漳州发展:“14漳发债”2019年本息兑付暨摘牌公告

股票代码:000753         股票简称:漳州发展       公告编号:2019-072
债券代码:112233         债券简称:14 漳发债


                   福建漳州发展股份有限公司

       “14 漳发债”2019 年本息兑付暨摘牌公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,

没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    特别提示:

    福建漳州发展股份有限公司 2014 年公司债券(以下简称“本期债

券”)本次本息兑付的债权登记日为 2019 年 12 月 4 日,凡在 2019

年 12 月 4 日(含)前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的

本金和利息;2019 年 12 月 4 日卖出本期债券的投资者不享有本次派

发的本金和利息。


     福建漳州发展股份有限公司(简称“本公司”)于 2014 年 12 月

5 日发行的福建漳州发展股份有限公司 2014 年公司债券(简称“14

漳发债”、“本期债券”、债券代码“112233”)将于 2019 年 12 月

5 日期满。根据本公司“14 漳发债”《公开发行公司债券募集说明书》

和《公司债券上市公告书》有关条款的规定,公司将于 2019 年 12 月

5 日支付 2018 年 12 月 5 日至 2019 年 12 月 4 日期间的利息以及本期

债券的本金。现将有关事项公告如下:

     一、本期债券基本情况

     (一)发行主体:福建漳州发展股份有限公司。
    (二)债券名称:福建漳州发展股份有限公司 2014 年公司债券。

    (三)债券简称及代码:14 漳发债(112233)。

    (四)发行总额:本期债券的发行总额为 3.5 亿元。

    (五)债券期限及票面利率:本期债券的期限为 5 年期,附第 3

个计息年度末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权,前 3

年的票面利率为 7.2%。公司在本期债券存续期的第 3 年末,选择不

上调票面利率,即本期债券存续期后 2 年票面利率仍维持 7.20%不变。

2017 年 12 月,“14 漳发债”完成回售 657,000 张,回售金额为人民

币 70,430,400.00 元(含利息),剩余托管量为 2,843,000 张。

    (六)还本付息方式:本期债券采用单利按年计息,不计复利。

按年付息、到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。年

度付息款项自付息日起不另计利息,本金自本金兑付日起不另计利

息。

    (七)付息日:本期债券的付息日为 2015 年至 2019 年每年的

12 月 5 日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作

日,年度付息款项自付息日起不另行计息)。如投资者行使回售选择

权,则其回售部分债券的付息日为 2015 年至 2017 年每年的 12 月 5

日(如遇法定节假日或休息日,则兑付顺延至其后的第一个工作日,

顺延期间付息款项不另计息)。

    (八)兑付日:本期债券的本金兑付日为 2019 年 12 月 5 日(如

遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日,应兑付债券

本金自兑付日起不另计利息)。若投资者行使回售选择权,则其回售
部分债券的到期日为 2017 年 12 月 5 日(遇法定节假日或休息日,则

顺延至其后的第一个工作日,顺延期间兑付款项不另计利息)。

    (九)上市时间和地点:本期债券于 2015 年 1 月 14 日在深圳证

券交易所上市交易。

    (十)登记、托管、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结

算有限责任公司深圳分公司(以下简称“中国结算深圳分公司”)。

    (十一)根据东方金诚国际信用评估有限公司出具的《福建漳州

发展股份有限公司主体及“14 漳发债”2019 年度跟踪评级报告》(东

方金诚债跟踪评字【2019】066 号),维持福建漳州发展股份有限公

司主体信用等级为 AA-,评级展望为稳定,同时维持“14 漳发债”

的信用等级为 AA+。

    (十二)担保人及担保方式:本期债券由控股股东福建漳龙集团

有限公司提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。

    二、本次债券本息兑付方案

    根据《福建漳州发展股份有限公司 2014 年公司债券票面利率公

告》,本期债券的票面利率为 7.20%,每手“14 漳发债”(面值人民

币 1,000 元)派发利息为人民币 72.00 元(含税),兑付本金人民币

1,000.00 元。扣税后个人、证券投资基金债券持有人取得的实际每手

派发利息为人民币 57.60 元,本息兑付金额合计为人民币 1,057.60 元;

非居民企业(包含 QFII、RQFII)取得的实际每手派发利息为人民币

72.00 元,本息兑付金额合计为人民币 1,072.00 元。

    三、付息债权登记日、本息兑付日及摘牌日
    1.债权登记日:2019 年 12 月 4 日

    2.本息兑付日:2019 年 12 月 5 日

    3.债券摘牌日:2019 年 12 月 5 日

    四、付息对象

    本次付息、兑付对象为:截止 2019 年 12 月 4 日(该日期为债权

登记日)下午深圳证券交易所收市后,在中国结算深圳分公司登记在

册的全体“14 漳发债”持有人(界定标准请参见本公告的“特别提

示”)。

    五、付息、兑付方法

    1.公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息、兑付。

    2.在本次本息兑付日 2 个交易日前,公司会将本期债券本息足额

划付至中国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收

到款项后,通过资金结算系统将本期债券本息划付给相应的本息兑付

网点(由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认

可的其他机构)。

    3.本公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定,如本公司未按

时足额将债券本息兑付资金划入中国结算深圳分公司指定的银行账

户,则后续本期债券本息兑付工作由本公司自行负责办理,相关实施

事宜以本公司的相关公告为准。

    六、摘牌安排

    本期债券将于 2019 年 12 月 5 日摘牌。根据深圳证券交易所《关

于做好债券兑付摘牌业务相关工作的通知》(深证上〔2019〕63 号),
本期债券最后交易日为到期日前一交易日,本期债券将于 2019 年 12

月 4 日收盘后在深圳证券交易所交易系统终止交易。

    七、关于投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

    1.个人缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和

文件的规定,本期债券个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳

企业债券利息个人所得税,征税税率为利息额的 20%。根据《国家税

务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国

税函[2003]612 号)规定,本期债券利息个人所得税统一由各付息网

点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴,就地入库。

    2.非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《财政部、税务总局关于境外机构投资境内债券市场企业所

得税、增值税政策的通知》(财税【2018】108 号)的规定,自 2018

年 11 月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止,对境外机构投资境内债券市

场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。

    3.其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

    其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。

    八、本次付息相关机构

    (一)发行人:福建漳州发展股份有限公司

    联系人:许浩荣、陈辉明

    地址:漳州市胜利东路漳州发展广场 21 层

    联系电话:0596-2671571
    传真:0596-2671876

    邮政编码:363000

    (二)主承销商:东兴证券股份有限公司

    联系人:王化民、刘松芳

    地址:北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 12 层

    联系电话:010-66555637

    传真:010-66555397

    邮政编码:100033

    (三)登记机构:中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

    联系人:赖兴文

    地址:广东省深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所广

场 22-28 楼

    联系电话:0755- 21899321

    邮政编码:518038

    特此公告



                               福建漳州发展股份有限公司董事会

                                        2019 年 11 月 28 日

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