新和成:2019年半年度报告

                     浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文




浙江新和成股份有限公司

   2019 年半年度报告




     2019 年 08 月




           0
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                   第一节重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人胡柏藩、主管会计工作负责人石观群及会计机构负责人(会计主

管人员)王晓碧声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承

诺,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在很

大的不确定性,敬请广大投资者注意投资风险。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                                                目录




第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................... 4

第三节 公司业务概要 ................................................................................................................... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 10

第五节 重要事项 ........................................................................................................................ 21

第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 34

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 38

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 39

第九节 公司债相关情况 ............................................................................................................. 40

第十节 财务报告 ........................................................................................................................ 41

第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 139




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                                释义


                释义项   指                              释义内容

公司、本公司、新和成     指   浙江新和成股份有限公司

证监会                   指   中国证券监督管理委员会

PPS                      指   聚苯硫醚

PPA                      指   高温尼龙

山东氨基酸               指   山东新和成氨基酸有限公司

7S 现场管理              指   整理、整顿、清扫、清洁、素养、安全、节约管理方式

HSE 管理                 指   健康、安全和环境三位一体的管理体系

MES 系统                 指   制造执行系统

EAM                      指   企业资产管理

CRM                      指   客户关系管理

COD                      指   化学需氧量

VOC                      指   挥发性有机化合物




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                            第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                 新和成                                股票代码               002001

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           浙江新和成股份有限公司

公司的中文简称(如有)   新和成

公司的外文名称(如有)   ZHEJIANG NHU COMPANY LTD.

公司的外文名称缩写(如有)NHU

公司的法定代表人         胡柏藩


二、联系人和联系方式

                                                  董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                 石观群                                张莉瑾

                                     浙江省新昌县七星街道新昌大道西路      浙江省新昌县七星街道新昌大道西路
联系地址
                                     418 号                                418 号

电话                                 (0575)86017157                        (0575)86017157

传真                                 (0575)86125377                        (0575)86125377

电子信箱                             sgq@cnhu.com                          002001@cnhu.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2018 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2018 年年报。




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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

                                                                                                         本报告期比上年同
                                                                             上年同期
                    项目                   本报告期                                                           期增减

                                                                    调整前              调整后                调整后

营业收入(元)                           3,867,375,725.69         4,651,169,915.08    4,651,169,915.08            -16.85%

归属于上市公司股东的净利润(元)         1,155,557,075.04         2,058,544,371.13    2,058,544,371.13            -43.87%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                         1,056,250,176.56         2,005,950,369.02    2,005,950,369.02            -47.34%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)           755,304,713.20         1,364,262,252.46    1,812,363,434.46            -58.32%

基本每股收益(元/股)                                 0.54                   0.96                0.96             -43.75%

稀释每股收益(元/股)                                 0.54                   0.96                0.96             -43.75%

加权平均净资产收益率                               7.00%                  13.87%              13.87% 下降 6.87 个百分点

                                                                                                         本报告期末比上年
                                                                             上年度末
                    项目                 本报告期末                                                         度末增减

                                                                    调整前              调整后                调整后

总资产(元)                            26,552,821,521.66        21,934,888,570.86   21,934,888,570.86             21.05%

归属于上市公司股东的净资产(元)        15,823,644,523.69        16,170,396,082.67   16,170,396,082.67             -2.14%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
1) 本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号)和企业会计准则的要求
编制 2019 年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。
2) 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第
23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(以下简
称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯
调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
3)本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》,自 2019 年 6 月 17 日起执行
经修订的《企业会计准则第 12 号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。




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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   单位:人民币元

                         项目                                     金额                       说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                   991,659.51

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                     50,105,722.59
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益                                         64,363,194.62

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金               -4,995,972.45
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  4,113,057.57

减:所得税影响额                                                     15,270,763.36

合计                                                                 99,306,898.48            --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                       第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     公司是一家主要从事营养品、香精香料、高分子新材料和原料药的生产和销售的国家级高新技术企业。凭借领先的技术、
科学的管理和诚信的服务,公司已成为世界四大维生素生产企业之一、全国大型的香精香料生产企业和维生素类饲料添加剂
企业。
     营养品:作为添加剂开发的先驱,我们成功研制出多种饲用、人用添加剂。既提升动物营养健康和养殖利润,也推动了
人类健康保健取得重大进展。主要产品包括维生素E、维生素A、维生素D3、蛋氨酸、生物素、虾青素、辅酶Q10等。主营
维生素市场占有率高,行业地位突出,品牌优势明显,处于国内领先,国外知名的市场地位。报告期内,公司主导产品维生
素A、维生素E及其他营养品受市场价格因素影响,与上年同期相比销售额有所下降,但销量均有不同程度的提升,多个产
品实现了价值最大化,为公司盈利做出了贡献。公司营养品项目和生物发酵项目按计划稳步推进,为公司进一步提升竞争力
奠定了基础。
     香精香料:产品应用覆盖日化、食品和医药等各大领域。主要产品包括芳樟醇系列、叶醇系列、二氢茉莉酮酸甲酯、
覆盆子酮、柠檬醛等。主营香料产品市场占有率高,基本是国内独有产品,与国际大公司同台竞技。报告期内,香精香料类
产品生产满负荷运行,部分产品工艺优化成本下降,香精香料业务收入9.12亿元,占公司总收入23.58%。为公司稳定发展提
供了有效保障。
     高分子新材料:重点产品主要有PPS、PPA等,有着良好的发展前景和蓬勃的生命力。新材料是国家七大战略新兴产业
之一,未来发展将获得国家政策、经济环境和市场环境等多方面支持,尤其是高分子新材料、功能性改善等特种新材料有着
广阔发展前景。报告期内,PPS二期产能释放,盈利同比大幅增长。公司将继续加强研发,优化工艺流程,提升产品技术和
质量水平,同时推进与重要战略伙伴的合作,加快新规格产品的开发和市场推广,努力将新材料业务打造成新和成的一个重
要产业。
     原料药:基于精细化工业务的积淀,我们将专注医药中间体业务的开发,为制剂企业提供高品质的原料药中间体。现
处于产品结构调整、转型升级阶段。报告期内,公司加大原料药准入市场信息的研究,健全规范的质量管理体系,积极推动
现有产品的开发优化与市场拓展。未来,公司将推进原料药战略布局和规划,加快高层次创新型专业人才引进,提升团队专
业能力,抓住原料药行业发展契机,加快产品的转型升级。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


            主要资产                                             重大变化说明


                               股权资产较年初增长 13.89%,主要系报告期内联营企业浙江春晖环保能源股份有限公司
股权资产
                               实现利润及新增对丹麦 CysBio ApS 公司的投资共同影响所致。

                               在建工程较年初增长 80.05%,主要系报告期内年产 25 万吨蛋氨酸项目、山东产业园一
在建工程
                               期项目、黑龙江生物发酵项目建设投入所致。

货币资金                       货币资金较年初增长 64.27%,主要系报告期内经营产生现金净流量及借款增加所致。



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预付账款                          预付账款较年初增长 50.69%,主要系报告期内预付原料款增加所致。


2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:元

                                                                  保障资产安                    境外资产占
 资产的具体                                                                                                  是否存在重
               形成原因      资产规模       所在地    运营模式    全性的控制      收益状况      公司净资产
     内容                                                                                                    大减值风险
                                                                     措施                         的比重

                                                                  委派董事、聘
                                                                  请会计师事
NHU
                           581,051,422.                           务所审计年
EUROPE        设立                        德国汉堡   贸易企业                    9,548,099.00        0.64%      否
                           17                                     度财务报告,
GmbH
                                                                  确保资产安
                                                                  全。

                                                                  委派董事、聘
NHU                                                               请会计师事
Performance                                                       务所审计年
              设立         6,257,721.60 德国吕讷堡 贸易企业                       -683,911.91        0.02%      否
Materials                                                         度财务报告,
GmbH                                                              确保资产安
                                                                  全。

                                                                  委派董事、聘
              非同一控制                                          请会计师事
Bardotermina 下企业合并 16,912,724.0                              务所审计年
                                          德国吕讷堡 仓储运输业                  1,388,204.37        0.10%      否
l GmbH        取得的子公 9                                        度财务报告,
              司                                                  确保资产安
                                                                  全。


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     公司是以营养品、香精香料、高分子新材料等产品为主要经营业务的精细化工企业,主导产品市场占有率位居世界前
列。公司在文化、研发、设备、品牌等方面具有较大竞争优势。
     1、企业文化与管理团队优势。公司秉承“创造财富、成就员工、造福社会”的企业宗旨,“创新、人和、竞成”的价值观,
“创富、均衡、永续”的经营哲学,保证了企业的稳健发展。“求实、求新、求质、求效”的企业精神,以倡导贤者为师、能者
为师,谦虚做人,精心育人的“老师文化”,塑造了一支开拓创新、务实高效的人才队伍和长期稳定、具有高度责任感的优秀
管理团队,推动公司持续健康快速发展。
     2、技术资源和技术研发能力。公司与浙江大学、北京化工大学、江南大学、中科院上海有机所等多家研究院所高校开
展密切合作,拥有超临界反应实验室,浙江省首批外国专家工作站,建有国家级企业技术中心、国家级博士后工作站等,配
备了核磁共振、等离子体发射光谱仪等国内领导设备,掌握了超临界反应、高真空精馏、连续化反应等国内领先技术。
     3、生产设备和生产管控能力。及时提供高质量、低成本的产品,提升产品竞争力。公司根据战略和发展的需求及相关



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方的要求,结合新产品投资与老产品技改,不断优化其他相应设施设备的配置,配备国内先进、国际一流的生产设备。公司
拥有一套实际的安全保障系统,使安全工作由保障型向责任型转变,并不断健全安全设备,减少并杜绝生产、安全等各类事
故的发生,促进公司持续稳健快速发展。同时,公司致力于发展绿色化工,大力推行清洁生产、循环经济和7S现场管理,
采取一手抓源头控制,一手抓末尾处理的环境治理模式,走可持续发展之路。
    4、品牌资源。坚持以“诚信为本”,把客户价值利益的最大化作为企业追求的目标。通过不断技术创新,为客户提供最
安全优质高效的产品和服务。公司经过发展积累,在全球精细化工行业中具有良好的市场口碑和荣誉,是中国十大饲料添加
剂品牌之一,全国大型的维生素类饲料添加剂企业之一,为公司发展打下了坚实的基础。




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                                   第四节经营情况讨论与分析

一、概述

    2019年上半年,公司紧紧围绕“落实战略、突破关键、稳定生产、全面提升”的经营指导思想,严格执行年初制定的经
营计划,各项工作落地有效,在公司主导产品市场价格下降的情况下,公司依然保持稳健运营,实现了既定的经营计划。报
告期内,公司实现营业收入386,737.57万元,比上年同期减少16.85%;利润总额135,803.51万元,比上年同期减少44.32%;
归属于上市公司股东的净利润115,555.71万元,比上年同期减少43.87%。
报告期内,公司主要经营工作情况如下:
    1、坚持营销为龙头,推动公司业绩稳步提升。公司深化“创造需求,服务客户”的营销理念,稳步推进价值营销、以
产促销等销售策略,积极应对市场变化,发挥行业领先优势,实现多个产品价值最大化。报告期内,公司营养品及香精香料
类主导产品市场价格均有不同程度下降,受市场价格因素影响,公司香料业务收入较上年同期减少16.83%,营养品业务较上
年同期减少21.52%。公司新材料业务产能充分释放,报告期内销售大幅增长,与去年同比增长116.78%。
    2、实现资源整合,降本增效成果显著。公司创新采购方式,采用中央集中采购与分专业模块采购结合的方式,有效提
升了采购效率,同时积极探索瓶颈型供应渠道拓展的问题,有效降低了瓶颈供应风险,同时充分利用产能,产品满负荷生产,
危废处置资源整合利用,降低三废处理费用,降本增效成果显现。
    3、贯彻创新理念,为公司发展注入新动力。公司坚持“创新驱动发展”理念,注重科研创新,加强研发平台建设,积
极引进高端人才,把握行业最前沿新技术;以市场为导向,不断升级优化现有产品,满足市场各级需求;积极研发新项目、
新产品,强化核心竞争力。
    4、落实安全环保质量措施,保障稳定生产。报告期内,公司安全、环保、质量等生产保障体系有效运行,强化安全管
理,固化管理经验,优化审批流程,梳理提炼HSE管理职能,实现与生产运营管理分离;公司产品满负荷生产,有力保障销
售需求。
    5、以战略为核心,推动战略性项目建设。报告期内,年产25万吨蛋氨酸项目、营养品项目及生物发酵项目按计划稳步
推进;PPS二期项目产能充分释放,为公司盈利做出贡献,在产业链延伸方面更进一步。
    6、以管理为基础,提升管理效率。贯彻落实“打造人才高地”指导思想,完善干部和专业任职资格认证,根据中高层
干部与研发体系人才盘点结果,挖掘高潜人才,打造人才竞争优势;引进壳牌HSE管理咨询,推进HSE管理体系提升;有序推
进MES系统项目、采购运筹平台系统项目、EAM设备管理系统项目、CRM客户关系管理项目,推进全面数字化转型工作,为提
升管理效率奠定基础。


二、主营业务分析

概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                           单位:人民币元

           项目               本报告期                 上年同期             同比增减               变动原因

                                                                                          主要系报告期内主要产品销售
营业收入                      3,867,375,725.69         4,651,169,915.08         -16.85%
                                                                                          价格下降所致。

                                                                                          主要系报告期内主要产品销售
营业成本                      2,064,248,465.84         1,649,141,235.66         25.17%
                                                                                          量增加所致。



                                                          10
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                                                                                            主要系广告宣传、业务招待费减
销售费用                         115,153,973.90        123,437,770.67              -6.71%
                                                                                            少所致。

管理费用                         169,971,215.63        162,357,185.26              4.69% 主要系职工薪酬增加所致。

                                                                                            主要系报告期内借款利息增加
财务费用                          66,065,873.22            52,894,145.62           24.90%
                                                                                            所致。

                                                                                            主要系报告期内收到分红款及
投资收益                          94,028,375.98            57,470,769.89           63.61%
                                                                                            理财收益所致。

                                                                                            主要系报告期内利润总额减少
所得税费用                       197,118,887.36        371,561,901.22            -46.95%
                                                                                            所致。

                                                                                            主要系报告期内直接投入减少
研发投入                         191,654,887.96        216,995,814.34            -11.68%
                                                                                            所致。

经营活动产生的现金流                                                                        主要系报告期内销售收入减少,
                                 755,304,713.20       1,812,363,434.46           -58.32%
量净额                                                                                      相应货款回笼减少所致。

投资活动产生的现金流                                                                        主要系报告期内收回期初理财
                              -1,954,723,419.42      -5,908,670,300.65             66.92%
量净额                                                                                      产品所致。

筹资活动产生的现金流
                               2,690,631,493.28       -847,494,669.08           417.48% 主要系报告期内借款增加所致。
量净额

现金及现金等价物净增                                                                        主要系报告期内收回期初理财
                               1,474,665,648.80      -5,006,958,112.23          129.45%
加额                                                                                        产品及借款增加共同影响所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                             单位:人民币元

                                  本报告期                                   上年同期
         项目                                                                                                同比增减
                          金额            占营业收入比重           金额              占营业收入比重

营业收入合计           3,867,375,725.69             100%        4,651,169,915.08                     100%          -16.85%

分行业

医药化工               3,527,312,441.89            91.21%       4,322,608,778.89                92.94%             -18.40%

其他                    340,063,283.80              8.79%        328,561,136.19                  7.06%               3.50%

分产品

营养品                 2,409,928,569.19            62.32%       3,070,776,935.97                66.02%             -21.52%

香精香料                911,951,443.68             23.58%       1,096,451,655.38                23.57%             -16.83%

新材料                  312,673,565.52              8.08%        144,233,034.31                  3.10%            116.78%

其他                    232,822,147.30              6.02%        339,708,289.42                  7.31%             -31.46%

分地区



                                                           11
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内销                     1,588,543,092.92               41.08%       1,263,422,203.44           27.16%                 25.73%

外销                     2,278,832,632.77               58.92%       3,387,747,711.64           72.84%                -32.73%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:人民币元

                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
       项目            营业收入         营业成本            毛利率
                                                                             同期增减         同期增减             期增减

分行业

                                                                                                            下降 17.86 个百
医药化工            3,527,312,441.89 1,812,433,910.01            48.62%           -18.40%          25.07%
                                                                                                            分点

                                                                                                            下降 13.17 个百
其他                 340,063,283.80    251,814,555.83            25.95%             3.50%          25.89%
                                                                                                            分点

分产品

                                                                                                            下降 24.74 个百
营养品              2,409,928,569.19 1,308,316,046.12            45.71%           -21.52%          44.16%
                                                                                                            分点

                                                                                                            上升 1.07 个百分
香精香料             911,951,443.68    370,174,138.84            59.41%           -16.83%         -18.96%
                                                                                                            点

                                                                                                            上升 9.46 个百分
新材料               312,673,565.52    228,166,223.52            27.03%           116.78%          91.91%
                                                                                                            点

                                                                                                            下降 18.84 个百
其他                 232,822,147.30    157,592,057.36            32.31%           -31.46%          -5.03%
                                                                                                            分点

分地区

                                                                                                            下降 13.14 个百
内销                1,588,543,092.92   950,642,271.51            40.16%            25.73%          61.13%
                                                                                                            分点

