圣 雪 绒(0982)招股说明书概要

人民币普通股30,000,000股
    主承销商:  天津信托投资公司
    上市推荐人:北京证券有限责任公司

                                     重要提示
  发行人保证本招股说明书的内容真实、准确、完整。政府及国家证券管理部门对本次发行所作出的任何决定,均不表明其对发行人所发行的股票的价值或者投资人的收益作出任何实质性判断或者保证。任何与此相反的声明均属虚假不实陈述。
  本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人在作出认购本股票的决定之前,应首先仔细阅读招股说明书全文,并以全文作为投资决定的依据。
  特别风险提示:发行人全体董事提请投资者特别注意,本公司使用的主要原材料受自然环境影响较大,自然环境的变化将对本公司原料供应产生很大的影响,同时本公司产品成本中原材料成本占生产成本比例较高,因此原材料价格的波动将会直接影响产品的生产成本及盈利水平。
                                             (单位:人民币元) 
              面值          发行价       发行费用     募集资金
  每股       1.00           8.60          0.26         8.34
  合计 30,000,000    258,000,000     7,800,000   250,200,000
  发行方式:  上网定价与向二级市场投资者配售相结合
  拟上市地:  深圳证券交易所

一、绪言
  本次招股说明书系根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票信息披露实施细则》等法律法规有关规定及发行人的实际情况编写并公布,旨在为投资者提供发行人及本次发行的有关资料。本招股说明书业经董事会全体董事批准通过,本公司全体董事确信其中不存在任何重大遗漏或误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带责任。
  新发行的股票是根据本说明书所载明的资料申请发行的。除本发行人和主承销商外,没有委托或授权任何其他人提供未在本说明书中列载的信息和对本说明书作任何解释或者说明。
  投资者需自行负担买卖本公司股票所应支付的税款,发行人、承销商和上市推荐人对此不承担责任。
  本次发行业经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000〗76号文批准。

二、释义
  在本招股说明书中,除非上下文另有所指,下列简称具有以下涵义:
  发行人、股份公司、
  公司或本公司            指宁夏圣雪绒股份有限公司
  董事会                  指宁夏圣雪绒股份有限公司董事会
  集团公司                指宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司,
                          公司第一大股东
  夏城公司                指宁夏回族自治区夏城进出口公司
  上海制品                指上海圣雪绒羊绒制品有限公司
  深圳日神                指深圳日神羊绒纺织有限公司
  自治区                  指宁夏回族自治区
  证监会                  指中国证券监督管理委员会
  主承销商、天信公司      指天津信托投资公司
  上市推荐人              指北京证券有限责任公司
  承销团                  指以天津信托投资公司为主承销商组成
                         的本次股票发行的承销组织
  公司章程                宁夏圣雪绒股份有限公司章程
  元                      指人民币元
  A股                     指每股面值1.00元人民币普通股
  本次发行                指本次向社会公众发行3000万股A股,

三、发售新股的有关当事人
  发行人:宁夏圣雪绒股份有限公司
  地址:宁夏回族自治区银川市解放西街119号
  法定代表人:侯羽乾
  电话:0951-5048418
  传真:0951-5043634
  联系人:胡立萍  徐金叶
  主承销商:天津信托投资公司
  地址:天津市和平区南京路305号
  法定代表人:吕延年
  电话:022-27311491
  传真:022-27228497
  联系人:崔  勇  章一龙  高  峰
  副主承销商:宁夏证券有限责任公司
  地址:宁夏回族自治区银川市民族北街1号
  法定代表人:吕  莉
  电话:0951-6017038
  传真:0951-6041874
  联系人:韩  嵘
  分销商:西南证券股份有限公司
        大连证券有限责任公司
        湖北证券有限责任公司
  上市推荐人:北京证券有限责任公司
  地址:北京市阜成门外大街2号万通新世界广场B座12层
  法定代表人:卢克群
  电话:010-68581166
  传真:010-68587832
  联系人:于素丽  张海东
  发行人律师:北京市张涌涛律师事务所
  地址:北京市朝阳区光华路乙12号国贸中心咨询大楼13层
  法定代表人:张涌涛
  经办律师:张涌涛  何永刚
  电话:010-65051941
  传真:010-65051293
  联系人:陆  绮
  主承销商律师:天津市对外经济律师事务所
  地址:天津市和平区大理道100号增1号
  法定代表人:孟卫民
  经办律师:孟卫民  李天力
  电话:022-23303258
  传真:022-23310380
  会计师事务所:宁夏五联会计师事务所
  地址:宁夏回族自治区银川市解放西街111号3楼
  法定代表人:李耀忠
  经办注册会计师:李耀忠、张志俊
  电话:0951-5044273
  传真:0951-5049452
  资产评估机构:宁夏资产评估公司
  地址:宁夏回族自治区银川市解放西街111号3楼
  法定代表人:李玉霞
  经办注册评估师:李玉霞  徐敬旗
  电话:0951-5033636
  传真:0951-5049494
  土地评估机构:宁夏回族自治区土地估价事务所
  地址:宁夏回族自治区银川市银新南路自治区土地局
  法定代表人:戴涌江
  经办评估人员:白国雄  王列过
  电话:0951-5013844
  传真:0951-5013844
  财务顾问:申银万国证券股份有限公司
  地址:上海市黄浦区南京东路99号
  法定代表人:刘明康
  电话:021-64158888-2605
  传真:021-64315300
  联系人:黄  坚
  资产评估确认机构:中华人民共和国财政部
  地址:北京市西城区三里河南三巷3号
  负责人:项怀诚
  电话:010-68551888
  传真:010-68533983
  股票登记机构:深圳证券登记有限公司
  地址:深圳市红岭中路25号
  法定代表人:黄铁军
  电话:0755-5585543
  传真:0755-5585543

四、发行情况
  ⒈发行股票的种类:本次发行的股票全部为人民币普通股(A股), 每股面值人民币1.00元。
  ⒉发行日期:2000年6月16日至2000年6月23日。
  ⒊承销方式:本次公开发行的30,000,000股社会公众股由以天津信托投资公司作为主承销商之承销团采用余额包销方式承销。
    ⒋发行地区:与深圳证券交易系统联网的全国所有证券营业机构所在地。
    ⒌发行对象:在深圳证券中央登记结算公司开立股票帐户的中华人民共和国境内自然人和法人(法律、法规禁止购买者除外)。
    ⒍承销日期:2000年6月16日至2000年6月26日。
    ⒎发行方式:本次发行采用“上网定价与向二级市场投资者配售相结合”的发行方式。
    ⒏发行价格及确定价格的方法
    ⑴发行价格:本次发行采用溢价发行,发行价为8.60元/股。
    ⑵确定方法:股票发行价格=发行当年预测利润市盈率/发行当年加     
               权平均股本数
               =(2183×23.24)÷(4400+3000×6÷12)
               =8.60元/股
    ⒐发行量:本次发行3000万股社会公众股。
    ⒑发行总市值:25800万元

五、风险因素与对策
    投资者在评价发行人本次发售的股票时,除本招股说明书提供的其他资料外,应特别认真地考虑下述各项风险因素。
    ⒈风险因素
    ⑴经营风险
    ①原料供应风险
    本公司产品的主要原料为山羊绒,产品成本中原料成本约占生产成本的75%。我国山羊绒主要产地为内蒙古、宁夏、新疆等地,产量约占世界羊绒总产量的60%以上,居世界首位,品质亦优,这为本公司从事羊绒及其制品的生产、加工、销售业务提供了充分的保障。但羊绒产量及质量受自然条件影响较大,再加上国内其他同类企业与本公司在一定程度上存在原料竞争关系,随着生产规模的进一步扩大,本公司将面临原料供应的风险。同时本公司产品成本中原材料成本占生产成本比例较高,因此原材料价格的波动将会直接影响产品的生产成本及盈利水平。
    ②对主要客户的依赖
    本公司产品的内销约占30%,主要是通过开办专卖店及在大型百货商场设立专柜等方式进行销售,目前,本公司已在全国大中城市建立了完善的销售网络。本公司产品的外销约占70%,主要客户集中在美国、意大利、日本等国家,一旦主要客户的经营方针、采购政策等发生重大变化,将对本公司产品的销售产生一定的影响,从而影响本公司的经营业绩。
    ③产品生产技术状况及品种更新的风险
    本公司目前各类产品的生产设备及技术水平居国内领先地位,产品质量好,竞争力强。但随着科学技术的发展及人们需求的变化,羊绒的生产技术将迅速提高,羊绒制品更新换代的周期也将进一步缩短。因此本公司如不能及时掌握羊绒产品生产技术的最新动态,适时对生产技术及工艺加以更新改造,迎合市场需求开发新的品种,本公司的发展将受到制约。
    ④经营业务过度集中的风险
    本公司主要从事羊绒及其制品的生产、加工和销售业务,主营业务收入占公司总收入的90%以上。由于经营业务过度集中,一旦公司主营业务受到不利影响,将直接影响本公司的总收入及利润水平。
    ⑤产品外销风险
    本公司的羊绒制品外销欧美时会受到纺织品配额限制,这将对本公司产品在海外市场销售产生不利的影响。另外类似自1997年开始波及日本、韩国等国家的东南亚金融危机将对本公司对上述国家的出口产生不利影响。
    ⑥财务风险
    本公司可能存在的财务风险主要包括两方面:外汇风险和融资风险。
    由于本公司产品出口创汇收入在销售收入中约占70%,这些进出口业务均以外汇结算,因此国家外汇政策的变化、产品出口退税率的升降、人民币对外汇汇率的波动等都将可能给本公司的利润带来一定影响。
    由于本公司原绒收购及生产主要集中在每年的二、三季度,且资金需求量很大,而产品销售主要集中在每年的一、四季度,生产和销售的季节性使本公司对流动资金的需求量很大。目前本公司的资金主要通过银行贷款解决,在很大程度上受到金融机构经营策略等因素的制约。因此在本公司生产经营规模逐渐扩大的情况下,不排除由于受融资能力的制约出现资金紧张而影响生产的可能性。
    ⑵行业风险
    ①产业政策风险
    我国是羊绒原料供应和羊绒纺织生产大国。目前许多羊绒纺织企业生产工艺落后,加工水平低,生产能力过剩;同时由于山羊对自然植被破坏比较严重,随着国家对自然环境保护的日益重视,国家对羊绒行业产业政策的变化将对本公司今后的发展产生影响。
    ②环保因素的限制
    山羊绒原产区主要集中在东经105度—115度,北纬35度—45度之间。由于山羊的生活习性对自然植被破坏很大,而我国的山羊绒原产地主要集中在水土流失比较严重的西北地区,这在一定程度上加剧了生态环境的恶化。因此,随着国家对自然环境保护的日渐加强,山羊的饲养规模将会受到控制,对我国未来羊绒原料的供应将会产生一定影响。同时由于羊绒生产工艺中洗毛、染色等生产环节产生废水,会污染环境,随着本公司生产规模的扩大以及国家环保标准的提高,本公司用于环境保护方面开支的增加在一定程度上会增加企业的经营成本。
    ③对自然资源的依赖风险
    本公司作为国内外著名的羊绒制品生产加工企业,每年对羊绒原料的需求量均保持在1000吨以上,占国内羊绒原料产量的六分之一强。而羊绒原产区主要集中在我国的内蒙古、宁夏、新疆等西北省区,环境、气候的变化将对原绒的产量、收购价格产生较大的影响。因此,本公司对自然资源具有较大的依赖性。
    ④行业内部竞争风险
    羊绒及其制品行业存在着激烈的竞争。过去几年,由于羊绒及其制品的行业利润率很高,各地纷纷兴建羊绒加工企业,导致本行业内部竞争激烈,部分中低档产品供过于求,企业毛利率不断下降,加大了本公司的经营风险。
    ⑶市场风险
    ①商业周期的影响
    本公司羊绒制品的销售随着季节的变化而出现销售旺季、淡季的变化,每年的十月至次年四月,由于天气的转冷而出现销售旺季,每年的五月至九月,则是销售淡季。同时由于本公司产品属中高档消费品,其销售情况也受国内外经济周期的影响,当经济不景气时,产品的销售可能受到一定程度的影响。
    ②市场需求结构变化的风险
    市场对羊绒及其制品的面料、品种、颜色、款式的需求结构是不断变化的,如果本公司不能根据市场需求的变化及时调整产品结构,产品销售将会受到不利影响。
    ⑷政策性风险
    国家宏观经济政策的调整会对整个经济产生影响,从而对本公司发展形成政策性风险。当前本公司在出口配额等方面享有一定的优惠政策,如上述政策发生不利变化,将对本公司的经营产生影响。
    ⑸加入WTO的风险
    中国加入WTO,对本公司来说,一方面产品出口的配额限制会逐步取消,可以充分发挥国内的资源优势和劳动力及原材料价格较低的优势,有利于本公司产品出口,进一步拓展国外市场,同时关税的降低及有关贸易壁垒的消除有利于降低本公司进口原材料及技术设备的成本;另一方面,国外同类产品尤其是技术含量较高产品的进入会对国内市场造成较大冲击,给公司产品内销及价格带来负面影响。
    ⑹股市风险
    股票投资是风险较大的投资行为,政治局势、宏观经济政策、投资者的心态以及股市中的投机行为均可能导致股票价格波动,从而可能产生其价格偏离本公司效益状况的现象,上述不可预见的因素可能会给投资者造成一定的投资风险。
    ⑺项目投资风险
    本公司此次募集的资金主要用于4个技术改造项目。在技改项目实施过程中,可能会由于投资环境、市场竞争、宏观经济政策等方面出现某些不可预见的因素,从而影响新项目的顺利实施和投资收益。
    ⒉主要风险对策
    ⑴经营风险的对策
    ①针对原料供应的风险
    宁夏回族自治区是我国优质羊绒产地之一,内蒙古、新疆等周边地区也是国内重要的羊绒产地,且交通十分便利。到目前为止,本公司的原料供应从未出现过困难。本公司将进一步巩固与现有的羊绒供应商业已形成的长期合作关系,同时积极拓宽原料采购渠道,合理调剂原料储备,从而减小因原料价格波动或供应短缺带来的影响。
    ②针对主要客户依赖的风险
    本公司在进一步加强与现有国内外主要 客户良好合作关系的同时,将积极开辟新的市场,寻求新的合作伙伴,健全和扩大销售网络,尽可能减少对主要客户的依赖。
    ③针对产品生产技术状况及品种更新的风险
    本公司将进一步加强信息调研,及时掌握国际上羊绒制品先进生产技术动态,加大人力、财力、物力的投入,努力完善和提高本公司生产技术,加快产品的升级换代。
    ④针对经营业务过度集中的风险
    本公司在积极发展主营业务的基础上将逐步开拓其他产业,寻求新的利润增长点,走多元化发展的道路,以分散单一经营的风险,提高公司的综合经济实力,增强本公司抗风险的能力。
    ⑤针对产品外销风险
    本公司获得的出口配额在全国羊绒行业名列前茅。本公司将利用多种渠道争取更多的出口配额,同时将加强对不受配额限制的日本等国的出口。目前我国正积极争取加入世界贸易组织,这也将有利于本公司产品的出口。
    ⑥针对财务风险
    本公司一方面将关注国家外汇政策的变化,研究汇率变化的趋势;另一方面加强对贸易对象的资信调查,选择资信程度较高的海外客商作为交易伙伴,采用风险较低的结算方式,选用硬通货币作为交易货币,规避汇率风险。
    本公司将努力保持目前与银行间的良好银企关系,在资金运作上制定严密的计划,做好资金管理,加强销售货款回笼工作,保证公司资金的正常运作。同时,本公司将以此次股票发行上市为契机,充分利用资本市场的融资功能,开辟新的融资渠道。
    ⑵行业风险的对策
    ①针对产业政策风险
    本公司主要生产中、高档羊绒制品,旨在充分提高羊绒制品的附加价值,走羊绒精加工、深加工之路。“圣雪绒”品牌在国内外羊绒行业中享有很高的知名度,“圣雪绒”牌羊绒制品是国家外经贸部首批重点支持和发展的名牌出口商品之一,因此,国家对羊绒行业产业政策的调整对本公司的影响能减至最低程度。
    ②针对环境保护风险
    随着我国对自然环境保护的日益重视,结合国家“八.七”扶贫攻坚计划,我国政府在水土流失比较严重的地区逐步实施“退耕还林(草)、封山绿化、以粮代赈、个体承包”措施。西北地区有大片的宜草荒地,通过引进种植优良牧草,实行科学的种植管理,引进优良的山羊品种,改变传统的放牧饲养方式为现代舍饲饲养(圈养),借此减轻山羊对自然环境的破坏,改善生态环境,提高当地居民的生活水平,又可实现贫困地区的脱贫致富。
    股份公司始终十分重视生态环境保护问题。通过与有关科研院所的合作,引进高产绒山羊,改良山羊品种;
山羊圈养已经在宁夏川区试验成功,正在逐步把圈养的方式推广到宁夏南部的贫困山区,以实现畜牧业和生态环境的平衡发展。同时,股份公司利用募集资金引进国际先进的生产设备,提高深加工能力,增加单位产品的附加价值,在为股份公司的持续发展奠定基础。
    在生产方面,股份公司通过改善生产工艺,完善环保措施,将羊绒生产工艺中洗毛、染色等生产环节中可能造成的环境污染严格控制在国家环保标准范围内。
    ③针对对自然环境依赖的风险
    本公司一直非常重视羊绒原料的采购工作,已建立和完善了覆盖羊绒产区的采购网络。今后,本公司将进一步作好对国内外羊绒市场的需求预测,力争控制由自然环境变化引致的羊绒原料价格波动的风险。
    ④针对行业内部竞争风险
    本公司积极参与国际市场竞争,公司产品以出口为主。由于本公司狠抓质量管理、成本管理,积极培育品牌,在竞争激烈的羊绒纺织行业中脱颖而出,“圣雪绒”成为国内外著名的羊绒品牌。今后本公司将积极开拓国内市场,力争扩大在国内的市场占有率。
    ⑶市场风险的对策
    ①针对商业周期的影响
    针对羊绒制品销售存在一定的季节性差异,本公司一方面提高生产效率,降低生产成本,提高集中供货能力,从而增加销售旺季的销货量;另一方面妥善处理内外销关系,在内销淡季生产外销产品,达到生产的平衡,以抵消商业周期的影响,同时积极开发新产品,通过产品的多元化来有效增加销售淡季的销货量,并延长产品旺销期。
    ②针对市场需求结构变化的风险
    本公司将加强市场调研,提高对市场需求变化预测的准确性,及时调整产品结构,提高产品档次和技术含量,顺应羊绒制品市场需求的发展趋势。
    ⑷政策性风险的对策
    本公司将加强对国家宏观经济形势的研究和政策的分析,继续提高管理人员的素质和科学决策能力,增强公司的应变能力,根据政策调整及时制定相应对策,对于本公司目前在出口配额等方面所享受的优惠政策,公司相信在短期内政府的上述政策不会有大的调整。本公司将继续开拓经营,寻求新的利润增长点,提高整体盈利水平,避免和减少因政策变动而对公司产生不利的影响。
    ⑸加入WTO风险的对策
    公司将积极利用这一有利机遇,充分发挥“圣雪绒”的品牌优势,开拓国外市场,扩大出口,提高创汇能力;
同时加强技术和新产品开发,努力降低成本,提高产品质量,以适销对路、质优价优的产品来巩固和扩大国内外市场份额。
    ⑹股市风险的对策
    本公司在提醒投资者投资本公司股票时需正视股票市场的投资风险的同时,将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、以及中国证监会对上市公司的有关规定和相关法律、法规的规定,严格按照现代企业制度规范运作,及时充分地披露公司应披露的有关信息,努力提高经济效益,确保股东权益,从根本上提高公司股票在证券市场的抗风险能力,树立上市公司的良好形象。
    ⑺针对项目投资风险
    本公司对本次募集资金投资的项目进行了充分的可行性分析与论证,在项目实施过程中,本公司将按照项目投资计划,加强协调,严格管理,在保证质量的前提下,尽量缩短项目建设周期,使其尽快投产,产生效益。

