南宁糖业(0911)上市公告书

重要提示
  本公司对以下资料的真实性、准确性和完整性负责,以下资料如有不实和遗漏之处, 本公司当负责由此产生的一切责任, 深圳证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查,均不构成对本公司的任何保证。 本公司董事会提醒广大投资者注意, 凡本公告书未涉及的有关内容,请参阅招股说明书概要。
                                  南宁糖业股份有限公司董事会

    股票简称:        南宁糖业     证券代码:        0911
    总 股 本:        22400万股    可流通股本:      5600万股
    本次上市流通股本:5120万股
    上市地点:        深圳证券交易所
    上市时间:        一九九九年五月二十七日
    股票登记机构:    深圳证券登记有限公司


一、要览
  股票简称:        南宁糖业
  证券代码:        0911
  总股本:          22400万股
  可流通股本:      5600万股
  本次上市流通股本:5120万股
  上市地点:        深圳证券交易所
  上市时间:        一九九九年五月二十七日
  股票登记机构:    深圳证券登记有限公司
  上市推荐人:      联合证券有限责任公司

二、绪言
  本上市公告书依据《中华人民共和国公司法》、 《股票发行与交易管理暂行条例》、 《公开发行股票公司信息披露实施细则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定编制, 旨在向投资者提供南宁糖业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的基本情况及股票上市的有关资料。
  经中国证券监督管理委员会证监发行字〖1999〗 33号文批准,本公司已成功向社会公众公开发行每股面值1.00元人民币普通股票5600 万股(其中向证券投资基金配售480万股),每股发行价4.21元。经本公司创立大会决议通过,并经深圳证券交易所深证上〖1999〗33 号《上市通知书》同意,本公司本次上网公开发行的5120万股社会公众股将于1999年5月27日在深圳证券交易所挂牌上市交易。根据国家有关规定, 向证券投资基金配售的股份将在此次流通股上市之日起两个月后上市交易。
  本公司已于1999年3月25日在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《招股说明书概要》,距今不足六个月, 故与其重复的内容在此不再重述,敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
  本公司董事会及全体董事已批准本上市公告书, 确信其中不存在任何重大遗漏或者误导, 并对其真实性、准确性和完整性负个别的和连带的责任。

三、公司概况
  ㈠本公司基本情况
  1、公司名称:南宁糖业股份有限公司
  英文名称:Nan-ning Sugar Manufacturing Co.,Ltd.
  2、 注册资金:22,400万元
  3、 法定代表人:熊可模
  4、 成立日期:1999年5月14日
  5、 所属行业:制糖业
  6、 注册地址:中国广西壮族自治区南宁市
  7、 联系电话:(0771)4914317
  8、 传真:(0771)4920322
  9、 联系人:王国庆、李静
  10、经营范围:
  机制糖、酒精、文化用纸、饲料、酵母、 减水剂、复合肥、焦糖色的生产与销售,制糖设备的制造、 安装及技术服务;出口本企业生产的产品,本企业生产、科研所需的原辅助材料、机械设备、仪器仪表及零配件。
  ㈡公司历史沿革
  本公司是经广西壮族自治区人民政府“桂政函〖1998〗75号”文批准, 由南宁统一糖业有限责任公司(以下简称“统一糖业”)作为独家发起人,将与制糖、酒精和文化用纸生产相关的主要经营性资产折股投入,并向社会公开发行人民币普通股(A股),以募集方式设立的股份有限公司。
  经南宁市资产评估事务所评估, 并经财政部“财评字1998〗108号”文确认和“财评字1999〗26号”延续评估结果有效期,以1997年12月31日为评估基准日, 发起人将经评估后投入的净资产25056.31万元以67 %的折股比例折为16800万股国家股。国家股股权由南宁市国有资产管理委员会下属的南宁振宁资产经营有限责任公司(以下简称“南宁振宁”)持有, 统一糖业自本公司成立之日起注销法人资格,相关权力、权利、 义务和责任由南宁振宁承继。
  本公司的发起人统一糖业是经南宁市国有资产管理委员会“南国资委[1996]13号”文批准, 由南宁制糖造纸厂、邕宁明阳糖厂、邕宁蒲庙糖厂、邕宁伶俐糖厂、武鸣香山糖厂和武鸣东江糖厂六家国有企业合并组建而成,由南宁振宁全资控股的国有独资大型企业。
  经中国证券监督管理委员会“证监发行字〖1999 〗33号”文批准,本公司已于1999年3月29日通过深圳证券交易所交易系统成功地向社会公众公开发行每股面值为1.00元人民币普通股股票5600万股(其中向证券投资基金配售480万股),每股发行价4.21元。 发行后公司总股本为22,400万股,其中发起人16,800万股,社会公众股5,600万股。
  本公司创立大会已于1999年4月26日在西园饭店召开,并于1999年5月14日在广西壮族自治区工商行政管理局注册登记,注册号为4500001001165,注册资本为22,400万元。

四、股票发行及承销情况
  ㈠股票公开发行
  社会公众股:5600万股,其中本次上市流通5120万股
  股票发行价格:4.21元/股
  募集资金总额:22688万元(已扣除发行费用)
  发行方式:上网定价
  上网发行中签率:0.417605%
  有效申购户数:466,660户
  持1000股(含1000股)以上的户数:51,166户
  发行费用总额:888万元
  每股发行费用:0.16元
  发行市盈率:16.8倍
  ㈡股票承销
  本次公开发行5600万A股已全部由社会公众和证券投资基金认购,承销团成员无余额包销。
  ㈢验资报告(摘自广西会计师事务所出具的《验资报告书》[99]验字062号)南宁糖业股份有限公司筹委会:
  我们接受委托, 对南宁糖业股份有限公司(筹)的实收股本及相关的资产和负债的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中,我们按照《独立审计实务公告第1号——验资》的要求,实施了必要的审验程序。 南宁糖业股份有限公司(筹)的责任是提供真实、合法、 完整的验资资料,保护资产的安全、完整, 我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号——验资》的要求,出具真实、合法的验资报告。
  南宁糖业股份有限公司(筹)的申请注册资本为22,400万元。根据我们的审验,截止1997年12月31 日止,南宁糖业股份有限公司(筹)已收到其发起股东投入的资本贰亿伍仟零伍拾陆万叁仟壹佰陆拾伍元捌角贰分(RMB250,563,165.82 )。 其中股本壹亿陆仟捌佰万元(RMB168,000,000), 资本公积捌仟贰佰伍拾陆万叁仟壹佰陆拾伍元捌角贰分(RMB82,563,165.82)。 以上入资已由广西会计师事务所出具(98)桂会师验字118号验资报告验证。 现南宁糖业股份有限公司(筹)经中国证券监督管理委员会证监发行字〖1999〗33 号文批准向社会公开发行人民币普通股5600万股,每股面值人民币1元共计人民币5600万元。 向社会公开发行的股票溢价发行,每股发行价为人民币4.21元。经我们审验,截止1999年4月7日,证券承销机构已缴来股款贰亿贰仟玖佰玖拾叁万壹仟壹佰陆拾伍元零捌分(RMB229,931,165.08),其中伍仟陆佰万元(RMB56,000,000)为股本;壹亿柒仟零捌拾捌万元(RMB170,880,000)为资本公积; 其余叁佰零伍万壹仟壹佰陆拾伍元零捌分(RMB3,051,165.08)为其他应付款(系尚未支付的发行费用), 与此相关的资产总额为贰亿贰仟玖佰玖拾叁万壹仟壹佰陆拾伍元零捌分(RMB229,931,165.08)均为银行存款。
    广西会计师事务所       中国注册会计师:郭益浩  李广安
    地址:中国.南宁市       
                              一九九九年四月十二日