                                                                                                            下降 17.61 个百
外销                2,278,832,632.77 1,113,606,194.33            51.13%           -32.73%           5.14%
                                                                                                            分点

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:人民币元

         项目                 金额             占利润总额比例               形成原因说明            是否具有可持续性

                                                                     主要系报告期内理财产品收
投资收益                       94,028,375.98        6.92%                                                    否
                                                                     益及联营企业实现利润所


                                                              12
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                                                                  致。

                                                                  主要系报告期内远期结售汇
公允价值变动损益               -390,833.10       -0.03%                                                      否
                                                                  期末公允价值变动所致。

                                                                  主要系报告期内根据资产减
资产减值                     -13,495,304.40      -0.99%           值准则计提存货跌价准备所                   否
                                                                  形成的损失所致。

                                                                  主要系报告期内赔款收入、
营业外收入                    5,899,345.33        0.43%                                                      否
                                                                  保险理赔所致。

                                                                  主要系报告期内对外捐赠及
营业外支出                    2,177,135.44        0.16%           地方水利建设基金支出所                     否
                                                                  致。

                                                                  主要系报告期内应收账款减
信用减值损失                  4,191,617.35        0.31%           少相应计提坏账准备减少影                   否
                                                                  响所致。


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                             单位:人民币元

                          本报告期末                   上年同期末
       项目                         占总资产比                    占总资产比 比重增减                  重大变动说明
                      金额                          金额
                                       例                                例

                                                                                               主要系报告期内经营产生现金
货币资金       4,289,770,297.79         16.16% 2,452,623,583.35          12.45%        3.71%
                                                                                               净流量及新增借款所致。

                                                                                               主要系报告期内销售额减少致
应收账款       1,611,791,791.43          6.07% 1,712,094,875.57           8.69%       -2.62%
                                                                                               使信用期内应收账款减少。

                                                                                               主要系本年销量增加致使库存
存货           1,515,795,734.37          5.71% 2,042,493,284.95          10.37%       -4.66%
                                                                                               减少所致。

                                                                                               主要系报告期内总资产增加,自
其他流动资产   4,678,187,985.59         17.62% 4,689,928,367.51          23.80%       -6.18%
                                                                                               身增幅较小,致使比重下降。

长期股权投资       273,179,246.72        1.03%   205,901,869.18           1.04%       -0.01% 比重未发生重大变动。

                                                                                               主要系报告期内总资产增加,自
固定资产       5,210,246,244.16         19.62% 4,819,842,468.57          24.46%       -4.84%
                                                                                               身增幅较小,致使比重下降。

                                                                                               主要系报告期内年产 25 万吨蛋
                                                                                               氨酸项目、山东产业园一期项
在建工程       6,334,712,045.28         23.86% 1,367,987,669.14           6.94%       16.92%
                                                                                               目、黑龙江生物发酵项目建设投
                                                                                               入所致。

短期借款       3,355,054,537.85         12.64% 1,275,217,652.36           6.47%        6.17% 主要系报告期内新增借款所致。



                                                           13
                                                                                 浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


长期借款            1,574,235,400.03         5.93%     515,179,999.32           2.61%       3.32% 主要系报告期内新增借款所致。


2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:人民币元

                                                     计入权益的累
                                   本期公允价值                      本期计提的减
     项目            期初数                          计公允价值变                       本期购买金额 本期出售金额      期末数
                                       变动损益                            值
                                                         动

金融负债            7,578,237.45       -396,711.39                                                                   7,974,948.84

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否


3、截至报告期末的资产权利受限情况

(1)货币资金中各类保证 418,505,429.95元因质押不能随时支取,使用受限。(2)应收票据中 229,583,868.33元因开具银
行承兑汇票而质押,不能随时支取,使用受限。(3)根据公司与中国进出口银行签订的房地产抵押合同,公司将拥有的土
地使用证号为潍(国用(2015)第G037号)土地抵押给中国进出口银行,为用于建设山东氨基酸5万吨蛋氨酸项目产生的债
务提供担保。该抵押物报告期末无形资产账面价值为65,760,413.35元,固定资产账面价值74,421,963.75元,使用受限。根据
子公司NHU EUROPE GmbH与Deutsche Bank签订的土地抵押合同,公司将拥有的土地编号为19/4、128、129/7、19/2 、127、
177/1、178/1、177/2、178/2号土地及其上的房屋建筑物抵押给Deutsche Bank,为用于购买此资产产生的债务提供担保,该
抵押物报告期末无形资产账面价值10,204,940.52元,固定资产账面价值58,406,153.83元,使用受限。


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额(元)                         上年同期投资额(元)                              变动幅度

                          2,875,206,113.01                              1,070,311,976.71                                168.63%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用



                                                                14
                                                                           浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。




6、衍生品投资情况



√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位:万元

                                                                                                            期末投资
衍生品投                                  衍生品投                                   计提减值               金额占公 报告期实
                      是否关 衍生品投                起始日               期初投资              期末投资
资操作方 关联关系                         资初始投             终止日期              准备金额               司报告期 际损益金
                      联交易    资类型                 期                   金额                  金额
  名称                                     资金额                                    (如有)               末净资产     额
                                                                                                             比例

                                                     2018 年 2019 年
  银行     非关联方    否      远期合约   15,559.44 05 月 29 05 月 31 6,483.10                    0.00                 -258.04
                                                       日          日

                                                     2018 年 2019 年
  银行     非关联方    否      远期合约   15,768.00 06 月 22 06 月 26 7,884.00                    0.00                 -235.06
                                                       日          日

                                                     2018 年 2019 年
  银行     非关联方    否      期权合约   1,430.00 11 月 20 11 月 25 1,430.00                   1,430.00     0.09%
                                                       日          日

                                                     2019 年 2020 年
  银行     非关联方    否      期权合约   3,500.00 02 月 14 02 月 26                            3,500.00     0.22%
                                                       日          日

                                                     2019 年 2020 年
                               期权展期
  银行     非关联方    否                 18,449.39 02 月 25 06 月 22                           18,449.39    1.16%
                                 合约
                                                       日          日

                                                     2019 年 2020 年
  银行     非关联方    否      期权合约   19,604.00 02 月 27 02 月 28                           14,872.00    0.94%      9.21
                                                       日          日

                                                     2019 年 2019 年
  银行     非关联方    否      期权合约   1,338.90 03 月 05 09 月 05                            1,338.90     0.08%
                                                       日          日

                                                     2019 年 2020 年
  银行     非关联方    否      期权合约   25,764.00 03 月 12 03 月 05                           21,018.00    1.33%     39.34
                                                       日          日

  银行     非关联方    否      期权合约   18,984.00 2019 年 2020 年                             17,628.00    1.11%      -1.92


                                                              15
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                                                        03 月 26 03 月 26
                                                          日          日

                                                        2019 年 2019 年
  银行    非关联方         否   远期合约    2,351.98 06 月 04 09 月 26                       2,351.98    0.15%
                                                          日          日

                    合计                   122,749.71      --         --    15,797.10        80,588.27   5.08%     -446.47

衍生品投资资金来源                         自有资金

涉诉情况(如适用)                         无

衍生品投资审批董事会公告披露日期
                                           2019 年 04 月 29 日
(如有)

衍生品投资审批股东会公告披露日期
                                           不适用
(如有)

报告期衍生品持仓的风险分析及控制措
施说明(包括但不限于市场风险、流动 为防范汇率风险,本公司及子公司开展了衍生工具业务,本公司及子公司严格执
性风险、信用风险、操作风险、法律风 行《外汇套期保值业务管理办法》
险等)

已投资衍生品报告期内市场价格或产品
公允价值变动的情况,对衍生品公允价 报告期初已投资衍生品公允价值浮动亏损 757.82 万元,报告期末衍生品公允价
值的分析应披露具体使用的方法及相关 值浮动亏损 797.49 万元。
假设与参数的设定

报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生 不适用
重大变化的说明

                                           公司已制定《外汇套期保值业务管理办法》,通过加强内部控制,落实风险防范措
                                           施,提高经营管理水平,为开展外汇套期保值业务制定了具体操作规程。公司已
独立董事对公司衍生品投资及风险控制 对其开展外汇套期保值业务的可行性进行了分析,总体来看,其进行外汇套期保
情况的专项意见                             值是切实可行的,可有效降低汇率波动风险,有利于稳定利润水平。事项的内容、
                                           审议程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》等有关规定,对公司
                                           及其他股东利益不构成损害。我们一致同意公司本次开展外汇套期保值业务。


7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:万元

募集资金总额                                                                                                     486,707.55

报告期投入募集资金总额                                                                                            37,231.60



                                                                 16
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已累计投入募集资金总额                                                                                                   65,212.73

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                     0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                                         0

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                                0.00%

                                               募集资金总体使用情况说明

     本公司以前年度已使用募集资金 27,981.13 万元,收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 3,978.75 万元,理
财收益 15,402.73 万元,购买理财净支出 385,000.00 万元;2019 上半年度实际使用募集资金 37,231.60 万元,收到的银行存
款利息扣除银行手续费等的净额为 2,036.71 万元,收到银行理财收益 6,822.50 万元,购买理财净支出 5,000.00 万元;累计
已使用募集资金 65,212.73 万元,累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 6,015.46 万元,累计收到银行理财
收益 22,225.23 万元,累计购买理财净支出 390,000.00 万元。
     截止 2019 年 6 月 30 日,公司募集资金专户存放余额为人民币 59,735.51 万元(包括累计收到的银行存款利息及理财
收益扣除银行手续费等的净额)。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位:万元

                        是否已                                                截至期末 项目达到                          项目可行
                                 募集资金 调整后投                 截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募      变更项                          本报告期              投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                   累计投入                         实现的效
       资金投向        目(含部                          投入金额               (3)=     用状态日               预计效益 生重大变
                                   总额       (1)                   金额(2)                            益
                       分变更)                                                 (2)/(1)      期                                化

承诺投资项目

年产 25 万吨蛋氨酸项             486,707.5 486,707.5                                      2021 年
                       否                               37,231.60 65,212.73    13.40%                           不适用   否
目                                        5         5                                       12 月

                                 486,707.5 486,707.5
承诺投资项目小计            --                          37,231.60 65,212.73      --         --                     --         --
                                          5         5

超募资金投向



                                 486,707.5 486,707.5
合计                        --                          37,231.60 65,212.73      --         --              0      --         --
                                          5         5

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
(分具体项目)

项目可行性发生重大
                       无
变化的情况说明

超募资金的金额、用
                       不适用
途及使用进展情况




                                                               17
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募集资金投资项目实
                      不适用
施地点变更情况



募集资金投资项目实
                      不适用
施方式调整情况


募集资金投资项目先 适用
期投入及置换情况      先期投入金额 3,605.59 万元,募集资金已完成置换。

用闲置募集资金暂时
                      不适用
补充流动资金情况

项目实施出现募集资
                      不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金
                      存放于募集资金专户及购买银行理财产品。
用途及去向

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


(4)募集资金项目情况


           募集资金项目概述                              披露日期                                 披露索引

                                                                                   详见披露于巨潮资讯网
关于 2019 年半年度募集资金存放与使用                                               http://www.cninfo.com.cn 2019-030 关于
                                        2019 年 08 月 23 日
情况的专项报告                                                                     2019 年半年度募集资金存放与使用情
                                                                                   况的专项报告


8、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:万元

                                               截至报告期末
                                 本报告期投                                                  披露日期(如 披露索引(如
  项目名称       计划投资总额                  累计实际投入     项目进度      项目收益情况
                                   入金额                                                         有)         有)
                                                  金额

生物发酵项目           357,438     94,763.59      241,509.35        80.00%         无        2018 年 03 月 详见披露于巨


                                                           18
                                                                            浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                                                                                07 日              潮资讯网
                                                                                                                   http://www.cni
                                                                                                                   nfo.com.cn
                                                                                                                   2018-013 关
                                                                                                                   于子公司投资
                                                                                                                   生物发酵项目
                                                                                                                   的公告

                                                                                                                   详见披露于巨
                                                                                                                   潮资讯网
                                                                                                                   http://www.cni
                                                                                                2018 年 08 月 nfo.com.cn
营养品项目                210,000   104,459.54     189,894.45            85.00%          无
                                                                                                23 日              2018-044 关
                                                                                                                   于子公司投资
                                                                                                                   营养品项目的
                                                                                                                   公告

合计                      567,438   199,223.13      431,403.8        --                  --             --                 --


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                   单位:人民币元

     公司名称       公司类型    主要业务     注册资本       总资产         净资产         营业收入      营业利润          净利润

上虞新和成生                   饲料添加剂
                                                          2,751,091,03 2,136,097,85 865,225,735. 361,668,809. 312,225,812.
物化工有限公     子公司        的生产和销 5,000 万元
                                                                  5.36            0.62           28            69                  13
司                             售

山东新和成药                   香料的生产                 2,707,761,21 2,351,059,69 1,204,423,64 497,370,734. 426,643,757.
                 子公司                     58,600 万元
业有限公司                     与销售                             2.62            4.60         3.57            60                  59

新和成(香港)                              USD240 万     2,101,311,90 663,959,258. 2,239,411,05 157,982,578. 154,101,020.
                 子公司        进出口贸易
贸易有限公司                                元                    6.29              58         1.32            89                  09

报告期内取得和处置子公司的情况


                                                             19
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□ 适用 √ 不适用


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用


十、公司面临的风险和应对措施

   (1)行业与市场竞争风险
   公司在国内和国际市场均面临着同行业的竞争,竞争对手新技术、新工艺的出现都将给市场带来一定的冲击,也会对公
司在行业内的市场地位带来挑战。未来公司将不断提升研发创新能力,不断改进工艺,加强成本控制,提高公司在行业内的
竞争力。
   (2)原材料价格波动风险
   国家供给侧改革对产能过剩产业进行压缩,上游部分中小供应商将面临较大的经营压力,这将会导致原材料采购渠道减
少、原材料价格出现波动。由于公司原材料成本占总成本比例较高,因此原材料价格的波动将会对公司效益产生影响。未来
公司将通过与供应商建立战略合作关系、提高原材料利用率等方式降低原材料价格波动给公司带来的不利影响。
   (3)人力资源风险
   专业人才是新和成重要组成部分,专业、高层次的人才梯队是提升公司核心竞争力的重要因素。未来公司将加大高层次
人才引进力度并不断健全人才培养机制,以打造“人才高地”,让优秀专业人才成为新和成的竞争优势。
   (4)汇率及贸易风险
   公司销售收入约60%来自欧美等国外市场,中美贸易战以及国际经济形势的不稳定性带来的贸易障碍以及汇率波动,均
会对公司销售收入和盈利能力带来一定影响。未来公司将采取针对性措施积极应对国际市场变化,努力稳固国际市场地位并
积极开拓新的经济增长点,以保持公司业绩的稳步增长。
   (5)环境保护政策风险
   公司所处医药制造行业在环保方面受到国家的严格监管,随着社会环保意识的不断增强以及环保方面的监管愈加严格,
公司生产经营需要更高的环保标准。未来公司将用更高的标准要求自己,探索更加环境友好型的生产方式以实现公司的可持
续发展。
    针对上述风险,一方面公司要审时度势,继续加快产业战略布局,在加快新项目、新产品开发建设的同时,关注收购兼
并的机会,不断培育新的经济增长点。另一方面从研发、生产、末端治理实现全过程绿色环保运营,使公司做到可持续发展。




                                                     20
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                                            第五节重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次          会议类型          投资者参与比例           召开日期           披露日期               披露索引

                                                                                                     详见披露于巨潮资
                                                                                                     讯网
                                                                                                     http://www.cninfo.co
2018 年度股东大会    年度股东大会           53.46%        2019 年 05 月 21 日 2019 年 05 月 22 日
                                                                                                     m.cn2019-024 2018
                                                                                                     年度股东大会决议
                                                                                                     公告。


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

      承诺事由            承诺方     承诺类型                  承诺内容             承诺时间    承诺期限       履行情况

股改承诺             无             无           无                                             无           无

收购报告书或权益变
                     无             无           无                                             无           无
动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺   无             无           无                                             无           无

                     新和成控股
                     集团有限公
                     司及张平一、 关于同业竞     签署了《关于不从事同业竞争
首次公开发行或再融   石程、袁益     争、关联交   的承诺》,承诺在公司上市后不 2004 年 06 月                  严格履行承
                                                                                                长期
资时所作承诺         中、胡柏剡、 易、资金占用 从事与公司业务构成同业竞争 25 日                              诺
                     石观群、王学 方面的承诺     的经营活动。
                     闻、崔欣荣、
                     王旭林


                                                          21
                                                             浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                           公司董事、高级管理人员承诺
                                           忠实、勤勉地履行职责,维护
                                           公司和全体股东的合法权益,
                                           并根据中国证监会相关规定对
                                           公司填补即期回报措施能够得
                                           到切实履行作出如下承诺:1、
                                           不得无偿或以不公平条件向其
                       胡柏藩;胡柏        他单位或者个人输送利益,也
                       剡;石观群;        不采用其他方式损害公司利
                                                                         2017 年 01 月          严格履行承
                       王学闻;崔欣        益;2、对董事和高级管理人员                   长期
                                                                      12 日                     诺
                       荣;王正江;        的职务消费行为进行约束;3、
                       周贵阳              不动用公司资产从事与履行职
                                           责无关的投资、消费活动;4、
                                           由董事会或薪酬委员会制订的
                                           薪酬制度与公司填补回报措施
                                           的执行情况相挂钩;5、未来拟
                                           公布的公司股权激励的行权条
                                           件与公司填补回报措施的执行
                                           情况相挂钩。