六、募集资金的运用
    ⒈募集资金的计划用途
    股份公司本次发行股票,预计募集资金25020万元(扣除发行费用),主要用于以下项目:年产35万米羊绒呢面料技改项目(以下表格中简称35万米面料)、年产160吨羊绒纱技改项目(以下表格中简称160吨纱)、年产20万件(套)羊绒呢服装技改项目(以下表格中简称20万件服装)和年产20万件(套)羊绒针织服饰生产线技改项目(以下表格中简称20万件针织)。
    ⒉项目背景及项目简介
    ⑴年产35万米羊绒呢面料技改项目
    股份公司近几年每年约有20万米羊绒呢出口定单,就其数量还在以每年约20%的速度增加。同时,随着“圣雪绒”牌羊绒制品在国内外市场份额的不断扩大,股份公司的服装生产对羊绒呢的需求也在不断增加。为满足生产经营的需求,提高产品质量和经济效益,形成从羊绒分梳、纺纱、织呢到成衣的一条龙生产,股份公司拟在原有的基础上,引进国际先进生产技术和设备,形成年产35万米含绒量100-20%的各类羊绒大衣呢的生产能力。
    本项目采用意大利赛马可公司、意大利吉玛高公司等大企业生产的具有九十年代先进水平的织呢、洗呢、缩呢、剑杆织机以及起毛、剪毛、上光等设备仪器,项目总投资3800万元,其中固定资产投资2950万元,铺底流动资金850万元。本项目建设期为一年,达产后预计年增销售收入8376万元,利润1042万元。本项目静态投资回收期3.40年。该技术改造项目已经宁夏回族自治区经济贸易委员会宁经贸业(改)发【1997】132号文批复。
经宁夏回族自治区环保局评价,本项目符合国家环保要求。
    ⑵年产160吨羊绒纱技改项目
    股份公司的产品为中高档羊绒制品,对羊绒纱的年需求量在200吨左右,而股份公司目前羊绒纱的生产能力不足,大量产品依靠外协加工。这不仅增加了成本,而且不利于质量的控制。为形成完整配比的羊绒分梳、纺纱能力,扩大羊绒深加工、精加工能力,股份公司拟利用部分募集资金引进意大利全套梳毛纺环锭纺纱工艺设备进行技术改造,从而满足生产高支纱、低克重、高质量羊绒纱纺织制品的要求。
    本项目总投资3985万元,其中固定资产投资2985万元,铺底流动资金1000万元。本项目建设期为一年,达产后预计可年增销售收入9573万元,利润1032万元。本项目静态投资回收期5.30年。
    该技术改造项目已经宁夏回族自治区经济贸易委员会宁经贸业(改)发【1997】131号文批复。经宁夏回族自治区环保局评价,本项目符合国家环保要求。
    ⑶年产20万件(套)羊绒呢服装技改项目
    股份公司以生产、加工、销售中高档羊绒制品为主业,其“圣雪绒”牌羊绒制品在国际上拥有很高的声誉,拥有大量的出口订单。同时公司每年向社会推出多种新款服装,但本公司羊绒呢服装生产能力不足。为满足市场需求,股份公司拟在原有的基础上引进居世界领先水平的法国力克系统OPENCAD电脑辅助设计工作站的技术和设备,充分利用地方的资源优势和本公司在信息、管理、人才、技术等方面的优势,生产高质量、高附加值的羊绒呢服装,提高产品的质量和档次,扩大生产规模,提高股份公司的经济效益。
    本项目总投资3450万元,其中固定资产投资2600万元,铺底流动资金850万元。本项目建设期为一年,达产后预计可年增销售收入14530万元,利润957万元。本项目静态投资回收期4.45年。
    该技术改造项目已经宁夏回族自治区经济贸易委员会宁经贸业(改)发【1997】115号文批复。经宁夏回族自治区环保局评价,本项目符合国家环保要求。
    ⑷年产20万件(套)羊绒针织服饰生产线技术改造项目
    据资料显示,发达国家对羊绒制品的需求已趋于系列化、时装化,除传统的羊绒衫、羊绒大衣外,人们对羊绒围巾、内衣、披肩等纯羊绒针织产品的需求量逐年上升。为满足市场需求,提高产品质量,丰富产品种类,股份公司拟在原有生产基础上,引进具有90年代国际先进水平的德国STOLL公司的CMS330.6的电脑编织横机及相应的电脑设计系统,建设年产20万件(套)羊绒针织服饰项目。
    本项目总投资3400万元,其中固定资产投资2700万元,铺底流动资金700万元。本项目建设期为一年,达产后预计可年增销售收入6504万元,利润954万元。本项目静态投资回收期3.38年。
    该技术改造项目已经宁夏回族自治区经济贸易委员会宁经贸业(改)发【1998】109号文批复。经宁夏回族自治区环保局评价,本项目符合国家环保要求。
    ⑸补充流动资金
    羊绒俗称软黄金,是单位价值较高的天然纤维,其单位价格是毛、麻、丝等天然纤维的几十倍,因此羊绒行业是一个资金密集型行业;另外羊绒行业销售季节性强,产成品的销售回款主要集中年末,这就造成羊绒生产企业占用流动资金的金额大、周期长,相对于其他行业,羊绒行业所需的流动资金比例较高。为使四个项目实施后正常运转,取得较好的经济效益,股份公司拟利用所余募集资金10385万元补充流动资金,占募集资金净额的41.51%。
    ⑹募集资金投资项目投向汇总表
    序号  项目名称  总投资  2000年投入  2001年投入  投资回
                    (万元)                        收期(年)
1  35万米面料       3800      2950         850       3.40
2  160吨纱          3985      2985        1000       5.30
3  20万件服装       3450      2600         850       4.45
4  20万件针织       3400      2700         700       3.38
5  补充流动资金    10385     10385
    合计           25020     11235       13785         -
    上述项目资金运用轻重缓急以项目排列顺序为准,项目运用出现资金闲置时,该项资金用于补充流动资金。
    按照本次发行预计可募集资金25020万元(已扣除发行费用),2000年至2001年的项目投资总额分别为11235万元、13785万元。

七、股利分配政策
    ⒈本公司股利分配的一般政策
    本公司股利分配实行同股同利原则,税后利润按下列顺序和比例分配:
    ●弥补亏损;
    ●提取法定公积金10%(该项公积金达到注册资本50%时,可不再提取);
    ●提取法定公益金5%-10%;
    ●提取任意公积金;
    ●分配普通股股利。
    每年度具体的股利分配方案,由公司董事会依据有关法律、法规及公司章程的有关规定,视公司该会计年度经营业绩和未来发展需要提出分配预案,提交股东大会审议通过并报经证券管理部门核准后实施。经公司股东大会决议通过,公司可向股东分配中期股利。每一年度的股利分配将于该会计年度结束后六个月内进行。采取现金或股票的形式分派股利。
    ⒉股利分配的个人所得税问题
    本公司向个人分配股利时,按《中华人民共和国所得税税法》和国家税务总局发布的《征收个人所得税若干问题的规定》,由公司代扣、代缴个人所得税。
    ⒊滚存利润的处理
    新老股东共享自1998年4月1日至本公司公开发行股票成功后所形成的利润。
    ⒋首次股利分配时间
    预计本公司公开发行股票后首次股利分配在2001年6月30日前进行。

八、发行人情况
    ⒈发行人名称:宁夏圣雪绒股份有限公司
    英文名称:NINGXIAST.EDENWEISSCO.,LTD
    ⒉成立日期:1998年9月15日
    ⒊注册地址:宁夏回族自治区银川市解放西街119号
    ⒋发行人历史沿革:
    本公司前身为宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司之全资附属企业———宁夏回族自治区夏城进出口公司。
    夏城公司是经宁夏回族自治区对外贸易经济合作厅宁经贸办字[1988]第270号文件批准,由国家对外经济贸易部审定,于1988年11月成立的区属综合性进出口公司,企业性质为国有经济,注册资本为1055万元。自1992年以来,夏城公司的销售收入、出口创汇、利润总额连续七年名列宁夏回族自治区外经贸系统第一名,并先后获得了“全国外经贸质量效益型先进企业”、“全国外经贸系统先进集体”等荣誉称号。1996年,其“圣雪绒″牌羊绒衫荣获第六届国际山羊会议金奖,这是中国羊绒制品行业首次获得此项殊荣的产品,该产品还获得1996年中国保护消费者基金会颁发的“消费者信得过优质产品”的证书。夏城公司在宁夏外贸行业稳居龙头地位。
    1998年9月,经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改[1998]第47号文件批准,由集团公司作为主发起人,对其下属全资附属企业———夏城公司进行整体改制,将夏城公司从事羊绒及其制品生产、加工、销售业务的全部资产和负债作为投入,联合北京国际电力开发投资公司、宁夏嘉源绒业有限公司、上海金桥(集团)有限公司和上海威敦实业公司等四家单位共同发起,以发起方式设立宁夏圣雪绒股份有限公司,注册资本为4400万元。
    ⒌发行人情况简介
    ⑴组织机构图(见附图一)
    ⑵公司股东
    ●宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司
    集团有限公司系1996年5月经宁夏回族自治区经济贸易委员会宁经贸业(企)发(1996)091号文批准,以宁夏回族自治区夏城进出口公司为核心组建的国有独资公司,是自治区建立现代企业制度试点企业之一,是自治区21户重点培育的优势骨干企业之一,是国家经贸委企业营销工作全国重点联系的35家企业之一,也是国有资产授权经营单位。
    集团公司注册资本5000万元,法定代表人为霍继红,注册地址为宁夏回族自治区银川市解放西街119号。
    集团公司主要从事羊绒制品及其他纺织品的生产、加工、销售;自营和代理除国家统一联合经营的16种出口商品和国家实行公司核定经营的14种进口商品之外的其他商品及技术的进出口业务;经营进料加工和“三来一补”业务;经营对销贸易和转口贸易;国内贸易(国家专营专控项目须提供许可证);仓储运输、展览展销。
    截止1999年底,集团公司的总资产为85009万元,净资产7895万元,1999年度实现净利润393万元。
    ●北京国际电力开发投资公司
    北京国际电力开发投资公司系全民所有制企业,成立于1993年9月,注册资本为10亿元,该公司法定代表人:
李舜,注册地址:北京市丰台区右安门外玉朴里1号楼2511房间。该公司主要从事电力项目的投资与开发,兼营房地产开发、物资贸易等业务。
    ●宁夏嘉源绒业有限公司
    宁夏嘉源绒业有限公司成立于1997年3月,注册资本为1143万元,该公司法定代表人:杨立功,注册地址:宁夏灵武市北门西侧。该公司主要生产经营无毛绒、精梳驼绒、牛绒及过轮绒、水洗绒、过轮驼毛等产品。
    ●上海金桥(集团)有限公司
    上海金桥(集团)有限公司是上海市人民政府于1990年9月批准成立的国有企业,注册资本为8.85亿元,该公司法定代表人:杨小明,注册地址:上海市浦东新区张桥镇新金桥路188号。该公司统一负责经营金桥出口加工区成片开发和区内协调管理,集出口加工、贸易经营、商业服务和房地产开发为一体,是上海市浦东金桥出口加工区综合性经营的集团公司。
    ●上海威敦实业公司
    上海威敦实业公司是在上海市工商行政管理局注册,于1993年5月成立的国有企业,注册资本500万元,该公司法定代表人:殷政伟,注册地址:浦东龙阳路217号3楼。该公司主要从事纺织、化工原料及产品的国内贸易,兼营信息咨询、电脑网络服务和餐饮管理。
    ⑶关联企业
    本公司的关联企业包括:本公司的5家股东单位及本公司的2家控股子公司,以框图表示见附图二:
    ●宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司
    本公司的主要发起人,持有本公司本次A股发行前90.91%的股份,为本公司的控股股东。
    ●北京国际电力开发投资公司
    本公司的一般发起人之一,持有本公司本次A股发行前6.82%股份,为本公司的非控股股东。
    ●宁夏嘉源绒业有限公司
    本公司的一般发起人之一,持有本公司本次A股发行前1.14%股份,为本公司的非控股股东。
    ●上海金桥(集团)有限公司
    本公司的一般发起人之一,持有本公司本次A股发行前0.68%股份,为本公司的非控股股东。
    ●上海威敦实业公司
    本公司的一般发起人之一,持有本公司本次A股发行前0.45%股份,为本公司的非控股股东。
    ●上海圣雪绒羊绒制品有限公司
    该公司是成立于1993年8月的中外合资企业,注册资本为100万美元,法定代表人为侯羽乾,注册地址:上海市浦东新区金桥出口加工区T17-2(五楼)。本公司拥有其75%的股权。
    该公司主要生产经营羊绒衫、驼绒衫及其他绒毛制品,销售自产产品。该公司实行董事会领导下的总经理负责制,总经理为马振平,下设车间、生产部、采购部、质量保证部、市场销售部、财务部、综合事务部等七个部门。
    上海圣雪绒羊绒制品有限公司现拥有各类先进的机器设备200多台(套),生产规模已达年产各类羊绒制品30万件(套)的能力。截止1999年12月31日,该公司总资产为9,477万元,净资产为1,381万元,1999年度实现净利润452万元。
    ●深圳日神羊绒纺织有限公司
    该公司是成立于1993年5月的中外合资企业,注册资本为400万港元,法定代表人为杨永,注册地址:深圳市福田区车公庙工业区203栋6楼东侧。本公司拥有其70%的股权。
    该公司主要生产经营高档羊绒制品(不含现行许可证管理的商品)。该公司实行董事会领导下的总经理负责制,总经理为杨永,下设分厂、配销中心、营销中心、外贸中心、企管中心、研发中心等六个部门。
    深圳日神羊绒纺织有限公司现拥有各类先进的机器设备160多台(套),生产规模已达年产各类羊绒制品20万件(套)的能力。截止1999年12月31日,该公司总资产为8028万元,净资产为4014万元,1999年度实现净利润746万元。
    ⒍职工情况
    ⑴目前本公司共有职工857人,其中生产人员690人,占职工总数的80.51%;具有大专以上学历的123人,占职工总数的14.36%;具有中级以上职称的有40人,占职工总数的4.67%,本公司职工的平均年龄为26.8岁。
    ⑵其它情况
    本公司职工工资福利、安全生产、劳动保护、劳动保险和教育培训等事项均按国家和自治区有关法律、法规政策规定办理。公司职工的住房已按银川市统一规划,进行了房改,并实行统一管理。
    ⒎经营范围
    中、高档羊绒制品及其他纺织品开发、设计、生产、加工、销售;轻工产品、土蓄产品的销售;自营和代理除国家统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品外的其他商品及技术进出口业务;经营进料加工和“三来一补”业务;经营对外贸易和转口贸易;国内贸易(国家专营专控商品必须提供专项审批文件及许可证)。
    ⒏主要业务
    本公司主要从事羊绒及其制品的生产、加工和销售业务。
    ⒐主要产品、生产能力及销售情况
            主要产品情况表        单位:万元
项目        1999年       1998年     1997年
          金额  比例  金额  比例 金额  比例
                (%)        (%)      (%)
羊绒      16357 50.5 16760 51.9 14152 44.4
羊绒制品  13928 43.0 12860 39.8 13899 43.6
其他       2119  6.5  2681  8.3  3809 12.0
合计      32404  100 32301  100 31860  100
    本公司在国内外市场销售的主要产品为羊绒衫、羊绒大衣,1999年出口创汇2651.35万美元,折合人民币21916.79万元,占主营业务收入的67.6%。销售及出口创汇具体构成如下表:
                                                   单位:万元
项目  99年
      绒毛          羊绒制品          其他          合计
  金额    比例%    金额  比例%    金额    比例%  金额  比例%
内销                                                
 6052.78  37.00  3382.48  24.30 1051.69  49.60 10486.95 32.40
外销                                               
10304.19  63.00 10545.23  75.70 1067.37  50.40 21916.79 67.60
合计                                               
16356.97 100.00 13927.71 100.00 2119.06 100.00 32403.74  1000
    注:绒毛外销:283.61吨
       绒毛内销:121.62吨
       羊绒制品外销:羊绒大衣4223件,羊绒围巾3150条,羊绒衫295503 
                    件
       羊绒制品内销:羊绒衫135930件
    本公司产品在国内主要采取大型百货商场专柜及精品专卖店等方式销售,主要通过批发商、经销商对外销售。
    10.主要原料供应情况
    本公司每年需要原绒1000多吨。宁夏及周边地区是全国主要羊绒产地之一,品质较好,本公司生产所需的原料完全可由本地及周边地区供应。
    11.无形资产情况
    ⑴土地使用权
    本公司以租赁方式向集团公司租赁座落在银川市友爱路13号的18,683.94平方米土地,并且签订了《土地租赁合同》,合同规定租赁期限为39年,上述土地年租金为452,898.71元。
    ⑵商标使用权
    本公司产品使用“圣雪绒”、“ST.EDENW”、“st.edenw″等三个商标,该三个商标为圣雪绒集团有限公司拥有,注册号分别为871670、881771和1106821,商标注册年限为10年。本公司与集团有限公司签订了《注册商标使用许可合同》。按照合同规定,本公司(包括全部子公司)无偿使用该商标。该合同有效期限截止到2005年12月13日,商标注册期满后由集团公司办理展期。集团公司在该合同有效期内需保证对该商标拥有合法的所有权。
    12.新产品、新项目情况
    ⑴新产品
    本公司1999年初成功开发了以下三个系列新产品:
    ①85/15、55/45丝羊绒衫,该产品在纯羊绒中混纺了高档真丝,兼顾了羊绒柔软保温和真丝滑爽及强力高的优点,增加了羊绒衫的耐洗度。
    ②精纺高支羊绒衫系列,主要为内衣产品,该产品穿着贴身、轻滑柔软,保暖性特佳。
    ③粗纺提花纯羊绒衫系列,该产品兼顾了羊绒衫轻软和手编衫花型丰富的特点,花色一次成型,花型新颖,产品主要外销日本市场。
    ⑵新项目
    ●年产35万米羊绒呢面料技改项目已经自治区经济贸易委员会经贸业(改)发【1997】132号文批准;
    ●年产160吨羊绒纱技改项目已经自治区经济贸易委员会宁经贸业(改)发【1997】131号文批准;
    ●年产20万件(套)羊绒呢服装技改项目已经自治区经济贸易委员会宁经贸业(改)发【1997】115号文批准;
    ●年产20万件(套)羊绒针织服饰生产线技术改造项目已经自治区经济贸易委员会宁经贸业改发【1998】109号文批准;
    13.正在进行或计划进行的投资项目或技术改造项目
    除本招股说明书第六节所述之技改项目外,本公司无其他正在进行或计划进行的投资和技改项目。
    14.税收政策
    ⑴所得税
    根据宁夏回族自治区财政厅宁财(税)发[1997]258号文件规定,夏城公司1997年免征所得税,免征税金计入国家资本金;根据宁政函(1998)202号文件、宁财(税)发[1998]224号文件规定,本公司1998年免征所得税,免征税金计入税后利润;根据宁财(税)函[1999]31号复函文件规定,1999年本公司所得税实行先征后返,其返还的企业所得税计入税后利润。自2000年起,本公司所得税率按33%执行。
    ⑵增值税
    本公司适用的增值税税率为13%或17%。
    ⑶城建税和教育费附加、印花税
    城建税和教育费附加分别按应交流转税的7%和3%计征;印花税按照规定缴纳。
    15.发行人近三年重大变更情况
    1998年9月,经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改[1998]第47号文件批准,由集团公司作为主发起人,将其下属全资附属企业———夏城公司整体作为投入,联合北京国际电力开发投资公司、宁夏嘉源绒业有限公司、上海金桥(集团)有限公司和上海威敦实业公司等四家单位共同发起,以发起设立方式组建宁夏圣雪绒股份有限公司,注册资本为4400万元。
    16.关联交易
    集团公司作为本公司的主发起人,持有本公司发行前90.91%的股份,是本公司的控股股东。本公司与集团公司在土地使用、商标使用、原料采购等三个方面存在关联关系,这些关联关系通过关联交易体现并通过签订“关联交易协议”来解决。
    ⑴土地使用
    通过签订《土地租赁合同》,本公司向集团公司租赁使用18,683.94平方米的土地,租赁期限为39年,租赁价格为年租金452,898.71元,本公司于每季末向集团公司支付年租金的四分之一。
    ⑵商标使用
    通过签订《注册商标许可使用合同》,本公司(包括全部子公司)无偿使用集团公司拥有的“圣雪绒”、“ST.EDENW”、“st.edenw″等三个商标(注册号分别为871670、881771和1106821)。该合同有效期限为截止到2005年12月13日,集团公司在该合同有效期内保证对该商标拥有合法的权益。
    ⑶原材料采购
    本公司成立前,部分原材料由集团公司供应。本公司成立后,按照股份制企业的有关规定规范运作,建立了完整的产、供、销体系,原材料基本上由自己采购供应,因此,1999年关联交易中的采购货物数量金额比1998年大幅下降。通过集团公司采购原材料时,采购价格按照当时市场价格执行。
    股份公司通过集团公司采购原材料内容:
                      1999年    
月份          羊绒                驼绒  
        数量KG    金额(元)    数量KG  金额(元)  
3     3957.30  2367615.28    
4    
5    
7    
9    
10   
12   
合计  3957.30  2367615.28    
续表:
                          1998年
月份          羊绒                    驼绒
      数量KG      金额(元)      数量KG    金额(元)
3    26792.60 15672725.53
4    15492.66  9555413.66     2300.00   175441.70
5       32.20    13760.68
7     1046.20   473743.42
9    26000.00 14448876.00     2025.00   169597.80
10    1412.64   724431.63
12    3786.40   843060.13      875.00    82070.63
合计 74562.70 41732011.05     5200.00   427110.13
    1999年与1998年股份公司采购原材料对照表(单位:万元)
  1999年         比例  1998年    比例
    股份公司自采原材料              
24855.99         99.10 20409.29 82.90
    股份公司通过集团公司采购原材料    
  236.76          0.90  4215.91 17.10
    合计                            
25092.75           100  2462552   100
    17.避免双重任职的处理
    股份公司的董事及高级管理人员已辞去在集团公司的高级管理职务。
    18.避免同业竞争的承诺
    集团公司于1998年2月20日承诺:集团公司不从事任何与本公司有竞争性的业务。

