广济药业:国泰君安证券股份有限公司关于公司2020年持续督导定期现场检查报告

                       国泰君安证券股份有限公司

                     关于湖北广济药业股份有限公司

                   2020 年持续督导定期现场检查报告

保荐机构名称:                              被保荐公司简称:
国泰君安证券股份有限公司                    广济药业

保荐代表人姓名:王安定                      联系电话:021-38031760
保荐代表人姓名:刘祥茂                      联系电话:021-38031764

现场检查人员姓名:王安定、徐振宇

现场检查对应期间:2020 年度

现场检查时间:2020 年 12 月 03 日-2020 年 12 月 04 日

一、现场检查事项                                                现场检查意见

(一)公司治理                                             是        否   不适用
现场检查手段:现场检查人员对公司董事会秘书进行沟通、访谈;查看公司章程、公
司治理制度以及三会规则等公司内部治理文件;查阅公司三会会议记录、表决、决议
等;查看上市公司的主要生产、经营、管理场所;并对有关文件、原始凭证及其他资
料进行了复制、记录。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                    √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                      √

3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会
                                                           √
议内容等要件是否齐备,会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认            √

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                           √
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和
                                                                               √
信息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行
                                                                               √
了相应程序和信息披露义务



                                        1
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立     √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争       √
(二)内部控制

现场检查手段:现场检查人员对公司内审负责人进行了访谈;检查相关的董事会记录、
审计委员会会议决议、内审部门提交的工作计划和报告、内控评价报告及其他内控制


1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计
                                                      √
部门(如适用)

2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立
                                                                      √
内部审计部门(如适用)

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规(如
                                                      √
适用)

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部
                                                      √
审计部门提交的工作计划和报告等(如适用)
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审
                                                      √
计工作进度、质量及发现的重大问题等(如适用)

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次
内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现      √
的问题等(如适用)

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使
                                                      √
用情况进行一次审计(如适用)

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向
                                                      √
审计委员会提交次一年度内部审计工作计划(如适用)

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向
                                                      √
审计委员会提交年度内部审计工作报告(如适用)

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                      √
部控制评价报告(如适用)。
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否
                                                      √
建立了完备、合规的内控制度。



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(三)信息披露

现场检查手段:核查信息披露文件、核对文件内容与公司的实际情况.
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                √

2.公司已披露的内容是否完整                          √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进
                                                     √


4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项              √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公
                                                     √
司信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动网站刊载    √
(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段:查阅公司相关内部控制制度、审计报告,核查三会会议记录,与公司
董事会秘书等进行交流。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直
                                                     √
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或
                                                     √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披
                                                     √
露义务

4.关联交易价格是否公允                              √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                  √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                     √
义务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担
                                                     √
保债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了
                                                     √
相应的审批程序和披露义务

(五)募集资金使用

现场检查手段:对上市公司有关人员进行访谈;检查签订三方监管协议、核对募集资



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金对账单和大额募集资金使用凭证

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议       √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                   √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财
                                                      √
等情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、
                                                      √
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投
向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流
                                                                      √
动资金或者偿还银行贷款的,公司是否未在承诺期间进行
风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投
                                                      √
资效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险           √
(六)业绩情况

现场检查手段:对上市公司有关人员进行访谈;索取有关财务资料,查阅公司公告;
搜索行业数据,进行比较分析

1.业绩是否存在大幅波动的情况                         √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                       √

3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异
                                                      √


(七)公司及股东承诺履行情况
现场检查手段:查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函;查阅公司定期报告、临
时报告等信息披露文件。

1.公司是否完全履行了相关承诺                         √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                     √

(八)其他重要事项

现场检查手段:关注行业动态;查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件;
查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证。



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1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露               √

2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露                             √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因         √

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变
                                                        √
化或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险           √

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已
                                                                        √
按相关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

2020 年 1-9 月,公司归属于上市公司股东的净利润 4,781.89 万元,较 2019 年同期减
少 54.11%。主要原因为:报告期内受新冠肺炎疫情及非洲猪瘟等市场因素影响,主
导产品饲料级 VB2(80%)、VB6 等销售单价同比下降及制剂产品销量下滑,导致营业
收入同比下降;同时报告期内主导产品医药级 VB2、饲料级 VB2(80%)等销售量同比
上升,导致营业成本同比上升。



      特此报告。

      以下无正文。




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    (本页无正文,为《国泰君安证券股份有限公司关于湖北广济药业股份有限
公司 2020 年持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页)




    保荐代表人:___________________           ____________________

                      王安定                           刘祥茂




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