                                           不越权干预公司经营管理活
                       胡柏藩;新和
                                           动,不侵占公司利益,切实履 2017 年 01 月             严格履行承
                       成控股集团                                                        长期
                                           行对公司填补回报的相关措      12 日                  诺
                       有限公司
                                           施。

股权激励承诺           无             无   无                                            无     无

其他对公司中小股东
                       无             无   无                                            无     无
所作承诺

承诺是否按时履行       是

如承诺超期未履行完
毕的,应当详细说明未
                       不适用
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用




                                                  22
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六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用

                       涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)                                   诉讼(仲裁)判
 诉讼(仲裁)基本情况                                    诉讼(仲裁)审理结果及影响                      披露日期 披露索引
                       (万元) 预计负债     进展                                     决执行情况

                                                      一审判决:三被告停止侵害原
                                                      告商业秘密的行为;福建省海
                                                      欣药业股份有限公司赔偿原告
                                                      经济损失 3,500 万元;赔偿原告
福建省福抗药业股份
                                                      为维权支付的合理费用 22 万
有限公司、福建省海欣
                                                      元;承担一审诉讼费用 212,760
药业股份有限公司、俞                       二审终审
                          5,000    否                 元;由被告福建省福抗药业股        执行中
科侵害浙江新和成股                           判决
                                                      份有限公司、俞科负连带责任。
份有限公司商业秘密
                                                      二审判决:驳回上诉,维持原
纠纷
                                                      判。二审案件受理费 217,900
                                                      元,由福建省海欣药业股份有
                                                      限公司、福建省福抗药业股份
                                                      有限公司共同承担。

                                                      一审判决:原被告双方合同继
                                                      续履行,潍坊滨海石油化工有
                                                      限公司向山东新和成药业有限
                                                      公司支付尚欠转让款 9,800 万
潍坊滨海石油化工有                                    元;山东新和成药业有限公司
限公司诉山东新和成                                    承担潍坊滨海石油化工有限公
                         14,000    否       上诉中                                      不适用
药业有限公司资产转                                    司 58,981,020.68 元损失的
让合同纠纷                                            70%,即 41,286,714.48 元;上
                                                      述两项抵减后,潍坊滨海石油
                                                      化工有限公司向山东新和成药
                                                      业有限公司支付 56,713,285.52
                                                      元;驳回潍坊滨海石油化工有


                                                        23
                                                                   浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                                    限公司的其他本诉请求;驳回
                                                    山东新和成药业有限公司的其
                                                    他反诉请求。

                                                    一审判决:被告青岛绿岛环保
赵长生诉青岛绿岛环
                                                    科技有限公司支付赵长生工程
保科技有限公司、哈尔
                                                    款 951,335.8 元及利息;分包方
滨工业大学水资源国
                                                    哈尔滨工业大学水资源国家工
家工程研究中心有限
                                                    程研究中心有限公司山东分公
公司山东分公司、哈尔
                         95.13     否     二审中    司、哈尔滨工业大学水资源国      不适用
滨工业大学水资源国
                                                    家工程研究中心有限公司对上
家工程研究中心有限
                                                    述债务承担连带清偿责任;发
公司、山东新和成氨基
                                                    包方山东新和成氨基酸有限公
酸有限公司建设工程
                                                    司对上述款项在欠付工程款范
施工合同纠纷
                                                    围内承担清偿责任。

浙江新和成股份有限
公司诉国家工商行政
                                                    一审:驳回原告浙江新和成股
管理总局商标评审委          0      否     上诉中                                    不适用
                                                    份有限公司的诉讼请求。
员会撤销"可维素"商标
纠纷

浙江新和成股份有限                                  一审:被告中国商标专利事务
公司诉中国商标专利                                  所按合同规定条款退还浙江新
                          14.5     否    一审判决                                   执行中
事务所浙江分所合同                                  和成股份有限公司 145,000 元
纠纷                                                合同款。


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用
    公司第二期员工持股计划经2018年12月27日的2018年第四次临时股东大会审议通过,本期员工持股计划由公司自行管理,
通过二级市场购买的方式取得并持有本公司股票,资金总额不超过2.05亿元,存续期不超过24个月,截至2019年5月7日,公


                                                      24
                                                                           浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


司通过二级市场竞价交易方式完成股票购买,累计购买公司股票11,865,110股,成交金额为201,514,422.24元,成交均价约为
16.98元/股,锁定期自2019年5月8日起12个月。具体详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn )上刊登的《关于第二期员
工持股计划完成股票购买的公告》(2019-023)。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                     可获
                                                                  占同类 获批的              关联
                             关联                      关联交                       是否超           得的
关联交 关联关 关联交                关联交易 关联交               交易金 交易额              交易             披露日
                             交易                      易金额                       过获批           同类                披露索引
  易方        系    易类型          定价原则 易价格               额的比 度(万              结算                  期
                             内容                      (万元)                      额度            交易
                                                                   例      元)              方式
                                                                                                     市价

                                                                                                                         2019-012
浙江春
                                                                                                                         关于
晖环保                       动力                                                                             2019 年
         共同董                                                                                                          2019 年
能源股              采购     及服   市场价    -        4,347.67    1.40%    8,700 否         电汇   --        04 月 29
         事                                                                                                              度日常关
份有限                       务                                                                               日
                                                                                                                         联交易预
公司
                                                                                                                         计的公告

                                                                                                                         2019-012
浙江德                                                                                                                   关于
         母公司              材料                                                                             2019 年
力装备                                                                                                                   2019 年
         之全资 采购         及设   市场价    -        5,685.74    1.83%   12,000 否         电汇   --        04 月 29
有限公                                                                                                                   度日常关
         子公司              备                                                                               日
司                                                                                                                       联交易预
                                                                                                                         计的公告

                                                                                                                         2019-012
浙江赛                                                                                                                   关于
                                                                                                              2019 年
亚化工 共同董                                                                                                            2019 年
                    采购     原料   市场价    -        2,462.31    0.79%   10,000 否         电汇   --        04 月 29
材料有 事                                                                                                                度日常关
                                                                                                              日
限公司                                                                                                                   联交易预
                                                                                                                         计的公告

                                                       12,495.7
合计                                     --       --                --     30,700      --      --        --        --       --
                                                             2

大额销货退回的详细情况              无

按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的,在报告 无
期内的实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较
                                    无
大的原因(如适用)




                                                             25
                                                        浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用




                                                   26
                                                                          浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(1)担保情况

                                                                                                                      单位:万元

                                  公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                 担保额度相
                                          实际发生日期                                                    是否履行 是否为关
  担保对象名称   关公告披露 担保额度                    实际担保金额           担保类型      担保期
                                          (协议签署日)                                                       完毕   联方担保
                    日期

                                               公司对子公司的担保情况

                  担保额度
                                          实际发生日期                                                    是否履行 是否为关
  担保对象名称    相关公告    担保额度                  实际担保金额           担保类型      担保期
                                          (协议签署日)                                                       完毕   联方担保
                  披露日期

新和成(香港)贸 2017 年 12               2018 年 05 月 16                    连带责任保   2018.05.16-2
                                200,000                             344.80                                是          否
易有限公司       月 12 日                 日                                  证           019.02.10

新和成(香港)贸 2017 年 12               2018 年 05 月 17                    连带责任保   2018.05.18-2
                                200,000                           10,162.10                               是          否
易有限公司       月 12 日                 日                                  证           019.05.17

新和成(香港)贸 2017 年 12               2018 年 10 月 23                    连带责任保   2018.10.23-2
                                200,000                              69.57                                是          否
易有限公司       月 12 日                 日                                  证           019.03.31

新和成(香港)贸 2017 年 12               2018 年 11 月 14                    连带责任保   2018.11.14-2
                                200,000                             100.00                                否          否
易有限公司       月 12 日                 日                                  证           019.08.31

新和成(香港)贸 2017 年 12               2018 年 11 月 18                    连带责任保   2018.11.06-2
                                200,000                           21,999.04                               否          否
易有限公司       月 12 日                 日                                  证           019.11.05

浙江新和成进出   2017 年 12               2018 年 11 月 12                    连带责任保   2018.11.22-2
                                200,000                           15,000.00                               否          否
口有限公司       月 12 日                 日                                  证           019.12.31

新和成(香港)贸 2017 年 12               2018 年 12 月 13                    连带责任保   2018.12.13-2
                                200,000                              63.38                                是          否
易有限公司       月 12 日                 日                                  证           019.06.30

新和成(香港)贸 2018 年 12               2018 年 12 月 28                    连带责任保   2018.12.28-2
                                500,000                            5,499.76                               否          否
易有限公司       月 28 日                 日                                  证           019.12.28

新和成(香港)贸 2018 年 12               2019 年 01 月 17                    连带责任保   2019.01.17-2
                                500,000                           34,373.50                               否          否
易有限公司       月 28 日                 日                                  证           022.09.30

新和成(香港)贸 2018 年 12               2019 年 01 月 17                    连带责任保   2019.01.17-2
                                500,000                           24,061.45                               否          否
易有限公司       月 28 日                 日                                  证           023.06.30

新和成(香港)贸 2018 年 12               2019 年 02 月 18                    连带责任保   2019.02.18-2
                                500,000                            2,688.83                               是          否
易有限公司       月 28 日                 日                                  证           019.06.30

新和成(香港)贸 2018 年 12               2019 年 03 月 01                    连带责任保   2019.03.01-2
                                500,000                              26.89                                是          否
易有限公司       月 28 日                 日                                  证           019.06.30

上虞新和成生物   2018 年 12               2019 年 04 月 22                    连带责任保   2019.04.22-2
                                500,000                           17,000.00                               否          否
化工有限公司     月 28 日                 日                                  证           020.02.21

新和成(香港)贸 2018 年 12               2019 年 04 月 24                    连带责任保   2019.04.24-2
                                500,000                              53.64                                否          否
易有限公司       月 28 日                 日                                  证           019.09.30


                                                             27
                                                                              浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


新和成(香港)贸 2018 年 12                  2019 年 05 月 15                     连带责任保   2019.05.15-2
                                   500,000                            10,312.05                               否          否
易有限公司          月 28 日                 日                                   证           020.05.15

黑龙江新和成生      2018 年 12               2019 年 06 月 24                     连带责任保   2019.06.24-2
                                   500,000                           200,000.00                               否          否
物科技有限公司      月 28 日                 日                                   证           023.12.31

报告期内审批对子公司担保额                                      报告期内对子公司担保实际
                                                     500,000                                                              341,755.01
度合计(B1)                                                    发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担                                      报告期末对子公司实际担保
                                                     500,000                                                              328,399.44
保额度合计(B3)                                                余额合计(B4)

                                                  子公司对子公司的担保情况

                     担保额度
                                             实际发生日期                                                     是否履行 是否为关
  担保对象名称       相关公告    担保额度                  实际担保金额            担保类型      担保期
                                             (协议签署日)                                                        完毕   联方担保
                     披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额合
                                                     500,000                                                              341,755.01
(A1+B1+C1)                                                    计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合                                      报告期末实际担保余额合计
                                                     500,000                                                              328,399.44
计(A3+B3+C3)                                                  (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                                  20.75%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                                                    0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                           96,399.44
务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                                              0

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                              96,399.44

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)                                                                                     不适用

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                                                                                         不适用




(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。




                                                                28
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十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位


              主要污染物
公司或子公                                     排放口分布              执行的污染              核定的排放 超标排放情
              及特征污染 排放方式 排放口数量                排放浓度                排放总量
     司名称                                      情况                  物排放标准                 总量       况
               物的名称

浙江新和成
股份有限公      COD        纳管       2          厂区        237mg/l    500mg/l     13.99 吨     56.3 吨    未超标


浙江新和成
股份有限公      氨氮       纳管       2          厂区         2mg/l      35mg/l      1.39 吨     5.63 吨    未超标


浙江新和成
股份有限公 二氧化硫        滤排       2          厂区        6mg/ m     50mg/m       0.1 吨     43.712 吨   未超标


浙江新和成
股份有限公 氮氧化物        滤排       2          厂区       114mg/ m 150mg/m         5.65 吨    47.11 吨    未超标


浙江新和成
股份有限公      VOC        滤排       2          厂区       20.6mg/ m 120mg/m        30 吨      130.64 吨   未超标


上虞新和成
生物化工有      COD        纳管       1          厂区        326mg/L    500mg/L      35.9 吨    71.584 吨   未超标
限公司

上虞新和成
生物化工有      氨氮       纳管       1          厂区        12mg/L     35mg/L       6.74 吨    13.42 吨    未超标
限公司

上虞新和成
生物化工有 氮氧化物        滤排       1          厂区       16 mg/ m 240mg/m         2.8 吨     12.96 吨    未超标
限公司

浙江新和成
药业有限公      COD        纳管       1          厂区        326mg/L    500mg/L      23.5 吨    46.779 吨   未超标


浙江新和成
药业有限公      氨氮       纳管       1          厂区        12mg/L     35mg/L       4.4 吨     8.772 吨    未超标


浙江新和成
               二氧化硫    滤排       1          厂区        48mg/ m 200 mg/m        7.13 吨    91.459 吨   未超标
药业有限公


                                                        29
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浙江新和成
药业有限公 二氧化硫   滤排   1   厂区        9mg/ m 200 mg/m        2.67 吨     37.94 吨    未超标


浙江新和成
药业有限公 氮氧化物   滤排   1   厂区    143 mg/ m 200 mg/m 21.25 吨            74.49 吨    未超标


浙江新和成
药业有限公 氮氧化物   滤排   1   厂区        75mg/ m 500 mg/m       22.3 吨     28.08 吨    未超标


浙江新和成
特种材料有   COD      纳管   1   厂区        387mg/L    500mg/L    70.972 吨   180.150 吨   未超标
限公司

浙江新和成
特种材料有   氨氮     纳管   1   厂区        12 mg/L    35mg/L     2.201 吨    12.611 吨    未超标
限公司

浙江新和成
特种材料有 二氧化硫   滤排   1   厂区        81mg/ m    200mg/L    4.481 吨     89.7 吨     未超标
限公司

浙江新和成
特种材料有 氮氧化物   滤排   1   厂区        28mg/ m    200mg/L    2.891 吨    111.04 吨    未超标
限公司

山东新和成
药业有限公   COD      纳管   1   厂区        50 mg/L   1000 mg/L   11.66 吨     37.33 吨    未超标


山东新和成
药业有限公   氨氮     纳管   1   厂区        5 mg/L     100 mg/L    1.17 吨     3.73 吨     未超标


山东新和成
药业有限公 二氧化硫   滤排   4   厂区    2.62mg/ m 50 mg/m          0.5 吨       90 吨      未超标


山东新和成
药业有限公 氮氧化物   滤排   4   厂区    31.3mg/ m 100 mg/m 8.59 吨            77.328 吨    未超标


山东新和成
药业有限公
             COD      纳管   1   厂区        50 mg/L    500 mg/L   9.166 吨     34.85 吨    未超标
司热电分公


山东新和成
             氨氮     纳管   1   厂区        5 mg/L     35 mg/L    0.917 吨     3.49 吨     未超标
药业有限公



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司热电分公


山东新和成
药业有限公
             二氧化硫    滤排       1       厂区    5.49 mg/ m 35 mg/m       6.077 吨   74.02 吨   未超标
司热电分公


山东新和成
药业有限公                                          12.28 mg/
             氮氧化物    滤排       1       厂区                  50 mg/m 13.584 吨     83.71 吨   未超标
司热电分公                                              m


山东新和成
药业有限公
              颗粒物     滤排       1       厂区    1.61 mg/ m 5 mg/m        1.783 吨   10.57 吨   未超标
司热电分公


山东新和成
氨基酸有限 二氧化硫      滤排       3       厂区    10.4mg/m 50mg/m           2.2 吨    80.03 吨   未超标
公司

山东新和成
氨基酸有限 氮氧化物      滤排       3       厂区    16.6 mg/m 100mg/m        7.87 吨    92.8 吨    未超标
公司

山东新和成
氨基酸有限    颗粒物     滤排       3       厂区    2.6 mg/m 10mg/m          0.55 吨    10.4 吨    未超标
公司

山东新和成
氨基酸有限     COD       纳管       1       厂区    92.39 mg/l    1000mg/l   14.05 吨   61.01 吨   未超标
公司

山东新和成
氨基酸有限     氨氮      纳管       1       厂区    1.595 mg/l    100mg/l    0.283 吨   6.101 吨   未超标
公司

防治污染设施的建设和运行情况
       公司从一开始的三废处理到达标排放,再到综合治理,最终建立绿色发展的环保理念:1、导入绿色化学理
念,研发和生产对环境更友好的产品。2、从保障型向责任型转变,做好源头削减、过程控制、末端治理。3、
追求减量化、资源化、无害化,打造生态工厂,实现人与自然和谐发展。
       废水治理:公司有完善的污水处理系统;设有生产污水、生活污水、初期雨水、事故水等废水收集系统,
做到清污分流、雨污分流。污水站对曝气池进行加盖密封,产生废气全部得到有效收集,最终进行焚烧处理,
有效减少废气排放。
       废气治理:公司采用自制研发的氮封系统,有效减少废气排放;根据不同的废气成分和性质,采用不同的
预处理技术:有活性炭尾气回收系统、石蜡油尾气回收系统;同时公司引进国外先进废气处理装置,加强了废
气治理能力;公司积极对燃煤导热油炉进行“煤改气”升级,引进天然气锅炉,已经淘汰燃煤锅炉。
       固废处理:公司建有标准化危废暂存仓库和危废焚烧装置,委外固废严格按照危险废物转移五联单管理办
法要求转移,委托有资质的单位处理。


