鲁西化工:2018年年度报告

鲁西化工集团股份有限公司

     2018 年年度报告




      2019 年 04 月
                                           鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                    第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连

带的法律责任。

    公司负责人张金成、主管会计工作负责人邓绍云及会计机构负责人(会计主

管人员)闫玉芝声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司在第四节经营情况讨论与分析部分中描述了公司未来发展战略、2019

年工作计划及未来面临的困难与风险,敬请查阅。本报告中所涉及的未来计划、

发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资

风险。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 1,464,860,778 为基数,

向全体股东每 10 股派发现金红利 5.00 元(含税),送红股 0 股(含税),不以

公积金转增股本。




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                               目 录




第一节 重要提示、目录和释义 ........................................1

第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................4

第三节 公司业务概要 ................................................8

第四节 经营情况讨论与分析 .........................................10

第五节 重要事项 ...................................................24

第六节 股份变动及股东情况 .........................................36

第七节 优先股相关情况 .............................................42

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .........................43

第九节 公司治理 ...................................................50

第十节 公司债券相关情况 ...........................................56

第十一节 财务报告 .................................................60

第十二节 备查文件目录 ............................................164




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                                     释义


               释义项        指                         释义内容
公司       本公司            指   鲁西化工集团股份有限公司
鲁西集团      公司控股股东   指   鲁西集团有限公司
年审会计师事务所             指   信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期                       指   2018 年度




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                             第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                           鲁西化工                       股票代码                   000830

变更后的股票简称(如有)           无

股票上市证券交易所                 深圳证券交易所

公司的中文名称                     鲁西化工集团股份有限公司

公司的中文简称                     鲁西化工

公司的外文名称(如有)             Luxi     Chemical Group Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写(如有)         LUXI CHEMICAL

公司的法定代表人                   张金成

注册地址                           山东省聊城市鲁化路 68 号

注册地址的邮政编码                 252000

办公地址                           山东聊城高新技术产业开发区化工新材料产业园

办公地址的邮政编码                 252000

公司网址                           http://www.luxichemical.com

电子信箱                           000830@lxhg.com


二、联系人和联系方式

                                    董事会秘书                                          证券事务代表

姓名             张金成                                               李雪莉

联系地址         山东聊城高新技术产业开发区化工新材料产业园           山东聊城高新技术产业开发区化工新材料产业园

电话             0635-3481198                                         0635-3481198

传真             0635-3481044                                         0635-3481044

电子信箱         000830@lxhg.com                                      000830@lxhg.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                     《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                             公司董事会办公室




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四、注册变更情况

组织机构代码                          91370000614071479T

                                      2018 年 11 月 19 日变更经营范围

                                      变更前:化学肥料及安全生产许可证范围内化工原料的生产销售(以上限分支机

                                      构经营);化工生产专用设备设计、制造、安装、销售,自营进出口业务;化工技

                                      术咨询与服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                      变更后:化学肥料及安全生产许可证范围内化工原料的生产销售(以上限分支机
有)
                                      构经营);供热、供汽服务;化工生产专用设备设计、制造、安装、销售;化工技

                                      术咨询与服务。自营和代理各类商品和技术的进出口业务(国家限定公司经营或

                                      禁止进出口的商品和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可

                                      开展经营活动)

历次控股股东的变更情况(如有)        无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称             信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址         北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层

签字会计师姓名               王贡勇     张秀芹

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

                                         2018 年               2017 年         本年比上年增减       2016 年

营业收入(元)                       21,284,848,435.13 15,761,800,297.45               35.04%   10,948,556,536.49

归属于上市公司股东的净利润(元)     3,066,994,816.25       1,949,936,379.17           57.29%      252,597,950.30

归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                     3,147,813,367.63       1,959,973,392.44           60.60%      203,247,807.64
损益的净利润(元)


                                                        5
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经营活动产生的现金流量净额(元)    5,265,126,239.15         4,006,783,040.60             31.41%       1,082,600,510.52

基本每股收益(元/股)                           2.015                     1.239           62.63%                      0.09

稀释每股收益(元/股)                           2.015                     1.239           62.63%                      0.09

加权平均净资产收益率                            32.81%                   26.62%               6.19%                  3.09%

                                                                                  本年末比上年末
                                       2018 年末               2017 年末                                 2016 年末
                                                                                       增减

总资产(元)                       27,786,544,712.19 27,774,724,142.06                        0.04%   25,064,533,125.22

归属于上市公司股东的净资产(元)   10,747,513,798.23 10,253,947,931.79                        4.81%    8,441,179,294.79

注:每股收益按照属于本公司普通股股东的当期净利润,减去对其他权益工具持有者的分配,除以发行在

外的普通股的加权平均数计算。


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

                                                                                                                单位:元

                                     第一季度                 第二季度               第三季度               第四季度

营业收入                           4,893,291,570.77      5,713,972,444.77         5,164,739,148.71       5,512,845,270.88

归属于上市公司股东的净利润           817,320,185.63          902,841,297.65         631,265,202.01         715,568,130.96

归属于上市公司股东的扣除非经常
                                     814,516,455.19          893,456,888.87         621,431,191.26         818,408,832.31
性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额           495,438,705.47      2,059,028,253.04           989,334,576.17       1,721,324,704.47

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:元



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                          项目                             2018 年金额      2017 年金额      2016 年金额

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)     -50,311,989.22   -54,561,767.30    3,739,275.44

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一
                                                           30,936,666.47     26,100,628.15   40,354,259.60
标准定额或定量享受的政府补助除外)

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
                                                                                              9,011,480.04
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       -71,074,638.89    19,044,856.89   11,899,358.67

减:所得税影响额                                           -9,631,410.26        620,731.01   15,654,231.09

合计                                                       -80,818,551.38   -10,037,013.27   49,350,142.66

       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常

性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经

常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列

举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                   第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


     公司主营业务为化工、化工新材料及化肥产品的生产销售。主要产品涵盖聚碳酸酯、己内酰胺、尼龙

6、甲酸、多元醇、甲烷氯化物、氯化石蜡、氯化苄、有机硅、尿素、复合肥等百余种,产品应用领域广

泛。

     (一)报告期内公司主要经营模式

     报告期内,公司经营模式没有发生变化。

     公司的经营业绩同比增长,主要原因是:本报告期,公司以实施新旧动能转换重大工程为契机,严抓

安全环保管控不放松,开展节能降耗工作,各生产装置保持了长周期经济稳定运行。新建续建项目己内酰

胺二期、聚碳酸酯二期、合成氨、气化炉、双氧水、尼龙6等项目顺利投产,甲醇项目、烷法制酮项目进

入联动试车阶段,进一步优化了园区内的产业结构,产销量增加。公司发挥“一体化、集约化、园区化、

智能化”的园区发展模式,结合市场变化,以“满负荷、低库存、好价格”为原则,保持了产销平衡,实

现经济效益同比增长。

     (二)报告期内,公司所属的行业发展情况

     报告期内,在全球复杂的经济形势以及国内整体经济增速下行的双重压力下,化工行业整体依然延续

2017年的发展态势,大多数产品上半年保持较好价格。下半年起,受中美贸易摩擦以及全球大宗商品波动

的影响,部分化工产品和原料价格出现不同程度、不同阶段的下滑,盈利区间收窄,行业内经营压力进一

步扩大。


二、主要资产重大变化情况


1、主要资产重大变化情况



           主要资产                                         重大变化说明


                          报告期末固定资产净额 203.79 亿元,较期初增加 25.08 亿元,增长比例 14.04%,主要原因
固定资产
                          系在建项目完工转资及计提折旧所致。

在建工程                  报告期末在建工程账面价值 30.31 亿元,较期初减少 13.49 亿元,减少比例 30.79%,主要


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                       原因系部分项目完工转固所致。

                       报告期末存货账面价值 10.53 亿元,较期初减少 4.59 亿元,减少比例 30.38%,主要原因系
存货
                       进一步压缩原料库存、减少在产品占用所致。

                       报告期末其他流动资产余额 3.54 亿元,较期初减少 4.05 亿元,减少比例 53.37%,主要原
其他流动资产
                       因系待抵扣进项税额减少所致。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

报告期内,公司的核心竞争力没有发生变化。




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                          第四节 经营情况讨论与分析

一、概述


    报告期内,国内外政治经济形势复杂多变,化工行业安全环保管控态势日趋严格,化工产品市场竞争

更加激烈。公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,加强党建工作,紧跟国家政策导向,规范

运作,严抓安全环保不放松,优化生产运行,充分发挥智慧化工园区平台作用,各生产装置保持了安稳长

满优。经营团队以市场和客户需求为导向,挖掘产品增值空间,强化财务核算,及时调整产品结构及销售

价格,发挥采购、生产、销售一体化管理平台作用,实现经济效益最大化。积极推动全员创新,提高整体

工作质量和工作效率。进一步提升装备制造能力和服务水平,在建续建项目进展顺利。在国内外经济形势

复杂严峻的形势下,公司干部员工共同努力,取得了较好经济效益。

    报告期内,公司通过了山东省化工园区认定,被列入第一批31家化工园区名单,位居中国石油和化工

企业500强第93名,山东省新材料领军企业50强第3位,荣获了中国化工园区30强、山东省百年品牌重点培

育企业、中国氮肥工业发展60周年《转型升级示范企业》等荣誉。

    报告期内,公司实现营业收入212.85亿元,同比上升35.04%,净利润30.67亿元,同比上升57.27%。

    报告期内,公司主要在以下几个方面开展工作:

    1、公司党委深入贯彻、落实党的十九大精神,持续推进两学一做学习教育常态化、制度化。坚持把

党建作为一切工作的统领,坚持党委扩大会议制度,前置研究确定“三重一大”事项,落实“以员工为中

心”的思想,注重减轻员工劳动强度、改善工作环境,进一步调动员工的工作热情和积极性,保障了企业

的高质量运营和发展。

    2、严抓安全环保管控不放松。持续强化全员安全意识和安全管控能力提升,不断完善和应用鲁西安

全标准化实施规范,推动双重预防体系建设落地执行,严格安全红线管理和考核评价,保障本质安全。践

行“绿水青山就是金山银山”的理念,认真贯彻执行环保法律法规,加强主体责任意识,废水零排放和烟

气治理超低排放效果进一步显现。

    3、持续聚焦运营质量,不断优化调整智慧化工园区平台功能,强化两炉两网管理,制定不同运行模

式的调整预案,确保关键装置的稳定运行。继续实行运行周期和稳定运行评价,集中研究解决影响瓶颈问

题,保持各生产装置的高质量运行。

    不断改进鲁西商城集合定价系统,探索实行网络采购新模式,降本增效。大力度开展经济领域人员培

训,提高综合素质和市场把控能力。


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     4、创新是企业发展的不竭动力。公司始终高度重视创新工作,持续改革调整组织机构、运行模式、

管理制度、工作流程等,不断激发干部员工干事创业的激情。进一步搭建了创新平台,全员立足岗位积极

提报管理创新提案,建立了多项研究课题,积极协调推进, 及时将课题成果转化应用,取得了较好的效果

和效益。


二、主营业务分析


1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成
                                                                                                     单位:元

                               2018 年                                 2017 年
                                                                                                  同比增减
                        金额             占营业收入比重         金额             占营业收入比重

营业收入合计        21,284,848,435.13              100%     15,761,800,297.45              100%       35.04%

                                                   分行业

化工新材料行业      14,735,754,202.46            69.23%      8,536,588,342.48            54.16%       72.62%

基础化工行业         3,720,399,875.66            17.48%      4,086,901,638.56            25.93%       -8.97%

化肥行业             2,759,068,021.58            12.96%      3,100,376,508.97            19.67%      -11.01%

其他行业               69,626,335.43              0.33%        37,933,807.44              0.24%       83.55%

                                                   分产品

化工新材料产品      14,735,754,202.46            69.23%      8,536,588,342.48            54.16%       72.62%

基础化工产品         3,720,399,875.66            17.48%      4,086,901,638.56            25.93%       -8.97%

氮肥产品             1,059,157,841.91             4.98%        753,692,593.66             4.78%       40.53%

复肥产品             1,699,910,179.67             7.98%      2,346,683,915.31            14.89%      -27.56%

其他产品               69,626,335.43              0.33%        37,933,807.44              0.24%       83.55%

                                                   分地区

国内                19,944,246,281.11            93.70%     14,696,507,415.64            93.24%       35.71%

国外                 1,340,602,154.02             6.30%      1,065,292,881.81             6.76%       25.84%

(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



                                                     11
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                                                                                                        单位:元

                                                                      营业收入比上    营业成本比上   毛利率比上
                      营业收入           营业成本         毛利率
                                                                       年同期增减     年同期增减     年同期增减

分行业

化工新材料行业     14,735,754,202.46   9,866,304,950.32     33.05%           72.62%         72.59%            0.02%

基础化工行业        3,720,399,875.66   2,955,778,348.17     20.55%           -8.97%         -7.41%        -1.34%

化肥行业            2,759,068,021.58   2,367,874,755.42     14.18%          -11.01%        -12.63%            1.59%

其他行业              69,626,335.43      64,223,764.53       7.76%           83.55%         83.17%            0.19%

分产品

化工新材料产品     14,735,754,202.46   9,866,304,950.32     33.05%           72.62%         72.59%            0.02%

基础化工产品        3,720,399,875.66   2,955,778,348.17     20.55%           -8.97%         -7.41%        -1.34%

氮肥产品            1,059,157,841.91     925,038,091.19     12.66%           40.53%         37.24%            2.09%

复肥产品            1,699,910,179.67   1,442,836,664.23     15.12%          -27.56%        -29.14%            1.88%

其他产品              69,626,335.43      64,223,764.53       7.76%           83.55%         83.17%            0.19%

分地区

国内               19,944,246,281.11 14,347,475,305.20      28.06%           35.71%         31.90%            2.07%

国外                1,340,602,154.02     906,706,513.24     32.37%           25.84%         16.76%            5.27%

       公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营

业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

       行业分类          项目              单位            2018 年             2017 年             同比增减

                        销售量             万吨                    427.75             381.61             12.09%

   化工制造业           生产量             万吨                    428.00             382.53             11.89%

                        库存量             万吨                      7.23                6.98             3.58%

                        销售量             万吨                    183.28             187.33             -2.16%

   化肥制造业           生产量             万吨                    180.56             182.85             -1.25%

                        库存量             万吨                      4.82                7.54           -36.07%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

化肥制造业库存量同比减少 36.07%,主要原因系公司保持化肥产销平衡所致。



                                                    12
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(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类
                                                                                                                     单位:元

                                               2018 年                                     2017 年
    行业分类          项目                                                                                          同比增减
                                        金额         占营业成本比重                 金额          占营业成本比重

化工化肥制造业 直接材料        10,651,093,832.27                   70.12%    8,123,821,249.69             69.92%       31.11%

化工化肥制造业 直接人工             642,529,180.31                 4.23%        539,780,037.34             4.65%       19.04%

化工化肥制造业 能源动力         2,138,732,768.16                   14.08%    1,489,467,278.54             12.82%       43.59%

化工化肥制造业 折旧             1,479,093,433.31                   9.74%     1,247,125,773.43             10.73%       18.60%

化工化肥制造业 其他                 278,508,839.86                 1.83%        218,791,625.21             1.88%       27.29%

合计                           15,189,958,053.91                100.00% 11,618,985,964.21                100.00%       30.73%

                                                                                                                     单位:元

                                                            2018 年                            2017 年
           产品分类             项目                                  占营业成本                         占营业成   同比增减
                                                     金额                                  金额
                                                                         比重                            本比重

化工新材料及基础化工产品     直接材料           8,937,062,478.57            58.84% 6,154,401,510.22        52.97%      45.21%

化工新材料及基础化工产品     直接人工             499,187,486.79            3.29%      385,444,256.76       3.32%      29.51%

化工新材料及基础化工产品     能源动力           1,855,549,749.98            12.22% 1,164,268,852.97        10.02%      59.37%

化工新材料及基础化工产品     折旧               1,346,678,376.97            8.87% 1,094,044,455.13          9.42%      23.09%

化工新材料及基础化工产品     其他                 183,605,206.18            1.21%      110,764,137.50       0.95%      65.76%

化工新材料及基础化工产品     合计:            12,822,083,298.49            84.41% 8,908,923,212.57        76.68%      43.92%

化肥产品                     直接材料           1,714,031,353.70            11.28% 1,969,419,739.47        16.94%     -12.97%

化肥产品                     直接人工             143,341,693.52            0.94%      154,335,780.58       1.33%      -7.12%

化肥产品                     能源动力             283,183,018.18            1.86%      325,198,425.57       2.80%     -12.92%

化肥产品                     折旧                 132,415,056.34            0.87%      153,081,318.30       1.32%     -13.50%

化肥产品                     其他                 94,903,633.68             0.62%      108,027,487.72       0.93%     -12.15%

化肥产品                     合计:             2,367,874,755.42            15.59% 2,710,062,751.64        23.32%     -12.63%

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

报告期公司因新设增加聊城市鲁西物业有限公司 1 家。


                                                              13
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(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                2,960,834,475.06

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                              13.90%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                       4.71%

公司前 5 大客户资料
   序号                 客户名称                          销售额(元)               占年度销售总额比例

    1                    客户一                                 1,003,538,245.34                       4.71%

    2                    客户二                                   548,882,865.77                       2.58%

    3                    客户三                                   524,302,385.05                       2.46%

    4                    客户四                                   451,031,959.64                       2.12%

    5                    客户五                                   433,079,019.26                       2.03%

   合计                    --                                   2,960,834,475.06                      13.90%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                               3,431,063,864.80

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                             20.77%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                        0.00%

公司前 5 名供应商资料
   序号                  供应商名称                           采购额(元)             占年度采购总额比例

    1                     供应商一                                1,334,573,118.95                        8.08%

    2                     供应商二                                  611,466,285.61                        3.70%

    3                     供应商三                                  573,985,989.40                        3.47%

    4                     供应商四                                  423,971,941.02                        2.57%

    5                     供应商五                                  487,066,529.82                        2.95%

   合计                         --                                3,431,063,864.80                     20.77%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用



                                                     14
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3、费用


                                                                                                          单位:元

                      2018 年          2017 年         同比增减                      重大变动说明

销售费用             508,898,163.69   465,509,126.43            9.32%

管理费用             388,110,051.54   438,217,424.71          -11.43%

财务费用             452,231,620.23   377,677,851.77           19.74% 主要系报告期利息资本化减少和利率变化所致

研发费用             630,305,090.04   187,121,430.83          236.84% 主要系报告期加大研发投入所致



4、研发投入


√ 适用 □ 不适用

    本报告期,公司坚定不移增强创新能力,为公司持续高质量发展提供强大的内生动力。根据社会要求

和市场需求,结合公司实际,积极引进新工艺、新技术、新设备、新材料,进行消化、吸收再创新,注重

应用实效。完善技术创新体系,推动全员创新,技术研发和成果转化应用稳步提升。本年度研发投入7.49

亿元,占本年度净资产的 6.82%,占营业收入的3.52%。

公司研发投入情况

                                             2018 年                       2017 年                  变动比例

研发人员数量(人)                                          1,205                     1,150                    4.78%

研发人员数量占比                                            10.06%                    9.61%                    0.45%

研发投入金额(元)                               749,051,054.57              537,580,471.90                39.34%

研发投入占营业收入比例                                      3.52%                     3.41%                    0.11%

研发投入资本化的金额(元)

资本化研发投入占研发投入的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用


5、现金流


                                                                                                          单位:元

              项目                         2018 年                         2017 年                  同比增减


                                                       15
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经营活动现金流入小计                         24,606,913,528.02              17,541,019,060.07                   40.28%

经营活动现金流出小计                         19,341,787,288.87              13,534,236,019.47                   42.91%

经营活动产生的现金流量净额                    5,265,126,239.15               4,006,783,040.60                   31.41%

投资活动现金流入小计                            30,607,419.79                  88,974,758.07                   -65.60%

投资活动现金流出小计                          3,114,097,110.50               3,531,668,819.05                  -11.82%

投资活动产生的现金流量净额                   -3,083,489,690.71              -3,442,694,060.98                  -10.43%

筹资活动现金流入小计                         15,947,099,386.33               9,391,168,771.42                   69.81%

筹资活动现金流出小计                         18,128,554,685.80              10,145,834,877.65                   78.68%

筹资活动产生的现金流量净额                   -2,181,455,299.47               -754,666,106.23                   189.06%

现金及现金等价物净增加额                            168,081.05               -194,478,878.81               -100.09%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

(1)经营活动现金流入较上年同期增加40.28%,主要原因系公司销售商品收入增加所致;

(2)经营活动现金流出较上年同期增加42.91%,主要原因系公司购买商品支付的现金增加所致;

(3)经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加31.41%,主要原因系公司净利润增加所致;

(4)投资活动现金流入较上年同期减少65.60%,主要原因系公司固定资产处置减少所致;

(5)筹资活动现金流入较上年同期增加69.81%,筹资活动现金流出较上年同期增加78.68%,主要原因系

公司置换到期债务所致;

(6)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加189.06%,主要原因系公司偿还到期债务所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用


三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                               单位:元

                        2018 年末                    2017 年末

                                    占总资                       占总资产 比重增减              重大变动说明
                       金额                       金额
                                    产比例                        比例

货币资金          579,363,927.21     2.09%     771,615,574.16       2.78%      -0.69%


                                                         16
                                                                     鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


