鲁西化工:2020年年度报告

                      鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文




鲁西化工集团股份有限公司

     2020 年年度报告




      2021 年 03 月




            1
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                    第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连

带的法律责任。

    公司负责人张金成、主管会计工作负责人闫玉芝及会计机构负责人(会计主

管人员)闫玉芝声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司在第四节经营情况讨论与分析部分中描述了公司未来发展战略、2021

年经营计划及未来面临的困难与风险,敬请查阅。本报告中所涉及的未来计划、

发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资

风险。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 1,904,319,011.00 为基数,

向全体股东每 10 股派发现金红利 5.00 元(含税),送红股 0 股(含税),不以

公积金转增股本。




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                                                       目 录




第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5

第三节 公司业务概要 ............................................................................................... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 19

第五节 重要事项 ....................................................................................................... 44

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 59

第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 67

第八节 可转换公司债券相关情况 ........................................................................... 68

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 69

第十节 公司治理 ....................................................................................................... 76

第十一节 公司债券相关情况 ................................................................................... 83

第十二节 财务报告 ................................................................................................... 87

第十三节 备查文件目录 ......................................................................................... 213




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                                    释义


                   释义项   指                              释义内容

公司     本公司    本集团   指   鲁西化工集团股份有限公司

最终控制方   中化集团       指   中国中化集团有限公司

中化投资                    指   中化投资发展有限公司

鲁西集团                    指   鲁西集团有限公司

中化聊城                    指   中化投资(聊城)有限公司

聚合投资                    指   聊城市聚合股权投资有限公司

年审会计师事务所            指   信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

报告期                      指   2020 年度




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                         第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                  鲁西化工                   股票代码                000830
变更后的股票简称(如有) 无
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            鲁西化工集团股份有限公司
公司的中文简称            鲁西化工
公司的外文名称(如有)    Luxi Chemical Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)LUXI CHEMICAL
公司的法定代表人          张金成
注册地址                  山东省聊城市高新技术产业开发区鲁西化工总部驻地
注册地址的邮政编码        252000
办公地址                  山东聊城高新技术产业开发区化工新材料产业园
办公地址的邮政编码        252000
公司网址                  http://www.luxichemical.com
电子信箱                  000830@lxhg.com


二、联系人和联系方式

                                           董事会秘书                       证券事务代表
姓名                           李雪莉                             李雪莉
                               山东聊城高新技术产业开发区         山东聊城高新技术产业开发区
联系地址
                               化工新材料产业园                   化工新材料产业园
电话                           0635-3481198                       0635-3481198
传真                           0635-3481044                       0635-3481044
电子信箱                       000830@lxhg.com                    000830@lxhg.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称            《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的
                                        http://www.cninfo.com.cn
网址
公司年度报告备置地点                    公司董事会办公室
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四、注册变更情况

组织机构代码                    91370000614071479T
                                经营范围变更前:化学肥料及安全生产许可证范围内化工原料的生产
                                销售(以上限分支机构经营);化工生产专用设备设计、制造、安装、
                                销售,自营进出口业务;化工技术咨询与服务。(依法须经批准的项目,
                                经相关部门批准后方可开展经营活动)。变更后:化学肥料及安全生产
公司上市以来主营业务的变化情
                                许可证范围内化工原料的生产销售(以上限分支机构经营);供热、供
况(如有)
                                汽服务;化工产品(危险化学品、易制毒品除外)的生产、销售;化
                                工生产专用设备设计、制造、安装、销售;化工技术咨询与服务。货物
                                或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)。
                                (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
                               报告期内,根据公司 2020 年第一次临时股东大会审议及中国证券监督
                               管理委员会核准,公司向特定对象中化投资发展有限公司非公开发行
                               A 股股票 439,458,233 股,发行价格每股 7.50 元,募集资金总额为人
                               民币 3,295,936,747.50 元,扣除发行费用人民币 6,647,010.82 元(不
                               含税)后,实际募集资金净额为人民币 3,289,289,736.68 元。2020
历次控股股东的变更情况(如有)
                               年 12 月 25 日,信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司非公
                               开发行股票的募集资金到位情况进行了审验,并出具了
                               XYZH/2020JNAA30030 号《验资报告》。其中增加股本人民币
                               439,458,233 元,2021 年 1 月 21 日新增股份上市。本次非公开发行完
                               成后,公司控股股东由鲁西集团变更为中化投资。


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称           信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址       北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
签字会计师姓名             王贡勇 马腾永

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

      保荐机构名称           保荐机构办公地址         保荐代表人姓名            持续督导期间
                                                                          2021 年 1 月 21 日-2022
中泰证券股份有限公司     济南市市中区经七路 86 号     王作维、孙芳晶
                                                                          年 12 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用




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六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
                                                                            2019 年                          本年比上年增减                        2018 年
                                          2020 年
                                                                调整前                   调整后                  调整后                调整前                   调整后

营业收入(元)                           17,592,454,573.01   18,081,576,304.00        18,206,818,457.80                   -3.37%    21,286,470,482.13        21,460,322,340.03

归属于上市公司股东的净利润(元)            824,832,775.12    1,691,616,406.13         1,726,343,770.40               -52.22%        3,067,752,732.30         3,098,696,485.30

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
                                            729,485,303.66     937,618,901.32           937,618,901.32                -22.20%        3,147,813,367.63         3,147,813,367.63
的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)          3,010,574,926.58    3,095,808,905.78         3,182,106,765.17                   -5.39%     5,266,749,802.64         5,280,872,043.92

基本每股收益(元/股)                                0.563                1.147                    1.170              -51.88%                    2.015                    2.036

稀释每股收益(元/股)                                0.563                1.147                    1.170              -51.88%                    2.015                    2.036

加权平均净资产收益率                                 7.30%               15.76%                   15.89%                  -8.59%                32.81%                   32.76%

                                                                           2019 年末                       本年末比上年末增减                     2018 年末
                                         2020 年末
                                                                调整前                   调整后                  调整后                调整前                   调整后

总资产(元)                             31,874,017,821.44   30,210,327,953.03        30,930,421,192.24                   3.05%     27,790,615,681.11        28,779,002,452.84

归属于上市公司股东的净资产(元)         14,260,831,630.50   11,191,509,541.77        11,333,213,153.52                   25.83%    10,749,388,957.72        10,880,371,921.10

说明:报告期内,公司同一控制下企业合并增加鲁西新能源装备集团有限公司和鲁西催化剂有限公司,对上年度末和上年同期数据进行追溯调整。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
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七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                           单位:元

                                  第一季度                  第二季度            第三季度            第四季度

营业收入                          3,354,007,971.95      4,077,529,613.64       4,646,261,199.32    5,514,655,788.10

归属于上市公司股东的净利润          16,836,549.90           209,251,984.34       244,274,020.83      354,470,220.05

归属于上市公司股东的扣除非经
                                     2,550,160.45           176,115,430.51       206,642,151.38      344,177,561.32
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额         442,525,360.61           618,370,558.55       959,495,044.02      990,183,963.40

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位:元

                    项目                             2020 年金额             2019 年金额           2018 年金额

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的
                                                             -419,414.58        304,992,381.77        -50,311,989.22
冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除               92,392,781.23           40,458,504.93         30,936,666.47
外)

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公                4,692,782.84
允价值产生的收益


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同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
                                               19,891,991.38            34,896,886.18         31,701,669.05
当期净损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -3,275,057.97       494,650,874.02        -71,074,638.89

减:所得税影响额                               17,934,804.97            86,273,777.82         -9,631,410.26

       少数股东权益影响额(税后)                        806.47

合计                                           95,347,471.46           788,724,869.08        -49,116,882.33

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列

举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要



     (一)外部因素分析

     报告期内,新冠肺炎疫情的爆发、蔓延给全球生产生活秩序和经济社会发展带来巨大冲击,引发世界

经济大幅下滑,金融市场剧烈动荡,国际贸易严重受阻,大宗商品需求锐减。

     以习近平同志为核心的党中央,总揽全局、科学决策,统筹抓好疫情防控和经济社会发展,扎实做好

“六稳”工作、全面落实“六保”任务,深入推进供给侧结构性改革,市场主体活力潜力充分迸发,成为

全球唯一实现经济正增长的主要经济体,为行业发展创造了良好的发展条件。

     行业发展机危并存。经济高质量发展对于石化行业发展提出了更高要求,也提供了难得机遇。国际能

源市场进入需求回升和价格复苏周期,国家出台的诸多区域协调发展战略,也为行业提供了新的发展机会。

我国关于“碳达峰”、“碳中和”的承诺,将倒逼经济高质量发展,为能效提升、能源结构调整提供强劲

动力。高端装备、化工新材料、专用化学品发展空间较好,行业产业链、价值链“稳链”、“固链”、“增

链”的要求更加迫切。同时,资源环境约束趋紧,安全环保要求日益提高,“谈化色变”依然存在,行业

转型升级与绿色发展的任务依然较重,受安全环保监管、疫情影响、石油价格波动、同行业开工率、关联

化工产品价格波动等因素影响,导致部分上下游产品供需不平衡,造成销售不畅、盈利能力不强等现象。

     立足国内大循环,推动国内国际双循环发展的格局,化工行业保持健康稳定发展,应继续顺势而为,

加强安全环保管控,实施创新驱动战略,大幅提升创新能力,提高科技成果转化率,进一步推进数字化、

智能化转型发展战略,建设智慧化工园区,提高生产经营效率和本质安全水平。持续优化产业结构,提升

产业链供应链现代化水平。规范化工园区发展,加强园区配套设施和管理服务能力建设,提高园区产品自

给率,提升园区绿色化、智慧化、标准化发展水平。

     (二)行业发展情况

     公司的上游行业主要包括煤炭、原盐、电力、双酚A、丙烯等原材料行业和能源行业,上游提供的主

要原材料、能源等产品的供应量、价格、技术水平和质量水平对本行业均有影响。下游产业主要包括建材、

农药、医药、食品添加剂、染料、化工、制鞋、制革等行业,主要产品的下游行业具有规模大和范围广的

特点,单一下游行业的需求波动对整个产品体系影响较小。

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    公司主营业务包括化工新材料、基础化工、化肥产品及其他业务,相关主要细分行业情况如下:

    1、化工新材料

    (1)聚碳酸酯行业

    聚碳酸酯(简称PC)是分子链中含有碳酸酯基的高分子聚合物,根据酯基的结构可分为脂肪族、芳香

族、脂肪族-芳香族等多种类型,广泛应用于生产建材、汽车零部件、医疗器械和电子元器件等多领域,

未来不断向高复合、高功能、专用化和系列化方向发展。

    聚碳酸酯的工业生产方法目前主要有界面缩聚法、熔融酯交换缩聚法、非光气熔融酯交换缩聚法3种

合成工艺,前两类又并称为“光气法”,后一类为“非光气法”。就全球产能来看,采用光气法的产能占

近八成。

    目前,亚洲需求增长带动了世界聚碳酸酯生产能力的迅速增长,生产重心已向亚洲,尤其是中国等发

展中国家转移。2020年我国聚碳酸酯产能达到了180万吨,较上年增长37万吨。与世界总产能的工艺结构

相似,我国光气法聚碳酸酯产能约占全国总产能的八成。

    2020年上半年,国内聚碳酸酯市场受到突发疫情事件的影响,行情呈现波段运行态势。2020年年初,

新冠疫情爆发,导致供需短期内严重失衡,市场价格跌至历史低位,2020年二季度,随着全国逐步复工复

产,市场价格开始有所反弹。

    (2)己内酰胺行业

    己内酰胺通过缩聚反应生成尼龙6(PA6),可用于生产纤维(锦纶)、工程塑料和薄膜。相比全球消

费结构,国内己内酰胺在锦纶用量占比较大,而工程塑料和薄膜领域所占比重偏低。随着汽车、食品、运

动器材、军工等行业新功能需求增强,将带动工程塑料和薄膜等领域需求增加。

    近年来,随着下游行业的快速发展,我国对已内酰胺的需求量不断增加,国内己内酰胺工业发展快速,

产能和产量增长率保持较高水平。由于我国已内酰胺生产起步较晚,且国内产能不足以及市场需求较大,

在一段时期内我国已内酰胺对外依存度高,市场价格也居高不下。在已内酰胺相关产业高增长和高回报吸

引下,近几年国内众多企业逐步进入已内酰胺市场。

    对比2019年和2020年国内己内酰胺市场价格,基本呈现反向走势,主要是由于2020年上半年的疫情导

致的外部环境影响,导致国内整体市场需求变化出现偏差,后期随着影响散去,市场运行或再次回归常态。

    (3)尼龙6行业

    随着近几年尼龙6行业发展迅速,产业集中度不断提升,规模经济效益也较为明显。一方面企业平均

规模不断增大,行业内主要生产企业产能基本上都达到10万吨/年以上,且行业呈现出不断向浙江、江苏

和福建地区集中的态势,产业集中度不断提高;另一方面由于我国聚合技术水平的提高,生产装置趋向规


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模化、自动化和节能化,生产效率不断提高,单位投资、能耗和加工成本不断降低,企业规模化效益逐渐

显现。

    我国先后出台了一系列的产业政策鼓励行业发展。2013年2月工信部下发的《产业结构调整目录(2011

年本)》(2013年修正版)指出重点鼓励发展智能化、超仿真等差别化、功能性聚酯(PET)及纤维生产

(东部地区限于技术改造)腈纶、锦纶、氨纶、粘胶纤维等其他化学纤维品种的差别化、功能性改性纤维

生产。工信部于2016年9月、2017年2月分别下发的《纺织工业发展规划(2016-2020年)》、《产业用纺

织品行业“十三五”发展指导意见》等均对尼龙行业的发展及转型提出了更高要求,明确将开发多重改性

技术与工程专用模块及其组合平台,实现聚酯、锦纶等通用纤维高效柔性化与功能化作为重点发展领域。

综上所述,国家产业政策的支持将对行业的发展产生积极的推动作用。

    我国尼龙产业生产工艺和生产技术在21世纪后尤其是近年来取得了快速发展,行业内新投入生产线设

备和技术具有较高水准。相比之下,早期投产设备在产品质量、能耗、工艺控制等具有明显劣势,产品竞

争力较低,市场空间逐渐被压缩,面临淘汰风险,这一趋势也引导行业向高端化、差别化方向发展。

    (4)多元醇行业

    多元醇是一些多羟基绑定一个碳原子的化合物。多元醇的用途主要涉及食品和化工行业。这种化合物

既可以自然形成,也可以人造生产。

    未来全球市场中特别是亚太、中东和非洲以及南美等发展中地区,由于不断增长的建筑和汽车工业,

将成为推动全球多元醇发展的生力军市场。随着人口的增长、经济的发展、生活水平的提高、人均收入的

增加,这些地区对新建住宅项目的需求也在增加,这将进一步推动建筑业的发展。同样,由于商业和个人

车辆的增加,汽车工业的增长是另一个因素,这也将推动这些地区的多元醇市场。

    据产业信息网统计,全球多元醇市场规模在2024年前预计将从2019年的262亿美元增加到344亿美元,

年复合增长率为5.6%。

    (5)有机硅行业

    有机硅是指含有硅碳键或者硅氧、硅硫键的一大类化合物,其中既有小分子的有机硅单体,也包括聚

硅氧烷、聚碳硅烷等有机硅聚合物。其中二甲基二氯硅烷是有机硅工业中最广泛生产的单体,其上游原料

是金属硅和氯甲烷,下游合成有机硅DMC、有机硅D4等中间体,然后再用于生产硅橡胶、硅树脂、硅油等

终端产品。

    有机硅材料以其优异的性能在国民经济中扮演“工业味精”的角色,被广泛应用于建筑,电子电器、

纺织服装、能源,医疗卫生行业等。2021年随着疫苗逐渐落地,传统需求有望迎来周期复苏行情,有机硅

将全面受益。


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    (6)氟材料行业

    氟化工泛指一切生产含氟产品的工业,含氟物质往往具有稳定性高、不沾性好等独特特性,具有较高

的工业和商业价值。氟化工产品主要分为无机氟化物、制冷剂、含氟聚合物和含氟精细化学品四大类,后

三类统称为有机氟化物。我国氟化工产品主要是含氟ODS(消耗臭氧层物质)替代品、含氟精细化学品、

含氟聚合物等,而发达国家氟化工产品中含氟精细化学品占比接近50%,产品附加值高,可以看出未来我

国氟化工发展的主要方向也是提高含氟精细化学品占比。

    2020年受疫情影响,前三季度制冷剂需求下降,总体价格均为震荡走跌态势。进入四季度由于原材料

价格拉涨,供需持续紧张,除R22 外,制冷剂价格均大幅上涨。随着疫情影响减弱,经济复苏,下游对于

制冷设备的需求回暖,对制冷剂价格有一定支撑作用。

    随着生活水平的提高,空调产量从2010年的11,220万台增长至2020年21,065万台,增长迅速,由于疫

情原因,2020年产量有所下滑。冰柜产量一直在1500-2000万台之间波动,2020年冰柜产量大增主要是因

为疫情原因,疫苗的运输保存等均需要冷柜保持低温环境,预计随着国外疫苗接种人次逐步增多,对于冷

柜的需求将持续上升。

    我国目前PTFE产能过剩,出口占比超过20%,但从进出口单价可以看出我国生产的聚四氟乙烯产品附

加值较低,主要出口低端聚四氟乙烯,高端改性聚四氟乙烯仍旧需要进口。截止到2020 年底,我国共有

14.71万吨产能。随着我国开始发力建设新基建,5G、电子电路板多个高科技产业有望迎来快速发展,由

于 PTFE 优秀的绝缘特点,可以用做电缆、电路的绝缘材料,未来需求有望提振。

    2、基础化工

    (1)甲烷氯化物行业

    甲烷氯化物是甲烷分子中的氢原子被氯原子取代的产物。甲烷氯化物包括一氯甲烷、二氯甲烷、三氯

甲烷(也称氯仿)、四氯化碳,是有机产品中仅次于氯乙烯的大宗氯系产品,为重要的化工原料和有机溶

剂。甲烷氯化物主要用于生产制冷剂R22(二氟一氯甲烷),其余用于医药,作为药物萃取剂和麻醉剂等。

    截至2020年6月底,中国甲烷氯化物行业产能数据增长至305.5万吨,较2019年底上涨3.39%。据行业

统计,截至2020年6月底,中国甲烷氯化物装置仍有72万吨/年正在或计划投建。

    (2)二甲基甲酰胺行业

    二甲基甲酰胺既是一种用途极广的化工原料,也是一种用途很广的优良的溶剂。二甲基甲酰胺对多种

高聚物如聚乙烯、聚氯乙烯、聚丙烯腈、聚酰胺等均为良好的溶剂,可用于聚丙烯腈纤维等合成纤维的湿

纺丝、聚氨酯的合成;用于塑料制膜;也可作去除油漆的脱漆剂;它还能溶解某些低溶解度的颜料,使颜

料带有染料的特点。在石油化学工业中,二甲基甲酰胺可作为气体吸收剂,用来分离和精制气体。在农业


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工业中,可用来生产杀虫脒;在医药工业中可用于合成多种中间体。二甲基甲酰胺在加氢、脱氢、脱水和

脱卤化氢的反应中具有催化作用,使反应温度降低,产品纯度提高。

    (三)公司已经或计划采取的措施

    公司多年来顺势而为,严抓安全环保管控,降本增效,不断提高管控标准,以互联网+化工生产的方

式,建设了智慧化工园区,大幅度提高了驾驭综合复杂大型化工园区的能力,持续打造绿色化工园区,实

施废水零排放,园区内的化工生产废水全部自行处理后回收利用。大力度实施创新驱动战略,合理规划园

区布局,不断延链补链强链,不断完善园区一体化、集约化、园区化、智能化优势,园区产业结构更加完

善。在采购、销售、物流等经营领域推行“系统当家工程”,旨在打造公平公正廉洁透明的经营环境,实

现合作双赢。公司将继续坚持安全绿色发展,聚焦主业,注重创新,加大产品结构调整力度,不断完善化

工产业和化工工程产业发展规划,不断发展高精深、高附加值、高技术含量、低能耗的产品,持续提升综

合能力,实现公司的高质量发展。

    (四)公司主要产品及用途

    公司主营业务包括化工新材料、基础化工、化肥产品及其他业务,其中化工新材料产品主要包括聚碳

酸酯、尼龙6、己内酰胺、多元醇等;基础化工产品主要包括甲烷氯化物和二甲基甲酰胺等;化肥产品主

要包括复合肥等;其他业务主要包括化工装备制造、化工行业相关设计研发等。

    主要产品上下游产业链、产品用途如下:
产品              上游
       具体产品            下游产品        最终应用领域                 性能与用途
分类              原材料
                                                                     无色透明,耐热,抗冲击,
                                           应用于电子电器、建材领域、
                           板材、改性材料、                          有良好的机械性能和光学
                                           汽车制造、航空航天、医疗
       聚碳酸酯   双酚A    箱包、水桶、注                            性能,聚碳酸酯的耐冲击性
                                           器械、食品包装、光学材料
                           塑件等                                    能好,透光率高,加工性能
                                           等领域。
                                                                     好。
                                                                    白色晶体或液体,溶于水、
                                                                    氯化溶剂、石油烃、环己烯、
                                           应用于毛纺、针织、机织、
                                                                    苯、甲醇等,本品遇高热、
化工   己内酰胺   纯苯     尼龙6切片       渔业、轮胎、工程塑料、薄
                                                                    明火或与氧化剂接触,有引
新材料                                     膜以及复合材料等。
                                                                    起燃烧的危险。受高热分
                                                                    解,产生有毒的氮氧化物。
                                           民用领域应用于制作袜子、 尼龙6切片通常呈白色柱形
                                           内衣、衬衫、运动衫、滑雪 颗粒状,熔点为210-220
                           民用丝、工业丝、衫、雨衣、雨伞、旅行包、 ℃,分解温度为300℃左右,
       尼龙6      己内酰胺
                           工程塑料        手套、帐篷睡袋等,工业领 尼龙6电绝缘性能优越,耐
                                           域可用于制造帘子布、帆布、碱、耐腐蚀性好。锦纶是合
                                           传送带、缆绳、渔网等;家 成纤维中耐磨性能最好的

                                              14
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                                          居领域可用于地毯、床单、 纤维。
                                          窗帘及工程塑料类。
                                          应用于制取涂料、油漆溶剂、
       正丁醇(多
                           丙烯酸丁酯、醋 增塑剂等酯类产品,还可用 正丁醇微溶于水,溶于乙
       元醇产品之 丙烯
                           酸丁酯、DBP    于生产医药中间体、农药中 醇、醚多数有机溶剂。
       一)
                                          间体、选矿剂以及用作溶剂。
                                         应用于生产增塑剂、涂料溶
       辛醇(多元                        剂、塑料稳定剂润滑油添加 辛醇属于普通化学品,不溶
                           DOP、DOTP、丙
       醇 产 品 之 丙烯                  剂、十六烷值改进剂等酯类 于水、溶于乙醇、乙醚、氯
                           烯酸辛酯。
       一)                              产品,还用于制作香精和化 仿,溶于约720倍的水。
                                         妆品添加剂。
                                                                     无色透明液体,具有类似醚
       二 氯 甲 烷                         应用于制冷剂、医药、农药、
                                                                     的刺激性气味;有机合成原
       (甲烷氯化 氯气、甲 制冷剂R32、聚氨 胶粘剂、聚氨酯发泡、清洗、
                                                                     料制冷剂R32,中间体、锂
       物 产 品 之醇       酯发泡剂        锂电池隔膜、食品添加剂等
                                                                     电池隔膜、胶水、食品添加
       一)                                领域。
                                                                     剂的溶剂。
                                                                    无色透明重质液体、有特殊
       三 氯 甲 烷
                           制冷剂R22、医药                          气味、极易挥发;有机合成
       (甲烷氯化 氯气、甲                 应用于制冷剂、医药、油漆
基础化                     中间体、油漆稀                           原料制冷剂R22、麻醉剂,
       物 产 品 之醇                       稀释剂等领域。
工产品                     释剂                                     香料、抗生素、橡胶、树脂
       一)
                                                                    的溶剂和萃取剂。
                           PU浆料、头孢抗
                                                                    呈弱酸性,能与水、乙醇或
                           生素、2/5氯甲基
                                                                    乙醚以任何比例混合。具有
       二甲基甲酰 甲醇、液 吡啶、吡虫啉、 应用于聚氨酯、医药、染料、
                                                                    较强氧化能力的强氧化剂,
       胺         氨       啶虫脒、表面活 石油提炼剂等领域。
                                                                    可与还原性物质发生反应,
                           性剂、电子覆铜
                                                                    具有腐蚀性。
                           板
                                                                    危险品等级:无
                                                                    溶解性:复合肥易吸潮、溶
                  磷 酸 一
                                          农业用:小麦、玉米、花生、于水。
化肥              铵、硫酸 固体水溶肥、
       复合肥                             果蔬、大豆等农作物施肥。 禁配物:无
产品              钾、硝酸 冰袋
                                          医药工业:医用冰袋。      注意事项:产品应贮存于阴
                  铵溶液
                                                                    凉干燥处,在运输过程中应
                                                                    防潮、防晒、防破裂。
   (五)主要产品工艺流程
   1、聚碳酸酯工艺流程图:




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2、己内酰胺工艺流程图:




3、尼龙6工艺流程图:




4、多元醇工艺流程图:




5、双氧水工艺流程图:




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    6、甲烷氯化物工艺流程图




    7、甲胺 DMF工艺流程图




    (六)公司主要经营模式

    1、采购模式

    与生产计划相结合,根据原辅料仓库库存情况及公司安全库存量,制定相应的采购计划,确定最佳采

购量,使用自主开发的鲁西采购网,系统自动发布、自动定标;在线签署采购电子合同,合规合法、高效

便捷;采购计划、询价、合同、质检、入库、结算全流程信息化,杜绝人为操作。

    化工行业产品主要原材料为丙烯、纯苯、双酚 A、甲醇、甲苯和原盐等,主要向中石化、中石油等大

型国有生产企业集中采购,并具有一定的价格优势;同时充分利用省内周边地方炼油企业运距短的优势,

就近采购,在确保价格较低的同时,有效保证了企业的货源,公司主要大宗原料通过鲁西采购网平台进行

采购。

    装备制造业务的原材料主要为钢材,公司根据生产需求,基本选择与大型供应商和钢厂合作的采购模

式,降低原材料采购价格。

    2、生产模式

    公司坚持安、稳、长、满、优,严格安全环保管控,实行项目建设和生产运行全过程介入,严抓生产

工艺管控,减少能源消耗。生产部门结合产能及装置检修计划制定年度生产目标,并分解到月。注重过程

管控,利用信息化工具和大数据,为保障生产提供有利条件,结合销售、采购、财务等部门的反馈,根据

市场变化及产品的盈利能力,适当调节不同装置运行负荷和产品产量,柔性排产,实施采购、生产、销售、
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物流和财务一体化联动,优化经济运行,充分利用产能,满足客户需要,努力争取产业链价值最大化。

    3、销售模式

    化工新材料和基础化工产品销售方面,公司化工产品销售主体为上市公司各子公司。出口业务遍布全

球120多个国家和地区,甲酸、二氯甲烷、辛醇等连续多年占据全国出口量首位;国内客户一般为下游化

工生产企业,主要化工产品均通过“鲁西商城”电商平台销售,规避了中间商的环节;2018年以来,产品

销售实施“集合定价”模式,现阶段正在推进系统自动放量、定价销售。

    销售区域方面,通过“鲁西商城”和“鲁西物流”两个平台的有机结合,实现客户下单后,运输车辆

竞价配载、配送,降低了物流费用,提高了发运效率。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况



      主要资产                                     重大变化说明


                      长期股权投资期末余额 0.53 亿元,较期初减少 1.35 亿元,减少比例 72.05%,
股权资产
                      主要原因系转让联营企业股权所致。

                      固定资产期末余额 215.15 亿元,较期初增加 2.53 亿元,增长比例 1.19%,主要
固定资产
                      原因系在建项目完工转资及计提折旧所致。

                      无形资产期末余额 19.22 亿元,较期初增加 4.33 亿元,增长比例 29.11%,主要
无形资产
                      原因系新增土地使用权和特许使用权所致。

                      在建工程期末余额 31.67 亿元,较期初增加 2.79 亿元,增长比例 9.67%,主要
在建工程
                      原因系新增项目投资所致。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

报告期内,核心竞争力无变化。




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                          第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    报告期内,国内外政治经济形势复杂多变,新冠疫情在全球蔓延,原油价格、国际大宗商品和金融市

场剧烈波动,宏观经济形势不容乐观,化工产品市场竞争激烈。公司董事会认真学习贯彻习近平新时代中

国特色社会主义思想,持续加强党建工作,结合政策变化和公司实际,研究确定重大决策部署,确保公司

规范运作。

    公司坚持一手抓疫情防控积极应对,一手抓生产运营稳定运行,疫情防控常态化措施落实有效,围绕

生产运行加大精细化管控力度,发挥园区一体化优势,统筹平衡,节能效果明显。根据市场变化及时调整

经营策略,规避市场风险,保证了运营质量。能源替代实现了突破,输变电工程项目投入使用后,进一步

助力企业的长周期稳定运行,为抓住市场机遇创造了良好条件。不断完善优化系统当家工程,减少人为操

作,强化风险管控,实现系统倒逼工作效率和管理提升。

    公司非公开发行股票439,458,233股,中化投资发展有限公司以现金方式全额认购,募集资金32.96亿

元用于偿还公司有息负债及补充流动资金,有效改善了财务结构,为公司后续健康发展奠定了坚实基础。

    公司加强内部精细化管理,辨识压缩各类费用支出,实施原料采购国产替代进口,降低成本。公司不

断提升化工工程能力,与化工生产深度融合,提高项目建设和生产运行质量,输变电工程、多元醇原料路

线改造等项目陆续投产,尼龙6、双氧水、高端氟材料一体化等项目进展顺利。

    报告期内,公司被工信部认定为“国家技术创新示范企业”,再次入选“2020化工园区30强”,中诚

信国际信用评级有限公司将公司的主体信用等级由AA+调升至AAA。

    在低迷的市场形势下,公司干部员工共同努力,保持了安全稳定发展。报告期内,公司实现营业收入

175.92亿元,同比下降3.37%;归属于上市公司股东的净利润8.25亿元,同比下降52.22%。

    2020年主要工作开展情况如下:

    1、公司党委充分发挥党组织的领导核心和政治核心作用,严格落实全面从严治党主体责任,准备把

握党建工作方向,研究确定公司重大决策部署,为公司的高质量发展提供坚强政治保证。解决职工关心的

热点难点问题,推动了基础管理、党群关系、团队精神面貌的全面提升。

    2、始终坚持安全环保第一的原则,压实各层级责任,制定行动计划,利用各种有效手段对生产运行

全过程进行管控,保证了生产安全。认真学习落实法律法规和标准要求,推行中化HSE24要素,搭建安全

经验分享平台,充分发挥安全经验分享借鉴、警示作用。持续做好工艺危害分析,不断细化异常、报警管

                                             19
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理,全面推行“安全红丝带”、“去铁丝、提标准”良好实践,确保本质安全。

    严守生态保护红线和底线,扎实推进零排放园区建设,通过源头治理减少排放量,园区内固危废综合

利用、处置,实现减量化、资源化、无害化、产品化,多个事业部通过了零排放事业部验收,进一步提高

了环保管控水平和效果。

    3、聚焦运营质量,优化运营模式,两炉两网的稳定运行是核心要务,继续实行运行周期评价,压实

事业部的主体责任,强化关键装置的作用发挥,基本实现了安全稳定运行。

    遵循“满负荷、低库存、好价格”的理念,紧跟市场,高效联动,预见性的调整经营策略,强化采购

销售成本意识和效益意识,降低市场风险,提高了运营质量。进一步优化改进了系统当家工程,减少人为

操作,不断优化调整,完善平台规则,强化风险管控,持续营造公平公正的经营环境。

    4、坚定不移增强创新能力。不断完善创新管理办法,注重重大、重要创新项目的引领示范作用,公

司在大力度推广立足岗位创新的基础上,建立了指定创新实施机制,营造了浓厚的创新氛围,公司全员积

极参与,多个重大创新项目落实实施,并持续推广应用,提高了企业生产运营、设备管理、设备制造安装、

后勤服务等领域的工作质量和工作效率。

主要原材料的采购模式
                                                                                                        单位:元
                                 采购额占采购总额      结算方式是否发生
   主要原材料      采购模式                                                  上半年平均价格       下半年平均价格
                                        的比例             重大变化

    原材料 A       直接采购             20.70%                否                6,636.38             7,342.92

    原材料 B       直接采购             9.84%                 否                9,805.88             12,170.02

    原材料 C       直接采购             8.95%                 否                 668.76               707.00

    原材料 D       直接采购             7.92%                 否                4,134.17             3,560.40

    原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因

    能源采购价格占生产总成本30%以上

    □ 适用 √ 不适用

    主要能源类型发生重大变化的原因

    报告期内,公司在建工程聊城化工产业园输变电工程项目成功投运,作为公司化工产业园的基础设施,

实现园区外电引入,是落实能源替代的重要措施之一,也是落实山东省新旧动能转换要求的重要体现。

    主要产品生产技术情况

      主要产品     生产技术所处的阶段      核心技术人员情况              专利技术               产品研发优势

                                                                                            生产技术清洁高效,打
                                                                   核心技术申请了专利,
聚碳酸酯          成熟应用阶段           均为本公司在职员工                                 破国际技术垄断,整体
                                                                   其中发明专利 25 件,实
                                                                                            技术达到国际先进水
                                                  20
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                                                               用新型专利 6 件。        平。

                                                               核心技术申请了专利, 生产技术清洁高效,能
己内酰胺             成熟应用阶段         均为本公司在职员工   其中发明专利 28 件,实 量梯级利用效果明显,
                                                               用新型专利 13 件。       吨产品能耗国内领先。

                                                               核心技术申请了专利, 生产技术清洁高效,产
尼龙 6               成熟应用阶段         均为本公司在职员工   其中发明专利 9 件,实 品质量、能耗均达到国
                                                               用新型专利 5 件。        内领先水平。

                                                               技术申请了专利,其中 生产技术清洁高效,装
甲酸                 成熟应用阶段         均为本公司在职员工   发明专利 9 件,实用新 置能耗行业领先,生产
                                                               型专利 16 件。           规模全球最大。

                                                                                        生产技术清洁高效,产
                                                               核心技术申请了专利,
                                                                                        品质量和综合能耗行业
双氧水               成熟应用阶段         均为本公司在职员工   其中发明专利 8 件,实
                                                                                        领先,生产规模国内最
                                                               用新型专利 18 件。
                                                                                        大。

                                                                                        生产技术清洁高效,产
                                                               核心技术申请了专利,
                                                                                        品质量达到行业领先水
多元醇               成熟应用阶段         均为本公司在职员工   其中发明专利 10 件,实
                                                                                        平,同时副产品实现高
                                                               用新型专利 4 件。
                                                                                        值化利用。

                                                               核心技术申请了专利, 生产技术清洁高效,产
甲烷氯化物           成熟应用阶段         均为本公司在职员工   其中发明专利 5 件,实 品质量、能耗均达到国
                                                               用新型专利 13 件。       内领先水平。

主要产品的产能情况

         主要产品      设计产能(万吨)        产能利用率        在建产能(万吨)              投资建设情况

         聚碳酸酯            26.5                60.30%

                                                                                        详见本报告―第十二节
                                                                                        财务报告 七、合并财务
         己内酰胺             30                115.32%                  30
                                                                                        报表项目注释     12   在
                                                                                        建工程‖

                                                                                        详见本报告―第十二节
                                                                                        财务报告 七、合并财务
          尼龙 6              30                 90.35%                  30
                                                                                        报表项目注释     12   在
                                                                                        建工程‖

           甲酸               40                 66.92%

                                                                                        详见本报告―第十二节
                                                                                        财务报告 七、合并财务
   双氧水(折百)             25                116.02%                  15
                                                                                        报表项目注释     12   在
                                                                                        建工程‖

          多元醇              75                 97.10%

       甲烷氯化物             22                108.77%


                                                   21
                                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


     主要化工园区的产品种类情况

                       主要化工园区                                          产品种类

      聊城化工产业园                              化工新材料产品主要包括聚碳酸酯、尼龙 6、己内酰胺、多元醇等

      聊城化工产业园                              基础化工产品主要包括甲烷氯化物、二甲基甲酰胺、烧碱、甲胺等

      聊城化工产业园                              化肥产品主要包括复合肥等

     报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况

     √ 适用 □ 不适用

     《聚碳酸酯节能减排扩产项目影响报告书》环评批复意见:聊行审投资[2020]89号。

     《60万吨/年己内酰胺.尼龙6项目(双氧水装置)影响报告书》环评批复意见:聊行审投资[2020]88号。

     报告期内上市公司出现非正常停产情形

     □ 适用 √ 不适用

     相关批复、许可、资质及有效期的情况

     √ 适用 □ 不适用

                                                                                                      续期条件是否满
     资质名称                    有效期                  许可范围/适用产品              证书持有人
                                                                                                      足

                                              二氟甲烷、五氟乙烷、R410a、盐
                       2020年7月10日至2023年7
安全生产许可证                                酸、四氟乙烯、稀氢氟酸、六氟丙
                       月9日
                                              烯

非 药 品 类 易 制 毒 备 2019年3月19日至2022年3
                                               盐酸
案证明                  月18日

                       2019年7月26日至2022年7 八氟异丁烯、二氟甲烷、四氟乙烯、
监控化学品许可证                                                               聊城氟尔新材料
                       月26日                  六氟丙烯
                                                                               科技有限公司
                       2020年8月4日至2023年8月 废气:氮氧化物、氯气、尘;噪声;
排污许可证
                       3日                     危废:精馏残渣

对外贸易经营者备
                 2019年8月8日备案
案登记表

海关进出口货物收
                 2019年8月9日备案至长期
发货认备案回执

                       2019年12月18日至2022年 废气:二氧化硫、氮氧化物、尘;聊城鲁化环保科
排污许可证
                       12月17日               噪声                          技有限公司

                       2019年1月21日至2024年1                                       东阿鲁西水务股
取水许可证                                    南水北调引江水
                       月21日                                                       份有限公司

                       2020年6月12日至2023年6 正丁醇、异丁醇、正丁醛、异丁醛、聊城鲁西多元醇
安全生产许可证
                       月11日                 丙烷                            新材料科技有限

                                                           22
                                                                鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                     2020年8月4日至2023年8月                                  公司
排污许可证                                   危险废物:催化剂
                     3日

                     2020年12月8日至2025年12
产品生产许可证                               工业正丁醇、工业用异丁醇
                     月7日

对外贸易经营者备
                 2019年8月8日备案
案登记表

海关进出口货物收
                 2019年8月9日备案至长期
发货认备案回执

                                            一甲胺、二甲胺、三甲胺、二甲基
                     2019年12月25日至2022年                                聊城鲁西甲胺化
安全生产许可证                              甲酰胺、40%二甲胺水溶液、盐酸、
                     12月24日                                              工有限公司
                                            硫酸、氯磺酸、三氧化硫

非 药 品 类 易 制 毒 备 2020年12月14日至2023年
                                               盐酸、硫酸
案证明                  12月13日

危 险 化 学 品 经 营 许 2020年4月27日至2023年4
                                               硫磺的销售
可证                    月26日

                                             废气:氯气、甲醇、二氧化硫、氯
                     2020年8月4日至2023年8月
排污许可证                                   化氢、硫酸雾、尘;噪声;危险废
                     3日
                                             物:催化剂

                     2020年8月14日至2025年8 工业用二甲胺、工业用二甲基甲酰
产品生产许可证                                                             聊城鲁西甲胺化
                     月13日                 胺(DMF)
                                                                           工有限公司
                     2020年8月14日至2025年8
产品生产许可证                              工业硫酸(硫酸、氯磺酸)
                     月13日

                     2020年8月14日至2025年8
产品生产许可证                              副产盐酸
                     月13日

对外贸易经营者备
                 2020年10月10日备案
案登记表

海 关 进 出 口 货 物 收 2020年10月13日备案至长
发货认备案回执          期

                     2019年5月2日至2022年5月
安全生产许可证                               甲酸、硫化钠、硫氢化钠
                     1日

                     2020年8月4日至2023年8月
排污许可证                                   废气:甲醇、一氧化碳;噪声;
                     3日
                                                                              聊城鲁西甲酸化
                     2020年12月8日至2023年12
产品生产许可证                               工业用甲酸                       工有限公司
                     月18日

                     2019年4月18日至2024年4
产品生产许可证                              饲料添加剂 液态甲酸
                     月17日

对 外 贸 易 经 营 者 备 2019年8月8日备案

                                                       23
                                                                鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


案登记表

海关进出口货物收
                 2019年8月9备案至长期
发货认备案回执

                    2019年9月27日至2022年9 碳酰氯、次氯酸钠溶液[含有效氯
安全生产许可证
                    月26日                 >5%]、93%硫酸

                    2019年7月26日至2022年7
监控化学品许可证                           碳酰氯
                    月26日

                    2020年8月4日至2023年8月 废气:氯气、光气、氯化氢、尘;
排污许可证
                    3日                     噪声;危险废物:活性炭、催化剂 聊城鲁西聚碳酸

                    2019年11月27日至2023年2                                  酯有限公司
产品生产许可证                              次氯酸钠
                    月23日

对外贸易经营者备
                 2021年2月3日备案
案登记表

海关进出口货物收
                 2019年12月6日备案至长期
发货认备案回执

                                                                              聊城鲁西聚酰胺
                    2020年6月12日至2023年6 环 己 烷、 环己 酮、 98.5%硫 酸 、
安全生产许可证                                                                新材料科技有限
                    月11日                 104.5%发烟硫酸
                                                                              公司

非 药 品 类 易 制 毒 备 2020年7月23日至2023年7
                                               硫酸、发烟硫酸
案证明                  月22日

                                            废气:二氧化硫、氮氧化物、尘;
                    2020年8月4日至2023年8月
排污许可证                                  噪声;危险废物:燃料油、重油、
                    3日
                                            X油、轻油

                    2020年5月15日至2025年5                                   聊城鲁西聚酰胺
产品生产许可证                             工业用环己酮
                    月14日                                                   新材料科技有限
                    2020年5月9日至2025年5月                                  公司
产品生产许可证                              工业硫酸
                    8日

对外贸易经营者备
                 2019年12月5日备案
案登记表

海关进出口货物收
                 2019年12月6日备案至长期
发货认备案回执

                    2019年3月19日至2022年3
安全生产许可证                             氯化苄、氯化氢、30%盐酸
                    月18日

非 药 品 类 易 制 毒 备 2019年8月26日至-2022年8                              聊城鲁西氯苄化
                                                盐酸
案证明                  月25日                                               工有限公司

                    2020年8月4日至2023年8月 废气:氯化氢、氯气、氮氧化物、
排污许可证
                    3日                     尘;噪声;一般固废:钙泥;危险

                                                       24
                                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                                  废物:精馏残液

                      2019年8月27日至2021年12
产品生产许可证                                工业氯化苄                                               是
                      月6日

                      2019年8月27日至2021年6
产品生产许可证                               食品添加剂 苯甲醇                                         是
                      月19日

对外贸易经营者备
                 2020年9月1日备案
案登记表

海关进出口货物收
                 2020年9月3日备案至长期
发货认备案回执

                      2020年5月23日至2023年5 一氯甲烷、二氯甲烷、三氯甲烷、
安全生产许可证
                      月22日                 盐酸、四氯乙烯、硫酸

非 药 品 类 易 制 毒 备 2018 年 11 月 7 日 至 -2021 年
                                                       盐酸、硫酸、三氯甲烷
案证明                  11月6日

危 险 化 学 品 经 营 许 2019年3月3日至2022年3月 甲苯、硫酸、盐酸、三氯甲烷、硫
可证                    2日                     磺、甲醇、二氯甲烷的销售

                                              废气:氯化氢、氯气、氮氧化物、
                      2020年8月4日至2023年8月
排污许可证                                    二氧化硫、甲醇、硫酸雾、尘;危
                      3日                                                    聊城鲁西氯甲烷
                                              险废物:催化剂、重组份
                                                                             化工有限公司
                      2020年3月16日至2023年10 工业用四氯乙烯、工业氯甲烷、工
产品生产许可证
                      月10日                  业用二氯甲烷、工业用三氯甲烷

                      2020年3月16日至2023年10
产品生产许可证                                副产盐酸
                      月10日

对外贸易经营者备
                 2020年1月22日备案
案登记表

海关进出口货物收
                 2020年2月28日备案至长期
发货认备案回执

                      2019年8月6日至2022年8月
安全生产许可证                                27.5%双氧水(含 50%双氧水)
                      5日

                      2020年8月4日至2023年8月
排污许可证                                    一般固废:废氧化铝;
                      3日
                                                                                     聊城鲁西双氧水
                      2020年6月22至2025年6月
产品生产许可证                               工业过氧化氢                            新材料科技有限
                      21日
                                                                                     公司
对外贸易经营者备
                 2019年9月2日备案
案登记表

海关进出口货物收
                 2019年9月4日备案至长期
发货认备案回执

安全生产许可证        2020年8月31日至2023年8氧(液化的)、氩(液化的)、氯鲁西化工集团股

                                                            25
                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                 月30日                   (液化的)、氢氧化钠 、一甲胺 份有限公司
                                          (无水)、二甲胺(无水)、三甲
                                          胺(无水)、N,N-二甲基甲酰胺、
                                          氯化苄、三氧化硫(稳定的)、氯
                                          甲烷、四氟乙烯六氟丙烯、过氧化
                                          氢溶液(含量27.5%)、硝酸 、碳
                                          酰氯、甲酸、硫化钠、硫氢化钠、
                                          一氯甲烷、二氯甲烷、三氯甲烷、
                                          混合甲基环硅氧烷、八甲基环四硅
                                          氧烷、一甲基三氯硅烷、二甲基二
                                          氯硅烷、三甲基一氯硅烷、一甲基
                                          二氯氢硅烷、六甲基环三硅氧烷
                                          (D3)、二氟甲烷、五氟乙烷、
                                          R410A、氨、硫酸、氯化氢(无水)、
                                          盐酸、氯磺酸、次氯酸钠溶液(含
                                          有效氯>5%)、氢、一氧化碳、氮
                                          (液化的)、二甲胺水溶液(工业
                                          40%)、四氯乙烯、氢氟酸、环己
                                          烷、环己酮、正丁醇、异丁醇、正
                                          丁醛、异丁醛、丙烷、氧(压缩的)、
                                          甲醇、甲醇钾、二氧化碳、发烟硫
                                          酸

                 2020年8月25日至2024年6
产品生产许可证                          复肥
                 月25日

对外贸易经营者备
                 2020年6月29日备案
案登记表

海关进出口货物收
                 2020年7月3日备案至长期
发货认备案回执

                                         废气:二氧化硫、氮氧化物、烟尘;
                 2020年6月26日至2025年6
排污许可证                               噪声;一般固废:炉灰、炉渣;危
                 月25日
                                         险废物:催化剂
                                                                         鲁西化工集团股
                 2020年12月4日至2023年12                                 份有限公司动力
取水许可证                               东阿县污水处理厂
                 月3日                                                   分公司

                 2020年12月4日至2023年12
取水许可证                               位山灌区东沉沙池
                 月3日

                                        混合甲基环硅氧烷、八甲基环四硅
                                        氧烷、氯甲烷、一甲基三氯硅烷、
                 2020年11月10日至2023年
安全生产许可证                          二甲基二氯硅烷、三甲基一氯硅 鲁西化工集团股
                 11月9日
                                        烷、一甲基二氯氢硅烷、稀硫酸、份有限公司硅化
                                        六甲基环三硅氧烷               工分公司

排污许可证       2020年8月4日至2023年8月废气:二氧化硫、氮氧化物、尘;
                                                  26
                                                                 鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                    3日                        噪声;危险废物:裂解残渣

                    2018年1月8日至2023年1月
产品生产许可证                              工业氯甲烷
                    7日

                    2020年12月31日至2023年 烧碱、液氯、盐酸、次氯酸钠、氯
安全生产许可证
                    12月30日               化氢、80%-90%稀硫酸、氢气

非 药 品 类 易 制 毒 备 2018年9月28日至2021年9
                                               盐酸、硫酸
案证明                  月27日