                                                   31
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    噪音防治:选用低噪声设备,同时对无需固定的设备采用基础减震的减噪措施,对空气压缩机、鼓风机及
各种泵类除采取基础减震外,还在噪声源周围增设隔声罩进行隔声。如在风机进口、蒸汽等排放口加装消音设
备。
    应急管理:在厂界四周安装废气在线监测仪,对厂界环境实时监控;引进赛默飞VOC在线监测仪,对排放尾
气数据进行实时监控,检测数据上传监控平台,根据监测数据,及时做出相应调整;废水一企一管在线监控对
废水排放指标进行实时监控,正常上传至环保局;引进国内一流的高架火炬技术,专门处理生产过程出现异常
导致安全阀起跳后产生的废气;引进国内一流的带压堵漏技术,将管道、阀门、法兰、罐体出现的异常泄漏降
低到最低量,从而减少因大量泄漏对环境造成的影响。
    建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    一直以来,公司都严格按环保有关法律法规要求做好建设项目环境影响评价工作。报告期内,山东新和成
药业有限公司2019年完成二期气液焚烧炉的环境影响评价,得到环保部门的批复。山东新和成氨基酸有限公司
的蛋氨酸绿色资源化利用项目于2019年6月24日完成竣工验收工作,循环冷却水回收利用项目于2019年6月21日
取得环评批复。
    突发环境事件应急预案
    浙江新和成股份有限公司根据关于印发《浙江省企业事业单位突发环境事件应急预管理实施办法》的通知
(浙环函【2012】449号)的相关要求,综合本公司实际情况,制定《浙江新和成股份有限公司突发环境事件应
急预案》,并于2013年11月8日组织了专家评审,根据专家意见修改完善后已于2013年12月12日报新昌县环保局
备案。2017年4月对该预案进行了修订,并在新昌县环保局备案,备案编号为330624-2017-008。
    上虞新和成生物化工有限公司于2017年 6 月公司编制《上虞新和成生物化工有限公司突发环境事件应急预
案》,并于2017年6月在绍兴市上虞区环境保护局进行了备案,备案编号为330682201727 ;浙江新和成药业有
限公司于2017年 6 月公司编制《浙江新和成药业有限公司突发环境事件应急预案》,并于2017年7月在绍兴市
上虞区环境保护局进行了备案,备案编号为330682201731。
    浙江新和成特种材料有限公司于2017年7月公司编制《浙江新和成特种材料有限公司突发环境事件应急预
案》,并于2017年7月在绍兴市上虞区环境保护局进行了备案,备案编号为330682201730。
    山东新和成药业有限公司根据国家颁布的《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法(试行)》,
综合本公司实际情况制定《山东新和成药业有限公司突发环境事件应急预案》,并于2018年5月7日报潍坊市环
保局滨海区分局备案,备案编号:370703-2018-019-H。
    山东新和成氨基酸有限公司综合本公司实际情况制定《山东新和成氨基酸有限公司突发环境事件应急预案》
并于2019年4月29日报潍坊市环保局滨海区分局备案,备案编号:370703-2019-041-H。
    环境自行监测方案
    公司具备良好的污染物排放监测管理能力,能够及时将监测信息告知环境保护行政主管部门及公众。公司
制定了相关自行检测方案,监测方案涵盖了公司有组织废气、无组织废气、土壤、地下水、地表水等各项指标。
同时委托第三方检测公司定期开展监测。
    公司严格按照国家、省、市、县关于企业环境信息公开的要求,实施环境信息公开。在省、市重点排污单
位环境信息管理系统等平台进行了企业环保信息公开。
    其他应当公开的环境信息
    无
    其他环保相关信息
    无




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十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




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                                      第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                            单位:股

                             本次变动前                     本次变动增减(+,-)                本次变动后

                                                                   公积金转
                           数量        比例     发行新股   送股               其他     小计      数量       比例
                                                                      股

                         27,180,93                                                             27,180,93
一、有限售条件股份                      1.26%                                                                1.26%
                                  7                                                                     7

                         27,180,93                                                             27,180,93
1、其他内资持股                         1.26%                                                                1.26%
                                  7                                                                     7

                         27,180,93                                                             27,180,93
       境内自然人持股                   1.26%                                                                1.26%
                                  7                                                                     7

                         2,121,481,                                                            2,121,481
二、无限售条件股份                     98.74%                                                               98.74%
                               363                                                                  ,363

                         2,121,481,                                                            2,121,481
1、人民币普通股                        98.74%                                                               98.74%
                               363                                                                  ,363

                         2,148,662,                                                            2,148,662
三、股份总数                          100.00%                                                               100.00%
                               300                                                                  ,300

股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用




                                                           34
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2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用


3、证券发行与上市情况

二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                     单位:股

                                                                  报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数                                   60,209                                                            0
                                                                  东总数(如有)(参见注 8)

                                    持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                  报告期末                   持有有限售 持有无限售       质押或冻结情况
                                                               报告期内增
    股东名称             股东性质     持股比例 持有的普                      条件的普通 条件的普通
                                                               减变动情况                              股份状态     数量
                                                  通股数量                    股数量     股数量

新和成控股集团 境内非国有法                       1,043,253,                            1,043,253,0
                                         48.55%
有限公司            人                                  037                                       37

上海重阳战略投
                                                  38,579,72
资有限公司-重 其他                       1.80%                  1,299,990               38,579,721
                                                          1
阳战略汇智基金

全国社保基金五                                    30,000,00
                    国有法人              1.40%                  5,500,123               30,000,000
零三组合                                                  0

华安未来资产-
工商银行-杭州                                    28,910,00
                    其他                  1.35%                   -840,000               28,910,000
丰信投资合伙企                                            0
业(有限合伙)

华安未来资产-
工商银行-杭州                                    26,075,71
                    其他                  1.21%                   -760,000               26,075,714
锐智投资合伙企                                            4
业(有限合伙)

全国社保基金一                                    19,972,18
                    国有法人              0.93%                   -558,917               19,972,183
一四组合                                                  3

全国社保基金一                                    16,500,00
                    国有法人              0.77%                 -9,482,704               16,500,000
零四组合                                                  0

招商银行股份有
限公司-睿远成                                    16,400,00
                    其他                  0.76%                 16,400,000               16,400,000
长价值混合型证                                            0
券投资基金

三花控股集团有 境内非国有法                       16,240,95
                                          0.76%                -13,509,045               16,240,955
限公司              人                                    5




                                                                  35
                                                                      浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


中意资管-招商
银行-中意资产
                                            14,875,02
-招商银行-定 其他                 0.69%               -14,874,977             14,875,023
                                                   3
增精选 43 号资产
管理产品

战略投资者或一般法人因配售新 上海重阳战略投资有限公司、三花控股集团有限公司、中意资管、杭州丰信投资合伙企
股成为前 10 名普通股股东的情况 业(有限合伙)、杭州锐智投资合伙企业(有限合伙)、全国社保基金一零四组合、全国
(如有)(参见注 3)             社保基金一一四组合因参与 2017 年度非公开发行股票成为公司前 10 名股东。

上述股东关联关系或一致行动的 本公司未知其他股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》中
说明                             规定的一致行动人。

                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                              股份种类
              股东名称               报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                       股份种类          数量

新和成控股集团有限公司                                                1,043,253,037 人民币普通股     1,043,253,037

上海重阳战略投资有限公司-重
                                                                        38,579,721 人民币普通股          38,579,721
阳战略汇智基金

全国社保基金五零三组合                                                  30,000,000 人民币普通股          30,000,000

华安未来资产-工商银行-杭州
                                                                        28,910,000 人民币普通股          28,910,000
丰信投资合伙企业(有限合伙)

华安未来资产-工商银行-杭州
                                                                        26,075,714 人民币普通股          26,075,714
锐智投资合伙企业(有限合伙)

全国社保基金一一四组合                                                  19,972,183 人民币普通股          19,972,183

全国社保基金一零四组合                                                  16,500,000 人民币普通股          16,500,000

招商银行股份有限公司-睿远成
                                                                        16,400,000 人民币普通股          16,400,000
长价值混合型证券投资基金

三花控股集团有限公司                                                    16,240,955 人民币普通股          16,240,955

中意资管-招商银行-中意资产
-招商银行-定增精选 43 号资产                                          14,875,023 人民币普通股          14,875,023
管理产品

前 10 名无限售条件普通股股东之
间,以及前 10 名无限售条件普通 本公司未知其他股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》中
股股东和前 10 名普通股股东之间 规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 上海重阳战略投资有限公司-重阳战略汇智基金通过国泰君安证券股份有限公司客户
业务股东情况说明(如有)(参见
                                 信用交易担保证券账户持有股份 38,579,721 股。
注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

                                                          36
                                        浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                   37
                                          浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                           第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                    38
                                                                浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                       第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2018 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2018 年年报。




                                                     39
                                                                浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                   第九节公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                    40
                                                             浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                    第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:浙江新和成股份有限公司
                                       2019 年 06 月 30 日
                                                                                                  单位:元

                  项目               2019 年 6 月 30 日                     2018 年 12 月 31 日

流动资产:

     货币资金                                       4,289,770,297.79                      2,611,409,500.06

     结算备付金

     拆出资金

     交易性金融资产

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                        405,252,031.71                        393,872,188.95

     应收账款                                       1,611,791,791.43                      1,706,995,999.49

     应收款项融资

     预付款项                                         51,338,517.02                         34,068,832.48

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     其他应收款                                      163,219,425.53                        164,609,035.43

       其中:应收利息

              应收股利



                                               41
                                          浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


   买入返售金融资产

   存货                          1,515,795,734.37                     1,445,655,676.32

   合同资产

   持有待售资产

   一年内到期的非流动资产

   其他流动资产                  4,678,187,985.59                     4,321,477,795.22

流动资产合计                 12,715,355,783.44                       10,678,089,027.95

非流动资产:

   发放贷款和垫款

   债权投资

   可供出售金融资产                                                      42,790,147.55

   其他债权投资

   持有至到期投资

   长期应收款

   长期股权投资                   273,179,246.72                        239,866,949.36

   其他权益工具投资                42,790,147.55

   其他非流动金融资产

   投资性房地产

   固定资产                      5,210,246,244.16                     5,350,597,162.91

   在建工程                      6,334,712,045.28                     3,518,268,318.65

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                      1,308,649,644.32                     1,242,713,554.69

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用                     4,163,103.48                          2,850,909.06

   递延所得税资产                  58,893,887.30                         66,580,638.06

   其他非流动资产                 604,831,419.41                        793,131,862.63

非流动资产合计               13,837,465,738.22                       11,256,799,542.91

资产总计                     26,552,821,521.66                       21,934,888,570.86

流动负债:

   短期借款                      3,355,054,537.85                     1,892,733,991.05

   向中央银行借款



                            42
                                                浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


   拆入资金

   交易性金融负债                         7,974,948.84

   以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                7,578,237.45
期损益的金融负债

   衍生金融负债

   应付票据                             920,034,475.51                        340,552,125.23

   应付账款                            1,298,613,913.09                     1,036,688,937.02

   预收款项                              22,563,966.01                         18,682,987.64

   卖出回购金融资产款

   吸收存款及同业存放

   代理买卖证券款

   代理承销证券款

   应付职工薪酬                         163,807,744.76                        212,231,893.30

   应交税费                             144,807,992.51                        297,283,692.42

   其他应付款                          1,610,552,123.41                       121,786,494.64

      其中:应付利息                     15,491,675.58                          4,402,618.14

           应付股利                    1,504,063,610.00                        14,419,413.75

   应付手续费及佣金

   应付分保账款

   合同负债

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债               772,624,675.05                        639,958,142.36

   其他流动负债

流动负债合计                           8,296,034,377.03                     4,567,496,501.11

非流动负债:

   保险合同准备金

   长期借款                            1,574,235,400.03                       387,676,785.82

   应付债券

      其中:优先股

           永续债

   租赁负债

   长期应付款

   长期应付职工薪酬

   预计负债




                                  43
                                                                   浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    递延收益                                               779,973,082.82                        743,347,587.67

    递延所得税负债                                          29,009,884.99                         21,350,714.40

    其他非流动负债

非流动负债合计                                            2,383,218,367.84                      1,152,375,087.89

负债合计                                               10,679,252,744.87                        5,719,871,589.00

所有者权益:

    股本                                                  2,148,662,300.00                      2,148,662,300.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                              4,527,820,010.38                      4,527,820,010.38

    减:库存股

    其他综合收益                                            31,684,721.09                          29,929,745.11

    专项储备

    盈余公积                                               842,851,342.92                        842,851,342.92

    一般风险准备

    未分配利润                                            8,272,626,149.30                      8,621,132,684.26

归属于母公司所有者权益合计                             15,823,644,523.69                      16,170,396,082.67

    少数股东权益                                            49,924,253.10                         44,620,899.19

所有者权益合计                                         15,873,568,776.79                      16,215,016,981.86

负债和所有者权益总计                                   26,552,821,521.66                      21,934,888,570.86


法定代表人:胡柏藩                 主管会计工作负责人:石观群                 会计机构负责人:王晓碧


2、母公司资产负债表

                                                                                                        单位:元

                 项目                      2019 年 6 月 30 日                     2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                              2,459,630,091.16                       873,596,576.51

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                               278,967,079.48                        305,704,666.71

    应收账款                                               443,894,842.21                        499,447,199.12


                                                     44
                                          浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


   应收款项融资

   预付款项                        15,859,017.43                           569,917.98

   其他应收款                    5,427,420,293.59                     4,226,428,483.72

      其中:应收利息

           应收股利                 2,700,000.00

   存货                           468,735,391.10                        476,710,069.73

   合同资产

   持有待售资产

   一年内到期的非流动资产

   其他流动资产                  3,802,873,626.07                     3,854,254,186.20

流动资产合计                 12,897,380,341.04                       10,236,711,099.97

非流动资产:

   债权投资

   可供出售金融资产                                                      42,790,147.55

   其他债权投资

   持有至到期投资

   长期应收款

   长期股权投资                  4,833,859,277.47                     4,817,760,867.84

   其他权益工具投资                42,790,147.55

   其他非流动金融资产

   投资性房地产

   固定资产                       798,730,924.52                        823,006,479.85

   在建工程                           837,856.17                          8,473,350.73

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                       106,268,361.23                        105,680,611.24

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用                     4,163,103.48                          2,850,909.06

   递延所得税资产                  52,270,180.80                         42,562,961.76

   其他非流动资产                   4,359,093.12                          4,823,931.24

非流动资产合计                   5,843,278,944.34                     5,847,949,259.27

资产总计                     18,740,659,285.38                       16,084,660,359.24



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流动负债:

   短期借款                            2,583,747,000.00                     1,634,347,800.00

   交易性金融负债                         7,593,708.09

   以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                7,578,237.45
期损益的金融负债

   衍生金融负债

   应付票据                             920,034,475.51                        314,363,125.23

   应付账款                             214,820,915.80                      1,103,692,609.18

   预收款项                               3,057,929.95                          5,499,588.28

   合同负债

   应付职工薪酬                          47,420,452.12                         63,875,388.47

   应交税费                              49,527,920.94                         48,920,950.24

   其他应付款                          1,537,265,618.88                        21,538,939.98

      其中:应付利息                     14,248,447.60                          3,718,412.55

             应付股利                  1,504,063,610.00

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债               383,000,000.00                        350,000,000.00

   其他流动负债

流动负债合计                           5,746,468,021.29                     3,549,816,638.83

非流动负债:

   长期借款                            1,422,345,454.57                       200,518,181.84

   应付债券

      其中:优先股

             永续债

   租赁负债

   长期应付款

   长期应付职工薪酬

   预计负债

   递延收益                              22,400,435.15                         22,842,173.73

   递延所得税负债                         8,450,339.04                          7,475,037.09

   其他非流动负债

非流动负债合计                         1,453,196,228.76                       230,835,392.66

负债合计                               7,199,664,250.05                     3,780,652,031.49

所有者权益:




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   股本                                       2,148,662,300.00                     2,148,662,300.00

   其他权益工具

      其中:优先股

           永续债

   资本公积                                   4,300,852,875.45                     4,300,852,875.45

   减:库存股

   其他综合收益                                    506,954.43                              506,954.43

   专项储备

   盈余公积                                    842,851,342.92                        842,851,342.92

   未分配利润                                 4,248,121,562.53                     5,011,134,854.95

所有者权益合计                             11,540,995,035.33                      12,304,008,327.75

负债和所有者权益总计                       18,740,659,285.38                      16,084,660,359.24


3、合并利润表

                                                                                              单位:元

                 项目              2019 年半年度                         2018 年半年度

一、营业总收入                                3,867,375,725.69                     4,651,169,915.08

   其中:营业收入                             3,867,375,725.69                     4,651,169,915.08

          利息收入

          已赚保费

          手续费及佣金收入

二、营业总成本                                2,648,494,056.61                     2,281,595,903.46

   其中:营业成本                             2,064,248,465.84                     1,649,141,235.66

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险合同准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          税金及附加                             41,399,640.06                           76,769,751.91

          销售费用                              115,153,973.90                       123,437,770.67

          管理费用                              169,971,215.63                       162,357,185.26

          研发费用                              191,654,887.96                       216,995,814.34



                                         47
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             财务费用                           66,065,873.22                         52,894,145.62