五、公司董事、监事和高级管理人员简介和持股情况
  ㈠董事、监事及高级管理人员简介
  熊可模    男,汉族,47岁,中共党员,大学文化,工程师。任南宁糖纸厂厂长兼党委书记、 南宁统一糖业有限责任公司董事长、总经理、党委副书记、 南宁糖纸厂厂长。具有丰富的糖业企业管理经验。1996 年被评为广西壮族自治区劳动模范及南宁市劳动模范。 九届广西人大代表、十届南宁市人大代表。 现为本公司董事长兼总经理。
  李文智    男,汉族,47岁,中共党员,大专文化,政工师。任南宁糖纸厂党委副书记、 南宁统一糖业有限责任公司党委书记。1995年、1996 年两次被评为南宁市一轻系统优秀党务工作者。1995年、1996年、1997 年三次被评为南宁市优秀党组书记。现为本公司副董事长。
  王国良    男,汉族,47,中共党员, 大学文化,南宁振宁公司副总经理。现为本公司董事。
  叶敬辉    男,汉族,46岁,中共党员,大专文化,政工师。曾任蒲庙糖厂副厂长、 明阳糖厂厂长兼党委书记, 现任南宁统一糖业有限责任公司副总经理兼明阳糖厂党委书记、厂长。1997 年被评为南宁市企业管理先进工作者。现为本公司董事兼副总经理。
  方春生    男,壮族,44岁,中共党员,大专文化,助理经济师。任香山糖厂厂长。现为本公司董事。
  吴明刚    男,汉族,41岁,中共党员,大学文化,高级工程师。任伶俐糖厂厂长兼党委书记。 现为本公司董事。
  陆天美    男,壮族,47岁,中共党员,高中文化,任南宁统一糖业有限责任公司东江糖厂厂长兼党委书记。现为本公司董事。
  刘鸿安    男,汉族,39岁,中共党员, 中技文化(大专在读),助理政工师。曾任明阳糖厂党委副书记,现任蒲庙糖厂厂长、党委书记。现为本公司董事。
  陈善光    男,汉族,45岁,中专文化, 现任南宁振宁公司产权部经理。为本公司董事。
  孙成杰    男,壮族,56岁,初中文化, 任南宁统一糖业有限责任公司伶俐糖厂副书记。现为本公司董事。
  周东才    男,壮族,33岁,大学文化, 任南宁统一糖业有限责任公司香山糖厂副厂长。现为本公司董事。
  陆秀文    男,壮族,46岁,中共党员,大专文化,高级政工师。曾任香山糖厂纪委书记、党委书记, 现任南宁统一糖业有限责任公司党委副书记、纪检书记、监事会主席、工会主席。现为本公司监事会主席。
  梁善入    男,壮族,43岁,中共党员,大专文化,任南宁统一糖业有限责任公司蒲庙糖厂副厂长。 现为本公司监事。
  陆兆奎    男,壮族,44岁,中共党员,高中文化,任南宁统一糖业有限责任公司东江糖厂工会主席。 现为本公司监事。
  兰庆民    男,壮族,34岁,大专文化, 助理会计师, 任南宁统一糖业有限责任公司明阳糖厂财务科长。现本公司监事。
  曾永红    女,汉族,51岁,中共党员,大专文化,任南宁统一糖业有限责任公司南宁糖纸厂财务处处长。本公司监事。
  高天真    男,汉族,59岁,中共党员,大专文化,高级会计师,中国注册会计师。 曾任南宁糖纸厂总会计师、副厂长,现任南宁统一糖业有限责任公司副总经理、南宁糖纸厂副厂长。1990 年荣获全国会计先进工作者称号,1992年被评为南宁市先进工作者,1994 年被评为南宁市先进三总师。现为本公司总会计师。
  王国庆    男,汉族,41岁,中共党员, 研究生,经济师。 曾任南宁统一糖业有限责任公司办公室主任、企业管理部经理、上市办主任。现为本公司董事会秘书。
  ㈡本公司董事、 监事和高级管理人员均未持有本公司股票。

六、公司设立
  ㈠本公司于1999年4月26日在广西壮族自治区南宁市召开创立大会,  与会全体股东审议通过了公司发行的5600万股A种股票在深圳证券交易所上市的议案。
  ㈡本次股票发行成功之后, 本公司注册登记工作已结束,详细资料如下:
  公司注册资金:22400万元
  公司注册登记日期:1999年5月14日
  公司注册地址:中国广西壮族自治区南宁市亭洪路48号
  公司法定代表人:熊可模
  营业执照注册号码:4500001001165

七、关联企业及关联交易
  ㈠关联企业
  本公司关联企业为南宁振宁及其投资的其他企业(包括控股企业、参股企业), 其中与本公司存在控制关系的关联企业为南宁振宁。
  ㈡关联交易
  本公司与关联企业间经济往来依照等价、有偿、公开的原则进行,以公平维护本公司、各关联人及交易相关人的正当权益。
  本公司的关联交易主要有:
  1、根据1998年3 月本公司与统一糖业签定的《委托运输和委托机修协议》,本公司成立后, 统一糖业(统一糖业注销后为南宁振宁)将按市场价格向本公司提供厂房设备维修以及原料、半成品和产品的运输服务。 参照同类市场价格情况,1998年机修服务价格分3大项52子项确定,以后每年按市场价格分别于5月和10月调整两次,并于当月完成上期服务费用支付;1998 年运输服务价格为0.4元/吨公里,以后每年于10月按市场价格调整一次,并于当月完成上期服务费用支付。协议有效期二十年。
  2、根据1998年3 月本公司与统一糖业签定的《综合服务协议》,本公司成立后, 统一糖业(统一糖业注销后为南宁振宁)将向本公司及本公司员工提供综合服务,协议对服务项目、收费标准等作出了详尽规定。
  截止1998年12月31日,公司无与关联公司交易事项。
  ㈢关于同业竞争
  南宁振宁已作出正式承诺,在本公司成立后, 南宁振宁在其系统内部不进行与本公司的同业竞争, 不设置与制糖、造纸、酒精生产相同或相近的业务部门。

八、股本结构及大股东持股情况
  ㈠本公司股票发行后股本结构
  股份种类        股数(万股)   占总股本比例(%)
  国家股            16800              75
  社会公众股         5600              25
  总股本            22400             100
  ㈡本次股票发行后前十名股东及持股情况
  序号          股东名称                持股数量  占发行后总
                                           (万股)    股本比例
  1     南宁振宁资产经营有限责任公司     16800         75%
  2     裕阳证券投资基金                   280       1.25%
  3     普惠证券投资基金                   100    0.44643%
  4     兴华证券投资基金                   100    0.44643%
  5     戴志强                             0.2    0.00089%
  6     袁春茂                             0.2    0.00089%
  7     韩启英                             0.2    0.00089%
  8     凌世宜                             0.2    0.00089%
  9     黎绍德                             0.2    0.00089%
  10    冉景兴                             0.2    0.00089%

