清华紫光股份有限公司关于补提2005年度长期投资减值准备及重大会计差错更正公告

清华紫光股份有限公司关于补提2005年度长期投资减值准备及重大会计差错更正公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    根据公司2007年1月29日第三届董事会第十七次会议审议通过的《关于补提2005年度长期投资减值准备及进行重大会计差错更正的议案》,按照中国证监会《关于公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》等相关规则,公司对2005年度长期投资减值准备进行了补提并作为重大会计差错进行更正。公司独立董事和监事会一致同意对上述会计差错进行更正。现将有关更正事项说明如下:
    一、更正事项的性质及原因说明
    中关村证券股份有限公司(以下简称“中关村证券”)系本公司参股公司,本公司持有其6,000万股股份,占其股本总额15.4亿股的3.89%。2006年2月24日,中关村证券被中国证券投资者保护基金实施托管和行政清理。根据中关村证券提供的未经审计的2005年度财务报表,公司2005年度对该项长期投资计提了26,587,180.98元的长期投资减值准备。2006年4月15日公司公布了2005年年度报告。2006年11月7日,中国证券监督管理委员会对中关村证券做出了撤销的决定。截止目前,公司未收到任何有关中关村证券财务信息的审计报告或其他有关清理的书面资料。为真实反映被投资单位的价值,遵循谨慎性原则,经公司第三届董事会第十七次会议审议通过,公司董事会决定对该项长期投资全额计提减值准备,补提长期投资减值准备34,454,718.63元,并作为重大会计差错更正追溯调整2005年度财务数据。
    二、更正事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务数据
    上述会计差错更正事项对公司财务状况和经营成果的影响如下:调增2005年度长期股权投资减值准备34,454,718.63元,调减投资收益34,454,718.63元。相应减少公司2005年度净利润34,454,718.63元,并进而减少盈余公积453,322.86元、未分配利润34,001,395.77元。
    (一)2005年度更正后的财务报表如下:
                                                              单位:人民币元
             项      目                    调整前                   调整数                   调整后
     长期股权投资                         249,736,699.18           -34,454,718.63            215,281,980.55
     资产总计                           1,665,411,216.62           -34,454,718.63          1,630,956,497.99
     盈余公积                              37,377,273.72              -453,322.86            36,923,950.86
     未分配利润                            16,888,058.96           -34,001,395.77           -17,113,336.81
     股东权益合计                         647,818,000.33           -34,454,718.63            613,363,281.70
     负债和股东权益总计                 1,665,411,216.62           -34,454,718.63          1,630,956,497.99
     投资收益                             -14,423,786.34           -34,454,718.63            -48,878,504.97
     利润总额                              13,213,346.35           -34,454,718.63            -21,241,372.28
     净利润                                 2,278,882.93           -34,454,718.63           -32,175,835.70
     可供分配的利润                        31,766,981.82           -34,454,718.63             -2,687,736.81
     提取盈余公积                             453,322.86              -453,322.86
     可供股东分配的利润                    31,313,658.96           -34,001,395.77             -2,687,736.81
     未分配利润                            16,888,058.96           -34,001,395.77            -17,113,336.81
    (二)相关附注说明
    公司对中关村证券补提减值准备事项涉及2005年会计报表附注中主要项目的变更如下:
    1、长期股权投资
    (1)长期股权投资分类表
                  投资类别                             变更前                              变更后
     对子公司投资                                       3,285,508.86                     3,285,508.86
     对联营企业投资                                  106,998,963.91                    106,998,963.91
     其他股权投资                                     175,748,476.85                   175,748,476.85
     合并价差                                          -4,899,771.70                    -4,899,771.70
     小      计                                       281,133,177.92                   281,133,177.92
     长期投资减值准备                                  31,396,478.74                    65,851,197.37
     合      计                                       249,736,699.18                   215,281,980.55
    (2)长期投资减值准备
                 投资类别                              变更前                               变更后
    对联营企业投资                                       175,306.03                            175,306.03
    其他股权投资                                      31,221,172.71                        65,675,891.34
    合      计                                        31,396,478.74                        65,851,197.37
     .2、盈余公积
                 项     目                             变更前                                变更后
     法定盈余公积                                       18,688,636.86                        18,461,975.43
     法定公益金                                         18,688,636.86                        18,461,975.43
     合      计                                         37,377,273.72                        36,923,950.86
     3、未分配利润
                项      目                            变更前                                 变更后
     期初未分配利润                                     29,488,098.89                           29,488,098.89
     加:其他转入
          本年净利润                                     2,278,882.93                          -32,175,835.70
     减:提取盈余公积                                      226,661.43                                    0.00
          提取公益金                                       226,661.43                                    0.00
          应付普通股股利                                14,425,600.00                           14,425,600.00
          转作股本的普通股股利
     期末未分配利润                                     16,888,058.96                          -17,113,336.81
     4、投资收益
                   项      目                            变更前                              变更后
    被投资单位分配利润                                   1,439,008.80                          1,439,008.80
    被投资单位所有者权益净增加额                        11,160,216.57                         11,160,216.57
    股权投资差额摊销                                      -671,560.71                           -671,560.71
    股权投资转让收益                                       235,729.98                            235,729.98
    股权投资减值准备                                   -26,587,180.98                        -61,041,899.61
    合     计                                          -14,423,786.34                        -48,878,504.97
    上述内容已经中兴华会计师事务所审核,并出具《关于紫光股份有限公司更正对中关村证券股份有限公司长期股权投资提取减值准备的专项审核说明》。
    (三)以上更正事项对公司2006年度经营业绩无影响。
    三、更正后经审计的2005年度财务报表及相关说明将在公司2006年年度报告中详细披露。
    紫光股份有限公司
    董事会
    2007年1月31日

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