                 其中:利息费用                 83,496,212.69                         30,438,925.50

                       利息收入                 26,435,122.41                         16,415,919.74

    加:其他收益                                50,105,722.59                         25,901,758.33

         投资收益(损失以“-”号填
                                                94,028,375.98                         57,470,769.89
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                                10,777,720.71                          8,073,731.52
的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

         公允价值变动收益(损失以
                                                  -390,833.10                         -7,160,950.04
“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号填
                                                 4,191,617.35
列)

         资产减值损失(损失以“-”号填
                                                -13,495,304.40                          -517,393.73
列)

         资产处置收益(损失以“-”号填
                                                   991,659.51                         -5,754,990.73
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)            1,354,312,907.01                     2,439,513,205.34

    加:营业外收入                               5,899,345.33                           965,477.88

    减:营业外支出                               2,177,135.44                          1,323,247.82

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)        1,358,035,116.90                     2,439,155,435.40

    减:所得税费用                             197,118,887.36                        371,561,901.22

五、净利润(净亏损以“-”号填列)            1,160,916,229.54                     2,067,593,534.18

  (一)按经营持续性分类

    1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                              1,160,916,229.54                     2,067,593,534.18
号填列)

    2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

    1.归属于母公司所有者的净利润              1,155,557,075.04                     2,058,544,371.13

    2.少数股东损益                               5,359,154.50                          9,049,163.05

六、其他综合收益的税后净额                       1,699,175.39                          4,379,841.29




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  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                1,754,975.98                          5,189,539.33
的税后净额

     (一)不能重分类进损益的其他综
合收益

             1.重新计量设定受益计划变
动额

             2.权益法下不能转损益的其
他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价
值变动

             4.企业自身信用风险公允价
值变动

             5.其他

     (二)将重分类进损益的其他综合
                                                1,754,975.98                          5,189,539.33
收益

             1.权益法下可转损益的其他
综合收益

             2.其他债权投资公允价值变


             3.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值准


             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额             1,754,975.98                          5,189,539.33

             9.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                   -55,800.59                         -809,698.04
税后净额

七、综合收益总额                             1,162,615,404.93                     2,071,973,375.47

     归属于母公司所有者的综合收益
                                             1,157,312,051.02                     2,063,733,910.46
总额

     归属于少数股东的综合收益总额               5,303,353.91                          8,239,465.01

八、每股收益:

     (一)基本每股收益                                 0.54                                 0.96


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    (二)稀释每股收益                                                     0.54                                    0.96

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:胡柏藩                      主管会计工作负责人:石观群                  会计机构负责人:王晓碧


4、母公司利润表

                                                                                                                单位:元

                   项目                           2019 年半年度                            2018 年半年度

一、营业收入                                                  1,643,767,053.83                       2,502,477,315.31

    减:营业成本                                              1,182,288,203.84                         980,456,628.83

         税金及附加                                               11,529,606.55                            38,604,157.62

         销售费用                                                 16,288,344.32                            13,069,640.01

         管理费用                                                 57,866,303.59                            64,727,985.98

         研发费用                                                 82,250,631.13                            86,286,876.35

         财务费用                                               -44,028,625.14                         -17,568,430.96

           其中:利息费用                                         60,791,294.41                            24,420,612.44

                    利息收入                                   107,802,923.91                              61,472,976.82

    加:其他收益                                                  18,036,134.98                            10,345,758.15

         投资收益(损失以“-”号填
                                                               500,470,013.06                          850,123,036.03
列)

         其中:对联营企业和合营企
                                                                  16,098,409.63                            11,357,965.83
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填
列)

         净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

         公允价值变动收益(损失以
                                                                     -15,470.64                            -7,160,950.04
“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号
                                                                -61,139,425.05
填列)

         资产减值损失(损失以“-”号
                                                                -12,355,543.33                        -109,150,337.64
填列)

         资产处置收益(损失以“-”号
                                                                    -477,890.77                              468,794.06
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                             782,090,407.79                        2,081,526,758.04

    加:营业外收入                                                   58,894.30                               177,984.32


                                                         50
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    减:营业外支出                            133,914.00                            288,538.10

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                           782,015,388.09                      2,081,416,204.26
列)

    减:所得税费用                          40,965,070.51                        190,806,673.44

四、净利润(净亏损以“-”号填列)         741,050,317.58                      1,890,609,530.82

    (一)持续经营净利润(净亏损
                                           741,050,317.58                      1,890,609,530.82
以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额

             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允
价值变动

             4.企业自身信用风险公允
价值变动

             5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综
合收益

             1.权益法下可转损益的其
他综合收益

             2.其他债权投资公允价值
变动

             3.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值
准备

             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额

             9.其他


                                      51
                                                         浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


六、综合收益总额                                 741,050,317.58                      1,890,609,530.82

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                             单位:元

                 项目               2019 年半年度                          2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金               3,628,026,791.11                     4,479,443,649.98

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     代理买卖证券收到的现金净额

     收到的税费返还                              179,119,280.56                        313,280,554.38

     收到其他与经营活动有关的现金                118,064,857.18                        489,946,340.46

经营活动现金流入小计                            3,925,210,928.85                     5,282,670,544.82

     购买商品、接受劳务支付的现金               1,922,202,454.35                     2,032,827,745.47

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     为交易目的而持有的金融资产净
增加额

     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金


                                           52
                                                   浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


     支付给职工以及为职工支付的现
                                           604,593,600.30                        470,449,708.86


     支付的各项税费                        419,276,640.28                        776,288,624.22

     支付其他与经营活动有关的现金          223,833,520.72                        190,741,031.81

经营活动现金流出小计                     3,169,906,215.65                      3,470,307,110.36

经营活动产生的现金流量净额                 755,304,713.20                      1,812,363,434.46

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                                           14,992,450.00

     取得投资收益收到的现金                 91,984,199.88                         53,720,465.74

     处置固定资产、无形资产和其他
                                               700,000.00                          2,825,219.02
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金        3,564,840,000.00                        368,170,000.00

投资活动现金流入小计                     3,657,524,199.88                        439,708,134.76

     购建固定资产、无形资产和其他
                                         1,933,387,084.79                      1,896,314,435.41
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                         23,240,534.51                         24,500,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金        3,655,620,000.00                      4,427,564,000.00

投资活动现金流出小计                     5,612,247,619.30                      6,348,378,435.41

投资活动产生的现金流量净额               -1,954,723,419.42                    -5,908,670,300.65

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

     取得借款收到的现金                  3,994,159,274.52                        577,506,705.08

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                     3,994,159,274.52                        577,506,705.08

     偿还债务支付的现金                  1,210,164,321.08                        490,852,623.93

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                            86,109,614.58                        917,699,735.72
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的


                                    53
                                                           浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                    7,253,845.58                            16,449,014.51

筹资活动现金流出小计                            1,303,527,781.24                       1,425,001,374.16

筹资活动产生的现金流量净额                      2,690,631,493.28                        -847,494,669.08

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                  -16,547,138.26                         -63,156,576.96
影响

五、现金及现金等价物净增加额                    1,474,665,648.80                       -5,006,958,112.23

     加:期初现金及现金等价物余额               2,396,599,219.04                       7,223,064,623.36

六、期末现金及现金等价物余额                    3,871,264,867.84                       2,216,106,511.13


6、母公司现金流量表

                                                                                                  单位:元

               项目                 2019 年半年度                            2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金               1,518,721,291.61                       2,800,541,017.55

     收到的税费返还                                 70,460,632.25                        164,634,578.34

     收到其他与经营活动有关的现金                   28,327,211.96                            21,302,672.66

经营活动现金流入小计                            1,617,509,135.82                       2,986,478,268.55

     购买商品、接受劳务支付的现金               1,451,910,459.03                       1,466,743,312.70

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 143,777,696.62                          143,329,189.35


     支付的各项税费                                 60,575,918.82                        367,685,566.56

     支付其他与经营活动有关的现金                   56,839,511.62                            62,091,256.92

经营活动现金流出小计                            1,713,103,586.09                       2,039,849,325.53

经营活动产生的现金流量净额                        -95,594,450.27                         946,628,943.02

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                                                      14,992,450.00

     取得投资收益收到的现金                      519,903,813.68                          422,702,961.32

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                      700,000.00                              2,825,219.02
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                                                                         348,989,856.46
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金               6,138,646,050.00                       1,135,541,216.00

投资活动现金流入小计                            6,659,249,863.68                       1,925,051,702.80

     购建固定资产、无形资产和其他                    3,335,917.11                            33,913,240.38



                                           54
                                                                            浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


长期资产支付的现金

     投资支付的现金                                                                                          1,080,000,000.00

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金                                7,357,376,050.00                            5,934,951,376.20

投资活动现金流出小计                                             7,360,711,967.11                            7,048,864,616.58

投资活动产生的现金流量净额                                       -701,462,103.43                             -5,123,812,913.78

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     取得借款收到的现金                                          3,262,344,000.00                                 527,748,000.00

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                             3,262,344,000.00                                 527,748,000.00

     偿还债务支付的现金                                          1,055,382,327.27                                 405,164,927.27

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                   53,219,051.05                                  910,277,631.85
的现金

     支付其他与筹资活动有关的现金                                   4,600,957.08                                    3,031,710.51

筹资活动现金流出小计                                             1,113,202,335.40                            1,318,474,269.63

筹资活动产生的现金流量净额                                       2,149,141,664.60                               -790,726,269.63

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                        153,615.85                                -12,442,968.13
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                     1,352,238,726.75                            -4,980,353,208.52

     加:期初现金及现金等价物余额                                 801,891,299.48                             5,752,852,126.74

六、期末现金及现金等价物余额                                     2,154,130,026.23                                 772,498,918.22


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                          单位:元

                                                               2019 年半年度

                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有
                                                                                                                   少数
       项目              其他权益工具                   其他                      一般   未分                              者权
                                        资本 减:库              专项     盈余                                     股东
                 股本 优先 永续                         综合                      风险   配利     其他   小计              益合
                                   其他 公积     存股            储备     公积                                     权益
                         股   债                        收益                      准备    润                                计

                 2,148                  4,527,          29,929           842,85          8,621,          16,170 44,620 16,215
一、上年期末余
                 ,662,                  820,01          ,745.1           1,342.          132,68          ,396,0 ,899.1 ,016,9

                 300.0                    0.38              1                92            4.26           82.67        9 81.86


                                                            55
                                              浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                     0

     加:会计政
策变更

          前期
差错更正

          同一
控制下企业合


          其他

                  2,148
                          4,527,   29,929   842,85       8,621,      16,170 44,620 16,215
二、本年期初余 ,662,
                          820,01   ,745.1   1,342.      132,68        ,396,0 ,899.1 ,016,9
额                300.0
                            0.38       1       92         4.26         82.67       9 81.86
                     0

三、本期增减变                                           -348,5       -346,7            -341,4
                                   1,754,                                      5,303,
动金额(减少以                                          06,534       51,558             48,205
                                   975.98                                      353.91
“-”号填列)                                              .96          .98               .07

                                                         1,155,       1,157,            1,162,
(一)综合收益                     1,754,                                      5,303,
                                                        557,07       312,05             615,40
总额                               975.98                                      353.91
                                                          5.04          1.02              4.93

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                                        -1,504,      -1,504,            -1,504,
(三)利润分配                                          063,61       063,61             063,61
                                                          0.00          0.00              0.00

1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备

3.对所有者(或                                         -1,504,      -1,504,            -1,504,
股东)的分配                                            063,61       063,61             063,61



                                       56
                                                                               浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                                                                                0.00             0.00               0.00

4.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                 2,148
                                         4,527,          31,684              842,85           8,272,           15,823 49,924 15,873
四、本期期末余 ,662,
                                        820,01            ,721.0             1,342.           626,14            ,644,5 ,253.1 ,568,7
额               300.0
                                          0.38                  9               92              9.30            23.69        0 76.79
                     0

上期金额
                                                                                                                                 单位:元

                                                                  2018 年半年度

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                 所有者
       项目              其他权益工具                    其他                         一般   未分                      少数股
                                        资本 减:库                  专项   盈余                                                 权益合
                 股本 优先 永续                          综合                         风险   配利      其他   小计 东权益
                                   其他 公积      存股               储备   公积                                                   计
                         股   债                         收益                         准备    润

                 1,263
                                        5,412,           10,603             631,95           6,637,           13,956             13,996,
一、上年期末     ,919,                                                                                                 39,192,
                                        563,31           ,331.2             9,500.           883,27           ,928,4             120,521
余额             000.0                                                                                                  105.65
                                          0.38               5                 00              4.34            15.97                 .62
                    0



                                                                57
                                               浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


     加:会计
政策变更

          前期
差错更正

          同一
控制下企业合


          其他

                 1,263
                         5,412,   10,603    631,95       6,637,      13,956              13,996,
二、本年期初     ,919,                                                         39,192,
                         563,31   ,331.2    9,500.      883,27        ,928,4             120,521
余额             000.0                                                         105.65
                           0.38       5        00         4.34        15.97                  .62
                    0

三、本期增减
                 884,7   -884,7                          1,173,       1,178,             1,187,2
变动金额(减                      5,189,                                       8,239,4
                 43,30   43,300                         801,07       990,61              30,075.
少以“-”号填                    539.33                                        65.01
                  0.00      .00                           1.13         0.46                  47
列)

                                                         2,058,       2,063,             2,071,9
(一)综合收                      5,189,                                       8,239,4
                                                        544,37       733,91              73,375.
益总额                            539.33                                        65.01
                                                          1.13         0.46                  47

(二)所有者
投入和减少资


1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                                        -884,7       -884,7              -884,74
(三)利润分
                                                        43,300       43,300              3,300.0

                                                           .00          .00                   0

1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备

3.对所有者                                             -884,7       -884,7              -884,74
(或股东)的                                            43,300       43,300              3,300.0


                                       58
                                                                             浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


分配                                                                                        .00              .00                   0

4.其他

                884,7                   -884,7
(四)所有者
                43,30                  43,300
权益内部结转
                 0.00                        .00

1.资本公积转 884,7                     -884,7
增资本(或股 43,30                     43,300
本)             0.00                        .00

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储


1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                2,148
                                        4,527,            15,792         631,95          7,811,        15,135                 15,183,
四、本期期末    ,662,                                                                                              47,431,
                                       820,01             ,870.5          9,500.         684,34        ,919,0                350,597
余额            300.0                                                                                              570.66
                                         0.38                 8              00            5.47         26.43                     .09
                   0


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                             单位:元

                                                                   2019 年半年度

       项目                   其他权益工具         资本公 减:库存 其他综          专项储 盈余公 未分配                 所有者权
                  股本                                                                                        其他
                           优先股 永续债 其他        积        股      合收益       备      积      利润                 益合计

一、上年期末余 2,148,6                             4,300,85            506,954.           842,851, 5,011,1               12,304,00
额               62,300.                           2,875.45                 43             342.92 34,854.                    8,327.75


                                                               59
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                      00                                                   95

     加:会计政
策变更

          前期
差错更正

          其他

                  2,148,6                                              5,011,1
二、本年期初余              4,300,85        506,954.        842,851,                12,304,00
                  62,300.                                              34,854.
额                          2,875.45             43           342.92                 8,327.75
                      00                                                   95

三、本期增减变                                                         -763,01
                                                                                   -763,013,2
动金额(减少以                                                         3,292.4
                                                                                        92.42
“-”号填列)                                                              2

                                                                       741,05
(一)综合收益                                                                      741,050,3
                                                                       0,317.5
总额                                                                                    17.58
                                                                            8

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                                                       -1,504,
                                                                                   -1,504,063
(三)利润分配                                                         063,61
                                                                                      ,610.00
                                                                         0.00

1.提取盈余公


                                                                       -1,504,
2.对所有者(或                                                                    -1,504,063
                                                                       063,61
股东)的分配                                                                          ,610.00
                                                                         0.00

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股



                                       60
                                                                                     浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                  2,148,6                                                                                      4,248,1
四、本期期末余                                       4,300,85                506,954.             842,851,                      11,540,995
                  62,300.                                                                                      21,562.
额                                                   2,875.45                        43               342.92                       ,035.33
                         00                                                                                        53

上期金额
                                                                                                                                  单位:元

                                                                      2018 年半年度

                                其他权益工具
       项目                                        资本公 减:库存 其他综                      盈余公 未分配利                  所有者权
                  股本        优先   永续                                           专项储备                             其他
                                            其他     积         股        合收益                 积         润                   益合计
                               股     债

                  1,263,                           5,184,5
一、上年期末余                                                            506,954              631,959 3,997,851                11,078,824,
                  919,00                           87,206.
额                                                                            .43              ,500.00     ,568.66                  229.36
                    0.00                                  27

     加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

                  1,263,                           5,184,5
二、本年期初余                                                            506,954              631,959 3,997,851                11,078,824,
                  919,00                           87,206.
额                                                                            .43              ,500.00     ,568.66                  229.36
                    0.00                                  27

三、本期增减变 884,74                              -883,73                                               1,005,866              1,006,875,2


                                                                     61
                                          浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


动金额(减少以 3,300.      4,330.8                         ,230.82              00.00
“-”号填列)       00         2

(一)综合收益                                           1,890,609         1,890,609,5
总额                                                       ,530.82              30.82

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                                         -884,743,        -884,743,30
(三)利润分配
                                                           300.00                0.00

1.提取盈余公


2.对所有者(或                                          -884,743,        -884,743,30
股东)的分配                                               300.00                0.00

3.其他

                  884,74   -884,74
(四)所有者权
                  3,300.   3,300.0
益内部结转
                     00         0

