浙商中拓:关于2018年度拟继续开展外汇套期保值业务的公告

浙商中拓集团股份有限公司
关于 2018 年度拟继续开展外汇套期保值业务的公告
    本公司及其董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整,
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的相关
规定,结合浙商中拓集团股份有限公司(以下简称“公司”)业
务发展实际需要,公司 2018 年度拟继续开展外汇套期保值业务,
现将相关情况说明如下:
    一、履行合法表决程序的说明
    本次拟继续开展外汇套期保值业务事项已经公司第六届董
事会 2018 年第二次临时会议审议通过,尚需提交公司股东大会
审议。该业务不属于关联交易事项,无需履行关联交易表决程序。
    二、交易的必要性说明
    随着公司国际贸易业务的不断增加,外币结算业务日益频繁,
为规避外汇市场风险,防范汇率大幅波动对公司生产经营、成本
控制造成不良影响,公司及相关控股子公司拟于 2018 年根据公
司《外汇交易管理办法》继续开展外汇套期保值业务,以减少汇
率波动对公司业绩的影响。
    三、拟开展的外汇套期保值业务概述
    1、交易品种:
    公司及子公司的外汇套期保值业务只限于从事与公司生产
经营所使用的主要结算货币币种及与人民币汇率变动相关的币
种,主要外币币种有美元、欧元、英镑、日元、澳元、新币、韩
元、港币等。公司进行的外汇套期保值业务为在场内市场进行的
包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期货、外汇期权及相关组合产
品等业务。
       2、交易规模:
       根据国际业务发展需要,公司及各控股子公司开展外汇套期
保值业务,额度为任一时点最高金额不超过等值 5 亿美元。
       3、交易期间:自股东大会批准之日起一年内有效。
       4、投入资金:开展外汇套期保值业务,公司及控股子公司
除部分需按照与外汇交易经纪机构签订的协议缴纳一定比例的
保证金外,不需要投入其他资金,该保证金将使用公司的自有资
金。缴纳的保证金比例根据与不同外汇交易经纪机构签订的具体
协议确定,预估范围在 3%-12%。
       四、管理制度
       公司依据第五届董事会第十八次会议审议通过的《外汇交易
管理办法》开展外汇套期保值业务。
       五、风险分析及控制措施
       外汇套期保值交易可以有效降低汇率波动对公司经营的影
响,但也可能存在如下风险:
       1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行远
期结售汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率,造成汇兑损
失。
       2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程
度较高,可能会由于内控制度不完善而造成风险。
       控制措施:
    1、 公司及子公司开展外汇套期保值业务将严格执行以锁定
汇率风险为目的进行套期保值的原则,不进行投机交易。
    2、公司制定的《外汇交易管理办法》,对公司开展外汇套期
保值业务审批程序、风险控制、内部报告等制度进行了规范。
    3、为避免汇率大幅波动风险,公司会加强对汇率的研究分
析,实时关注国际市场环境变化,适时调整经营策略,最大限度
地避免汇兑损失。
    4、公司风控法务部将定期对外汇套期保值业务的实际操作
情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。
    六、衍生品公允价值分析
    公司开展外汇风险对冲交易的合约为正规外汇市场合约,仅
允许通过银行或有资质期货经纪公司参与伦敦外汇市场合约的
交易,市场公开、透明,成交活跃,能够充分反映衍生品的公允
价值。
    七、会计政策及核算原则
    公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》
及《企业会计准则第 24 号-套期保值》、《企业会计准则第 37
号—金融工具列报》相关规定对拟开展的外汇套期保值业务进行
核算处理。
    八、对上市公司的影响
    公司及相关控股子公司开展外汇套期保值业务是为规避外
汇市场风险,防范汇率大幅波动对公司生产经营造成不良影响,
不存在损害公司和全体股东利益的情况。
    九、独立董事专项意见
    公司开展外汇套期保值业务,主要为规避在国际贸易过程中
的外汇市场风险,防范汇率大幅波动对公司生产经营、成本控制
造成不良影响。同时,公司已就开展外汇套期保值业务建立健全
了业务操作流程、审批流程、风险控制措施等相应的内控制度;
公司在保证正常生产经营的前提下,使用自有资金开展外汇套期
保值业务履行了相关的审批程序,符合国家相关法律、法规及《公
司章程》的有关规定,不存在损害公司和全体股东利益的情况。
    特此公告。
                          浙商中拓集团股份有限公司董事会
                                       2018 年 3 月 24 日

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