九、公司财务会计资料
  ㈠审计报告
  广西会计师事务所接受本公司的委托, 根据国家有关法律、法规和本公司提供的有关文件资料,对1996 年至1998年12月31日的财务会计报表进行了审计验证, 并出具了“(99)审字第006号”审计报告。
  * 审计报告南宁糖业股份有限公司筹委会:
  我们接受委托,审计了贵公司(筹)1998年12月 31日、1997年12月31日、1996年12月31 日的资产负债表和1998年度、1997年度、1996年度的利润表。 这些报表由贵公司(筹)负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见, 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司(筹)实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
  我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司(筹)1998年12月31日、1997 年12月31日、1996年12月31 日的财务状况及 1998 年度、1997年度、1996年度的经营成果, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
   广西会计师事务所   中国注册会计师:郭益浩、李广安  
地址:中国.南宁市       一九九九年一月十二日
  ㈡会计报表:资产负债表、利润表及根据评估结果调整后的备考资产负债表见附表。特提请投资者参阅。
  ㈢主要财务指标
  项目                         1998年        1997年   1996年
                      评估调整前  评估调整后
  流动比率                 0.53      0.53     0.62     0.68
  速动比率                 0.35      0.35     0.34     0.34
  存货周转率(次/年)        8.68      8.75     5.42     5.20
  应收帐款周转率(次/年)   17.73     17.73    28.72    56.39
  资产负债率(%)        66.67%   64.93%  65.91%  66.26%
  净资产收益率(%)      21.32%   19.72%  13.18%  12.70%
  每股盈利                 0.29    0.29     0.18   0.17
    注:1、1998年的应收帐款周转率比1996、1997年降低较多的原因为 1998 年底广东丰顺于年底大量购入白糖,1998年底的应收帐款余额比1997年底余额增长了96.91%。
  2、1998年的存货周转率比1996、1997年增长较大的原因为1998年赊销增大,销售量相应增大。
  3、1998年的净资产收益率、每股盈利比1996、1997年增长较大的原因为:
  ⑴1998年产量增加、赊销增加导致销售量增长;
  ⑵根据桂财税函字〖1998〗14 号文《关于南宁市财政局要求确认南宁统一糖业有限责任公司原料蔗农业特产税实行先征后返优惠政策的批复》,  农业特产税从1998年起按当年实际缴纳额的95%返还。1998 年共收到南宁市财政局返还的农业特产税42,343,657.99元,占利润总额的64.44%。
  ㈣会计报表附注
  一、 公司简介
  南宁糖业股份有限公司(筹)(以下简称公司)系根据广西壮族自治区人民政府桂政函〖1998〗10 号文《关于请求将南宁糖业股份有限公司(筹)列为1997 年度广西公开发行股票并上市企业的函》, 拟由南宁统一糖业有限责任公司作为发起人, 采取募集方式组建的股份有限公司,公司法定地址:广西南宁市亭洪路48号。
  南宁统一糖业有限责任公司(以下简称统一糖业公司)是由南宁制糖造纸厂、邕宁县明阳糖厂、 邕宁县伶俐糖厂、邕宁县蒲庙糖厂、 武鸣县香山糖厂和武鸣县东江糖厂于1997年1月1日合并组成的国有独资企业, 是广西规模最大的糖业生产经营企业, 生产能力为日榨原料蔗2万吨,年产机制糖28万吨、机制纸2万吨、酒精2万吨,还生产其它8大类15种综合利用产品,统一糖业公司作为股份公司的独家发起人,拟将其生产的糖、纸、 酒精类经营性资产投入股份公司。
  二、 会计报表编制基准
  本报告所载的会计报表系假设股份公司依重组方案确立的现时架构自1996年1月1日业已存在, 在报告期未发生重大变化, 并假设股份公司在有关期间已按独立法人主体编制会计报表。 本公司的会计报表以统一糖业公司的会计报表为基础。 资产负债表中各项目按照统一糖业公司会计帐簿中记录的属于进入本公司的资产和相关负债的数据填列; 利润表按照统一糖业公司会计帐簿中记录的属于本公司的经营收入及应分担的成本、 期间费用分离编制。
  本公司原来执行《工业企业会计制度》, 本报告所载的会计报表已按《股份有限公司会计制度》及其有关规定进行了调整。
  三、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
  1、 会计年度
  公司会计年度为公历一月一日至十二月三十一日。
  2、 记帐本位币
  公司选用人民币作为记帐本位币。
  3、 会计制度
  公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关规定。
  4、 记帐基础和计价原则
  公司的记帐基础为权责发生制原则, 资产的计价遵循历史成本原则。
  5、 外币业务核算方法
  公司发生的外币经济业务, 采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐。 期末,对外币帐户的外币余额按当日市场汇价调整, 差额计入当期财务费用。
  6、 外币会计报表的折算方法
  本公司外币会计报表折算采用单一汇率法。
  (1)所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币;
  (2)所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇率折算为母公司记帐本位币;
  (3)“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示;
  (4)折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额, 作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示;
  (5)利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司的记帐本位币。
  7、 合并会计报表的编制方法
  (1) 合并范围的确定原则
  本公司合并会计报表的编制主要是遵循母公司理论确定合并范围,具体的合并范围如下:
  1母公司拥其半数以上权益性资本的被投资企业,包括母公司直接拥有、间接拥有、 直接和间接方式合计拥有半数以上权益性资本;
  2被母公司控制的其他被投资企业,包括:
  A通过与被投资企业的其他投资者之间的协议,持有被投资企业半数以上表决权;
  B根据章程或协议,有权控制企业的财务和经营政策;
  C有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员;
  D在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
  (2) 合并采用的方法
  当母公司与子公司执行的会计政策不一致时,将子公司的会计政策调整为母公司的会计政策。
  8、 现金等价物的确定标准
  本公司在编制现金流量表时将期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险小的投资也视同为现金。期限短一般是指从购买日起,三个月内到期。
  9、 坏帐核算方法
  本公司采用直接转销法。确认坏帐损失的条件:
  (1)、因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的款项;
  (2)、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项。
  对确认的坏帐损失,直接记入当期管理费用。
  10、存货核算方法
  (1)存货分类为:原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品和委托加工材料等;
  (2)原材料按取得时的实际成本计价,发出时除甘蔗按加权平均法核算外,其余采用计划成本计价, 月末通过材料成本差异调整为实际成本。
  (3) 产成品及在产品按实际成本核算, 发出按加权平均法结转成本。
  (4) 低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法。
  (5) 成本核算方法采用品种法。
  (6) 本公司未计提存货跌价损失准备。
  11、短期投资核算方法
  (1) 短期投资计价方法
  本公司采用实际成本法核算短期投资, 如果实际支付的价款中包含有已宣告发放的现金股利或利息则按应领取的现金股利、利息单独在应收股利或应收利息核算。
  (2) 投资收益的确认方法
  1在出售股票、债券或到期收回债券时,按实际收到的金额与短期投资的实际成本的差额确认为投资收益;
  2中期期末或年度终了时,按应计的短期投资利息确认为投资收益。
  (3) 本公司未计提短期投资跌价准备。
  12、长期投资核算方法
  (1) 长期债权投资。
  长期债权投资按实际支付的价款扣除进行债权投资支付的税金和手续费等各项附加费用以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本, 实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价; 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销;摊销的方法采用直线法。
  (2)长期股权投资。
  1 计价方法
  公司对外股权投资, 按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20 %但有重大影响,采用权益法核算; 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下, 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上, 但不具有重大影响,采用成本法核算。
  2 投资收益的确认方法
  采用成本法核算的, 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法核算的, 中期期末或年度终了, 按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益, 并调整长期股权投资的帐面价值。    
  3 股权投资差额的摊销方法
  采用权益法核算的对外投资, 如果长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额, 在本科目中设置“股权投资差额”单独核算,在年度终了时分期平均摊销,计入损益。 股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10 年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
  公司因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法,自改用权益法的年度终了, 将投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额, 作为“股权投资差额”,并按上述规定进行处理。
  (3)本公司未计长期投资减值准备。
  13、固定资产计价和折旧方法
  (1) 固定资产计价方法
  固定资产按实际成本计价, 本公司拥有的使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对于不属于生产、经营主要设备的物品, 单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的, 也作为固定资产。对不同渠道形成的固定资产其计价方法如下:
  1购入的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记帐;
  2自行建造的固定资产,按在建造过程中实际发生的全部支出记帐;
  3投资者投入的固定资产,按评估确认的原价记帐;
  4融资租入的固定资产,按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出记帐;
  5在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的价值,加上由于改建、 扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐;
  6盘盈的固定资产,按重置完全价值记帐;
  7接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格,或根据所提供的有关凭据记帐。 接受捐赠固定资产时发生的各项费用,应当记入固定资产价值。
  用借款购建的固定资产,其发生的借款费用, 在固定资产交付使用前,计入所购固定资产的成本。 如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的, 其中断期间发生的借款费用, 计入当期损益不计入所购建固定资产的成本,直到购建重新开始。
  (2) 固定资产折旧方法
  固定资产采用直线法计提折旧,根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下:
  类别             折旧年限(年)   残值率(%)    年折旧率(%)
  1)房屋建筑物        20-40            4         2.4~4.8
  2)通用设备         14—28            4        3.43~6.86
  3)专用设备          8—14            4        6.86~12
  4)运输工具          6—12            4           8~16
  5)其他              9—14            4        6.86~10.67
  14、在建工程核算方法
  (1)公司为购建固定资产而发生的支出,在固定资产达到可使用状态前作为在建工程核算, 在资产达到可使用状态时办理竣工决算,并转入固定资产;
  (2)公司为购建固定资产而发生的借款,在固定资产竣工前按工程所占用的借款资金计算应由工程项目负担的利息支出计入工程成本, 工程竣工后所发生的借款利息支出计入当期损益。
  (3)购建固定资产,如发生非正常中断且中断时间较长的, 其中断期间发生的借款费用不计入固定资产的成本, 但如中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序,则计入固定资产的成本。
  (4)用外币借款进行的工程,因汇率变动而多付的人民币,在固定资产尚未交付使用前发生的, 计入在建固定资产的成本。
  15、无形资产计价和摊销方法
  (1) 无形资产的计价方法
  无形资产按实际成本计价。购入的无形资产, 按实际支付的价款入帐;股东投入的无形资产, 按评估确认的价值入帐; 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、 聘请律师费等费用入帐,开发过程中发生的费用,计入当期费用。
  (2) 无形资产的摊销方法
