泸天化:关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

四川泸天化股份有限公司                                                          专项说明




      关于四川泸天化股份有限公司控股股东及其他关联方
                  资金占用情况的专项说明

                                                             川华信专(2020)第 0052 号

四川泸天化股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,根据中国注册会计师审计准则审计了四川泸天化股份有限公司(以下简

称“泸天化股份”)财务报表,包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2019 年

度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财

务报表附注,并于 2020 年 3 月 25 日签发了川华信审(2020)第 0011 号无保留意见的审计

报告。

     根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与

关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017 年修订)、《中国证券监督

管理委员会中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发

[2005]120号文)、《信息披露业务备忘录第21号 — 业绩预告及定期报告披露》(深圳证券

交易所公司管理部         2015年1月9日修订)的要求,就泸天化股份编制的2019年度控股股东及

其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。

     编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是泸天化股份的责任。我们

对汇总表所载资料与我们审计泸天化股份2019年度财务报表时所复核的会计资料和经审计

的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对泸天化股份实

施于2019年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外,我们并未对汇总表

所载资料执行额外的审计或其他程序。

     为了更好地理解泸天化股份2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当

与已审计的财务报表一并阅读。

     本专项说明仅供泸天化股份向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送泸天化股份

2019年度报告使用,不得用于其他用途。由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册
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四川泸天化股份有限公司                                                      专项说明



会计师和会计师事务所无关。

     附件:控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表




  四川华信(集团)会计师事务所                中国注册会计师:

         (特殊普通合伙)

             中国成都                       中国注册会计师:




                                                          二 0 二 0 年三月二十五日




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                                                   控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

                                                                                                                                                               金额单位:
                                                                        2019 年度
 编制单位:四川泸天化股份有限公司                                                                                                                                人民币元
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 经
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 营
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 性                                     占用方与上市公   上市公司核算   期初占用资金                                本期偿还累计    期末占用资金    占用形成
                资金占用方名称                                                             生金额(不含利    的利                                                占用性质
 资                                     司的关联关系       的会计科目       余额                                      发生金额          余额          原因
                                                                                               息)            息
 金
                                                                                                             (如
 占
                                                                                                             有)
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                                                                                                             本期
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 关
                                                                                           本期占用累计发    资金
 联                                     往来方与上市公   上市公司核算   期初占用资金                                本期偿还累计    期末占用资金    往来形成
                资金往来方名称                                                             生金额(不含利    的利                                                往来性质
 资                                     司的关联关系       的会计科目       余额                                      发生金额          余额          原因
                                                                                               息)            息
 金
                                                                                                             (如
 往
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 来
       四川天宇油脂化学有限公司         同一控股股东     应收账款         9,791,721.51       26,355,330.27          30,448,379.64    5,698,672.14   销售商品   经营性往来
       四川泸天化中蓝新材料有限公司     联营企业         应收账款                      -        210,876.25             204,156.25        6,720.00   提供劳务   经营性往来
       四川泸天化弘旭工程建设有限公司   同一控股股东     应收账款                      -      1,302,609.80           1,302,609.80               -   销售商品   经营性往来
       四川泸天化精正技术检测有限公司   同一控股股东     应收账款                      -         13,397.81              11,388.97        2,008.84   销售商品   经营性往来
       泸州弘润资产经营有限责任公司     联营企业         应收账款                      -      9,850,581.84           5,024,163.09    4,826,418.75   销售商品   经营性往来
       泸州天浩塑料制品有限公司         联营企业         应收账款                      -      1,165,683.66                      -    1,165,683.66   销售商品   经营性往来
       泸州工投建设集团有限公司         同一最终控制人   应收账款                               340,406.57             340,406.57               -   销售商品   经营性往来
       泸州工投物业管理有限公司         同一最终控制人   应收账款                      -        243,394.20                      -      243,394.20   销售商品   经营性往来
       泸天化(集团)有限责任公司       控股股东         应收账款                      -         40,056.00               3,056.00       37,000.00   销售商品   经营性往来
       泸天化(集团)有限责任公司       控股股东         预付账款         9,081,673.45        5,000,000.00          14,081,673.45               -    租赁      经营性往来
       泸州天浩塑料制品有限公司         联营企业         预付账款                      -     30,856,134.94          29,717,628.80    1,138,506.14   采购商品   经营性往来
       四川泸天化弘旭工程建设有限公司   同一控股股东     预付账款                      -        552,300.00             552,300.00               -   接受劳务   经营性往来

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       桂林远东化工有限公司             联营企业     其他应收款          21,485.93                -                    -        21,485.93              经营性往来
                                                                                                                                              款
       小计                                                        18,894,880.89      75,930,771.34   -    81,685,762.57    13,139,889.66

       四川泸天化绿源醇业有限责任公司   控股子公司   其他应收款   147,066,690.55                                                            财务资助   非经营性往来
                                                                                                                           147,066,690.55
       四川泸天化进出口贸易有限公司     全资子公司   其他应收款    28,000,000.00      50,000,000.00        28,000,000.00    50,000,000.00    借款      非经营性往来
       小计                                                       175,066,690.55      50,000,000.00   -    28,000,000.00
                                                                                                                           197,066,690.55
       合计                                                       193,961,571.44     125,930,771.34   -
                                                                                                          109,685,762.57   210,206,580.21

 法定代表人:廖廷君                                  主管会计工作的公司负责人:王斌                                        会计机构负责人:王斌




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