九、董事会、监事会成员及高级管理人员
    侯羽乾,男,42岁,大专学历,高级经济师,现任股份公司董事长、总经理,上海圣雪绒羊绒制品有限公司董事长,深圳日神羊绒纺织有限公司副董事长,历任集团公司董事长、总经理。
    房进贤,男,51岁,大专学历,高级会计师,现任股份公司董事、董事会秘书、副总经理,深圳日神羊绒纺织有限公司董事,历任集团公司董事、常务副总经理。
    钟文卿,男,36岁,大学学历,助理工程师,现任股份公司董事,副总经理,历任集团公司董事、夏城公司总经理。
    曾维和,男,46岁,大专学历,经济师,现任股份公司董事,上海圣雪绒羊绒制品有限公司董事,历任集团公司董事、副总经理。
    冯安,男,42岁,大学学历,工学学士,高级工程师,现任股份公司董事,历任夏城公司生产部经理。
    马振平,男,40岁,助理经济师,现任股份公司董事,上海圣雪绒羊绒制品有限公司董事、总经理,历任深圳宁夏经济发展公司总经理。
    张航,女,38岁,大专学历,会计师,现任股份公司董事、财务总监,历任夏城公司财务部经理。
    杨家义,男,41岁,硕士,副教授,现任北京国际电力开发投资公司副总经理、股份公司董事,历任中央财经大学投资系副主任。
    杨立功,男,42岁,回族,现任宁夏嘉源绒业有限公司董事长、总经理、股份公司董事,宁夏灵武市工商联合会副会长、宁夏回族自治区政协委员。
    陈建明,男,45岁,经济学硕士,经济师,现任上海金桥(集团)有限公司党委委员、副总经济师、投资部总经理、股份公司董事,历任上海金桥(集团)有限公司办公室主任、产业中心主任。
    朱世濂,男,39岁,大学学历,现任上海威敦实业公司执行董事、总经理、股份公司董事,历任加拿大亚美集团亚太地区总经理、上海联能经济发展公司总经理。
    刘智敏,男,57岁,大学学历,高级经济师,现任股份公司监事会主席,历任宁夏进出口商品检验局工检室副主任、宁夏外经贸厅人事处副处长,夏城公司副总经理。
    张伟,男,31岁,大学学历,会计师,现任北京国际电力开发投资公司财务部代经理、股份公司监事,历任交通部水运科学研究所财务室副主任。
    倪玉兰,女,52岁,大专学历,高级会计师,现任股份公司工会副主席、股份公司监事,曾在夏城公司财务部工作。

十、经营业绩
    ⒈生产经营的一般情况
    本公司以国际市场为导向,依托我国西北地区丰富的羊绒资源,充分利用国内外的先进技术、设备和管理经验,通过多种方式在银川、上海、深圳等地建立起了羊绒水洗、分梳及制成品相关配套的系列化生产企业,初步实现了从羊绒原料出口到高附加值、高创汇羊绒制品的生产、加工、国内外销售的转变。在生产经营上,本公司对内狠抓产品质量,丰富产品品种,对外实施名牌发展战略,推出了一系列品种多样、品质优良的羊绒制品,深受市场欢迎,其“圣雪绒”牌羊绒制品在国内外享有盛誉。在积极拓展国内市场的同时,本公司还加强了与国际同行业的业务往来,先后与多家国际上知名的大公司建立了稳定的业务合作关系。本公司的销售收入、出口创汇、利润总额连续七年名列宁夏回族自治区外经贸系统第一名。1999年,国家外经贸部将“圣雪绒”牌羊绒制品列为首批重点支持和发展的33个出口名牌产品之一。
    ⒉销售及利润情况
      销售及利润情况表                            (单位:万元)
项目         1999年 1998年 1997年
主营业务收入  32404 32301 31860
利润总额       2693  1990  1058
净利润         1827  1233   833
    ⒊业务收入的主要构成
             主要产品情况表
                                  单位:万元
项目        1999年      1998年      1997年
          金额  比例  金额  比例 金额  比例
                (%)        (%)       (%)  
羊绒      16357 50.5 16760 51.9 14152 44.4
羊绒制品  13928 43.0 12860 39.8 13899 43.6
其他       2119  6.5  2681  8.3  3809 12.0
合计      32404  100 32301  100 31860  100
    ⒋重大项目及科研成果
    本公司正组织科研力量,进行“山羊绒短纤维纺高支纱”科研课题的技术攻关,开发成功后将给公司带来良好的经济效益。
    ⒌产品或者服务的市场情况
    本公司主要生产“圣雪绒”牌羊绒衫,在上海、北京、西安、大连等全国大中城市设立了营销网点。1998年本公司加大了市场营销方面的投入,组建了上海圣雪绒乒乓球俱乐部,扩大了品牌的知名度,市场占有率不断提高。
    本公司产品出口,包括羊绒、羊绒衫等,主要销往美国、日本、意大利、英国等国家和地区,与世界著名的羊绒经销商建立了密切的合作关系。
    ⒍产品性能、质量方面的情况
    本公司主要从事羊绒及其制品的生产、加工和销售业务,主要原料是素有“纤维宝石”、“软黄金”之称的羊绒,且出自世界上最优质羊绒产区---宁夏与内蒙古交界地带,平均细度为14-15.5微米,中间长度在4厘米以上,强度在4.6-4.9CN,伸度亦好,具有纤维细腻、富有弹性、手感柔软、光泽亮丽、保温吸湿等性能。目前本公司使用的设备和生产线主要从意大利、日本、台湾等国家或地区进口,其他为国产优质设备,试验室配备世界顶尖级羊绒检测设备伍斯特仪,为控制原料产品质量提供了可靠保证。另外本公司还与多家高等院校和科研机构有着密切的合作关系,聘请多名资深的毛纺织工程专业教授、高级工程师为高级技术顾问,并且每年投入大量人力、物力、财力开展技术攻关,研究改进提高产品质量、开发新品种、加速产品更新换代,满足消费者对羊绒制品的不同层次的需求,为今后长远发展奠定了坚实的基础。
    1996年,“圣雪绒”牌羊绒衫荣获第六届国际山羊会议金奖,并被中国保护消费者基金会推荐为“消费者信得过优质产品”。
    1998年7月,股份公司的控股子公司上海圣雪绒羊绒制品有限公司通过了挪威船级社ISO.9002国际质量体系认证。
    1999年1月,经国家毛纺织品产品质量监督检验中心和国家纤维质量监督检验中心联合测试,股份公司生产的纯羊绒衫各项质量指标均达到一等品标准。
    ⒎近三年筹资与投资方面的情况
    本公司主要通过向银行贷款,无其它筹资方式。本公司近三年无投资项目。
    ⒏生产经营设备、主要固定资产增加、改进的情况
    本公司近几年主要对羊绒分梳、制衫等工序环节进行了较大规模的技术改造,从国内外引进了毛纱加捻机、电脑针织圆机、套口车、缩毛机等先进生产设备,固定资产原值由1997年底的2346万元增加到1999年底的4459万元,增长了90.07%。
    ⒐职工数量与业务水平方面的变化
    本公司现有职工857人。
    本公司职工在上岗前均经过专业理论及实践操作的培训,经考核合格后上岗工作,从而为提高公司职工的整体业务操作水平、生产及管理水平奠定了坚实的基础。同时通过派选公司员工出国学习和聘请国内外专家现场培训等方式,有效提高了本公司羊绒制品的设计水平和生产管理水平。

十一、股本
    ⒈注册资本
    本公司注册资本为4400万元,若本次发行成功,本公司注册资本将变更为7400万元。
    ⒉股本形成过程
    经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改发[1998]47号文件批准,集团公司作为主发起人,将其下属全资附属企业----夏城公司进行整体改制后作为投入,联合北京国际电力开发投资公司、宁夏嘉源绒业有限公司、上海金桥(集团)有限公司和上海威敦实业公司等四家单位共同发起,以发起设立方式于1998年9月组建本公司。
    根据宁夏资产评估公司宁资评字[98]第36号评估报告,并经财政部财评字[1998]155号文确认,集团公司投入本公司的净资产值为4759.53万元,按1.19:1的比例折合为4000万国家股,由集团公司持有;其他四家发起人以现金资产合计475.96万元投入本公司,按相同的折股比例折合400万法人股,合计4400万股。根据宁夏会计师事务所宁会验字(1998)第056号验资报告确认,上述发起人认缴的股金全部到位。
    ⒊股权结构
                    本次发行前的股本结构表
股份类别                            股数  出资额  占总股本
                                   (万股) (万元)  比例(%)
国家股                               4000 4759.53 90.91
其中:宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司  4000 4759.53 90.91
法人股                                400  475.96  9.09
其中:北京国际电力开发投资公司         300  356.96  6.82
宁夏嘉源绒业有限公司                   50   59.49  1.14
上海金桥(集团)有限公司                 30   35.71  0.68
上海威敦实业公司                       20   23.80  0.45
合计                                 4400 5235.49   100
                      本次发行后的股本结构表
股份类别  股数(万股)  占总股本比例(%)
国家股      4000           54.05
法人股       400            5.41
社会公众股  3000           40.54
合计        7400             100
    ⒋内部职工股
    本公司现无内部职工股
    ⒌本次发行前后净资产情况
    本次发行前后,本公司净资产总额、股本及每股净资产变动情况如下(以1999年12月31日的净资产和募集资金净额计算):
                      发行前后对照表
        净资产总额(万元)  股本(万股)  每股净资产(元)
发行前       7322             4400         1.66
发行后      32342             7400         4.37
    ⒍本次发行前股东持股情况
    本次A股发行前,除前述五家发起人所持股份外,无其他任何自然人或法人持有本公司股票。
                持有发行人5%以上股权的股东情况表
名称                    
    持股数(万股)  占总股本比例(%)  备注  
宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司  
      4000          90.91          实物资产投入
北京国际电力开发投资公司  
       300           6.82          现金资产投入
    ⒎董事、监事、高级管理人员及重要职员持股情况
    本次A股公开发行前,本公司董事、监事、高级管理人员及重要职员均未持有本公司股份。