应收账款              102,210,001.37   0.37%     102,133,497.12      0.37%    0.00%

                                                                                      进一步压缩原材料库存,控制在
存货               1,052,551,141.44    3.79%   1,511,880,493.24      5.44%   -1.65%
                                                                                      产品占用

长期股权投资          192,968,471.47   0.69%     202,835,415.88      0.73%   -0.04%

固定资产          20,378,750,360.93 73.34% 17,870,400,330.61      64.34%      9.00% 在建工程转资所致

在建工程           3,031,457,116.92 10.91%     4,380,164,294.28   15.77%     -4.86% 在建工程转资所致

短期借款           6,546,798,750.00 23.56%     6,408,297,082.94   23.07%      0.49%

长期借款              432,500,000.00   1.56%     955,000,000.00      3.44%   -1.88% 偿还到期借款所致


2、以公允价值计量的资产和负债


 √    适用 □ 不适用

 详见本报告“第十一节 财务报告 十一、公允价值的披露”


3、截至报告期末的资产权利受限情况


               项目                        年末账面价值(元)                             受限原因

             货币资金                           78,689,168.79                              保证金


五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额(元)                    上年同期投资额(元)                            变动幅度

            192,968,471.47                          202,835,415.88                               -4.86%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用




                                                       17
                                                                                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用


                                                                                                                                                                  单位:元

                      是否为   投资项                                                                截止报告期 未达到计划进
               投资                                        截至报告期末累计 资金     项目     预计
 项目名称             固定资   目涉及 本报告期投入金额                                               末累计实现 度和预计收益 披露日期(如有)        披露索引(如有)
               方式                                         实际投入金额     来源    进度     收益
                      产投资    行业                                                                  的收益       的原因


                                                                                                                                                  详见公司于 2015 年 8 月
退城进园一                     基础化                                                                          按照计划筹建,
               自建     是                742,940,693.29 4,345,023,908.43 自筹      98.00%                                      2015 年 08 月 05 日 5 日在巨潮资讯网披露的
体化项目                       工行业                                                                          部分完工
                                                                                                                                                  2015-042 号公告


                               化工新                                                                                                             详见公司于 2018 年 11 月
二期聚碳酸                                                                                                     按照计划筹建,
               自建     是     材料行     865,679,491.77 1,284,837,150.48 自筹 100.00%                                          2018 年 11 月 09 日 9 日在巨潮资讯网披露的
酯项目                                                                                                         已经完工
                               业                                                                                                                 2018-060 号公告


                               化工新                                                                                                             详见公司于 2017 年 1 月
年产 20 万吨                                                                                                   按照计划筹建,
               自建     是     材料行     290,292,354.74     519,225,190.04 自筹    95.00%                                      2017 年 01 月 26 日 26 日在巨潮资讯网披露
甲酸项目                                                                                                       尚未完工
                               业                                                                                                                 的 2017-003 号公告


合计            --      --          --   1,898,912,539.80 6,149,086,248.95    --         --                          --                --                    --




                                                                                    18
                                      鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


4、金融资产投资

(1)证券投资情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。


(2)衍生品投资情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。


5、募集资金使用情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况


□ 适用 √ 不适用




                                 19
                                                                                                                  鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
七、主要控股参股公司分析


√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                                    单位:元

                     公司
      公司名称                      主要业务              注册资本        总资产             净资产           营业收入          营业利润         净利润
                     类型

 山东聊城鲁西化工
                    子公司 甲烷氯化物等生产销售        18,280,000.00   1,097,623,653.29    472,307,895.30 1,651,961,454.22    266,007,121.95 199,562,060.09
 第六化肥有限公司

 聊城煤杉新材料
                    子公司 甲酸生产销售                40,000,000.00   1,021,860,708.05    675,008,487.06   915,069,162.46    403,061,228.53 302,558,774.49
 科技有限公司

 聊城煤泗新材料              己内酰胺、尼龙 6 等生产
                    子公司                             50,000,000.00   4,184,777,155.64   1,384,138,621.66 5,441,613,023.86 1,074,046,266.75 808,646,431.14
 科技有限公司                销售

 聊城鲁西聚碳酸酯
                    子公司 聚碳酸酯生产销售            50,000,000.00   2,259,625,876.13    616,319,812.45 1,711,581,154.49    250,337,122.76 212,962,116.38
 有限公司




                                                                              20
                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

             公司名称               报告期内取得和处置子公司方式       对整体生产经营和业绩的影响

       聊城市鲁西物业有限公司                 投资成立               对整体生产经营和业绩无重大影响


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望


    1、行业竞争格局和发展趋势

    公司所处的行业为化工新材料、基础化工、化学肥料。主要产品有聚碳酸酯、己内酰胺、尼龙6、甲

酸、多元醇、甲烷氯化物、氯化石蜡、氯化苄、有机硅、尿素、复合肥等。

    2019年,世界经济仍面临很大不确定性,宏观形势稳中有变,国内外环境更加复杂严峻,行业的安全

环保管控力度不断加强,各化工企业积极实施转型升级,择优延伸产业链条,将进一步加剧行业的竞争压

力。

    2、未来发展战略

   公司将继续深入落实省委省政府“实施新旧动能转换重大工程的重要部署”要求,充分发挥园区“一

体化、集约化、园区化、智能化”优势,以新旧动能转换为契机,推进实施园区北扩工程,坚持安全发展、

绿色发展、循环发展,走可持续发展之路,重点发展化工新材料,优化供给侧结构,前展后延产业链,形

成高端化工新材料核心产业,培植工程服务业,立足智慧化工园区建设,增强综合竞争力;积极探索发展

新领域,持续增强“          ”品牌影响力!

    3、2019年经营计划

    2019年,公司坚持“理性、稳健、积极”的发展战略,继续保持高质量发展,在保障安全环保的同时,

优化生产运行,实施降本增效,进一步提高市场的把控能力,发挥园区优势,化解市场风险,提高运营质

量和水平。发挥退城进园一体化项目中合成氨、气化炉、甲醇项目和聚碳酸酯二期等项目的最佳产能,开

好开满,推进在建续建项目安全平稳投产。强化干部能力提升和团队建设,深入推动全员创新,抓住发展

机遇,提升公司的综合实力。

    2019年主要产品生产目标:生产产品985万吨。(上述经营目标并不代表公司对2019年度的盈利预测,

请投资者注意风险。)

    公司将着力做好以下几个方面的工作:


                                                 21
                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    (1)加强党建工作

    以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,贯彻落实党的十九大精神,坚定不移坚持党对国有企

业的领导,准备把握党建工作方向,把党的领导融入到公司治理各环节,促进公司运营发展,使党建工作

与企业文化及各项工作紧密融合,保障企业持续健康发展。

    (2)严抓安全环保节能工作

    安全环保是企业的命根子。深入研究政治经济形势和政策变化,顺势而为,确保决策安全。严格落实

安全环保责任制,增强大安全、大环保意识,认真学习法律法规要求,达到烟气超低排放和废水零排放,

全力建设绿色园区,美丽鲁西。

    (3)提高企业运营质量

    运营质量是企业持续发展的核心,坚持不断优化运营模式,加强过程管控,提高“一体化、集约化、

园区化、智能化”统筹管理水平,合理利用信息化工具和大数据,强化经济核算导向作用。坚持采购、销

售、物流创造价值,准备把握安全运行与经济效益的关系,不断提升市场的主动配合和快速响应能力。

    (4)增强创新能力

    干部员工要增强创新能力,注重工作方式、方法和工具的创新,立足岗位提出合理化建议,提高工作

质量和效率。结合实际,引进新工艺、新技术、新设备、新材料,进行消化吸收再创新。继续开展课题研

究,强调质量效果,持续优化技术创新平台,突出创新人才示范作用,推动全员创新,促进成果转化应用。

建立创新组织,明确责任,层层落实,设立创新奖励基金,实施创新人才档案管理,及时评价,及时奖励。

    4、可能面对的风险

    (1)安全环保风险

    应对措施:坚持安全环保第一的原则,深入落实安全环保责任制和安全红线管理,熟练掌握运用相关

法律法规和标准规范,持续开展法律法规培训教育,高标准落地实施。用好智慧化工园区平台,推行信息

化、自动化、智能化生产。持之以恒推行鲁西安全标准化实施规范,紧抓两重点一重大的安全管控,继续

完善环保管理体系,严格环保监测和考核,确保安全环保管控有效。

    (2)产品市场价格波动风险

    应对措施:经营团队紧跟市场,掌握第一手的市场信息,通过鲁西商城集合定价系统及时调整产品价

格,发挥园区优势和成本核算的作用,弹性调整产品负荷和产品结构,保持优势产品的产能发挥,实现效

益最大化。

    (3)项目建设的风险

    应对措施:通过多年来实施转型升级,公司积累了丰富的项目建设管理经验,锻炼培养了一支优秀的

工匠团队,在确保项目建设安全和质量的基础上,加快项目进度,确保项目合法合规、平稳投入运行。

                                             22
                                                         鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

        接待时间             接待方式     接待对象类型                  调研的基本情况索引

                                                             详见深圳证券交易所互动易平台《鲁西化工
   2018 年 02 月 06 日       实地调研          机构
                                                             集团股份有限公司投资者关系活动记录表》

                                                             详见深圳证券交易所互动易平台《鲁西化工
   2018 年 05 月 08 日       实地调研          机构
                                                             集团股份有限公司投资者关系活动记录表》

                                                             详见深圳证券交易所互动易平台《鲁西化工
   2018 年 05 月 09 日       实地调研          机构
                                                             集团股份有限公司投资者关系活动记录表》

                                                             详见深圳证券交易所互动易平台《鲁西化工
   2018 年 05 月 15 日       实地调研          机构
                                                             集团股份有限公司投资者关系活动记录表》

                                                             详见深圳证券交易所互动易平台《鲁西化工
   2018 年 06 月 14 日       实地调研          机构
                                                             集团股份有限公司投资者关系活动记录表》

                                                             详见深圳证券交易所互动易平台《鲁西化工
   2018 年 06 月 20 日       实地调研          机构
                                                             集团股份有限公司投资者关系活动记录表》

接待次数                                                           6

接待机构数量                                                       23

接待个人数量                                                       8

接待其他对象数量                                                   0

是否披露、透露或泄露未公开重大信息                                 否




                                              23
                                                                鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                       第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况


    报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

    √ 适用 □ 不适用

    公司利润分配方案,严格按照《公司章程》中关于现金分红的政策执行,符合相关规定的要求,并充

分听取了独立董事及中小投资者的意见,维护中小股东的合法权益。

                                           现金分红政策的专项说明


是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                              是


分红标准和比例是否明确和清晰:                                                            是


相关的决策程序和机制是否完备:                                                            是


独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                                  是


中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:                    是


现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                                不适用


公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

    2016年度,公司利润分配方案为:不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    2017年度,公司利润分配方案为:以2017年12月31日的公司总股本1,464,860,778股为基数,向全体

股东每10股派发现金红利3.00元(含税),共计分配股利439,458,233.40元,不送红股,不以公积金转增

股本。

    2018年度,公司的利润分配预案为:以2018年12月31日的公司总股本1,464,860,778股为基数,向全

体股东每10股派发现金红利5.00元(含税),共计分配股利732,430,389.00元,不送红股,不以公积金转

增股本。




                                                     24
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公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                                        单位:元

                                                                                                                   现金分红总
                                                    现金分红金
                                                                                 以其他方式现                      额(含其他方
                                                    额占合并报
                              分红年度合并报表                     以其他方式    金分红金额占                      式)占合并报
                                                    表中归属于
             现金分红金额     中归属于上市公司                     (如回购股    合并报表中归     现金分红总额     表中归属于
分红年度                                            上市公司普
               (含税)       普通股股东的净利                     份)现金分    属于上市公司    (含其他方式)    上市公司普
                                                    通股股东的
                              润                                   红的金额      普通股股东的                      通股股东的
                                                    净利润的比
                                                                                 净利润的比例                      净利润的比
                                                    率
                                                                                                                   率

2018 年      732,430,389.00 3,066,994,816.25              23.88%         0.00            0.00% 3,066,994,816.25            23.88%

2017 年      439,458,233.40 1,949,936,379.17              22.54%         0.00            0.00%    439,458,233.40           22.54%

2016 年                0.00        252,597,950.30          0.00%         0.00            0.00%              0.00            0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案


√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股)                                                                                                       0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                              5.00

每 10 股转增数(股)                                                                                                         0

分配预案的股本基数(股)                                                                                     1,464,860,778

现金分红金额(元)(含税)                                                                                  732,430,389.00

以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)                                                                                   0

现金分红总额(含其他方式)(元)                                                                            732,430,389.00

可分配利润(元)                                                                                          6,065,155,585.91

现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例                                                                            100%

                                                         本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%

                                      利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

根据《公司法》和《公司章程》的相关规定,公司 2018 年度利润分配预案为:以 2018 年 12 月 31 日的公司总股本 1,464,860,778
股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 5.00 元(含税),共计分配股利 732,430,389.00 元,不送红股,不以公积金
转增股本。




                                                                25
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三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用
       承诺事由               承诺方   承诺类型              承诺内容              承诺时间      承诺期限      履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时
所作承诺

股权激励承诺

                                                  公司控股股东鲁西集团有限公
                                                  司继续把鲁西化工作为发展化
                                                  工业务的平台,坚决杜绝开展                                  截至目前,该
                                                  任何与鲁西化工形成同业竞争                                  承诺正在履
                         鲁西集团                                                2012 年 09 月
                                                  的业务,规范和逐步减少乃至                     长期         行期内,不存
                         有限公司                                                27 日
                                                  最终消除可能存在的关联交                                    在违背该承
                                                  易,继续以提供贷款担保等方                                  诺的情形。
                                                  式支持鲁西化工的经营,把鲁
其他对公司中小股东所作
                                                  西化工做强做大。
承诺
                                                  就鲁西化工为鲁西集团融资提
                                                  供不高于 20 亿元担保额度,在
                                                                                                              截至目前,该
                                                  总额度内,鲁西集团将根据资                     2016 年 5
                                                                                                              承诺正在履
                         鲁西集团                 金需求情况,与银行及其他机 2016 年 05 月 月 24 日
                                                                                                              行期内,不存
                         有限公司                 构签订贷款合同,如需鲁西化 16 日               -2019 年
                                                                                                              在违背该承
                                                  工提供担保时,鲁西集团将同                     5 月 23 日
                                                                                                              诺的情形。
                                                  时按照不低于融资额度签订反
                                                  担保合同。

承诺是否按时履行         是



2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明


□ 适用 √ 不适用




                                                        26
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四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明


□ 适用 √ 不适用


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明


√ 适用 □ 不适用

详见本报告”第十一节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计“


七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明


√ 适用 □ 不适用

与上年相比,本年因新设增加聊城市鲁西物业有限公司1家。


九、聘任、解聘会计师事务所情况


现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                      信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                 80

境内会计师事务所审计服务的连续年限                                           10

境内会计师事务所注册会计师姓名                                      王贡勇        张秀芹

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                                 3

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

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聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

公司报告期内聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2018年内部控制有效性进行独立审计。


十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况


□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项


√适用 □不适用

详见本报告期“第十一节 财务报告 十三、承诺及或有事项”


十三、处罚及整改情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况


□ 适用 √ 不适用


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。




                                               28
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十六、重大关联交易


1、与日常经营相关的关联交易


√ 适用 □ 不适用

详见本报告期“第十一节 财务报告 十二、关联方及关联交易”


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易


√ 适用 □ 不适用


                         被投资企业    被投资企业 被投资企业的注 被投资企业的总 被投资企业的净 被投资企业的净
 共同投资方   关联关系
                              的名称   的主营业务 册资本(万元) 资产(万元)    资产(万元)   利润(万元)


                         山东鲁西融
鲁西集团
              控股股东 资租赁有限       融资租赁      40000        85,495.17       42,236.4       1,612.88
有限公司
                         公司


                         聊城鲁西民
鲁西集团                               投资及资产
              控股股东 间资本管理                     30000        111,688.42     32,357.56       3,786.75
有限公司                               管理
                         有限公司


被投资企业的重大在建
                         无
项目的进展情况(如有)



4、关联债权债务往来


√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应付关联方债务



                                                       29
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                                     期初余额    本期新增金 本期归还金              本期利息    期末余额
   关联方     关联关系    形成原因                                        利率
                                     (万元)    额(万元) 额(万元)              (万元)    (万元)

鲁西集团
              控股股东    财务资助   91,044.97   53,030.98   76,497.78    4.35%     2,712.06    67,578.17
有限公司

关联债务对公司经营成果
                         无
及财务状况的影响



5、其他重大关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。


十七、重大合同及其履行情况


1、托管、承包、租赁事项情况


(1)托管情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保


√ 适用 □ 不适用



                                                     30
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(1)担保情况


                                                                                                             单位:万元

                                               公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                                                 实际担保                          是否履行 是否为关联
   担保对象名称     相关公告    担保额度      实际发生日期                   担保类型     担保期
                                                                   金额                              完毕       方担保
                    披露日期

山东聊城鲁西化工   2018 年 05                                               连带责任保
                                 70,000    2018 年 12 月 12 日 10,000                      一年       否          是
第五化肥有限公司   月 30 日                                                     证

聊城鲁西聚碳酸酯   2018 年 05                                               连带责任保
                                 70,000    2018 年 12 月 19 日 10,000                      一年       否          是
有限公司           月 30 日                                                     证

鲁西工业装备       2018 年 05                                               连带责任保
                                 20,000    2018 年 06 月 29 日    2,500                    一年       否          是
有限公司           月 30 日                                                     证

聊城氟尔新材料     2018 年 05                                               连带责任保
                                 20,000    2018 年 06 月 29 日    2,500                    一年       否          是
科技有限公司       月 30 日                                                     证

山东聊城鲁西硝基   2014 年 05                                               连带责任保
                                 56,000    2014 年 05 月 05 日    1,250                    五年       否          是
复肥有限公司       月 17 日                                                     证

山东聊城鲁西硝基   2014 年 05                                               连带责任保
                                 56,000    2015 年 01 月 22 日    2,600                    五年       否          是
复肥有限公司       月 17 日                                                     证

山东聊城鲁西硝基   2014 年 05                                               连带责任保
                                 56,000    2015 年 01 月 29 日    5,200                    五年       否          是
复肥有限公司       月 17 日                                                     证

山东聊城鲁西硝基   2014 年 05                                               连带责任保
                                 56,000    2015 年 02 月 03 日    6,200                    五年       否          是
复肥有限公司       月 17 日                                                     证

                                                                 报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保额度
                                           476,000               保实际发生额合计                   38,500
合计(B1)
                                                                 (B2)

报告期末已审批的对子公司担保                                     报告期末对子公司实
                                           476,000                                                  40,250
额度合计(B3)                                                   际担保余额合计(B4)

                                          公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                     报告期内担保实际发生额
                                          476,000                                                   38,500
(A1+B1+C1)                                                 合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计                                 报告期末实际担保余额合
                                          476,000                                                   40,250
(A3+B3+C3)                                                 计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                      3.75%




                                                         31
                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


(2)违规对外担保情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。


3、委托他人进行现金资产管理情况


(1)委托理财情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。


(2)委托贷款情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。


十八、社会责任情况


1、履行社会责任情况


    (1)员工权益保护

    公司致力于为员工创造有利于创新和成长的平台和工作环境,以人为本,与员工共享企业发展成果,

增长员工主体工资,提高员工待遇,鼓励员工围绕本职岗位积极开展管理创新和技术创新,及时奖励,提

高工作质量和工作效率。公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规,尊重和维护员工的个

人权益。重视员工培训,加强人才培养,让员工与企业共同成长。

    (2)与供应商、客户保持友好合作

    公司始终坚持诚信经营,与供应商、客户保持良好合作,在企业发展的过程中,不断调整采购、销售、


                                             32
                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


物流管理模式,保持公平公开公正。报告期内,公司建设了鲁西采购网,实行物资网上采购,降低采购成

本。改进了鲁西商城集合定价系统,把权利交给系统,注重产品质量和客户需求,维护公司品牌形象。

    (3)保护中小股东利益

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件的规

定,规范运作,真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露;重视投资者关系管理,通过电话、传真、

电子邮箱和深交所互动易、接待投资者现场调研等方式进行沟通交流,建立良好的互动平台。


2、履行精准扶贫社会责任情况


(1)精准扶贫规划


    公司作为国有企业,坚持贯彻习近平总书记的“精准扶贫,精准脱贫”方略,深刻理解扶贫工作的重

要意义,积极响应聊城市委市政府提出的脱贫攻坚的号召,开展公益活动、积极承担社会责任,为扶贫地

区早日脱贫贡献力量。


(2)年度精准扶贫概要


    公司积极响应聊城市委市政府提出的坚持打赢脱贫攻坚战的号召,帮扶贫困村庄(顾官屯镇西刘村)

进行扶贫建设。


(3)精准扶贫成效


                   指标                  计量单位                   数量/开展情况

一、总体情况                               ——                          ——

  其中: 1.资金                            万元                          8.02

二、分项投入                               ——                          ——

  1.产业发展脱贫                           ——                          ——

  2.转移就业脱贫                           ——                          ——

  3.易地搬迁脱贫                           ——                          ——

  4.教育扶贫                               ——                          ——

  5.健康扶贫                               ——                          ——

  6.生态保护扶贫                           ——                          ——

  7.兜底保障                               ——                          ——

  8.社会扶贫                               ——                          ——


                                             33
                                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


             8.2 定点扶贫工作投入金额                      万元                                           8.02

