兰州黄河:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

            兰州黄河企业股份有限公司

   控股股东及其他关联方资金占用情况的
                          专项说明
                  大华核字[2020]003257 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
                兰州黄河企业股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   (截止 2019 年 12 月 31 日)




                      目       录                 页       次

一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明

二、   兰州黄河企业股份有限公司 2019 年度非经营        3
       性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                             大华核字[2020]003257 号


兰州黄河企业股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了兰州黄
河企业股份有限公司(以下简称兰州黄河公司)2019 年度财务报表,
包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2019 年度的
合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东
权益变动表以及财务报表附注,并于 2020 年 4 月 13 日签发了大华
审字[2020]004892 号标准意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《主板信息披
露业务备忘录第 1 号——定期报告披露相关事宜》的规定,就兰州黄
河公司编制的 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是兰州黄河公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
兰州黄河公司 2019 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了
对兰州黄河公司实施 2019 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解兰州黄河公司 2019 年度控股股东及其他关联方资金
占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
                           大华核字[2020]003257 号关联方资金占用情况的专项说明



    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。


    附件:兰州黄河企业股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表




大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师:惠全红



         中国北京                       中国注册会计师:温亭水

                                         二〇二〇年四月十三日



                            第2页
                                                 2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:兰州黄河企业股份有限公司                                                                                                                                           单位:万元
                                                                                      2 0 1 9 年度占用
 非经营性                            占用方与上市公司   上市公司核算 2 0 1 9 年期初占                  2 0 1 9 年度占用 2 0 1 9 年度偿还 2 0 1 9 年期末占
                资金占用方名称                                                        累计发生金额                                                          占用形成原因    占用性质
 资金占用                                的关联关系     的会计科目     用资金余额                        资金的利息 累计发生金额 用资金余额
                                                                                      (不含利息)
                                                                                                                                                                           非经营性占用
现大股东及
其附属企业
                                                                                                                                                                           非经营性占用

   小计               —                    —                —                                                                                                               —

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前大股东及
其附属企业
                                                                                                                                                                           非经营性占用

   小计               —                    —                —                                                                                                               —

   总计               —                    —                —                                                                                                               —
                                                                                      2 0 1 9 年度往来
 其他关联                            往来方与上市公司   上市公司核算 2 0 1 9 年期初往                  2 0 1 9 年度往来 2 0 1 9 年度偿还 2 0 1 9 年期末往
                资金往来方名称                                                        累计发生金额                                                          往来形成原因    往来性质
 资金往来                                的关联关系     的会计科目     来资金余额                        资金的利息 累计发生金额 来资金余额
                                                                                      (不含利息)

大股东及其
  附属企业




上市公司的 兰州黄河投资担保有限公司 子公司               其他应收款         1,078.94            36.92                                         1,115.86                     经营性往来
子公司及其
           兰州黄河高效农业发展有限
  附属企业                          子公司               其他应收款         4,763.47                                            199.33        4,564.14                     经营性往来
           公司
           兰州黄河源食品饮料有限公
关联自然人                          联营企业              应收账款               6.06          112.28                           118.34                                     经营性往来
           司
及其控制的
    法人

其他关联人
及其附属企
    业

   总计               —                    —                —            5,848.47          149.20              -            317.67        5,680.00                          —

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