十二、财务会计资料
    宁夏五联会计师事务所接受本公司委托,根据国家《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》、《中国注册会计师独立审计准则》及其他相关法律、法规的规定,对本公司1997年、1998年、1999年的会计报表进行了审计,投资者欲对本公司的财务状况、经营成果及会计政策进行更详细的了解,应当认真阅读附录中所记载的审计报告及注释。
    ⒈审计报告
                     宁夏五联会计师事务所
                          审计报告
                                      宁五会审字(2000)第046号
宁夏圣雪绒股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日、1998年12月31日、1997年12月31日的合并资产负债表和母公司资产负债表,1999年度、1998年度、1997年度的合并利润表和母公司利润表、1999年度、1998年度合并及母公司利润分配表,1999年度的合并现金流量表及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日、1998年12月31日、1997年12月31日的财务状况及1999年度、1998年度、1997年度的经营成果和1999年度的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    宁夏五联会计师事务所       中国注册会计师  李耀忠
        中国.宁夏.银川         中国注册会计师  张志俊
         解放西街111号             二零零零年二月五日
                       会计报表附注
    附注一:公司简介
    宁夏圣雪绒股份有限公司(以下简称本公司),经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改[1998]47号文件批准,由宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司作为主发起人,将其下属全资附属企业宁夏夏城进出口公司进行整体改制后作为投入,联合北京国际电力投资开发公司、宁夏嘉源绒业有限公司、上海金桥(集团)有限公司、上海威敦实业公司等四家以发起方式设立,由宁夏回族自治区工商行政管理局批准,于1998年9月15日登记注册,注册资本4400万元,企业法人营业执照注册号为64000022769545。
    本公司于1998年10月经国家对外经济贸易部批准的取得进出口权,主要经营:中、高档羊绒制品及其他纺织品开发、设计、生产、加工和销售;轻工产品、土畜产品的销售;自营和代理除国家统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品外其他商品及技术进出口业务;经营进料加工和“三来一补”业务;经营对外贸易和转口贸易;国内贸易(除国家专营专控商品必须提供专项审批文件及许可证)。
    本财务报告包括宁夏圣雪绒股份有限公司,以及其控股的上海圣雪绒羊绒制品有限公司和深圳日神羊绒纺织有限公司。
    附注二:会计报表的编制基准
    1、编制会计报表时,假设本公司于1997年1月1日改组设立,从事目前产品产品的生产和销售,且在报告期内未发生重大变化。
    2、本公司编制设立以前年份会计报表的会计主体是以改制方案确定的公司架构为前提,按报告期内各年实际存在的本公司架构各构成实体进行编制。
    3、本公司经批准于1998年8月购买深圳日神羊绒纺织有限公司其他股东的股权,本公司对深圳日神羊绒纺织有限公司的股权比例由20%变为70%,从1998年9月1日起将深圳日神羊绒纺织有限公司纳入合并会计报表合并范围。纳入合并会计报表合并范围的子公司有:
子公司名称  
    业务性质  注册资本  实收投资额      母公司  合并期间
                                    所持股权比例
上海圣雪绒羊绒制品有限公司  
    加工制造  100万美元  100万美元        75%   1997 -1999
深圳日神羊绒纺织有限公司  
    加工制造  400万港币  400万港币        70% 1998.9 -1999
    4、本公司改组前执行《商品流通企业会计制度》;控股子公司上海圣雪绒羊绒制品有限公司及深圳日神羊绒纺织有限公司执行《外商投资企业会计制度》。股份公司成立后执行《股份有限公司会计制度》;控股子公司上海圣雪绒羊绒制品有限公司及深圳日神羊绒纺织有限公司执行《外商投资企业会计制度》。本公司所载财务信息系按本附注第三项“公司主要会计政策”所列各项编制的,并假设整个有关期间已一致地采用该等会计政策。本报告所列会计报表已按《股份有限公司会计制度》及有关规定进行调整。
    附注三:公司主要会计政策
    1、会计制度
    本公司执行《股份有限公司会计制度》。
    2、会计年度
    本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
    3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    公司成立前采用权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。
    5、外币业务折算方法
    外币业务发生时采用当期期初汇率折算为记账本位币入账,年末对货币性项目的外币余额按年末汇率折算为记账本位币,汇兑损益计入当期损益。
    6、现金等价物的确认标准
    本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
    7、坏账核算方法
    本公司坏账准备采用备抵法。1999年1月1日之前,坏账准备按年末应收账款余额的0.3%计提。根据本公司董事会决议,从1999年1月1日开始,坏账准备按账龄分析法计提,规定的提取比例为:账龄一年以内的按年末应收款项余额的5%计提;账龄一至二年的按年末应收款项余额的10%计提;账龄二至三年的按年末应收款项余额的30%计提;账龄三年以上的按年末应收款项余额的50%计提。
    符合下列条件的确认为坏账:
    (1)因债务人破产或死亡;以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收账款;
    (2)因债务人经营状况恶化,经实施债务重组等办法努力后仍然无法履行偿债义务,超过三年仍然不能收回的应收账款。
    8、存货核算方法
    a.存货包括原材料、委托加工材料、在产品、半成品、产成品、委托代销商品、低值易耗品、库存商品、包装物等。
    b.原材料、低值易耗品、包装物、库存商品购进按实际成本计价。
    c.流通企业销售商品,按批次的实际进价结转成本;生产企业销售产品,按加权平均结转成本。
    d.低值易耗品于领用时“五五”摊销,包装物于领用时一次摊销。
    e.生产成本按约当产量法在完工产品和未完工产品之间进行分配。
    f.各类存货采用永续盘存制,年末进行实地清查、盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废等结转入“待处理财产损溢”,经批准后净损益转入当期损益。
    g.根据本公司董事会决议,从1999年开始,存货跌价准备系根据年末存货账面成本高于市价之差额按分类法计提。
    9、短期投资核算方法
    短期投资是指本公司购入能随时变现、并且持有时间不准备超过一年的有价证券及不超过一年的其他投资。
    有价证券按取得时的实际成本计价。
    当期的有价证券收益以及有价证券转让所取得的收入与账面成本的差额,记入当期损益。其他投资在其实际收到投资所得时,记入当期损益。
    根据本公司董事会决议,从1999年开始,短期投资跌价准备根据期末短期投资账面成本高于市价之差额按个别项目法计提。
    10、长期投资核算方法
    本公司长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。
    A、长期股权投资核算方法
    (1)公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记账;
    (2)对持股20%以上(含20%)的及虽在20%以下但具有重大影响的,采用权益法核算;
    持股50%以上的在权益法核算的基础上编制合并会计报表;对持股20%以下,或虽在20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算;
    (3)股权投资差额的摊销:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;未规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销;
    B、长期债权投资核算方法
    本公司购入的长期债券,按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入账;实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,并在债券的存续期间内于确认相关债券利息收入时平均摊销。
    C.经董事会研究决定,从1999年1月1日开始本公司按个别项目法计提长期投资减值准备。
    在被投资单位或对象出现、发生下列情况时计提长期投资减值准备:
    (1)有市价的长期投资
    ----其市价连续两年低于账面成本;
    ----被投资单位当年发生严重亏损;
    ----被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
    (2)没有市价的长期投资
    ----影响被投资单位经营的政治和法律环境发生变化,可能导致被投资单位出现巨额亏损;
    ----由于种种原因被投资单位财务状况严重恶化。
    如果按上述标准判断其估计未来可收回金额低于投资账面价值的,按可收回金额低于投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    11、固定资产计价与折旧政策
    a.标准:使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的工具、器具、仪器等作为固定资产;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过2年以上的,也作为固定资产。
    b.固定资产按实际成本或经评估并确认的金额计价。
    (1)购入的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、缴纳的有关税金等计价。
    (2)自行建造的固定资产,按在建过程中实际发生的全部合理的、必要的支出计价。
    (3)投资者投入的固定资产按评估确认的原价计价。
    (4)融资租入的固定资产,按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出计价。
    (5)盘盈的固定资产按重置完全价值计价。
    c.固定资产折旧采用直线法平均计算,其使用年限、预计净残值率按照有关财务管理规定执行。
    资产类别           使用年限  净残值    年折旧率%
                                率%(年)
房屋建筑物--生产用      20--35     5     4.50--2.71
机器设备                    10     5           9.50
办公设备                                           
                          5--8     5   19.00--11.88
运输工具                    10     5           9.50
其他设备                  5--8     5   19.00--11.88
    d.固定资产盘盈、盘亏、报废和非常损失,结转入“待处理财产损溢”,经批准净损益转入营业外收入或支出。
    12、在建工程核算方法
    在建工程按工程实际支出计价。工程借款利息和汇兑损失在尚未交付使用之前计入在建工程,工程完工交付使用时,按实际发生的工程支出转入固定资产。
    13、无形资产的核算方法
    无形资产包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术、商誉等,无形资产按取得时的实际成本计价,按不低于10年的受益期限内平均摊销。
    14、开办费、长期待摊费用的摊销方法
    开办费从本公司(筹)开始生产、经营的当月起,按不超过于5年的期限平均摊入管理费用。
    长期待摊费用包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在一年以上的其他待摊费用。固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出,在租赁期限内平均摊销。
    15、借款费用的会计处理方法
    短期借款发生的利息支出,计入当期财务费用。长期借款发生的利息支出、汇兑损失等,属于筹建期的,计入开办费,属于与购建固定资产有关的、在固定资产交付使用之前发生的,计入有关固定资产的购建成本,属于生产经营期间的,计入财务费用。
    16、收入的确认
    (1)销售产品:
    本公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据、并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入实现。
    (2)提供劳务:
    在同一会计年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入的实现。
    17、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    18、合并会计报表编制方法
    合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。
    (1)合并范围为本公司拥有过半数以上(不包括半数)有表决权的权益性资本的子公司;
    (2)按照财政部财会字(95)第11号文《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》的要求,在合并会计报表时对以下事项进行抵销:
    A、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。
    B、本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目。
    C、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售。
    D、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部销售。
    (3)在合并会计报表时,对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面,按母公司会计政策进行调整;对子公司所执行的行业会计制度业已在会计报表合并时做了必要的调整。
    19、会计政策变更的说明
    本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
    (1)坏账准备原按年末应收账款余额的0.3%计提。现改按账龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,规定的提取比例为:账龄一年以内的按年末应收账款余额的5%计提;账龄一至二年的按年末应收账款余额的10%计提;账龄二至三年的按年末应收账款余额的30%计提;账龄三年以上的按年末应收账款余额的50%计提。
    (2)期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并按根据期末短期投资账面成本高于市价之差额按个别项目法计提。
    (3)本公司存货原按成本计价,从1999年1月1日开始改为按成本与可变现净值孰低计价,根据存货账面成本高于市价之差额按分类法计提跌价准备。
    (4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为按可收回金额低于投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    上述会计政策变更采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为8,438,799.74元,其中,由于坏账准备计提方法变更,调增了1999年度的净利润118,653.95元,调减了1999年年初留存收益8,557,453.69元,其中:未分配利润调减了8,168,522.84元,盈余公积调减了388,930.85元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了3,136,392.63元。
    项目      1997年度及以前  1998年度  1999年度      合计
母公司净利润    -4884063.83 -1112642.97 -15942.84 -6012649.64
未分配利润      -4884063.83  -945746.52 -13551.41 -5843361.76
盈余公积                  -  -166896.45  -2391.43  -169287.88
合并报表净利润  -5964581.38 -2592872.31 118653.95 -8438799.74
未分配利润      -5964581.38 -2203941.46 100855.86 -8067666.98
盈余公积                  -  -388930.85  17798.09  -371132.76
    附注四:税项
    1.流转税适用增值税,收购羊毛、绒税率13%,其他17%。
    2.城市建设维护税、教育费附加,分别按实际应缴纳增值税的7%和3%缴纳。深圳日神羊绒纺织公司,城市建设维护税为应缴纳增值税的1%,免征教育费附加。
    3.宁夏圣雪绒股份有限公司1999年1-6月按应缴纳的流转税的1%计交扬黄灌溉扶贫附加费,从1999年7月1日起按上年营业收入的0.07%计交水利基金。
    4.所得税:
    上海圣雪绒羊绒制品有限公司1995年为第一个免税年度,1997年为第一个减半征收年度,享受浦东开发区再减半征收的优惠政策,现所得税税率为7.5%。深圳日神羊绒纺织有限公司1994年为第一个免税年度,1996年为第一个减半征收年度,现所得税税率为15%。
    宁夏圣雪绒股份有限公司执行的所得税率为33%。1997年,宁夏回族自治区财政厅、地方税务局以宁财(税)发(1997)258号文批准免征当年度的企业所得税,免征税金计入国家资本金;1998年,经宁政函(1998)202号文件、宁财(税)发[1998]224号文件批准,执行区政府对外贸企业制定的现行税收政策,免征当年企业所得税,免征税金计入税后利润。1999年,根据宁财(税)函[1999]31号复函文件批准,对企业所得税实行先征后返,其返还的企业所得税计入税后利润,由新老股东共享。
    所得税的会计处理采用应付税款法。
税种        计税基础        税率            实际税负
增值税      流转额          13--17%  股份公司按出口退税,子公
                                      司按13--17%
营业税      营业额          5%       5%
城建税      流转税的应交额  7%       7%
教育费附加  同上            3%       3%
扬黄扶贫
三税附加    同上            1%       1999年1-6月股份公司缴纳
水利基金    上年营业收入    0.07%    1999年7月1日起
房产税      房产原值的70%  1.2%     1.2%
土地使用税  土地面积
            (平方米)        1元/平方米 1元/平方米
车船使用税  车船吨辆        30元/吨    30元/吨
所得税  应税所得            33%      股份公司按0,上海圣雪绒羊
                                      绒制品有限公司7.5%、深
                                      圳日神羊绒纺织有限公司
                                      15%
    附注五:利润分配方法根据国家有关法律和财务制度规定,企业所得税后利润按以下顺序分配:
    1.弥补以前年度亏损。
    2.按10%提取法定盈余公积金。
    3.提取5%—10%的公益金。
    4.支付优先股股利。
    5.经股东会议决议,提取任意盈余公积金。
    6.分配普通股股利,由董事会依据本公司章程及经营状况决定,提交股东大会审议通过。根据股东大会决议,新老股东共享自1998年4月1日至本公司公开发行股票成功期间所形成的利润。
    附注六:控股子公司及合营情况
    子公司名称  
    业务性质  注册资本  实际投资额  法定代表人  母公司所
                                               持股权比例
上海圣雪绒羊绒制品有限公司  
    加工制造  100万美元  100万美元  侯羽乾          75%
深圳日神羊绒纺织有限公司  
    加工制造  400万港币  400万港币  杨永            70%
    上海圣雪绒羊绒制品有限公司是由宁夏夏城进出口公司与香港力天有限公司共同出资兴办的合资企业,1993年8月6日注册登记,领取企合沪浦总字第301627号企业法人营业执照。位于上海浦东金桥出口加工区17地块2号楼4、5层。公司主营羊绒制品的产销、拥有各类进口机器设备200台(套),年各类羊绒制品生产能力40万件(套)。
    深圳日神羊绒纺织有限公司是由宁夏夏城进出口公司、香港国涛有限公司和日本迟亮共同出资兴办的合资企业,于1993年5月29日注册登记,领取工商行企粤深字104250号企业法人营业执照,位于深圳车公庙工业区203栋。公司生产经营各类高档羊绒制品。
    附注七:会计报表项目注释
    (一)合并会计报表注释
    注释1:货币资金
种类                                    期初数      期末数
库存现金                                37261.67    49624.40
银行存款                              3536247.65 15206384.50
合计                                  3573509.32 15256008.90
其中:港币127,633.97    折算汇率:100:106.49
美元226,356.43         折算汇率:100:827.95
日元92,000.00          折算汇率:100:7.172
马克400.00             折算汇率:100:425.495
    货币资金期末增加系年末收汇增加所致。
    注释2:应收账款
    (1)账龄分析
账龄  
    期初数  比例(%)  坏账准备  期末数    比例(%)  坏账准备
一年以内  
115126649.89  96.75 5756332.49 60847372.17  74.46 3042368.61
一至二年    
  1751360.38   1.47  175136.04 17156290.11  21.00 1715629.01
二至三年    
  1618030.69   1.35  485409.21  1968862.19   2.40  590658.66
三年以上     
   499873.94   0.43  249836.38  1748438.63   2.14  874219.32
合计      
118995914.90 100.00 6666714.12 81720963.10 100.00 6222875.60
    应收账款降幅较大的原因主要系(1)本公司产品市场销售走旺,收现比例增大;(2)采取措施,清收欠款,加速资金回笼。
    应收账款中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (2)应收账款欠款列前五名的单位情况
    单位名称                          金额  欠款时间 欠款原因
上海高级制衣有限公司            4,312,261.08  1999      货款
玛格丽雅公司                    9,281,421.83  1999      货款
武汉市江夏区对外贸易进出口公司  2,880,261.11  1999      货款
上海羊绒服饰贸易有限公司       20,978,176.06  1999      货款
灵武中银综合公司                2,863,530.37  1999      货款
    (3)帐龄逾三年大额明细
    单位名称                金额      逾期未还原因
包头富华羊绒衫有限公司  1,748,438.63  销售铺底资金
    注释3:其他应收款
    (1)账龄分析
账龄  
    期初数  比例(%)  坏账准备  期末数  比例(%)  坏账准备
一年以内  
24224303.59  88.23 1211215.18 15272043.04  72.98  763602.15
一至二年    
  368421.93   1.34   36842.19  2825851.70  13.50  282585.15
二至三年   
 2164885.17   7.88  649465.55
三年以上    
  700408.77   2.55  350204.39  2829739.45  13.52 1414899.73
合计      
27458019.46 100.00 2247727.31 20927634.19 100.00 2461087.03
    其他应收款降幅较大的原因主要系采取措施,清收欠款,加速资金回笼。
    其他应收款中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (2)其他应收款欠款列前五名的单位情况
    单位名称                          金额   欠款时间 欠款原因
维信(天津)工贸有限公司            4,319,799.57  1999  往来款
河北清河新亚太和绒毛厂            5,100,000.00  1999  往来款
宁夏经济发展公司                  2,779,073.00  1998  往来款
上海金桥加工出口联合发展有限公司  1,345,483.02  1999  往来款
宁夏博思协会                        936,320.00  1997  往来款
    (3)帐龄逾三年大额明细
    单位名称        金额            逾期未还原因
宁加公司          558,528.00  支付购房款工程尚未竣工
宁夏经济发展公司  622,174.65  支付购房款工程尚未竣工
    注释4:预付账款
    (1)账龄分析
账龄          期初数  比例(%)  期末数  比例(%)
一年以内   7052652.12  65.81 31112295.89  91.94
一至二年   3207072.75  29.93   451282.22   1.33
二至三年    327291.70   3.05  2277570.60   6.73
三年以上    129097.60   1.21
合计      10716114.17 100.00 33841148.71 100.00
    预付账款增加是由于预付原料款及加工费增加所致。
    预付账款中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    注释5:应收出口退税
种类            期初数    期末数
应收出口退税  989399.93 3316875.36
    按实际发生额计账,系出口商品应计的应退增值税。
    注释5:存货
项目                期初数                    期末数  
                金额        跌价准备      金额      跌价准备
原材料        15134025.20             15334937.98
委托加工材料   3564963.19             19627854.95
半成品         5890413.63              4943929.29
产成品        13284816.73             16722918.76
委托代销商品  30040906.89             27092965.93
低值易耗品      279263.05               268667.58
包装物          109187.80                69642.58
合计          68303576.49             84060917.07
    存货增加的原因是由于生产销售旺季到来,上海圣雪绒羊绒制品有限公司购入原材料及委托加工材料增加所致。
    由于本公司主要存货市场价格持续上涨,故本公司未计提存货跌价损失准备。
    注释7:待摊费用
类别            期初数  本期发生数  本期摊销数  期末数  
消防装修工程    9275.83  86204.81    66745.65  28734.99
工厂装修费    101394.00 210333.00   133906.57 208923.79
汽车保险费     25616.66  39990.00    34503.30  31103.36
财产保险费     62470.83  44900.00    96145.83  11225.00
合计          198757.32 381427.81   331301.35 248883.78
    注释8:长期投资
    (1)其他股权投资
    被投资单位公司  投资期限  占被投资公司  初始投资金额
                              注册资本比例
太原日神羊绒有限公司  10年      38.0%       3496000.00
    (2)采用权益法核算的其他股权投资
    被投资单位公司      
期初余额    期末调整占被投资公司      期末余额
          所有者权益净增减额中的份额
太原日神羊绒有限公司  
4763396.90         206643.38         4970040.28
    (3)股权投资差额  
  初始金额  摊销期限    期初余额    本期摊销  摊销价值
深圳日神羊绒纺织有限公司  
-9,763,315.12  10年    -9437871.28 976331.51 -8461539.77
    形成原因:按照财政部财会字(1998)66号文件规定,本公司对深圳日神羊绒纺织有限公司70%股权投资价值,与应享有其账面所有者权益的差额。
    注释9:固定资产
固定资产原值      期初余额   本期增加    本期减少    期末余额
生产用房屋建筑  23734913.52 4299712.42       0.00 28034625.94
机械设备         8071048.46 1365330.06    5040.00  9431338.52
运输设备         3111911.20  711519.80  285800.00  3537631.00
办公设备         2223576.60  907770.29  772894.85  2358452.04
其他             1132906.73   92510.00       0.00  1225416.73
合计            38274356.51 7376842.57 1063734.85 44587464.23
累计折旧          期初余额  本期增加    本期减少  期末余额
生产用房屋建筑  1176491.49  989396.97      0.00 2162399.76
机械设备        2582327.70  930541.65   2230.20 3510639.15
运输设备        1228284.92  381486.18 113555.45 1496215.65
办公设备         423011.10  532081.76  76898.44  881683.12
其他             351686.31  164847.95      0.00  516534.26
合计            5761801.52 2998354.51 192684.09 8567471.94
    注释10:无形资产
    类别
原始金额   期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数   剩余摊
                                                    销期限(年)
服装设计软件  
241817.26 241817.26                 24181.68 217625.58   9
财务办公软件   
                   44170.00          8200.09  35969.91   9
合计          
241817.26          44170.00         32381.77 253605.49
    注释11:开办费
    项目  
原始发生额  期初余额  本期摊销数  累计摊销数  期末余额  剩余摊
                                                      销期(年)
夏城生产部 
310884.69  101536.42   67691.00   277039.27   33845.42   0.5
上海圣雪绒制品公司  
176581.78   14881.78   14881.78   176581.78        
合计                
487466.47  116418.20   82572.78   453621.05   33845.42
    注释12:长期待摊费用
项目  
  原始        期初      本期      累计      期末  剩余摊
发生额        余额     摊销额    摊销额     余额  销年限
                                                   (月)
固定资产改良支出  
1158248.39 549983.39 115860.00 724125.00 434123.39   45
合计              
1158248.39 549983.39 115860.00 724125.00 434123.39
    注释13:短期借款
借款类别      期初数      期末数  
担保借款   6400000.00 79490000.00
抵押借款  71630000.00 16500000.00
信用借款
合计      78030000.00 95990000.00
    增加主要系原材料涨价,增购原材料所致。
    注释14:应付账款
    (1)账龄分析
账龄        期初数   比例(%)  期末数  比例(%)
一年以内  69662668.87  85.35 30027405.94   4858
一至二年   6015421.65   7.37 22014088.17  35.62
二至三年   2910000.68   3.57  4578506.65   7.41
三年以上   3028124.28   3.71  5188844.99   8.39
合计      81616215.48 100.00 61808845.75 100.00
    (2)帐龄逾三年的大额明细
    单位名称     金额          逾期原因  
庄朝英      1,914,920.98  对质量验收标准有异议
熊俊远      1,954,054.48  对质量验收标准有异议
    关联企业往来见附注九。
    注释15:预收账款
    (1)账龄分析
账龄        期初数  比例(%)  期末数  比例(%)
一年以内  2546605.53  90.23 2751210.68  77.49
一至二年   164107.21   5.81  523531.99  14.74
二至三年    79231.21   2.81    5118.92   0.14
三年以上    32382.71   1.15  270602.21   7.63
合计      2822326.66 100.00 3550463.80 100.00
    预收账款中无欠持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (2)帐龄逾一年的大额明细
    单位名称               金额     逾期原因
德国IRIS公司            511,629.73  预付定金
沈阳商业城股份有限公司  211,613.56  预付定金
    注释16:未交税金
税种           期初余额    期末余额
增值税      -1202816.80 -4250102.79
营业税         78654.10    17501.92
房产税         22009.66    16270.94
城建税         26702.63    10005.66
企业所得税    700547.74  4044934.89
印花税         29289.20    23699.39
合计         -345613.47  -137689.99 
    宁夏圣雪绒股份有限公司前三年实际执行的税收政策无较大变化,均执行国家对外贸企业的现行税收政策。1997年, 宁夏回族自治区财政厅、 地方税 务局以宁财(税)发(1997)258 号文批准免征当年度的企业所得税,免征税金计入国家资本金;1998年,经宁政函(1998)202 号文件、宁财(税)发[1998〗224号文件批准,执行区政府对外贸企业制定的现行税收政策,免征当年企业所得税,免征税金计入税后利润。1999年,根据宁财(税)函[1999〗31号复函文件批准,对企业所得税实行先征后返,其返还的企业所得税计入税后利润,由新老股东共享。上海圣雪绒羊绒制品有限公司 1995 年为第一个免税年度,1997年为第一个减半征收年度,享受浦东开发区再减半征收的优惠政策, 现执行所得税税率为7.5%。深圳日神羊绒纺织有限公司1994年为第一个免税年度,1996 年为第一个减半征收年度,现执行所得税税率为15%。
  注释17:其他应付款
  (1)账龄分析
  账   龄       期初数    比例(%)       期末数     比例(%)
  一年以内 16,489,758.07     83.43   8,907,869.88     74.49
  一至二年      1,000.00      0.01      18,917.37      0.16
  二至三年    216,457.00      1.09       3,781.10      0.03
  三年以上  3,057,079.50     15.47   3,027,630.60     25.32
  合    计 19,764,294.57    100.00  11,958,198.95    100.00
  减少系上海圣雪绒羊绒制品有限公司支付关联企业欠款所至。
  其他应付款中无欠持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
  (2)其他应付款欠款大额明细
  单位名称                          金额           欠款时间        
内容
  冶金部建筑研究总院深圳分院   5,750,000.00          1999         
往来款
  深圳市双子实业有限公司       1,000,000.00          1999         
往来款
  河北清河机关事务处           1,305,370.00          1995         
设备款
  (3)帐龄逾三年大额明细
  单位名称                          金额      逾期未还原因
  河北清河机关事务处           1,305,370.00   设备质量有异议
    注释18:预提费用
  项  目              期初余额                     期末余额
  房租费            100,000.00                        -
  合  计            100,000.00                        -
  注释19:股本
  项    目       期初数      本期增加 本期减少      期末数
  法 人 股    44,000,000.00                    44,000,000.00
  合    计    44,000,000.00                    44,000,000.00
  投入股本经原宁夏会计师事务所宁会验字(1998)第074号验资报告验证。
  注释20:资本公积
  项    目         期初数    本期增加 本期减少    期末数
  股本溢价       8,354,871.65                   8,354,871.65
  合    计       8,354,871.65                   8,354,871.65
  注释21:盈余公积
  项    目               
    期初数        本期增加      本期减少      期末数
  法定盈余公积 
1,229,679.30    2,449,750.37              3,679,429.67
  法定公益金         
  503,697.07    1,224,875.18              1,728,572.25
  任意盈余公积
  合    计         
1,733,376.37    3,674,625.55              5,408,001.92
  注释22:未分配利润
  项      目                         金   额
  一、本期净利润                 18,267,563.96
  加:年初未分配利润                 864,204.80
     盈余公积补亏
  二、本年利润分配               19,131,768.76
  减:本期提取法定公积金           2,449,750.37
     本期提取公益金              1,224,875.18
     本期提取任意盈余公积
     本期应付利润
  三、期末未分配利润             15,457,143.21
  注释23:主营业务收入
  类    别          1999年           1998年          1997年
  羊    绒     163569748.40     167602481.58    141518606.54
  羊绒制品     139277157.82     128595212.88    138987016.97
  其    他      21190621.55      26811182.22     38096106.02
  合    计     324037527.77     323008876.68    318601729.53
  按照财政部财会字(1998)66号文件规定从1998年9 月起将控股子公司深圳日神羊绒纺织有限公司纳入合并报表合并范围。因深圳日神羊绒纺织有限公司生产经营各类高档羊绒制品,其附加值较高,且产品均为内销。内销产品较出口产品中间流通环节少,销售毛利率高于外销。控股子公司深圳日神羊绒纺织有限公司纳入合并报表合并范围后,致使1998年销售毛利率比1997年增长4.63个百分点。1998年如剔除深圳日神羊绒纺织有限公司销售收入51,742,001.24元、销售成本34,353,310.76元后,销售毛利率为13.98%,因此,本公司98年较97年毛利率增长的原因,为合并深圳日神羊绒纺织有限公司会计报表所致。
  注释24:营业税金及附加
  项  目          1999年            1998年           1997年
  营业税       46,496.21        147,528.20            -
  城建税       37,952.47         48,261.72        124,115.86
  教育费附加    2,488.83          4,425.85         52,544.42
  关  税                 
  农村义务兵优待金   
                 21,469.25
  合  计      108,406.76        200,215.77        176,660.28
  注释25:其他业务利润
  项  目              1999年       1998年           1997年
  代购代销利润     852503.63     1457587.77       1109118.11
  加工费利润                         931.62          2136.75
  废纱利润         -73084.64      -10948.97             -
  毛渣利润                        -20803.51         14509.27
  材料销售利润    -163095.22
  合  计           616323.77      1426586.91      1125764.13
  注释26:财务费用
  项    目        1999年            1998年            1997年
  利息支出      6234206.97      10692387.52      12946004.29
  减: 利息收入   125840.08         92499.11         91555.56
  汇兑净损失     59165.22        317910.86       -339020.20
  出口贴息     -1670907.00
  手续费支出     322372.72        392177.36        200911.77
  合    计      4818997.83      11309976.63      12716340.30
  减少系出口贴息、借款占用周期短及利率降低
  注释27:投资收益
  项   目                  1999年      1998年        1997年
  太原日神羊绒有限公司   206643.38    244947.74
  深圳日神羊绒纺织有限责任公司                              
                                                    1653176.40
  长期股权投资差额摊销   976331.51    325443.84
     合    计          1182974.89    570391.58   1653176.40
  注释28:营业外收入
  项    目            1999年           1998年         1997年
  赞助费                 -                -              -
  罚款净收入          18434.57        39415.89           -
  滞纳金收入                                        40481.00
  其它收入              814.35        92856.81       4180.00
  质量索赔收入       150809.04
  财产盈余收入           -                -              -
  资产评估增值           -           648777.50           -
  地产地销增值税     174623.08        86869.78           -
  合    计           344681.04       867919.98      44661.00
  注释29: 营业外支出
  项    目              1999年        1998年        1997年
  罚款支出            27175.61       42506.67      42600.37
  赞助支出            17537.76       15217.41      53566.90
  滞纳金支出           ---             ---              ---
  固定资产清理        74054.35         ---          2767.70
  其    他             4589.16      107666.67       1459.64
  赔款支出             ---            ---               ---
  地产地销进项税     520962.53      130566.52           ---
  合    计           644319.41      295957.27     100394.61
  注释30:支付的其他与经营活动有关的现金
  项   目             金   额
  营业费用          5553779.21
  管理费用           724744.91
  合计              6278524.12
  (二):母公司的会计报表主要项目附注
  注释1:货币资金
  种    类                期初数                 期末数
    库存现金                  458.82                460.46
  银行存款              1044718.43            7102324.97
  合    计              1045177.25            7102785.43
  其    中: 美 元        84259.14    折算汇率:100:827.95
  注释2:应收账款
  (1)账龄分析
  账    龄          
   期初数     比例(%)   坏账准备     期末数  比例(%)坏账准备
  一年以内      
 97345985.17    99.81   4869299.26  83696021.36 95.25      
                                                    4184801.07
  一至二年         
  173024.80     0.18      17302.48   4178133.01 4.75 417813.30
  二至三年           
    4740.36     0.01       1422.11
  三年以上
  合    计       
97563750.33   100.00    4888023.85  87874154.37 100 4602614.37
  无持有本公司5%以上表决权股份的股东的欠款。
  (2)应收账款欠款列前五名的单位情况
  单位名称                      金额          欠款时间         
欠款原因
  候保仲                      1450000.00         1999             
货款
  灵武中银综合公司            2863530.37         1999             
货款
  圣雪绒上海制品公司         51231353.21         1999             
货款
  深圳日神羊绒纺织有限公司    6982948.50         1999             
货款
  上海高级制衣公司            4312261.08         1999             
货款
  注释3:其他应收款
  (1)账龄分析
  账    龄           期初数        比例(%)      坏账准备          
  期末数     比例(%)    坏账准备
  一年以内       18093477.42       92.87     904673.87      
16014924.55   79.99      800746.23
  一至二年          200330.02        1.03      20033.00       
 2825851.70   14.11      282585.17
  二至三年          591543.13        3.03     177462.94
  三年以上          598408.75        3.07     299204.38       
 1180652.65    5.90      590326.33
  合    计       19483759.32      100.00   1401374.19      
20021428.90  100.00     1673657.73
  (2)其他应收款欠款列前五名的单位情况
  单位名称                   金额         欠款时间  欠款原因
  维信(天津)工贸有限公司  4319799.57         1999    往来款
  河北清河新亚太和绒毛厂  5100000.00         1999    往来款
  宁夏经济发展公司        2779073.00         1998    往来款
  上海圣雪绒羊绒制品公司  4779710.75         1999    往来款
  宁加公司                 558528.88         1996    往来款
  无持有本公司5%以上表决权股份的股东的欠款。
  注释4:预付账款
  (1)账龄分析
  账    龄      期初数     比例(%)     期末数      比例(%)
  一年以内   12156451.84    80.58%    16331096.23   89.13
  一至二年    2768026.67    18.35%
  二至三年      32000.00     0.21%     1991549.77   10.87
  三年以上     129097.60     0.86%
  合    计   15085576.11   100.00%    18322646.00  100.00
  (2)预付账款欠款列前五名的单位情况
  单位名称                   金额         欠款时间  欠款原因
  临河顺祥绒毛有限公司    16411591.23         1999   货款
  丽晶绒业有限公司         1781957.17         1999   货款
  银川塑料建材厂             40000.00         1999   货款
  永安建材经销部             31115.60         1999   货款
  陈群山                     20464.84         1998   货款
  无持有本公司5%以上表决权股份的股东的欠款。
  注释5:应收出口退税
  按实际发生额计账截止1999年12月31日余额3316875.36元系出口商品计提的应退增值税。
  注释6:长期投资
  (1)项目             
      期初数         本期增加    本期减少        期末数
                 