                                           废气:氯气、氯化氢;废水:COD、鲁西化工集团股
                    2019年6月28日至2022年6
排污许可证                                 氨氮、总氮、总磷;噪声;一般固 份有限公司氯碱
                    月27日                                                化工分公司
                                           废:盐泥。

                                            工业用氢氧化钠,工业用合成盐
                    2017年3月2日至2022年3月 酸,工业用液氯,次氯酸钠,高纯
产品生产许可证
                    1日                     氢氧化钠溶液,高纯盐酸,副产盐
                                            酸

                    2020年3月3日至2023年3月 氨、氢、一氧化碳、氧气、氮、硫
安全生产许可证
                    2日                     酸、二氧化碳
                                                                              鲁西化工集团股
                    2020年12月8日至2025年12
产品生产许可证                              液体无水氨、工业硫酸              份有限公司煤化
                    月7日
                                                                              工二分公司
                    2020年12月8日至2025年12
产品生产许可证                              工业氢
                    月7日

                    2018年11月28日至2021年 氨、甲醇、甲醇钾、氢、一氧化碳、
安全生产许可证                                                                            是
                    11月27日               液氧、液氮、液氩
                                                                           鲁西化工集团股
                                           废气:甲醇、硫化氢、二氧化硫、份有限公司煤化
                    2020年10月26日至2025年 氮氧化物、氨、尘;噪声;一般固 工一分公司
排污许可证
                    10月25日               废:气化渣、煤泥;危险废物:催
                                           化剂

                    2018年10月24日至2021年
产品生产许可证                             液体无水氨                         鲁西化工集团股 是
                    07月07日
                                                                              份有限公司煤化
                    2018年10月24日至2023年1                                   工一分公司
产品生产许可证                              工业氢                                           是
                    月24日

对外贸易经营者备
                 2015年4月10日备案
案登记表                                                                      青岛鲁西物流有
报关单位注册登记                                                              限公司
                 2015年7月30日备案
证书

危 险 化 学 品 安 全 使 2019年2月1日至2022年1月
                                                氨                            山东聊城鲁西化
用许可证                31日
                                                                              工第五化肥有限
                    2019年12月1日至2024年11                                   公司
取水许可证                                  60万立方米/年
                    月30日

                                                       27
                                                                    鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


对外贸易经营者备
                 2019年8月8日备案
案登记表                                                                         山东聊城鲁西化
海关进出口货物收                                                                 工销售有限公司
                 2019年8月9日备案至长期
发货认备案回执

                    2018年5月19日至2021年5
安全生产许可证                             稀硝酸、硝酸铵(溶液)                                  是
                    月18日

全 国 工 业 产 品 生 产 2017年8月16日至2022年8
                                               危险化学品无机产品
许可证                  月15日

                    2021年3月6日至2024年3月                                      山东聊城鲁西硝
危险化学品登记证                            硝酸、硝酸铵溶液、硝酸钙等
                    5日                                                          基复肥有限公司

                    2020年8月4日至2023年8月 废气:氮氧化物、尘;噪声;一般
排污许可证
                    3日                     固废:滤渣

                    2020年8月25日至2022年8
产品生产许可证                             工业稀硝酸
                    月15日

                                               氯磺酸、盐酸、硫酸、三氯甲烷、
                                               次氯酸钠溶液、甲酸、氢氧化钠溶
                                               液、三甲胺、氨、氯甲烷、一甲胺、
危 险 化 学 品 经 营 许 2019年6月17日至2022年6
                                               二甲胺、过氧化钠、甲醇、环己酮、
可证                    月16日
                                               环己烷、N,N-二甲基甲酰胺、异丁
                                                                               山东聊城鲁西新
                                               醛、正丁醇、四氯乙烯、二氯甲烷、
                                                                               材料销售有限公
                                               氯化苄
                                                                               司
对外贸易经营者备
                        2019年8月8日备案
案登记表

海关进出口货物收
                 2019年8月9日备案至长期
发货认备案回执



     从事石油加工、石油贸易行业
     □ 是 √ 否
     从事化肥行业
     √ 是 □ 否

          1、化肥产品种类

          化肥产品主要有复合肥、复混肥、硫酸铵、硝基肥等。

          2、竞争优势

          主要是依托电商平台,品牌价值优势较大,经过多年的推广,产品知名度较高,系统当家优势明显,

     全部实现集合定价销售模式。

          3、政府补贴及销售淡季安排

                                                      28
                                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


     2020年,公司收到化肥淡季商业储备利息补贴清算资金78万元。销售淡季,化肥装置轮流短停检修,

增加稀硝酸外卖量,以平衡装置产能变化。

     4、进出口及税收政策变化

     化肥产品出口主要以硫酸铵、硝酸铵钙为主,年出口量26万吨。税收政策无变化。


从事农药行业
□ 是 √ 否
从事氯碱、纯碱行业
√ 是 □ 否

     氯碱化工分公司采用离子膜法烧碱工艺,主要原料是工业盐(外采),主要产品为32%烧碱、液氯,

副产氢气。32%烧碱用于生产公司的甲酸钠、苯甲醇、聚碳酸酯产品;液氯用于生产公司的甲烷氯化物、

氯化苄、氯化石蜡、四氯乙烯、聚碳酸酯产品。目前公司未享受电价优惠政策。


从事化纤行业
□ 是 √ 否
从事塑料、橡胶行业
□ 是 √ 否


二、主营业务分析

1、概述

参见―经营情况讨论与分析‖中的―一、概述‖相关内容。


2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                                               单位:元

                                   2020 年                                     2019 年
                                                                                                          同比增减
                           金额           占营业收入比重             金额           占营业收入比重

营业收入合计          17,592,454,573.01                100%     18,206,818,457.80              100%             -3.37%

分行业

化工新材料行业        12,305,065,042.66            69.95%       12,821,958,008.53             70.42%            -4.03%

基础化工行业           3,676,514,676.75            20.90%        3,141,233,777.14             17.25%            17.04%

化肥行业               1,530,323,442.68                8.70%     1,990,302,642.93             10.93%           -23.11%

其他行业                 80,551,410.92                 0.45%      253,324,029.20               1.40%           -68.20%

                                                           29
                                                                                鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


分产品

化工新材料产品           12,305,065,042.66                69.95%    12,821,958,008.53                 70.42%                    -4.03%

基础化工产品              3,676,514,676.75                20.90%     3,141,233,777.14                 17.25%                17.04%

化肥产品                  1,530,323,442.68                8.70%      1,990,302,642.93                 10.93%                -23.11%

其他产品                       80,551,410.92              0.45%       253,324,029.20                   1.40%                -68.20%

分地区

国内                     16,463,917,431.59                93.59%    17,034,493,946.68                 93.56%                    -3.35%

国外                      1,128,537,141.42                6.41%      1,172,324,511.12                  6.44%                    -3.74%


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
                                                                                                                            单位:元

                                                                     产品上半年       产品下半年
   产品名称        产量(吨)       销量(吨)    收入实现情况                                        同比变动情况        变动原因
                                                                      平均售价          平均售价

辛醇              391,593.10      388,117.17     2,539,243,184.44         6,496.39         7,877.09            1.49%

尼龙 6 切片       271,057.58      266,124.80     2,497,383,312.56        10,546.84        10,645.56        -19.47%

聚碳酸酯          159,791.44      156,916.04     1,880,720,840.86        12,156.89        14,581.32            -5.89%

正丁醇            336,654.15      336,965.19     1,800,807,497.08         5,328.39         6,702.70            -5.83%

二甲基甲酰胺 141,272.03           138,426.14     745,149,648.26           4,903.26         7,257.63            34.17% 市场行情影响

双氧水            824,010.64      468,176.57     556,645,074.90           1,241.03         1,431.64            -4.81%

DMC               36,002.83       35,152.71      546,557,331.64          16,010.53        19,288.36            -1.51%

海外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润 10%以上
□ 是 √ 否


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

       行业分类                 项目               单位                2020 年               2019 年               同比增减

                               销售量              万吨                 425.91               419.08                     1.63%

    化工制造业                 生产量              万吨                 426.73               419.42                     1.74%

                               库存量              万吨                  8.39                  7.57                 10.83%

                               销售量              万吨                 119.91               143.67                 -16.54%

    化肥制造业                 生产量              万吨                 120.01               142.32                 -15.68%

                               库存量              万吨                  3.57                  3.47                     2.88%


                                                               30
                                                                         鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用


(5)营业成本构成

行业和产品分类
                                                                                                               单位:元

                                               2020 年                               2019 年
   行业分类                项目                                                                              同比增减
                                       金额           占营业成本比重         金额           占营业成本比重

化工化肥制造业 直接材料            8,915,275,178.55             60.52%   9,510,264,416.93           65.50%        -6.26%

化工化肥制造业 直接人工             807,512,436.15               5.48%    768,494,618.78             5.29%         5.08%

化工化肥制造业 能源动力            2,312,784,154.57             15.70%   2,199,036,230.32           15.15%         5.17%

化工化肥制造业 折旧                1,759,161,231.23             11.94%   1,703,793,538.46           11.74%         3.25%

化工化肥制造业 运输港杂             663,414,521.99               4.50%                                           100.00%

化工化肥制造业 其他                 272,418,434.87               1.85%    337,027,984.13             2.32%       -19.17%

合计                              14,730,565,957.36          100.00% 14,518,616,788.62             100.00%         1.46%

                                                                                                               单位:元

                                               2020 年                               2019 年
   产品分类                项目                                                                              同比增减
                                       金额           占营业成本比重         金额           占营业成本比重

化工产品            直接材料       7,867,282,987.88             53.41%   8,174,957,662.57           56.31%        -3.76%

化工产品            直接人工        659,683,986.55               4.48%    627,476,653.86             4.32%         5.13%

化工产品            能源动力       2,197,641,283.30             14.92%   2,044,577,355.29           14.08%         7.49%

化工产品            折旧           1,670,887,262.40             11.34%   1,608,060,106.67           11.08%         3.91%

化工产品            运输港杂        639,444,582.46               4.34%                                           100.00%

化工产品            其他            227,257,180.95               1.54%    264,960,904.00             1.82%       -14.23%

化工产品            合计:        13,262,197,283.54             90.03% 12,720,032,682.39            87.61%         4.26%

化肥产品            直接材料       1,047,992,190.67              7.11%   1,335,306,754.36            9.20%       -21.52%

化肥产品            直接人工        147,828,449.60               1.00%    141,017,964.92             0.97%         4.83%

化肥产品            能源动力        115,142,871.27               0.78%    154,458,875.03             1.06%       -25.45%

化肥产品            折旧             88,273,968.83               0.60%     95,733,431.79             0.66%        -7.79%

化肥产品            运输港杂         23,969,939.53               0.16%                                           100.00%

化肥产品            其他             45,161,253.92               0.31%     72,067,080.13             0.50%       -37.33%


                                                           31
                                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


化肥产品            合计:              1,468,368,673.82        9.97%   1,798,584,106.23         12.39%          -18.36%

说明
本报告期,根据新收入准则,将销售费用中的―运输费‖―港杂费‖调整至合同履约成本。


(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

       本报告期因企业合并增加鲁西新能源装备集团有限公司、鲁西催化剂有限公司、宁夏鲁西装备制

造有限公司、宁夏精英鲁西化肥有限公司、宁夏精英鲁西农资物流有限公司5家公司,因注销减少鲁

西化工(新加坡)有限公司1家公司。


(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                           2,718,882,302.90

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                        15.45%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                                 3.50%

公司前 5 大客户资料

  序号                       客户名称                      销售额(元)                    占年度销售总额比例

    1                        客户一                               684,995,288.66                                 3.89%

    2                        客户二                               615,678,743.99                                 3.50%

    3                        客户三                               591,023,233.64                                 3.36%

    4                        客户四                               590,168,127.19                                 3.36%

    5                        客户五                               237,016,909.42                                 1.35%

合计                            --                              2,718,882,302.90                                15.45%

主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                         2,598,352,257.21

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                      17.88%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                               0.00%

公司前 5 名供应商资料



                                                           32
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   序号                  供应商名称                           采购额(元)                   占年度采购总额比例

       1                 供应商一                                   616,142,735.36                                    4.24%

       2                 供应商二                                   523,177,277.74                                    3.60%

       3                 供应商三                                   514,910,680.19                                    3.54%

       4                 供应商四                                   472,158,017.54                                    3.25%

       5                 供应商五                                   471,963,546.38                                    3.25%

合计                         --                                    2,598,352,257.21                                  17.88%

主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用


3、费用

                                                                                                                     单位:元

                             2020 年                2019 年          同比增减                    重大变动说明

                                                                                  根据新收入准则,将销售费用中的―运输
销售费用                      65,598,612.63        620,569,258.77       -89.43%
                                                                                  费‖―港杂费‖调整至合同履约成本

管理费用                     398,534,780.34        341,453,690.25        16.72% 主要系职工薪酬增加所致

财务费用                     539,219,815.03        584,027,227.27        -7.67%

研发费用                     580,293,808.65        586,288,687.69        -1.02%


4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

       本报告期,公司继续坚定不移增强创新能力,完善技术创新体系,制定了《获奖创新项目管理办法》,

利用多种手段持续营造创新氛围,进行创新成果的宣传、推广和应用,技术研发和成果转化应用稳步提升。

围绕生产运营,结合公司实际,积极引进新工艺、新技术、新设备、新材料,进行消化、吸收再创新。本

年度研发投入 6.46 亿元,占本年度平均净资产的 5.00%,占营业收入的 3.67%。
公司研发投入情况

                                              2020 年                      2019 年                       变动比例

研发人员数量(人)                                       1,460                           1,305                        11.88%

研发人员数量占比                                        11.67%                         10.41%                          1.26%

研发投入金额(元)                            645,720,608.15                    659,695,566.38                         -2.12%

研发投入占营业收入比例                                  3.67%                           3.62%                          0.05%

研发投入资本化的金额(元)

资本化研发投入占研发投入的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
                                                              33
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□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                                     单位:元

             项目                    2020 年                    2019 年                   同比增减

经营活动现金流入小计                  20,478,136,883.16          20,994,242,743.52                     -2.46%

经营活动现金流出小计                  17,467,561,956.58          17,812,135,978.35                     -1.93%

经营活动产生的现金流量净额             3,010,574,926.58           3,182,106,765.17                     -5.39%

投资活动现金流入小计                     311,501,915.63             153,122,806.45                   103.43%

投资活动现金流出小计                   2,900,924,413.32           3,312,015,719.87                    -12.41%

投资活动产生的现金流量净额             -2,589,422,497.69         -3,158,892,913.42                    18.03%

筹资活动现金流入小计                  27,837,827,824.48          15,619,924,341.61                    78.22%

筹资活动现金流出小计                  28,403,857,802.06          15,725,266,910.28                    80.63%

筹资活动产生的现金流量净额              -566,029,977.58            -105,342,568.67                   -437.32%

现金及现金等价物净增加额                -144,963,088.45             -80,118,900.63                    -80.93%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

(1)投资活动现金流入较上年同期增加103.43%,主要原因系公司转让联营企业股权所致。

(2)筹资活动现金流入较上年同期增加78.22%,主要原因系公司定向增发募集资金和发行超短期融资券

所致。

(3)筹资活动现金流出较上年同期增加80.63%,主要原因系公司归还银行借款和超短期融资券所致。

(4)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少437.32%,主要原因系公司偿还有息负债所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用


三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用




                                                      34
                                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况


公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

适用
                                                                                                              单位:元

                                 2020 年末                        2020 年初
                                                                                         比重增减     重大变动说明
                          金额          占总资产比例       金额          占总资产比例

货币资金              363,853,904.62           1.14%    558,653,989.27           1.81%     -0.67%

应收账款               57,271,432.04           0.18%    103,032,194.19           0.33%     -0.15%

存货                 1,891,301,689.64          5.93% 1,300,886,941.54            4.21%      1.72% 主要系原材料增加所致

长期股权投资           52,551,316.16           0.16%    187,993,931.38           0.61%     -0.45%

固定资产            21,515,369,813.57         67.50% 21,262,786,772.70          68.74%     -1.24%

在建工程             3,167,412,549.69          9.94% 2,888,020,060.54            9.34%      0.60%

短期借款             8,272,834,027.49         25.95% 8,408,539,383.09           27.19%     -1.24%

长期借款              190,000,000.00           0.60%     85,000,000.00           0.27%      0.33%


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

       项目                                    年末账面价值(元)                         受限原因
       货币资金                                              86,623,345.80                 保证金
       应收款项融资                                           9,680,000.00                  质押
       合计                                                  96,303,345.80



五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额(元)                      上年同期投资额(元)                         变动幅度

              52,551,316.16                            187,993,931.38                           -72.05%




                                                             35
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2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:万元

                                                         报告期内 累计变更 累计变更                     尚未使用
                                 本期已使 已累计使                                         尚未使用                闲置两年
                      募集资金                           变更用途 用途的募 用途的募                     募集资金
募集年份 募集方式                用募集资 用募集资                                         募集资金                以上募集
                        总额                             的募集资 集资金总 集资金总                     用途及去
                                  金总额     金总额                                          总额                  资金金额
                                                         金总额       额         额比例                    向

           非公开发
2020 年               329,593.67 329,593.67 329,593.67            0          0     0.00%            0无                   0
           行股票

合计           --     329,593.67 329,593.67 329,593.67            0          0     0.00%            0      --             0

                                              募集资金总体使用情况说明

截止 2020 年 12 月 31 日,本次非公开发行股票募集资金已全部使用完毕,其中支付发行费用 664.70 万元,补充流动资金
82,232.24 万元,偿还贷款 246,696.73 万元。


(2)募集资金承诺项目情况

□ 适用 √ 不适用


                                                            36
                                              鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用




                                         37
                                                                                                                     鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                                         单位:元

    公司名称        公司类型            主要业务               注册资本       总资产             净资产            营业收入          营业利润           净利润

聊城鲁西聚酰胺新
                    子公司     己内酰胺等产品生产销售      50,000,000.00   3,649,593,451.80   1,287,533,531.12   3,764,763,556.90   228,417,377.00    213,214,765.71
材料科技有限公司

聊城鲁西多元醇新
                    子公司     多元醇等产品生产销售        50,000,000.00   2,240,479,116.91    555,600,395.06    5,071,797,453.02   315,002,698.22    236,918,811.02
材料科技有限公司

聊城鲁西聚碳酸酯
                    子公司     聚碳酸酯等产品生产销售      50,000,000.00   2,959,555,897.29    436,021,070.59    1,924,563,721.32   -149,521,969.27   -123,958,620.11
有限公司

聊城鲁西甲胺化工
                    子公司     二甲基甲酰胺等产品生产销售 1,000,000.00      599,123,396.05     401,015,268.99    1,505,781,773.52   423,639,745.30    318,307,877.93
有限公司

聊城鲁西双氧水新
                    子公司     双氧水产品生产销售          1,000,000.00    1,594,357,986.63    248,162,646.04     835,096,751.41    190,998,928.54    143,031,750.77
材料科技有限公司




                                                                              38
                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

               公司名称           报告期内取得和处置子公司方式       对整体生产经营和业绩的影响

鲁西新能源装备集团有限公司                  企业合并             对整体生产经营和业绩无重大影响

鲁西催化剂有限公司                          企业合并             对整体生产经营和业绩无重大影响

宁夏鲁西装备制造有限公司                    执行取得             对整体生产经营和业绩无重大影响

宁夏精英鲁西化肥有限公司                    执行取得             对整体生产经营和业绩无重大影响

宁夏精英鲁西农资物流有限公司                执行取得             对整体生产经营和业绩无重大影响

鲁西化工(新加坡)有限公司                    注销               对整体生产经营和业绩无重大影响

主要控股参股公司情况说明


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

     1、行业竞争格局和发展趋势

     公司所处的行业为化工新材料、基础化工。主要产品有聚碳酸酯、己内酰胺、尼龙6、双氧水、有机

硅、甲酸、多元醇、甲烷氯化物、甲胺、DMF等。

     当前形势依然复杂严峻,新冠疫情还在全球蔓延,世界经济仍十分艰难、处于深度调整之中。2021年

我国经济发展既面临着许多挑战,也蕴藏着机遇,国际国内政治经济环境都有许多不确定性,国内宏观经

济将出现较强增长,基础化学原料需求也将保持扩张态势,市场进一步回暖,有机化学原料进口仍将会保

持较快增长,中低端市场竞争较为激烈。

     2021年是“十四五”开局之年,开启化工行业发展新征程,要坚持立足新发展阶段、贯彻新发展理念、

构建新发展格局,各化工企业在面临着经营压力的同时,继续强化安全环保管控,合规经营,加大转型升

级力度,不断提高企业的核心竞争力,挖掘市场机遇,谋求更好的发展,为化工行业保持高质量发展开好

局起好步。

     2、未来发展战略

     公司将充分发挥园区“一体化、集约化、园区化、智能化”优势,践行科学至上理念,以科技创新为

动力,以理性、稳健、积极的指导思想不断调整充实发展战略,继续坚持安全发展、绿色发展、循环发展,

走可持续、高质量发展之路。进一步完善化工产业和化工工程产业规划,探讨发展新产业,进一步延链、

补链、强链,不断发展高精深、高附加值、高技术含量、低能耗产品。化工产业和化工工程产业相互支持、


                                               39
                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


相互配合、相互促进,持续提升盈利能力和综合实力。创鲁西品牌,做百年企业,建一流园区,努力成为

中化集团建设世界一流综合性化工企业的重要引擎。

    3、2021年经营计划

    2021年,公司持续加强党建工作,在确保安全绿色发展的同时,做好生产系统性联动和经营系统性联

动,努力提高经营管理水平。进一步提升园区统筹管理水平,保持各装置安稳长满优,强化采购、销售的

成本意识和效益意识,提高经营效益。持续优化改进系统当家工程,提升科学化、信息化管理水平,全面

做到系统当家。高标准推进在建续建项目和中小技改项目的顺利进行,保持公司的健康可持续发展。

    2021年主要产品生产目标:生产产品1000万吨(上述经营目标并不代表公司对2021年度的盈利预测,

请投资者注意风险)。

    公司将着力做好以下几个方面的工作:

    (1)加强党建工作。

    认真学习领会习近平新时代中国特色社会主义思想,落实习近平总书记提出的“爱国、创新、诚信、

社会责任和国际视野”企业家精神,准确把握党建工作方向,不断提升企业的的发展质量,确保党的领导

在国有企业落实落地,严格执行“三重一大”事项报党委会研究讨论,作为公司决策重大问题的前置程序。

发挥党组织的战斗堡垒作用和党员的模范带头作用,圆满完成运营和发展两个中心任务。

    (2)重视安全环保节能工作。

    安全环保是企业发展的命根子,始终坚持安全环保第一原则,严格红线管理,压实各层级责任,把安

全管控上升到生命安全的高度,结合政策调整、行业变化和企业实际顺势而为,稳妥应对。不断完善内控

体系,合法合规,诚信经营、不赊不欠、永不对外担保。持续开展五星工厂创建,严抓工艺安全、异常管

理、变更管理、红线管理等,确保决策安全、运作安全、生产安全。

    践行“绿水青山就是金山银山”的理念,坚持环保治理要求优于国家和行业标准,坚持绿色低碳发展,

推进美丽园区建设。继续巩固废水零排放成果,提升固危废处理能力,实现减量化、资源化、无害化、产

品化,吃干榨净,初步实现零排放园区。

    推进节能降耗工作,实施节能目标考核,挖掘最佳潜能,抓好节煤、节电、节汽、节水等工作,减少

能源资源消耗。继续做好两个替代,降低成本。

    (3)持续提升运营质量

    坚持不断优化运营模式,提升盈利能力和竞争实力。两炉两网稳定运行是核心要务,做好长周期高质

量规范管理,强化关键装置的作用发挥。细分管理单位,细化职责分工,压实事业部的主体责任,努力做

到安全稳定运行常态化。


                                             40
                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


    遵循“满负荷、低库存、好价格”的基础上,根据市场变化和客户需求,采购、生产、销售、物流和

财务一体化联动,提升主动配合和快速响应能力。

    继续延链、补链、强链,扎实推进在建续建项目的建设,持续提升设计、制造、安装运行一体化能力,

继续坚持生产运行和项目建设深度融合,确保项目安全平稳投产。发挥工程化优势,助推技术成果转化应

用。

       (4)继续增强创新能力

    管理变革和技术创新是企业持续稳定运行和健康发展的重要保障。围绕中心任务、重点工作、难点和

瓶颈问题开展创新,突出重大创新项目的引领示范作用,扩大巩固指定创新的范围和效果,以持续有效果、

有作用和有价值作为衡量创新成果的标准。对标先进企业规范的管理理念和方法,结合实际引进新工艺、

新技术、新设备、新材料,进行消化、吸收再创新,注重应用实效。在规范中创新,坚持持续推动、持续

改进,持续调整,促进工作质量和效率提高。

    4、可能面对的风险

    (1)安全环保风险

    安全环保风险是化工企业发展面临的较大风险,随着国家的安全环保监管力度逐渐增大和社会信息化

进程的加快,国家对化工行业的监管要求趋严。

    应对措施:安全环保是公司发展的命根子,公司始终坚持安全环保第一的原则,严格落实安全环保责

任制,及时学习应用法律法规和标准规范的要求,层层压实责任,认真执行和落实安全生产专项整治三年

行动计划,强化研发、设计、选型、制造安装和生产运营等环节的本质安全。提高零排放标准,强化环境

自动监测和考核评价管理,让先进的环保理念和实践成果成为园区的优势和亮点,把健康、安全和环境做

成行业样板。

    (2)市场风险

    受新冠疫情、石油价格波动和同行开工率等多种因素影响,大宗商品价格出现一定幅度的波动,部分

关联原料价格也产生波动,对公司的生产经营造成影响。

    应对措施:密切关注宏观经济形势、政策调整和市场动向,预见性的调整经营策略,抢抓市场机遇,

发挥园区一体化优势和战略采购的优势,降低市场风险。持续优化系统当家工程,营造公平公正透明的经

营环境,不断提高客户的满意度。

    (3)项目建设的风险

    项目建设具有建设周期长、投入资金大、涉及相关方多的特征,在项目建设期间,如出现原材料价格

以及劳动力成本上涨、遇到不可抗力以及其他不可预见因素,将导致项目建设不及预期的风险。


                                               41
                                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


          应对措施:通过多年来实施转型升级,积累了丰富的项目建设管理经验,公司加强资源调度平衡,注

     重节点考核管理,严抓过程质量管理,项目建设和生产运行全过程深度融合,强化施工单位和人员管理,

     保证项目建设的安全、质量和进度。统筹策划,紧跟国家产业政策调整,确保合法合规。


     十、接待调研、沟通、采访等活动情况

     1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

     √ 适用 □ 不适用

                                                                                 谈论的主要内
      接待时间           接待地点   接待方式   接待对象类型      接待对象        容及提供的资   调研的基本情况索引
                                                                                       料

                                                               国金证券、南方
                                                                                                详情请见公司于 2020
                                                               基金、长信基
                                                                                了解公司的生    年 7 月 23 日登载于巨
                                                               金、中庚基金、
                                                                                产经营情况和    潮资讯网站上的
2020 年 07 月 17 日        公司     实地调研       机构        东方证券、浙商
                                                                                项目的进展情    《000830 鲁西化工调
                                                               证券、中金公
                                                                                况。            研活动信息
                                                               司、国海富兰克
                                                                                                20200723》。
                                                               林基金

                                                                                                详情请见公司于 2020
                                                                                了解公司的生
                                                                                                年 8 月 5 日登载于巨潮
                                                                                产经营情况和
2020 年 07 月 22 日        公司     实地调研       机构        华西证券                         资讯网站上的《000830
                                                                                项目的进展情
                                                                                                鲁西化工调研活动信
                                                                                况。
                                                                                                息 20200805》。

                                                                                                详情请见公司于 2020
                                                                                了解公司的生
                                                               华宝基金、中欧                   年 8 月 5 日登载于巨潮
                                                                                产经营情况和
2020 年 07 月 27 日        公司     实地调研       机构        基金、中泰证                     资讯网站上的《000830
                                                                                项目的进展情
                                                               券、东证资管                     鲁西化工调研活动信
                                                                                况。
                                                                                                息 20200805》。

                                                                                                详情请见公司于 2020
                                                                                了解公司的生
                                                                                                年 8 月 5 日登载于巨潮
                                                                                产经营情况和
2020 年 07 月 28 日        公司     实地调研       机构        华泰证券                         资讯网站上的《000830
                                                                                项目的进展情
                                                                                                鲁西化工调研活动信
                                                                                况。
                                                                                                息 20200805》。

                                                                                                详情请见公司于 2020
                                                               申万宏源证券、 了解公司的生
                                                                                                年 8 月 5 日登载于巨潮
                                                               汇添富基金、国 产经营情况和
2020 年 07 月 29 日        公司     实地调研       机构                                         资讯网站上的《000830
                                                               华人寿保险、银 项目的进展情
                                                                                                鲁西化工调研活动信
                                                               河基金           况。
                                                                                                息 20200805》。

                                                               光大证券、富安 了解公司的生      详情请见公司于 2020
2020 年 07 月 31 日        公司     实地调研       机构
                                                               达基金、金鹰基 产经营情况和      年 8 月 5 日登载于巨潮
                                                          42
                                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                                            金               项目的进展情   资讯网站上的《000830
                                                                             况。           鲁西化工调研活动信
                                                                                            息 20200805》。

                                                            长江证券、中信
                                                            证券、中大君                    详情请见公司于 2020
                                                            悦 、华创证券、了解公司的生     年 11 月 8 日登载于巨
                                                            农银汇理、安信 产经营情况和     潮资讯网站上的
2020 年 11 月 05 日    公司          实地调研   机构
                                                            证券、广发证     项目的进展情   《000830 鲁西化工调
                                                            券、天风证券、 况。             研活动信息
                                                            浙江九章资产、                  20201108》。
                                                            前海人寿

                                                            方正证券、汇丰
                                                            晋信、南方基                    详情请见公司于 2020
                                                            金、宝盈基金、 了解公司的生     年 11 月 8 日登载于巨
                                                            国海富兰克林     产经营情况和   潮资讯网站上的
2020 年 11 月 06 日    公司          实地调研   机构
                                                            基金、国泰君     项目的进展情   《000830 鲁西化工调
                                                            安、博远基金、 况。             研活动信息
                                                            厚生和投资、深                  20201108》。
                                                            圳市红筹投资

                                                                                            详情请见公司于 2020
                                                                             了解公司的生
                                                                                            年 12 月 12 日登载于巨
                                                            华泰证券、中泰 产经营情况和
2020 年 12 月 09 日    公司          实地调研   机构                                        潮资讯网站上的《2020
                                                            证券、青禾投资 项目的进展情
                                                                                            年 12 月 9-10 日投资者
                                                                             况。
                                                                                            关系活动记录表》。

                                                                                            详情请见公司于 2020
                                                                             了解公司的生
                                                                                            年 12 月 12 日登载于巨
                                                            财通基金、国盛 产经营情况和
2020 年 12 月 10 日    公司          实地调研   机构                                        潮资讯网站上的《2020
                                                            证券             项目的进展情
                                                                                            年 12 月 9-10 日投资者
                                                                             况。
                                                                                            关系活动记录表》。

接待次数                                                                     10

接待机构数量                                                                 42

接待个人数量                                                                  0

接待其他对象数量                                                              0

是否披露、透露或泄露未公开重大信息                                           否




                                                       43
                                                                    鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文




                                            第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

       公司利润分配方案,严格按照《公司章程》中关于现金分红的政策执行,符合相关规定的要求,并充

分听取了独立董事及中小投资者的意见,维护中小股东的合法权益。


                                             现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                       是

分红标准和比例是否明确和清晰:                                                     是

相关的决策程序和机制是否完备:                                                     是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                           是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                                                   是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                                                 不适用
明:

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

       2018年度,公司利润分配方案为:以2018年12月31日的公司总股本1,464,860,778股为基数,向全体股

东每10股派发现金红利5.00元(含税),共计分配股利732,430,389.00元,不送红股,不以公积金转增股本。

    2019年度,公司利润分配方案为:以2019年12月31日的公司总股本1,464,860,778股为基数,向全体股东

每10股派发现金红利5.00元(含税),共计分配股利732,430,389.00元,不送红股,不以公积金转增股本。

    2020 年度,公司利润分配预案为:以 2020 年 12 月 31 日的公司总股本 1,904,319,011 股(按公司 2021 年

1 月 21 日非公开发行股份完成后全部发行股份)为基数,向全体股东每 10 股现金红利 5.00 元(含税),共

计分配股利 952,159,505.50 元,不送红股,不以公积金转增股本。

    公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

                                                                                                           单位:元

                               分红年度合并报 现金分红金额   以其他方式   以其他方式现                  现金分红总额
                                                                                         现金分红总额
               现金分红金额 表中归属于上市 占合并报表中      (如回购股   金分红金额占                   (含其他方
  分红年度                                                                                (含其他方
                    (含税)   公司普通股股东 归属于上市公 份)现金分红 合并报表中归                    式)占合并报
                                                                                             式)
                                 的净利润     司普通股股东     的金额     属于上市公司                  表中归属于上
                                                        44
                                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                                    的净利润的比               普通股股东的                      市公司普通股
                                                         率                    净利润的比例                      股东的净利润
                                                                                                                    的比率

2020 年           952,159,505.50 824,832,775.12          115.44%                                952,159,505.50        115.44%

2019 年           732,430,389.00 1,726,343,770.40         42.43%                                732,430,389.00         42.43%

2018 年           732,430,389.00 3,098,696,485.30         23.64%                                732,430,389.00         23.64%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股)                                                              0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                        5

分配预案的股本基数(股)                                                      1,904,319,011

现金分红金额(元)(含税)                                                    952,159,505.50

以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)                                         0.00

现金分红总额(含其他方式)(元)                                              952,159,505.50

可分配利润(元)                                                             6,752,249,473.26

现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的
                                                                                  100%
比例

                                                      本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%

                                      利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

以 2020 年 12 月 31 日的公司总股本 1,904,319,011 股(按公司 2021 年 1 月 21 日非公开发行股份完成后全部发行股份)为基
数,向全体股东每 10 股现金红利 5.00 元(含税),共计分配股利 952,159,505.50 元,不送红股,不以公积金转增股本。


三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

       承诺事由             承诺方      承诺类型              承诺内容           承诺时间        承诺期限        履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变 中化投资发展                     关于与公司保持独立性,规范 2019 年 12 月 对鲁西化工      截至目前,该
动报告书中所作承诺 有限公司                         关联交易,解决和避免同业竞 20 日            拥有控制权   承诺正在履

                                                              45
                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                    争的承诺内容详见公司于                           的整个期间   行期内,不存
                                    2020 年 4 月 30 日披露的收购                     持续有效。   在违背该承
                                    报告书。上述承诺自中化投资                                    诺的情形。
                                    发展有限公司取得鲁西化工
                                    控股股东鲁西集团的控制权
                                    之日起生效,并在中化投资发
                                    展有限公司对鲁西化工拥有
                                    控制权的整个期间持续有效。

                                    关于与公司保持独立性,规范
                                    关联交易,解决和避免同业竞
                                    争的承诺内容详见公司于
                                                                                                  截至目前,该
                                    2020 年 4 月 30 日披露的收购                     对鲁西化工
                                                                                                  承诺正在履
                     中国中化集团   报告书。上述承诺自中国中化 2019 年 12 月 拥有控制权
                                                                                                  行期内,不存
                     有限公司       集团有限公司成为鲁西化工         20 日           的整个期间
                                                                                                  在违背该承
                                    实际控制人之日起生效,并在                       持续有效。
                                                                                                  诺的情形。
                                    中国中化集团有限公司对鲁
                                    西化工拥有控制权的整个期
                                    间持续有效。

资产重组时所作承诺

                                    如本次非公开发行股票获得
                                    中国证监会等有权机构批准
                                    并完成发行,本公司自作出本
                                    承诺之日起至本次募集资金                                      截至目前,该
                                    使用完毕前或募集资金到位                         2020 年 10 月 承诺正在履
                     鲁西化工集团                                    2020 年 10 月
                                    36 个月内,本公司不再新增                        28 日至 2023 行期内,不存
                     股份有限公司                                    28 日
                                    对类金融业务的资金投入(包                       年 10 月 28 日 在违背该承
                                    含增资、借款、担保等各种形                                    诺的情形。
                                    式的资金投入)。本公司不会
                                    将本次募集资金直接或变相
                                    用于类金融业务。
首次公开发行或再融                  ―鲁西化工、中化塑料有限公
资时所作承诺                        司(以下简称―中化塑料‖)、江
                                    苏扬农化工集团有限公司(以
                                    下简称―扬农集团‖)系本公司
                                    下属子公司,本公司能够实际                                    截至目前,该
                                    控制鲁西化工、中化塑料及扬                                    承诺正在履
                     中国中化集团                                    2020 年 11 月
                                    农集团。中化塑料和扬农集团                       长期         行期内,不存
                     有限公司                                        06 日
                                    分别与鲁西化工存在部分产                                      在违背该承
                                    品重合的情况,为规避潜在的                                    诺的情形。
                                    同业竞争,本公司承诺如下:
                                    1、本公司下属子公司中化塑
                                    料和扬农集团均与鲁西化工
                                    存在部分产品重合或相似的

                                               46
                      鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


情形,本公司认为,中化塑料
和扬农集团过去和目前与鲁
西化工均不存在实质性同业
竞争。2、本公司承诺确保中
化塑料和扬农集团的经营资
产、主要人员、财务、资金与
鲁西化工经营资产、主要人
员、财务、资金严格分开并独
立经营,杜绝混同的情形。3、
本公司承诺将继续从主营业
务、经营模式等方面进行严格
划分以确保中化塑料和扬农
集团不从事对鲁西化工构成
实质性竞争的业务。4、未来
随着鲁西化工或中化塑料或
扬农集团的业务发展,一旦发
生中化塑料或扬农集团与鲁
西化工产生同业竞争的情形,
本公司将按照相关监管部门
的要求,在符合届时适用的法
律法规及相关监管规则及确
保鲁西化工利益的前提下,履
行相应的决策程序和信息披
露义务,并承诺:就中化塑料
或扬农集团与鲁西化工未来
实际构成实质性同业竞争的
情形,根据现行法律法规和相
关政策的要求,本公司将自实
际产生同业竞争之日(鲁西化
工披露相关公告中注明日期)
起 5 年内,并力争用更短的时
间,按照相关监管部门的要
求,在符合届时适用的法律法
规及相关监管规则的前提下,
本着有利于鲁西化工发展和
维护股东利益尤其是中小股
东利益的原则,综合运用资产
重组、业务调整、委托管理、
设立合资公司等多种方式,稳
妥推进相关业务整合以解决
未来的同业竞争问题。前述解
决方式包括但不限于:(1)资
产重组:采取现金对价或者发
行股份对价等相关法律法规

          47
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                  允许的不同方式购买资产、资
                                  产置换、资产转让、资产划转
                                  或其他可行的重组方式,对存
                                  在业务重合部分的资产进行
                                  梳理和重组,消除部分业务重
                                  合的情形;(2)业务调整:对
                                  业务边界进行梳理,通过资产
                                  交易、业务划分等不同方式实
                                  现业务区分,包括但不限于在
                                  业务构成、产品档次、应用领
                                  域与客户群体等方面进行区
                                  分,尽最大努力实现业务差异
                                  化经营;(3)委托管理:通过
                                  签署委托协议的方式,由一方
                                  将业务存在重合的部分相关
                                  资产经营涉及的决策权和管
                                  理权全权委托另一方进行统
                                  一管理;(4)设立合资公司:
                                  以适当的方式共同设立公司;
                                  (5)在法律法规和相关政策
                                  允许的范围内其他可行的解
                                  决措施。上述解决措施的实施
                                  以根据相关法律法规履行必
                                  要的上市公司审议程序、证券
                                  监管部门及相关主管部门的
                                  审批程序为前提,并按相关法
                                  律法规要求履行信息披露义
                                  务。5、本公司不会利用从鲁
                                  西化工了解或知悉的信息协
                                  助中化塑料或扬农集团从事
                                  或参与与鲁西化工现有主营
                                  业务存在实质性竞争的任何
                                  经营活动。6、如因本公司未
                                  履行上述承诺而给鲁西化工
                                  造成损失,本公司将依法承担
                                  责任。上述承诺自本承诺函出
                                  具之日起生效,并在本公司对
                                  鲁西化工、中化塑料、扬农集
                                  团拥有控制权的整个期间持
                                  续有效。‖

股权激励承诺

其他对公司中小股东 鲁西集团有限   鲁西集团有限公司继续把鲁      2012 年 09 月          截至目前,该
                                                                                长期
所作承诺          公司            西化工作为发展化工业务的      27 日                  承诺正在履


                                               48
                                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                          平台,坚决杜绝开展任何与鲁                                  行期内,不存
                                          西化工形成同业竞争的业务,                                  在违背该承
                                          规范和逐步减少乃至最终消                                    诺的情形。
                                          除可能存在的关联交易,继续
                                          以提供贷款担保等方式支持
                                          鲁西化工的经营,把鲁西化工
                                          做强做大。

                                          为增强鲁西化工资产的独立
                                          性和相关资产的权属明晰性,
                                          鲁西集团、鲁西化工和山东聊
                                          城鲁西化工第二化肥有限公
                                          司(以下简称―第二化肥‖)共
                                          同出具《承诺函》,确认并承
                    鲁西集团有限
                                          诺如下:鲁西集团控股子公司                                  截至目前,该
                    公司,鲁西化工
                                          山东聊城鲁西化工工业基地                       2020 年 8 月 承诺正在履
                    集团股份有限                                         2020 年 08 月
                                          有限公司(以下简称―工业基                     22 日至 2025 行期内,不存
                    公司、山东聊城                                       22 日
                                          地‖)拥有的两宗面积合计为                     年 8 月 22 日 在违背该承
                    鲁西化工第二
                                          353,133.30 平方米的工业用地                                 诺的情形。
                    化肥有限公司
                                          (以下简称―本宗土地‖)均不
                                          存在任何权属争议或纠纷,不
                                          存在被政府部门针对本宗土
                                          地的处罚、责令搬迁或强制拆
                                          除等影响公司实际占用或使
                                          用状态的情形。

承诺是否按时履行    是


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用


四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用


                                                    49
                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


详见本报告―第十二节 财务报告 五、重要会计政策和会计估计‖

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

    本年因企业合并增加鲁西新能源装备集团有限公司、鲁西催化剂有限公司、宁夏鲁西装备制造有

限公司、宁夏精英鲁西化肥有限公司、宁夏精英鲁西农资物流有限公司5家公司,因注销减少鲁西化

工(新加坡)有限公司1家公司。


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                      信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                 80

境内会计师事务所审计服务的连续年限                                           12

境内会计师事务所注册会计师姓名                                       王贡勇 马腾永

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                   王贡勇 4 年        马腾永 1 年

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

公司报告期内聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2020年内部控制有效性进行独立审计。


十、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。



                                                     50
                                                                             鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


十二、重大诉讼、仲裁事项

√适用□不适用
详见本报告“第十二节财务报告 十三、承诺及或有事项”。


十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√适用□不适用
详见本报告“第十二节 财务报告 十二、关联方及关联交易”。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                     转让资产 转让资产
                    关联交易 关联交易 关联交易                              转让价格 关联交易 交易损益
 关联方 关联关系                                     的账面价 的评估价                                   披露日期 披露索引
                      类型       内容     定价原则                       (万元) 结算方式 (万元)
                                                     值(万元)值(万元)

                                                                                                                    详见公司
                                                                                                                    于 2020
                               鲁西催化                                                                             年 9 月 29
                                                                                                         2020 年
鲁西集团                       剂有限公                                                                             日在巨潮
           公司股东 收购股权              评估价值 104,59.24      34,200      34,200    现金     0       09 月 29
有限公司                       司 100%                                                                              资讯网披
                                                                                                         日
                               的股权                                                                               露的
                                                                                                                    2020-070
                                                                                                                    号公告

                               鲁西新能                                                                  2020 年    详见公司
鲁西集团
           公司股东 收购股权 源装备集 评估价值        5,742.12    9,112.5     9,112.5   现金     0       09 月 29 于 2020
有限公司
                               团有限公                                                                  日         年 9 月 29

                                                             51
                                                                              鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                 司                                                                              日在巨潮
                                 56.25%的                                                                        资讯网披
                                 股权                                                                            露的
                                                                                                                 2020-070
                                                                                                                 号公告

                                            鲁西催化剂有限公司作为从事催化剂研发的高新技术企业,自身的企业价值除了
转让价格与账面价值或评估价值差异较 固定资产、营运资金等有形资源之外,还包含技术及研发团队优势、管理优势等
大的原因(如有)                            重要的无形资源的贡献,研发生产的产品具有一定的技术壁垒,形成不可辨认的
                                            无形资产较多。

对公司经营成果与财务状况的影响情况 内部资源整合,巩固核心竞争能力,发挥协同效应,增强盈利能力。

如相关交易涉及业绩约定的,报告期内
                                            无
的业绩实现情况


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应付关联方债务

                                             期初余额         本期新增金 本期归还金                本期利息     期末余额
    关联方       关联关系    形成原因                                                    利率
                                             (万元)         额(万元) 额(万元)                (万元)     (万元)

鲁西集团
              公司股东      财务资助             105,995.38    309,716.78   242,098.56     3.85%     4,856.01    173,613.6
有限公司

中化集团财务 同受最终控
                            关联借款                             330,000      210,000      3.70%       873.00      120,000
有限责任公司 制方控制

关联债务对公司经营成果
                            无
及财务状况的影响


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。




                                                                  52
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  十七、重大合同及其履行情况

  1、托管、承包、租赁事项情况

  (1)托管情况

  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期不存在托管情况。


  (2)承包情况

  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期不存在承包情况。


  (3)租赁情况

  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期不存在租赁情况。


  2、重大担保

  √ 适用 □ 不适用


  (1)担保情况

                                                                                                                   单位:万元

                                               公司对子公司的担保情况

                       担保额度
                                                                    实际担保                           是否履行 是否为关
    担保对象名称       相关公告     担保额度    实际发生日期                    担保类型      担保期
                                                                      金额                                  完毕   联方担保
                       披露日期

聊城双氧水新材料科技   2019 年 05                                              连带责任保
                                       20,000 2020 年 02 月 28 日     10,000                一年       否          是
有限公司               月 06 日                                                证

聊城双氧水新材料科技   2019 年 05                                              连带责任保
                                       20,000 2020 年 04 月 01 日      3,000                一年       否          是
有限公司               月 06 日                                                证

                       2020 年 05                                              连带责任保
鲁西工业装备有限公司                   30,000 2020 年 07 月 03 日      2,500                一年       否          是
                       月 07 日                                                证

聊城氟尔新材料科技     2020 年 05                                              连带责任保
                                       50,000 2020 年 07 月 03 日      2,500                一年       否          是
有限公司               月 07 日                                                证

                                                                    报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保额度合
                                                         300,000 保实际发生额合计                                       18,000
计(B1)
                                                                    (B2)


                                                            53
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报告期末已审批的对子公司担保额                                    报告期末对子公司实
                                                        300,000                                               18,000
度合计(B3)                                                      际担保余额合计(B4)

                                              子公司对子公司的担保情况

                      担保额度
                                                               实际担保金                         是否履行 是否为关
    担保对象名称      相关公告     担保额度    实际发生日期                 担保类型     担保期
                                                                   额                               完毕   联方担保
                      披露日期

                                        公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                       报告期内担保实际发生额
                                                     300,000                                                  18,000
(A1+B1+C1)                                                   合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计                                   报告期末实际担保余额合
                                                     300,000                                                  18,000
(A3+B3+C3)                                                   计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                 1.26%

其中:


  (2)违规对外担保情况

  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期无违规对外担保情况。


  3、委托他人进行现金资产管理情况

  (1)委托理财情况

  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期不存在委托理财。


  (2)委托贷款情况

  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期不存在委托贷款。


  4、日常经营重大合同

  □ 适用 √ 不适用


  5、其他重大合同

  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期不存在其他重大合同。




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十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况