  无形资产采用直线法摊销。 无形资产的摊销期限,合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的, 按不超过法律规定的有效年限摊销;经营期短于有效年限的,按不超过经营期的年限摊销; 合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的按不超过10年的期限摊销。
  16、开办费、长期待摊费用摊销方法
  (1) 开办费的摊销方法
  开办费从开始生产经营的当月起, 按不超过五年的期限平均摊销;如开办费不大, 则在开始生产经营的当月一次摊销。
  (2) 长期待摊费用的摊销方法
      长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
  17、收入确认原则
  以商品已经发出, 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。
  18、所得税的会计处理方法
  本公司所得税采用应付税款法进行核算。
  19、利润分配方法
  (1)公司缴纳所得税后的利润,应按以下顺序分配:
  1 弥补上一年亏损;
  2 提取法定公积金百分之十;
  3 提取法定公益金百分之五至百分之十;
  4 提取任意公积金;
  5 支付普通股股利。
  (2)盈余公积金:盈余公积金分为法定公积金和任意公积金:
  1 公司分配当年税后利润时, 提取利润的百分之十列入公司法定公积金, 法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上时,可不再提取;
  2 公司在从税后利润中提取法定公积金、公益金后,经股东大会决议,提取任意公积金。
  四、 税项
  (1)流转税
  税  种              税率              备    注
  增值税              17%      当期销项税额-当期进项税额
  消费税               5%      按酒精销售额计提
  城市维护建设税       7%      按应缴增值税、消费税计缴
  教育费附加           3%      按应缴增值税、消费税计缴
  农业特产税           8% 按甘蔗收购价格计提,根据桂财税函字   
                          [1998]14号文《关于南宁市财政局要求
                            确认南宁统一糖业有限责任公司原料蔗
                            农业特产税实行先征后返优惠政策的批
                            复》,从1998年起按当年实际缴纳的农        
                            业特产税的95%返还。
  (2)所得税
  公司的所得税1996年1月1日—1998年12月31 日根据原企业实际缴纳所得税确定。股份公司上市后, 根据广西壮族自治区人民政府桂政函〖1998〗59 号《关于南宁糖业股份有限公司企业所得税有关问题的批复》, 企业所得税由税务部门按法定税率征收,实际税负超过15 %的部分,由同级财政部门返还, 返还部分列入公司净利润,用于公司发展,全体股东共同享有。
  五、控股子公司及合营企业
  本公司无控股子公司及合营企业。
  六、会计报表主要项目注释(除有特别注明外, 其余为1998年12月31日数据)
  (一)资产负债表主要项目注释
  1、 货币资金
  项   目           期末余额
  现   金            3,500.00
  银行存款      28,974,828.48
  合  计        28,978,328.48
  (2)1公司货币资金1997年末余额比1996 年末余额减少的原因为:97年市场环境不佳, 为了保证一定的销售量及市场占有率,采用了一定的赊销手段。
  21998年末货币资金增大的主要原因为1998-1999榨季的蔗农款尚未开始支付,将在次年支付。
  2、应收帐款
  (1)帐龄情况如下:
  帐龄         期末余额       比例(%)
  1年以内    70,382,765.05     94.12 
  1-2年      4,146,829.96      5.55 
  2-3年        246,765.93      0.33 
  3年以上           -           -   
  合计       74,776,360.94    100.00 
  (2)本公司应收帐款中无持有公司5 %以上股份的股东单位欠款。较大额欠款单位如下:
     单位名称                  期末数       款项性质
  广东丰顺糖酒集团公司     50,707,143.00    白糖欠款
  南宁市财贸物资公司        5,409,287.73    白糖欠款
  柳州市城乡贸易公司        3,683,149.95    蔗渣欠款
  武汉可口可乐公司          2,400,665.52    白糖欠款
  杭州中萃公司              2,020,656.03    白糖欠款
  上海百事可乐公司          1,959,538.50    白糖欠款
  南宁市金糖酒商贸公司      1,930,621.10    白糖欠款
  郑州太古可口可乐公司      1,414,906.22    白糖欠款
  合肥太古可口可乐公司      1,213,675.32    白糖欠款
  西安中萃汉斯食品公司        996,516.95    白糖欠款
  成都可口可乐公司            602,116.44    白糖欠款
  合     计                72,338,276.76
  (3)1应收帐款1997年末余额比1996 年末余额增加较大,主要为本公司为扩大市场占有率, 采用一定的赊销手段。
  21998年底余额增加较大的原因为广东丰顺糖酒集团公司于1998年年底购货大幅度增加。
  3、预付帐款
  (1)帐龄情况如下:
  帐  龄            期末余额       比例(%)
  1年以内的      12,721,175.63     46.93 
  1~2年的       12,151,825.95     44.83 
  2~3年的        2,233,219.03      8.24 
  合  计         27,106,220.61    100.00 
  (2)预付帐款中无持有公司5 %以上股份的股东单位欠款。较大额欠款单位如下:
  单位名称                     期末数      款项性质
  周玉珠                    7,122,116.93    化肥款
  马美鲜                    1,711,036.40    甘蔗款
  曾丽燕                    1,601,544.66    甘蔗款
  明阳磷肥厂                1,139,690.40    甘蔗款
  贵州威宁公司                908,880.51    甘蔗款
  谢荣                        411,689.97    材料款
  贵州纳雍罗家寨矿            435,839.13    焦炭款
  四川科学城高达测控公司      385,226.07    纸机系统
  福建南平保温工程公司        329,855.58    设备款
  广西电力发展南宁机电供应站  268,119.00    设备款
  梧州自动化研究所            256,837.14    设备款
  梧州锅炉安装公司            197,081.76    设备款
  合    计                 14,767,917.55
  (3)1998年末预付帐款减少的主要原因为购买设备的预付款减少。
  4、其他应收款
  (1) 帐龄情况如下:
  帐 龄             期末余额        比例(%)
  1年以内的      28,291,904.27      93.29 
  1~2年的          870,227.73       2.87 
  2~3年的        1,164,547.91       3.84 
  合    计       30,326,679.91     100.00 
  (2)其他应收款中无持有公司5 %以上股份的股东单位欠款。较大额欠款单位如下:
  单位名称          期末数         款项性质
  蔗  农         6,392,033.05    应收甘蔗定金
  蔗  农         2,323,211.34    应收化肥款
  蔗  农         2,630,184.55    应收蔗种款
  刘显锋         1,117,458.00    工程人员借款
  苏仕健           647,579.92    借支运费
  供电局           569,517.51    电费押金
  徐兴甲           130,740.00    借支运费
  李卫国            79,926.24    借支运费
  合  计        13,890,650.61   
  5、存货
  项目             期末余额        跌价准备
  原材料       26,466,749.57         -   
  包装物        1,145,087.63         -   
  低值易耗品      421,984.63         -   
  产成品       53,999,525.62         -   
  在产品        3,243,406.94         -   
  合计         85,276,754.39         -   
  1998 年末存货较少的原因为当年年末广东丰顺大量购买白糖。
  6、待摊费用
  项目    期初数       本期增加     本期摊销        期末数
    93年末存货进项税   
          832,457.61     14,361.76   146,539.60     700,279.77 
  保险养路费              
                -       394,600.50   542,685.65     115,023.08 
  动力柴油            
           89,392.37    239,537.83   230,694.78      98,235.42 
  财产保险                
                -       385,378.22   171,723.73      96,880.60 
  合计  921,849.98  1,033,878.31 1,091,643.76   1,010,418.87 
  7、固定资产及累计折旧
  项目原值         
    期初余额        本期增长        本期减少        期末余额     备注
  机 械 设 备
 41,879,827.60    36,427,268.61        -         78,307,096.21
  动 力 设 备
138,369,477.26     2,215,527.09   6,923,435.01  133,661,569.34
  传 导 设 备   
 29,558,471.68     1,887,298.82        -         31,445,770.50
  专 用 设 备  
159,706,874.91    13,739,549.75     886,572.08  172,559,852.58
  通 用 设 备
 35,957,256.31     6,725,869.35  12,407,045.33   30,276,080.33
  生 产 用 房 
130,658,649.04     1,788,566.95        -        132,447,215.99
  建   筑  物   
 37,770,632.28     3,041,026.34        -         40,811,658.62
  运 输 工 具    
  2,165,230.80        86,900.00        -          2,252,130.80
  合       计  
576,066,419.88    65,912,006.91  20,217,052.42  621,761,374.37
  累计折旧
  机 械 设 备   
20,867,231.13      5,949,921.42        -         26,817,152.55
  动 力 设 备 
 47,277,519.22   6,975,907.72    1,034,756.32    53,218,670.62
  传 导 设 备 
  7,500,037.26   1,556,395.93        -            9,056,433.19
  专 用 设 备 
 53,728,916.48  10,428,646.53      245,590.00    63,911,973.01
  通 用 设 备 
 12,489,090.53   3,300,863.38      589,185.38    15,200,768.53
  生 产 用 房 
 28,412,843.29   3,284,800.79        -           31,697,644.08
  建   筑  物 
  9,906,998.16   1,517,522.79        -           11,424,520.95
  运 输 工 具 
    665,083.23     260,642.96        -              925,726.19
  合      计
 180,847,719.30  33,274,701.52    1,869,531.70  212,252,889.12
  8、工程物资
  类 别                      期末数
  涡轮式推进器1台          16,680.00
  散热器4台                13,056.00
  摆线针轮减速机2台        14,600.00
  清水泵2台                12,557.26
  电机2台                   6,868.00
  12W发电机                 2,650.00
  柴油机                    7,800.00
  钢生化培养箱              8,592.00
  其他工程物资             67,478.32
  清洗机                  145,000.00
  三速电机                132,000.00
  分蜜机筛                  2,833.37
  合    计                430,114.95
  9、在建工程
  10、长期待摊费用
  项  目       
  原始金额     本期摊销额    累计摊销额      期末数   剩余摊销
                                                         年限
  大修支出   
6,526,891.34  2,175,630.00  2,175,630.00  4,351,261.34    2年
  其  他       
  545,946.31    545,946.31    545,946.31    
  合  计     
7,072,837.65  2,721,576.31  2,721,576.31  4,351,261.34 
  11、短期借款