  金额      减值准备                          金额    减值准备
  长期股权投资 
20568979.74         9595048.34             30164028.08
  长期债权投资
  合       计  
20568979.74         9595048.34             30164028.08
  (2)其他股权投资
  被投资单位公司             
投资期限    占被投资公司注册资本比例              初始投资金额
  上海圣雪绒羊绒制品有限公司   
20年                    75.00%                  9118542.55
  深圳日神羊绒制品有限公司     
20年                    70.00%                   592000.00
  合      计                                   9710542.55
  (3)采用权益法核算的其他股权投资
  被投资单位公司           
期初余额             期末调整占被投资公司           期末余额
                 所有者权益净增减额中的份额
  上海圣雪绒羊绒制品公司 
 6869728.61              3393276.43               10263005.04
  深圳日神羊绒制品公司 
 23137122.41             5225440.40               28362562.81
  合 计                 
30006851.02              8618716.83               38625567.85
  (4)股权投资差额             
  初始金额   摊销期限   期初余额       本期摊销      摊销价值
  深圳日神羊绒纺织有限公司 
-9763315.12    10年    -9437871.28     976331.51   -8461539.77
  形成原因:按照财政部财会字(1998)66号文件规定,本公司对深圳日神羊绒纺织有限公司70%股权投资价值,与应享有其账面所有者权益的差额。
  注释7:.固定资产及累计折旧
  固定资产原值          
                期初余额       本期增加   本期减少   期末余额
  生产用房屋建筑 
               8045382.01      678596.00            8723978.01
  机械设备   4496100.00                           4496100.00
  办公设备    431490.00      391039.19             822529.19
  运输设备   1673610.00                285800.00  1387810.00
  其    他    903878.00       17550.00             921428.00
  合    计  15550460.01     1087185.19 285800.00 16351845.20
  累计折旧              
              期初余额        本期增加   本期减少   期末余额
  生产用房屋建筑      
              546575.62      213577.95               760153.57
  机械设备 1400189.28      400557.58              1800746.86
  办公设备   99351.71       53161.28               152512.99
  运输设备  645414.40      157092.95  113555.45    688951.90
  其    他  265774.14      100986.61               366760.75
  合   计  2957305.15      925376.37  113555.45   3769126.07
  注释8:开办费
  项    目          原始发生额    期初余额    本期摊销数  
累计摊销数   期末余额  剩余摊销期
  夏城生产部        310,884.69    101,536.42    67,691.00  
277,039.27  33,845.42     0.5年
  合    计          310,884.69    101,536.42    67,691.00  
277,039.27  33,845.42     0.5年
  注释9:短期借款
  借款类别                  期初数             期末数  备注
  抵押借款           71,630,000.00      14,000,000.00
  担保借款                              68,090,000.00
  信用借款
  合    计           71,630,000.00      82,090,000.00
  注释10:应付账款
  (1)账龄分析
  账    龄       期初数    比例(%)         期末数    比例
                                                        (%)
  一年以内     31237462.03    72.91      17955338.96  51.39
  一至二年      5903992.73    13.78       7652262.22  21.90
  二至三年      2694465.88     6.29       4152506.65  11.89
  三年以上      3009158.48     7.02       5175932.79  14.82
  合    计     42845079.12   100.00      34936040.62 100.00
  注释11:应交税金
  税      种               期初数             期末数
  应交增值税            -3000495.45       -4933238.63
  应交营业税               78654.10          17501.92
  应交房产税               22009.66            350.49
  应交城建税                3470.89           2171.35
  印  花  税               29289.20          23699.39
  应交所得税                               2874536.35
  合      计            -2867071.60       -2014979.13
  宁夏圣雪绒股份有限公司前三年实际执行的税收政策无较大变化,均执行国家对外贸企业的现行税收政策。1997年,宁夏回族自治区财政厅、  地方税务局以宁财(税)发(1997)258号文批准免征当年度的企业所得税, 免征税金计入国家资本金;1998年,经宁政函(1998)202号文件、宁财(税)发[1998〗224 号文件批准,执行区政府对外贸企业制定的现行税收政策,免征当年企业所得税,免征税金计入税后利润。1999年,根据宁财(税)函[1999〗31号复函文件批准, 对企业所得税实行先征后返,其返还的企业所得税计入税后利润,由新老股东共享。
  注释12:其他应付款
  (1)账龄分析
  账    龄       期初数    比例(%)          期末数    比例
                                                         (%)
  一年以内     944,508.53    29.80         314,580.24  12.50
  一至二年            -        -             2,605.37   0.10
  二至三年            -        -
  三年以上   2,225,370.00    70.20       2,207,087.00  87.40
  合    计   3,169,878.53   100.00       2,524,272.61 100.00
  其他应付款中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
  注释13:股本
  项    目         期初数   本期增加  本期减少    期末数
  法 人 股      44,000,000.00                  44,000,000.00
  合    计      44,000,000.00                  44,000,000.00
  投入股本经原宁夏会计师事务所宁会验字(1998)第074号验资报告验证。
  注释14:资本公积
  项    目         期初数    本期增加   本期减少   期末数
  股本溢价      8,354,871.65                    8,354,871.65
  合    计      8,354,871.65                    8,354,871.65
  注释15:盈余公积
  项    目              
    期初数      本期增加      本期减少      期末数
  法定盈余公积        
 80,585.06   1,592,206.43              1,672,791.49
  法定公益金          
 40,292.53     796,103.21                836,395.74
  任意盈余公积
  合     计          
120,877.59   2,388,309.64              2,509,187.23
  注释16:未分配利润
  项      目                           金   额
  一、本期净利润                    15,922,064.35
  加:年初未分配利润                    684,973.07
  盈余公积补亏
  二、本年利润分配                  16,607,037.42
  减:本期提取法定公积金              1,592,206.43
     本期提取公益金                   796,103.21
     本期提取任意盈余公积
     本期应付利润
  三、期末未分配利润                14,218,727.78
  注释17:主营业务收入
  主营业务收入
  类    别         1999年           1998年         1997年
  羊毛绒销售   133569748.40    179003991.70     213585338.00
  羊绒制品     107677448.40     60809403.94      49262950.16
  其他          20530563.61     28550145.20      38096106.02
  合 计        261777760.41    268363540.84     300944394.18
  注释18:主营业务税金及附加
  类    别        1999年            1998年            1997年
  营 业 税      46496.21         147528.20         160600.25
  城 建 税       5807.27          10326.97          11242.01
  教育费附加     2488.83           4425.85           4818.02
  合  计        54792.31         162281.02         176660.28
  注释19:财务费用
  项    目       1999年            1998年            1997年
  利息支出    5452874.11       9.572278.03       12294331.52
  减:利息收入   84121.22          82727.22          75083.76
  汇兑净损失   -35748.03         117918.86        -189028.86
  出口贴息   -1670907.00
  手续费支出   295857.09         302127.36         130967.77
  合    计    3957954.95        9909597.03       12161186.67
  减少系出口贴息、借款占用周期短及利率降低
  注释20:投资收益
  项  目             
  1999年          998年          1997年
  深圳日神羊绒公司             
5225440.40     5109736.63      1653176.40
  上海圣雪绒羊绒制品公司       
3393276.43     1638592.59       953456.16
  投资差额摊销                   
 976331.51       325443.84
  合    计                     
9595048.34     7073773.06      2606632.56
  注释21:营业外收入
  项    目         1999年          1998年          1997年
  罚款净收入       5221.68           -                 -
  其它收入             -            9363.49         4180.00
  质量索赔收入   146324.99
  合    计       151546.67          9363.49         4180.00
  注释22: 营业外支出
  项    目                           
  1999年          1998年          1997年
  罚款支出                           
  945.26        22668.96        18320.12
  赞助支出                        
17537.76        35000.00            -
  固定资产清理                    
72244.55         2767.70            -
  其    他                           
   -            60577.14        61794.69
  赔款支出                         
  ---            ---             3079.80
  合    计                        
90727.57       121013.80        83194.61
  附注八:关联方关系及其交易
  一、 关联方关系
    (一)存在控制关系的关联方
           企业名称           注册地址    主营业务    
与本企业关系    经济性质或类型   法人代表
  宁夏圣雪绒国际企业集团公司   宁夏银川    商品销售        
  母公司            国有           霍继红
  (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化  (单位:万元)
  企业名称                      
期初余额      本期增加数         本期减少数     期末数
  宁夏圣雪绒国际企业集团公司    
5000.00                                        5000.00
  (三)存在控制关系的关联方所持股份或权益变化
  企业名称              期初                  本期增加数              
                   余额    占百分比       增加额   占百分比     
                      本期减少数                  期末数
                    减少额    占百分比        余额    占百分比
  宁夏圣雪绒国际
  企业集团公司   48323142.03  90.9%  14,042,849.45  90.9%                       
                                        62,365,991.48  90.9%
  二、关联方交易
  (一)定价政策
  本公司从母公司及子公司采购货物及销售货物均以市场交易价为定价基础,1997年、1998年度、1999年本公司无任何高于或低于正常采购价及售价的情况。
  (二)采购货物
            企业名称                 
    1999年           1998年         1997年
  宁夏圣雪绒国际企业集团公司       
2,367,615.28    42,159,121.18   14,941,060.81
  A:采购内容
                           1999年                                            
  月份         羊绒                  驼绒                              数量KG     金额(元)
   数量KG    金额(元)     
  3     3,957.30  2,367,615.28                      
  4                                                 
  5                                                     
  7                                                  
  9                                                 
  10                                                 
  12                                                 
  合计  3,957.30  2,367,615.28                       
续表:                           1998年
  月份         羊绒                              驼绒
          数量KG        金额(元)           数量KG     金额(元)
  3    26,792.60   15,672,725.53
  4    15,492.66    9,555,413.66        2,300.00  175,441.70
  5        32.20       13,760.68
  7     1,046.20      473,743.42
  9    26,000.00   14,448,876.00        2,025.00  169,597.80
  10    1,412.64      724,431.63
  12    3,786.40      843,060.13          875.00   82,070.63
  合计 74,562.70   41,732,011.05        5,200.00  427,110.13