   9.其他项目                                              ——                                           ——

 三、所获奖项(内容、级别)                                ——                                           ——


(4)后续精准扶贫计划



3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

               主要污染物             排放
公司或子公                   排放方          排放口分                  执行的污染                                核定的排放总 超标排放
               及特征污染             口数                排放浓度                               排放总量
  司名称                       式             布情况                   物排放标准                                    量         情况
                物的名称               量

鲁西化工集                                                                                  COD:106.62 吨/ COD:116.88 吨/
                                                                       COD:60mg/l
团股份有限    废水:         直接/           园区终端 COD:23.8mg/l                          年               年
                                       2                               氨                                                        无
公司氯碱化    COD   氨氮     连续            污水处理 氨氮:0.21mg/l                         氨氮:1.25 吨/ 氨氮:19.62 吨/
                                                                       氮:10mg/l
工分公司                                                                                    年               年

                                                                                            二氧化硫:       二氧化硫:
                                                        二氧化硫:     二氧化硫:
鲁西化工集                                                     3                3
                                                                                            41.37 吨/年      390.69 吨/年
              废气:二氧化                              2.5mg/m        35mg/m
团股份有限                   直接/           锅炉烟气                                       氮氧化物:       氮氧化物:
              硫、 氮氧化              6                氮氧化物:     氮氧化物:                                                无
公司动力分                   连续            排放口                3                3
                                                                                            532.45 吨/年     794.67 吨/年
              物、尘                                    31.7mg/m 尘: 100mg/m
公司                                                           3                        3
                                                                                            尘:15.77 吨/ 尘:107.13 吨/
                                                        1.2mg/m        尘:10mg/m
                                                                                            年               年

防治污染设施的建设和运行情况

       按三同时要求,建设了相应的环保设施,各环保设施正常运行。园区终端污水处理,各生产、生活废

水经预处理后通过管道输送至污水处理,集中经生化处理后达标排放。锅炉烟气分别经脱硫、脱硝和电袋

复合加湿式电除尘处理后,达到超低排放指标。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

       项目编制了环境影响报告书,并取得了环保部门的报告书批复及验收批复,严格执行排污许可制,2017

年6月、10月分别取得了火电行业、氮肥行业的排污许可证,并严格执行相关要求。

突发环境事件应急预案

       委托第三方编制了环境应急预案,取得了环保部门的备案,定期组织演练。

环境自行监测方案

       结合企业污染物排放实际,编制了自行监测方案,并报市环保局进行备案,严格按方案进行定期监测


                                                              34
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和信息公示,监测率、达标率和公布率均为100%。

其他应当公开的环境信息



其他环保相关信息




十九、其他重大事项的说明


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


二十、公司子公司重大事项


□ 适用 √ 不适用




                                               35
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                                  第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                              单位:股

                            本次变动前                    本次变动增减(+,-)                    本次变动后

                                                 发行          公积金
                           数量          比例           送股             其他       小计          数量          比例
                                                 新股           转股

一、有限售条件股份           881,951     0.06%                          -131,888   -131,888        750,063       0.05%

1、国家持股                         0    0.00%                                                           0       0.00%

2、国有法人持股                     0    0.00%                                                           0       0.00%

3、其他内资持股              881,951     0.06%                          -131,888   -131,888        750,063       0.05%

其中:境内法人持股                  0    0.00%                                                           0       0.00%

      境内自然人持股         881,951     0.06%                          -131,888   -131,888        750,063       0.05%

4、外资持股                         0    0.00%                                                           0       0.00%

其中:境外法人持股                  0    0.00%                                                           0       0.00%

      境外自然人持股                0    0.00%                                                           0       0.00%

二、无限售条件股份     1,463,978,827 99.94%                              131,888    131,888 1,464,110,715        99.95%

1、人民币普通股        1,463,978,827 99.94%                              131,888    131,888 1,464,110,715        99.95%

2、境内上市的外资股                 0    0.00%                                                           0       0.00%

3、境外上市的外资股                 0    0.00%                                                           0       0.00%

4、其他                             0    0.00%                                                           0       0.00%

三、股份总数           1,464,860,778 100.00%                                                  1,464,860,778    100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

    2018年8月23日,公司董事长张金成先生以集中竞价交易方式减持公司股份132,888股,占本人持有公

司股份的25%。

    2018年4月14日,公司第七届董事会第九次会议审议通过了关于聘任公司高管人员的议案,蒋家会先生

被聘任为公司副总经理,其持有公司股票4000股,按照相关规定锁定25%。

    公司于2018年7月11日披露了公司高管人员退休的公告,蒋家会先生因达到退休年龄,已办理退休手

续,不再担任公司副总经理职务,也不在公司担任任何职务。

                                                         36
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股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用




                                               37
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 三、股东和实际控制人情况

 1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                      单位:股

                                                                                                   年度报告披露日
                                                                    报告期末表决权
                                  年度报告披露日                                                   前上一月末表决
报告期末普通股                                                      恢复的优先股股
                     125,662      前上一月末普通     128,981                                     0 权恢复的优先股                0
股东总数                                                            东总数(如有)(参
                                  股股东总数                                                       股东总数(如有)
                                                                    见注 8)
                                                                                                   (参见注 8)

                                         持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                    报告期内 持有有限售                   质押或冻结情况
                                                   报告期末持                             持有无限售条
       股东名称       股东性质       持股比例                       增减变动 条件的股份
                                                    股数量                                件的股份数量 股份状态        数量
                                                                     情况         数量

鲁西集团有限公司     国有法人             33.60% 492,248,464                               492,248,464   质押     196,300,000

中央汇金资产管理
                     国有法人              2.67%   39,124,000                               39,124,000
有限责任公司

太平人寿保险有限
公司-分红-个险     其他                  1.08%   15,887,541                               15,887,541
分红

中国农业银行股份
有限公司-中证 500
                     其他                  0.75%   11,023,298                               11,023,298
交易型开放式指数
证券投资基金

全国社保基金一零
                     其他                  0.68%    9,999,901                                9,999,901
二组合

香港中央结算
                     境外法人              0.51%    7,426,976                                7,426,976
有限公司

梁锦国               境内自然人            0.35%    5,167,500                                5,167,500

中国工商银行-汇
添富成长焦点混合     其他                  0.34%    5,000,039                                5,000,039
型证券投资基金

万连步               境内自然人            0.34%    4,957,944                                4,957,944

太平人寿保险有限
                     其他                  0.31%    4,522,412                                4,522,412
公司

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况(如有)无
(参见注 3)




                                                               38
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                               前 10 名股东中,鲁西集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司
上述股东关联关系或一致行动的
                               持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。在流通股股东之间,公司未知其关联关
说明
                               系,也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

                                          前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                 股份种类
                   股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类               数量

鲁西集团有限公司                                                     492,248,464 人民币普通股               492,248,464

中央汇金资产管理有限责任公司                                          39,124,000 人民币普通股                39,124,000

太平人寿保险有限公司-分红-个险分红                                  15,887,541 人民币普通股                15,887,541

中国农业银行股份有限公司-中证 500 交易型开
                                                                      11,023,298 人民币普通股                11,023,298
放式指数证券投资基金

全国社保基金一零二组合                                                 9,999,901 人民币普通股                9,999,901

香港中央结算有限公司                                                   7,426,976 人民币普通股                7,426,976

梁锦国                                                                 5,167,500 人民币普通股                5,167,500

中国工商银行-汇添富成长焦点混合型证券投资
                                                                       5,000,039 人民币普通股                5,000,039
基金

万连步                                                                 4,957,944 人民币普通股                4,957,944

太平人寿保险有限公司                                                   4,522,412 人民币普通股                4,522,412


                                               前 10 名股东中,鲁西集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属
前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无
                                               于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。在流通股
限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一
                                               股东之间,公司未知其关联关系,也未知其是否属于《上市公司持股变动信
致行动的说明
                                               息披露管理办法》中规定的一致行动人。



前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明     公司前 10 名无限售股东中,股东梁锦国通过海通证券股份有限公司客户信用
(如有)(参见注 4)                           交易担保证券账户持有 5,000,000 股,占公司总股本的 0.34%。


 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

 □ 是 √ 否

 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


 2、公司控股股东情况


 控股股东性质:地方国有控股

 控股股东类型:法人




                                                         39
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                       法定代表人/单位
    控股股东名称                                 成立日期            组织机构代码              主要经营业务
                             负责人

                                                                                       钢材、机械设备和化工原料(未
                                                                                       经许可的危险品除外)的生产和
  鲁西集团有限公司           张金成         1990 年 01 月 01 日   91371500167854745H   销售;自有房屋、土地的租赁,
                                                                                       化工技术咨询和服务;企业管理
                                                                                       软件的开发及服务。

控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上   无
市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人及其一致行动人


实际控制人性质:地方国资管理机构

实际控制人类型:法人

                             法定代表人/单
      实际控制人名称                                 成立日期           组织机构代码            主要经营业务
                                  位负责人

聊城市人民政府国有资产监督
                                   张春华                                00431172-X           国有资产监督管理
管理委员会

实际控制人报告期内控制的其
                             无
他境内外上市公司的股权情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




                                                            40
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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




                                               41
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                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。




                                    42
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                         第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

       一、董事、监事和高级管理人员持股变动


                                                                                                  本期增持 本期减持 其他增
                        任职                                                       期初持股数                                     期末持股数
 姓名            职务           性别 年龄   任期起始日期          任期终止日期                    股份数量 股份数量 减变动
                        状态                                                         (股)                                        (股)
                                                                                                  (股)       (股)    (股)

张金成 董事长、董秘 现任         男   61 2016 年 05 月 24 日 2019 年 05 月 24 日      531,552                  132,888               398,664

焦延滨 董事、总经理 现任         男   58 2016 年 05 月 24 日 2019 年 05 月 24 日      143,433                                        143,433

蔡英强 董事             现任     男   51 2016 年 05 月 24 日 2019 年 05 月 24 日      103,000                                        103,000

郑垲     独立董事       现任     男   66 2016 年 05 月 24 日 2019 年 05 月 24 日              0                                             0

范红梅 独立董事         现任     女   60 2016 年 05 月 24 日 2019 年 05 月 24 日              0                                             0

汤广     独立董事       现任     男   65 2016 年 05 月 24 日 2019 年 05 月 24 日              0                                             0

张辉玉 独立董事         现任     男   53 2018 年 05 月 29 日 2019 年 05 月 24 日              0                                             0

王富兴 副总经理         现任     男   51 2016 年 05 月 24 日 2019 年 05 月 24 日       78,750                                         78,750

姜吉涛 副总经理         现任     男   47 2016 年 05 月 24 日 2019 年 05 月 24 日      102,800                                        102,800

张金林 副总经理         现任     男   54 2016 年 05 月 24 日 2019 年 05 月 24 日       94,400                                         94,400

张雷     副总经理       现任     男   53 2016 年 05 月 24 日 2019 年 05 月 24 日       33,300                                         33,300

杨本华 副总经理         现任     男   53 2018 年 04 月 14 日 2019 年 05 月 24 日       19,900                                         19,900

董书国 副总经理         现任     男   50 2018 年 04 月 14 日 2019 年 05 月 24 日       25,700                                         25,700

蒋家会 副总经理         离任     男   61 2018 年 04 月 14 日 2018 年 07 月 09 日        4,000                                          4,000

王延吉 副总经理         现任     男   52 2018 年 04 月 14 日 2019 年 05 月 24 日              0                                             0

邓绍云 副总经理         现任     男   44 2018 年 04 月 14 日 2019 年 05 月 24 日              0                                             0

王福江 监事会主席       现任     男   56 2016 年 05 月 24 日 2019 年 05 月 24 日       42,100                                         42,100

李书海 职工监事         现任     男   49 2016 年 05 月 24 日 2019 年 05 月 24 日        1,000                                          1,000

刘玉才 监事             现任     男   47 2018 年 05 月 29 日 2019 年 05 月 24 日              0                                             0

金同营 监事             现任     男   46 2018 年 05 月 29 日 2019 年 05 月 24 日              0                                             0

马蕾     职工监事       现任     男   51 2016 年 05 月 24 日 2019 年 05 月 24 日              0                                             0

合计             --     --       --   --            --                     --       1,179,935              0   132,888        0    1,047,047


       二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

       √ 适用 □ 不适用
             姓名        担任的职务          类型              日期                                  原因

        蔡英强                 董事          离任        2018 年 04 月 14 日 因工作变动,特向公司董事会申请辞去公司副总经理、


                                                                      43
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                                                        董事会秘书职务,继续担任公司董事。

杨本华            监事        离任   2018 年 05 月 12 日 主动辞职

董书国            监事        离任   2018 年 05 月 12 日 主动辞职

蒋家会          副总经理      离任   2018 年 07 月 09 日 退休

邓绍云          副总经理      任免   2018 年 04 月 14 日 总经理提名,董事会聘任

杨本华          副总经理      任免   2018 年 04 月 14 日 总经理提名,董事会聘任

董书国          副总经理      任免   2018 年 04 月 14 日 总经理提名,董事会聘任

王延吉          副总经理      任免   2018 年 04 月 14 日 总经理提名,董事会聘任

张辉玉          独立董事      任免   2018 年 05 月 29 日 股东大会选举

金同营            监事        任免   2018 年 05 月 29 日 股东大会选举

刘玉才            监事        任免   2018 年 05 月 29 日 股东大会选举


三、任职情况


公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

    张金成:2001 年 6 月至今担任鲁西集团有限公司董事长兼总经理;2004 年 5 月至今任鲁西化工集团

股份有限公司董事长。2018 年 4 月至今兼任鲁西化工集团股份有限公司董事会秘书。

    焦延滨:2002 年 10 月至今担任鲁西化工集团股份有限公司董事、总经理。

    蔡英强:2007 年 4 月至 2018 年 4 月担任鲁西化工集团股份有限公司副总经理;2010 年 5 月至 2018

年 4 月担任鲁西化工集团股份有限公司董事会秘书;2010 年 5 月至今担任鲁西化工集团股份有限公司董事。

    郑   垲:2012 年至今担任中国合成树脂供销协会副理事长兼秘书长;2015 年 6 月 9 日至今担任鲁西

化工集团股份有限公司独立董事。

    范红梅:曾任东阿县计划委员会副主任、东阿县发展计划局局长;2011 年 9 月退休。2015 年 5 月 12

日至今担任鲁西化工集团股份有限公司独立董事。

    汤   广:曾任山东聊城财政局企业科长、副处长;山东聊城市国资局副局长、国资委主任;曾兼任聊

城大学经济学院副教授;2010 年退休。2014 年 5 月至今担任鲁西化工集团股份有限公司独立董事。

    张辉玉:曾任山东康桥律师事务所、山东舜天律师事务所执业律师。现任山东誉实律师事务所高级合

伙人、执业律师,兼任深圳证券期货业纠纷调解中心调解员。现任孚日集团股份有限公司独立董事、山东

阳谷华泰化工股份有限公司独立董事。2018 年 5 月 29 日至今担任鲁西化工集团股份有限公司独立董事。

    王富兴:2007 年 4 月至今担任鲁西化工集团股份有限公司副总经理;2010 年 5 月至 2011 年 11 月担

任鲁西化工集团股份有限公司董事;2013 年 5 月至 2015 年 5 月担任鲁西化工集团股份有限公司董事。2016

年 10 月至今兼任鲁西化工制造与工程事业集团总经理。


                                                 44
                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    姜吉涛:2007 年 4 月至今担任鲁西化工集团股份有限公司副总经理;2010 年 5 月至 2011 年 11 月担

任鲁西化工集团股份有限公司董事;2013 年 5 月至 2015 年 5 月担任鲁西化工集团股份有限公司董事。2016

年 10 月至今兼任鲁西化工制造与工程事业集团副总经理。

    张金林:2010 年 5 月至 2011 年 11 月担任鲁西化工集团股份有限公司董事;2011 年 12 月至今担任鲁

西化工集团股份有限公司副总经理,2014 年 5 月至 2015 年 5 月担任鲁西化工集团股份有限公司董事。2016

年 10 月至 2017 年 7 月兼任鲁西化工化工与化肥事业集团副总经理。2017 年 7 月至今兼任鲁西化工化工与

化肥事业集团总经理。

    张雷:2010 年 5 月至 2011 年 12 月担任鲁西化工集团股份有限公司副总经理;2012 年 12 月至今担任

鲁西化工集团股份有限公司副总经理。2016 年 10 月至今兼任技术创新部部长、综合服务部部长。

    杨本华:2009 年 7 月至 2011 年 1 月担任第一化肥厂厂长;2014 年 12 月至今担任公司总工程师;2007

年 4 月至 2018 年 5 月担任鲁西化工集团股份有限公司监事会监事。2018 年 4 月至今担任鲁西化工集团股

份有限公司副总经理。2016 年 10 月至今兼任鲁西化工化工与化肥事业集团副总经理。

    董书国:2007 年 4 月至 2018 年 5 月担任鲁西化工集团股份有限公司监事会监事。2018 年 4 月至今担

任鲁西化工集团股份有限公司副总经理。2016 年 10 月至今担任鲁西化工制造与工程事业集团副总经理。

    蒋家会:曾任第二化肥厂副厂长、效能监察部部长、新材料集团总经理、新材料事业部部长、化工与

化肥事业集团副总经理。2018 年 4 月至 2018 年 7 月担任鲁西化工集团股份有限公司副总经理。2018 年 7

月退休。

    王延吉:曾任第一化肥厂技改办主任、第四化肥厂厂长、煤化工集团总经理、煤化工事业部部长。现

任化工与化肥事业集团副总经理。2018 年 4 月至今担任鲁西化工集团股份有限公司副总经理。

    邓绍云:2008 年 8 月至 2018 年 4 月担任鲁西化工集团股份有限公司总经理助理;2018 年 4 月至今担

任鲁西化工集团股份有限公司副总经理;2010 年 5 月至今担任鲁西化工集团股份有限公司主管财务工作的

负责人;2016 年 10 月至今兼任市场部部长。

    王福江:2013 年 5 月至今担任鲁西化工集团股份有限公司监事会主席;2010 年 5 月至 2011 年 4 月担

任鲁西化工集团股份有限公司副总经理;2011 年 4 月至 2015 年 7 月担任鲁西新能源装备集团有限公司经

理; 2016 年 10 月至 2017 年 7 月兼任鲁西化工化工与化肥事业集团副总经理;2017 年 7 月至今兼任纪检

监察部部长。

    李书海:2008 年 3 月至今担任鲁西化工集团股份有限公司监事会职工监事;2014 年 7 月至 2016 年 10

月担任鲁西化工集团股份有限公司化肥工业集团副总经理;2016 年 10 月至 2017 年 7 月担任化肥事业部副

部长;2017 年 7 月至今担任化工与化肥事业集团安全监督管理部副部长。

    刘玉才:曾任办公室主任、效能监察部部长、企业管理处处长、化肥工业集团副总经理、化肥事业部

                                               45
                                                                     鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


部长。2016 年 10 月至今担任化工与化肥事业集团副总经理,2018 年 5 月至今担任采购部部长、监事会监

事。

    金同营:曾任第一化肥厂厂长、氟硅盐化工集团副总经理、氟硅盐事业部部长。2016 年 10 月至今担

任化工与化肥事业集团副总经理,2018 年 5 月至今担任销售管理部部长、监事会监事。

    马蕾:2007 年至 2016 年 10 月担任鲁西化工集团股份有限公司审计监督处处长;2013 年 5 月至今担

任鲁西化工集团股份有限公司监事会职工监事。2016 年 10 月至今担任纪检监察部副部长。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

                                                  在股东单位担任的         任期起始          任期终 在股东单位是否领
        任职人员姓名               股东单位名称
                                                         职务                  日期          止日期    取报酬津贴

           张金成              鲁西集团有限公司   董事长、总经理     2001 年 06 月 16 日                   否

           焦延滨              鲁西集团有限公司   董事               2014 年 09 月 20 日                   否

           蔡英强              鲁西集团有限公司   董事               2014 年 09 月 20 日                   否

           姜吉涛              鲁西集团有限公司   董事               2015 年 08 月 28 日                   否

在股东单位任职情况的说明 无

在其他单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况


董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

    本公司董事、监事、高级管理人员报酬均依据公司规定确定月度基本薪酬,按月发放;次年根据全年

经营业绩及考评结果,一次性发放激励薪酬。

    报告期内,董事、监事、高级管理人员从公司领取的税前年度报酬总额(包括基本工资、各项奖金、

福利、补贴和其他津贴等)为769.16万元。

    公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                          单位:万元

                                                                                      从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名             职务             性别            年龄         任职状态
                                                                                       前报酬总额      方获取报酬

       张金成       董事长、董秘          男             61             现任               55.00           否



                                                         46
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    焦延滨      董事、总经理         男              58      现任           49.50            否

    蔡英强          董事             男              51      现任           50.05            否

    张辉玉        独立董事           男              53      现任            5.00            否

     汤广         独立董事           男              65      现任                            否

    范红梅        独立董事           女              60      现任                            否

     郑垲         独立董事           男              66      现任            5.00            否

    王福江       监事会主席          男              56      现任           45.62            否

    刘玉才          监事             男              47      现任           41.46            否

    金同营          监事             男              46      现任           35.93            否