1.资本公积转 884,74       -884,74
增资本(或股      3,300.   3,300.0
本)                 00         0

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收




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6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

                                         1,008,9                                                     1,008,969.1
(六)其他
                                            69.18                                                             8

                 2,148,                  4,300,8
四、本期期末余                                            506,954          631,959 5,003,717         12,085,699,
                 662,30                  52,875.
额                                                            .43           ,500.00   ,799.48            429.36
                   0.00                       45


三、公司基本情况

     浙江新和成股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委[1999]9号文批准,由新
昌县合成化工厂(2009年11月17日更名为新和成控股集团有限公司)联合张平一、袁益中、石程、胡柏剡、石观群、王学闻、
石三夫、崔欣荣和王旭林等九名自然人共同发起设立,于1999年4月5日在浙江省工商行政管理局注册登记,总部位于浙江省
绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为91330000712560575G的营业执照,注册资本2,148,662,300.00元,股份总数
2,148,662,300股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份为27,180,937股;无限售条件的流通股份为2,121,481,363
股。公司股票已于2004年6月25日在深圳证券交易所挂牌交易。
     本公司属医药制造业、化学药品原药制造业。主要经营活动为营养品、香精香料、高分子新材料和原料药的研发、生
产和销售。产品主要有:营养品、香精香料和高分子新材料。
     本财务报表业经公司2019年8月21日第七届董事会第十八次会议批准对外报出。
     本公司将新昌新和成维生素有限公司、浙江新和成进出口有限公司和上虞新和成生物化工有限公司等 20家子公司纳入
本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

     本公司财务报表以持续经营为编制基础。


2、持续经营

     本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计

     具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政
策和会计估计。


1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。


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2、会计期间

    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。


3、营业周期

除房地产行业以外,公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从
房产开发至销售变现,一般在12个月以上,具体周期根据开发项目情况确定,并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分
标准。


4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资
本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及
合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期
损益。


6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其
他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。


7、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


8、外币业务和外币报表折算

    1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产
负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇
兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民
币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
    2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采


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用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生
的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。


9、金融工具

     1. 金融资产和金融负债的分类
     金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
     金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移
不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于
上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。
     2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
     (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资
产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过
一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
     (2) 金融资产的后续计量方法
     1) 以摊余成本计量的金融资产
     采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的
利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
     2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入
其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
     3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收
益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
     4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一
部分。
     (3) 金融负债的后续计量方法
     1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产
生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属
于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
     2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
     3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
     在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初
始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
     4) 以摊余成本计量的金融负债
     采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,



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在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
     (4) 金融资产和金融负债的终止确认
     1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
     ①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
     ②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
     2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
     3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
     公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务
单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该
金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所
转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
     金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的
账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,
且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照
转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确
认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
      公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允
价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
     (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
     (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产
或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观
察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
     (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、
股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
    5. 金融工具减值
     (1) 金融工具减值计量和会计处理
     公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具
投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的
财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
     预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利
率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于
公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变
动确认为损失准备。
     对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相
当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
     对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失
金额计量损失准备。
     除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信


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用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未
显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
     公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初
始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
     于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共
同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
     公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入
当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
     (2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
除了单独评估信用风险的金融资产外,本公司基于账龄特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。
     (3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
     应收账款——组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
                                                                                         应收账款
                                     账龄
                                                                                   预期信用损失率(%)
                             1年以内(含,下同)                                            5%
                                    1-2年                                                  20%
                                    2-3年                                                  80%
                                   3年以上                                                 100%
     6. 金融资产和金融负债的抵销
     金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
     不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。


10、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     1. 存货的分类
     存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发产品、在开发过程中的开发成本等。
     2. 发出存货的计价方法
     (1) 发出除开发产品外的存货采用月末一次加权平均法。
     (2) 项目开发时,开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
     (3) 发出同类开发产品按建筑面积平均法核算。
     (4) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的预算成本分配计入
有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发产品预提公共配套设施费,待公共
配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
     3. 存货可变现净值的确定依据
     资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净


                                                    67
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值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
       4. 存货的盘存制度
       存货的盘存制度为永续盘存制。
       5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
       (1) 低值易耗品
       按照一次转销法进行摊销。
       (2) 包装物
       按照一次转销法进行摊销。


11、长期股权投资

       1. 共同控制、重要影响的判断
       按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定,认定为重大影响。
       2. 投资成本的确定
       (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价
的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调
整留存收益。
       公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子
交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有
被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本
公积不足冲减的,调整留存收益。
       (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
       公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理:
       1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成
本。
       2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综
合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
       (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券
取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务
重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投
资成本。
       3. 后续计量及损益确认方法
       对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
       4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法



                                                       68
                                                                浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    (1) 个别财务报表
    对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    (2) 合并财务报表
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。


12、固定资产

(1)确认条件

     固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产
在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。


(2)折旧方法


        类别                折旧方法             折旧年限                残值率             年折旧率

    房屋及建筑物           年限平均法              7-35                    5                13.57-2.71

      通用设备             年限平均法              5-10                    5                19.00-9.50

      专用设备             年限平均法              5-15                    5                19.00-6.33

      运输工具             年限平均法                7                     5                  13.57


13、在建工程

    1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
    2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,
先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。




14、借款费用

    1. 借款费用资本化的确认原则


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    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其
他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    2. 借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的
资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
    3. 借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。


15、无形资产

    1.计价方法、使用寿命、减值测试

    (1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
    (2) 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无
法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
    项目                                                   摊销年限(年)
    土地使用权                                             50、70
    软件                                                   10
    专利权                                                 10


    2.内部研究开发支出会计政策

    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件
的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或
出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


16、长期资产减值

    对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。


17、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规


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定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当
期损益。


18、职工薪酬

     1.短期薪酬的会计处理方法

     在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。


     2.离职后福利的会计处理方法

     离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
     (1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产
成本。
     (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
     1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定
受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本;
     2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产;
     3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许
转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。


     3.辞退福利的会计处理方法

     向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


     4.其他长期职工福利的会计处理方法

     向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其
他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。


19、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是否已执行新收入准则



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    1. 收入确认原则
    (1) 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济
利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (2) 房地产销售收入
    在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,在同时满足开发产品所有权上的主要风
险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能
够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    出售自用房屋:自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和
对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    (3) 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的
收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结
转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    (4) 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
    2. 收入确认的具体方法
    公司主要从事营养品、香精香料、高分子新材料和原料药的生产和销售。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已
根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能
流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得
提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可
靠地计量。


20、政府补助

    1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政
府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠
取得的,按照名义金额计量。
    2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以
取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资
产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿
命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关
部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于
补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成



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本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
    4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无
关的政府补助,计入营业外收支。
    5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
    (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借
款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。


21、递延所得税资产/递延所得税负债

    1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。


22、租赁

    经营租赁的会计处理方法
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以
资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。


23、安全生产费

    公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16
号)的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属
于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定
可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在
以后期间不再计提折旧。


24、分部报告

    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分:
    1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
    2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
    3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。




                                                       73
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25、重要会计政策和会计估计变更

1.企业会计准则变化引起的会计政策变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

                    会计政策变更的内容和原因                                 审批程序                  备注

                                                               公司于 2019 年 08 月 21 日召开第七
本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格
                                                               届董事会第十八次会议,审议通过了《关
式的通知》(财会〔2019〕6 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年
                                                               于会计政策变更的议案》,公告编号:
度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。
                                                               2019-028

本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则
第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 23 号——金
                                                               公司于 2019 年 04 月 26 日召开第七届
融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会
                                                               董事会第十七次会议,审议通过了《关
计准则第 37 号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根
                                                               于会计政策变更的议案》,公告编号:
据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日
                                                               2019-019
执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其
他综合收益。

本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的《企业会计准则第 7 号 公司于 2019 年 08 月 21 日召开第七
——非货币性资产交换》,自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的《企 届董事会第十八次会议,审议通过了《关
业会计准则第 12 号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适 于会计政策变更的议案》,公告编号:
用法处理。                                                     2019-028
会计政策变更详细说明:
     (一)根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会【2019】6号)相关规定,公司将对财务报
表相关项目进行列报调整,并对可比会计期间的比较数据相应进行调整,具体情况如下:
   1、资产负债表
   资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目;
   资产负债表将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目;
   资产负债表新增“应收款项融资”项目,反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应
收账款等。
    2、利润表
   将利润表“减:资产减值损失”调整为“加:资产减值损失(损失以“-”号填列)”。
   将利润表“减:信用减值损失”调整为“加:信用减值损失(损失以“-”号填列)”。
   “研发费用”项目,补充了计入管理费用的自行开发无形资产的摊销。
   利润表新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目,反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的
金融资产而产生的利得或损失。该项目应根据“投资收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列;如为损失,以“-”号
填列。
    3、现金流量表
   现金流量表明确了政府补助的填列口径,企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,均在“收到其
他与经营活动有关的现金”项目填列。
    4、所有者权益变动表
所有者权益变动表,明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径,“其他权益工具持有者投入资本”项目,反


                                                        74
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映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科
目的发生额分析填列。
本次《修订通知》有关规定,仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响,不涉及对公司以前年度损益的追溯调整,不影响
公司净资产、净利润等相关财务指标。
(二)新金融工具准则
    1、本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益
工具投资,原分类为“可供出售金融资产”,依据新金融工具准则规定,分类调整至“其他权益工具投资”项目列示;对于
远期结售汇等衍生金融工具,原列示为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”,调整至“交易性金融负债”。
    2、本公司金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”。
    3、根据新金融工具会计准则的衔接规定,公司无需重述前期可比数,首日执行新准则与原准则的差异调整计入2019年
期初留存收益,并于2019年一季报起按新准则要求进行会计报表披露,不重述2018年末可比数。对财务报表项目进行调整的
按规定在财务报告附注中披露。
除上述项目变动影响外,本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整。本次会计政策的变更不会对当期和会计政策
变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生影响。
(三)非货币性资产交换
    1、重新明确了非货币性资产交换的概念和应适用其他准则的情形,明确了货币性资产是指企业持有的货币资金和收取
固定或可确定金额的货币资金的权利。
    2、明确了非货币性资产交换的确认时点。对于换入资产,企业应当在换入资产符合资产定义并满足资产确认条件时予
以确认;对于换出资产,企业应当在换出资产满足资产终止确认条件时终止确认。
    3、明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及相关信息披露要求等。
    2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换,根据本准则进行调整,对2019年1月1日之前发生的非货币性资产
交换,不进行追溯调整。
(四)债务重组
    1、在债务重组定义方面,强调重新达成协议,不再强调债务人发生财务困难、债权人作出让步,将重组债权和债务指
定为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》规范的金融工具范畴。
    2、对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的,明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原
则。
    3、明确了债权人放弃债权采用公允价值计量等。
    4、重新规定了债权人、债务人的会计处理及信息披露要求等。
    2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组,根据本准则进行调整,对2019年1月1日之前发生的债务重组不进行追溯调
整。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
                                                                                                     单位:元

           项目                2018 年 12 月 31 日        2019 年 01 月 01 日               调整数

流动资产:



                                                     75
                                                  浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


   货币资金               2,611,409,500.06         2,611,409,500.06

   结算备付金

   拆出资金

   交易性金融资产

   以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产

   衍生金融资产

   应收票据                393,872,188.95           393,872,188.95

   应收账款               1,706,995,999.49         1,706,995,999.49

   应收款项融资

   预付款项                 34,068,832.48            34,068,832.48

   应收保费

   应收分保账款

   应收分保合同准备金

   其他应收款              164,609,035.43           164,609,035.43

       其中:应收利息

            应收股利

   买入返售金融资产

   存货                   1,445,655,676.32         1,445,655,676.32

   合同资产

   持有待售资产

   一年内到期的非流动
资产

   其他流动资产           4,321,477,795.22         4,321,477,795.22

流动资产合计             10,678,089,027.95        10,678,089,027.95

非流动资产:

   发放贷款和垫款

   债权投资

   可供出售金融资产         42,790,147.55                                       -42,790,147.55

   其他债权投资

   持有至到期投资

   长期应收款

   长期股权投资            239,866,949.36           239,866,949.36

   其他权益工具投资                                  42,790,147.55               42,790,147.55


                                             76
                                                  浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


   其他非流动金融资产

   投资性房地产

   固定资产               5,350,597,162.91         5,350,597,162.91

   在建工程               3,518,268,318.65         3,518,268,318.65

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产               1,242,713,554.69         1,242,713,554.69

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用               2,850,909.06             2,850,909.06

   递延所得税资产           66,580,638.06            66,580,638.06

   其他非流动资产          793,131,862.63           793,131,862.63

非流动资产合计           11,256,799,542.91        11,256,799,542.91

资产总计                 21,934,888,570.86        21,934,888,570.86

流动负债:

   短期借款               1,892,733,991.05         1,892,733,991.05

   向中央银行借款

   拆入资金

   交易性金融负债                                      7,578,237.45               7,578,237.45

   以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融        7,578,237.45                                       -7,578,237.45
负债

   衍生金融负债

   应付票据                340,552,125.23           340,552,125.23

   应付账款               1,036,688,937.02         1,036,688,937.02

   预收款项                 18,682,987.64            18,682,987.64

   卖出回购金融资产款

   吸收存款及同业存放

   代理买卖证券款

   代理承销证券款

   应付职工薪酬            212,231,893.30           212,231,893.30

   应交税费                297,283,692.42           297,283,692.42

   其他应付款              121,786,494.64           121,786,494.64

       其中:应付利息         4,402,618.14             4,402,618.14


                                             77
                                                浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


            应付股利      14,419,413.75            14,419,413.75

   应付手续费及佣金

   应付分保账款

   合同负债

   持有待售负债

   一年内到期的非流动
                         639,958,142.36           639,958,142.36
负债

   其他流动负债

流动负债合计            4,567,496,501.11        4,567,496,501.11

非流动负债:

   保险合同准备金

   长期借款              387,676,785.82           387,676,785.82

   应付债券

       其中:优先股

            永续债

   租赁负债

   长期应付款

   长期应付职工薪酬

   预计负债

   递延收益              743,347,587.67           743,347,587.67

   递延所得税负债         21,350,714.40            21,350,714.40

   其他非流动负债

非流动负债合计          1,152,375,087.89        1,152,375,087.89

负债合计                5,719,871,589.00        5,719,871,589.00

所有者权益:

   股本                 2,148,662,300.00        2,148,662,300.00

   其他权益工具

       其中:优先股

            永续债

   资本公积             4,527,820,010.38        4,527,820,010.38

   减:库存股

   其他综合收益           29,929,745.11            29,929,745.11

   专项储备

   盈余公积              842,851,342.92           842,851,342.92




                                           78
                                                                    浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    一般风险准备

    未分配利润                       8,621,132,684.26                8,621,132,684.26

归属于母公司所有者权益
                                    16,170,396,082.67               16,170,396,082.67
合计

    少数股东权益                        44,620,899.19                   44,620,899.19

所有者权益合计                      16,215,016,981.86               16,215,016,981.86

负债和所有者权益总计                21,934,888,570.86               21,934,888,570.86

调整情况说明
1、可供出售金融资产科目调整为其他权益工具投资;
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债调整为交易性金融负债。
母公司资产负债表
                                                                                                       单位:元

           项目              2018 年 12 月 31 日             2019 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

    货币资金                           873,596,576.51                  873,596,576.51

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产

    衍生金融资产

    应收票据                           305,704,666.71                  305,704,666.71

    应收账款                           499,447,199.12                  499,447,199.12

    应收款项融资

    预付款项                               569,917.98                      569,917.98

    其他应收款                       4,226,428,483.72                4,226,428,483.72

       其中:应收利息

               应收股利

    存货                               476,710,069.73                  476,710,069.73

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动
资产

    其他流动资产                     3,854,254,186.20                3,854,254,186.20

流动资产合计                        10,236,711,099.97               10,236,711,099.97

非流动资产:

    债权投资


                                                        79
                                                  浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


   可供出售金融资产         42,790,147.55                                       -42,790,147.55

   其他债权投资

   持有至到期投资

   长期应收款

   长期股权投资           4,817,760,867.84         4,817,760,867.84

   其他权益工具投资                                  42,790,147.55               42,790,147.55

   其他非流动金融资产

   投资性房地产

   固定资产                823,006,479.85           823,006,479.85

   在建工程                   8,473,350.73             8,473,350.73

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                105,680,611.24           105,680,611.24

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用               2,850,909.06             2,850,909.06

   递延所得税资产           42,562,961.76            42,562,961.76

   其他非流动资产             4,823,931.24             4,823,931.24

非流动资产合计            5,847,949,259.27         5,847,949,259.27

资产总计                 16,084,660,359.24        16,084,660,359.24

流动负债:

   短期借款               1,634,347,800.00         1,634,347,800.00

   交易性金融负债                                      7,578,237.45               7,578,237.45

   以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融        7,578,237.45                                       -7,578,237.45
负债

   衍生金融负债

   应付票据                314,363,125.23           314,363,125.23

   应付账款               1,103,692,609.18         1,103,692,609.18

   预收款项                   5,499,588.28             5,499,588.28

   合同负债

   应付职工薪酬             63,875,388.47            63,875,388.47

   应交税费                 48,920,950.24            48,920,950.24

   其他应付款               21,538,939.98            21,538,939.98


                                             80
                                                   浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


       其中:应付利息          3,718,412.55             3,718,412.55

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动
                            350,000,000.00           350,000,000.00
负债

    其他流动负债

流动负债合计               3,549,816,638.83         3,549,816,638.83

非流动负债:

    长期借款                200,518,181.84           200,518,181.84

    应付债券

       其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                 22,842,173.73            22,842,173.73

    递延所得税负债             7,475,037.09             7,475,037.09

    其他非流动负债

非流动负债合计              230,835,392.66           230,835,392.66

负债合计                   3,780,652,031.49         3,780,652,031.49

所有者权益:

    股本                   2,148,662,300.00         2,148,662,300.00

    其他权益工具

       其中:优先股

               永续债

    资本公积               4,300,852,875.45         4,300,852,875.45

    减:库存股

    其他综合收益                506,954.43               506,954.43

    专项储备

    盈余公积                842,851,342.92           842,851,342.92

    未分配利润             5,011,134,854.95         5,011,134,854.95

所有者权益合计            12,304,008,327.75        12,304,008,327.75

负债和所有者权益总计      16,084,660,359.24        16,084,660,359.24

调整情况说明

                                              81
                                                                        浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


1、可供出售金融资产科目调整为其他权益工具投资;
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债调整为交易性金融负债。


4.首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                   税种                                 计税依据                                 税率

                                                                               16%、13%、10%、9%、6%、5%、19%
                                                                               和 7%;出口货物实行“免、抵、退”税政
增值税                                   销售货物或提供应税劳务                策,退税率分别为 0%-16%;子公司浙江
                                                                               新和成进出口有限公司出口货物实行
                                                                               “先征后退”,退税率分别为 0%-16%

城市维护建设税                           应缴流转税税额                        5%、7%

企业所得税                               应纳税所得额                          15%、25%

                                                                               实行四级超率累进税率。增值额未超过
                                                                               扣除项目金额 50%的部分按 30%计缴,
                                                                               增值额超过扣除项目金额 50%、未超过
                                         有偿转让国有土地使用权及地上建筑物 扣除项目金额 100%的部分按 40%计缴,
土地增值税
                                         和其他附着物产权产生的增值额          增值额超过扣除项目金额 100%、未超过
                                                                               扣除项目金额 200%的部分按 50%计缴,
                                                                               增值额超过扣除项目金额 200%的部分
                                                                               按 60%计缴

                                         从价计征的,按房产原值一次减除 30%
房产税                                   后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租 1.2%、12%
                                         金收入的 12%计缴

教育费附加                               应缴流转税税额                        3%

地方教育附加                             应缴流转税税额                        2%

团结附加税[注 2]                         应缴所得税税额                        5.50%

贸易税[注 2]                             应纳税所得额                          13.30%

                                                                               3.6 元/平方米; 元/平方米; 元/平方米;
                                         按实际占用的土地面积对应等级税额征
  土地使用税                                                                   7.2 元/平方米;8 元/平方米;10 元/平方
                                         收,按年征收分期缴纳
                                                                               米

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                          纳税主体名称                                              所得税税率

本公司                                                      15%



                                                            82
                                                                                  浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


上虞新和成生物化工有限公司                                          15%

山东新和成药业有限公司                                              15%

山东新和成氨基酸有限公司                                            15%

浙江新和成特种材料有限公司                                          15%

NHU EUROPE GmbH                                                     15%

NHU PERFORMANCE MATERIALS GMBH                                      15%

Bardoterminal GmbH                                                  15%

除上述以外的其他纳税主体                                            25%


2、税收优惠

       根 据 浙 江 省 科 学 技 术厅 、 浙 江 省 财政 厅 、 浙 江 省国 家 税务 局 、 浙 江 省 地 方 税务 局 颁 发 的 高新 技 术 企 业 证书
(GR201733000329),公司被认定为高新技术企业,在2017年至2019年享受高新技术企业税收优惠政策,2019年按15%的税
率计缴。
       子公司上虞新和成生物化工有限公司2016年至2018年高新技术企业认定期已满,根据国家税务总局公告2017年第24号
《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》,2019年企业所得税暂按15%的税率预缴。
       根 据 山 东 省 科 学 技 术厅 、 山 东 省 财政 厅 、 山 东 省国 家 税务 局 、 山 东 省 地 方 税务 局 颁 发 的 高新 技 术 企 业 证书
(GR201737001858),子公司山东新和成药业有限公司被认定为高新技术企业,在2017年至2019年享受高新技术企业税收优
惠政策,2019年按15%的税率计缴。
       根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局颁发的高新技术企业证书(GR201837001755),子
公司山东新和成氨基酸有限公司被认定为高新技术企业,在2018年至2020年享受高新技术企业税收优惠政策,2019年按15%
的税率计缴。
       根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局颁发的高新技术企业证书(GR201833000238),
子公司浙江新和成特种材料有限公司被认定为高新技术企业,在2018年至2020年享受高新技术企业税收优惠政策,2019年按
15%的税率计缴。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                                              单位:元

                     项目                                      期末余额                                     期初余额

库存现金                                                                         9,797.80                                     7,290.69

银行存款                                                                3,934,635,070.04                             2,416,151,928.35

其他货币资金                                                              355,125,429.95                               195,250,281.02

合计                                                                    4,289,770,297.79                             2,611,409,500.06

  其中:存放在境外的款项总额                                               47,341,380.44                                 15,806,543.31

       (1)货币资金——其他货币资金

                     项目                                        期末数                                       期初数



                                                                   83
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银行承兑汇票保证金                                                                    249,878,715.69                                       98,494,277.03

信用证保证金                                                                           61,084,051.79                                       57,372,896.99

或有期权保证金                                                                          5,621,349.24

贷款保证金                                                                             34,543,457.85                                       34,316,000.00

项目工程劳务工资保证金                                                                    953,018.28                                          952,739.11

安全施工保证金                                                                          3,044,837.10                                        4,114,367.89

小计                                                                                  355,125,429.95                                      195,250,281.02

       (2) 其他说明
       期末银行存款中有63,380,000.00元定期存款因用于借款、信用证等质押而受限。




2、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                                               单位:元

                         项目                                            期末余额                                         期初余额

银行承兑票据                                                                        405,252,031.71                                       392,922,188.95

商业承兑票据                                                                                                                                950,000.00

合计                                                                                405,252,031.71                                       393,872,188.95



                                                                                                                                               单位:元

                                                     期末余额                                                        期初余额

                                   账面余额              坏账准备                               账面余额                 坏账准备
           类别
                                                                计提比     账面价值                                             计提比      账面价值
                                金额          比例      金额                                 金额          比例         金额
                                                                  例                                                                例

按单项计提坏账准备的
                                                                                           1,000,000.00     0.25% 50,000.00 5.00%             950,000.00
应收票据

其中:商业承兑汇票                                                                         1,000,000.00     0.25% 50,000.00 5.00%             950,000.00

按组合计提坏账准备的
                            405,252,031.71    100.00%                     405,252,031.71 392,922,188.95     99.75%         0.00 0.00% 392,922,188.95
应收票据

其中:银行承兑汇票          405,252,031.71    100.00%                     405,252,031.71 392,922,188.95     99.75%         0.00 0.00% 392,922,188.95

合计                        405,252,031.71    100.00%                     405,252,031.71 393,922,188.95    100.00% 50,000.00               393,872,188.95




按组合计提坏账准备:
                                                                                                                                               单位:元

                  名称                                                                    期末余额


                                                                             84
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                                           账面余额                       坏账准备                        计提比例

银行承兑汇票组合                               405,252,031.71                             0.00                         0.00%



如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                      单位:元

                                                                    本期变动金额
         类别              期初余额                                                                           期末余额
                                                 计提               收回或转回             核销

商业承兑汇票                   50,000.00              -50,000.00                                                         0.00

合计                           50,000.00              -50,000.00                                                         0.00




(3)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                                      单位:元

                            项目                                                       期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                                  229,583,868.33

合计                                                                                                          229,583,868.33


(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                      单位:元

                    项目                               期末终止确认金额                          期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                          619,531,035.69

合计                                                                  619,531,035.69



(5)其他说明
       银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本
公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持
票人承担连带责任。


3、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                      单位:元

                                                               85
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                                             期末余额                                                   期初余额

                          账面余额               坏账准备                          账面余额                坏账准备
         类别
                                                         计提比 账面价值                                                      账面价值
                        金额          比例    金额                              金额        比例         金额     计提比例
                                                            例

其中:

按组合计提坏账准       1,698,61              86,824,3               1,611,791 1,798,806              91,810,64               1,706,995,9
                                  100.00%                   5.11%                          100.00%                  5.10%
备的应收账款           6,111.46                 20.03                 ,791.43   ,641.59                    2.10                   99.49

其中:

                       1,698,61              86,824,3               1,611,791 1,798,806              91,810,64               1,706,995,9
合计                              100.00%                   5.11%                          100.00%                  5.10%
                       6,111.46                 20.03                 ,791.43   ,641.59                    2.10                   99.49

按组合计提坏账准备:采用账龄账龄损失率对照表计提坏账准备
                                                                                                                               单位:元

                                                                                期末余额
                名称
                                             账面余额                           坏账准备                           计提比例

1 年以内                                        1,696,387,751.07                       84,819,387.56                             5.00%

1-2 年                                                  204,700.00                          40,940.00                           20.00%

2-3 年                                                  298,339.59                         238,671.67                           80.00%

3 年以上                                             1,725,320.80                       1,725,320.80                           100.00%

合计                                            1,698,616,111.46                       86,824,320.03                                  --

                                                                                                                               单位:元
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                               单位:元

                               账龄                                                             期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                                   1,696,387,751.07

1至2年                                                                                                                       204,700.00

2至3年                                                                                                                       298,339.59

3 年以上                                                                                                                 1,725,320.80

  5 年以上                                                                                                               1,725,320.80

合计                                                                                                                  1,698,616,111.46


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况


                                                                         本期变动金额
         类别             期初余额                                                                                     期末余额
                                                     计提                收回或转回                核销



                                                                    86
                                                                              浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


按组合计提坏账准
                             91,810,642.10       -4,986,322.07                                                  86,824,320.03


合计                         91,810,642.10       -4,986,322.07                                                  86,824,320.03


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况


                                                                                 占应收账款余额的比例
                   单位名称                              账面余额                                             坏账准备
                                                                                         (%)

客户一                                                       281,404,317.47                         16.57        14,070,215.87

客户二                                                       246,952,584.77                         14.54        12,347,629.24

客户三                                                       187,908,646.07                         11.06             9,395,432.30

客户四                                                           39,937,057.70                       2.35             1,996,852.89

客户五                                                           35,176,500.00                       2.07             1,758,825.00

小计                                                         791,379,106.01                         46.59        39,568,955.30

       期末余额前5名的应收账款合计数为791,379,106.01元,占应收账款期末余额合计数的比例为46.59%,相应计提的坏账
准备合计数为39,568,955.30元。


4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                        单位:元

                                             期末余额                                              期初余额
           账龄
                                    金额                   比例                         金额                   比例

1 年以内                            49,467,761.80                    96.35%             32,199,246.76                    94.51%

1至2年                                 527,411.26                     1.03%              1,754,530.31                     5.15%

2至3年                                1,190,520.63                    2.32%                    99,055.41                  0.29%

3 年以上                               152,823.33                     0.30%                    16,000.00                  0.05%

合计                                51,338,517.02            --                         34,068,832.48            --


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                  单位名称                                账面余额                              占预付款项余额的比例(%)
供应商一                                                                 3,869,134.32                                        7.54
供应商二                                                                 3,678,848.16                                        7.17
供应商三                                                                 3,642,186.00                                        7.09
供应商四                                                                 2,972,788.34                                        5.79
供应商五                                                                 2,941,910.30                                        5.73



                                                             87
                                                                         浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


  小计                                                              17,104,867.12                                     33.32


5、其他应收款

                                                                                                                  单位:元

                    项目                               期末余额                                 期初余额

其他应收款                                                        163,219,425.53                           164,609,035.43

合计                                                              163,219,425.53                           164,609,035.43

  (1)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                  单位:元

                 款项性质                            期末账面余额                              期初账面余额

押金保证金                                                        138,363,370.03                           145,460,801.03

出口退税                                                            12,246,153.66                           12,920,692.94

可退还增值税                                                         4,370,676.38                             5,783,810.72

应收房产处置款                                                                                                 700,000.00

员工备用金                                                           5,113,229.80                              849,926.07

应收暂付款                                                           1,789,008.88                             1,188,345.47

其他                                                                 4,867,876.71                              269,251.04

合计                                                              166,750,315.46                           167,172,827.27



(2)坏账准备计提情况
                                                                                                                  单位:元

                                第一阶段             第二阶段                       第三阶段
         坏账准备           未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失               合计
                                 用损失          (未发生信用减值)           (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额             2,563,791.84                                                                2,563,791.84

2019 年 1 月 1 日余额在
                                  ——                 ——                          ——                  ——
本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提                            967,098.09                                                                 967,098.09

本期转回

本期转销

本期核销



                                                          88
                                                                           浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


其他变动

2019 年 6 月 30 日余额          3,530,889.93                                                               3,530,889.93



损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                               单位:元

                         账龄                                                         期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                       44,611,915.85

1至2年                                                                                                     1,263,325.01

2至3年                                                                                                   118,507,426.29

3 年以上                                                                                                   2,367,648.31

  3至4年                                                                                                   1,783,637.66

  4至5年                                                                                                       5,859.28

  5 年以上                                                                                                  578,151.37

合计                                                                                                     166,750,315.46

(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
                                                                                                            1) 单位:元

                                                                 本期变动金额
           类别             期初余额                                                                   期末余额
                                                        计提                    收回或转回

其他应收款                         2,563,791.84               967,098.09                                   3,530,889.93

合计                               2,563,791.84               967,098.09                                   3,530,889.93



(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位:元

                                                                                  占其他应收款期末
单位名称                        款项的性质         期末余额           账龄                           坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例

潍坊市国土资源局滨海区分局 押金保证金             116,990,000.00      2-3 年           70.16%

国家税务局(应收出口退税款)出口退税               12,246,153.66    1 年以内            7.34%

                                                    8,328,490.53    1 年以内            4.99%               416,424.53
绥化市劳动保障监察局       押金保证金
                                                     930,000.00       1-2 年            0.56%               186,000.00

山东海化集团有限公司       押金保证金               6,150,000.00    1 年以内            3.69%               307,500.00

德国联邦税务局             可退还增值税             4,370,676.38    1 年以内            2.62%

合计                       --                     149,015,320.57           --          89.36%               909,924.53




                                                         89
                                                                            浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


6、存货

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


(1)存货分类

                                                                                                                     单位:元

                                       期末余额                                              期初余额
       项目
                       账面余额        跌价准备            账面价值         账面余额         跌价准备           账面价值

原材料                119,115,330.86      21,344.49      119,093,986.37     95,928,964.56          21,509.49    95,907,455.07

在产品                489,795,867.53                     489,795,867.53    505,720,238.68                      505,720,238.68

库存商品              658,588,602.70   19,452,321.72     639,136,280.98    584,808,890.60    18,878,442.17     565,930,448.43

开发成本               33,328,298.71                      33,328,298.71     33,240,511.11                       33,240,511.11

发出商品               20,355,838.91                      20,355,838.91     47,352,755.71                       47,352,755.71

委托加工物资            4,576,581.50                        4,576,581.50     3,560,677.31                        3,560,677.31

包装物                  6,614,409.00                        6,614,409.00     6,067,813.53                        6,067,813.53

低值易耗品             64,992,089.75                      64,992,089.75     48,459,590.63                       48,459,590.63

开发产品              137,902,381.62                     137,902,381.62    139,416,185.85                      139,416,185.85

合计             1,535,269,400.58      19,473,666.21 1,515,795,734.37 1,464,555,627.98       18,899,951.66 1,445,655,676.32

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求



(2)存货跌价准备

                                                                                                                     单位:元

                                             本期增加金额                           本期减少金额
       项目            期初余额                                                                                 期末余额
                                         计提                其他          转回或转销            其他

原材料                     21,509.49                                                165.00                          21,344.49

库存商品               18,878,442.17   13,495,304.40                        12,921,424.85                       19,452,321.72

合计                   18,899,951.66   13,495,304.40                        12,921,589.85                       19,473,666.21


(3)存货——开发成本


           项目名称                     预计总投资                         期初数                          期末数

博鳌新和成度假酒店                                     55,000 万                 33,240,511.11                   33,328,298.71

小 计                                                                            33,240,511.11                   33,328,298.71




                                                              90
                                                                            浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(4)存货——开发产品


       项目名称                竣工时间         期初数               本期增加               本期减少               期末数

博鳌新和成度假中心             2014.12         139,416,185.85            4,236,324.21            5,750,128.44      137,902,381.62

小计                                           139,416,185.85            4,236,324.21            5,750,128.44      137,902,381.62


7、其他流动资产

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                                        单位:元

                  项目                                   期末余额                                      期初余额

银行理财产品                                                     3,950,000,000.00                               3,850,000,000.00

预缴的增值税或待抵扣增值税进项税额                                  717,557,734.05                                458,157,117.77

预缴城市维护建设税                                                        26,391.75                                    10,498.56

预缴企业所得税                                                          5,376,518.93                                8,696,202.24

待摊保险费                                                              5,200,949.10                                4,603,478.08

预缴教育费附加                                                            15,835.08                                     6,299.16

预缴地方教育费附加                                                        10,556.68                                     4,199.41

合计                                                             4,678,187,985.59                               4,321,477,795.22


8、可供出售金融资产

                                                                                                                        单位:元

                                                                                        期初数
                        项目
                                                         账面余额                 减值准备                      账面价值