  B:采购货物金额1999年比1998年大幅下降的原因:
  本公司成立前,部分原材料由宁夏圣雪绒国际企业集团公司供应。 本公司成立后,按照股份制企业的有关规定规范运作,建立了完整的产、供、销体系,原材料由自己采购供应,因此1999年关联交易中的采购货物数量金额比1998年大幅下降。
  (三)销售货物
  企业名称                          
  1999年          1998年          1997年
  宁夏圣雪绒国际企业集团公司     
29,288,098.24  22,899,687.35   60,546,030.16
  (四)关联方应收应付款项
  企业名称                          1999年   1998年  1997年
  宁夏圣雪绒国际企业集团公司
  应付账款                        256,653.35
  (五)其他事项
  1、本公司于1999年9月15日和宁夏圣雪绒国际企业集团公司签订土地租赁协议,租赁宁夏圣雪绒国际企业集团土地18,683.94平方米,年租赁费为452,898.71元。1999年支付租赁费452,898.71元。
  2、宁夏圣雪绒股份有限公司生产的羊绒制品无偿使用宁夏圣雪绒国际企业集团公司“圣雪绒”牌注册商标。
  附注九:分部资料
   99年
     项目        资产总额      净资产       主营业务收入     
  行业: 商业   186992310.23   69082786.66   261777760.41   
  地区: 宁夏   186992310.23   69082786.66   261777760.41  
  行业: 工业   175050700.69   53951233.52   170586641.80  
  地区: 上海    94770308.75   13808733.78   114699309.64  
  深圳          80280391.94   40142499.74    55887332.16  
  公司内各行业
  间相互抵销   -98104475.34  -50287338.49  -138326874.44
  合    计     263938535.58   72746681.69   294037527.77  
续表:   
    99年
     项目       主营业务成本     净利润
  行业: 商业    238541892.16   15922064.35
  地区: 宁夏    238541892.16   15922064.35
  行业: 工业    144470050.37   11989283.92
  地区: 上海    104114691.10    4524368.57
  深圳           40355359.27    7464915.35
  公司内各行业
  间相互抵销   -138326874.44  -9643784.31
  合    计      244685068.09   18267563.96

  98年
     项目       资产总额      净资产      主营业务收入    
  行业: 商业  168230884.00   53160722.31   268363540.84  
  地区: 宁夏  168230884.00   53160722.31   268363540.84  
  行业: 工业  154128694.20   41961949.60   139814024.01  
  地区: 上海   85282239.67    9284365.21    88072022.77  
  深圳         68846454.53   32677584.39    51742001.24   
  公司内各行业间
  相互抵销    -72536963.00  -40170219.09   -85168688.17 
  合    计    249822615.20   54952452.82   323008876.68  
续表:
      98年
     项目      主营业务成本        净利润
  行业: 商业   242086238.75     10757118.54
  地区: 宁夏   242086238.75     10757118.54
  行业: 工业   115420596.82     13084073.11
  地区: 上海    81067286.06      2184790.12
  深圳          34353310.76     10899282.99
  公司内各行业间
  相互抵销     -85168688.17    -11514627.77
  合      计   272338147.40     12326563.88

  97年
  项目          资产总额         净资产         
  行业: 商业   135,159,874.45   28,284,618.57   
  地区: 宁夏   135,159,874.45   28,284,618.57  
  行业: 工业    31,780,042.59   10,682,258.57  
  地区: 上海    31,780,042.59   10,682,258.57   
  深圳                   0.00            0.00   
  公司内各行业间
  相互抵销     -14,856,369.74  -10,459,973.40  
  合    计     152,083,547.30   28,506,903.74  
续表:
      97年
  项目         主营业务收入    主营业务成本       净利润
  行业: 商业 300,944,394.18   271,824,695.02   8,103,619.99
  地区: 宁夏 300,944,394.18   271,824,695.02   8,103,619.99
  行业: 工业  65,502,669.59    59,591,777.82   1,014,315.42
  地区: 上海  65,502,669.59    59,591,777.82   1,014,315.42
  深圳               
  公司内各行业间
  相互抵销   -47,845,334.24   -47,845,334.24    -792,030.25
  合    计   318,601,729.53   283,571,138.60   8,325,905.16

  附注十:或有事项
  本公司无需要披露的重大或有事项。
  附注十一:承诺事项
  本公司无需要披露的重大承诺事项。
  附注十二:资产负债表日后事项中的非调整事项
  本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项 。
  附注十三:债务重组事项
  本公司无需要披露的重大债务重组事项。
  附注十四:其他重要事项
  本公司无需要披露的其他重要事项。

十三、资产评估
  以下资料摘自宁夏资产评估公司宁资评字[98]第36号资产评估报告。
  ⒈资产评估情况(评估基准日:1998年3月31日)
  ⑴企业资产
  企业资产总计:帐面值88,107,366.42元,评估值91,858,793.87元,增值3,751,427.45元,增值率4.26%.
  ⑵企业负债
  企业负债总计:帐面值41,337,774.48元,评估值41,337,774.48元,增值率为0%。
  ⑶企业净资产
  企业净资产:帐面值46,769,591.94元,评估值50,521,019.39元,增值3, 751,427.45元,增值率8.02%。
  ⑷资产评估结果汇总一览表
                 资产评估结果汇总表
  评估基准日:1998年3月31日
  资产项目    帐面原值         帐面净值     调整后净值      
  流动资产  51,183,018.33   51,183,018.33  51,183,018.33  
  长期投资  24,110,241.91   24,110,241.91  24,110,241.91  
  在建工程     149,380.00      149,380.00     149,380.00     
  建筑物     7,556,713.66    7,028,387.91   7,028,387.91   
  机器设备   6,567,683.57    5,480,969.15   5,480,969.15   
  土地使用权
  无形资产
  其他资产     155,369.12      155,369.12     155,369.12      
  资产总计  89,722,406.59   88,107,366.42  88,107,366.42   
  流动负债                  41,337,774.48  41,337,774.48                 
  长期负债
  负债总计                  41,337,774.48  41,337,774.48                 
  净资产                    46,769,591.94  46,769,591.94                 
续表:
                     资产评估结果汇总表
  评估基准日:1998年3月31日
  资产项目     重置价值     评估值       增加值    增加率%
  流动资产    51291084.56  51291084.56    108066.23   0.21
  长期投资   27.258769.55  27258769.55   3148527.64  13.06
  在建工程      149380.00    149380.00         0.00   0.00
  建筑物       7426547.01   7069801.14     41413.23   0.59
  机器设备     7755310.00   5819759.50    338790.50   6.18
  土地使用权
  无形资产
  其他资产     269.999.12    269999.12    114630.00  73.78
  资产总计    94151090.24  91858793.87   3751427.45   4.26
  流动负债                 41337774.48         0.00   0.00
  长期负债
  负债总计                 41337774.48         0.00   0.00
  净资产                   50521019.39   3751427.45   8.02

    ⒉各类资产的增值原因
  ⑴存    货
  是按照“资产评估操作规范意见(试行)"的规定进行评估,评估后略有增值.
  ⑵长期投资
   系对被投资企业进行整体评估,形成增值.
  ⑶固定资产
  固定资产的评估增值系由于重置成本的计价基础与历史成本不同以及市场价格的变化所致。
  ⒊主要评估方法
  本次评估采取的方法是在重置成本标准下的成本加和法,针对不同评估对象分别采用重置成本法、现行市价法、收益现值法。此外,还运用收益现值法对公司的整体资产进行了评估,并以此作为与重置成本法结果相比较、核对的重要依据。
  ⒋评估基准日:1998年3月31日
  ⒌评估确认:
  本次评估业经中华人民共和国财政部财评字[1998〗155 号文确认。