    李书海        职工监事           男              49      现任           34.47            否

     马蕾         职工监事           男              51      现任           32.89            否

    王富兴        副总经理           男              51      现任           49.24            否

    姜吉涛        副总经理           男              47      现任           45.83            否

    张金林        副总经理           男              54      现任           49.36            否

     张雷         副总经理           男              53      现任           47.13            否

    邓绍云        副总经理           男              44      现任           47.70            否

    杨本华        副总经理           男              53      现任           49.90            否

    董书国        副总经理           男              50      现任           45.71            否

    蒋家会        副总经理           男              61      离任           37.65            否

    王延吉        副总经理           男              52      现任           41.72            否

     合计            --              --              --       --            769.16           --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                        3,718

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                    8,262

在职员工的数量合计(人)                                                                       11,980

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                   11,980

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                   0

                                                专业构成

                      专业构成类别                                  专业构成人数(人)



                                                     47
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生产人员                                                                                         7,998

销售人员                                                                                           789

技术人员                                                                                         2,430

财务人员                                                                                            94

行政人员                                                                                           417

其他人员                                                                                           252

合计                                                                                            11,980

                                             教育程度

教育程度类别                                         数量(人)

研究生及以上人员                                                                                   100

本科人员                                                                                         3,789

中专及专科人员                                                                                   6,695

高中及以下人员                                                                                   1,396

合计                                                                                            11,980



2、薪酬政策


       公司根据实际经营情况和《工资激励管理办法》要求,将工资分为主体工资和福利工资两部分。主体

工资分配遵循“按劳分配、业绩优先、突出激励、兼顾公平”的原则,进一步提高激励的灵活性和有效性,

及时实现对个人和组织的奖惩,充分发挥工资杠杆的调节作用;福利工资注重合规性和客观实际需要。总

体把握员工收入与个人价值和业绩紧密结合、与组织绩效紧密结合、与运营和发展有效结合,让员工付出

的劳动和取得的绩效得到合理回报,并引导正确的人才观和价值观。


3、培训计划


       公司重视团队建设,建立了完整的培训体系,以培训培养为主线,强化提升干部能力和团队综合素质,

持续打造第一核心竞争力。积极开展新员工岗前培训实训,对在职员工开展专业和技能提升培训,尤其是

重视高技能人才培养,不断拓展室内外实训基地功能,为员工技能提升提供了优良资源平台;持续开展管

理干部培训培养,开展管理知识分享、经济领域培训、技能提升培训等,提升管理能力和管理水平。

       每年均按照不同岗位需求制定培训计划,分层次、分类别、有步骤的开展各类培训,实施精准培训、

自主培训,使培训更具实效性和实用性,强化培训考核,对取得较好成绩的员工进行工资激励,营造比学

赶超的氛围,提高员工的综合能力。




                                                48
                         鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


4、劳务外包情况


□ 适用 √ 不适用




                    49
                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                  第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况


    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证劵法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和相关法律、

法规规定,进一步加强内部控制,规范运作。公司法人治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求。

    1、报告期内,公司股东大会、董事会、监事会分别行使决策权、执行权和监督权,权责明确、相互

制约、操作规范、运作有效。“三会”的召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定;董事

会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会遵照各自工作细则,各

司其职、各尽其责,整体运作情况良好。

    2、公司董事严格按照《股票上市规则》要求,诚实守信、勤勉独立的履行职责,忠诚于公司和股东

的利益,保护中小股东合法权益;监事独立有效地对公司董事、高级管理人员及财务状况进行监督和检查。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况


    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营

能力。

    1、业务竞争方面:公司业务结构完整,自主独立经营,与控股股东之间无同业竞争,控股股东不存

在直接或间接干预公司经营运作的情形。

    2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。总经理、董事及其他高级

管理人员均在本公司领取报酬。

    3、资产方面:公司与控股股东明确界定资产的权属关系,控股股东没有违规占用公司的资金、资产

及其他资源。

    4、机构设置方面:公司设置了健全的组织机构体系,董事会、监事会、经理层、技术、生产等各部

门独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。

    5、财务方面:公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系,并独立开设银行

账户、纳税、作出财务决策。


                                             50
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三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次       会议类型     投资者参与比例          召开日期              披露日期                 披露索引

                                                                                                 详见 2018 年 5 月 30 日
                                                                                                 公司刊登于巨潮资讯网
2017 年度股东大会 年度股东大会         4.29%         2018 年 05 月 29 日   2018 年 05 月 30 日
                                                                                                 站上的公告,公告编号
                                                                                                 2018-038


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                       独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                                                                          是否连续两次
                本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                            出席股东大会
 独立董事姓名                                                                             未亲自参加董
                加董事会次数     会次数        加董事会次数     会次数           数                            次数
                                                                                            事会会议

      汤广           6             1                5             0               0              否              0

     范红梅          6             1                5             0               0              否              0

      郑垲           6             1                5             0               0              否              0

     张辉玉          3             0                3             0               0              否              0

连续两次未亲自出席董事会的说明




2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况


独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。




                                                         51
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3、独立董事履行职责的其他说明


独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

    报告期内,公司独立董事依据《独立董事工作制度》,独立履行职责,勤勉尽责,发挥了各自在财务、

管理以及司法等方面的专业知识特长,促进了董事会决策的公平、公正、公允。独立董事关注公司的规范

运作,在审议董事会议案时,通过事前审核和发表独立意见等方式,对公司利润分配、聘请财务审计机构

及内控报告审计机构、关联交易事项及其他需要独立董事发表意见的事项,发表了独立董事意见,维护了

公司和全体股东的合法权益。


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况


    1、审计委员会履职情况

    报告期内,董事会审计委员会按照公司《审计委员会实施细则》的规定,认真履行职责,针对公司年

度审计、外部审计机构的续聘等事项给予合理建议;年报编制期间,与公司审计机构积极沟通配合,及时

跟进审计进程,沟通审计过程中的问题,确保了定期报告的真实、准确和完整。

    2、薪酬与考核委员会履职情况

    报告期内,公司薪酬与考核委员会按照《薪酬与考核委员会实施细则》规定积极开展工作,认真履行

职责。对公司现行的董事、监事及高级管理人员的2018年度薪酬情况进行了审核,认为公司董事、监事、

高级管理人员的薪酬较为合理,符合公司发展现状。

    3、提名委员会履职情况

    报告期内,提名委员会根据《提名委员会实施细则》的有关规定,按照程序提名张辉玉先生为公司独

立董事候选人,充分了解被提名人的职业、学历、专业资格、详细的工作经历、兼职等情况,认为张辉玉

先生符合独立董事候选人任职资格及独立性。

    报告期内,公司总经理提名杨本华先生、董书国先生、蒋家会先生、邓绍云先生、王延吉先生为公司

副总经理,提名委员会认真审查了以上五位人员的任职资格、工作经历等,认为以上五位人员具备担任公

司副总经理的任职条件。

    4、战略委员会履职情况

    报告期内,公司战略委员会根据《战略委员会实施细则》履行职责,对公司的组织机构调整提出建议,

讨论研究公司的未来发展规划,为进一步确定公司的发展方向发挥了重要作用。


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七、监事会工作情况


监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况


    公司建立了完善的绩效考评体系,高级管理人员收入与整体经营业绩挂钩。报告期内,公司董事会依

据公司年度经营业绩状况,高级管理人员的岗位职责和年度工作目标完成情况,对各高级管理人员的工作

业绩进行考评,根据考评结果拟定高级管理人员的激励薪酬初步方案,并依规提请审议。


九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2019 年 04 月 09 日

                                     2019 年 04 月 09 日刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《2018 年度内部
内部控制评价报告全文披露索引
                                     控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                      100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                      100.00%
财务报表营业收入的比例

                                                  缺陷认定标准

               类别                                  财务报告                          非财务报告

                                     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                                     定性标准如下:(1)重大缺陷:公司董事、评价的定性标准如下: (1)重大缺陷:
                                     监事、管理层存在舞弊行为;注册会计师 公司缺乏民主决策程序;公司决策程序
                                     发现当期财务报告存在重大错报,而内部 导致重大失误;公司违反国家法律法规
                                     控制在运行过程中未能发现该错报;发现 并受到严重处罚;公司中高级管理人员
定性标准                             已经报告给管理层的重大内部控制缺陷在 和高级技术人员流失严重;媒体频现负
                                     规定时间内并未加以改正;审计委员会对 面新闻,涉及面广且负面影响一直未能
                                     公司的对外财务报告和财务报告内部控制 消除;公司重要业务缺乏制度控制或制
                                     监督无效。 (2)重要缺陷:未依照公认会 度体系失效;公司内部控制重大或重要
                                     计准则选择和应用会计政策;未建立反舞 缺陷未得到整改;公司受到证监会处罚
                                     弊程序和控制措施;对于非常规或特殊交 或证券交易所警告。 (2)重要缺陷:公


                                                           53
                                                                    鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                      易的账务处理没有建立相应的控制机制或 司民主决策程序存在但不够完善;公司
                                      没有实施且没有相应的补偿性控制;对于 决策程序导致出现一般失误;公司违反
                                      期末财务报告过程的控制存在一项或多项 企业内部规章,形成损失;公司关键岗
                                      缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到 位业务人员流失严重;媒体出现负面新
                                      真实、准确的目标。(3)一般缺陷:未达到 闻,波及局部区域;公司重要业务制度
                                      重大缺陷和重要缺陷认定标准的缺陷应当 或系统存在缺陷;公司内部控制重要或
                                      被认定为一般缺陷。                    一般缺陷未得到整改。 (3)一般缺陷:
                                                                            未达到重大缺陷和重要缺陷认定标准
                                                                            的缺陷应当被认定为一般缺陷。

                                                                            定量标准从三个方面进行认定,包括可
                                                                            能造成的直接财产损失金额、可能造成
                                                                            的人员健康安全影响以及重大负面影
                                                                            响。具体标准如下:直接财产损失金额
                                                                            2000 万元(含)以上,人员健康安全影
                                      公司围绕净利润潜在错报金额大小制定缺 响 10 人以上死亡,或 20 人以上重伤,
                                      陷认定定量标准。公司确定的财务报告内 对公司定期报告或公司形象造成负面
                                      部控制缺陷评价定量标准如下表:潜在错 影响,则认定为重大缺陷;直接财产损
                                      报金额大于或等于报表税前利润的 3%,认 失金额 500 万元(含)以上,人员健康
定量标准
                                      定为重大缺陷;潜在错报金额大于报表税 安全影响 5 人(含)以上死亡,或 10
                                      前利润的 0.5%,但小于 3%,认定为重要缺 人(含)以上重伤,受到国家政府部门
                                      陷;潜在错报金额小于或等于报表税前利 处罚,但未对公司定期报告造成负面影
                                      润的 0.5%,认定为一般缺陷。           响,则认定为重要缺陷;直接财产损失
                                                                            金额 500 万元以下,人员健康安全影响
                                                                            5 人以下死亡,或 10 人以下重伤,受到
                                                                            省级(含)以下政府部门处罚,但未对
                                                                            公司定期报告造成负面影响,则认定为
                                                                            一般缺陷。

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                     0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                   0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                     0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                   0


十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用
                                        内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为,鲁西化工集团股份有限公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面
保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况           披露

内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 04 月 09 日

内部控制审计报告全文披露索引 公司于 2019 年 04 月 09 日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《内部控制审计



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                             报告》

内控审计报告意见类型         标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷   否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否




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                                    第十节 公司债券相关情况

       公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的

公司债券




一、公司债券基本信息


                                                                       债券余额
     债券名称      债券简称   债券代码      发行日        到期日                   利率         还本付息方式
                                                                       (万元)

鲁西化工集团股
份有限公司 2018                                                                           每年付息一次,到期一次还
                                         2018 年 12 月 2023 年 12 月
年面向合格投资 18 鲁西 01      112825                                  90,000     4.58%   本,最后一期利息随本金的
                                         13 日         13 日
者公开发行公司                                                                            兑付一起支付。
债券(第一期)

公司债券上市或转让的交易场
                              深圳证券交易所


                              持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 A 股证券账户的合格机构投资者(法律、
投资者适当性安排
                              法规禁止购买者除外)

                              本期债券的付息日期为 2019 年至 2023 年每年的 12 月 13 日。若投资者在本期债券存
                              续期的第 3 年末行使投资者回售选择权,则其回售部分债券的付息日为 2019 年至 2021
                              年每年的 12 月 13 日。(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个交易日;顺
报告期内公司债券的付息兑付 延期间兑付款项不另计利息)。报告期内,本期债券尚未至付息日;本期债券的兑付日期为
情况                          2023 年 12 月 13 日,若投资者在本期债券存续期的第 3 年末行使投资者回售选择权,
                              则其回售部分债券的兑付日为 2021 年 12 月 13 日。(如遇法定节假日或休息日,则顺延
                              至其后的第 1 个交易日;顺延期间兑付款项不另计利息)。报告期内,本期债券尚未至兑
                              付日。



                              本期债券为 5 年期,附第 3 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。发行人
                              有权决定在本期债券存续期限的第 3 年末调整本次债券后 2 年的票面利率。发行人将于第
                              3 个计息年度付息日前的第 20 个交易日,在深圳证券交易所指定的信息披露媒体上发布关
公司债券附发行人或投资者选
                              于是否调整本期债券票面利率以及调整幅度的公告。若发行人未行使利率调整权,未被回
择权条款、可交换条款等特殊
                              售部分债券在债券存续期后 2 年票面利率仍维持原有票面利率不变。发行人发出关于是否
条款的,报告期内相关条款的
                              调整本期债券票面利率及调整幅度的公告后,投资者有权选择在第 3 个计息年度付息日将
执行情况(如适用)。
                              其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人。第 3 个计息年度付息日即为回售支付
                              日,发行人将按照深交所和登记机构相关业务规则完成回售支付工作。报告期内上述条款
                              无执行情况发生。




                                                          56
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二、债券受托管理人和资信评级机构信息


债券受托管理人:

             中泰证券股份                     济南市市中区
名称                        办公地址                          联系人            李玲     联系人电话   010-59013951
             有限公司                         经七路 86 号

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

名称         中诚信证券评估有限公司                           办公地址     上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 24 楼

报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信
评级机构发生变更的,变更的原因、履行的 不适用
程序、对投资者利益的影响等(如适用)


三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程 公司发行债券募集资金的使用严格履行相应的申请和审批手续,截至报告期末,
序                                     募集资金净额已全部用于偿还公司债务。

年末余额(万元)                                                                                                   0

                                       公司按照《公司债券发行与交易管理办法》的相关要求,在中国银行东阿支行营
                                       业部设立了本次公司债券募集资金专项账户,用于公司债券募集资金的接收、存
募集资金专项账户运作情况
                                       储、划转与本息偿付。截至报告期末,公司收到的募集资金净额已全部用于偿还
                                       公司债务。

募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                       一致
用途、使用计划及其他约定一致


四、公司债券信息评级情况


       2018年11月26日,中诚信证券评估有限公司对“鲁西化工集团股份有限公司 2018 年面向合格投资

者公开发行公司债券(第一期)”出具了信用评级报告,评定公司主体信用等级为AA+,评级展望稳定,

本期信用债券等级为AA+。中诚信证券评估有限公司将于公司年度报告公布后两个月内完成该年度的定期

跟踪评级。此外,自2018年11月26日起,中诚信证券评估有限公司将密切关注公司以及本期债券有关的信

息,在认为必要时及时启动不定期跟踪评级,就该事项进行调研、分析并发布不定期跟踪评级结果。定期

和不定期跟踪评级结果等相关信息将根据监管要求或约定在中诚信证券评估有限公司网站

(www.ccxr.com.cn)和交易所网站予以公告,且交易所网站公告披露时间不晚于在其他交易场所、媒体

或者其他场合公开披露的时间。


五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

    报告期内,公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更,与募集说明书的相关承诺一
致。

                                                             57
                                                             鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


六、报告期内债券持有人会议的召开情况

    不适用

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

   报告期内债券受托管理人按约定履行职责。

八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

                                                                                                单位:万元

             项目                      2018 年               2017 年                    同期变动率
息税折旧摊销前利润                             596,734.08          445,766.73                        33.87%
流动比率                                          16.88%                22.19%                       -5.31%
资产负债率                                        60.47%                62.22%                       -1.75%
速动比率                                           9.19%                12.34%                       -3.15%
EBITDA 全部债务比                                 46.34%                37.90%                       8.44%
利息保障倍数                                        6.78                  5.71                       18.74%
现金利息保障倍数                                   10.54                  8.65                       21.85%
EBITDA 利息保障倍数                                 9.45                  8.20                       15.24%
贷款偿还率                                       100.00%               100.00%                       0.00%
利息偿付率                                       100.00%               100.00%                       0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

息税折旧摊销前利润较上年同期增加33.87%,主要原因系公司产品产销量增加,公司盈利能力增强所致。


九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

                             项目                                付息兑付金额(万元)
                      2011年第一期公司债                               201,742.00
                     2015年第一期中期票据                              105,480.00
                     2015年第二期中期票据                              105,470.00
                    2017年第一期超短期融资券                           83,189.70
                    2017年第二期超短期融资券                           82,759.54
                    2017年第三期超短期融资券                           51,741.75
                    2018年第一期超短期融资券                           51,985.89
                    2018年第二期超短期融资券                           83,189.70
                    2018年第三期超短期融资券                           82,989.54
                             合计                                      848,548.12




                                                        58
                                                      鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况


   报告期内,公司获得银行授信170.85亿元,使用授信82.07亿元,剩余授信88.78亿元;偿还银行贷款

85.55亿元。


十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

   无

十二、报告期内发生的重大事项

   无

十三、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否




                                            59
                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                第十一节 财务报告

一、审计报告


审计意见类型                                  标准的无保留意见


审计报告签署日期                              2019 年 04 月 06 日


审计机构名称                                  信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)


审计报告文号                                  XYZH/2019JNA30108


注册会计师姓名                                王贡勇      张秀芹


                                       审计报告正文


鲁西化工集团股份有限公司全体股东:

    一、审计意见

    我们审计了鲁西化工集团股份有限公司(以下简称“鲁西化工公司”)财务报表,包括2018年12月31

日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公

司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。


    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了鲁西化工公司

2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

    二、形成审计意见的基础

    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计

的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于鲁

西化工公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发

表审计意见提供了基础。

    三、关键审计事项

    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对

财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。



                                             60
                                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


1.仲裁事项

                     关键审计事项                                              审计中的应对

                                                             我们执行的主要审计程序:
    截至财务报告批准报出日,如鲁西化工公司合并财务报
                                                           —查阅仲裁机构出具的裁决书,获取聊城市中级人民法
表附注十三、1所述,依据斯德哥尔摩商会仲裁机构的裁决书,
                                                       院送达的《应诉通知书》,向鲁西化工公司管理层和法务部了
鲁西化工公司应当承担赔偿款、仲裁费等合计折合人民币约
                                                       解仲裁事项进展情况及应对措施;
7.49亿元 。鲁西化工公司已收到聊城市中级人民法院送达的
                                                           —获取案件负责律师事务所法律意见书并执行函证程
庄信万丰戴维科技有限公司、陶氏环球技术有限责任公司申请
                                                       序,了解律师对仲裁结果的专业意见;
承认和执行该仲裁机构裁决一案的《应诉通知书》。截至财务
                                                           —查询类似仲裁裁决案的应对结果,就该类仲裁事项的
报告批准报出日,鲁西化工公司尚未收到开庭传票。案件判决
                                                       可能结果及潜在风险与管理层讨论,评估鲁西化工公司管理层
的结果对财务报告有重大影响,且涉及鲁西化工公司管理层的
                                                       对仲裁事项的判断;
重大判断和估计。为此我们将该事项确定为关键审计事项。
                                                           —检查鲁西化工公司管理层列报和披露是否恰当。
2.收入确认
                   关键审计事项                                             审计中的应对


    如鲁西化工公司合并财务报表附注五、25/七、        我们执行的主要审计程序:

                                                      —评价并测试鲁西化工公司管理层与收入确认相关的关键内部
32所述,鲁西化工公司2018年度营业收入212.85亿
                                                 控制的设计和运行有效性;
元,较上年增长35.04%。由于收入确认的固有风险水
                                                      —抽取销售合同,检查主要条款,评价鲁西化工公司收入会计政
平较高,收入的发生、完整性等对财务报表有重大影 策是否符合企业会计准则;

响。为此我们将鲁西化工公司的收入确认确定为关键        —选取本年收入样本,检查相关出库单和发票等支持性文件,评
                                                 价鲁西化工公司会计政策执行的一致性和准确性;
审计事项。
                                                      —执行分析程序,包括对主要产品本期收入、成本、毛利率与上
                                                 年比较分析,并结合行业特征分析收入的月度波动;

                                                      —选取主要客户函证销售金额,并检查销售订单、出库单和回款
                                                 单,确认收入的发生;

                                                      —选取本年收入样本,检查业务数据与财务数据的一致性,确认
                                                 收入的真实性、完整性;

                                                      —对资产负债表日前后确认的收入执行截止测试,评价收入是否
                                                 记录于正确的会计期间;
                                                     —评估鲁西化工公司管理层对收入确认的会计处理以及相关信息
                                                 在财务报表中的列报和披露是否恰当。


    四、其他信息

    鲁西化工公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括鲁西化工公司2018年年度报

告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报


                                                       61
                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我

们无任何事项需要报告。

    五、管理层和治理层对财务报表的责任

    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的

内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

    在编制财务报表时,管理层负责评估鲁西化工公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如

适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算鲁西化工公司、终止运营或别无其他现实的选择。

    治理层负责监督鲁西化工公司的财务报告过程。

    六、注册会计师对财务报表审计的责任

    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含

审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报

存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使

用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以

下工作:

    1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,

并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚

假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重

大错报的风险。

    2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

    3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

    4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对鲁西

化工公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认

为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果

披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的

事项或情况可能导致鲁西化工公司不能持续经营。


                                               62
                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和

事项。

    6、就鲁西化工公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审

计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中

识别出的值得关注的内部控制缺陷。

    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影

响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事

项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合

理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报

告中沟通该事项。




         信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)         中国注册会计师:王贡勇         (项目合伙人)



                                                    中国注册会计师: 张秀芹



                     中国    北京                  二○一九年四月六日




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                                                                  鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:鲁西化工集团股份有限公司
                                            2018 年 12 月 31 日
                                                                                                        单位:元

                          项目                                    期末余额                   期初余额

流动资产:

    货币资金                                                         579,363,927.21            771,615,574.16

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据及应收账款                                               103,623,075.37            110,953,497.12

      其中:应收票据                                                   1,413,074.00              8,820,000.00

               应收账款                                              102,210,001.37            102,133,497.12

    预付款项                                                         199,865,993.14            238,758,867.36

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                                        20,404,416.86             13,106,927.36

      其中:应收利息

               应收股利

    买入返售金融资产

    存货                                                           1,052,551,141.44          1,511,880,493.24

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                     354,201,046.59            759,669,800.69

流动资产合计                                                       2,310,009,600.61          3,405,985,159.93

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款


                                                    64
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    长期股权投资                                           192,968,471.47            202,835,415.88

    投资性房地产

    固定资产                                            20,378,750,360.93         17,870,400,330.61

    在建工程                                             3,031,457,116.92          4,380,164,294.28

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                             1,457,901,215.34          1,400,921,288.15

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                                         131,981,872.60            118,329,994.71

    其他非流动资产                                         283,476,074.32            396,087,658.50

非流动资产合计                                          25,476,535,111.58         24,368,738,982.13

资产总计                                                27,786,544,712.19         27,774,724,142.06

流动负债:

    短期借款                                             6,546,798,750.00          6,408,297,082.94

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据及应付账款                                   1,440,379,009.73          2,973,517,944.05

    预收款项                                               444,676,131.98            410,832,945.20

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                                            91,894,063.23             56,023,973.34

    应交税费                                               578,459,301.35            515,447,358.66

    其他应付款                                             436,028,827.17            567,359,064.53

      其中:应付利息                                        90,797,379.93            125,828,749.58

             应付股利

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款



                                                   65
                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债                                   633,900,000.00          2,300,000,000.00

    其他流动负债                                           3,516,493,307.92          2,116,666,061.49

流动负债合计                                              13,688,629,391.38         15,348,144,430.21

非流动负债:

    长期借款                                                 432,500,000.00            955,000,000.00

    应付债券                                               1,897,132,315.94

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                                               576,128,280.40            843,005,830.40

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                                                 110,498,329.08            129,957,141.11

    递延所得税负债                                            96,511,516.63              6,618,324.85

    其他非流动负债

非流动负债合计                                             3,112,770,442.05          1,934,581,296.36

负债合计                                                  16,801,399,833.43         17,282,725,726.57

所有者权益:

    股本                                                   1,464,860,778.00          1,464,860,778.00

    其他权益工具                                             500,000,000.00          2,496,000,000.00

      其中:优先股

               永续债                                        500,000,000.00          2,496,000,000.00

    资本公积                                               2,180,053,860.60          2,184,053,860.60

    减:库存股

    其他综合收益                                              -3,125,501.22             -1,803,737.62

    专项储备                                                   2,705,213.86

    盈余公积                                                 537,863,861.08            406,651,722.81

    一般风险准备

    未分配利润                                             6,065,155,585.91          3,704,185,308.00

归属于母公司所有者权益合计                                10,747,513,798.23         10,253,947,931.79

    少数股东权益                                             237,631,080.53            238,050,483.70

所有者权益合计                                            10,985,144,878.76         10,491,998,415.49

负债和所有者权益总计                                      27,786,544,712.19         27,774,724,142.06


法定代表人:张金成           主管会计工作负责人:邓绍云                       会计机构负责人:闫玉芝


                                           66
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


2、母公司资产负债表

                                                                                              单位:元

                          项目                          期末余额                   期初余额

流动资产:

    货币资金                                               513,747,617.55            696,478,333.76

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据及应收账款                                         143,074.00              6,620,000.00

      其中:应收票据                                           143,074.00              6,620,000.00

               应收账款

    预付款项                                                20,241,808.96             63,896,220.60

    其他应收款                                           6,952,152,422.19          7,885,079,322.42

      其中:应收利息

               应收股利

    存货                                                   238,007,001.87            303,901,892.76

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                           156,859,447.26            352,775,065.81

流动资产合计                                             7,881,151,371.83          9,308,750,835.35

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                         1,265,210,384.38          1,274,145,851.89

    投资性房地产

    固定资产                                            10,431,283,320.84          8,833,964,620.50

    在建工程                                             1,136,878,001.60          2,843,333,241.31

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                               933,986,777.24            919,749,526.40

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                                           7,644,929.21             22,416,927.23


                                                   67
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    其他非流动资产                                         274,559,488.55            174,417,674.05

非流动资产合计                                          14,049,562,901.82         14,068,027,841.38

资产总计                                                21,930,714,273.65         23,376,778,676.73

流动负债:

    短期借款                                             5,452,660,000.00          5,560,900,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据及应付账款                                   1,349,436,081.72          2,290,660,242.15

    预收款项                                                58,362,273.85             51,971,960.45

    应付职工薪酬                                            25,178,303.02             15,304,278.51

    应交税费                                               184,175,130.90             85,351,512.62

    其他应付款                                             963,835,504.82          1,141,461,582.04

      其中:应付利息                                        58,253,127.42            102,034,866.89

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债                                 481,400,000.00          2,215,000,000.00

    其他流动负债                                         3,503,234,172.17          2,103,409,982.76

流动负债合计                                            12,018,281,466.48         13,464,059,558.53

非流动负债:

    长期借款                                               432,500,000.00            802,500,000.00

    应付债券                                             1,897,132,315.94

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                                             560,724,780.40            827,602,330.40

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                                                47,192,538.45             52,981,911.60

    递延所得税负债                                          11,364,223.38              3,424,909.80

    其他非流动负债

非流动负债合计                                           2,948,913,858.17          1,686,509,151.80

负债合计                                                14,967,195,324.65         15,150,568,710.33

所有者权益:

    股本                                                 1,464,860,778.00          1,464,860,778.00

    其他权益工具                                           500,000,000.00          2,496,000,000.00



                                                   68
                                        鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


      其中:优先股

            永续债                          500,000,000.00         2,496,000,000.00

    资本公积                              2,232,527,821.68         2,236,527,821.68

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                537,863,861.08           406,651,722.81

    未分配利润                            2,228,266,488.24         1,622,169,643.91

所有者权益合计                            6,963,518,949.00         8,226,209,966.40

负债和所有者权益总计                     21,930,714,273.65        23,376,778,676.73


3、合并利润表

                                                                           单位:元

                         项目           本期发生额               上期发生额

一、营业总收入                           21,284,848,435.13       15,761,800,297.45

    其中:营业收入                       21,284,848,435.13       15,761,800,297.45

          利息收入

          已赚保费

          手续费及佣金收入

二、营业总成本                           17,377,252,308.52       13,283,509,616.88

    其中:营业成本                       15,254,181,818.44       11,654,048,883.82

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险合同准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          税金及附加                        142,843,253.83          118,090,199.19

          销售费用                          508,898,163.69          465,509,126.43

          管理费用                          388,110,051.54          438,217,424.71

          研发费用                          630,305,090.04          187,121,430.83

          财务费用                          452,231,620.23          377,677,851.77

            其中:利息费用                  452,158,350.59          368,946,095.31



                                   69
                                                         鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                   利息收入                                   6,147,689.38             5,267,657.52

          资产减值损失                                          682,310.75            42,844,700.13

    加:其他收益                                             27,035,345.47            24,421,428.16

        投资收益(损失以“-”号填列)                       12,189,013.33             6,813,953.85

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                 12,189,013.33             6,840,770.18

        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                                            28,364.00

        汇兑收益(损失以“-”号填列)

        资产处置收益(损失以“-”号填列)                     3,616,696.71           -44,935,945.12

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        3,950,437,182.12         2,464,618,481.46

    加:营业外收入                                           17,686,528.79            25,269,739.77

    减:营业外支出                                          138,788,532.61            14,171,505.07

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    3,829,335,178.30         2,475,716,716.16

    减:所得税费用                                          762,759,765.22           525,809,853.29

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        3,066,575,413.08         1,949,906,862.87

    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)          3,066,575,413.08         1,949,906,862.87

    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

    归属于母公司所有者的净利润                            3,066,994,816.25         1,949,936,379.17

    少数股东损益                                               -419,403.17               -29,516.30

六、其他综合收益的税后净额                                   -1,321,763.60              -675,297.77

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                   -1,321,763.60              -675,297.77

    (一)不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划变动额

          2.权益法下不能转损益的其他综合收益

    (二)将重分类进损益的其他综合收益                       -1,321,763.60              -675,297.77

          1.权益法下可转损益的其他综合收益

          2.可供出售金融资产公允价值变动损益

          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

          4.现金流量套期损益的有效部分

          5.外币财务报表折算差额                             -1,321,763.60              -675,297.77

          6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额                                          3,065,253,649.48         1,949,231,565.10

    归属于母公司所有者的综合收益总额                      3,065,673,052.65         1,949,261,081.40

    归属于少数股东的综合收益总额                               -419,403.17               -29,516.30



                                                    70
                                                                  鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                                        2.015                     1.239

    (二)稀释每股收益                                                        2.015                     1.239


法定代表人:张金成                   主管会计工作负责人:邓绍云                       会计机构负责人:闫玉芝


4、母公司利润表

                                                                                                    单位:元

                            项目                              本期发生额                   上期发生额

一、营业收入                                                       8,134,110,180.78         5,905,736,610.28

    减:营业成本                                                   5,661,320,670.49         4,696,921,003.77

        税金及附加                                                    59,314,168.75            43,936,762.66

        销售费用                                                      74,701,349.46            85,289,575.93

        管理费用                                                     215,617,250.08           210,998,213.81

        研发费用                                                     276,543,836.74             8,202,138.39

        财务费用                                                     246,967,396.18           223,482,843.59

          其中:利息费用                                             240,968,342.30           217,826,996.30

                 利息收入                                              5,593,279.73             5,021,420.16

        资产减值损失                                                    -347,005.03             4,565,048.14

    加:其他收益                                                      11,850,397.05            10,892,049.43

        投资收益(损失以“-”号填列)                                 5,195,734.24

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                           5,195,734.24

        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

        资产处置收益(损失以“-”号填列)                                940,540.52           -25,431,891.65

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                 1,617,979,185.92           617,801,181.77

    加:营业外收入                                                     8,904,767.05            13,402,946.93

    减:营业外支出                                                   107,673,646.56             8,866,860.62

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                             1,519,210,306.41           622,337,268.08

    减:所得税费用                                                   207,088,923.74           105,282,204.52

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                 1,312,121,382.67           517,055,063.56

    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                   1,312,121,382.67           517,055,063.56

    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划变动额


                                                   71
                                                         鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


          2.权益法下不能转损益的其他综合收益

    (二)将重分类进损益的其他综合收益

          1.权益法下可转损益的其他综合收益

          2.可供出售金融资产公允价值变动损益

          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

          4.现金流量套期损益的有效部分

          5.外币财务报表折算差额

          6.其他

六、综合收益总额                                           1,312,121,382.67          517,055,063.56

七、每股收益:

    (一)基本每股收益

    (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                           单位:元

                           项目                          本期发生额               上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                          24,456,151,552.81       17,420,226,394.14

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还                                           101,396,276.27           56,325,727.30

    收到其他与经营活动有关的现金                              49,365,698.94           64,466,938.63

经营活动现金流入小计                                      24,606,913,528.02       17,541,019,060.07

    购买商品、接受劳务支付的现金                          15,797,259,140.35       11,109,500,302.69

    客户贷款及垫款净增加额



                                                    72
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    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金                         1,315,302,247.58         1,151,373,343.86

    支付的各项税费                                         1,285,579,809.80           610,633,310.12

    支付其他与经营活动有关的现金                             943,646,091.14           662,729,062.80

经营活动现金流出小计                                      19,341,787,288.87        13,534,236,019.47

经营活动产生的现金流量净额                                 5,265,126,239.15         4,006,783,040.60

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金                                    22,055,957.74             5,471,459.06

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额         8,551,462.05            83,503,299.01

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                          30,607,419.79            88,974,758.07

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金         3,114,097,110.50         3,531,668,819.05

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                       3,114,097,110.50         3,531,668,819.05

投资活动产生的现金流量净额                                -3,083,489,690.71        -3,442,694,060.98

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                                                 37,820,000.00

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                             37,820,000.00

    取得借款收到的现金                                     8,268,758,875.00         7,183,124,249.42

    发行债券收到的现金                                     7,500,000,000.00         2,096,205,312.00

    收到其他与筹资活动有关的现金                             178,340,511.33            74,019,210.00

筹资活动现金流入小计                                      15,947,099,386.33         9,391,168,771.42

    偿还债务支付的现金                                    16,655,257,207.94         9,327,831,406.11

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     1,228,634,448.83           678,784,929.27

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金                             244,663,029.03           139,218,542.27



                                                     73
                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


筹资活动现金流出小计                                       18,128,554,685.80       10,145,834,877.65

筹资活动产生的现金流量净额                                 -2,181,455,299.47         -754,666,106.23

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                              -13,167.92           -3,901,752.20

五、现金及现金等价物净增加额                                      168,081.05         -194,478,878.81

    加:期初现金及现金等价物余额                              500,506,677.37          694,985,556.18

六、期末现金及现金等价物余额                                  500,674,758.42          500,506,677.37


6、母公司现金流量表

                                                                                            单位:元

                         项目                             本期发生额               上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                            9,355,325,081.52        6,770,564,175.98

    收到的税费返还                                                                        213,095.29

    收到其他与经营活动有关的现金                            1,065,549,559.75        1,413,595,146.76

经营活动现金流入小计                                       10,420,874,641.27        8,184,372,418.03

    购买商品、接受劳务支付的现金                            5,611,612,916.95        4,092,556,515.89

    支付给职工以及为职工支付的现金                            465,911,032.19          393,736,270.23

    支付的各项税费                                            317,695,747.81          175,599,446.40

    支付其他与经营活动有关的现金                              271,803,917.39        2,456,065,660.67

经营活动现金流出小计                                        6,667,023,614.34        7,117,957,893.19

经营活动产生的现金流量净额                                  3,753,851,026.93        1,066,414,524.84

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金                                     12,903,075.19

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额          1,228,217.00          287,647,448.09

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                           14,131,292.19          287,647,448.09

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金          1,574,120,415.04        1,826,108,090.38

    投资支付的现金

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                        1,574,120,415.04        1,826,108,090.38

投资活动产生的现金流量净额                                 -1,559,989,122.85       -1,538,460,642.29



                                                     74
                                              鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金                         6,178,260,000.00         6,300,694,688.00

    发行债券收到的现金                         7,500,000,000.00         2,096,205,312.00

    收到其他与筹资活动有关的现金                   5,922,450.00            74,019,210.00

筹资活动现金流入小计                          13,684,182,450.00         8,470,919,210.00

    偿还债务支付的现金                        14,726,500,000.00         7,605,900,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金           890,073,355.40           421,596,196.59

    支付其他与筹资活动有关的现金                 271,783,653.56            99,770,978.17

筹资活动现金流出小计                          15,888,357,008.96         8,127,267,174.76

筹资活动产生的现金流量净额                    -2,204,174,558.96           343,652,035.24

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                     -10,312,654.88          -128,394,082.21

    加:期初现金及现金等价物余额                 445,371,103.64           573,765,185.85

六、期末现金及现金等价物余额                     435,058,448.76           445,371,103.64




                                         75
                                                                                                                                                 鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
                7、合并所有者权益变动表

                本期金额
                                                                                                                                                                                           单位:元

                                                                                                                         本期

                                                                                         归属于母公司所有者权益

                                                      其他权益工具
            项目                                                                                  减:                                                   一般
                                                 优                                                      其他综合收                                                                少数股东权益     所有者权益合计
                                   股本                                   其     资本公积         库存                    专项储备        盈余公积       风险    未分配利润
                                                 先      永续债                                                益
                                                                          他                      股                                                     准备
                                                 股

一、上年期末余额              1,464,860,778.00        2,496,000,000.00         2,184,053,860.60          -1,803,737.62                  406,651,722.81          3,704,185,308.00 238,050,483.70     10,491,998,415.49

     加:会计政策变更

         前期差错更正

         同一控制下企业合并

         其他

二、本年期初余额              1,464,860,778.00        2,496,000,000.00         2,184,053,860.60          -1,803,737.62                  406,651,722.81          3,704,185,308.00 238,050,483.70     10,491,998,415.49

三、本期增减变动金额(减少
                                                      -1,996,000,000.00           -4,000,000.00          -1,321,763.60     2,705,213.86 131,212,138.27          2,360,970,277.91      -419,403.17     493,146,463.27
以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                                       -1,321,763.60                                          3,066,994,816.25      -419,403.17    3,065,253,649.48


(二)所有者投入和减少资本                            -1,996,000,000.00                                                                                                                             -1,996,000,000.00


1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资
                                                      -1,996,000,000.00                                                                                                                             -1,996,000,000.00


3.股份支付计入所有者权益的

                                                                                                          76
                                                                                                                                  鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
金额


4.其他

(三)利润分配                                                                                                           131,212,138.27      -706,024,538.34                    -574,812,400.07


1.提取盈余公积                                                                                                          131,212,138.27      -131,212,138.27

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                  -439,458,233.40                    -439,458,233.40


4.其他                                                                                                                                      -135,354,166.67                    -135,354,166.67

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留
存收益

5.其他

(五)专项储备                                                                                           2,705,213.86                                                              2,705,213.86

1.本期提取                                                                                            105,646,291.97                                                            105,646,291.97


2.本期使用                                                                                            -102,941,078.11                                                          -102,941,078.11


(六)其他                                                             -4,000,000.00                                                                                              -4,000,000.00


四、本期期末余额                1,464,860,778.00   500,000,000.00   2,180,053,860.60   -3,125,501.22     2,705,213.86 537,863,861.08        6,065,155,585.91 237,631,080.53   10,985,144,878.76



                                                                                        77
                                                                                                                                                鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
         上期金额
                                                                                                                                                                                              单位:元

                                                                                                                     上期

                                                                                      归属于母公司所有者权益

                                                   其他权益工具
            项目
                                                                                                                                                    一般
                                              优                                              减:库 其他综合收                                                               少数股东权益 所有者权益合计
                                股本                                  其      资本公积                                专项储备       盈余公积       风险     未分配利润
                                              先       永续债                                 存股         益
                                                                      他                                                                            准备
                                              股

一、上年期末余额           1,464,860,778.00        2,496,000,000.00        2,184,053,860.60          -1,128,439.85    1,138,277.73 354,946,216.45          1,941,308,601.86 200,260,000.00 8,641,439,294.79

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额           1,464,860,778.00        2,496,000,000.00        2,184,053,860.60          -1,128,439.85    1,138,277.73 354,946,216.45          1,941,308,601.86 200,260,000.00 8,641,439,294.79

三、本期增减变动金额(减
                                                                                                      -675,297.77 -1,138,277.73 51,705,506.36              1,762,876,706.14 37,790,483.70 1,850,559,120.70
少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                                    -675,297.77                                          1,949,936,379.17      -29,516.30 1,949,231,565.10

(二)所有者投入和减少资
                                                                                                                                                                              37,820,000.00      37,820,000.00


1.所有者投入的普通股                                                                                                                                                         37,820,000.00      37,820,000.00

2.其他权益工具持有者投
入资本

3.股份支付计入所有者权
益的金额

4.其他

                                                                                                      78
                                                                                                                                 鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文

(三)利润分配                                                                                                       51,705,506.36      -187,059,673.03                 -135,354,166.67

1.提取盈余公积                                                                                                      51,705,506.36       -51,705,506.36

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的
分配

4.其他                                                                                                                                 -135,354,166.67                 -135,354,166.67

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或
股本)

2.盈余公积转增资本(或
股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结
转留存收益

5.其他

(五)专项储备                                                                                       -1,138,277.73                                                         -1,138,277.73

1.本期提取                                                                                         82,778,038.04                                                         82,778,038.04

2.本期使用                                                                                         -83,916,315.77                                                        -83,916,315.77

(六)其他

四、本期期末余额           1,464,860,778.00   2,496,000,000.00   2,184,053,860.60   -1,803,737.62            0.00 406,651,722.81       3,704,185,308.00 238,050,483.70 10,491,998,415.49




                                                                                     79
                                                                                                                               鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                   单位:元

                                                                                                        本期

                                                    其他权益工具
                                                                                                        其他
          项目                                                                                 减:库
                                             优
                                股本                                  其       资本公积                 综合   专项储备     盈余公积         未分配利润     所有者权益合计
                                             先        永续债                                  存股
                                                                      他                                收益
                                             股

一、上年期末余额          1,464,860,778.00         2,496,000,000.00        2,236,527,821.68                               406,651,722.81 1,622,169,643.91 8,226,209,966.40