                                                    单位:元 
  贷款单位名称      金额      年利率(%)   借款日    到期日    
借款条件
  工行南宁分行   5,000,000.00    9.36     98.02.09  99.04.20     
担保
  工行南宁分行  10,500,000.00    9.36     98.02.27  99.05.20     
担保
  工行南宁分行   8,500,000.00    9.36     98.2.27   99.08.27     
担保
  工行南宁分行   9,500,000.00    9.36     98.03.02  99.05.20     
担保
  工行南宁分行  21,000,000.00    9.00     98.04.23  99.05.20     
担保
  工行南宁分行   2,700,000.00    8.712    98.05.29  99.01.20     
担保
  工行南宁分行   3,000,000.00    8.712    98.06.26  99.05.20     
担保
  工行南宁分行  10,100,000.00    7.623    98.07.15  99.04.20     
担保
  工行南宁分行  10,000,000.00    7.623    98.07.15  99.05.10     
担保
  工行南宁分行  16,000,000.00    7.623    98.07.20  99.07.10     
担保
  工行南宁分行   5,000,000.00    7.623    98.07.23. 99.07.01     
担保
  工行南宁分行  17,000,000.00    7.623    98.08.07  99.05.10     
担保
  工行南宁分行  20,000,000.00    7.623    98.08.14  99.04.20     
担保
  工行南宁分行  19,000,000.00    7.623    98.08.28  99.03.10     
担保
  工行南宁分行  10,000,000.00    7.623    98.09.23  99.04.10     
担保
  工行南宁分行  10,000,000.00    7.623    98.05.02  99.05.02     
担保
  工行南宁分行  10,000,000.00    6.732    98.12.25  99.09.01     
担保
  工行南宁分行  10,000,000.00    6.732    98.12.30  99.05.02     
担保
  工行南宁分行   5,000,000.00    6.732    98.12.30  99.05.10     
担保
  工行南宁分行   5,000,000.00    6.732    98.12.31  99.05.02     
担保
  交行南宁分行   5,000,000.00    8.712    98.06.29  99.01.27     
担保
  交行南宁分行   5,000,000.00    7.623    98.07.24  99.02.26     
担保
  交行南宁分行   2,000,000.00    7.623    98.08.20  99.04.20     
担保
  交行南宁分行   8,000,000.00    7.623    98.09.07  99.06.25     
担保
  交行南宁分行  11,000,000.00    7.623    98.10.14  99.07.22     
担保
  交行南宁分行   3,000,000.00    7.623    98.11.23  99.09.03     
担保
  交行南宁分行   5,000,000.00    7.029    98.12.16  99.08.20     
担保
  交行南宁分行   5,000,000.00    7.029    98.10.10  99.08.12     
担保
  交行南宁分行  20,000,000.00    7.623    98.09.15  99.09.12     
担保
  交行南宁分行  20,000,000.00    8.712    98.03.26  99.03.24     
担保
  合  计       291,300,000.00             
  12、应付帐款
  ⑴1998年12月31日应付帐款余额为86,488,959.28元,其中较大金额的应付帐款如下:
  单位名称                 期末数        款项性质
  蔗    农             75,434,235.40     甘蔗款
  南化集团              1,474,641.63     购液碱款
  东罗矿务局              636,021.91     购煤
  柳州市水泥编织袋厂      211,092.00     购糖袋款
  南宁市森迪运输科        209,526.61     购煤款
  东门商贸运输中心        194,266.16     购煤运费
  湛江糖机配件厂          215,480.00     购糖机款
  合  计               78,375,263.71
注:本公司应付帐款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
⑵1998年末应付帐款增长较大的原因为当年尚未支付蔗农欠款。
  13、预收帐款
  截止1998年12月31日余额为5,800,414.72元, 大额预收帐款如下:
  单位名称                        期末数       款项性质
  王旭光                        790,000.00     购桔水款
  周佩连                        335,000.00     购桔水款
  南宁化工集团公司              303,349.60     购白糖款
  南宁市糖烟酒公司              302,200.00     购白糖款
  南宁康乐股份有限公司          267,500.00     购白糖款
  南宁市镇发商业有限责任公司    240,000.00     购桔水款
  广西区农垦企业总公司          197,612.40     购白糖款
  上海申美饮料公司              182,600.00     购白糖款
  李家钜                        141,000.00     购桔水款
  南华装修工程公司              135,000.00     购桔水款
  江门创发纸业有限责任公司      203,673.47     购纸款
  韶关市清凉台纸业贸易有限公司  187,951.50     购纸款
  四会残联福利厂                156,000.00     购纸款
  广东永州糖纸有限公司          100,000.00     购纸款
  合计                        3,541,886.97 
  14、应交税金
  (1) 类 别              期末数
  农特税            7,107,456.68 
  增值税            7,823,867.15 
  消费税              129,646.06 
  城建税               14,653.16 
  合 计            15,075,623.05 
  (2)1根据桂财税函字〖1998〗4号文《关于南宁市财政局要求确认南宁统一糖业有限责任公司原料蔗农业特产税实行先征后返优惠政策的批复》,从1998 年起按当年实际缴纳的农业特产税的95%给予返还。
  2根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1998]59号《关于南宁糖业股份有限公司企业所得税有关问题的批复》,企业所得税由税务部门按法定税率征收, 实际税负超过15%的部分,由同级财政部门返还, 返还部分列入公司净利润。
  15、其他应交款
  1998年末其他应交款余额为2,242,620.46元。
  类 别              期末数
  教育费附加     2,242,620.46 
  合 计          2,242,620.46           
  16、其他应付款
  ⑴截止1998年12月31日余额为30,725,777.92元,大额其他应付款明细如下:
  单位名称                       期末数      款项性质
  蔗 农                      6,395,726.56    应付运费
  蔗 农                      3,646,924.65    蔗农化肥款
  南宁服务公司               2,869,431.86    应付运费
  武鸣县政府                 2,692,400.49   甘蔗水利建设基金
  武鸣县环保局               1,373,897.52    应付排污费
  供电局                       150,000.00    应付电费
  南宁市科委                   102,158.00    试验费
  南宁市八建分公司              59,393.11    工程质量保证金 
  厂领导                        42,500.00    风险抵押金
  南宁市西乡塘高温耐火材料厂    31,060.00    工程质量保证金
  福建南平市保温工程公司        19,770.74    工程质量保证金
  广西区二建四分公司            10,187.76    工程质量保证金
  合 计                     17,393,450.69
  注:本公司其他应付款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
  ⑵其他应付款1998 年减少较大的原因为公司进行了债务清偿。
  17、预提费用
  类 别            期末数       结存原因
  销售费用       28,461.92    计提的销售人员奖金
  节约奖        285,388.50    计提的节约奖
  利息          700,000.00    计提的借款利息
  合 计       1,013,850.42   
  18、长期借款
借款单位      金额    年利率(%)    借款日    到期日  借款条件
农发行     840,000.00    3.6     1996.06.21 2000.06.30   信用
合计       840,000.00
  19、主营业务收入
  主营业务类别    1998年度        1997年度       1996年度
  白砂糖      801,402,361.55  643,828,907.79  731,688,369.29
  赤砂糖       51,722,220.97   29,570,112.62   51,796,324.20
  纸           73,315,003.76   67,936,229.95   83,393,327.82
  酒 精        45,075,922.73   29,105,361.79   41,159,266.50
  其 他        27,893,950.49   18,882,683.98   27,157,569.83
  合  计      999,409,459.50  789,323,296.13  935,194,857.64
    注:1 本明细所列示的“其他”项主要包括销售商品浆、蔗渣、桔水及进行酒精加工、甘蔗加工、 原糖加工所获取的收入。1997 年其他类收入较低的原因为甘蔗加工及原糖加工较少。
  2 1998年与其他各年相比主营业务收入较大的主要原因为当年产量及销量均增加。
  20、财务费用
  项  目         1998年度       1997年度       1996年度
  利息收入    1,059,585.29   1,909,903.06   1,934,032.84
  利息支出   36,648,164.47  33,400,775.88  39,047,772.94
  手续费         10,371.24      17,208.38       5,274.10
  合  计     35,598,950.42  31,508,081.20  37,119,014.20
  21、补贴收入
  项  目         1998年度     1997年度     1996年度
  农特税返还  42,343,657.99    0.00         0.00
  合计        42,345,655.99    0.00         0.00
  根据桂财税函字[1998]14号文《关于南宁市财政局要求确认南宁统一糖业有限责任公司原料蔗农业特产税实行先征后返优惠政策的批复》,从1998 年起按当年实际缴纳的农业特产税的95%返还。
  22、所得税
  在公司上市之前, 股份公司所得税均根据统一糖业公司实缴数填列。1996/1997年榨季受走私糖冲击,售价下降,并且当年甘蔗收购价格上升较大,造成蒲庙糖厂、明阳糖厂、 香山糖厂及东江糖厂均出现了较大额亏损。1997年各厂合并为南宁统一糖业有限责任公司后, 1997年的利润仍无法弥补完1996年的以上四个厂亏损。
  七、分行业资料
  本公司的经营仅涉及生产机制糖、造纸、酒精, 不存在行业间营业收入和营业成本划分的问题。
  八、关联方关系及其交易
    (1)存在控制关系的关联方:
企业名称    注册地址   主营业务   与本企业关系  经济性质或类型   
    法定代表人
南宁振宁资 南宁市古城  国有资产投资
产经营有限 路10号      控股,房地产
责任公司               开发与经营, 持有本公司75% 有限责任公司     
                     物业管理,租 股份的股东
                     赁业务,国内
                     贸易,咨询服务
      王耘麒
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称   年初数    本年增加数  本年减少数     年末数
南宁振宁资产经
营有限责任公司  
      1,800,000,000.00   0.00       0.00    1,800,000,000.00
  (3)截止1998年12月31日,公司无与关联公司交易事项。
  九、承诺事项
  截止一九九八年十二月三十一日, 公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的合同和承诺事项。
  十、或有事项
  截止一九九八年十二月三十一日, 本公司无重大或有事项。
  十一、资产负债表日后事项
  截止1998年12月31日止,本公司无重大期后事项。
  十二、其他重要事项
  公司聘请广西南宁市资产评估事务所对公司1997年12月31日的资产、负债进行了评估, 其评估结果经中华人民共和国财政部于1998年8月26日以财评字[1998]108号文《对南宁统一糖业有限责任公司组建股份有限公司并发行A种上市股票项目资产评估结果的确认批复》确认并经财政部财评字[1999]26号文同意本次评估结果有效期延长至1999年6月30日,请投资者在投资决策时参阅按照评估结果调整后的备考资产负债表。