十四、盈利预测
  鉴于盈利预测所依据的种种假设的不确定性,投资者进行投资判断时不应过于依赖该项资料。
  本公司根据目前生产经营及未来发展计划情况,并依据会计原则和制度,对本公司2000年度的盈利情况进行了预测,并委托宁夏五联会计师事务所对预测结果进行了审核,该所以宁五会核字(2000)第001号盈利预测审核报告对预测结果予以审核。                      盈利预测审核报告
                                      宁五会核字(2000)第01号
宁夏圣雪绒股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,审核了贵公司2000年度的盈利预测,这些盈利预测资料的合理性及披露的充分性由贵公司负责,我们的责任是对盈利预测所依据的基本假设、选用的会计政策及其编制基础进行审核并发表审核意见。
  我们的审核是依据《独立审计实务公告第4号----盈利预测审核》的要求进行的。在审核过程中,我们对盈利预测所依据的编制基础、基本假设、选用的主要会计政策并实施了必要的审核程序。
  我们认为,盈利预测报告所依据的基准和基本假设已充分披露,没有证据表明这些基准和基本假设是不合理的;盈利预测应用的会计政策和实际采用的会计政策相一致,并按确定的编制基础编制。
  附件:宁夏圣雪绒股份有限公司2000年度盈利预测报告
  宁夏五联会计师事务所           中国注册会计师:张志俊
                                               李耀忠
  中国.宁夏银川市解放西街111号  二零零零年二月二十二日
                宁夏圣雪绒股份有限公司
                  2000年盈利预测表
  预测期间:2000年
  编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司(合并)     单位:人民币元
  项目                 序号    1999年已审数    2000年预测数
  一、主营业务收入      1       324037527.77    367649000.00
  减:折扣与折让         2
  主营业务收入净额      3       324037527.77    367649000.00
  减:主营业务成本       4       274685068.09    315319222.88
  主营业务税金及附加    5          108406.76       138978.51
  加:代购代销收入       6
  二、主营业务利润      10       49244052.92     52190798.61
  加:其他业务利润       11         616323.77       737937.02
  减:存货跌价损失       12
        营业费用       13       11157911.07     10167800.00
        管理费用       14        7835718.60      8081045.30
        财务费用       15        4818997.83      6757750.00
  三、营业利润          18       26047749.19     27922140.33
  加:投资收益           19        1182974.89       742000.00
        补贴收入       22                        3474536.35
         营业外收入    23         344681.04       161500.00
  减:营业外支出         25         644319.41       309000.00
  加:以前年度损益调整   26
  四、利润总额          27       26931085.71     31991176.68
  减:所得税             28        5292955.16      6437633.51
  按15%所得税负计算
  按33%所得税率计算
  少数股东本期损益      29        3370566.59      3719987.69
   五、净利润           30       18267563.96     21833555.48
  按0%所得税负计算
  按33%所得税率计算
  公司负责人 侯羽乾    财务负责人  张航     制表人  王沪生
              宁夏圣雪绒股份有限公司
                    2000年盈利预测表
  预测期间:2000年
  编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司(母公司)    单位:人民币元
         项    目        序号      1999年已    2000年预测数
                                     审数实现数 
  一、主营业务收入         1    261777760.41    311190000.00
     减:折扣与折让        2
     主营业务收入净额     3    261777760.41    311190000.00
     减:主营业务成本      4    238541892.16    282962000.00
     主营业务税金及附加   5        54792.31        80000.00
  二、主营业务利润        10     23181075.94     28148000.00
     加:其他业务利润     11       852503.63       782937.02
     减:存货跌价损失     12
         营业费用        13      6915213.49      7266840.00
         管理费用        14      3419677.87      3534500.00
         财务费用        15      3957954.95      5494500.00
  三、营业利润            16      9740733.26     12635097.02
     加:投资收益         17      9595048.34      9904224.13
         补贴收入        18                      3474536.35
         营业外收入      19       151546.67       150000.00
     减:营业外支出       20        90727.57       166000.00
  四、利润总额            21     19396600.70     25997857.50
     减:所得税           22      3474536.35      4164302.02
     按15%所得税负计算
     按33%所得税率计算          3474536.35      4164302.02
  五、净利润              23     15922064.35     21833555.48
     按0%所得税负计算
     按33%所得税率计算         15922064.35     21833555.48
  公司负责人  侯羽乾  财务负责人  张航    制表人    王沪生
  一、基准
  本盈利预测系根据业经中国注册会计师审计的本公司1997年度、 1998 年度、1999年度经营业绩,以及本公司现实生产基础、发展潜力、生产经营计划及本次募集资金运用可行性研究报告在下列各项假设和前提条件下编制而成。预测所依据的主要会计政策与本公司实际采用的会计政策相全一致。
  二、假设条件
  1、本公司所遵循的我国法律、法规、政策无重大变化。
  2、本公司所在地、 国内社会经济环境和境外已有营销渠道所在地的社会政治环境无重大变化。
  3、预期内的信贷利率、税率在正常范围内变动。
  4、本公司各项投资、购置项目如期完成并取得相应的收益。
  5、本公司生产所需原材料、 能源动力的供应价格及产品售价在正常范围内波动。
  6、无其他人力不可抗拒因素的重大影响。
  三、盈利预测表(见附表)
  四、盈利预测编制说明
  (一)盈利预测编制依据
  盈利预测编制的主要依据以下几个方面:
  1、参照本公司近几年在销、产、供三个环节中各项主要经济指标的实际水平。
  2、根据本公司所在地的现行法律、法规、政策不变的情况下进行编制。
  3、2000年的信贷利率、税率在正常范围内变动的前提下编制。
  4、本公司规划中的投资新建项目均能实现。
  (二)、盈利预测编制方法
  为了使本公司盈利预测建立在稳妥可行的基础上,我们采取了以下方法、步骤:
  1、收集、整理近几年来的各项指标的数据资料, 如:产品的产销量的数据资料、各项消耗定额、市场动态资料、各项费用支出资料等。
  2、整理各类各项数据并进行分析,从中找出发展规律和趋势。
  3、从数据分析中找出预测期内对影响有关指标实现的有利因素及不利因素。
  4、采用趋势分析法和比率分析法计算确定预测期内各项指标。
  (三)、本公司的生产经营情况
  1、经营方针
  本公司2000年将继续保持高速成长的态势,在出口方面,力争保持全国三强地位,绒毛及制品出口全国第一的地位;逐步扩大国内羊绒制品市场的占有率。
  2、经营范围
  本公司于1998年10月经国家对外经济贸易部批准的取得进出口权,主要经营:中、高档羊绒制品及其他纺织品开发、设计、生产、加工和销售;轻工产品、土畜产品的销售;自营和代理除国家统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品外其他商品及技术进出口业务;经营进料加工和“三来一补”业务;经营对外贸易和转口贸易;国内贸易(除国家专营专控商品必须提供专项审批文件及许可证)。
  3、生产、营销和对外投资安排
  本公司是以羊绒及其深加工产品的出口与内销相结合、工贸一体化的企业。今年本公司根据国内羊绒市场价格高于以往年度的情况对部分主营业务产品结构进行了调整,减少原料出口,增加附加值高的羊绒衫系列产品出口。为继续扩大“圣雪绒”羊绒制品在国内市场占有的份额,本公司在采取了巩固全国各大专卖店营销策略的基础上,通过各种较为实际的营销宣传攻势,从全国各大中城市已传递回今年销售季节的销售形势信息证实已收到了实效。本公司的营销策略决定着生产及产品结构调整的方向。在抵销内部企业关联交易的销售收入,各项指标的完成是可以达到的,本公司待募集资金到位后,根据项目的进展情况逐一进行投资安排,发挥最大的资金效益。
  (四)、公司主要会计政策
  1、会计年度
  本公司的会计年度 为公历1月1日至12月31日。
  2、记账本位币
  本公司以人民币为记账本位币。
  3、会计制度
  本公司改制前分别执行《商品流通企业会计制度》、《外商投资企业会计制度》,现已按照《股份有限公司会计制度》进行了调整。
  4、记账原则和计价基础
  公司成立前采用权责发生制记账原则,资产的计价遵循历史成本原则;公司成立后亦采用权责发生制记账原则,资产的计价遵循历史成本原则。
  5、外币业务折算方法
  外币业务发生时采用当期期初汇率折算为记账本位币入账,年末对货币性项目的外币余额按年末汇率折算为记账本位币,汇兑损益计入当期损益。
  6、现金等价物的确认标准
  本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
  7、坏账核算方法
  本公司坏账准备采用备抵法。1999年1月1日之前,坏账准备按年末应收账款余额的0.3%计提。根据本公司董事会决议,从1999年1月1日开始, 坏账准备按账龄分析法计提,规定的提取比例为:账龄一年以内的按年末应收款项余额的5%计提;账龄一至二年的按年末应收款项余额的10%计提;账龄二至三年的按年末应收款项余额的30%计提;账龄三年以上的按年末应收款项余额的50%计提。
  符合下列条件的确认为坏账:
  (1)因债务人破产或死亡;以其破产财产或遗产清偿后, 仍不能收回的应收账款;
  (2)因债务人经营状况恶化, 经实施债务重组等办法努力后仍然无法履行偿债义务,超过三年仍然不能收回的应收账款。
  8、存货核算方法
  a.存货包括原材料、委托加工材料、在产品、半成品、产成品、委托代销商品、低值
    b. 原材料、低值易耗品、包装物、库存商品购进按实际成本计价。
  c. 流通企业销售商品,按批次的实际进价结转成本;生产企业销售产品, 按加权平均结转成本。
  d.低值易耗品于领用时“五五”摊销,包装物于领用时一次摊销。
  e.生产成本按约当产量法在完工产品和未完工产品之间进行分配。
  f.各类存货采用永续盘存制,年末进行实地清查、盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废等结转入“待处理财产损溢”,经批准后净损益转入当期损益  g.根据本公司董事会决议,从1999年开始,存货跌价准备系根据年末存货账面成本高于市价之差额按分类法计提。
  9、短期投资核算方法
  短期投资是指本公司购入能随时变现、并且持有时间不准备超过一年的有价证券及不超过一年的其他投资。
  有价证券按取得时的实际成本计价。
  当期的有价证券收益以及有价证券转让所取得的收入与账面成本的差额,记入当期损益。其他投资在其实际收到投资所得时,记入当期损益。
  根据本公司董事会决议,从1999年开始, 短期投资跌价准备根据期末短期投资账面成本高于市价之差额按个别项目法计提。
  10、长期投资核算方法
  本公司长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。
  A、长期股权投资核算方法
  (1)公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记账;
  (2)对持股20%以上(含20%)的及虽在20%以下但具有重大影响的, 采用权益法核算;持股50%以上的在权益法核算的基础上编制合并会计报表;对持股20%以下,或虽在20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算;
  (3)股权投资差额的摊销:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销; 未规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销;
  B、长期债权投资核算方法
  本公司购入的长期债券,按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入账;实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,并在债券的存续期间内于确认相关债券利息收入时平均摊销。
  C.经董事会研究决定,从1999年1月1 日开始本公司按个别项目法计提长期投资减值准备。在被投资单位或对象出现、发生下列情况时计提长期投资减值准备:
  有市价的长期投资
  ——其市价连续两年低于账面成本;
  ——被投资单位当年发生严重亏损;
  ——被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
  (2)没有市价的长期投资
  ——影响被投资单位经营的政治和法律环境发生变化,可能导致被投资单位出现巨额亏损;
  ——由于种种原因被投资单位财务状况严重恶化。
  如果按上述标准判断其估计未来可收回金额低于投资账面价值的,按可收回金额低于投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
  11、固定资产计价与折旧政策
  a.标准:使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的工具、器具、仪器等作为固定资产;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过2年以上的,也作为固定资产。
  b.固定资产按实际成本或经评估并确认的金额计价。
  (1)购入的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、 缴纳的有关税金等计价。
  (2)自行建造的固定资产,按在建过程中实际发生的全部合理的、 必要的支出计价。
  (3)投资者投入的固定资产按评估确认的原价计价。
  (4)融资租入的固定资产,按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、 途中保险费、安装调试费等支出计价。
  (5)盘盈的固定资产按重置完全价值计价。
  c.固定资产折旧采用直线法平均计算,其使用年限、预计净残值率按照有关财务管理规定执行。
  资  产  类  别        使用年限  净残值率%(年)  年折旧率%
  房屋建筑物--生产用     20--35        5          4.50--2.71
  机器设备                   10        5                9.50
  办公设备                 5--8        5        19.00--11.88
  运输工具                   10        5                9.50
  其他设备                 5--8        5        19.00--11.88
  d.固定资产盘盈、盘亏、报废和非常损失,结转入“待处理财产损溢”,经批准净损益转入营业外收入或支出。
  12、在建工程核算方法
  在建工程按工程实际支出计价。工程借款利息和汇兑损失在尚未交付使用之前计入在建工程,工程完工交付使用时,按实际发生的工程支出转入固定资产。
  13、无形资产的核算方法
  无形资产包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术、商誉等,无形资产按取得时的实际成本计价,按不低于10年的受益期限内平均摊销。
  14、开办费、长期待摊费用的摊销方法
  开办费从本公司(筹)开始生产、经营的当月起,按不超过于5 年的期限平均摊入管理费用。
  长期待摊费用包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在一年以上的其他待摊费用。固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出,在租赁期限内平均摊销。
  15、借款费用的会计处理方法
  短期借款发生的利息支出,计入当期财务费用。长期借款发生的利息支出、汇兑损失等,属于筹建期的,计入开办费,属于与购建固定资产有关的、在固定资产交付使用之前发生的,计入有关固定资产的购建成本,属于生产经营期间的,计入财务费用。
  16、收入的确认
  (1)销售产品:
  本公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据、并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入实现。
  (2)提供劳务:
  在同一会计年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入的实现。
  17、所得税的会计处理方法
  本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
  18、合并会计报表编制方法
  合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。
  (1 )合并范围为本公司拥有过半数以上(不包括半数)有表决权的权益性资本的子公司;
  (2)按照财政部财会字(95)第11号文《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》的要求,在合并会计报表时对以下事项进行抵销:
  A、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。
  B、本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目。
  C、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售。
  D、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部销售。
  (3)在合并会计报表时, 对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面,按母公司会计政策进行调整;对子公司所执行的行业会计制度业已在会计报表合并时做了必要的调整。
  纳入合并会计报表合并范围的子公司有:
       子公司名称             业务性质    注册资本  
实际投资额   母公司所持股权比例
  上海圣雪绒羊绒制品有限公司   加工制造   100万美元   
100万美元         75%
  深圳日神羊绒纺织有限公司     加工制造   400万港币   
400万港币         70%
  (五)、税项
  1.流转税适用增值税,收购羊毛、绒税率13%,其他17%。
  2.城市建设维护税、教育费附加,分别按实际应缴纳增值税的7%和3%缴纳。深圳日神羊绒纺织公司,城市建设维护税为应缴纳增值税的1%,免征教育费附加。
  3.宁夏圣雪绒股份有限公司1999年1-6月按应缴纳的流转税的1 %计交扬黄灌溉扶贫附加费,从1999年7月1日起按上年营业收入的0.07%计交水利基金。
  4.所得税:
  上海圣雪绒制品公司,1995年为第一个免税年度,1997年为第一个减半征收年度,享受浦东开发区再减半征收的优惠政策,所得税税率为7.5%; 深圳日神羊绒制品公司1994年为第一个免税年度,1996年为第一个减半征收年度,所得税税率为15%。
  宁夏圣雪绒股份有限公司执行的所得税率为33%。1997年, 宁夏回族自治区财政厅、 地方税务局以宁财(税)发(1997)258号文批准免征当年度的企业所得税,免征税金计入国家资本金;1998年,经宁政函(1998)202号文件、 宁财(税)发[1998〗224号文件批准,执行区政府对外贸企业制定的现行税收政策,免征当年企业所得税,免征税金计入税后利润。1999年,根据宁财(税)函[1999〗31号复函文件批准,对企业所得税实行先征后返,其返还的企业所得税计入税后利润,由新老股东共享。
  (六)、二○○○年盈利预测表项目注释
  1、主营业务收入预测
  本公司2000年主营业务收入采用预测单价×计划产量的方法进行计算。
  主营业务收入2000年预测总额为36764.90万元,较1999年实际审定数32403.75万元,增加4361.15万元,增长13.46%,其中无毛绒2000年预测收入15806.39万元,较1999年已审实际数13242.38万元增加2563.79万元, 增长19.36%, 主要原因是做为原料的无毛绒价格比1999年平均每吨增加30.10万元,虽然销售数量比1999年减少84.5吨,但销售额比1999年增加2563.79万元。羊绒衫2000年预测收入15806.39万元,较1999年实际的11331.55万元增加4474.84万元,增长39.49%,主要原因有二,一是销售数量较1999年增加9.58多万件,二是每件羊绒衫销售价格比1999增加29.72元;2000年我司对一些不确定商品的销售只预测了307.41万元,比1999年减少约3233.59万元,相抵后,销售收入总额比1999年增加4361.15万元。简言之,2000年预测主营业务收入较1999年有所增加, 是由于羊绒市场价格飚升及增加羊绒衫销售数量所致。
  本公司根据对原料、销售市场的预测,及时将产品销售结构进行了调整,其中无毛绒由1999年的303.6吨,减为219.1吨,羊绒衫由1999年34.22万件,增加到43.8万件,是按市场经济法则,在对市场需求进行充分调查分析的基础上,依据本公司对市场前景的预测,调正生产和营销产品结构,发展名牌战略、发展主营业务,发展新产品、发展经营规模,不断扩大销售,提高产销率,提高市场占有率,建立适当储备与控制库存相结合的内控制度,确保2000年的营销措施具体落实和主营业务收入的完成是有可能的。
  2、主营业务成本预测
  2000年主营业务成本预测数31531.92万元,较1999年的27685.51万元增加4063.41万元,增长14.79%,其中无毛绒单位成本2000年已达71.2万元/吨,较1999年的42.79万元/吨,上升了28.41万元/吨,上升的主要原因是羊绒市场价格上涨。受羊绒市场价格上升的影响,羊绒衫的单位成本2000年为269.3元/件,较1999年的213.2元/件,增加56.1元/件,羊绒大衣的单位成本2000年为1073.8元/件,较1999年的679.7元/件,增加394.1元/件。其他商品成本变化不大。增加必要的产品成本开支是提高其产品质量的重要保证,与销售成正比。在本公司的主营业务成本预测中, 原材料消耗是根据各种羊绒制品的历史定额计算所得,所耗用的各种辅助材料和外购件均以现行外购价格计算,动力费用因在产品中所占比重偏小,故全部计入制造费用中。
  2000年产品成本中直接人工工资及福利费为870.19万元,有90.63万元在其他业务支出中列支。由于羊绒衫的生产量比1999年有所增加,直接计入产品成本中的人工工资较1999年略有增加。
  2000年制造费用预计支出871.88万元,较1999年已审实际数增加71.86 万元,其中增加机物料消耗13.17万元,外部加工费增加32. 90万元,职工统筹养老增加6.77万元。
  3、营业费用预测
   2000年的经营费用较1999年已审实际数减少99.01万元,其主要原因是2000年国家加大了对名牌产品出口的支持力度,分配的羊绒衫配额较1999年有所增加,使2000年的配额费较1999年减少支出69.6万元,佣金支出减少31.27万元。2000年本公司对销售环节的商品包装进行了改进,减少物料消耗支出22.17万元。2000年本公司积极有效地调整、改善企业内部条件,增强对国内、国际两个市场的适应力,谋取本公司外部市场、内部条件和经营目标三者动态平衡,并通过内部控制和考核管理,控制费用支出。
  4、营业税金及附加预测
  2000年营业税金及附加是按1999年最近期的税赋水平计算,主要项目为城建税、教育费附加、农村义务兵优待金和水利建设基金。
  5、管理费用预测
  管理费用2000年预计支出808.10万元,较1999年实际审定数783.57万元增加了24.53万元。2000年由于销售量的扩大,应收账款会随之增加, 但本公司将继续加强内部管理,积极清理应收款项并严格控制应收账款、其他应收账款的增加,预计2000年应收账款增加300万元,坏帐准备提取15万元,比1999年增加38. 05万元。2000年车辆、其他财产、职工保险将会增加,预计为20.01万元。2000年按照全部工资提取了工会经费、职工教育经费(上海圣雪绒、深圳日神公司1999年实际未提)计41.53万元,较1999年增加32.66万元。2000是圣雪绒公司的效益年,在节支方面将有一些举措,因此有些费用会减少如:办公费、招待费、修理费等,增减相抵后管理费用比1999年增加24.53万元。
  6、财务费用预测
  2000年财务费用预计支出675.78万元,比1999年实际审定数481.90 万元增加193.88万元,2000年本公司的羊绒衫生产、出口数量1999年有所增加, 资金需求相应增加,银行贷款平均占用额比1999年有所增加,预计达到10000万元, 利息支出624万元(10000×5.2‰×12),比1999年增加180.25万元,其他银行费用预计增加13.63万元。
  7、所得税及所得税反还预测
  2000年国家对各地政府给予一些重点企业的所得税优惠政策进行了调整, 故2000年本公司执行的所得税税率为33%、15%(母公司33%、子公司15%),预计缴纳643.76万元。但1999年宁夏圣雪绒股份有限公司根据宁夏回族自治区人民政府宁政函[1998〗120号文件及宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地方税务局宁财(税)函[1999〗31号文件规定实行先征后返,统一清算,故1999年尚未清算的347.45万元在2000年返还后增加当年补贴收入347.45万元。
  8、其他业务利润的预测
  2000年圣雪绒母公司生产部预计加工羊绒100吨,收入360万元 , 费用成本支出354.94万元,利润5.58万元,母公司预计代购代销收入77.50万元,支付营业税4.26万元,利润73.24万元;深圳日神公司售废纱预计亏损4.5万元。
  9、市场变化对盈利预测的影响
  2000年羊绒市场价格虽高,但基本处于平稳,本公司生产适应市场需要的产品,其竞争力不仅在原料的价格上,还有“圣雪绒”产品质量体系获得国际ISO9002 认证和产品获羊绒行业国际金奖的质量优势,1999年国家外经贸部公布了包括“圣雪绒”在内的33个全国重点支持和发展的名牌出口商品,“圣雪绒”的市场占有率将随着产销规模的不断扩大而扩大,品牌知名度也将随之不断扩大,即使市场价格出现波动,其销售收入也不会受太大的影响,销价跌而销量增,销价跌而原料成本也跌,相互抵销,对全年利润的完成影响不大。