   (1)积极做好疫情防控,贡献鲁西力量

    报告期内,在公司党委的坚强领导下,公司严格落实疫情防控的各项工作要求,将员工的生命安全放

在第一位,通过公司万名员工共同努力,疫情防控工作扎实有效,企业保持连续生产,生产、生活秩序井

然,各项工作有条不紊积极推进。

    积极践行社会责任,“献爱心、抗疫情”捐款726万元,为全市1000余户企业、村镇、社区、学校捐

助了百余吨消毒液;在做好疫情防控常态化的同时,为疫情防控贡献了鲁西力量。

   (2)股东和债权人权益保护

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和《公

司章程》的规定,履行信息披露义务,真实、准确、完整地披露信息,使投资者及时了解公司的经营状况

和重大事项的进展情况。依法召开股东大会,采取网络投票和现场会议等方式为广大股东参与股东大会提

供便利,以维护全体股东,特别是中小股东的利益。同时,通过投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关

系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流,建立良好的互动关系。公司严格按

照有关法律法规的要求,不断健全和完善公司法人治理结构和内部控制制度,在维护股东利益的同时兼顾

债权人的利益。

    (3)供应商、客户权益保护

    公司始终坚持诚信经营,持续打造公平公正的经营环境,不断完善系统当家工程,优化完善系统规则,

杜绝人为操作,把权利交给系统,提高科学化、信息化管理水平,同时强化经营团队的专业培训,提高专

业能力,提高服务客户的能力,为供应商和客户提供快捷高效的服务,与供应商和客户保持了良好的合作

关系。

    公司将产品质量视为企业的生命,只有产品质量过硬,企业才有持久的市场竞争力,好的产品质量是

品牌的重要载体。公司高度重视产品质量,以市场需求和客户满意为标准,不断提升质量标准,并根据客

户的反馈不断改进,持续打造品牌影响力。

    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披

露要求

    公司始终把“安全第一”作为发展的重要生存理念,贯彻“党政同责、一岗双责、失职追责”的总要

求,建立健全各级人员安全责任制,做到“横向到边、纵向到底”,不留死角,不留空白。逐级签订安全

生产目标责任状,明确各级人员安全责任,对过程性、结果性和否决性三项指标定期考核,增强各级人员
                                              55
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      安全工作的主动性和积极性;落实“管专业就要管安全”的要求,调整完善了运行机制,充分发挥安全监

      督、运行安全、工艺安全、设备安全、电力电网安全、仪表自动化安全、管网安全等专业管理部室职能作

      用,进一步强化和细化各职能的安全责任。

             按上级要求接受了国家、省级、市级现场安全检查,提出问题全部整改完成。国务院安委办第一检查

      组现场检查后对公司的安全管理、实训培训和生产运行模式予以充分肯定。

             公司下属危险化学品单位全部为二、三级安全标准化达标企业。

             严抓危化品生产企业三类人员培训管理,主要负责人每年参加省应急厅组织的专项培训,并全部通过

      考核;421名安全管理人员每年经市应急局进行资格考核;2313名特种作业人员做到外部培训、持证上岗。

      公司各层级分别采取直线培训、逐级培训、集中培训、现场培训等各种培训方式,组织业务、技能培训。

      事业集团、事业部每月每个专业至少推行一个法律法规的学习宣贯;组织管理人员对安全、环保、工艺、

      设备、电仪等法律法规、专业知识进行大课培训,并全部进行了考试验证。

             持续加大安全投入,根据“财政部、国家安全生产监督管理总局关于印发《企业安全生产费用提取和

      使用管理办法》的通知(财企【2012】16号)”,2020年累计实际使用11,361万元,足额提取。

             2020年度,公司持续抓好“鲁西安全标准化实施规范”达标创建和双重预防机制建设,注重化工本质

      安全,强化安全培训力度,严抓行为安全,操作纪律,强化人员、技术、设备变更监督管理,有针对性的

      开展专项整治活动,持续抓好“两重点一重大”、关键装置、重点部位以及危险化学品的使用、储存、装

      卸、运输等环节的安全防范,鼓励监督举报,实施关口前移,对违规现象“零容忍”,严格“安全红线”

      追责,全年未发生重大生产安全事故。


      2、履行精准扶贫社会责任情况

      公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。


      3、环境保护相关的情况

      上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
      √ 是 □ 否

              主要污染物
公司或子公                 排放    排放口    排放口                   执行的污染                         核定的排放       超标排放
              及特征污染                                   排放浓度                      排放总量
  司名称                   方式     数量    分布情况                  物排放标准                             总量           情况
               物的名称

鲁西化工集
                                                                                    COD:11.97 吨/年
团股份有限    COD          直接/            园区终端 COD:14.1mg/l     COD:60mg/l                      COD:235.62 吨/年
                                     2                                              氨氮:0.134 吨/                          无
公司氯碱化    氨氮         连续             污水处理 氨氮:0.144mg/l   氨氮:10mg/l                     氨氮:47.92 吨/年
                                                                                    年
工分公司


                                                                 56
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                                                                        二氧化硫: 二氧化硫:46.95 二氧化硫:203.65 吨
鲁西化工集                                        二氧化硫:2.47mg/m3
               二氧化硫                                                 35mg/m3       吨/年            /年
团股份有限                 直接/       锅炉烟气 氮氧化物:
               氮氧化物            6                                    氮氧化物: 氮氧化物:          氮氧化物:473.46 吨   无
公司动力分                 连续        排放口     33.68mg/m3                  3
               尘                                                       50mg/m        465.73 吨/年     /年
公司                                              尘:0.874mg/m3                  3
                                                                        尘:5mg/m     尘:8.69 吨/年   尘:53.21 吨/年

       防治污染设施的建设和运行情况

             按三同时要求,建设了相应的环保设施并正常运行。园区配套建设了两套终端污水处理设施,各单位

       产生的废水分别经过预处理,通过管道输送至相应的污水处理站,进行生化处理,统一送零排放装置进行

       深度处理后,回用于生产系统;所有锅炉烟气采用深度脱硫、二级脱硝、三级除尘工艺,排放烟气中的二

       氧化硫、氮氧化物、烟尘均低于超低排放指标要求。

       建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

             各项目编制了环境影响报告书,并取得了环保部门的批复及竣工验收;严格执行排污许可制,根据固

       定污染源排污许可分类管理名录要求,分别取得了火电、氮肥、污水处理、危险废物治理、无机化学、肥

       料、石化工业等行业的排污许可证,并严格执行相关的要求。

       突发环境事件应急预案

             结合法律法规、标准规范及公司实际,委托第三方机构进行了环境风险评估,完成了环境应急预案的

       修订、完善,通过了专家评审,取得了环保部门的备案批复,制订了演练计划,定期组织演练,提高应急

       处置能力。

       环境自行监测方案

             按照环境影响评价报告及排污许可要求,编制了自行监测方案,定期开展监测和信息公示,监测率、

       达标率和公布率均为 100%。

       其他应当公开的环境信息

       无

       其他环保相关信息

             2020年度,公司及子公司各类污染物的排放,严格执行相应的排放标准,各类环保手续合规率100%,

       废水、废气达标排放率100%,固危废安全处置率100%,未发生环境影响及行政处罚。


       十九、其他重大事项的说明

       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


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二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




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                                   第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                单位:股

                              本次变动前                    本次变动增减(+,-)                   本次变动后

                                                    发行               公积金转
                            数量           比例                 送股              其他   小计       数量        比例
                                                    新股                  股

一、有限售条件股份            817,393       0.06%                                                    817,393      0.06%

1、国家持股                          0      0.00%                                                          0      0.00%

2、国有法人持股                      0      0.00%                                                          0      0.00%

3、其他内资持股               817,393       0.06%                                                    817,393      0.06%

其中:境内法人持股                   0      0.00%                                                          0      0.00%

       境内自然人持股         817,393       0.06%                                                    817,393      0.06%

4、外资持股                          0      0.00%                                                          0      0.00%

其中:境外法人持股                   0      0.00%                                                          0      0.00%

       境外自然人持股                0      0.00%                                                          0      0.00%

二、无限售条件股份       1,464,043,385     99.94%                                               1,464,043,385   99.94%

1、人民币普通股          1,464,043,385     99.94%                                               1,464,043,385   99.94%

2、境内上市的外资股                  0      0.00%                                                          0      0.00%

3、境外上市的外资股                  0      0.00%                                                          0      0.00%

4、其他                              0      0.00%                                                          0      0.00%

三、股份总数             1,464,860,778   100.00%                                                1,464,860,778 100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况


                                                           59
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□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

√ 适用 □ 不适用

       报告期内,根据公司2020年第一次临时股东大会审议及中国证券监督管理委员会核准,公司向特定对

象中化投资发展有限公司非公开发行A股股票439,458,233股,发行价格每股7.50元,募集资金总额为人民

币3,295,936,747.50元,扣除发行费用人民币6,647,010.82元(不含税)后,实际募集资金净额为人民币

3,289,289,736.68元。2020年12月25日,信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司非公开发行股票的

募集资金到位情况进行了审验,并出具了XYZH/2020JNAA30030号《验资报告》。其中增加股本人民币

439,458,233元,公司总股本由1,464,860,778股变更为1,904,319,011股, 2021年1月21日新增股份上市。


2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

 股票及其衍                发行价格(或   发行数量                      获准上市交 交易终止
               发行日期                                  上市日期                                披露索引          披露日期
 生证券名称                  利率)        (股)                       易数量(股)   日期

股票类

                                                                                              2021 年 1 月 20 日
                                                                                              在巨潮资讯网披
非公开发行 2020 年 12 月                                2021 年 01 月                         露的《非公开发行 2021 年 01
                              7.5 元      439,458,233                    439,458,233
股票          25 日                                     21 日                                 A 股股票发行情 月 20 日
                                                                                              况报告书暨上市
                                                                                              公告书》

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明

                                                                60
                                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


        报告期内,根据公司2020年第一次临时股东大会审议及中国证券监督管理委员会核准,公司向特定对

 象中化投资发展有限公司非公开发行A股股票439,458,233股,发行价格每股7.50元,募集资金总额为人民

 币3,295,936,747.50元,扣除发行费用人民币6,647,010.82元(不含税)后,实际募集资金净额为人民币

 3,289,289,736.68元。2020年12月25日,信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司非公开发行股票的

 募集资金到位情况进行了审验,并出具了XYZH/2020JNAA30030号《验资报告》。其中增加股本人民币

 439,458,233元,公司总股本由1,464,860,778股变更为1,904,319,011股,2021年1月21日新增股份上市。


 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明


        √ 适用 □ 不适用

        报告期内,公司非公开发行股票439,458,233股已于2021年1月21日上市,具体内容详见公司于2021年

 1月20日披露的《非公开发行A股股票发行情况报告书暨上市公告书》。本次非公开发行完成后,公司总股

 本由发行前的1,464,860,778股增加至发行后的1,904,319,011股。中化投资通过全额认购公司本次向其非

 公开发行的439,458,233股股份,直接持股比例增至23.08%,间接持股比例降至25.85%,合计控制的股份

 比例增至48.93%,公司控股股东由鲁西集团变更为中化投资。


 3、现存的内部职工股情况

 □ 适用 √ 不适用


 三、股东和实际控制人情况

 1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                     单位:股

                                                                                                 年度报告披露日
                                                               报告期末表决权
                                 年度报告披露日                                                  前上一月末表决
报告期末普通股                                                 恢复的优先股股
                     85,062      前上一月末普通    76,343                                0       权恢复的优先股        0
股东总数                                                       东总数(如有)(参
                                 股股东总数                                                      股东总数(如有)
                                                               见注 8)
                                                                                                 (参见注 8)

                                       持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                            报告期内 持有有限 持有无限售             质押或冻结情况
                                              报告期末持
       股东名称       股东性质     持股比例                 增减变动 售条件的 条件的股份
                                                股数量                                            股份状态          数量
                                                             情况   股份数量         数量

鲁西集团有限公司 国有法人            33.60% 492,248,464                         492,248,464         质押          196,300,000

香港中央结算有限
                     境外法人         3.70%    54,203,352                           54,203,352
公司

                                                              61
                                                                         鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


中央汇金资产管理
                    国有法人          2.67%     39,124,000                       39,124,000
有限责任公司

唐杰晖              境内自然人        2.05%     30,000,000                       30,000,000

交通银行股份有限
公司-汇丰晋信智
                    其他              1.60%     23,368,788                       23,368,788
造先锋股票型证券
投资基金

太平人寿保险有限
公司-传统-普通
                    其他              1.16%     16,948,349                       16,948,349
保险产品
-022L-CT001 深

盛慧                境内自然人        0.92%     13,487,700                       13,487,700

交通银行股份有限
公司-汇丰晋信低
                    其他              0.77%     11,347,624                       11,347,624
碳先锋股票型证券
投资基金

中国工商银行股份
有限公司-富兰克
林国海沪港深成长 其他                 0.55%      8,093,547                        8,093,547
精选股票型证券投
资基金

太平人寿保险有限
                    其他              0.52%      7,620,000                        7,620,000
公司

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况(如有)无
(参见注 3)

                                 前 10 名股东中,鲁西集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公
上述股东关联关系或一致行动的
                                 司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。在流通股股东之间,公司未知其关
说明
                                 联关系,也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

上述股东涉及委托/受托表决权、
                                 无
放弃表决权情况的说明

                                              前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                     股份种类
               股东名称                        报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                              股份种类          数量

鲁西集团有限公司                                                           492,248,464 人民币普通股             492,248,464

香港中央结算有限公司                                                           54,203,352 人民币普通股           54,203,352

中央汇金资产管理有限责任公司                                                   39,124,000 人民币普通股           39,124,000

唐杰晖                                                                         30,000,000 人民币普通股           30,000,000



                                                             62
                                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


交通银行股份有限公司-汇丰晋信智
                                                                            23,368,788 人民币普通股           23,368,788
造先锋股票型证券投资基金

太平人寿保险有限公司-传统-普通
                                                                            16,948,349 人民币普通股           16,948,349
保险产品-022L-CT001 深

盛慧                                                                        13,487,700 人民币普通股           13,487,700

交通银行股份有限公司-汇丰晋信低
                                                                            11,347,624 人民币普通股           11,347,624
碳先锋股票型证券投资基金

中国工商银行股份有限公司-富兰克
林国海沪港深成长精选股票型证券投                                             8,093,547 人民币普通股            8,093,547
资基金

太平人寿保险有限公司                                                         7,620,000 人民币普通股            7,620,000

                                     前 10 名股东中,鲁西集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上
前 10 名无限售流通股股东之间,以及
                                     市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。在流通股股东之间,公司
前 10 名无限售流通股股东和前 10 名
                                     未知其关联关系,也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定
股东之间关联关系或一致行动的说明
                                     的一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务 公司前 10 名无限售股东中,股东唐杰晖通过南京证券股份有限公司客户信用交易担
情况说明(如有)(参见注 4)         保证券账户持有 30,000,000 股,占公司总股本的 2.05%。

 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
 □ 是 √ 否
 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


 2、公司控股股东情况

 控股股东性质:中央国有控股
 控股股东类型:法人

                               法定代表人/
         控股股东名称                                 成立日期           组织机构代码                 主要经营业务
                                单位负责人

                                                                                             项目投资;投资管理;资
                                                                                             产管理;企业管理咨询;
                                                                                             投资咨询。(市场主体依法
                                                                                             自主选择经营项目,开展
                                                                                             经营活动;依法须经批准
    中化投资发展有限公司             张方       2018 年 08 月 31 日   91110000MA01EFCH0J
                                                                                             的项目,经相关部门批准
                                                                                             后依批准的内容开展经营
                                                                                             活动;不得从事国家和本
                                                                                             市产业政策禁止和限制类
                                                                                             项目的经营活动。)

 控股股东报告期内控股和参
 股的其他境内外上市公司的                                              无
 股权情况

                                                          63
                                                                    鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用

新控股股东名称                             中化投资发展有限公司

变更日期                                   2021 年 01 月 21 日

                                           2021 年 1 月 20 日在巨潮资讯网披露的《非公开发行 A 股股票发行情况报
指定网站查询索引
                                           告书暨上市公告书》

指定网站披露日期                           2021 年 01 月 20 日


3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:中央国资管理机构
实际控制人类型:法人

                       法定代表人/
    实际控制人名称                       成立日期           组织机构代码                  主要经营业务
                       单位负责人

                                                                              化肥内贸经营;境外期货业务(原油、
                                                                              成品油、天然橡胶,有效期至 2021 年
                                                                              1 月 17 日);对外派遣实施承包境外工
                                                                              程所需劳务人员;危险化学品生产;危
                                                                              险化学品经营(见危险化学品经营许可
                                                                              证,有效期至 2020 年 08 月 19 日);批
                                                                              发预包装食品(有效期至 2022 年 08
                                                                              月 04 日);组织石油、天然气的勘探、
                                                                              开发、生产和销售,石油炼制、加油站
                                                                              和石化仓储及物流的投资管理;组织化
                                                                              肥、种子、农药等农业投入品的研发、
                                                                              生产和销售、物流、投资及管理;组织
                                                                              橡胶、塑料、化工原料(化学危险品除
中国中化集团有限公司     宁高宁      1981 年 08 月 11 日 91110000100000411L   外)、氟化工、煤化工、医药等精细化
                                                                              学品的研发、生产和销售、物流、投资
                                                                              及管理;组织矿产资源,生物质能等新
                                                                              能源的开发、生产和销售、投资及管理;
                                                                              组织酒店、房地产的开发、投资及经营
                                                                              和物业管理;进出口业务;资产及资产
                                                                              受托管理;招标、投标业务;与上述业
                                                                              务相关的设计、咨询、服务、展览和技
                                                                              术交流;对外承包工程。(企业依法自
                                                                              主选择经营项目,开展经营活动;依法
                                                                              须经批准的项目,经相关部门批准后依
                                                                              批准的内容开展经营活动;不得从事本
                                                                              市产业政策禁止和限制类项目的经营
                                                                              活动。)

实际控制人报告期内控   持有中化能源股份有限公司 80%股权、持有中化国际(控股)股份有限公司 54.68%股权、持有
                                                       64
                                                                    鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


制的其他境内外上市公     中国金茂控股集团有限公司 35.15%股权。
司的股权情况

实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用

新实际控制人名称                                     中国中化集团有限公司

变更日期                                             2020 年 06 月 15 日

                                                     公司于 2020 年 6 月 16 日在巨潮资讯网披露的《关于控股股东股
指定网站查询索引
                                                     权无偿划转完成工商变更登记暨实际控制人变更的提示性公告》

指定网站披露日期                                     2020 年 06 月 16 日

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




     备注:报告期内,根据公司2020年第一次临时股东大会审议及中国证券监督管理委员会核准,公司向

特定对象中化投资发展有限公司非公开发行A股股票439,458,233股,发行价格每股7.50元,募集资金总额

为人民币3,295,936,747.50元,扣除发行费用人民币6,647,010.82元(不含税)后,实际募集资金净额为

人民币3,289,289,736.68元。2020年12月25日,信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司非公开发

行股票的募集资金到位情况进行了审验,并出具了XYZH/2020JNAA30030号《验资报告》。其中增加股本人

民币439,458,233元,2021年1月21日新增股份上市。

     本次权益变动前,鲁西集团直接持有鲁西化工492,248,464 股股票,持股比例为33.60%,本次权益变

动后,鲁西化工股本将由1,464,860,778股变更为1,904,319,011股,鲁西集团持有的鲁西化工股票数量保

持不变,但因本次权益变动,鲁西集团占鲁西化工发行股票后股本的比例被动稀释至25.85%。

                                                       65
                                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


     本次权益变动前,中化投资未直接持有鲁西化工股票,中化投资直接持有鲁西集团39.00%股权、中化

投资通过全资子公司中化聊城间接控制鲁西集团 6.01%的股权,以及与一致行动人聚合投资合计控制鲁西

集团 55.01%的股权,从而间接控制鲁西化工 492,248,464 股股票。本次权益变动后,中化投资通过全额

认 购 鲁 西 化 工 本 次 向 其 非 公 开 发 行 的 439,458,233 股 股 份 , 直 接 持 有 鲁 西 化 工 的 股 份 数 量 增 加 至

439,458,233 股,直接持股比例增至23.08%。
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




                                                          66
                                           鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




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                                               鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文




                           第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。




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                                                                       鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文




                     第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

  一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                       期初持 本期增持 本期减持
                                               任期起始日 任期终止                                     其他增减 期末持股
 姓名         职务    任职状态   性别   年龄                            股数       股份数量 股份数量
                                                   期          日期                                    变动(股)数(股)
                                                                       (股)       (股)   (股)

                                               2019 年 04 2022 年 04
张金成 董事长           现任      男     63                            398,664                                    398,664
                                               月 30 日   月 30 日

                                               2019 年 04 2022 年 04
焦延滨 董事、总经理     离任      男     60                            143,433                                    143,433
                                               月 30 日   月 30 日

                                               2019 年 04 2022 年 04
蔡英强 董事             现任      男     53                            103,000                                    103,000
                                               月 30 日   月 30 日

                                               2019 年 04 2022 年 04
张辉玉 独立董事         现任      男     55                                    0                                        0
                                               月 30 日   月 30 日

                                               2019 年 04 2022 年 04
王云    独立董事        现任      女     48
                                               月 30 日   月 30 日

                                               2019 年 04 2022 年 04
江涛    独立董事        现任      男     65
                                               月 30 日   月 30 日

                                               2019 年 04 2022 年 04
刘广明 独立董事         现任      男     69
                                               月 30 日   月 30 日

                                               2019 年 04 2022 年 04
张金林 副总经理         现任      男     56                             94,400                                     94,400
                                               月 30 日   月 30 日

                                               2019 年 04 2022 年 04
王富兴 副总经理         现任      男     53                             78,750                                     78,750
                                               月 30 日   月 30 日

                                               2019 年 04 2022 年 04
王延吉 副总经理         现任      男     54                                    0                                        0
                                               月 30 日   月 30 日

                                               2019 年 04 2022 年 04
董书国 副总经理         现任      男     52                             25,700                                     25,700
                                               月 30 日   月 30 日

                                               2019 年 04 2022 年 04
张雷    副总经理        现任      男     55                             33,300                                     33,300
                                               月 30 日   月 30 日

                                               2019 年 04 2022 年 04
杨本华 副总经理         现任      男     55                             19,900                                     19,900
                                               月 30 日   月 30 日

                                               2019 年 04 2022 年 04
姜吉涛 副总经理         现任      男     49                            102,800                                    102,800
                                               月 30 日   月 30 日

                                               2019 年 04 2022 年 04
邓绍云 副总经理         现任      男     46                                    0                                        0
                                               月 30 日   月 30 日

                                                          69
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                                                   2019 年 04 2022 年 04
王福江 监事会主席          现任       男      58                             42,100                              42,100
                                                   月 30 日   月 30 日

                                                   2019 年 04 2022 年 04
李书海 职工监事            现任       男      51                              1,000                               1,000
                                                   月 30 日   月 30 日

                                                   2019 年 04 2022 年 04
刘玉才 监事                现任       男      49                                  0                                  0
                                                   月 30 日   月 30 日

                                                   2019 年 04 2022 年 04
金同营 监事                现任       男      48                                100                                100
                                                   月 30 日   月 30 日

                                                   2019 年 04 2022 年 04
马蕾     职工监事          现任       男      53                                  0                                  0
                                                   月 30 日   月 30 日

                                                   2019 年 04 2022 年 04
李雪莉 董事会秘书          现任       女      50                                  0                                  0
                                                   月 30 日   月 30 日

         主管会计工作                              2019 年 04 2022 年 04
闫玉芝                     现任       女      45                                  0                                  0
         负责人                                    月 30 日   月 30 日

                                                                            1,043,14
合计              --        --        --      --       --            --                   0        0        0 1,043,147
                                                                                  7