       加:会计政策变更

           前期差错更


           其他

二、本年期初余额          1,464,860,778.00         2,496,000,000.00        2,236,527,821.68                               406,651,722.81 1,622,169,643.91 8,226,209,966.40

三、本期增减变动金额
(减少以“-”号填                                -1,996,000,000.00          -4,000,000.00                                131,212,138.27    606,096,844.33 -1,262,691,017.40
列)

(一)综合收益总额                                                                                                                         1,312,121,382.67 1,312,121,382.67

(二)所有者投入和减
                                                  -1,996,000,000.00                                                                                        -1,996,000,000.00
少资本

1.所有者投入的普通


2.其他权益工具持有
                                                  -1,996,000,000.00                                                                                        -1,996,000,000.00
者投入资本

3.股份支付计入所有

                                                                                          80
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者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                 131,212,138.27 -706,024,538.34   -574,812,400.07

1.提取盈余公积                                                                                131,212,138.27 -131,212,138.27

2.对所有者(或股东)
                                                                                                              -439,458,233.40   -439,458,233.40
的分配

3.其他                                                                                                       -135,354,166.67   -135,354,166.67

(四)所有者权益内部
结转

1.资本公积转增资本
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动
额结转留存收益

5.其他

(五)专项储备

1.本期提取                                                                   37,229,291.57                                       37,229,291.57

2.本期使用                                                                   -37,229,291.57                                     -37,229,291.57

(六)其他                                                   -4,000,000.00                                                        -4,000,000.00

四、本期期末余额       1,464,860,778.00   500,000,000.00   2,232,527,821.68                    537,863,861.08 2,228,266,488.24 6,963,518,949.00




                                                                         81
                                                                                                                               鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
上期金额
                                                                                                                                                                  单位:元

                                                                                                    上期

                                                   其他权益工具
           项目                                                                               减:库 其他综
                                             优
                                股本                                 其       资本公积                         专项储备       盈余公积      未分配利润       所有者权益合计
                                             先       永续债                                  存股 合收益
                                                                     他
                                             股

一、上年期末余额          1,464,860,778.00        2,496,000,000.00        2,240,157,125.17                    1,048,593.53 354,946,216.45 1,292,174,253.38 7,849,186,966.53

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

二、本年期初余额          1,464,860,778.00        2,496,000,000.00        2,240,157,125.17                    1,048,593.53 354,946,216.45 1,292,174,253.38 7,849,186,966.53

三、本期增减变动金额
(减少以“-”号填                                                          -3,629,303.49                     -1,048,593.53 51,705,506.36   329,995,390.53    377,022,999.87
列)

(一)综合收益总额                                                                                                                          517,055,063.56    517,055,063.56

(二)所有者投入和减
少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者
投入资本

3.股份支付计入所有者
权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                                              51,705,506.36 -187,059,673.03 -135,354,166.67


                                                                                         82
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1.提取盈余公积                                                                                    51,705,506.36   -51,705,506.36

2.对所有者(或股东)
的分配

3.其他                                                                                                            -135,354,166.67 -135,354,166.67

(四)所有者权益内部
结转

1.资本公积转增资本
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额
结转留存收益

5.其他

(五)专项储备                                                                   -1,048,593.53                                       -1,048,593.53

1.本期提取                                                                      30,094,240.72                                       30,094,240.72

2.本期使用                                                                      -31,142,834.25                                     -31,142,834.25

(六)其他                                                      -3,629,303.49                                                        -3,629,303.49

四、本期期末余额        1,464,860,778.00   2,496,000,000.00   2,236,527,821.68                    406,651,722.81 1,622,169,643.91 8,226,209,966.40




                                                                           83
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三、公司基本情况


    (一)历史沿革


    鲁西化工集团股份有限公司(以下简称本公司, 在包含子公司时统称本集团)是经中国证监会证监发

字[1998]126号、证监发字[1998]127号文批准,由鲁西集团有限公司(原山东聊城鲁西化工集团总公司)

为发起人,以其生产尿素、碳酸氢铵产品的鲁西化肥厂、东阿化肥厂两个企业的部分生产经营性资产投入

公司,采取募集方式设立的股份公司。公司于1998年5月25日公开发行人民币A种股票5,000万股,发行后

总股本为20,000万股。


    经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]128号文件批准,2000年9月公司向全体股东配售新股

1,590万股,每股面值人民币1元,增加股本1,590万元,配售后公司股本总额21,590万元。2000年9月22日

公司临时股东大会通过向全体股东每10股转增1.53846股的决议,共转增股本33,215,350股,每股面值1元,

转增后股本总额为249,115,350.00元。


    经山东省人民政府鲁政字(1999)145号文和中国证券监督管理委员会证监公司字[2002]20号批准,

2003年5月公司以定向发行股票方式吸收合并山东鲁平化工股份有限公司,合并后公司股本总额增至

260,010,683.00元。


    2004年5月股东大会通过以2003年末总股本260,010,683.00股为基数,以资本公积向全体股东每10股

转增2股的决议,转增后股本总额增至312,012,819.00元。


    2005年4月股东大会通过以2004年末总股本312,012,819股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增

3股的决议。转增后股本总额增至405,616,664元。


    2005年8月临时股东大会通过同意《股权分置改革方案》的决议,股权分置改革对价之一是非流通股

东向全体流通股东每10股支付4股,2005年8月23日公司股改完毕。


    股改前后公司股权结构情况:股改前非流通股股东持有279,260,843股,占公司总股本的68.848%,流

通股股东持有126,355,821股,占公司总股本的31.152%。股改后原非流通股股东持有股数变为228,718,514

股,占公司总股本的56.388%,原流通股股东持有股数变为176,898,150股,占公司总股本的43.612%。


    2006年3月股东大会通过以2005年末总股本405,616,664股为基数,向全体股东每10股送3股、以资本

公积金向全体股东每10股转增7股的决议。送转后公司股本增至811,233,328元。


                                               84
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     经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]22号文核准,2006年7月公司以非公开发行方式向10名

特定投资者发行23,500万股。发行后公司股本增至1,046,233,328元。


     2009年6月公司名称变更为鲁西化工集团股份有限公司。


     2009年9月23日经股东大会通过,并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1493号文《关于核

准鲁西化工集团股份有限公司非公开发行股票的批复》批准,于2011年2月以非公开发行股票的方式向10

名 特 定 投 资 者 发 行 人 民 币 普 通 股 股 票 (A 股 )418,627,450 股 , 每 股 面 值 1 元 , 发 行 后 公 司 股 本 增 至

1,464,860,778元。


     (二)本公司组织形式为股份有限公司;注册地为聊城市鲁化路68号;公司办公地址为山东聊城高新

技术产业开发区化工新材料产业园。


     (三)本公司业务性质和主要经营活动


     本公司属化工行业,主要从事化肥、化工产品生产与销售,承揽工业设备制作安装。经营范围主要为:

化学肥料及安全生产许可证范围内化工原料的生产销售(以上限分支机构经营);供热、供汽服务;化工

生产专用设备设计、制造、安装、销售;化工技术咨询与服务。自营和代理各类商品和技术的进出口业务

(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可

开展经营活动)。


     (四)本公司控股股东为鲁西集团有限公司,聊城市人民政府国有资产监督管理委员会持有控股股东

51%的股权。股东大会是本公司的权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项

决议权。董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;经理层负责组织实施股东大会、董事会决

议事项,主持企业的生产经营管理工作。



     本集团合并财务报表范围包括山东聊城鲁西化工第二化肥有限公司、山东聊城鲁西化工第五化肥有限

公司、山东聊城鲁西硝基复肥有限公司、聊城煤泗新材料科技有限公司和鲁西工业装备有限公司等30家公

司。与上年相比,本年新增聊城市鲁西物业有限公司1家公司。


     详见本附注“八、合并范围的变化” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。




                                                          85
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四、财务报表的编制基础


1、编制基础


      本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》

及相关规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。


2、持续经营


      本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。


五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


具体会计政策和会计估计提示:

     本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、

发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。


1、遵循企业会计准则的声明


      本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和

现金流量等有关信息。


2、会计期间

      本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期


      本集团的营业周期为12个月,以每年1月1日至12月31日视为一个营业周期,并以该营业周期作为资产

和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

      本集团以人民币为记账本位币。




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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方

合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;

资本公积不足冲减的,调整留存收益。


    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、

发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实

现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认

净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资

产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨

认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。


6、合并财务报表的编制方法


    本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政

策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有

者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份

额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数

股东的综合收益总额”项目列示。


    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。

编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制

方开始控制时点起一直存在。


    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告

期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,

最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编


                                               87
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制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关

资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权

益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股

权投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有

关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。


    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财

务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对

子公司的财务报表进行调整。


    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报

告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的

股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买

日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持

有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他

所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产

变动而产生的其他综合收益除外。


    本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与

处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本

溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。


    本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余

股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,

减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计

入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控

制权时转为当期投资损益 。


    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至

丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行

会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,

在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。


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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法


    本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确

认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额

确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损

益中归属于共同经营其他参与方的部分。


8、现金及现金等价物的确定标准


    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有

期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算


     (1)外币交易

    本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币

性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件

的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

    (2)外币财务报表的折算

    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分

配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率

折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生

日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。


10、金融工具


    本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    (1)金融资产

     1)金融资产分类、确认依据和计量方法

    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融



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资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,

且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效

套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计

量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的

金融工具,才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除

或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公

司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关

键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没

有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后

续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团对此类金融资产,采用公允价值

进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为

投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。

        持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至

到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以

及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。

    应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法,

按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。

    可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类

的金融资产。这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权

益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价

或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。

对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可

供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值

变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位

宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没

有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。

        2)金融资产转移的确认依据和计量方法

    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金

融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; ③该金融资产已转

移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资

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产控制。

    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制

的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原

计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终

止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分

的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

     3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账

面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

    (2)金融负债

    1)金融负债分类、确认依据和计量方法

    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金

融负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,(相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露)。按照公

允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期

损益。

     2)金融负债终止确认条件

    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债

权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款

实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同

条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新

金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

    (3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的

价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估

值技术。



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11、应收票据及应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                           将单项金额超过应收账款余额 5%且大于 1,000 万的应收账款、单项金额
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                           超过其他应收款余额 5%且大于 200 万的其他应收款视为重大应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                         组合名称                                        坏账准备计提方法

账龄组合                                                                   账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

                账龄                        应收账款计提比例                    其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                             4.50%                                 4.50%

1-2 年                                                         20.00%                                20.00%

2-3 年                                                         30.00%                                30.00%

3-4 年                                                         50.00%                                50.00%

4-5 年                                                         50.00%                                50.00%

5 年以上                                                       100.00%                               100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


单项计提坏账准备的理由                 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项

坏账准备的计提方法                     根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


     本集团存货主要包括括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等。


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    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其发出

成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。


    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价

减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产

成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。


13、持有待售资产


    本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类

资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出

决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后

方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计

准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持

有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至

公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资

产减值准备。


    本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条

件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待

售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费

用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公

允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

    本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部分权

益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司

投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应

当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分

为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

    对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流

动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

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    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予

以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转

回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值

损失不得转回。

    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面

价值所占比重,按比例增加其账面价值。

    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息

和其他费用继续予以确认。

    持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类

别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的

账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)

可收回金额。

    终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。


14、长期股权投资


    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政

策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

    本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被

投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类

似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、

或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重

大影响。

    对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在

合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投

资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。

    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,属于一揽子交易的,本

集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,在合并日,根据合并后享

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有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。

初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值

之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。

    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报

告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一

控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作

为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他

综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计

处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公

允价值变动在合并日转入当期投资损益。

    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买

价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成

本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

    本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发

生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享

有的金额确认为当期投资收益。

    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少

长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项

可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间

发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期

股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原

计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。


    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可

供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

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期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩

余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计

入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

    本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计

处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,

在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为

其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。


15、固定资产

(1)确认条件


    本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用

年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时

予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、构筑物及辅助设施、专用设备、通用设备、运输设备、电

子设备、办公设备。


(2)折旧方法


           类别         折旧方法          折旧年限             残值率              年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法          15-30               3-5               3.17-6.47

构筑物及辅助设施       年限平均法          15-30               3-5               3.17-6.47

专用设备               年限平均法          10-14               3-5               6.79-9.70

通用设备               年限平均法           8-14               3-5               6.79-12.13

运输设备               年限平均法           5-8                3-5              11.88-19.40

电子设备               年限平均法            3-5                3-5              19.00-32.33

办公设备               年限平均法            3-5                3-5              19.00-32.33

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计

提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。


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     本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,

则作为会计估计变更处理。


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法


     本集团融资租入的固定资产包括机器设备,将其确认为融资租入固定资产的依据是本集团有购买租赁

资产的选择权,所订立的购价预计远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可合理

地确定本集团将会行使这种选择权。

     融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的

入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。

     融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入

资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期与该资产预计

使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


16、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


     在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转

固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。


17、借款费用


     发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固

定资产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销

售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定

可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在

购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的

购建或生产活动重新开始。


     专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性

投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权

平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。


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18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试


    本集团无形资产包括土地使用权、专利技术及计算机软件系统等,按取得时的实际成本计量,其中,

购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合

同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同

一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确

认时,按公允价值确认为无形资产。


    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术及计算机软件系统无形资产按预计使

用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象

计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进

行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。


(2)内部研究开发支出会计政策


    本集团内部研究开发项目研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划

调查。内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。公司内部研究开发项目开发阶段是指

在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性

改进的材料、装置、产品等。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产,

其成本包括自满足下列条件后至达到预定用途前所发生的支出总额,但是对于以前期间已经费用化的支出

不再调整。

    A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场,无形资产将在内部使用的,可以证明其有用性;

    D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形

资产;

     E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。




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19、长期资产减值


    本集团无形资产包括土地使用权、专利技术及计算机软件系统等,按取得时的实际成本计量,其中,

购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合

同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同

一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确

认时,按公允价值确认为无形资产。


    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术及计算机软件系统无形资产按预计使

用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象

计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进

行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。


20、长期待摊费用


    本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的

费用。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的

该项目的摊余价值全部转入当期损益。


21、职工薪酬


(1)短期薪酬的会计处理方法


    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、

住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等,本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发

生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。


(2)离职后福利的会计处理方法


    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。

对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金

确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。




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(3)辞退福利的会计处理方法


       职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日

的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退

福利)。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法


       本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除

此之外按照设定收益计划进行会计处理。


22、预计负债


       当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合

以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利

益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。


23、股份支付


       用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该

公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权

益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。


       以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计

量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完

成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的

最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负

债。


       在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损

益。


   本集团在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加速行权处

理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确认剩

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余等待期内的所有费用。


24、优先股、永续债等其他金融工具


     归类为债务工具的优先股、永续债,按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际

利率法按摊余成本进行后续计量,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利

得或损失计入当期损益。


     归类为权益工具的优先股、永续债,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益,其利息支

出或股利分配按照利润分配进行处理,回购或注销作为权益变动处理。


25、收入


公司是否需要遵守特殊行业的披露要求




     本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入,收入确认政策如下:

     (1)销售商品收入


     本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系

的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可

能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。


     销售商品收入确认的具体方法:内销产品收入确认需满足以下条件:本集团已根据合同约定将产品交

付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,

产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:本集团已根据合同约定将产品报关、

离港或到港,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,

产品相关的成本能够可靠地计量。外销采用FOB/CIF/CFR价结算,在货物装船离港后确认销售收入;采用

EXW价结算,在货物出厂后确认销售收入。


     (2)提供劳务收入


     本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完

成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,

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按完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定;提供劳务

交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务

成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生

的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务;本集团与

客户签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务的在销售商品和提供劳务的,在销售商品部分和提供劳务

部分不能区分,或虽能区分但不能够单独计量的,应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品

处理。


    本集团设备安装制作业务按照完工百分比法确认收入,完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的

比例确定。


    (3)让渡资产使用权所取得的收入


    与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入

的实现。


26、政府补助


    本集团的政府补助包括从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返还、财政补贴等。

其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与

收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对

象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。


    政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年

末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ,按照应收的

金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1

元)计量。


    与资产相关的政府补助确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用

寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生

毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。


    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相


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关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。

与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。


    本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付

给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:


    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本集团

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。


    (2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。


    本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

    1)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

    2)属于其他情况的,直接计入当期损益。


27、递延所得税资产/递延所得税负债


    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差

异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得

税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润

也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时

性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得

税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认

递延所得税资产。


28、租赁


(1)经营租赁的会计处理方法


    本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。




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(2)融资租赁的会计处理方法


    本集团作为融资租赁承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额

的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,

将两者的差额记录为未确认融资费用。


29、其他重要的会计政策和会计估计


    (1)终止经营

    终止经营,是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划

分为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成

部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)

该组成部分是专为转售而取得的子公司。

    (2)安全生产费用

    本集团根据财政部、国家安全生产监督管理总局2012年2月14日发布的《企业安全生产费用提取和使

用管理办法》(财企[2012]16号)的规定计提安全生产费用。

    本集团涉及危险化学品生产存储业务的子分公司以上年度实际营业收入计提依据,采取超额累退方式

按照以下标准平均逐月提取,计提标准如下:
    序号                           上年度销售额                              计提比例
     1       1,000万元及以下部分                                                  4%
     2       1,000万元至10,000万元(含)部分                                      2%
     3       10,000万元至100,000万元(含)部分                                   0.5%
     4       100,000万元以上部分                                                 0.2%


    本集团涉及机械制造业务的子公司以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标

准平均逐月提取,计提标准如下:

    序号                           上年度销售额                              计提比例
     1       1,000万元及以下部分                                                   2%
     2       1,000万元至10,000万元(含)部分                                       1%
     3       10,000万元至100,000万元(含)部分                                    0.2%

     4       100,000万元以上部分                                                  0.1%
     5       500,000万元以上部分                                                 0.05%


    本集团按规定标准提取安全生产费用,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。


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本集团使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;本集团使用安全生产费形成固

定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到可使用状态时确认为固定资产;

同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再

计提折旧。


30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用
         会计政策变更的内容和原因                          审批程序                           备注

财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印
发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财
                                                相关会计政策变更已经本公司第七 本集团对比较财务报的具体调整如
会〔2018〕15 号)(以下简称新财务报表格式),
                                                   届董事会第十五次会议批准     下所述。
本集团已按照新财务报表格式通知编制 2018 年
年度财务报表,比较财务报表已做相应调整。


    本集团根据《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)要求,本集

团财务报表项目调整如下:

    本集团

    ①资产负债表                                                                                       单位:元

          报表项目                会计政策变更前余额                   重分类              会计政策变更后余额

          应收票据                              8,820,000.00              -8,820,000.00

          应收账款                         102,133,497.12               -102,133,497.12

     应收票据及应收账款                                                  110,953,497.12              110,953,497.12

          应付票据                         742,676,321.22               -742,676,321.22

          应付账款                       2,230,841,622.83             -2,230,841,622.83

     应付票据及应付账款                                                2,973,517,944.05         2,973,517,944.05

          应付利息                         125,828,749.58               -125,828,749.58

         其他应付款                        441,530,314.95                125,828,749.58              567,359,064.53

          在建工程                       4,031,902,285.39                348,262,008.89         4,380,164,294.28

          工程物资                         348,262,008.89              - 348,262,008.89

         ②利润表


                                                        105
                                                             鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


         报表项目       会计政策变更前发生额                重分类              会计政策变更后发生额

管理费用                           625,338,855.54        -187,121,430.83                   438,217,424.71

研发费用                                                    187,121,430.83                 187,121,430.83


    母公司

    ①资产负债表                                                                              单位:元

           报表项目        会计政策变更前余额                重分类              会计政策变更后余额

应收票据                                 6,620,000.00         -6,620,000.00

应收票据及应收账款                                             6,620,000.00                 6,620,000.00

应付票据                            758,950,396.95          -758,950,396.95

应付账款                          1,531,709,845.20       -1,531,709,845.20

应付票据及应付账款                                        2,290,660,242.15              2,290,660,242.15

应付利息                            102,034,866.89          -102,034,866.89

其他应付款                        1,039,426,715.15           102,034,866.89             1,141,461,582.04

在建工程                          2,783,490,677.00           -59,842,564.31             2,843,333,241.31

工程物资                                59,842,564.31       - 59,842,564.31

           ②利润表

         报表项目       会计政策变更前发生额                重分类              会计政策变更后发生额

管理费用                           219,200,352.20            -8,202,138.39                210,998,213.81

研发费用                                                      8,202,138.39                  8,202,138.39


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


              税种                      计税依据                                 税率

                                                              化肥产品、热力产品税率为 11%、10%,设计服
增值税                   销项税抵扣购进货物进项税后的差额     务费税率为 6%,其余产品税率为 17%,16%;出
                                                              口产品实行“免、抵、退”税政策。

城市维护建设税           实际缴纳流转税额                     5%、7%

企业所得税               应纳税所得额                         15%、16.5%、25%

教育费附加               实际缴纳流转税额                     3%



                                                   106
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地方教育费附加                  实际缴纳流转税额            2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                       纳税主体名称                                   所得税税率