十五、公司发展规划
  自从股份制改造以来,本公司就开始着手制定了(1999-2003年)五年发展计划,该计划业经董事会讨论通过,主要内容如下:
  ⒈生产经营发展战略
  “维护、提高、改革、发展”八字方针:维护“圣雪绒”品牌,维护企业形象和声誉,维护“圣雪绒”系列产品,维护国内、国外二个市场的占有份额;提高品牌和产品的知名度,提高市场占有率、销售增长率和产销率,提高公司的利润率和投资回收率,提高产品质量和档次,提高管理水平,提高员工素质,改革管理和经营机制,改善经营,改进生产工艺设备;发展名牌战略,发展主营业务,发展新产品,发展经营规模;本公司将贯彻名牌战略,提高精品意识,实现产品系列化、经营多元化,使公司的经营与效益持续、稳定、快速、健康地发展。
  ⒉发展目标和规模
  本公司到2003年
  ⑴销售收入9.85亿元,比1999年3.24亿元增长204.02%。
  ⑵出口创汇5000万美元,比1999年2651万美元增长88.61%。
  ⑶利润总额7006万元,比1999年1827万元增长283.47%。
  ⑷主要产品产量:
  无毛绒300吨;18S-36S羊绒纱160吨;羊绒衫80万件;羊绒针织服饰20万件(套);35万米粗纺羊绒呢;羊绒呢服装20万件(套).
  ⒊市场发展计划
  公司是国内、国外市场的结合点,公司将不断地增强对两个市场的适应性,着眼于两个市场,把握外部市场的现状及其发展趋势以及外部市场的变化对本公司的影响,并根据已认识到的结果,在未来的经营中,权衡各种冲突,采取相应对策;同时,积极有效地调整、改善企业内部条件,增强对外部市场的适应力,谋取公司外部市场、公司内部条件和公司经营目标三者的动态平衡。
  根据国内、国外市场的发展变化,本公司实施内外销并重的方针。
  外销方面:稳定发达国家的市场,巩固市场占有份额,努力开拓较发达国家市场,逐步增加海外公司及驻外销售机构,积极开发东欧和独联体市场中东及北非市场,增加自营比例,利用各种促销手段,扩大贸易渠道,完善销售体系,利用“圣雪绒”品牌优势,增扩市场份额。
  内销方面:以市场为导向,建立一个对信息调查、反应、收集、反馈、生产的高效运行机制;宣传、维护和推广“圣雪绒”品牌;生产和开发高科技含量、高附加值的羊绒产品,推进销售市场;运用有效组合的促销手段进行销售,用售前、售后的良好服务赢得消费者;建成一个生产、配货、调货、补货、回款的有机合理、高效运行的机制。
  ⒋销售计划
  到2003年,销售收入达到9.85亿元,其中外销收入6.60亿元。 主要产品为羊绒衫80万件、羊绒呢服装25万件(套)、羊绒呢面料35万米、羊绒纱160吨。
  为了实现上述销售目标,本公司将实施CI市场营销战略,制定合理的营销组合策略,有计划、有组织、有步骤地开展国内外的各种营销活动,进行系统地、深入地研究和把握不同国家地区和不同时期的消费水平、消费习尚以及商品输往国家地区的经济发展规模、速度、政府政策法令等影响市场需求各种因素,做到适销对路,按时按质按量交货,提高履约质量,满足客户,扩大出口销售。在内销方面,加大“圣雪绒”品牌宣传力度,扩大投入,增设销售网点,采用灵活多样的促销方式,扩大内销份额,树立“圣雪绒”品牌优势和良好的产品声誉和公司形象。
  ⒌生产经营计划
  本公司在保证产品质量的前提下,在提高质量的同时,将优化产品结构,逐年增加高档次、高附加值产品的开发,增加花色品种;加大技术引进和开发力度,消化吸收先进的技术,引进、改进先进的技术设备,增加产品的技术含量,不断增强企业竞争力。
  ⒍资金筹措与运用计划
  本公司将加大羊绒产品和开发,根据生产经营需要,1999-2001年期间增加投入资金25020万元。主要是两个方面资金投入:
  ⑴技术改造项目的固定资产投入需要11235万元,其中:年产35 万米羊绒呢面料技改项目2950万元;年产160吨羊绒纱技改项目2985万元。年产20 万件(套)羊绒呢服装技改项目2600万元;年产20万件(套)羊绒针织服饰技改项目2700万元。
  ⑵随着技术改造项目的投入,本公司需要增加流动资金13785万元。
  本公司本次发行股票预计募集资金净额为25020万元。

十六、重要合同及重大诉讼事项
  ⒈重要合同
  截止1999年12月31日,本公司签订的重要合同如下所列,并且本公司在下述合同项下的义务与本公司依据其他法律文件所承担的义务没有冲突。
  ⑴土地租赁合同
  合同就本公司租赁使用有关土地作出规定。合同规定,集团公司将其依法以出让方式取得的18,683.94平方米土地使用权租赁给本公司使用,租赁期限为39年, 年租金为452,898.71元。租赁期间涉及土地的有关费用,包括但不限于土地使用税、费等,由集团公司承担。
  ⑵注册商标许可使用合同
  合同就本公司无偿使用集团公司拥有的商标作出规定。合同规定,集团公司将其合法拥有的三个商标,即“圣雪绒”(注册号为871670)、“ST.EDENW"(注册号为881771)、“st.edenw"(注册号为1106821 )无偿让本公司(含全部子公司)使用,有效期限截止到2005年12月13日,集团公司待商标注册期满后办理展期。
  ⑶借款合同
  本公司无长期借款。
  本公司的短期借款合同共计15项,金额共计95,990,000元人民币。
  ⒉涉及的诉讼、仲裁或行政处罚
  本公司目前没有被牵涉到任何尚未了结或者可预见的法律诉讼、仲裁或者行政处罚的案件之中。
  本公司董事会成员、高级管理人员并无涉及任何重大诉讼事项。

十七、其他重要事项
  除本招股说明书已披露的事项外,无其他重要事项。

十八、备 查 文 件
  一、发行人成立的批准文件
  二、主管部门和证券交易所批准发行上市的文件
  三、承销协议
  四、国有资产管理部门关于资产评估的确认报告
  五、发行人改组的其他有关文件
  六、重要合同
  七、证监会要求的其他有关文件

                          查阅期间:2000年6月16日-2000年6月26日
                          查阅地点:宁夏圣雪绒股份有限公司
                                   天津信托投资公司

资产负债表
                                                     会股01表
编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司                 单位:人民币元
资产                  1999.12.31    1998.12.31   1997.12.31
流动资产:    
货币资金              7102785.43    1045177.25   3529355.61
短期投资 
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收利息
应收股利                    0.00     622124.65    622124.65
应收帐款             87874154.37   97563750.33  87512830.22
其他应收款           20021428.90   19483759.32  12337470.90
减:坏帐准备          6276272.10    6289398.04   5146602.32
应收帐款净额        101619311.17  110758111.61  94703698.80
预付帐款             18322646.00   15085576.11   4102882.52
应收出口退税          3316875.36     989399.93     52157.40
应收补贴款
存货                 13850099.64    6466823.43   5847724.50
减:存货跌价准备   
存货净额             13850099.64    6466823.43   5847724.50
待摊费用   
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计         144211717.60 134967212.98 108857943.48
长期投资:
长期股权投资          30164028.08  20568979.74  14338088.89
其中:长期股权投资差额 -8461539.77  -9437871.28 
长期债权投资          30164028.08  20568979.74  14338088.89
长期投资合计 
减:长期投资减值准备  30164028.08  20568979.74  14338088.89
长期投资净额 
固定资产:
固定资产原价          16351845.20  15550460.01 135219111.21
减:累计折旧           3769126.07   2957305.15   1426582.49
固定资产净值          12582719.13  12593154.86  11792528.72
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计          12582719.13  12593154.86  11792528.72
无形资产及其他资产:
无形资产      
开办费                   33845.42    101536.42
长期待摊费用                 0.00         0.00    171313.36
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计   33845.42    101536.42    171313.36
递延税项:
递延税款借项
资产总计             186992310.23 168230884.00 135159874.45
负债及股东权益         1999.12.31   1998.12.31   1997.12.31
流动负债:
短期借款              82090000.00  71630000.00  71500000.00
应付票据 
应付帐款              34936040.62  42845079.12  28395273.06
预收帐款  
代销商品款
应付工资                     0.00         0.00    710036.69
应付福利费              311000.41    288577.11    305099.58
应付股利
应交税金              -2014979.13  -2867071.60    901112.72
其他应交款               63189.06      3698.53    108286.01
其他应付款             2524272.61   3169878.53   4907006.69
预提费用                     0.00         0.00     48441.13
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计         117909523.57 115070161.69 106875255.88
长期负债:
长期借款 
应付债券   
长期应付款
住房周转金   
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计             117909523.57 115070161.69 106875255.88
所有者权益
股本                  44000000.00  44000000.00  28284618.57
资本公积               8354871.65   8354871.65
盈余公积               2509187.23    120877.59
其中:公益金            836395.74     40292.53
未分配利润            14218727.78    684973.07
股东权益合计          69082786.66  53160722.31  28284618.57
负债及股东权益总计   186992310.23 168230884.00 135159874.45

附表1-1-2                       合并资产负债表
                                                      会股01表
编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司                 单位:人民币元
资产                   1999.12.31   1998.12.31   1997.12.31
流动资产:    
货币资金              15256008.90   3573509.32   3840158.40
短期投资 
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款              81720963.10 118995914.90  98319323.15
其他应收款            20927634.19  27458019.46  17087898.05
减:坏帐准备           8683962.63   8914441.43   6251432.47
应收帐款净额          93964634.66 137539492.93 109155788.73
预付帐款              33841148.71  10716114.17   4802390.30
应收出口退税           3316875.36    989399.93     52157.40
应收补贴款
存货                  84060917.07  68303576.49   8560822.75
减:存货跌价准备   
存货净额              84060917.07  68303576.49   8560822.75
待摊费用                248883.78    198757.32     39773.25
待处理流动资产净损失         0.00   -277945.08
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计         230688468.48 221042905.08 126451090.83
长期投资:
长期股权投资          -3491499.49  -4674474.38   4328262.12
其中:长期股权投资差额 -8461539.77  -9437871.28
长期债权投资 
长期投资合计          -3491499.49  -4674474.38   4327262.12  
减:长期投资减值准备   
长期投资净额          -3491499.49  -4674474.38   4327262.12
固定资产:
固定资产原价          44587464.23  38274356.51  23463671.99
减:累计折旧           8567471.94   5761801.52   3045796.17
固定资产净值          36019992.29  32512554.99  20417875.82
工程物资
在建工程
固定资产清理                 0.00     33410.66
待处理固定资产损失
固定资产合计          36019992.29  32545965.65 204178752.82
无形资产及其他资产:
无形资产                253605.49    241817.26
开办费                   33845.42    116418.20     50161.78
长期待摊费用            434123.39    549983.39    837156.75
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计  721574.30    908218.85    887318.53
递延税项:
递延税款借项
资产总计             263938535.58 249822615.20 152083547.30
负债及股东权益         1999.12.31   1998.12.31   1997.12.31
流动负债:
短期借款              95990000.00  78030000.00  77900000.00
应付票据 
应付帐款              61808845.75  81616215.48  28897640.33
预收帐款               3550463.80   2822326.66   1380774.42
代销商品款
应付工资               1207016.61    640637.72    951311.84
应付福利费              952829.45    283504.31    305099.58
应付股利
应交税金               -137689.99   -345613.47   2202281.90
其他应交款               63189.06      3698.53    108286.01
其他应付款            11958198.95  19764294.57  11111376.55
预提费用                     0.00    100000.00     48441.13
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计         175392853.63 182915063.80 122905211.76
长期负债:
长期借款 
应付债券   
长期应付款
住房周转金   
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计             175392853.63 182915063.80 122905211.76
少数股东权益          15325665.17  11955098.58    671431.80
所有者权益
股本                  44000000.00  44000000.00  28506903.74
资本公积               8354871.65   8354871.65
盈余公积               5408001.92   1733376.37
其中:公益金           1728572.25    503697.07
未分配利润            15457143.21    864204.80
股东权益合计          73220016.78  54952452.82  28506903.74
负债及股东权益总计   263938535.58 249822615.20 152083547.30


利润及利润分配表
                                                      会股02表
编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司                 单位:人民币元
项目                        1999年度    1998年度     1997年度  
一、主营业务收入        261777760.41 268363540.84 300944394.18
减:折扣与折让    
主营业务收入净额        261777760.41 268363540.84 300944394.18
减:主营业务成本        238541892.16 242086238.75 271824695.02
主营业务税金及附加          54792.31    162281.02    176660.28
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)   
                         23181075.94  26115021.07  28943038.88
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)     
                           852503.63   1432255.90   1123627.38
减:存货跌价损失                  
营业费用                  6915213.49   8545406.52   7859398.22
管理费用                  3419677.87   5297277.63   2432721.01
财务费用                  3957954.95   9909597.03  12161186.67
三、营业利润(亏损以"-"号填列)       
                          9740733.26   3794995.79   7613360.36
加:投资收益(损失以"-"号填列)   
                          9595048.34   7073773.06   2606632.56
补贴收入                         
营业外收入                 151546.67      9363.49      4180.00
减:营业外支出              90727.57    121013.80     83194.61
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)   
                         19396600.70  10757118.54  10140978.31
减:所得税                3474536.35         0.00   2037358.32
减:少数股东权益
五、净利润(净亏损以"-"号填列)  
                         15922064.35  10757118.54   8103619.99
加:年初未分配利润         684973.07
盈余公积转入
六、可供分配的利润       16607037.42  10757118.54
减:提取法定盈余公积      1592206.43     80585.06
提取法定公益金             796103.21     40292.53
七、可供股东分配的利润   14218727.78  10636240.95
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利            0.00   9951267.88
八、未分配利润           14218727.78    684973.07
附注:
非常项目
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更             -15942.84  -1112642.97  -1901265.72
4.其他

附表1-2                         合并利润及利润分配表
                                                      会股02表
编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司                 单位:人民币元
项目                      1999年度     1998年度      1997年度  
一、主营业务收入        324037527.77 323008876.68 318601729.53
减:折扣与折让    
主营业务收入净额        324037527.77 323008876.68 318601729.53
减:主营业务成本        274685068.09 272338147.40 283571138.60
主营业务税金及附加         108406.76    200215.77    176660.28
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)   
                         49244052.92  50470513.51  34853930.65
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)     
                           616323.77   1426766.91   1125764.13
减:存货跌价损失                  
营业费用                 11157911.07  11756440.05   9778227.82
管理费用                  7835718.60  10070517.69   4503155.33
财务费用                  4818997.83  11309976.63  12716340.30
三、营业利润(亏损以"-"号填列)    
                         26047749.19  18760346.05   8981971.33
加:投资收益(损失以"-"号填列)                 
                          1182974.89    570391.58   1653176.40
补贴收入                         
营业外收入                 344681.04    867919.98     44661.00
减:营业外支出             644319.41    295957.27    100394.61
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)   
                         26931085.71  19902700.34  10579414.12
减:所得税                5292955.16   1240392.57   2192649.70
减:少数股东权益           3370566.59   6335743.89     60859.26
五、净利润(净亏损以"-"号填列)     
                         18267563.96  12326563.88   8325905.16
加:年初未分配利润         864204.80
盈余公积转入
六、可供分配的利润       19131768.76  12326563.88
减:提取法定盈余公积      2449750.37   1007394.13
提取法定公益金            1224875.18    503697.07
七、可供股东分配的利润   15457143.21  10815472.68
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利            0.00   9951267.88
八、未分配利润           15457143.21    864204.80
附注:
非常项目
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更            1186653.95  -2592872.31  -2828188.75
4.其他


现金流量表
编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司     1999年度    单位:人民币元
项目                                     金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金         257983051.12
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款  32169899.13
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金         7312712.76

现金流入小计                         297465663.01
购买商品、接受劳务支付的现金         258874243.23
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金         1974555.08
支付的增值税款                        28868733.36
支付的所得税款                          600000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费    304759.43
支付的其他与经营活动有关的现金         5877010.84

现金流出小计                         296499301.94
经营活动产生的现金流量净额              966361.07
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金                    180270000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                        180270000.00

偿还债务所支付的现金                169810000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金                5368752.89
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                        175178752.89
筹资活动产生的现金流量净额            5091247.11
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额          6057608.18
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受捐赠非现金资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                              15922064.35
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐                        
                                      -13125.94
固定资产折旧                          925376.37
无形资产摊销                           67691.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)     
                                       72244.55
固定资产报废损失
财务费用                             3957954.95
投资损失(减收益)                    -9595048.34
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                  -7383276.21
经营性应收项目的减少(减增加)        22129639.21
经营性应付项目的增加(减减少)       -24395955.73
增值税增加净额                       1932743.18
其他                                -2653946.32
经营活动产生的现金流量净额            966361.07
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                   7102785.43
减:货币资金的期初余额                1045177.25
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额             6057608.18

合并现金流量表
编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司     1999年度    单位:人民币元
 项目                                    金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金         345407285.42
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款  32169899.13
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金        11837311.02

现金流入小计                         389414495.57
购买商品、接受劳务支付的现金         320725612.56
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金        16418167.39
支付的增值税款                        39779325.13
支付的所得税款                         1683579.68
支付的除增值税、所得税以外的其他税费    424057.09
支付的其他与经营活动有关的现金         6278524.12

现金流出小计                         387858728.01
经营活动产生的现金流量净额             1555767.56
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额  
                                        697607.69
收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                            697607.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金  
                                       2422508.78
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                           2422508.78
投资活动产生的现金流量净额            -1724901.09
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金                     203770000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计                         203770000.00
偿还债务所支付的现金                 185810000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金                 6108366.89
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                         191918366.89
筹资活动产生的现金流量净额            11851633.11
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额          11682499.58
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受捐赠非现金资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                               18267563.96
加:少数股东损益                      3370566.59
计提的坏帐准备或转销的坏帐            -230478.80
固定资产折旧                          2998354.51
无形资产摊销                           163123.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)      
                                         1809.80
固定资产报废损失                      -338380.54
财务费用                               861042.88
投资损失(减收益)                     -1182974.89
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                  -15757340.58
经营性应收项目的减少(减增加)         22685184.42
经营性应付项目的增加(减减少)        -28831109.19
增值税增加净额                        1932743.18
其他                                 -2384337.33
经营活动产生的现金流量净额            1555767.56
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                   15256008.90
减:货币资金的期初余额                 3573509.32
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额             11682499.58

关闭窗口