  二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

  √ 适用 □ 不适用

         姓名           担任的职务         类型               日期                             原因

         焦延滨        董事、总经理        离任       2020 年 06 月 20 日                      退休


  三、任职情况

  公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

         张金成:2001年6月至2020年6月担任鲁西集团有限公司董事长兼总经理,2020年6月至今担任鲁西集团

  有限公司董事兼总经理;2004年5月至今任鲁西化工集团股份有限公司董事长。2018年4月至2019年4月兼

  任鲁西化工集团股份有限公司董事会秘书。

         焦延滨:2002年10月至2020年6月担任鲁西化工集团股份有限公司董事、总经理。2020年6月退休。

         蔡英强:2007年4月至2018年4月担任鲁西化工集团股份有限公司副总经理;2010年5月至2018年4月担

  任鲁西化工集团股份有限公司董事会秘书;2010年5月至今担任鲁西化工集团股份有限公司董事。2020年1

  月至2020年8月分管党委办公室工作,2020年1月至今分管综合服务部工作。2020年6月至今担任工会主席。

         张辉玉:曾任山东康桥律师事务所、山东舜天律师事务所执业律师。现任山东誉实律师事务所高级合

  伙人、执业律师,兼任深圳证券期货业纠纷调解中心调解员。现任孚日集团股份有限公司独立董事、山东

  阳谷华泰化工股份有限公司独立董事。2018年5月29日至今担任鲁西化工集团股份有限公司独立董事。
                                                              70
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    江涛:曾任化工部计划司副司长,中国工商银行总行资产风险管理部副总经理,总行营业部副总经理、

总经理,总行公司业务二部总经理,工银金融租赁有限公司董事,总行专项融资部总经理,中国工商银行

(巴西)有限公司董事长、中国工商银行(加拿大)有限公司董事长。2015年7月退休。2019年4月30日至

今担任公司独立董事。

    刘广明:曾任南京大学哲学系副教授,中国(海南)改革发展研究院研究部部长。现任北京维科尔安

全技术咨询有限责任公司法人、北京中企联企业管理顾问有限责任公司法人、北京果然世界科技有限公司

总经理。2019年4月30日至今担任公司独立董事。

    王云:曾任聊城市国资委派驻大型国有企业财务总监、监事,聊城市公交集团副总经理。现任聊城市

级大型担保机构聊城昌信融资性担保有限公司副总经理,兼任聊城市人大常委会预算审查监督专家咨询委

员会委员。2019年4月30日至今担任公司独立董事。

    张金林:2010年5月至2011年11月担任鲁西化工集团股份有限公司董事;2011年12月至今担任鲁西化

工集团股份有限公司副总经理,2014年5月至2015年5月担任鲁西化工集团股份有限公司董事。2016年10月

至2017年7月兼任化工事业集团副总经理。2017年7月至2020年8月兼任化工事业集团总经理。2020年6月至

今全面负责公司整体运营等工作,主管信息部工作。

    王富兴:2007年4月至今担任鲁西化工集团股份有限公司副总经理;2010年5月至2011年11月担任鲁西

化工集团股份有限公司董事;2013年5月至2015年5月担任鲁西化工集团股份有限公司董事。2016年10月至

2020年8月兼任鲁西化工制造与工程事业集团总经理。2020年8月至今分管党委办公室、培训部工作。

    王延吉:曾任第一化肥厂技改办主任、第四化肥厂厂长、煤化工集团总经理、煤化工事业部部长。2018

年4月至今担任鲁西化工集团股份有限公司副总经理。2020年8月至今担任化工事业集团总经理。

    董书国:2007年4月至2018年5月担任鲁西化工集团股份有限公司监事会监事。2018年4月至今担任鲁

西化工集团股份有限公司副总经理。2016年10月至2020年8月担任制造与工程事业集团副总经理。2020年8

月至今担任制造与工程事业集团总经理。

    张雷:2010年5月至2011年12月担任鲁西化工集团股份有限公司副总经理;2012年12月至今担任鲁西

化工集团股份有限公司副总经理。2019年4月至2020年8月分管技术创新部工作,2019年4月至今分管发展

服务部工作。2020年8月至今分管设计院工作。

    杨本华:2009年7月至2011年1月担任第一化肥厂厂长;2014年12月至今担任公司总工程师;2007年4

月至2018年5月担任鲁西化工集团股份有限公司监事会监事。2018年4月至今担任鲁西化工集团股份有限公

司副总经理。2016年10月至2020年8月兼任化工事业集团副总经理。2020年8月至今分管总工办和技术创新

部工作。


                                                71
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     姜吉涛:2007年4月至今担任鲁西化工集团股份有限公司副总经理;2010年5月至2011年11月担任鲁西

化工集团股份有限公司董事;2013年5月至2015年5月担任鲁西化工集团股份有限公司董事。2016年10月至

2020年8月兼任鲁西化工制造与工程事业集团副总经理。2020年8月至今协助分管总工办工作。

     邓绍云:2008年8月至2018年4月担任鲁西化工集团股份有限公司总经理助理;2018年4月至今担任鲁

西化工集团股份有限公司副总经理;2010年5月至2019年4月担任鲁西化工集团股份有限公司主管财务工作

的负责人;2019年4月至今分管市场部工作。

     王福江:2013年5月至今担任鲁西化工集团股份有限公司监事会主席;2010年5月至2011年4月担任鲁

西化工集团股份有限公司副总经理;2011年4月至2015年7月担任鲁西新能源装备集团有限公司经理;2016

年10月至2017年7月兼任化工事业集团副总经理;2019年4月至2020年8月分管纪检监察部工作。2020年8月

协助分管纪检审计部工作。

     李书海:2008年3月至今担任鲁西化工集团股份有限公司监事会职工监事;2014年7月至2016年10月担

任鲁西化工集团股份有限公司化肥工业集团副总经理;2016年10月至2017年7月担任化肥事业部副部长;

现任化工事业集团副总经理,兼任安全监督管理部部长。

     刘玉才:曾任办公室主任、效能监察部部长、企业管理处处长、化肥工业集团副总经理、化肥事业部

部长。2016年10月至今担任化工事业集团副总经理,2018年5月至今担任采购部部长、监事会监事。

     金同营:曾任第一化肥厂厂长、氟硅盐化工集团副总经理、氟硅盐事业部部长。2016年10月至今担任

化工事业集团副总经理,2018年5月至今担任销售管理部部长、监事会监事。

     马蕾:2007年至2016年10月担任鲁西化工集团股份有限公司审计监督处处长;2013年5月至今担任鲁

西化工集团股份有限公司监事会职工监事。2019年4至2020年9月担任纪检监察部部长。2020年9月至今担

任制造与工程事业集团党委副书记、纪委书记。

     闫玉芝:曾任财务处预算科长、项目财务科长、财务处副处长、财务处处长;2019年4月担任公司财

务部部长;2014年5月至2019年4月担任公司会计机构负责人。2019年4月至今担任公司主管会计工作负责

人。

     李雪莉:曾任销售管理处科员、证券处科员、科长、董事会办公室主任,2019年4月至今担任公司董

事会秘书兼任证券事务代表。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                             在股东单位                                    在股东单位是否
任职人员姓名           股东单位名称                       任期起始日期    任期终止日期
                                             担任的职务                                    领取报酬津贴

    张金成           鲁西集团有限公司        董事长、总经 2001 年 06 月 2020 年 06 月 12         否


                                                72
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                                                 理             16 日           日

                                                                2020 年 06 月
    张金成                   鲁西集团有限公司    董事、总经理                                        否
                                                                12 日

                                                                2014 年 09 月 2020 年 06 月 12
    焦延滨                   鲁西集团有限公司    董事                                                否
                                                                20 日           日

                                                                2019 年 10 月
    张金林                   鲁西集团有限公司    董事                                                否
                                                                28 日

                                                                2019 年 10 月
    王富兴                   鲁西集团有限公司    董事                                                否
                                                                28 日

                                                                2019 年 10 月
       马蕾                  鲁西集团有限公司    监事                                                否
                                                                28 日

在其他单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

       本公司董事、监事、高级管理人员报酬均依据公司规定确定月度基本薪酬,按月发放;次年根据全年

经营业绩及考评结果,一次性发放激励薪酬。

       报告期内,董事、监事、高级管理人员从公司领取的税前年度报酬总额(包括基本工资、各项奖金、

福利、补贴和其他津贴等)为1055.94万元。


公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                   单位:万元
                                                                                 从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务          性别      年龄            任职状态
                                                                                     前报酬总额   方获取报酬

张金成              董事长                男          63                现任           73.62          否

焦延滨              董事、总经理          男          60                离任           48.79          否

蔡英强              董事                  男          53                现任           65.05          否

张辉玉              独立董事              男          55                现任            5.00          否

王云                独立董事              女          48                现任                          否

江涛                独立董事              男          65                现任            5.00          否


                                                      73
                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


刘广明              独立董事              男         69       现任              5.00          否

张金林              副总经理              男         56       现任             70.83          否

王富兴              副总经理              男         53       现任             68.41          否

王延吉              副总经理              男         54       现任             69.16          否

董书国              副总经理              男         52       现任             65.94          否

张雷                副总经理              男         55       现任             67.76          否

杨本华              副总经理              男         55       现任             64.71          否

姜吉涛              副总经理              男         49       现任             62.24          否

邓绍云              副总经理              男         46       现任              68.7          否

王福江              监事会主席            男         58       现任             64.54          否

李书海              职工监事              男         51       现任             44.13          否

刘玉才              监事                  男         49       现任             44.09          否

金同营              监事                  男         48       现任             43.28          否

马蕾                职工监事              男         53       现任             38.35          否

李雪莉              董事会秘书            女         50       现任             41.78          否

                    主管会计工作负
闫玉芝                                    女         45       现任             39.56          否
                    责人

       合计                 --            --         --        --                 1,055.94    --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                          3,405

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                      9,106

在职员工的数量合计(人)                                                                           12,511

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                       12,511

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                     0

                                                 专业构成

                           专业构成类别                              专业构成人数(人)

生产人员                                                                                            8,303

销售人员                                                                                             370

技术人员                                                                                            2,874

财务人员                                                                                              89

                                                     74
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行政人员                                                                                             566

其他人员                                                                                             309

合计                                                                                               12,511

                                             教育程度

教育程度类别                                     数量(人)

研究生及以上人员                                                                                     132

本科人员                                                                                            4,568

中专及专科人员                                                                                      6,258

高中及以下人员                                                                                      1,553

合计                                                                                               12,511


2、薪酬政策


       公司根据实际经营情况和《工资激励管理办法》要求,将工资分为主体工资和福利工资两部分。主体

工资分配遵循―按劳分配、业绩优先、突出激励、兼顾公平‖的原则,进一步提高激励的灵活性和有效性,

及时实现对个人和组织的激励,充分发挥工资杠杆的调节作用;福利工资注重合规性和客观实际需要。总

体把握员工收入与岗位价值和个人业绩紧密结合、与组织绩效紧密结合、与运营和发展有效结合,让员工

付出的劳动和取得的绩效得到合理回报,并引导正确的人才观和价值观。


3、培训计划


       公司重视团队建设,建立了完整的培训体系,以培训培养为主线,强化提升干部能力和团队综合素质,

持续打造第一核心竞争力。积极开展新员工岗前培训实训,对在职员工开展专业和技能提升培训,尤其是

重视高技能人才培养,不断拓展室内外实训基地功能,为员工技能提升提供了优良资源平台;持续开展管

理干部培训培养,强化青年管理干部的培训培养,开展管理知识分享、经济领域培训、技能提升培训等,

持续打造优秀团队。

       每年均按照不同岗位需求制定培训计划,分层次、分类别、有步骤的开展各类培训,使培训更具实效

性和实用性,强化培训考核,营造比学赶超的氛围,提高员工的综合能力。


4、劳务外包情况


       □ 适用 √ 不适用




                                                75
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                                   第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市

公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的要求,不断完善

公司治理结构,及时修订内部控制制度,加强信息披露工作,积极开展投资者关系管理工作,不断提高公

司治理水平。目前,公司整体运作较规范、独立性强、信息披露规范,公司治理实际状况符合中国证监会、

深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。

    报告期内,公司股东大会、董事会、监事会规范有效行使相应的决策权、执行权和监督权,职责明确,

运作规范。报告期内召开的股东大会、董事会、监事会会议,提交审议的相关议案决议,程序规范,符合

《公司法》、《公司章程》的相关规定,确保所有股东充分行使权利。

    报告期内,公司根据《中华人民共和国证券法》(2019年修订)、《上市公司规范运作指引》(2020

年修订)规定及部分条款的修订情况,对《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制

度的相关条款进行了修订。

    1、关于股东与股东大会:公司制订了《公司章程》《股东大会议事规则》,并严格按其规定和要求,

规范股东大会的召集、召开、表决、提案程序;平等对待所有股东,按照相关规定通过提供网络投票方式,

提高中小股东参与股东大会的便利性,并单独统计中小投资者的表决结果,切实维护中小投资者权益。

    2、关于控股股东与上市公司的关系:控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的

决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到―五分开‖,公司董事会、监

事会和内部机构均独立运作。公司关联交易程序合法、价格公允,并履行了信息披露义务。

    3、关于董事与董事会:公司董事会能够按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》

等法律法规及《公司章程》、《董事会议事规则》等内控制度的要求,召集、召开董事会。公司全体董事

均能认真履行董事职责,诚实守信、勤勉尽责。公司独立董事独立履行职责,维护公司整体利益,尤其关

注中小股东合法利益不受侵害,对重大及重要事项发表独立意见。董事会下设战略委员会、审计委员会、

提名委员会、薪酬与考核委员会,各专门委员会严格遵守相关制度规定,各行其责,有力加强了公司董事

会工作的规范运作。

    4、关于监事和监事会:公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,监事会的人数

和人员构成符合法律、法规的要求;公司监事严格按照《监事会议事规则》,认真履行自己的职责,能够

                                              76
                                                               鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

    公司将按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求不断完善公司的治理结构,切实维护全

体股东利益。

    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

    □ 是 √ 否

    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营

能力。

    1、业务竞争方面:公司业务结构完整,自主独立经营,与控股股东之间无同业竞争,控股股东不存

在直接或间接干预公司经营运作的情形。

    2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。总经理、董事、监事及其

他高级管理人员均在本公司领取报酬。

    3、资产方面:公司与控股股东明确界定资产的权属关系,控股股东没有违规占用公司的资金、资产

及其他资源。

    4、机构设置方面:公司设置了健全的组织机构体系,董事会、监事会、经理层、技术、生产等各部

门独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。

    5、财务方面:公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系,并独立开设银行

账户、纳税、作出财务决策。


三、同业竞争情况

    □ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


    会议届次          会议类型     投资者参与比例        召开日期           披露日期           披露索引

                                                                                          详见 2020 年 05 月
2019 年度股东大会   年度股东大会      34.56%        2020 年 05 月 06 日 2020 年 05 月 07 日 07 日公司刊登于巨
                                                                                          潮资讯网站上的公

                                                    77
                                                                      鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                                                                                   告,公告编号
                                                                                                   2020-025

                                                                                                   详见 2020 年 09 月
                                                                                                   10 日公司刊登于巨
2020 年第一次临时
                     临时股东大会             43.72%       2020 年 09 月 09 日 2020 年 09 月 10 日 潮资讯网站上的公
股东大会
                                                                                                   告,公告编号
                                                                                                   2020-065

                                                                                                   详见 2020 年 10 月
                                                                                                   16 日公司刊登于巨
2020 年第二次临时
                     临时股东大会             36.72%       2020 年 10 月 15 日 2020 年 10 月 16 日 潮资讯网站上的公
股东大会
                                                                                                   告,公告编号
                                                                                                   2020-077


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                         独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                                                                        是否连续两次
                 本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                       出席股东大会
  独立董事姓名                                                                          未亲自参加董
                 加董事会次数    会次数        加董事会次数     会次数          数                            次数
                                                                                           事会会议

      王云            8              0                 8          0             0             否               0

     张辉玉           8              0                 8          0             0             否               0

      江涛            8              0                 8          0             0             否               0

     刘广明           8              0                 8          0             0             否               0

连续两次未亲自出席董事会的说明





2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况


独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。



                                                           78
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


3、独立董事履行职责的其他说明


    独立董事对公司有关建议是否被采纳

    √ 是 □ 否

    独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

    报告期内,公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》及《独

立董事工作制度》的规定,忠实、勤勉地履行职责,按时出席相关会议,认真审议董事会各项议案,客观

地发表自己的看法及观点,对报告期内公司发生的聘请年报审计机构、非公开发行股票相关议案、关联交

易事项及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见,为完善公司监督机制,维护公司和全

体股东的合法权益发挥了应有的作用。


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况


    1、审计委员会履职情况

    报告期内,董事会审计委员会按照公司《审计委员会实施细则》的规定,认真履行职责,针对公司年

度审计、外部审计机构的续聘等事项给予合理建议;年报编制期间,与公司审计机构积极沟通配合,及时

跟进审计进程,沟通审计过程中的问题,确保了定期报告的真实、准确和完整。

    2、薪酬与考核委员会履职情况

    报告期内,公司薪酬与考核委员会按照《薪酬与考核委员会实施细则》规定积极开展工作,认真履行

职责。对公司现行的董事、监事及高级管理人员的2020年度薪酬情况进行了审核,认为公司董事、监事、

高级管理人员的薪酬较为合理,符合公司发展现状。

    3、提名委员会履职情况

    提名委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门工作机构,主要负责对公司董事、监事和高级管理

人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。报告期内,公司未发生提名事项。

    4、战略委员会履职情况

   报告期内,公司战略委员会根据《战略委员会实施细则》履行职责,对公司的组织机构调整提出建议,

讨论研究公司的未来发展规划,为进一步确定公司的发展方向发挥了重要作用。


七、监事会工作情况


    监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

                                              79
                                                                   鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


    □ 是 √ 否

    监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况


    公司建立了完善的绩效考评体系,高级管理人员收入与整体经营业绩挂钩。报告期内,公司董事会依

据公司年度经营业绩状况,高级管理人员的岗位职责和年度工作目标完成情况,对各高级管理人员的工作

业绩进行考评,根据考评结果拟定高级管理人员的激励薪酬初步方案,并依规提请审议。


九、内部控制情况


1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况


□ 是 √ 否


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2021 年 03 月 23 日

                                     2021 年 03 月 23 日刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《2020 年度内部控
内部控制评价报告全文披露索引
                                     制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表营业收入的比例

                                                  缺陷认定标准

               类别                                  财务报告                           非财务报告

                                     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                                     定性标准如下: (1)重大缺陷:①公司高 评价的定性标准如下: (1)重大缺陷:
                                     级管理人员舞弊且给公司造成重大损失或 ①公司经营活动严重违反国家法律法
                                     不利影响;②已经发现并报告给管理层的 规或规范性文件,受到监管机构或省级
                                     财务报告内部控制重大缺陷在经过合理时 以上政府部门处罚;②违反民主决策程
                                     间后,未得到整改;③发现存在重大会计 序,导致重大决策失误,给公司造成重
定性标准
                                     差错,公司对已披露的财务报告进行更正;大财产损失;③重要业务缺乏制度控制
                                     ④当期财务报告存在重大错报,而内部控 或制度系统性失效;④媒体负面新闻频
                                     制在运行过程中未能发现该错报;⑤审核 频曝光,对公司声誉造成重大损害,且
                                     主管单位或审计部门对公司的对内部控制 难以恢复;⑤内部控制重大或重要缺陷
                                     监督无效。⑥风险管理职能无效、控制环 不能得到及时整改;⑥对公司造成重大
                                     境无效、重大缺陷在合理期间未得到及时 不利影响的其他情形。 (2)重要缺陷:

                                                           80
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                               整改。 (2)重要缺陷:①未依照会计准则 ①公司经营活动违反国家法律法规,受
                               选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序 到省级以下政府部门处罚;②违反决策
                               和控制措施;②对于非常规或特殊交易的 程序,致决策失误,给公司造成较大财
                               账务处理没有建立相应的控制机制或没有 产损失;③重要业务制度或系统存在缺
                               实施且没有相应的补偿性控制;③对于期 陷;④媒体出现负面新闻,并波及局部
                               末财务报告过程的控制存在一项或多项缺 区域;⑤内部控制重要缺陷未得到整
                               陷且不能合理保证编制的财务报表达到真 改;⑥对公司造成重要不利影响的其他
                               实、准确的目标。(3)一般缺陷:除重大缺 情形。 (3)一般缺陷:①违反公司内部
                               陷、重要缺陷之外的其它财务报告及内部 规章制度,但未造成损失或者造成损失
                               控制缺陷。                               轻微;②决策程序效率不高,影响公司
                                                                        生产经营;③一般业务制度或系统存在
                                                                        缺陷;④内部控制一般缺陷未得到整
                                                                        改;⑤不属于重大、重要缺陷的其他非
                                                                        财务报告内部控制缺陷。



                                                                        定量标准从三个方面进行认定,包括可
                                                                        能造成的直接财产损失金额、可能造成
                                                                        的人员健康安全影响以及重大负面影
                                                                        响。具体标准如下:(1)重大缺陷:直接
                                                                        财产损失金额 2000 万元(含)以上,人
                                                                        员健康安全影响 10 人以上死亡,或 20
                               公司确定的财务报告内部控制缺陷评价定
                                                                        人以上重伤,重大负面影响对公司定期
                               量标准如下: (1)重大缺陷:潜在错报和
                                                                        报告或公司形象造成负面影响;(2)重
                               漏报金额大于或等于报表税前利润 3%。(2)
                                                                        要缺陷:直接财产损失金额 500 万元
定量标准                       重要缺陷:潜在错报和漏报金额大于报表
                                                                        (含)以上,人员健康安全影响 5 人(含)
                               税前利润的 0.5%,但小于 3%。 (3)一般缺
                                                                        以上死亡,或 10 人(含)以上重伤,重
                               陷:潜在错报和漏报金额小于或等于报表
                                                                        大负面影响受到国家政府部门处罚,但
                               税前利润的 0.5%。
                                                                        未对公司定期报告造成负面影响;(3)
                                                                        一般缺陷:直接财产损失金额 500 万元
                                                                        以下,人员健康安全影响 5 人以下死亡,
                                                                        或 10 人以下重伤,重大负面影响受到省
                                                                        级(含)以下政府部门处罚,但未对公
                                                                        司定期报告造成负面影响

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                 0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                               0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                 0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                               0


十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

                                 内部控制审计报告中的审议意见段

                                                   81
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我们认为,鲁西化工集团股份有限公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面
保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况           披露

内部控制审计报告全文披露日期 2021 年 03 月 23 日

                               公司于 2021 年 03 月 23 日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《内部控制审计
内部控制审计报告全文披露索引
                               报告》

内控审计报告意见类型           标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷     否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否




                                                      82
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                                    第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券



一、公司债券基本信息

                                                                                债券余额
     债券名称     债券简称       债券代码         发行日          到期日                          利率       还本付息方式
                                                                                (万元)

鲁西化工集团                                                                                                 每年付息一
股份有限公司                                                                                                 次,到期一次
2018 年面向                                   2018 年 12 月 2023 年 12 月                                    还本,最后一
                18 鲁西 01     112825                                                90,000          4.58%
合格投资者公                                  13 日          13 日                                           期利息随本金
开发行公司债                                                                                                 的兑付一起支
券(第一期)                                                                                                 付。

公司债券上市或转让的交易
                               深圳证券交易所
场所

                               持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 A 股证券账户的合格机构投资者(法律、
投资者适当性安排
                               法规禁止购买者除外)

                               18 鲁西 01 已于 2020 年 12 月 14 日支付 2019 年 12 月 13 日至 2020 年 12 月 12 日期间的利
报告期内公司债券的付息兑       息(债权登记日:2020 年 12 月 11 日,付息日 2020 年 12 月 14 日)。详情请参阅公司 2020
付情况                         年 12 月 10 日披露的《2018 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)2020 年付息公
                               告》。

公司债券附发行人或投资者       本期债券的兑付日期为 2023 年 12 月 13 日,若投资者在本期债券存续期的第 3 年末行使投
选择权条款、可交换条款等特 资者回售选择权,则其回售部分债券的兑付日为 2021 年 12 月 13 日。(如遇法定节假日或休
殊条款的,报告期内相关条款 息日,则顺延至其后的第 1 个交易日;顺延期间兑付款项不另计利息)。报告期内,本期债
的执行情况(如适用)。         券尚未至兑付日。


二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:

                中泰证券股份                  济南市市中区
名称                           办公地址                       联系人         李玲             联系人电话     010-59013951
                有限公司                      经七路 86 号

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

名称            中诚信国际信用评级有限责任公司                办公地址       北京市东城区南竹杆胡同 2 号 1 幢 60101

