鲁西化工:2018年度财务决算报告

                              鲁西化工集团股份有限公司

                                 2018 年度财务决算报告

           报告期内,公司财务部门严格按照《会计法》、《企业会计准则》、

    《企业会计制度》的规定进行财务核算,公司所编制的年度财务报表

    及报表附注已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出

    具了标准无保留意见的审计报告。现将 2018 年度财务决算情况报告

    如下:

           一、2018 年主要会计数据和财务指标
                                                                                         单位:元
                               2018 年              2017 年           本年比上年增减      2016 年
营业收入(元)             21,284,848,435.13 15,761,800,297.45                35.04% 10,948,556,536.49
归属于上市公司股东的净利
                           3,066,994,816.25      1,949,936,379.17             57.29%    252,597,950.30
润(元)
归属于上市公司股东的扣除
                           3,147,813,367.63      1,959,973,392.44             60.60%    203,247,807.64
非经常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净
                           5,265,126,239.15      4,006,783,040.60             31.41%   1,082,600,510.52
额(元)
基本每股收益(元/股)                    2.015                1.239           62.63%                 0.09
稀释每股收益(元/股)                    2.015                1.239           62.63%                 0.09
加权平均净资产收益率                 32.81%               26.62%               6.19%                3.09%
                                                                      本年末比上年末
                              2018 年末            2017 年末                             2016 年末
                                                                            增减
总资产(元)               27,786,544,712.19 27,774,724,142.06                 0.04% 25,064,533,125.22
归属于上市公司股东的净资
                         10,747,513,798.23 10,253,947,931.79                   4.81%   8,441,179,294.79
产(元)


           二、公司主营业务经营及财务状况

           公司所处的行业为化工新材料、基础化工、化学肥料。主要产品

    涵盖聚碳酸酯、己内酰胺、甲酸、尼龙 6、多元醇、甲烷氯化物、氯

    化石蜡、氯化苄、有机硅、尿素、复合肥等百余种,产品应用领域广

    泛。
         1、报告期内公司营业收入、营业成本构成情况
                                                                                           单位:元

                                                                     营业收入 营业成本 毛利率比
       项目               营业收入         营业成本        毛利率    比上年同 比上年同 上年同期
                                                                       期增减   期增减   增减

分行业
化工新材料行业 14,735,754,202.46 9,866,304,950.32           33.05%      72.62%   72.59%       0.02%
基础化工行业       3,720,399,875.66 2,955,778,348.17        20.55%      -8.97%   -7.41%      -1.34%
化肥行业           2,759,068,021.58 2,367,874,755.42        14.18%    -11.01%    -12.63%      1.59%
其他行业                69,626,335.43      64,223,764.53     7.76%      83.55%   83.17%       0.19%
分产品
化工新材料产品 14,735,754,202.46 9,866,304,950.32           33.05%      72.62%   72.59%       0.02%
基础化工产品       3,720,399,875.66 2,955,778,348.17        20.55%      -8.97%   -7.41%      -1.34%
氮肥产品           1,059,157,841.91       925,038,091.19    12.66%      40.53%   37.24%       2.09%
复肥产品           1,699,910,179.67 1,442,836,664.23        15.12%    -27.56%    -29.14%      1.88%
其他产品                69,626,335.43      64,223,764.53     7.76%      83.55%   83.17%       0.19%
分地区
国内              19,944,246,281.11 14,347,475,305.20       28.06%      35.71%   31.90%       2.07%
国外               1,340,602,154.02       906,706,513.24    32.37%      25.84%   16.76%       5.27%


         2、报告期内主要经营数据如下:
                                                                                      单位:万元
                 项目                     本年金额           上年金额            变动幅度(%)
               营业收入                 2,128,484.84       1,576,180.03             35.04%
               营业成本                 1,525,418.18       1,165,404.89             30.89%
              税金及附加                 14,284.33           11,809.02              20.96%
               销售费用                  50,889.82           46,550.91               9.32%
               管理费用                  38,811.01           43,821.74              -11.43%
               研发费用                  63,030.51           18,712.14              236.84%
               财务费用                  45,223.16           37,767.79              19.74%
  经营活动产生的现金流量净额            526,512.62          400,678.30              31.41%
  投资活动产生的现金流量净额            -308,348.97         -344,269.41             -10.43%
  筹资活动产生的现金流量净额            -218,145.53         -75,466.61              189.06%

         与上年度相比:

         (1)营业收入本期发生额较上年增长 35.04%,主要原因系本年

产品产销量增加及销售价格变化所致;
           (2)营业成本本期发生额较上年增长 30.89%,主要原因系本年

   产品产销量增加及原料价格变化所致;

           (3)研发费用本期发生额较上年增长 236.84%,主要原因系研发

   投入增加所致;

           (4)经营活动产生的现金流量净额较上年增长 31.41%,主要原

   因系公司本年度净利润增加所致。

           (5)筹资活动产生的现金流量净额较上年增长189.06%,主要原

   因系公司归还到期债务所致。

           3、报告期内资产负债项目变动情况:
                                                                                    单位:元