本公司                                              15%

鲁西化工(欧洲)技术研发有限责任公司                15%

鲁西化工(香港)有限公司                            16.5%

山东聊城中盛蓝瑞化工有限公司                        15%

聊城市鲁西化工工程设计有限责任公司                  15%

鲁西工业装备有限公司                                15%

聊城鲁西聚碳酸脂有限公司                            15%

山东聊城鲁西硝基复肥有限公司                        15%

其他子公司                                          25%



2、税收优惠


  (1)增值税

    根据财税[2018]123号《财政部、国家税务总局关于调整部门产品出口退税率的通知》,本集团出口

的化工产品享受增值税免、抵、退税优惠政策,2018年度公司化工产品中聚四氟乙烯、绵纶6高速纺、绵

纶6常规纺、聚碳酸酯出口退税率为16%,正丁醇、二氟甲烷、六氟丙烯、五氟乙烷(R125)、制冷剂 R410A

出口退税率为13%,其余化工产品为10%

    (2)企业所得税

    1)根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省税务局下发《关于认定山东北斗华宸导航技术股

份有限公司等2064家企业为2018年度第二批高新技术企业的通知》,本公司和本集团孙公司聊城市鲁西化

工工程设计有限责任公司被认定为高新技术企业,并已分别取得GR201837001134号和GR201837002295号高

新技术企业证书,资格有效期3年,自2018年1月1日至2020年12月31日期间享受高新技术企业15%的所得税

税率优惠。

    2)根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字[2016]187号文件《关于山东省2016

年第一批高新技术企业备案的复函》的规定,本集团子公司鲁西工业装备有限公司被认定为高新技术企业,

并已取得GR201637000069号高新技术企业证书,资格证有效期3年,自2016年1月1日至2018年12月31日期

间享受高新技术企业15%的所得税税率优惠。



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       3)根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科字[2018]37

号文件《关于认定威海拓展纤维有限公司等2078家企业为2017年高新技术企业的通知》的规定,本集团子

公司聊城鲁西聚碳酸酯有限公司、山东聊城鲁西硝基复肥有限公司、山东聊城中盛蓝瑞化工有限公司被认

定为高新技术企业,分别取得GR201737000621、GR201737001677、GR201737001549号高新技术企业证书,

资格有效期3年,自2017年1月1日至2019年12月31日期间享受高新技术企业15%的所得税税率优惠。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                  单位: 元

                项目                         期末余额                              期初余额

库存现金                                                     3,831.44                             26,734.80

银行存款                                               500,670,926.98                        500,479,942.57

其他货币资金                                            78,689,168.79                        271,108,896.79

合计                                                   579,363,927.21                        771,615,574.16

  其中:存放在境外的款项总额                               144,182.45                          5,188,901.61

其他说明

年末公司其他货币资金中主要为票据保证金和信用证保证金


2、应收票据及应收账款

                                                                                                  单位: 元

                项目                         期末余额                             期初余额

应收票据                                                1,413,074.00                          8,820,000.00

应收账款                                             102,210,001.37                      102,133,497.12

合计                                                 103,623,075.37                      110,953,497.12


(1)应收票据

1)应收票据分类列示
                                                                                                  单位: 元

                项目                        期末余额                             期初余额

银行承兑票据                                            1,413,074.00                          8,820,000.00

合计                                                    1,413,074.00                          8,820,000.00

2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据


                                               108
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                                                                                                                                单位: 元

                          项目                                 期末终止确认金额                          期末未终止确认金额

       银行承兑票据                                                       1,028,294,850.73

       合计                                                               1,028,294,850.73


       (2)应收账款

       1)应收账款分类披露
                                                                                                                                单位: 元

                                               期末余额                                                         期初余额

                            账面余额               坏账准备                                 账面余额                坏账准备
        类别
                                                             计提比    账面价值                                                计提比      账面价值
                         金额          比例      金额                                    金额          比例       金额
                                                               例                                                                例

按信用风险特征
组合计提坏账准        107,405,352.28   96.61% 5,195,350.91     4.84% 102,210,001.37    97,278,909.95   88.27%   4,469,507.14     4.59%     92,809,402.81
备的应收账款

单项金额不重大
但单独计提坏账          3,769,258.34    3.39% 3,769,258.34 100.00%                     12,921,814.72   11.73%   3,597,720.41    27.84%      9,324,094.31
准备的应收账款

合计                  111,174,610.62 100.00% 8,964,609.25             102,210,001.37 110,200,724.67 100.00%     8,067,227.55             102,133,497.12


       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

       □ 适用 √ 不适用

       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位: 元

                                                                                  期末余额
                  账龄
                                                  应收账款                        坏账准备                         计提比例

       1 年以内分项

       1 年以内小计                                   105,268,340.28                     4,737,075.31                              4.50%

       1至2年                                           1,928,280.00                        385,656.00                            20.00%

       2至3年                                                158,732.00                      47,619.60                            30.00%

       3至4年                                                50,000.00                       25,000.00                            50.00%

       合计                                           107,405,352.28                     5,195,350.91



       组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:


                                                                      109
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□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称                                         账面余额            坏账金额          计提比例(%)       计提理由
宁夏精英鲁西化肥有限公司                         3,137,330.43        3,137,330.43            100.00     短期内无法偿还
宁夏精英鲁西农资物流有限公司                         52,321.11            52,321.11          100.00     短期内无法偿还
阿法拉伐(上海)技术有限公司                         36,000.00            36,000.00          100.00     短期内无法偿还
银川泽翔供热有限公司                                 156,138.00           156,138.00         100.00     短期内无法偿还
宁夏丰友化工股份有限公司                             387,468.80           387,468.80         100.00     短期内无法偿还
合计                                             3,769,258.34        3,769,258.34            100.00                      —



2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 897,381.70 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

       本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额98,959,421.64元,占应收账款年末余额合计

数的比例89.01%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额4,453,173.97元。


3、预付款项


(1)预付款项按账龄列示


                                                                                                                   单位: 元

                                          期末余额                                           期初余额
           账龄
                               金额                    比例                       金额                      比例

1 年以内                   190,512,235.92                     95.32%            232,221,081.32                      97.26%

1至2年                         8,392,632.58                       4.20%                722,179.24                     0.30%

2至3年                                1,124.64                    0.00%           5,160,000.00                        2.16%

3 年以上                         960,000.00                       0.48%                655,606.80                     0.28%

合计                       199,865,993.14               --                      238,758,867.36               --


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


       本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额65,801,207.74元,占预付款项年末余额合

                                                        110
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       计数的比例32.92%。


       4、其他应收款

                                                                                                                                 单位: 元

                            项目                                    期末余额                                   期初余额

       其他应收款                                                              20,404,416.86                              13,106,927.36

       合计                                                                    20,404,416.86                              13,106,927.36


       (1)其他应收款

       1)其他应收款分类披露
                                                                                                                                 单位: 元

                                                期末余额                                                      期初余额

                            账面余额                坏账准备                                账面余额                坏账准备
       类别
                                                           计提比     账面价值                                             计提比     账面价值
                       金额            比例       金额                                 金额            比例     金额
                                                               例                                                              例

单项金额重大并
单独计提坏账准      16,918,514.93 69.32%                            16,918,514.93   9,429,198.90 54.15%                              9,429,198.90
备的其他应收款

按信用风险特征
组合计提坏账准       7,487,033.93 30.68% 4,001,132.00 53.44%         3,485,901.93   7,984,131.63 45.85% 4,306,403.17 53.94% 3,677,728.46
备的其他应收款

合计                24,405,548.86 100.00% 4,001,132.00              20,404,416.86 17,413,330.53 100.00% 4,306,403.17                13,106,927.36

       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位: 元

                                                                                 期末余额
       其他应收款(按单位)
                                         其他应收款                 坏账准备                  计提比例                   计提理由

       国家税务总局聊城经济                                                                                    应收出口退税无回收风
                                              16,918,514.93
       技术开发区税务局                                                                                        险

       合计                                   16,918,514.93                                      --                         --

       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位: 元

                                                                                    期末余额
                     账龄
                                                    其他应收款                      坏账准备                           计提比例


                                                                      111
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1 年以内分项

1 年以内小计                            2,015,081.73                      90,678.70                          4.50%

1至2年                                   727,947.57                       145,589.48                        20.00%

2至3年                                   292,784.46                       87,835.34                         30.00%

3至4年                                   856,526.76                       428,263.38                        50.00%

4至5年                                   691,856.69                       345,928.38                        50.00%

5 年以上                                2,902,836.72                   2,902,836.72                        100.00%

合计                                    7,487,033.93                   4,001,132.00

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-305,271.17 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

3)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                         单位: 元

                款项性质                     期末账面余额                               期初账面余额

保证金                                                     2,195,313.60                            1,376,232.82

对外借款                                                   2,536,238.00                            2,536,238.00

出口退税款                                                16,918,514.93                            9,429,198.90

其他                                                       2,755,482.33                            4,071,660.81

合计                                                      24,405,548.86                           17,413,330.53

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                         单位: 元

                                                                           占其他应收款期末
           单位名称        款项的性质    期末余额             账龄                            坏账准备期末余额
                                                                           余额合计数的比例

国家税务总局聊城经济技术
                           出口退税款    16,918,514.93      1 年以内            69.32%
开发区税务局

东阿县地方税务局           对外借款       2,056,238.00      5 年以上            8.42%              2,056,238.00

陕西煤炭交易中心有限公司 保证金           1,300,000.00      1 年以内            5.33%                  58,500.00

聊城市东昌府区新区街道办
                           对外借款         200,000.00      5 年以上            0.82%                  200,000.00
事处李庙资产管理委员会



                                                    112
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山东省商务厅                 押金                     200,000.00       5 年以上              0.82%          200,000.00

合计                                --            20,674,752.93          --                84.71%          2,514,738.00


5、存货


公司是否需要遵守房地产行业的披露要求




(1)存货分类

                                                                                                               单位: 元

                                    期末余额                                                    期初余额
     项目
                 账面余额           跌价准备          账面价值             账面余额            跌价准备     账面价值

原材料          422,403,117.34   1,717,580.89         420,685,536.45      642,963,812.27 1,939,678.94      641,024,133.33

在产品          268,882,070.01                        268,882,070.01      410,225,165.38                   410,225,165.38

库存商品        362,531,732.95      340,135.50        362,191,597.45      461,652,458.72 4,531,537.24      457,120,921.48

周转材料            724,246.77                            724,246.77           681,750.95                      681,750.95

在途物资            67,690.76                             67,690.76           2,828,522.10                   2,828,522.10

合计          1,054,608,857.83   2,057,716.39     1,052,551,141.44 1,518,351,709.42 6,471,216.18 1,511,880,493.24

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求



公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求




(2)存货跌价准备

                                                                                                               单位: 元

                                               本期增加金额                        本期减少金额
       项目           期初余额                                                                             期末余额
                                          计提             其他           转回或转销             其他

原材料               1,939,678.94                                             222,098.05                   1,717,580.89

库存商品             4,531,537.24        133,819.45                       4,325,221.19                       340,135.50

合计                 6,471,216.18        133,819.45                       4,547,319.24                     2,057,716.39

                                                                                                               单位: 元


6、其他流动资产

                                                                                                               单位: 元


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                 项目   期末余额                             期初余额

预缴企业所得税                     26,220,536.09                        2,811,343.34

待抵扣进项税                    327,980,510.50                       756,858,457.35

合计                            354,201,046.59                       759,669,800.69




                          114
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  7、长期股权投资

                                                                                                                                                  单位: 元

                                                                          本期增减变动
                                                                                                                                                            减值准备期末
   被投资单位      期初余额                           权益法下确认 其他综合收益                  宣告发放现金                                 期末余额
                                追加投资   减少投资                               其他权益变动                   计提减值准备     其他                          余额
                                                       的投资损益      调整                       股利或利润

一、合营企业

二、联营企业


鲁西新能源装备集
                    35,734,741.49                      1,691,828.53                                                                         37,426,570.02
团有限公司



山东鲁西融资租赁
                   113,298,331.44                      5,195,734.24                              12,903,075.19                             105,590,990.49
有限公司



聊城鲁西民间资本
                    53,802,342.95                      5,301,450.56                               9,152,882.55                              49,950,910.96
管理有限公司



小计               202,835,415.88                     12,189,013.33                              22,055,957.74                             192,968,471.47


合计               202,835,415.88                     12,189,013.33                              22,055,957.74                             192,968,471.47




                                                                         115
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      8、固定资产

                                                                                                                                            单位: 元

                          项目                                          期末余额                                          期初余额

      固定资产                                                                 20,378,750,360.93                                 17,870,400,330.61

      合计                                                                     20,378,750,360.93                                 17,870,400,330.61


      (1)固定资产情况

                                                                                                                                            单位: 元

                                        构筑物及辅助设
       项目            房屋建筑物                            专用设备           通用设备          运输设备       电子设备        办公设备            合计
                                              施

一、账面原值:

  1.期初余额          1,627,497,830.62 3,719,570,407.34   15,904,486,785.64 5,207,007,930.24 105,903,745.90 273,925,638.52       3,256,338.93 26,841,648,677.19

  2.本期增加金额       187,937,960.91    319,288,263.30    2,358,513,374.79 1,335,133,199.70     11,404,980.26    6,935,711.31   3,634,040.37    4,222,847,530.64

  (1)购置                936,385.71        153,783.77      40,715,803.36       8,702,035.53     5,218,082.50    5,792,778.04    883,981.43       62,402,850.34

  (2)在建工程转入    187,001,575.20    319,134,479.53    2,317,797,571.43 1,326,431,164.17      6,186,897.76    1,142,933.27   2,750,058.94    4,160,444,680.30

  (3)企业合并增加

  3.本期减少金额         5,146,304.13     28,109,879.49     173,901,909.78      17,327,725.55     5,838,768.42    3,052,875.76                    233,377,463.13

  (1)处置或报废        5,146,304.13     28,109,879.49     173,901,909.78      17,327,725.55     5,838,768.42    3,052,875.76                    233,377,463.13

  4.期末余额          1,810,289,487.40 4,010,748,791.15   18,089,098,250.65 6,524,813,404.39 111,469,957.74 277,808,474.07       6,890,379.30   30,831,118,744.70

二、累计折旧

  1.期初余额           353,026,784.54    689,874,977.90    5,796,084,360.63 1,845,887,670.99     63,815,409.50 189,469,525.59    2,284,798.74    8,940,443,527.89

  2.本期增加金额        55,263,489.78    125,862,687.82    1,066,585,476.64    355,909,503.85     9,295,492.15   30,947,435.33    742,179.78     1,644,606,265.35

  (1)计提             55,263,489.78    125,862,687.82    1,066,585,476.64    355,909,503.85     9,295,492.15   30,947,435.33    742,179.78     1,644,606,265.35

  3.本期减少金额         2,634,408.28     13,955,387.57     128,451,419.30      10,983,677.76     4,787,011.12    2,674,324.13                    163,486,228.16

  (1)处置或报废        2,634,408.28     13,955,387.57     128,451,419.30      10,983,677.76     4,787,011.12    2,674,324.13                    163,486,228.16

  4.期末余额           405,655,866.04    801,782,278.15    6,734,218,417.97 2,190,813,497.08     68,323,890.53 217,742,636.79    3,026,978.52 10,421,563,565.08

三、减值准备

  1.期初余额             6,736,909.53      6,888,574.28      14,141,112.87       2,808,752.37      176,135.33       51,956.66       1,377.65       30,804,818.69

  2.本期增加金额

  (1)计提

  3.本期减少金额

  (1)处置或报废

  4.期末余额             6,736,909.53      6,888,574.28      14,141,112.87       2,808,752.37      176,135.33       51,956.66       1,377.65       30,804,818.69




                                                                              116
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四、账面价值

  1.期末账面价值          1,397,896,711.83 3,202,077,938.72   11,340,738,719.81 4,331,191,154.94    42,969,931.88     60,013,880.62   3,862,023.13 20,378,750,360.93

  2.期初账面价值          1,267,734,136.55 3,022,806,855.16   10,094,261,312.14 3,358,311,506.88    41,912,201.07     84,404,156.27    970,162.54 17,870,400,330.61



      (2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                                                 单位: 元

                   项目                       账面原值                      累计折旧                       减值准备                       账面价值

      房屋建筑物                               150,335,217.90                 91,055,834.35                   6,736,909.53                 52,542,474.02

      构筑物及辅助设施                         359,478,582.13                202,228,929.94                   6,888,574.28                150,361,077.91

      专用设备                              1,154,217,769.55                 959,490,935.15                  14,141,112.87                180,585,721.53

      通用设备                                 352,679,595.67                318,903,683.19                   2,808,752.37                 30,967,160.11

      运输设备                                   12,455,735.11                10,540,658.85                         176,135.33               1,738,940.93

      电子设备                                   50,152,118.38                47,307,382.97                         51,956.66                2,792,778.75

      办公设备                                       249,910.00                   242,042.35                         1,377.65                     6,490.00

      合计                                  2,079,568,928.74              1,629,769,466.80                   30,804,818.69                418,994,643.25


      (3)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                                                 单位: 元

                                          项目                                                                期末账面价值

      房屋建筑物                                                                                                                           3,384,461.31


      (4)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                                                 单位: 元

                              项目                                          账面价值                                   未办妥产权证书的原因

      房屋建筑物                                                                   1,258,822,934.92                           尚在办理中




      9、在建工程

                                                                                                                                                 单位: 元

                   项目                                       期末余额                                                    期初余额

      在建工程                                                           2,816,624,068.22                                             4,031,902,285.39

      工程物资                                                              214,833,048.70                                               348,262,008.89

      合计                                                               3,031,457,116.92                                             4,380,164,294.28




                                                                                117
                                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


 (1)在建工程情况

                                                                                                              单位: 元

                                            期末余额                                           期初余额
          项目                                                                                  减值准
                            账面余额        减值准备         账面价值           账面余额                     账面价值
                                                                                                  备

4#5#双氧水项目                                                                 22,555,030.70                22,555,030.70

聚碳酸酯项目(二期)                                                          419,157,658.71                419,157,658.71

尼龙 6 项目(二期)        88,855,718.67                 88,855,718.67        171,777,812.47                171,777,812.47

退城进园一体化项目         849,625,333.55               849,625,333.55 2,488,563,550.63                   2,488,563,550.63

多元醇原料路线改造项目     704,598,455.71               704,598,455.71        402,830,557.16                402,830,557.16

年产 20 万吨甲酸项目       519,225,190.04               519,225,190.04        228,932,835.30                228,932,835.30

环己烷制酮项目             265,049,692.43               265,049,692.43        139,946,021.20                139,946,021.20

二期四氯乙烯项目           79,616,510.39                 79,616,510.39             33,612.26                    33,612.26

合成氨改造项目             41,030,204.54                 41,030,204.54

其他技改项目              268,622,962.89                268,622,962.89        158,105,206.96               158,105,206.96

合计                     2,816,624,068.22              2,816,624,068.22 4,031,902,285.39                  4,031,902,285.39




                                                       118
                                                                                                                                  鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
           (2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                                                       单位: 元

                                                                                                                         工程累                                          本期
                                                                         本期转入固定资产 本期其他减少                   计投入 工程进 利息资本化累计 其中:本期利息 利息
     项目名称           预算数          期初余额        本期增加金额                                       期末余额                                                                资金来源
                                                                              金额            金额                       占预算   度         金额         资本化金额     资本
                                                                                                                          比例                                           化率

4#、5#双氧水项目      440,000,000.00   22,555,030.70    137,656,464.83     160,211,495.53                                79.44% 100.00     9,235,911.25   3,028,518.90 4.91% 金融机构贷款

二期聚碳酸酯项
                    1,299,890,000.00   419,157,658.71   865,679,491.77 1,226,032,518.48 58,804,632.00                    98.85% 100.00 51,347,761.05 36,145,475.45 4.91% 金融机构贷款


二期尼龙 6 项目       652,490,000.00   171,777,812.47   211,873,561.96     294,795,655.76                88,855,718.67 66.90% 65.00      19,980,725.69 12,702,827.75 4.91% 金融机构贷款

退城进园一体化
                    5,894,350,000.00 2,488,563,550.63   742,940,693.29 2,381,878,910.37                  849,625,333.55 78.71% 98.00 266,612,781.97 69,905,568.72 4.91% 金融机构贷款
项目

多元醇原料路线
                    1,260,000,000.00   402,830,557.16   301,767,898.55                                   704,598,455.71 55.92% 75.00     42,646,083.75 29,116,575.19 4.91% 金融机构贷款
改造项目

年产 20 万吨甲酸
                      521,531,400.00   228,932,835.30   290,292,354.74                                   519,225,190.04 99.56% 95.00     21,442,825.02 16,392,241.66 4.91% 金融机构贷款
项目

环己烷制酮项目        292,130,400.00   139,946,021.20   125,103,671.23                                   265,049,692.43 90.73% 98.00     14,160,378.88    9,819,455.97 4.91% 金融机构贷款

二期四氯乙烯项
                      200,000,000.00        33,612.26   79,582,898.13                                    79,616,510.39 39.81% 28.00          918,731.10     918,731.10 4.91% 金融机构贷款


合成氨改造项目         72,000,000.00                    41,030,204.54                                    41,030,204.54 56.99% 58.00                                             其他

合计               10,632,391,800.00 3,873,797,078.43 2,795,927,239.04 4,062,918,580.14 58,804,632.00 2,548,001,105.33     --     --     426,345,198.71 178,029,394.74                 --




                                                                                            119
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(3)工程物资

                                                                                                            单位: 元

                                         期末余额                                          期初余额
          项目
                         账面余额        减值准备         账面价值            账面余额     减值准备       账面价值

机器设备                71,430,170.98                     71,430,170.98   140,613,695.68                140,613,695.68

其他物资                143,402,877.72                143,402,877.72      207,648,313.21                207,648,313.21

合计                    214,833,048.70                214,833,048.70      348,262,008.89                348,262,008.89


10、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                            单位: 元