报告期内公司聘请的债券受托管理人、 经中国证监会批准,中诚信证券评估有限公司自 2020 年 2 月 26 日起不再从事证
资信评级机构发生变更的,变更的原因、券市场资信评级业务,其承做的证券市场资信业务由中诚信国际信用评级有限责
履行的程序、对投资者利益的影响等(如 任公司承继。


                                                             83
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适用)


三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程 公司发行债券募集资金的使用严格履行相应的申请和审批手续,截至报告期末,
序                                   募集资金净额已全部用于偿还公司债务。

年末余额(万元)                                                                                           0

                                     公司按照《公司债券发行与交易管理办法》的相关要求,在中国银行东阿支行营
                                     业部设立了本次公司债券募集资金专项账户,用于公司债券募集资金的接收、存
募集资金专项账户运作情况
                                     储、划转与本息偿付。截至报告期末,公司收到的募集资金净额已全部用于偿还
                                     公司债务。

募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                     一致
用途、使用计划及其他约定一致


四、公司债券信息评级情况

     2020年6月11日,中诚信国际信用评级有限责任公司对―鲁西化工集团股份有限公司2018年面向合格投

资者公开发行公司债券(第一期)‖出具了跟踪评级报告,将公司的主体信用等级由AA+调升至AAA,评

级展望为稳定;将―18 鲁西01‖的信用等级由AA+调升至AAA。

     中诚信国际信用评级有限责任公司将于公司年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级。


五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

     报告期内,公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更,与募集说明书的相关承诺一

致。


六、报告期内债券持有人会议的召开情况

不适用

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内,债券受托管理人按约定履行职责。

八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

                                                                                                  单位:万元

          项目                       2020 年                    2019 年                  同期变动率

息税折旧摊销前利润                             355,421.2                  448,959.87                  -20.83%


                                                       84
                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


流动比率                                      26.35%                24.03%                      2.32%

资产负债率                                    54.87%                62.95%                     -8.08%

速动比率                                      12.87%                15.36%                     -2.49%

EBITDA 全部债务比                             29.49%                30.48%                     -0.99%

利息保障倍数                                       2.51                3.88                   -35.31%

现金利息保障倍数                                   6.09                6.17                    -1.30%

EBITDA 利息保障倍数                                5.51                6.61                   -16.64%

贷款偿还率                                   100.00%               100.00%                      0.00%

利息偿付率                                   100.00%               100.00%                      0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用

利息保障倍数较上年同期下降35.31%,主要原因系公司本期利润总额下降所致。

九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

                               项目                                 付息兑付金额(万元)

                        19鲁西化工SCP001                                      51,179.78

                        19鲁西化工SCP002                                      51,244.81

                        19鲁西化工SCP003                                  102,443.85

                        19鲁西化工SCP004                                  102,682.65

                        20鲁西化工SCP001                                      50,693.15

                        20鲁西化工SCP002                                  100,969.07

                        20鲁西化工SCP003                                  101,006.03

                        20鲁西化工SCP004                                      50,119.95

                        20鲁西化工SCP005                                      50,072.74

                        20鲁西化工SCP006                                  100,179.42

                        20鲁西化工SCP008                                  100,491.92

                        20鲁西化工SCP009                                  100,145.48

                        20鲁西化工SCP010                                      50,087.29

                               合计                                      1,011,316.13




十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况


     报告期内,公司获得银行授信171.45亿元,使用授信73.93亿元,剩余授信97.52亿元;偿还银行贷款

                                                      85
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


108.83亿元。


十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况






十二、报告期内发生的重大事项


     根据中诚信国际 2020 年6 月 11日出具的《鲁西化工集团股份有限公司 2018年面向合格投资者公开

发行公司债券(第一期)跟踪评级报告(2020)》(信评委函字[2020]跟踪 0642 号)和发行人 2020 年 6 月

15 日出具的《鲁西化工集团股份有限公司关于主体及―18 鲁西 01‖债券信用评级发生变化的公告》,中诚

信国际将公司主体信用等级由 AA+调升至 AAA,评级展望为稳定;将―18 鲁西01‖的信用等级由 AA+调

升至 AAA。


十三、公司债券是否存在保证人


□ 是 √ 否




                                              86
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                                  第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                标准的无保留意见

审计报告签署日期                            2021 年 03 月 20 日

审计机构名称                                信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                XYZH/2021JNAA30044

注册会计师姓名                              王贡勇      马腾永

                                       审计报告正文

鲁西化工集团股份有限公司全体股东:

   一、审计意见

    我们审计了鲁西化工集团股份有限公司(以下简称―鲁西化工公司‖)财务报表,包括2020年12月

31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并

及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。

    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了鲁西化工

公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

     二、形成审计意见的基础

    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的―注册会计师对财务报表

审计的责任‖部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们

独立于鲁西化工公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、

适当的,为发表审计意见提供了基础。

   三、关键审计事项

    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对

以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

1、仲裁事项
                   关键审计事项                                   审计中的应对
    如鲁西化工公司合并财务报表附注十三、1        我们执行的主要审计程序:

                                            87
                                                        鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


所述,依据斯德哥尔摩商会仲裁机构的裁决书, —查阅仲裁机构出具的裁决书,向鲁西化工公司
鲁西化工公司应当承担赔偿款、仲裁费等合计 管理层和法务部了解仲裁事项进展情况及应对措施;
人民币约7.49亿元。2019年7月,山东省聊城市     —获取第三方律师事务所法律意见书并执行函
中级人民法院已对申请承认该仲裁裁决进行听 证,了解其对仲裁结果的专业意见;
证。仲裁裁决的执行结果对财务报告有重大影      —获取类似裁决的应对结果,就仲裁事项可能结
响,且涉及鲁西化工公司管理层的重大判断和 果及潜在风险与管理层讨论,评估鲁西化工公司管理
估计,为此我们将该仲裁事项确定为关键审计 层对仲裁事项的判断;
事项。                                        —检查鲁西化工公司管理层列报和披露是否恰
                                          当。
2、收入确认事项
                   关键审计事项                                审计中的应对
    如鲁西化工公司合并财务报表附注五、31/     我们执行的主要审计程序:
七、35所述,鲁西化工公司2020年度营业收入      —评价并测试鲁西化工公司管理层与收入确认相
175.92亿元,较上年减少3.37%。由于收入确认 关的关键内部控制的设计和运行有效性;
的固有风险水平较高,收入的发生、完整性等      —抽取销售合同,检查主要条款,评价鲁西化工
对财务报表有重大影响。为此我们将鲁西化工 公司收入会计政策是否符合企业会计准则;
公司的收入确认确定为关键审计事项。            —选取本年收入样本,检查相关出库单和发票等
                                          支持性文件,评价鲁西化工公司会计政策执行的一致
                                          性和准确性;
                                              —执行分析程序,包括对主要产品本期收入、成
                                          本、毛利率与上年比较分析,并结合行业特征分析收
                                          入的月度波动;
                                              —选取主要客户函证销售金额,并检查销售订单、
                                          出库单和回款单,确认收入的发生;
                                              —选取本年收入样本,检查业务数据与财务数据
                                          的一致性,确认收入的真实性、完整性;
                                              —对资产负债表日前后确认的收入执行截止测
                                          试,评价收入是否记录于正确的会计期间。

        四、其他信息

       鲁西化工公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括鲁西化工公司2020年年

度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

       我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结

论。

       结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财

务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

       基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,

我们无任何事项需要报告。

                                              88
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     五、管理层和治理层对财务报表的责任

    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必

要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

    在编制财务报表时,管理层负责评估鲁西化工公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项

(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算鲁西化工公司、终止运营或别无其他现实的

选择。

    治理层负责监督鲁西化工公司的财务报告过程。

   六、注册会计师对财务报表审计的责任

    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具

包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一

重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影

响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执

行以下工作:

   1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风

险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意

遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于

错误导致的重大错报的风险。

   2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

   3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

   4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对鲁

西化工公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出

结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关

披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

然而,未来的事项或情况可能导致鲁西化工公司不能持续经营。

   5、评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

   6、就鲁西化工公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表

                                           89
                                                     鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审

计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认

为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审

计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,

如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不

应在审计报告中沟通该事项。




信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)               中国注册会计师:王贡勇
                                                 (项目合伙人)


                                                 中国注册会计师:马腾永


                中国    北京                     二○二一年三月二十日




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二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:鲁西化工集团股份有限公司
                                     2020 年 12 月 31 日
                                                                                                     单位:元

                   项目                2020 年 12 月 31 日                     2019 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                           363,853,904.62                       558,653,989.27

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                                               57,271,432.04                    103,032,194.19

    应收款项融资                                           10,430,000.00                      8,792,938.93

    预付款项                                           336,955,182.51                       272,064,664.87

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                         738,327,967.27                     1,084,806,937.57

      其中:应收利息

               应收股利                                     6,697,592.84

    买入返售金融资产

    存货                                             1,891,301,689.64                     1,300,886,941.54

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                       299,209,308.96                       279,343,095.48

流动资产合计                                         3,697,349,485.04                     3,607,580,761.85

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

                                             91
                                    鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


    其他债权投资

    长期应收款                  734,367,259.43                    734,367,259.43

    长期股权投资                 52,551,316.16                    187,993,931.38

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产                                            105,000,000.00

    投资性房地产

    固定资产                  21,515,369,813.57                21,262,786,772.70

    在建工程                   3,167,412,549.69                 2,888,020,060.54

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                   1,921,556,516.72                 1,488,259,961.34

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产              256,353,284.27                    276,372,488.89

    其他非流动资产              529,057,596.56                    380,039,956.11

非流动资产合计                28,176,668,336.40                27,322,840,430.39

资产总计                      31,874,017,821.44                30,930,421,192.24

流动负债:

    短期借款                   8,272,834,027.49                 8,408,539,383.09

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                     38,424,486.00                    228,834,000.00

    应付账款                    917,697,409.04                    970,510,488.19

    预收款项                                                      358,834,102.41

    合同负债                    532,863,650.24

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬                 98,071,140.35                     65,647,680.07

                         92
                                        鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


    应交税费                        390,161,307.00                    229,634,285.29

    其他应付款                     1,834,798,758.75                 1,185,219,519.42

      其中:应付利息

               应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债         1,279,532,993.84                   533,344,538.03

    其他流动负债                    666,802,553.04                  3,034,863,287.68

流动负债合计                      14,031,186,325.75                15,015,427,284.18

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款                        190,000,000.00                     85,000,000.00

    应付债券                       1,898,672,918.95                 2,898,223,424.66

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款                      310,592,650.57                    417,794,012.38

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                        654,594,351.48                    714,320,878.14

    递延所得税负债                  402,990,424.53                    341,434,600.19

    其他非流动负债

非流动负债合计                     3,456,850,345.53                 4,456,772,915.37

负债合计                          17,488,036,671.28                19,472,200,199.55

所有者权益:

    股本                           1,904,319,011.00                 1,464,860,778.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                       4,786,915,036.57                 2,370,208,532.89

    减:库存股

    其他综合收益                      -3,361,799.65                    -2,966,642.98

    专项储备                         22,051,894.28                      4,444,169.10

                             93
                                                           鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


    盈余公积                                            798,658,015.04                   711,160,661.22

    一般风险准备

    未分配利润                                         6,752,249,473.26                 6,785,505,655.29

归属于母公司所有者权益合计                         14,260,831,630.50                   11,333,213,153.52

    少数股东权益                                        125,149,519.66                   125,007,839.17

所有者权益合计                                     14,385,981,150.16                   11,458,220,992.69

负债和所有者权益总计                               31,874,017,821.44                  30,930,421,192.24


法定代表人:张金成           主管会计工作负责人:闫玉芝                        会计机构负责人:闫玉芝


2、母公司资产负债表

                                                                                                  单位:元

                 项目            2020 年 12 月 31 日                      2019 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                    360,348,095.18                           428,349,099.26

    交易性金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款

    应收款项融资                                   9,680,000.00                                 300,000.00

    预付款项                                      23,830,758.65                            16,670,258.41

    其他应收款                                11,174,578,788.05                         9,869,147,311.86

      其中:应收利息

               应收股利                                648,948.72

    存货                                        406,988,811.88                            317,425,111.94

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                  83,768,252.00                            67,056,512.36

流动资产合计                                 12,059,194,705.76                        10,698,948,293.83

非流动资产:

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款                                  493,537,899.78                           493,537,899.78


                                           94
                                            鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


    长期股权投资                  1,308,921,608.06                      1,247,662,529.72

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                  10,059,896,830.67                        10,452,697,043.39

    在建工程                       520,666,020.80                         396,895,439.59

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                      1,371,504,686.01                        987,379,084.96

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                  16,487,607.81                          10,682,243.72

    其他非流动资产                 511,394,217.01                         356,932,757.47

非流动资产合计                14,282,408,870.14                        13,945,786,998.63

资产总计                      26,341,603,575.90                        24,644,735,292.46

流动负债:

    短期借款                      6,831,415,557.49                      6,994,230,484.75

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        38,424,486.00                         130,234,000.00

    应付账款                       366,402,164.20                         384,991,313.76

    预收款项                                                              137,819,117.15

    合同负债                        50,017,040.44

    应付职工薪酬                    28,583,273.78                           9,109,051.97

    应交税费                        98,059,232.86                          95,771,633.13

    其他应付款                    3,444,973,809.32                      1,881,046,927.86

      其中:应付利息

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债        1,279,075,287.67                        510,430,433.72

    其他流动负债                   611,828,040.21                       3,034,863,287.68

流动负债合计                  12,748,778,891.97                        13,178,496,250.02

                             95
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非流动负债:

    长期借款                         190,000,000.00                          85,000,000.00

    应付债券                        1,898,672,918.95                      2,898,223,424.66

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款                       298,166,119.00                         404,375,158.00

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                         500,653,912.70                         551,657,354.13

    递延所得税负债                    90,480,157.52                          75,605,710.90

    其他非流动负债

非流动负债合计                      2,977,973,108.17                      4,014,861,647.69

负债合计                        15,726,752,000.14                        17,193,357,897.71

所有者权益:

    股本                            1,904,319,011.00                      1,464,860,778.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                        4,811,247,921.39                      2,232,527,821.68

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备                           2,752,699.10

    盈余公积                         798,658,015.04                         711,160,661.22

    未分配利润                      3,097,873,929.23                      3,042,828,133.85

所有者权益合计                  10,614,851,575.76                         7,451,377,394.75

负债和所有者权益总计            26,341,603,575.90                        24,644,735,292.46


3、合并利润表

                                                                                  单位:元

                        项目            2020 年度                     2019 年度

一、营业总收入                               17,592,454,573.01           18,206,818,457.80

    其中:营业收入                           17,592,454,573.01           18,206,818,457.80

           利息收入

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          已赚保费

          手续费及佣金收入

二、营业总成本                                          16,537,042,439.25          16,992,018,315.64

    其中:营业成本                                      14,810,640,213.60          14,740,112,187.48

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险责任合同准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          税金及附加                                      142,755,209.00              119,567,264.18

          销售费用                                         65,598,612.63              620,569,258.77

          管理费用                                        398,534,780.34              341,453,690.25

          研发费用                                        580,293,808.65              586,288,687.69

          财务费用                                        539,219,815.03              584,027,227.27

            其中:利息费用                                525,681,368.09              583,779,439.20

                   利息收入                                  5,234,005.66               7,333,723.35

    加:其他收益                                           87,067,354.50               39,222,292.11

        投资收益(损失以―-‖号填列)                     16,868,350.49                4,115,060.91

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益               12,771,350.63                3,363,173.98

            以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

        汇兑收益(损失以―-‖号填列)

        净敞口套期收益(损失以―-‖号填列)

        公允价值变动收益(损失以―-‖号填列)

        信用减值损失(损失以―-‖号填列)                  -19,827,466.02               1,201,066.20

        资产减值损失(损失以―-‖号填列)                  -50,749,129.56              -7,175,483.06

        资产处置收益(损失以―-‖号填列)                   -1,566,823.53             306,386,864.30

三、营业利润(亏损以―-‖号填列)                       1,087,204,419.64           1,558,549,942.62

    加:营业外收入                                         33,692,656.26              499,681,589.89

    减:营业外支出                                         26,899,869.26                2,516,506.58

四、利润总额(亏损总额以―-‖号填列)                   1,093,997,206.64           2,055,715,025.93

    减:所得税费用                                        269,022,751.03              329,040,829.39

五、净利润(净亏损以―-‖号填列)                        824,974,455.61            1,726,674,196.54

                                                   97
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  (一)按经营持续性分类

    1.持续经营净利润(净亏损以―-‖号填列)                            824,974,455.61             1,726,674,196.54

    2.终止经营净利润(净亏损以―-‖号填列)

  (二)按所有权归属分类

    1.归属于母公司股东的净利润                                          824,832,775.12             1,726,343,770.40

    2.少数股东损益                                                          141,680.49                  330,426.14

六、其他综合收益的税后净额                                                 -395,156.67                  158,858.24

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                                 -395,156.67                  158,858.24

    (一)不能重分类进损益的其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划变动额

           2.权益法下不能转损益的其他综合收益

           3.其他权益工具投资公允价值变动

           4.企业自身信用风险公允价值变动

           5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合收益                                     -395,156.67                  158,858.24

           1.权益法下可转损益的其他综合收益

           2.其他债权投资公允价值变动

           3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

           4.其他债权投资信用减值准备

           5.现金流量套期储备

           6.外币财务报表折算差额                                          -395,156.67                  158,858.24

           7.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额                                                        824,579,298.94             1,726,833,054.78

    归属于母公司所有者的综合收益总额                                    824,437,618.45             1,726,502,628.64

    归属于少数股东的综合收益总额                                            141,680.49                  330,426.14

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                                           0.563                       1.170

    (二)稀释每股收益                                                           0.563                       1.170

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:19,891,991.38 元,上期被合并方实现的净利润为:
34,727,364.27 元。


法定代表人:张金成                        主管会计工作负责人:闫玉芝                       会计机构负责人:闫玉芝




                                                        98
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4、母公司利润表

                                                                                                    单位:元

                         项目                              2020 年度                  2019 年度

一、营业收入                                                   7,257,173,493.02           7,366,666,990.84

    减:营业成本                                               6,234,818,668.31           6,000,897,579.97

         税金及附加                                               59,751,741.20              53,569,698.32

         销售费用                                                  4,529,078.84              67,021,559.85

         管理费用                                               260,122,842.83              218,392,799.05

         研发费用                                               220,476,750.78              240,726,873.29

         财务费用                                               385,499,482.95              388,813,358.55

           其中:利息费用                                       375,964,596.48              380,028,506.54

                  利息收入                                         4,696,138.56               3,851,646.02

    加:其他收益                                                  63,553,524.43              20,131,792.93

         投资收益(损失以―-‖号填列)                         753,232,349.84              917,389,081.51

         其中:对联营企业和合营企业的投资收益                      3,754,658.61               7,312,397.95

               以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
(损失以―-‖号填列)

         净敞口套期收益(损失以―-‖号填列)

         公允价值变动收益(损失以―-‖号填列)

         信用减值损失(损失以―-‖号填列)                       -14,367,640.73                   265,020.89

         资产减值损失(损失以―-‖号填列)                        -7,450,775.25

         资产处置收益(损失以―-‖号填列)                        -1,570,553.34             239,160,908.86

二、营业利润(亏损以―-‖号填列)                              885,371,833.06            1,574,191,926.00

    加:营业外收入                                                10,807,101.98             288,960,556.34

    减:营业外支出                                                 7,286,149.08                   468,455.69

三、利润总额(亏损总额以―-‖号填列)                          888,892,785.96            1,862,684,026.65

    减:所得税费用                                                13,919,247.76             129,716,025.23

四、净利润(净亏损以―-‖号填列)                              874,973,538.20            1,732,968,001.42

    (一)持续经营净利润(净亏损以―-‖号填列)                874,973,538.20            1,732,968,001.42

    (二)终止经营净利润(净亏损以―-‖号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划变动额

           2.权益法下不能转损益的其他综合收益

                                                      99
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          3.其他权益工具投资公允价值变动

          4.企业自身信用风险公允价值变动

          5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合收益

          1.权益法下可转损益的其他综合收益

          2.其他债权投资公允价值变动

          3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

          4.其他债权投资信用减值准备

          5.现金流量套期储备

          6.外币财务报表折算差额

          7.其他

六、综合收益总额                                                     874,973,538.20          1,732,968,001.42

七、每股收益:

    (一)基本每股收益

    (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                     单位:元

                     项目                                2020 年度                      2019 年度

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                             19,953,094,647.70              20,292,545,677.85

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    代理买卖证券收到的现金净额

    收到的税费返还                                              127,522,120.19                 103,701,876.71

    收到其他与经营活动有关的现金                                397,520,115.27                 597,995,188.96

经营活动现金流入小计                                         20,478,136,883.16              20,994,242,743.52

                                                   100
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    购买商品、接受劳务支付的现金                     14,071,339,789.41              13,832,609,770.58

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    拆出资金净增加额

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金                    1,895,465,476.05               1,725,819,565.97

    支付的各项税费                                     688,846,688.98                1,061,761,198.60

    支付其他与经营活动有关的现金                       811,910,002.14                1,191,945,443.20

经营活动现金流出小计                                 17,467,561,956.58              17,812,135,978.35

经营活动产生的现金流量净额                            3,010,574,926.58               3,182,106,765.17

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                 254,591,946.18

    取得投资收益收到的现金                               11,882,183.07                  28,081,852.32

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                        43,600,157.19                  122,340,954.13
的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金                          1,427,629.19                   2,700,000.00

投资活动现金流入小计                                   311,501,915.63                  153,122,806.45

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                      2,900,924,413.32               3,266,225,712.72
的现金

    投资支付的现金                                                                      45,790,007.15

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                  2,900,924,413.32               3,312,015,719.87

投资活动产生的现金流量净额                           -2,589,422,497.69              -3,158,892,913.42

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                3,295,936,747.50

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金                               23,649,280,917.03              15,356,020,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金                       892,610,159.95                  263,904,341.61

筹资活动现金流入小计                                 27,837,827,824.48              15,619,924,341.61


                                               101
                                                               鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


    偿还债务支付的现金                                    26,330,941,817.03               14,040,758,750.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     1,447,301,774.88                1,414,544,573.73

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金                             625,614,210.15                    269,963,586.55

筹资活动现金流出小计                                      28,403,857,802.06               15,725,266,910.28

筹资活动产生的现金流量净额                                  -566,029,977.58                    -105,342,568.67

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                             -85,539.76                       2,009,816.29

五、现金及现金等价物净增加额                                -144,963,088.45                     -80,118,900.63

    加:期初现金及现金等价物余额                             422,193,647.27                    502,312,547.90

六、期末现金及现金等价物余额                                 277,230,558.82                    422,193,647.27


6、母公司现金流量表

                                                                                                      单位:元

                   项目                      2020 年度                             2019 年度

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                     8,055,843,614.26                      8,381,972,128.25

    收到的税费返还                                       1,661,489.41

    收到其他与经营活动有关的现金                       60,179,938.63                           279,781,372.22

经营活动现金流入小计                                 8,117,685,042.30                      8,661,753,500.47

    购买商品、接受劳务支付的现金                     5,843,312,065.74                      6,282,786,326.20

    支付给职工以及为职工支付的现金                    620,166,902.13                           573,667,267.89

    支付的各项税费                                    264,965,499.97                           398,414,736.97

    支付其他与经营活动有关的现金                       70,073,610.41                           232,143,251.08

经营活动现金流出小计                                 6,798,518,078.25                      7,487,011,582.14

经营活动产生的现金流量净额                           1,319,166,964.05                      1,174,741,918.33

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                101,352,452.79                            15,000,000.00

    取得投资收益收到的现金                            751,985,466.02                           922,225,554.31

    处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                      223,524,616.88                           252,061,061.40
产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                 1,076,862,535.69                      1,189,286,615.71


                                               102
                                                         鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


    购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                               1,200,002,496.08                        926,094,143.74
产支付的现金

    投资支付的现金                              433,125,000.00                           2,288,618.14

    取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额

    支付其他与投资活动有关的现金               1,236,384,546.28                      1,720,376,379.46

投资活动现金流出小计                           2,869,512,042.36                      2,648,759,141.34

投资活动产生的现金流量净额                 -1,792,649,506.67                        -1,459,472,525.63

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                         3,295,936,747.50