                       2018 年末                     2017 年末
                                                                            比重
                                   占总资产                      占总资产           重大变动说明
                     金额                         金额                      增减
                                     比例                          比例
货币资金          579,363,927.21      2.09%   771,615,574.16         2.78% -0.69%
应收账款          102,210,001.37      0.37%   102,133,497.12         0.37% 0.00%
存货            1,052,551,141.44      3.79% 1,511,880,493.24         5.44% -1.65%
长期股权投资      192,968,471.47      0.69%   202,835,415.88         0.73% -0.04%
固定资产       20,378,750,360.93     73.34% 17,870,400,330.61       64.34% 9.00% 在建工程转资所致
在建工程        3,031,457,116.92     10.91% 4,380,164,294.28        15.77% -4.86%
短期借款        6,546,798,750.00     23.56% 6,408,297,082.94        23.07% 0.49%
长期借款          432,500,000.00      1.56%   955,000,000.00         3.44% -1.88%


           三、执行有关财务制度

           1、公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,

   按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定编制;

           2、公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止;

           3、公司以人民币为记账本位币;

           4、公司会计核算以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、
可供出售金融资产等以公允价值计量外,以历史成本为计价原则;

    5、坏账采用备抵法核算;

    6、固定资产采用直线法计提折旧;

    7、合并财务报表的编制方法,公司将拥有实际控制权的子公司及

特殊目的主体纳入合并财务报表范围。合并财务报表是按照《企业会

计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并

范围内的所有重大内部交易和往来已抵消。

    8、所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当

年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关

的当年所得税和递延所得税计入股东权益,以及企业合并产生的递延

所得税调整商誉的账面价值外,其余的当期所得税和递延所得税费用

或收益计入当期损益。

    本公司及控股子公司山东聊城中盛蓝瑞化工有限公司、鲁西工业

装备有限公司、山东聊城鲁西硝基复肥有限公司、聊城鲁西聚碳酸酯

有限公司,公司孙公司聊城市鲁西化工工程设计有限责任公司被认定

为高新技术企业,执行 15%所得税税率;鲁西化工(欧洲)技术研发

有限责任公司执行 15%所得税税率,鲁西化工(香港)有限公司执行

16.5%所得税税率,其他控股子公司适用所得税率为 25%。

       四、公司会计政策、会计估计变更或重大会计政策更正的原因及

影响

    2018年6月15日,财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业

财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),对财务报表格式进行了修

订,要求执行企业会计准则的非金融企业按照通知要求编制财务报表。
     公司按照通知要求编制2018年度财务报表并对对比期进行追溯调

整,对公司总资产、净资产及净利润不产生影响。

     财务报表项目调整如下:
     (1)合并报表
      ①资产负债表
      报表项目          会计政策变更前余额           重分类           会计政策变更后余额
应收票据                        8,820,000.00        -8,820,000.00
应收账款                      102,133,497.12      -102,133,497.12
应收票据及应收账款                                 110,953,497.12          110,953,497.12
应付票据                      742,676,321.22      -742,676,321.22
应付账款                    2,230,841,622.83   -2,230,841,622.83
应付票据及应付账款                               2,973,517,944.05        2,973,517,944.05
应付利息                      125,828,749.58      -125,828,749.58
其他应付款                    441,530,314.95       125,828,749.58          567,359,064.53
在建工程                    4,031,902,285.39       348,262,008.89        4,380,164,294.28
工程物资                      348,262,008.89      -348,262,008.89

   ②利润表
    报表项目         会计政策变更前发生额          重分类         会计政策变更后发生额
管理费用                    625,338,855.54     -187,121,430.83            438,217,424.71
研发费用                                         187,121,430.83           187,121,430.83

   (2)母公司
     ①资产负债表
  报表项目               会计政策变更前余额            重分类          会计政策变更后余额
  应收票据                        6,620,000.00        -6,620,000.00
  应收票据及应收账款                                   6,620,000.00           6,620,000.00
  应付票据                      758,950,396.95      -758,950,396.95
  应付账款                    1,531,709,845.20 -1,531,709,845.20
  应付票据及应付账款                               2,290,660,242.15       2,290,660,242.15
  应付利息                      102,034,866.89      -102,034,866.89
  其他应付款                  1,039,426,715.15       102,034,866.89       1,141,461,582.04
  在建工程                    2,783,490,677.00        59,842,564.31       2,843,333,241.31
  工程物资                       59,842,564.31       -59,842,564.31
 ②利润表
报表项目    会计政策变更前发生额       重分类       会计政策变更后发生额
管理费用            219,200,352.20    -8,202,138.39         210,998,213.81

研发费用                               8,202,138.39          8,202,138.39




                                   鲁西化工集团股份有限公司

                                             董事会

                                     二〇一九年四月九日

关闭窗口