十、董事会上市承诺
  本公司董事会将严格遵守《股票发行与交易暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所交易规则》和国家有关法律、法规, 并自股票上市之日起作出如下承诺:
  1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息并接受证券主管机关、深圳证券交易所的监督管理。
  2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告,并备置于规定场所供投资者查阅。
  3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持有本公司股票发生变化时,在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布。
  4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时, 本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
  5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评, 不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。
  6、本公司没有无记录负债。

十一、重要事项揭示
  1、本公司向证券投资基金配售的480万股股票,按照国家有关规定, 在本次股票上市两个月后方可上市交易。本次上市流通的股份为5120万股。
  2、本公司股利分配将按照同股同权原则进行。1998年12月31日后的滚存利润由社会公众股东和发起人股东共同享有。
  3、根据广西壮族自治区人民政府“桂政函[1998]59号”文,本公司成立后所得税实行先征收33%, 年终所得税汇算清交后由南宁市财政局按18%返还, 实际所得税税负为15%,从本公司成立之日起执行,暂定三年。原料蔗农业特产税:按甘蔗收购价的8%上缴,根据广西财政厅“桂财税函字[1998]14号”文, 由南宁市财政局按本公司实际上缴额的95%返还。
  4、根据广西会计师事务所“(99)审字第007 号”盈利预测审核报告, 本公司 1999 年预计实现税后利润5259万元,每股净资产为2.37元。
  5、截止本公告刊登之日,本公司以及本公司董事会成员、高级管理人员未涉及任何重大的诉讼事项和仲裁。

