼请求涉及的借
                                                                 营业外支出                -4,507,919.10
款本金及计息起始时间,调整减少 2018 年预计利息。
                                                                 收到的其他与经营活      -315,750,000.00
2018 年度现金流量表中部分项目披露数据调整,将应                  动有关的现金
列入投资活动有关的现金流量的对外提供借款及收回
                                                                 支付的其他与经营活
本息列入支付和收到的其它与经营活动有关的现金。                                           -311,250,000. 00
                                                                 动有关的现金
本期作为前期差错更正。
                                                                 收到的其他与投资活      315, 750,000.00




                                                      4
                                      受影响的各个比较间
     会计差错更正的内容    处理程序                        累积影响数
                                          报表项目名称
                                      动有关的现金
                                      支付的其他与投资活      311,250,000.00
                                      动有关的现金

五、 公司报告期无合并报表范围发生变化。
特此公告。




                               西藏银河科技发展股份有限公司
                                     2020 年 4 月 29 日




                           5

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