    取得借款收到的现金                     21,043,281,817.03                        13,212,160,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金               1,114,037,957.20                        263,904,341.61

筹资活动现金流入小计                       25,453,256,521.73                        13,476,064,341.61

    偿还债务支付的现金                     23,749,941,817.03                        12,024,260,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金         1,132,867,537.81                      1,111,884,307.40

    支付其他与筹资活动有关的现金                150,368,632.15                         163,119,118.41

筹资活动现金流出小计                       25,033,177,986.99                        13,299,263,425.81

筹资活动产生的现金流量净额                      420,078,534.74                         176,800,915.80

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                     -53,404,007.88                       -107,929,691.50

    加:期初现金及现金等价物余额                327,128,757.26                         435,058,448.76

六、期末现金及现金等价物余额                    273,724,749.38                         327,128,757.26




                                         103
                                                                                                                                                      鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文

             7、合并所有者权益变动表

             本期金额
                                                                                                                                                                                                单位:元

                                                                                                                        2020 年度

                                                                                            归属于母公司所有者权益

                                                  其他权                                                                              一
                                                                                 减
                 项目                             益工具                                                                              般
                                                                                 :
                                                                                                                                      风                      其                       少数股东权益    所有者权益合计
                                    股本          优永           资本公积        库 其他综合收益      专项储备         盈余公积             未分配利润                   小计
                                                         其                                                                           险                      他
                                                  先续                           存
                                                         他                                                                           准
                                                  股债                           股
                                                                                                                                      备

一、上年期末余额               1,464,860,778.00               2,180,154,163.07        -2,966,642.98                  711,160,661.22        6,838,300,582.46        11,191,509,541.77 125,007,839.17    11,316,517,380.94

     加:会计政策变更

         前期差错更正

         同一控制下企业合并                                    190,054,369.82                         4,444,169.10                           -52,794,927.17          141,703,611.75                      141,703,611.75

         其他

二、本年期初余额               1,464,860,778.00               2,370,208,532.89        -2,966,642.98   4,444,169.10 711,160,661.22          6,785,505,655.29        11,333,213,153.52 125,007,839.17    11,458,220,992.69

三、本期增减变动金额(减少以
                                439,458,233.00                2,416,706,503.68         -395,156.67 17,607,725.18 87,497,353.82               -33,256,182.03         2,927,618,476.98      141,680.49    2,927,760,157.47
―-‖号填列)

(一)综合收益总额                                                                     -395,156.67                                          824,832,775.12           824,437,618.45       141,680.49     824,579,298.94

(二)所有者投入和减少资本      439,458,233.00                2,416,706,503.68                        1,886,124.62                                                  2,858,050,861.30                    2,858,050,861.30

1.所有者投入的普通股           439,458,233.00                2,849,831,503.68                                                                                      3,289,289,736.68                    3,289,289,736.68

2.其他权益工具持有者投入资


                                                                                                         104
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3.股份支付计入所有者权益的
金额

4.其他                                            -433,125,000.00                   1,886,124.62                                        -431,238,875.38                    -431,238,875.38

(三)利润分配                                                                                      87,497,353.82   -858,088,957.15      -770,591,603.33                    -770,591,603.33

1.提取盈余公积                                                                                     87,497,353.82     -87,497,353.82

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配                                                                                         -732,430,389.00      -732,430,389.00                    -732,430,389.00

4.其他                                                                                                               -38,161,214.33      -38,161,214.33                     -38,161,214.33

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留
存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备                                                                      15,721,600.56                                         15,721,600.56                      15,721,600.56

1.本期提取                                                                        129,335,397.34                                        129,335,397.34                     129,335,397.34

2.本期使用                                                                        113,613,796.78                                        113,613,796.78                     113,613,796.78

(六)其他

四、本期期末余额                1,904,319,011.00   4,786,915,036.57   -3,361,799.65 22,051,894.28 798,658,015.04    6,752,249,473.26   14,260,831,630.50 125,149,519.66   14,385,981,150.16




                                                                                        105
                                                                                                                                                          鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
                 上期金额
                                                                                                                                                                                                   单位:元




                                                                                                                  2019 年年度

                                                                                           归属于母公司所有者权益

                                         其他权益工具                              减:
     项目
                                                                                   库     其他综合收                                    一般风                      其                      少数股东权益    所有者权益合计
                                    优
                      股本                                 其     资本公积                                专项储备       盈余公积                 未分配利润                  小计
                                    先      永续债                                 存         益                                        险准备                      他
                                                           他
                                    股                                             股

一、上年期末
                 1,464,860,778.00        500,000,000.00         2,180,053,860.60          -3,125,501.22   2,705,213.86 537,863,861.08            6,065,155,585.91        10,747,513,798.23 237,631,080.53 10,985,144,878.76
余额

     加:会计
政策变更

            前
期差错更正

            同
一控制下企                                                       191,054,369.82                           2,448,634.98                             -60,644,881.93          132,858,122.87                     132,858,122.87
业合并

            其


二、本年期初
                 1,464,860,778.00        500,000,000.00         2,371,108,230.42          -3,125,501.22   5,153,848.84 537,863,861.08            6,004,510,703.98        10,880,371,921.10 237,631,080.53 11,118,003,001.63
余额

三、本期增减
                                         -500,000,000.00            -899,697.53             158,858.24    -709,679.74 173,296,800.14              780,994,951.31           452,841,232.42 -112,623,241.36     340,217,991.06
变动金额(减

                                                                                                               106
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少以―-‖号
填列)

(一)综合收
                                                 158,858.24                          1,726,343,770.40    1,726,502,628.64       330,426.14    1,726,833,054.78
益总额

(二)所有者
投入和减少     -500,000,000.00   -1,104,468.14                                                            -501,104,468.14 -112,953,667.50     -614,058,135.64
资本

1.所有者投
                                                                                                                            -112,825,348.61    -112,825,348.61
入的普通股

2.其他权益
工具持有者     -500,000,000.00                                                                            -500,000,000.00                     -500,000,000.00
投入资本

3.股份支付
计入所有者
权益的金额

4.其他                          -1,104,468.14                                                              -1,104,468.14      -128,318.89       -1,232,787.03

(三)利润分
                                                                    173,296,800.14   -945,348,819.09      -772,052,018.95                     -772,052,018.95


1.提取盈余
                                                                    173,296,800.14   -173,296,800.14
公积

2.提取一般
风险准备

3.对所有者
(或股东)的                                                                         -732,430,389.00      -732,430,389.00                     -732,430,389.00
分配

4.其他                                                                                -39,621,629.95      -39,621,629.95                       -39,621,629.95

                                                              107
                                                                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文

(四)所有者
权益内部结


1.资本公积
转增资本(或
股本)

2.盈余公积
转增资本(或
股本)

3.盈余公积
弥补亏损

4.设定受益
计划变动额
结转留存收


5.其他综合
收益结转留
存收益

6.其他

(五)专项储
                                                                      -709,679.74                                           -709,679.74                       -709,679.74


1.本期提取                                                        122,126,082.95                                        122,126,082.95                    122,126,082.95

2.本期使用                                                        122,835,762.69                                        122,835,762.69                    122,835,762.69

(六)其他                           204,770.61                                                                             204,770.61                        204,770.61

四、本期期末 1,464,860,778.00   2,370,208,532.89   -2,966,642.98     4,444,169.10 711,160,661.22   6,785,505,655.29   11,333,213,153.52 125,007,839.17 11,458,220,992.69


                                                                          108
             鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
余额




       109
                                                                                                                                            鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


           8、母公司所有者权益变动表

           本期金额
                                                                                                                                                                                单位:元

                                                                                                          2020 年度

                 项目                                 其他权益工具                                       其他综合
                                    股本                                    资本公积        减:库存股                专项储备      盈余公积       未分配利润       其他   所有者权益合计
                                                  优先股 永续债   其他                                     收益

一、上年期末余额               1,464,860,778.00                          2,232,527,821.68                                         711,160,661.22 3,042,828,133.85          7,451,377,394.75

     加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

二、本年期初余额               1,464,860,778.00                          2,232,527,821.68                                         711,160,661.22 3,042,828,133.85          7,451,377,394.75

三、本期增减变动金额(减少以
                                439,458,233.00                           2,578,720,099.71                             2,752,699.10 87,497,353.82    55,045,795.38          3,163,474,181.01
―-‖号填列)

(一)综合收益总额                                                                                                                                 874,973,538.20            874,973,538.20

(二)所有者投入和减少资本      439,458,233.00                           2,578,720,099.71                                                                                  3,018,178,332.71

1.所有者投入的普通股           439,458,233.00                           2,849,831,503.68                                                                                  3,289,289,736.68

2.其他权益工具持有者投入资


3.股份支付计入所有者权益的
金额

4.其他                                                                   -271,111,403.97                                                                                   -271,111,403.97

(三)利润分配                                                                                                                     87,497,353.82 -819,927,742.82            -732,430,389.00


                                                                                                 110
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1.提取盈余公积                                                                           87,497,353.82    -87,497,353.82

2.对所有者(或股东)的分配                                                                               -732,430,389.00        -732,430,389.00

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留
存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备                                                             2,752,699.10                                             2,752,699.10

1.本期提取                                                               39,772,520.11                                            39,772,520.11

2.本期使用                                                               37,019,821.01                                            37,019,821.01

(六)其他

四、本期期末余额              1,904,319,011.00   4,811,247,921.39          2,752,699.10 798,658,015.04 3,097,873,929.23        10,614,851,575.76




                                                                    111
                                                                                                                                                鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文
             上期金额
                                                                                                                                                                                        单位:元

                                                                                                               2019 年年度

                 项目                                      其他权益工具                                减:库存 其他综合
                                    股本                                               资本公积                              专项储备     盈余公积         未分配利润       其他   所有者权益合计
                                                  优先股       永续债        其他                         股       收益

一、上年期末余额               1,464,860,778.00            500,000,000.00           2,232,527,821.68                                    537,863,861.08 2,228,266,488.24            6,963,518,949.00

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

二、本年期初余额               1,464,860,778.00            500,000,000.00           2,232,527,821.68                                    537,863,861.08 2,228,266,488.24            6,963,518,949.00

三、本期增减变动金额(减少以
                                                           -500,000,000.00                                                              173,296,800.14    814,561,645.61            487,858,445.75
―-‖号填列)

(一)综合收益总额                                                                                                                                       1,732,968,001.42          1,732,968,001.42

(二)所有者投入和减少资本                                 -500,000,000.00                                                                                                         -500,000,000.00

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资
                                                           -500,000,000.00                                                                                                         -500,000,000.00


3.股份支付计入所有者权益的
金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                                                          173,296,800.14 -918,406,355.81             -745,109,555.67

1.提取盈余公积                                                                                                                         173,296,800.14 -173,296,800.14

2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                              -732,430,389.00           -732,430,389.00


                                                                                                        112
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3.其他                                                                                                    -12,679,166.67        -12,679,166.67

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留
存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取                                                               44,518,649.49                                           44,518,649.49

2.本期使用                                                               44,518,649.49                                           44,518,649.49

(六)其他

四、本期期末余额              1,464,860,778.00   2,232,527,821.68                         711,160,661.22 3,042,828,133.85      7,451,377,394.75




                                                                    113
                                                      鲁西化工集团股份有限公司 2020 年年度报告全文


三、公司基本情况

    (一)历史沿革


    鲁西化工集团股份有限公司(以下简称本公司, 在包含子公司时统称本集团)是经中国证监会证

监发字[1998]126号、证监发字[1998]127号文批准,由鲁西集团有限公司(原山东聊城鲁西化工集团

总公司)为发起人,以其生产尿素、碳酸氢铵产品的鲁西化肥厂、东阿化肥厂两个企业的部分生产经

营性资产投入公司,采取募集方式设立的股份公司。公司于1998年5月25日公开发行人民币A种股票

5,000万股,发行后总股本为20,000万股。

    经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]126号、证监发字[1998]127号文批准,由鲁西集团有

限公司(原山东聊城鲁西化工集团总公司)为发起人,以其生产尿素、碳酸氢铵产品的鲁西化肥厂、

东阿化肥厂两个企业的部分生产经营性资产投入公司,采取募集方式设立的股份公司。公司于1998年

5月25日公开发行人民币A种股票5,000万股,发行后总股本为20,000万股。

    经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]128号文件批准,2000年9月公司向全体股东配售新

股1,590万股,每股面值人民币1元,增加股本1,590万元,配售后公司股本总额21,590万元。2000年9

月22日公司临时股东大会通过向全体股东每10股转增1.53846股的决议,共转增股本33,215,350股,每

股面值1元,转增后股本总额为249,115,350.00元。

    经山东省人民政府鲁政字(1999)145号文和中国证券监督管理委员会证监公司字[2002]20号批准,

2003年5月公司以定向发行股票方式吸收合并山东鲁平化工股份有限公司,合并后公司股本总额增至

260,010,683.00元。

    2004年5月股东大会通过以2003年末总股本260,010,683股为基数,以资本公积向全体股东每10股

转增2股的决议,转增后股本总额增至312,012,819.00元。

    2005年4月股东大会通过以2004年末总股本312,012,819股为基数,以资本公积向全体股东每10股

转增3股的决议。转增后股本总额增至405,616,664.00元。

    2005年8月临时股东大会通过同意《股权分置改革方案》的决议,股权分置改革对价之一是非流

通股东向全体流通股东每10股支付4股,2005年8月23日公司股改完毕。股改前非流通股股东持有

279,260,843股,占公司总股本的68.848%,流通股股东持有126,355,821股,占公司总股本的31.152%。

股改后原非流通股股东持有股数变为228,718,514股,占公司总股本的56.388%,原流通股股东持有股

数变为176,898,150股,占公司总股本的43.612%。

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    2006年3月股东大会通过以2005年末总股本405,616,664股为基数,向全体股东每10股送3股、以资

本公积金向全体股东每10股转增7股的决议。送转后公司股本增至811,233,328元。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]22号文核准,2006年7月公司以非公开发行方式向10

名特定投资者发行23,500万股。发行后公司股本增至1,046,233,328.00元。

    2009年9月23日经股东大会通过,并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1493号文《关于

核准鲁西化工集团股份有限公司非公开发行股票的批复》批准,于2011年2月以非公开发行股票的方

式向10名特定投资者发行人民币普通股股票(A股)418,627,450股,每股面值1元,发行后公司股本增至

1,464,860,778.00元。

    2020年9月9日经股东大会通过,并经中国证券监督管理委员会《关于核准鲁西化工集团股份有限

公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2020]3425号)批准,于2020年12月25日以非公开发行股票

的方式向中化投资发展有限公司非公开发行人民币普通股439,458,233股,每股面值人民币1元,发行后

公司股本增至1,904,319,011.00元。


    (二)本公司组织形式为股份有限公司;注册地址:山东省聊城市高新技术产业开发区鲁西化工

总部驻地;公司办公地址:山东聊城高新技术产业开发区化工新材料产业园。


    (三)本公司属化工行业,主要从事化肥、化工产品生产与销售,承揽工业设备制作安装。经营

范围主要为:化学肥料及安全生产许可证范围内化工原料的生产销售(以上限分支机构经营);供热、

供汽服务;化工产品(危险化学品、易制毒品除外)的生产、销售;化工生产专用设备设计、制造、

安装、销售;化工技术咨询与服务。货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口

除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。


    (四)本公司控股股东为中化投资发展有限公司,中化投资发展有限公司直接持股比例23.08%,

间接持股比例14.22%。股东大会是本公司的权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分

配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;经理层负责组织实施股

东大会、董事会决议事项,主持企业的生产经营管理工作。

    本集团合并财务报表范围包括聊城氟尔新材料科技有限公司、聊城鲁西多元醇新材料科技有限公

司、山东聊城鲁西硝基复肥有限公司、聊城鲁西聚酰胺新材料科技有限公司和鲁西工业装备有限公司

等36家公司。与上年相比,本年因企业合并增加鲁西新能源装备集团有限公司、鲁西催化剂有限公司、

宁夏鲁西装备制造有限公司、宁夏精英鲁西化肥有限公司、宁夏精英鲁西农资物流有限公司5家公司,
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因注销减少鲁西化工(新加坡)有限公司1家公司。


    详见本附注―八、合并范围的变更‖ 及本附注―九、在其他主体中的权益‖相关内容。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础


    本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计

准则》及相关规定,并基于本附注―五、重要会计政策及会计估计‖所述会计政策和会计估计编制。


2、持续经营

    本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理
的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

    本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、

发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。


1、遵循企业会计准则的声明


    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状

况、经营成果和现金流量等有关信息。


2、会计期间

    本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期


    本集团的营业周期为12个月,以每年1月1日至12月31日视为一个营业周期,并以该营业周期作为

资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

    本集团以人民币为记账本位币。

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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控

制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资

本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。


    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计

量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承

担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过

多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价

值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本

仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。


6、合并财务报表的编制方法


    本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。

    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会

计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的

所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权

益的份额,分别在合并财务报表―少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及

归属于少数股东的综合收益总额‖项目列示。


    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报

表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自

最终控制方开始控制时点起一直存在。


    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的

报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单

位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在

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进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,

将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比

较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在

达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日

孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间

的期初留存收益和当期损益。


    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合

并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值

为基础对子公司的财务报表进行调整。


    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权

的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投

资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照

该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相

关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收

益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设

定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。


    本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价

款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,

调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。


    本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于

剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之

间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益 。


    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资

直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的

交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
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份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投

资损益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法


    本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方

确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或

按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交

易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。


8、现金及现金等价物的确定标准


    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指

持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

    (1)外币交易

    本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币

货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资

本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

   (2)外币财务报表的折算
    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除―未

分配利润‖外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即

期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现

金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。


10、金融工具


    本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    (1)金融资产

    1)金融资产分类、确认依据和计量方法

    本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计

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量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产。

    本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务

模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对

本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用

计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额

与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。

    本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资

产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资

产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,

此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生

的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损

失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。

    本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下

列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成

本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成

为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

    本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指

定一经作出,不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投

资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部

分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得

转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入

留存收益。

    除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产之外的金融资产。本集团将其分类两位以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金

融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入

当期损益。

    本集团在改变管理金融资产的业务模式时,对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本年本集团未


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发生此类情形。

    2)金融资产转移的确认依据和计量方法

    本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②金融资产发生转移,本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本集

团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原

直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条

款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和的差额

计入当期损益。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终

止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分

的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条

款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和,与分

摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

    (2)金融负债

    1)金融负债分类、确认依据和计量方法

    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金

融负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,此类金融负债按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形

成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外,本集团将金融负债分

类为以摊余成本计量的金融负债:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融

负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符

合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形

的财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

    本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按照以公允价值

计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

    2)金融负债终止确认条件


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    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与

债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条

款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的

合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一

项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

    (3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的

价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估

值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或

负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可

观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,

最后再使用第三层次输入值,公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的

输入值所属的最低层次决定。

    本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,

或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可

代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

    (4)金融资产和金融负债的抵销

    本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相

互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是

当前可执行的;(2)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

    (5)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

    本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其

他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含

交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)

如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益

工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资

产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。

在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或

合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利


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或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、

某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

       本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之

间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其

他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。

       金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融

资产生的利得或损失等,本集团计入当期损益。

       金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作为权

益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。


11、应收票据


       本集团应收票据的业务模式为以收取合同现金流量为目的的商业承兑汇票,年末应收票据的减值准备

按照应收账款的预期信用减值方法计提减值准备。


12、应收账款


       本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项,始

终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

       信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存

续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险

是否显著增加。但是,如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金

融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下,如果逾期超过30日,则表明金融工具的信用

风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信

息,证明即使逾期超过30日,信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显

著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信

息。

       本集团考虑的信息包括:

       – 发行方或债务人发生重大财务困难;

       – 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

       – 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的


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让步;

    – 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

    – 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

    – 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

    对于应收票据及应收账款,本集团采用预期信用损失法计提坏账准备。对信用风险显著不同的应收票

据及应收账款单项确定预期信用损失;除了单项确定预期信用损失的应收票据及应收账款外,本集团采用

以组合特征为基础的预期信用损失模型,通过应收账款及应收票据违约风险敞口和预期信用损失率计算应

收账款及应收票据预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。

    本集团在资产负债表日计算应收票据及应收账款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应收票

据及应收账款减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为应收票据及应收账款减值损失,借记―信用减

值损失‖,贷记―坏账准备‖。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

    本集团实际发生信用损失,认定相关应收票据及应收账款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的

核销金额,借记―坏账准备‖,贷记―应收票据‖或―应收账款‖。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差

额借记―信用减值损失‖。

    本集团根据以前年度的实际信用损失,并考虑本年的前瞻性信息,对以账龄组合计量预期信用损失的

会计估计政策为:
            项目           1年以内       1-2年           2-3年             3-5年            5年以上

         违约损失率        4.50%         20.00%          30.00%           50.00%             100%



13、应收款项融资


    对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同

现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融资,以公允价值计

量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认

为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损

失从其他综合收益转出,计入当期损益。


14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备:①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资

产,本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;②信用风险自初始确认后已显著增
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加的金融资产,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;③购

买或源生已发生信用减值的金融资产,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失

准备。


    以组合为基础的评估。对于其他应收款,本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风

险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本集团按照金融

工具类型、信用风险评级担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、借款人所处的行业或贷款抵押

率等为共同风险特征,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。对其

他应收款按照款项性质进行分组并考虑评估信用风险是否显著增加。


    本集团在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前其他应收款

减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为其他应收款减值损失,借记―信用减值损失‖,贷记―坏

账准备‖。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失,认定相关其他应收款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,

借记―坏账准备‖,贷记―其他应收款‖。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记―信用减值损

失‖。


15、存货


    本集团存货主要包括括在途物资、原材料、在产品、产成品、发出商品、低值易耗品和包装物等。


    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其

发出成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价

减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产

的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。


16、合同资产


   (1)合同资产的确认方法及标准


    合同资产,是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外

的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,


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但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本集团将该收款权利作为合同资产。


   (2)合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法


       合同资产的预期信用损失的确定方法,参照上述12.应收账款的确定方法及会计处理方法。

       会计处理方法,本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损失大于当

前合同资产减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为减值损失,借记―资产减值损失‖,贷记―合

同资产减值准备‖。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失,认定相关合同资产无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,

借记―合同资产减值准备‖,贷记―合同资产‖。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记―资产

减值损失‖。


17、合同成本


    (1)与合同成本有关的资产金额的确定方法

    本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

    合同履约成本,即本集团为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列

条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人

工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;该

成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;该成本预期能够收回。

    合同取得成本,即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项

资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是指本集团不取得合同就不会

发生的成本(如销售佣金等)。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如

无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。

    (2)与合同成本有关的资产的摊销

    本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损

益。

    (3)与合同成本有关的资产的减值

    本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合

同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取

得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的,超出部分应当计提减值准备,并

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确认为资产减值损失。

    以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值

准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的

账面价值。


18、持有待售资产


    本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售

此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即已经就一项出售

计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监

管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别

前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资

产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的

净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入

当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。


    本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足―预计出售将在一年内完成‖的规定

条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为

持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值

减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资

产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

    本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部

分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将

对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售

类别。

    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金

额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损

益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

    对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项

非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

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    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应

当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内

转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确

认的资产减值损失不得转回。

    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产

账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的

利息和其他费用继续予以确认。

    持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待

售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售

类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整

后的金额;(2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。


19、长期股权投资


    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

   本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动

的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

   本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投

资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或

类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重

要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投

资单位具有重大影响。

   对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,

在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的

初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。

   通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的

报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同
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一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取

得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在

最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与

达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,

调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

   通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。

   通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权

的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期 股权投资成本处理方法。例如:通过多次交易分步

取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作

为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上

新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,

原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资

产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权如果是指定为以公允价值计量且其变动计

入其他综合收益的金融资产,该股权原计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转

出,计入留存收益;如果是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,该股权原计入公允价

值变动损益的利得或损失无需转入投资收益。/购买日之前持有的股权为其他权益工具投资的,该权益

工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。

    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的

购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作

为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;[公司如

有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相关企业会计准则的规定并结

合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。

    本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值

及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,

按照应享有的金额确认为当期投资收益。

    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或

减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资

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单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及

合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润

进行调整后确认。

    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的

长期股权投资,原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直

接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收

益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改

按金融工具确认和计量准则的有关规定核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与

账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采

用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转,因被投资

方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所