十二、备查文件
  1、招股说明书
  2、审计报告、财务报表及附注
  3、验资报告
  4、资产评估报告
  5、盈利预测审核报告
  6、中国证监会关于本公司公开发行股票的批准文件
  7、深圳证券交易所批准上市的文件
  8、股份公司创立大会暨第一次股东大会决议
  9、发行人成立的注册登记文件、营业执照
  10、公司章程
  11、重要合同
  12、其他备查文件

十三、咨询机构
  1、上市公司:南宁糖业股份有限公司
  法定代表人:熊可模
  联系地址:广西壮族自治区南宁市亭洪路48号
  联 系 人:李静
  联系电话:(0771)4914317
  传    真:(0771)4920322
  2、上市推荐人:联合证券有限责任公司
  法定代表人:党五喜
  联系地址:北京市西城区月坛北街月坛大厦17层
  联 系 人:吴振宇、周翔
  联系电话:(010)68085588-617/607
  传    真:(010)68085588-620
  3、证券登记机构:深圳证券登记公司
  联系电话:(0755)2083333转存管部
  传  真:(0755)2083859

                                       南宁糖业股份有限公司
                                      一九九九年五月二十五日


资产负债表
                                                    会股01表
编制单位:南宁糖业股份有限公司筹委会           单位:人民币元
资产 1998年12月31日 1998年12月31日 1998年12月31日                    
   评估前      评估后
流动资产:    
货币资金    28978328.48  28978328.48   6235009.12  37380626.54
短期投资 
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款    74776360.94  74776360.94  37974683.01  16988033.65
减:坏帐准备    
应收帐款净额74776360.94  74776360.94  37974683.01  16988033.65
预付帐款    27106220.61  27106220.61  54089311.46  43904018.43
应收补贴款
其他应收款  30326679.91  30228936.79  36553778.54  35649488.04
存货        85276754.39  83758868.44 113498873.90 129658871.94
减:存货跌价准备   
存货净额    85276754.39  83758868.44 113498873.90 129658871.94
待摊费用     1010418.87   1010418.87    921849.98   1038983.77
待处理流动资产净损失       579769.55   -579769.55   -101782.14
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计    
           247474763.20 246438903.68 248693736.46 264518240.23
长期投资:
长期股权投资 
长期债权投资 
长期投资合计 
减:长期投资减值准备   
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价     
           624761374.37 743669527.49 576066419.88 527279697.03
减:累计折旧     
           212252889.12 306837744.82 180847719.30 152608609.37
固定资产净值     
           409508485.25 436831782.67 395218700.58 374671087.66
工程物资      430114.95    430114.95
在建工程    33914742.07  32718958.27  29138242.41  30369453.97
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计    
           443853342.27 469980855.89 424356942.99 405040541.63
无形资产及其他资产:   
无形资产    
开办费      
长期待摊费用 4351261.34  -2033533.34   7072837.65   4288393.20
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计   
             4351261.34  -2033533.34   7072837.65   4288393.20
递延税项:
递延税款借项
资产总计   695679366.81 714386226.23 680123517.10 673847175.06
负债及股东权益
流动负债:
短期借款   291300000.00 291300000.00 240286359.00 174611708.00
应付票据 
应付帐款    86488959.28  86488959.28  27312445.47  26819205.61
预收帐款     5800414.72   5800414.72   4002642.59  35101531.13
代销商品款
应付工资    26939838.39  26939838.39  17321800.07  17154062.92
应付福利费   3395976.17   3395976.17   3127318.86   3140297.34
应付股利  
应交税金    15075623.05  15075623.05  15887551.14  38237337.08
其他应交款   2242620.46   2242620.46   1320364.42    662835.82
其他应付款  30725777.92  30725777.92  93171320.75  85559787.28
预提费用     1013850.42   1013850.45
一年内到期的长期负债                               10000000.00
其他流动负债
流动负债合计
           462983060.41 462983060.41 402429802.30 391286765.18
长期负债:
长期借款      840000.00    840000.00  45078000.00  54460000.00
应付债券   
长期应付款
住房周转金   
其他长期负债                            759408.40    759408.40
长期负债合计     
              840000.00    840000.00  45837408.40  55219408.40
递延税项:
递延税款贷项
负债合计   463823060.41 463823060.41 448267210.70 446506173.58
股东权益
净资产     231856306.40              231856306.40 227341001.48
股本                    168000000.00
资本公积                 82563165.82
盈余公积
未分配利润 
股东权益合计          
           231856306.40 250563165.82 231856306.40 227341001.48
负债及股东权益总计     
           695679366.81 714386226.23 680123517.10 673847175.06