          项目            土地使用权         专利权          非专利技术        计算机软件系统            合计

一、账面原值

       1.期初余额        1,509,269,337.72     54,960.00       62,754,900.00       19,390,709.95 1,591,469,907.67

       2.本期增加金额       38,659,152.35                     58,804,632.00          757,146.13       98,220,930.48

        (1)购置           38,659,152.35                     58,804,632.00          757,146.13       98,220,930.48

        (2)内部研发

        (3)企业合并
增加

  3.本期减少金额

        (1)处置

       4.期末余额        1,547,928,490.07     54,960.00      121,559,532.00       20,147,856.08 1,689,690,838.15

二、累计摊销

       1.期初余额          155,139,367.85     48,812.48       26,513,104.23        8,847,334.96       190,548,619.52

       2.本期增加金额       32,083,895.20      4,766.79        7,255,567.20        1,896,774.10       41,241,003.29

        (1)计提           32,083,895.20      4,766.79        7,255,567.20        1,896,774.10       41,241,003.29

       3.本期减少金额

        (1)处置

       4.期末余额          187,223,263.05     53,579.27       33,768,671.43       10,744,109.06       231,789,622.81

三、减值准备

       1.期初余额

       2.本期增加金额

        (1)计提



                                                      120
                                                                      鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


       3.本期减少金额

       (1)处置

       4.期末余额

四、账面价值

       1.期末账面价值      1,360,705,227.02      1,380.73       87,790,860.57        9,403,747.02 1,457,901,215.34

       2.期初账面价值      1,354,129,969.87      6,147.52       36,241,795.77       10,543,374.99 1,400,921,288.15


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                             单位: 元

                    项目                             账面价值                          未办妥产权证书的原因

土地使用权                                                    281,863,876.68                正在办理中


11、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                             单位: 元

                                          期末余额                                        期初余额
           项目
                           可抵扣暂时性差异       递延所得税资产        可抵扣暂时性差异         递延所得税资产

资产减值准备                      7,069,439.43         1,564,780.08               7,561,042.93           1,819,634.60

内部交易未实现利润              435,350,782.56       108,837,695.64             330,851,530.64       82,712,882.66

可抵扣亏损                       70,523,110.36        12,037,120.13             66,723,314.61        16,680,828.65

递延收益                         59,885,395.61         9,542,276.75             76,089,301.75        17,024,341.11

固定资产折旧                                                                        369,230.76             92,307.69

合计                            572,828,727.96       131,981,872.60             481,594,420.69       118,329,994.71


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                             单位: 元

                                          期末余额                                        期初余额
           项目
                           应纳税暂时性差异       递延所得税负债        应纳税暂时性差异         递延所得税负债

固定资产折旧                    538,977,612.31        96,511,516.63             29,503,775.79            6,618,324.85

合计                            538,977,612.31        96,511,516.63             29,503,775.79            6,618,324.85


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                             单位: 元



                                                        121
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                        递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
          项目
                           期末互抵金额         或负债期末余额          期初互抵金额         或负债期初余额

递延所得税资产                                     131,981,872.60                               118,329,994.71

递延所得税负债                                      96,511,516.63                                   6,618,324.85


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                        单位: 元

                 项目                             期末余额                              期初余额

可抵扣暂时性差异                                              12,063,456.00                        33,094,389.31

可抵扣亏损                                                 344,824,084.34                       282,835,110.96

合计                                                       356,887,540.34                       315,929,500.27


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                        单位: 元

                 年份                              期末金额                              期初金额

2018 年                                                                                             27,062,291.42

2019 年                                                       70,110,863.37                         72,175,810.03

2020 年                                                       21,619,883.92                         23,257,750.11

2021 年                                                       64,666,110.91                         64,666,110.91

2022 年                                                       95,640,568.54                         95,673,148.49

2023 年                                                       92,786,657.60

合计                                                         344,824,084.34                        282,835,110.96


12、其他非流动资产

                                                                                                        单位: 元

                 项目                             期末余额                              期初余额

预付长期资产购置款                                         283,476,074.32                       396,087,658.50

合计                                                       283,476,074.32                       396,087,658.50


13、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                        单位: 元

                 项目                             期末余额                              期初余额



                                                     122
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保证借款                                      3,838,660,000.00                      3,706,050,000.00

信用借款                                      2,708,138,750.00                      2,702,247,082.94

合计                                          6,546,798,750.00                      6,408,297,082.94


14、应付票据及应付账款

                                                                                            单位: 元

               项目                      期末余额                             期初余额

应付票据                                            75,800,000.00                     742,676,321.22

应付账款                                      1,364,579,009.73                      2,230,841,622.83

合计                                          1,440,379,009.73                      2,973,517,944.05


(1)应付票据分类列示

                                                                                            单位: 元

               种类                      期末余额                             期初余额

银行承兑汇票                                        75,800,000.00                     742,676,321.22

合计                                                75,800,000.00                     742,676,321.22


(2)应付账款列示

                                                                                            单位: 元

               项目                      期末余额                             期初余额

应付账款                                      1,364,579,009.73                      2,230,841,622.83

合计                                          1,364,579,009.73                      2,230,841,622.83


年末本公司无账龄超过一年的大额应付账款

15、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                            单位: 元

               项目                      期末余额                             期初余额

预收款项                                         444,676,131.98                       410,832,945.20

合计                                             444,676,131.98                       410,832,945.20




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16、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                         单位: 元

              项目                期初余额          本期增加                本期减少                期末余额

一、短期薪酬                      55,326,232.56   1,214,914,970.40        1,178,347,139.73          91,894,063.23

二、离职后福利-设定提存计划          697,740.78     160,871,877.00           161,569,617.78

三、辞退福利                                              61,523.27                 61,523.27

合计                              56,023,973.34   1,375,848,370.67        1,339,978,280.78          91,894,063.23


(2)短期薪酬列示

                                                                                                         单位: 元

             项目                期初余额           本期增加                本期减少                期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴                           974,249,301.19           972,187,981.69          2,061,319.50

2、职工福利费                                        81,326,300.68            50,110,700.68         31,215,600.00

3、社会保险费                        199,153.00      79,279,372.35            79,478,525.35

       其中:医疗保险费              247,056.33      62,778,556.80            63,025,613.13

            工伤保险费               -47,903.33       8,103,384.83             8,055,481.50

            生育保险费                                8,397,430.72             8,397,430.72

4、住房公积金                                        44,204,136.32            44,204,136.32

5、工会经费和职工教育经费         55,127,079.56      35,855,859.86            32,365,795.69         58,617,143.73

合计                              55,326,232.56   1,214,914,970.40        1,178,347,139.73          91,894,063.23


(3)设定提存计划列示

                                                                                                         单位: 元

           项目               期初余额            本期增加               本期减少               期末余额

1、基本养老保险                   636,513.65      152,732,218.06         153,368,731.71

2、失业保险费                      61,227.13        8,139,658.94           8,200,886.07

合计                              697,740.78      160,871,877.00         161,569,617.78




17、应交税费

                                                                                                         单位: 元

                     项目                         期末余额                               期初余额


                                                    124
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增值税                                   106,644,614.64                          43,535,477.16

企业所得税                               452,848,546.12                       451,236,036.38

个人所得税                                   1,969,197.43                         2,636,851.85

城市维护建设税                               3,249,060.34                         3,110,646.17

房产税                                       2,635,553.81                         2,425,729.61

土地使用税                                   6,687,980.97                         7,176,255.19

教育费附加                                   1,485,479.52                         1,351,025.36

地方教育费附加                                 916,478.16                           900,683.57

印花税                                         988,134.90                         2,010,634.50

环境保护税                                     53,743.70

水资源税                                       740,316.00                           838,180.00

其他                                           240,195.76                           225,838.87

合计                                     578,459,301.35                       515,447,358.66


18、其他应付款

                                                                                      单位: 元

                 项目            期末余额                             期初余额

应付利息                                    90,797,379.93                     125,828,749.58

其他应付款                               345,231,447.24                       441,530,314.95

合计                                     436,028,827.17                       567,359,064.53


(1)应付利息

                                                                                      单位: 元

                 项目            期末余额                             期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息               2,647,798.44                         3,360,466.70

企业债券利息                                 2,175,500.00                        57,584,054.79

短期借款应付利息                             8,848,914.83                         7,817,269.18

应付债券利息-短期融资券                     44,788,222.22                        57,066,958.91

应付债券利息-中期票据                       32,336,944.44

合计                                        90,797,379.93                     125,828,749.58




(2)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款


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                                                                                  单位: 元

               项目          期末余额                             期初余额

招标保证金                              74,743,251.14                        54,393,099.12

运输费                                   4,393,900.64                         4,470,098.80

关联方借款                           134,177,786.52                       228,449,650.00

代扣代缴保险                               78,009.37                          2,800,271.18

备用金                                     555,742.92                         1,300,707.77

押金                                    58,066,853.15                     139,842,608.63

三供一业                                62,687,148.28

其他                                    10,528,755.22                        10,273,879.45

合计                                 345,231,447.24                       441,530,314.95


19、一年内到期的非流动负债

                                                                                  单位: 元

               项目          期末余额                             期初余额

一年内到期的长期借款                 497,500,000.00                       400,000,000.00

一年内到期的应付债券                                                    1,900,000,000.00

一年内到期的长期应付款               136,400,000.00

合计                                 633,900,000.00                     2,300,000,000.00


20、其他流动负债

                                                                                  单位: 元

               项目          期末余额                             期初余额

短期应付债券                      3,497,534,084.73                      2,098,900,371.42

政府补助                                18,959,223.19                        17,765,690.07

合计                              3,516,493,307.92                      2,116,666,061.49




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     短期应付债券的增减变动:
                                                                                                                                                                    单位: 元

                                                         债券                                                          按面值计
        债券名称                  面值        发行日期                发行金额         期初余额         本期发行                    溢折价摊销       本期偿还          期末余额
                                                         期限                                                           提利息

2017 年第一期超短期融资券     800,000,000.00 2017-5-15 270 天       798,800,000.00   799,822,222.22                                  177,777.78    800,000,000.00

2017 年第二期超短期融资券     800,000,000.00 2017-7-7    258 天     798,869,041.00   799,644,931.48                                  355,068.52    800,000,000.00

2017 年第三期超短期融资券     500,000,000.00 2017-7-21 266 天       498,536,271.00   499,433,217.72                                  566,782.28    500,000,000.00

2018 年第一期超短期融资券     500,000,000.00 2018-1-26 266 天       499,261,111.00                    499,261,111.00                 738,889.00    500,000,000.00

2018 年第二期超短期融资券     800,000,000.00 2018-2-5    270 天     798,800,000.00                    798,800,000.00               1,200,000.00    800,000,000.00

2018 年第三期超短期融资券     800,000,000.00 2018-3-19 254 天       797,760,000.00                    797,760,000.00               2,240,000.00    800,000,000.00

2018 年第四期超短期融资券     500,000,000.00 2018-4-11 269 天       499,252,778.00                    499,252,778.00                 733,333.12                      499,986,111.12

2018 年第五期超短期融资券     500,000,000.00 2018-10-17 268 天      499,449,315.00                    499,449,315.00                 154,109.61                      499,603,424.61

2018 年第六期超短期融资券     700,000,000.00 2018-10-29 270 天      698,653,700.00                    698,653,700.00                 314,136.67                      698,967,836.67

2018 年第七期超短期融资券     800,000,000.00 2018-11-26 270 天      800,000,000.00                    800,000,000.00                                                 800,000,000.00

2018 年第一期短期融资券     1,000,000,000.00 2018-9-6    365 天     998,500,000.00                    998,500,000.00                 476,712.33                      998,976,712.33

          合计                     --            --       --      7,687,882,216.00 2,098,900,371.42 5,591,676,904.00               6,956,809.31 4,200,000,000.00 3,497,534,084.73




                                                                                        127
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    21、长期借款

    (1)长期借款分类

                                                                                                                                单位: 元

                        项目                                        期末余额                                 期初余额

     保证借款                                                                432,500,000.00                          955,000,000.00

     合计                                                                    432,500,000.00                          955,000,000.00


    22、应付债券

    (1)应付债券

                                                                                                                                单位: 元

                        项目                                        期末余额                                 期初余额

     公司债券                                                                897,773,411.83

     中期票据                                                                999,358,904.11

     合计                                                                  1,897,132,315.94


    (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                                                单位: 元


                                          债券                      期初                     按面值计提利 益折价摊 本期
债券名称         面值          发行日期             发行金额                   本期发行                                            期末余额
                                          期限                      余额                         息            销        偿还


公司债券      900,000,000.00 2018-12-13 5 年      897,750,000.00            897,750,000.00    2,175,500.00   23,411.83           897,773,411.83


中期票据    1,000,000,000.00 2018-6-6     3年     998,500,000.00            998,500,000.00 32,336,944.44 858,904.11              999,358,904.11


  合计             --             --       --    1,896,250,000.00          1,896,250,000.00 34,512,444.44 882,315.94            1,897,132,315.94


            经中国证监会于 2018 年 1 月 23 日签发的“证监许可[2018]172 号”文核准,公司获准向社会公开发

    行面值总额不超过 9 亿元(含 9 亿元)的公司债券。公司债券存续期限 5 年(附第 3 年末发行人上调票面

    利率和投资者回售选择权),票面利率为 4.58%,采取单利按年计息,不计复利,起息日为 2018 年 12 月

    13 日,2019 年到 2023 年间每年的 12 月 13 日为上一计息年度的付息日,若投资者在本期债券存续期的第

    3 年末行使投资者回售选择权,则其回售部分债券的付息日为 2019 年至 2021 年每年的 12 月 13 日。到期

    支付本金及最后一期利息。



                                                                      128
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        公司于 2018 年 6 月 6 日发行 3 年期的中期票据,票面利率 5.57%,采取单利按年计息,不计复利,逾

 期不另计利息,起息日为 2018 年 6 月 6 日,2019 年到 2021 年间每年的 6 月 6 日为上一计息年度的付息日。


 23、长期应付款

                                                                                                                 单位: 元

                 项目                                   期末余额                                  期初余额

 长期应付款                                                      576,128,280.40                           843,005,830.40

 合计                                                            576,128,280.40                           843,005,830.40


 (1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                                 单位: 元

                 项目                                   期末余额                                  期初余额

 耕地补偿款                                                      166,928,280.40                           161,005,830.40

 关联方借款                                                      409,200,000.00                           682,000,000.00

 合计                                                            576,128,280.40                           843,005,830.40


 24、递延收益

                                                                                                                 单位: 元

         项目            期初余额            本期增加              本期减少            期末余额              形成原因

 政府补助               129,957,141.11                             19,458,812.03      110,498,329.08

 合计                   129,957,141.11                             19,458,812.03      110,498,329.08            --

 涉及政府补助的项目:
                                                                                                                 单位: 元

                                    本期新 本期计入                  本期冲减                                        与资产相关
                                                      本期计入其
     负债项目       期初余额        增补助 营业外收                  成本费用       其他变动        期末余额         /与收益相
                                                      他收益金额
                                    金额    入金额                     金额                                              关

新材料项目         1,178,571.46                                                     142,857.14      1,035,714.32 与资产相关

己内酰胺项目      43,050,000.00                                                    4,920,000.00    38,130,000.00 与资产相关

二期己内酰胺项
                   5,300,000.00                         378,571.44                  378,571.44      4,542,857.12 与资产相关


双氧水项目         1,066,186.00                         31,731.69                    76,156.20         958,298.11 与资产相关

尼龙 6 项目        1,500,000.03                                                     142,857.14      1,357,142.89 与资产相关

聚碳酸酯项目       1,178,571.42                                                     107,142.86      1,071,428.56 与资产相关

搬迁新建资产补     4,594,674.14                                                    4,594,674.14                      与资产相关



                                                           129
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四氯乙烯项目        1,000,000.00                        300,000.00      700,000.00 与资产相关

原料路线和动力
结构调整年产 30     4,880,952.38                        714,285.72    4,166,666.66 与资产相关
万吨尿素项目

20 万吨/年有机
                      338,095.33                         57,142.80      280,952.53 与资产相关
硅项目

鲁西化工物流园
                      32,142.94                          24,999.96        7,142.98 与资产相关
区项目

合成氨装置优化
                    1,078,571.40                        215,714.28      862,857.12 与资产相关
项目

1-8#循环流化床
烟气锅炉脱硫超      5,952,380.90                        571,428.60    5,380,952.30 与资产相关
低排放改造

化工园区环境敏
感区域有毒有害
                    3,428,571.52                        285,714.24    3,142,857.28 与资产相关
气体预警体系建
设项目

节能减排项目        9,404,761.90                        714,285.72    8,690,476.18 与资产相关

二期聚碳酸酯项
                   15,500,000.00   89,285.71          1,071,428.52   14,339,285.77 与资产相关


合成氨系统余热
                    1,501,592.34                        306,824.40    1,194,767.94 与资产相关
回收改造

工业废水处理与
                    1,492,819.14                        296,477.52    1,196,341.62 与资产相关
中水回用项目

烟气脱硫项目(省
                      357,142.86                         71,428.56      285,714.30 与资产相关
级大气污染防治)

醇烷化工序节能
                    2,928,571.43                        585,714.24    2,342,857.19 与资产相关
改造项目

3X130h/t 循环流
化床锅炉 SNCR 烟    1,401,190.43                        157,142.88    1,244,047.55 与资产相关
气脱硝项目

鲁西安全生产应
                      562,500.00                        187,500.00      375,000.00 与资产相关
急救援中心项目

60 万吨/年硝基
                   10,578,571.43                      1,057,857.14    9,520,714.29 与资产相关
复合肥项目

磷石膏综合利用
                    5,956,525.03                        736,889.69    5,219,635.34 与资产相关
示范项目

其他技改项目          362,129.99                        362,129.99                 与资产相关


                                     130
                                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


 氯化苄节能改造
                      1,210,000.00                                                440,000.00         770,000.00 与资产相关
 项目

 合成氨节能技术
 改造财政奖励资         985,714.31                                                197,142.84         788,571.47 与资产相关
 金

 废水零排放奖励
                      3,136,904.73                                                242,857.17       2,894,047.56 与资产相关
 资金

 合计               129,957,141.11                      499,588.84             18,959,223.19 110,498,329.08

  其他说明:

  注:其他变动金额系将一年内摊销的递延收益转入其他流动负债金额。



  25、股本

                                                                                                                 单位:元

                                                        本次变动增减(+、—)
                      期初余额                                                                             期末余额
                                      发行新股       送股      公积金转股       其他        小计

   股份总数       1,464,860,778.00                                                                      1,464,860,778.00



  26、其他权益工具


  (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况


  发行情况:本公司于2015年共发行了20亿元永续债,该永续债于本年期满 3年,本公司本年已兑付该永续

  债本息。


  公司于2016年6月28日发行5亿元类永续债,发行利率5.1%。


  (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表


                                                                                                                单位: 元

发行在外的金融                 期初                 本期增加                本期减少                     期末
       工具         数量          账面价值        数量 账面价值      数量        账面价值        数量      账面价值

永续中期一期      10,000,000     998,000,000.00                   10,000,000    998,000,000.00

永续中期二期      10,000,000     998,000,000.00                   10,000,000    998,000,000.00

可续期委托贷款                   500,000,000.00                                                         500,000,000.00

合计              20,000,000 2,496,000,000.00                     20,000,000 1,996,000,000.00           500,000,000.00


                                                            131
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       2016年,上海兴翰资产管理有限公司(委托人)委托兴业银行股份有限公司聊城分行(贷款人)向本

公司(借款人)发放5亿元投资资金,各方确定该委托贷款为可持续委托贷款,除非委托人和借款人另有

约定或本合同另有规定,初始借款期限为三年,自该笔委托贷款实际转入借款人指定账户之日开始起算,

并以该日为起息日,初始借款期限届满以后每一年为一个延续借款期限。该可续期委托贷款由本公司控股

股东鲁西集团有限公司提供连带责任保证担保。


27、资本公积

                                                                                                               单位: 元

           项目               期初余额                本期增加                 本期减少               期末余额

资本溢价(股本溢价)        2,118,480,576.72                                     4,000,000.00       2,114,480,576.72

其他资本公积                   65,573,283.88                                                           65,573,283.88

合计                        2,184,053,860.60                                     4,000,000.00       2,180,053,860.60


28、其他综合收益

                                                                                                               单位: 元

                                                                   本期发生额

                                                            减:前期计
                                                                                                  税后归
            项目             期初余额      本期所得税前发 入其他综合 减:所得 税后归属于母                    期末余额
                                                                                                  属于少
                                               生额         收益当期转 税费用         公司
                                                                                                  数股东
                                                              入损益

二、将重分类进损益的其他
                           -1,803,737.62    -1,321,763.60                         -1,321,763.60             -3,125,501.22
综合收益

        外币财务报表折算
                           -1,803,737.62    -1,321,763.60                         -1,321,763.60             -3,125,501.22
差额

其他综合收益合计           -1,803,737.62    -1,321,763.60                         -1,321,763.60             -3,125,501.22


29、专项储备

                                                                                                               单位: 元

           项目               期初余额                本期增加                 本期减少               期末余额

安全生产费                                            105,646,291.97           102,941,078.11              2,705,213.86

合计                                                  105,646,291.97           102,941,078.11              2,705,213.86


30、盈余公积

                                                                                                               单位: 元


                                                        132
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           项目                  期初余额                 本期增加               本期减少                  期末余额

法定盈余公积                      406,651,722.81          131,212,138.27                                   537,863,861.08

合计                              406,651,722.81&ens