浙商中拓:关于2017年度拟继续开展外汇套期保值业务的公告

浙商中拓集团股份有限公司
关于 2017 年度拟继续开展外汇套期保值业务的公告
    本公司及其董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完
整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的相
关规定,结合浙商中拓集团股份有限公司(以下简称“公
司”)业务发展实际需要,公司 2017 年度拟继续开展外汇套期
保值业务,现将相关情况说明如下:
    一、履行合法表决程序的说明
    本次拟开展的套期保值业务事项已经公司第六届董事会第
四次会议审议通过,尚需提交公司 2016 年年度股东大会审议。
该业务不属于关联交易事项,无需履行关联交易表决程序。
    二、交易的必要性说明
    随着公司国际贸易业务的不断增加,外币结算业务日益频
繁,为规避外汇市场风险,防范汇率大幅波动对公司生产经
营、成本控制造成不良影响,公司及相关子公司拟于 2017 年根
据公司《外汇交易管理办法》开展外汇套期保值业务,以减少
汇率波动对公司业绩的影响。
    三、拟开展的外汇套期保值业务概述
    1、交易品种:
    公司及子公司的外汇套期保值业务只限于从事与公司生产
经营所使用的主要结算货币相同的币种,主要外币币种有美
元、欧元等。公司进行的外汇套期保值业务为在场内市场进行
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的包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期货、外汇期权及相关组
合产品等业务。
    2、交易规模:
    买卖远期外汇合约数量与进出口业务中远期购汇、结汇需
求相匹配,不得超过远期购汇、结汇数量。
    3、交易期间:期限自 2016 年年度股东大会批准之日至
2017 年年度股东大会召开之日止。
    4、投入资金:开展外汇套期保值业务,公司及子公司除部
分需按照与外汇交易经纪机构签订的协议缴纳一定比例的保证
金外,不需要投入其他资金,该保证金将使用公司的自有资
金。缴纳的保证金比例根据与不同外汇交易经纪机构签订的具
体协议确定,预估范围在 3%-12%。
    四、管理制度
    公司依据第五届董事会第十八次会议审议通过的《外汇交
易管理办法》开展外汇套期保值业务。
    五、风险分析及控制措施
    外汇套期保值交易可以有效降低汇率波动对公司经营的影
响,但也可能存在如下风险:
    1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行远
期结售汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率,造成汇兑
损失。
    2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程
度较高,可能会由于内控不够完善而造成风险。
    控制措施:
    1、 公司及子公司开展外汇套期保值业务将严格执行以锁
定汇率风险为目的进行套期保值的原则,不进行投机交易。
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       2、公司制定的《外汇交易管理办法》,对公司开展外汇套
期保值业务审批程序、风险控制、内部报告等制度进行了规
范。
       3、为避免汇率大幅波动风险,公司会加强对汇率的研究分
析,实时关注国际市场环境变化,适时调整经营策略,最大限
度地避免汇兑损失。
       4、公司风控法务部将定期对外汇套期保值业务的实际操作
情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。
       六、衍生品公允价值分析
       公司开展外汇风险对冲交易的合约为正规外汇市场合约,仅
允许通过银行或有资质期货经纪公司参与伦敦外汇市场合约的
交易,市场公开、透明,成交活跃,能够充分反映衍生品的公
允价值。
       七、会计政策及核算原则
       公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》
及《企业会计准则第 24 号-套期保值》、《企业会计准则第
37 号—金融工具列报》相关规定对拟开展的外汇套期保值业务
进行核算处理。
       八、独立董事专项意见
       公司独立董事发表了独立意见,认为公司开展外汇套期保
值业务,主要为规避在国际贸易过程中的外汇市场风险,防范
汇率大幅波动对公司生产经营、成本控制造成不良影响。同
时,公司已就开展外汇套期保值业务建立健全了业务操作流
程、审批流程、风险控制措施等相应的内控制度;公司在保证
正常生产经营的前提下,使用自有资金开展外汇套期保值业务
履行了相关的审批程序,符合国家相关法律、法规及《公司章
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程》的有关规定,不存在损害公司和全体股东利益的情况。
    九、保荐机构意见
    经核查,保荐机构认为:
    公司及控股子公司开展外汇套期保值业务符合公司实际经
营的需要,开展该项业务有利于规避外汇市场风险,防范汇率
大幅波动对公司生产经营、成本控制造成不良影响。公司根据
相关规定及实际情况制定了《公司外汇交易管理办法》,针对
套期保值业务内部管理的制度较为完备,具有相应的风险控制
措施。
    该事项已经公司董事会审议通过,独立董事发表了明确的
同意意见,尚需提交股东大会审议通过,截至目前公司已履行
了必要的审批程序。
    保荐机构对公司开展上述外汇套期保值业务无异议。
    特此公告
                          浙商中拓集团股份有限公司董事会
                                          二〇一七年四月八日
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