利润及利润分配表
                                                    会股02表
编制单位:南宁糖业股份有限公司筹委会           单位:人民币元
 项目                     1998年度     1997年度     1996年度
一、主营业务收入        999409459.50 789323296.13 935194857.64
减:折扣与折让    
主营业务收入净额        999409459.50 789323296.13 935194857.64
减:主营业务成本        862645280.80 658482195.97 789076736.72
主营业务税金及附加        9784238.16   7357830.09   7079903.13
二、主营业务利润        126979940.54 123483270.07 139038217.79
加:其他业务利润
减:存货跌价损失
营业费用                  12040468.47 11937340.13 16626243.50
管理费用                  58153474.30 49492846.71 47499325.64
财务费用                  35598950.42 31508081.20 37119014.20
三、营业利润              21187047.35 30545002.03 37793634.45
加:投资收益
补贴收入                  42343657.99
营业外收入  
减:营业外支出 
加:以前年度损益调整
四、利润总额              63530705.34 30545002.03 37793634.45
减:所得税                14104002.30              8911780.36
五、净利润                49426703.04 30545002.03 28881854.09

在建工程

工程名称    批准文号    预算数      期初数       本期增加  
                                  其中:利息    其中:利息  
                                  资本化金额    资本化金额
新炮库                 170000.00    3365.85       11050.00
浆板库      南经贸技  2900000.00    4250.85      307736.00
            字[98]10
节水工程                33000.00    3324.85       31724.17   
3#煮糖罐               450000.00                 251144.38      
废液管道治理            55000.00   51207.80        9858.79   
酒精水回收工程          45000.00                  28107.40       
磨木浆生产线          4000000.00 3129160.14      196105.29 
压榨部改造             190000.00   47363.21      201387.04  
新增双盘磨             100000.00    2230.13       67413.32   
水份定量测定仪        1600000.00                1388430.05     
真空吸水箱面板改造      50000.00                  51350.27   
黑液提取筛选 南计[96]
             276      3520000.00 2409339.94      410454.97 
排污管及泵站 南计[96]                                             
             276      4000000.00  325862.89      298735.23  
漂白塔                 100000.00   23164.20       61356.36   
黑液配电房搬迁         250000.00  174830.67       38221.21  
白沙泵站                25000.00     257.4          323.1     
废水收集                12000.00                  12700.49       
因碱溶解                35000.00   36331.69       36331.69       
7#蒸球                 200000.00  379136.21      379136.21       
新增碱炉  桂经贸实际
          [1996]700   8000000.00 3152036.23     3058628.18
                                 其中:利息      其中:利息  
                                 资本化金额      资本化金额
                                  769227.76      656292.60
蒸发水回收              30000.00   37779.59        4907.78  
节水水回收              45000.00                  49618.58       
中段废水试验             5000.00                   3722.77        
6#炉计算机控制         200000.00  223193.37       35902.87 
滤水网改造               5000.00    3333.80         566.75   
汽电平衡               250000.00                 235742.27      
除盐水中和池           100000.00                 110885.34 
铜版纸项目  南经贸技
            字[98]10 20000000.00  369412.76      369412.76
新1760纸机  南经贸技
            字[98]10 28540000.00 2181636.63     22519530.24
                                 其中:利息      其中:利息  
                                 资本化金额      资本化金额
                                 1254848.00      2139808.00
新桔水池               800000.00  511615.65        90699.73  
制炼设备               100000.00    8775.00        81648.80   
酒精设备                 6000.00                    6300.00         
动力设备                40000.00    5200.00        38950.00    
制浆设备                 5000.00                    4796.40         
一抄设备                16000.00                   15919.40    
二抄设备                52000.00   36885.00        20286.00   
四抄设备                14000.00                   13800.00        
6000T扩建势电站 
           南经技[94]     
           75        48962300.00 10910921.68     2066331.29 
引水工程   南经技[94]                       
           75        13730000.00  1873658.53        7419.40  
光度计振筛机                                        6020.00     
分蜜机筛                98000.00    98000.00       
酒精废液处理          2600000.00  1308816.41      993967.34     
2500T土建扩建          600000.00   346149.46      300000.00  
锅炉                  1100000.00    19306.00      890404.66  
制炼                  1000000.00    24856.87     1024538.56 
制炼1600平方蒸发罐    1100000.00                  671450.37      
新酒精生产线         11000000.00  1852307.50        1700.00   
合计                156133300.00 29138242.41    36038302.70
                                  其中:利息     其中:利息  
                                  资本化金额     资本化金额
                                  2024075.26     2796100.60
续上表:
工程名称    本期转入固定   其他减少数    期末数    资金  工程
               资产数                              来源  进度
             其中:利息    其中:利息  其中:利息  
             资本化金额    资本化金额  资本化金额
新炮库                                   14415.85   自筹   9%
浆板库                                  311986.85   自筹  11%
节水工程      35049.02                       0.00   自筹  100%
3#煮糖罐                                251114.38   自筹   56%
废液管道治理  61066.59                       0.00  自筹  100%
酒精水回收工程28107.40                       0.00  自筹  100%
磨木浆生产线                           3325265.43  自筹   83%
压榨部改造   248750.25                       0.00  自筹  100%
新增双盘磨    69643.45                       0.00  自筹  100%
水份定量测定仪
            1388430.05                       0.00  自筹  100%
真空吸水箱面板改造                       51350.27  自筹  100%
黑液提取筛选1980377.56                  839417.35  自筹  80%
排污管及泵站                            624598.12 环保局
                                                   拨款  16%
漂白塔        84520.56                       0.00  自筹  100%
黑液配电房搬迁
             213051.88                       0.00  自筹  100%
白沙泵站                                   580.50 环保局
                                                   拨款    3%
废水收集      15700.49                       0.00  自筹  100%
因碱溶解                                     0.00  自筹  100%
7#蒸球                                       0.00  自筹  100%
新增碱炉   4784774.04                  1425890.37
           其中:利息                  其中:利息  
           资本化金额                  资本化金额
           1098238.83                   327281.53  银行
                                                   贷款  78%
蒸发水回收   42687.37                        0.00  自筹  100%
节水水回收   49618.58                        0.00  自筹  100%
中段废水试验                               3722.77  自筹  75%
6#炉计算机控制                           259096.24  自筹  100%
滤水网改造                                 3900.55  自筹  100%
汽电平衡                                 235742.27  自筹  94%
除盐水中和池110885.34                         0.00  自筹  100%
铜版纸项目                               369412.76  银行  未完
                                                    贷款   工
新1760纸机                            24701166.87
                                       其中:利息  
                                       资本化金额
                                       3394656.00 银行贷款 87%
新桔水池   602315.38                         0.00  自筹  100%
制炼设备    90423.80                         0.00  自筹  100%
酒精设备     6300.00                         0.00  自筹  100%
动力设备     5200.00                     38950.00  自筹  87%
制浆设备     4796.40                         0.00  自筹  100%
一抄设备    15919.40                         0.00  自筹  100%
二抄设备    42710.00                     14461.00  自筹  100%
四抄设备                                 13800.00  自筹  100%
6000T扩建势电站 
         12977252.97                         0.00  自筹  100%
引水工程  1881077.93                         0.00  自筹  100%
光度计振筛机                              6020.00  自筹  100%
分蜜机筛    98000.00                         0.00  自筹  100%
酒精废液处理
          2302783.75                         0.00  自筹  100%
2500T土建扩建                           646149.46  自筹  100%
锅炉       803490.00                    106220.66  自筹  90%
制炼      1049395.43                         0.00  自筹  100%
制炼1600平方蒸发罐                      671450.37  自筹   60%
新酒精生产线
          1854007.50                         0.00  自筹  100%
合计     31261803.04                  33914742.07
          其中:利息                   其中:利息  
          资本化金额                   资本化金额
          1098238.83                   3721937.03

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