可供出售权益工具

其中:按公允价值计量的

         按成本计量的                                     42,790,147.55                                           42,790,147.55

                        合计                              42,790,147.55                                           42,790,147.55


9、长期股权投资

                                                                                                                        单位:元

                                                       本期增减变动
被投资单                                  权益法下                        宣告发放                                     减值准备
            期初余额                                 其他综合 其他权益                 计提减值             期末余额
    位                  追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利                  其他               期末余额
                                                     收益调整    变动                    准备
                                           资损益                          或利润


                                                            91
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一、合营企业

二、联营企业

浙江春晖
环保能源 137,482,0                             16,098,40                                                         153,580,4
股份有限       25.72                                 9.63                                                            35.35
公司

浙江三博
聚合物有
限公司

帝斯曼新
和成工程
           5,898,542                           -3,748,68                                                         2,149,857
塑料(浙
                  .62                                5.34                                                                 .28
江)有限
公司

浙江赛亚
           96,486,38                           -1,201,15                                                         95,285,23
化工材料
                1.02                                 0.06                                                                0.96
有限公司

CysBio                  22,735,56              -571,844.                                                         22,163,72
ApS                          7.62                      49                                                                3.13

           239,866,9 22,735,56                 10,576,72                                                         273,179,2
小计
               49.36         7.62                    9.74                                                            46.72

           239,866,9 22,735,56                 10,576,72                                                         273,179,2
合计
               49.36         7.62                    9.74                                                            46.72


10、其他权益工具投资

                                                                                                                                单位:元

                                                                                              本期从其他综合收益转入留存收益的累
           项目                     期末余额       2019 年 1 月 1 日        本期股利收入                  计利得和损失

                                                                                                   金额                  原因

浙江新赛科药业有限公司              7,790,147.55       7,790,147.55            2,742,600.00

上海联创永津股权投资企
                                35,000,000.00         35,000,000.00           20,750,000.00
业(有限合伙)

合计                            42,790,147.55         42,790,147.55           23,492,600.00




11、固定资产

                                                                                                                                单位:元



                                                                       92
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                 项目                                 期末余额                               期初余额

固定资产                                                      5,210,246,244.16                      5,350,597,162.91

合计                                                          5,210,246,244.16                      5,350,597,162.91


(1)固定资产情况

                                                                                                              单位:元

       项目             房屋及建筑物       通用设备              专用设备         运输工具                合计

一、账面原值:

  1.期初余额            2,193,452,497.19    83,931,616.71     5,916,131,344.74     24,361,447.77    8,217,876,906.41

  2.本期增加金额           20,212,271.15     3,434,413.55         89,529,068.00      1,110,253.92       114,286,006.62

     (1)购置              2,691,210.87     3,434,413.55         71,023,309.52      1,110,253.92        78,259,187.86

     (2)在建工程
                           17,521,060.28                          18,505,758.48                          36,026,818.76
转入

  3.本期减少金额            2,352,197.72      832,292.54          25,886,966.72        18,443.03         29,089,900.01

     (1)处置或报
                            2,352,197.72      832,292.54          25,886,966.72        18,443.03         29,089,900.01


  4.期末余额            2,211,312,570.62    86,533,737.72     5,979,773,446.02     25,453,258.66    8,303,073,013.02

二、累计折旧

  1.期初余额              380,424,204.40    44,699,640.27     2,427,955,567.72     13,411,017.02    2,866,490,429.41

  2.本期增加金额           33,347,092.22     5,352,763.46        202,935,052.55     1,245,964.48        242,880,872.71

     (1)计提             33,347,092.22     5,352,763.46        202,935,052.55     1,245,964.48        242,880,872.71

  3.本期减少金额            1,783,962.88      484,651.41          15,053,560.54        10,045.36         17,332,220.19

     (1)处置或报
                            1,783,962.88      484,651.41          15,053,560.54        10,045.36         17,332,220.19


  4.期末余额              411,987,333.74    49,567,752.32     2,615,837,059.73     14,646,936.14    3,092,039,081.93

三、减值准备

  1.期初余额                   16,110.64         1,141.64           755,766.80         16,295.01           789,314.09

  2.本期增加金额

     (1)计提

  3.本期减少金额                                                       1,627.16                               1,627.16

     (1)处置或报
                                                                       1,627.16                               1,627.16


  4.期末余额                   16,110.64         1,141.64           754,139.64         16,295.01           787,686.93

四、账面价值

  1.期末账面价值        1,799,309,126.24    36,964,843.76     3,363,182,246.65     10,790,027.51    5,210,246,244.16


                                                         93
                                                                          浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


  2.期初账面价值          1,813,012,182.15     39,230,834.80      3,487,420,010.22        10,934,135.74     5,350,597,162.91


(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                      单位:元

         项目              账面原值           累计折旧              减值准备              账面价值                备注

通用设备                         81,539.32         77,462.35                                    4,076.97

专用设备                    38,334,284.39      16,764,635.84                               21,569,648.55

小计                        38,415,823.71      16,842,098.19                               21,573,725.52


(3)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                      单位:元

                             项目                                                    期末账面价值

房屋及建筑物                                                                                                     16,301,196.45

小计                                                                                                             16,301,196.45


(4)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                      单位:元

                   项目                                  账面价值                            未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物                                                        406,082,352.90 尚未完成相关手续办理

小计                                                                406,082,352.90


12、在建工程

                                                                                                                      单位:元

                   项目                                  期末余额                                    期初余额

在建工程                                                          6,334,712,045.28                          3,518,268,318.65

合计                                                              6,334,712,045.28                          3,518,268,318.65


(1)在建工程情况

                                                                                                                      单位:元

                                        期末余额                                              期初余额
       项目
                      账面余额          减值准备         账面价值         账面余额            减值准备           账面价值

年产 25 万吨蛋氨
                    607,044,694.94                    607,044,694.94     146,336,899.77                         146,336,899.77
酸项目

山东工业园三期       40,546,764.96                       40,546,764.96    28,628,310.37                          28,628,310.37


                                                             94
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工程

山东产业园一期
                      2,286,246,122.47                  2,286,246,122.47 1,221,851,895.02                          1,221,851,895.02
项目

山东工业园 615
                       196,928,924.41                      196,928,924.41         181,832,839.28                    181,832,839.28
项目

黑龙江工业园一
                      2,415,093,531.26                  2,415,093,531.26 1,467,457,667.14                          1,467,457,667.14
期项目

黑龙江新昊项目         322,794,338.56                      322,794,338.56         236,163,304.54                    236,163,304.54

山东工业园
                        71,586,843.75                        71,586,843.75         42,461,382.27                     42,461,382.27
610C 项目

其他零星工程           394,470,824.93                      394,470,824.93         193,536,020.26                    193,536,020.26

合计                  6,334,712,045.28                  6,334,712,045.28 3,518,268,318.65                          3,518,268,318.65


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                           单位:元

                                           本期转                        工程累                        其中:本
                                                    本期其                                    利息资              本期利
项目名                 期初余    本期增    入固定             期末余     计投入      工程进            期利息              资金来
            预算数                                  他减少                                    本化累              息资本
     称                  额      加金额    资产金               额       占预算        度              资本化                   源
                                                    金额                                      计金额              化率
                                            额                           比例                           金额

年产 25
万吨蛋     5,369,84 146,336, 460,707,                         607,044,                                                     募集资
                                                                         11.30% 25.00%
氨酸项     2,200.00     899.77    795.17                       694.94                                                      金


山东产
           3,116,00 1,221,85 1,064,39                         2,286,24
业园一                                                                   73.37% 85.00%                                     其他
           0,000.00 1,895.02 4,227.45                         6,122.47
期项目

山东工
           209,355, 181,832, 15,096,0                         196,928,
业园 615                                                                 94.06% 90.00%                                     其他
             000.00     839.28     85.13                       924.41
项目

黑龙江
工业园     3,574,38 1,467,45 947,635,                         2,415,09
                                                                         67.57% 80.00%                                     其他
一期项     2,200.00 7,667.14      864.12                      3,531.26


黑龙江
           348,650, 236,163, 86,631,0                         322,794,
新昊项                                                                   92.58% 94.00%                                     其他
             000.00     304.54     34.02                       338.56


           12,618,2
                       3,253,64 2,574,46                      5,828,10
合计       29,400.0                                                          --         --                                      --
                       2,605.75 5,005.89                      7,611.64
                 0


                                                                 95
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13、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                       单位:元

             项目               土地使用权            专利权              专用软件              合计

一、账面原值

    1.期初余额                  1,338,670,145.20          588,547.50        16,427,291.42    1,355,685,984.12

    2.本期增加金额                 78,210,864.05                             2,042,270.24       80,253,134.29

      (1)购置                    78,210,864.05                             2,042,270.24       80,253,134.29

    3.本期减少金额                                          2,272.50                                   2,272.50

      (1)处置                                             2,272.50                                   2,272.50

    4.期末余额                  1,416,881,009.25          586,275.00        18,469,561.66    1,435,936,845.91

二、累计摊销

    1.期初余额                    102,721,315.94           93,186.69        10,157,926.80      112,972,429.43

    2.本期增加金额                 13,665,797.13           28,953.94           620,021.09       14,314,772.16

      (1)计提                    13,665,797.13           28,953.94           620,021.09       14,314,772.16

    3.本期减少金额

      (1)处置

    4.期末余额                    116,387,113.07          122,140.63        10,777,947.89      127,287,201.59

三、减值准备

    1.期初余额

    2.本期增加金额

      (1)计提

    3.本期减少金额

   (1)处置

    4.期末余额

四、账面价值

    1.期末账面价值              1,300,493,896.18          464,134.37         7,691,613.77    1,308,649,644.32

    2.期初账面价值              1,235,948,829.26          495,360.81         6,269,364.62    1,242,713,554.69


14、长期待摊费用

                                                                                                       单位:元

      项目           期初余额         本期增加金额        本期摊销金额     其他减少金额        期末余额


                                                     96
                                                                            浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


装修费                     2,850,909.06          1,707,285.81            395,091.39                              4,163,103.48

合计                       2,850,909.06          1,707,285.81            395,091.39                              4,163,103.48


15、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                     单位:元

                                             期末余额                                          期初余额
           项目
                           可抵扣暂时性差异            递延所得税资产           可抵扣暂时性差异        递延所得税资产

资产减值准备                      37,713,923.15                  6,241,108.25           35,183,914.04          5,580,204.56

内部交易未实现利润               115,732,859.56                 17,996,719.11         153,930,734.47          23,232,244.41

递延收益                         107,403,374.93             16,686,238.89              110,388,011.52         17,227,565.70

固定资产折旧差异                 112,205,098.93             16,830,764.84             129,359,251.77          19,403,887.77

交易性金融工具、衍生金
                                    7,593,708.09                 1,139,056.21            7,578,237.45          1,136,735.62
融工具的公允价值变动

合计                             380,648,964.66             58,893,887.30             436,440,149.25          66,580,638.06


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                     单位:元

                                            期末余额                                           期初余额
           项目
                           应纳税暂时性差异          递延所得税负债             应纳税暂时性差异        递延所得税负债

固定资产计税基础差异            171,515,012.16              29,009,884.99             129,362,541.31           21,350,714.40

合计                            171,515,012.16              29,009,884.99             129,362,541.31           21,350,714.40


(3)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                     单位:元

                    项目                                 期末余额                                  期初余额

可抵扣暂时性差异                                                     385,740,898.81                           215,549,846.28

可抵扣亏损                                                           431,384,539.82                           454,809,337.60

合计                                                                 817,125,438.63                           670,359,183.88


(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                     单位:元

             年份                         期末金额                        期初金额                        备注



                                                            97
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2019 年                                          8,591,008.52                   8,591,008.52

2020 年                                         56,295,477.80                  31,734,131.04

2021 年                                         69,432,892.93                  53,775,397.97

2022 年                                         78,178,051.12                  78,146,781.77

2023 年                                     218,887,109.45                    282,562,018.30

合计                                        431,384,539.82                    454,809,337.60          --


16、其他非流动资产

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                                单位:元

                     项目                               期末余额                               期初余额

排污交易权费                                                         4,965,758.34                           6,174,777.36

预付长期资产款                                                     599,865,661.07                         786,957,085.27

合计                                                               604,831,419.41                         793,131,862.63


17、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                                单位:元

                     项目                               期末余额                               期初余额

保证借款                                                           570,000,000.00                         700,000,000.00

信用借款                                                         2,785,054,537.85                     1,192,733,991.05

合计                                                             3,355,054,537.85                     1,892,733,991.05


18、交易性金融负债

                                                                                                                单位:元

              项目          2019 年 1 月 1 日             本期增加                  本期减少              期末余额

交易性金融负债                   7,578,237.45                    396,711.39                                  7,974,948.84

其中:衍生金融负债               7,578,237.45                    396,711.39                                  7,974,948.84

       合计                      7,578,237.45                    396,711.39                                  7,974,948.84


19、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

                                                                                                                单位:元



                                                            98
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                                  项目                                                期初数

 交易性金融负债                                                                                   7,578,237.45

 其中:衍生金融负债                                                                               7,578,237.45

                                  合计                                                            7,578,237.45


20、应付票据

                                                                                                       单位:元

                  种类                         期末余额                             期初余额

银行承兑汇票                                              920,034,475.51                        340,552,125.23

合计                                                      920,034,475.51                        340,552,125.23

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


21、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                       单位:元

                  项目                         期末余额                             期初余额

劳务及材料款                                              834,137,505.80                        601,710,343.79

工程、设备款                                              464,476,407.29                        434,978,593.23

合计                                                   1,298,613,913.09                        1,036,688,937.02


22、预收款项

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


(1)预收款项列示

                                                                                                       单位:元

                  项目                         期末余额                             期初余额

销货款                                                     22,563,966.01                         18,682,987.64

合计                                                       22,563,966.01                         18,682,987.64


23、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                       单位:元


                                                  99
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         项目             期初余额          本期增加                本期减少                期末余额

一、短期薪酬               212,231,893.30    706,118,166.25             754,542,314.79          163,807,744.76

二、离职后福利-设定提
                                              29,891,426.82              29,891,426.82
存计划

合计                       212,231,893.30    736,009,593.07             784,433,741.61          163,807,744.76


(2)短期薪酬列示

                                                                                                      单位:元

         项目             期初余额          本期增加                本期减少                期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                           190,200,337.71    608,190,550.92             668,889,619.11          129,501,269.52
补贴

2、职工福利费                                 36,131,440.53              36,131,440.53

3、社会保险费                                 15,488,980.00              15,488,980.00

    其中:医疗保险费                          12,421,741.16              12,421,741.16

             工伤保险费                        1,576,482.92               1,576,482.92

             生育保险费                        1,490,755.92               1,490,755.92

4、住房公积金                                 26,963,470.09              26,963,470.09

5、工会经费和职工教育
                            22,031,555.59     19,343,724.71               7,068,805.06           34,306,475.24
经费

合计                       212,231,893.30    706,118,166.25             754,542,314.79          163,807,744.76


(3)设定提存计划列示

                                                                                                      单位:元

         项目             期初余额          本期增加                本期减少                期末余额

1、基本养老保险                               28,828,728.44              28,828,728.44

2、失业保险费                                  1,062,698.38               1,062,698.38

合计                                          29,891,426.82              29,891,426.82


24、应交税费

                                                                                                      单位:元

                  项目                      期末余额                                 期初余额

增值税                                                   6,477,750.31                            70,332,341.73

企业所得税                                             112,297,384.39                           186,864,508.29

个人所得税                                                916,761.13                              1,259,438.97



                                              100
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城市维护建设税                                2,892,201.34                         3,532,006.91

土地增值税                                   13,864,275.39                        17,498,407.35

房产税                                        1,577,320.75                         5,639,811.81

土地使用税                                    4,052,425.30                         9,003,487.84

教育费附加(地方教育费附加)                  2,623,836.85                         2,977,051.78

印花税                                           35,184.41                             1,661.90

地方水利建设基金                                 70,852.64                          138,738.79

环境保护税                                                                            36,237.05

合计                                        144,807,992.51                       297,283,692.42


25、其他应付款

                                                                                       单位:元

                 项目            期末余额                             期初余额

应付利息                                     15,491,675.58                         4,402,618.14

应付股利                                 1,504,063,610.00                         14,419,413.75

其他应付款                                   90,996,837.83                       102,964,462.75

合计                                     1,610,552,123.41                        121,786,494.64


(1)应付利息

                                                                                       单位:元

                 项目            期末余额                             期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息                2,768,357.23                          885,238.30

短期借款应付利息                             12,723,318.35                         3,517,379.84

合计                                         15,491,675.58                         4,402,618.14


(2)应付股利

                                                                                       单位:元

                 项目            期末余额                             期初余额

普通股股利                               1,504,063,610.00                         14,419,413.75

合计                                     1,504,063,610.00                         14,419,413.75


(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                       单位:元


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                 项目            期末余额                                    期初余额

押金保证金                                   21,127,490.73                               35,735,726.19

应付暂收款                                   48,864,553.68                               52,545,272.53

购房意向金(博鳌新和成度假中心)               10,497,451.00                               10,392,580.00

其他                                         10,507,342.42                                4,290,884.03

合计                                         90,996,837.83                              102,964,462.75


26、一年内到期的非流动负债

                                                                                              单位:元

                 项目            期末余额                                    期初余额

一年内到期的长期借款                        772,624,675.05                              639,958,142.36

合计                                        772,624,675.05                              639,958,142.36


一年内到期的长期借款:
                                                                                              单位:元

                    项目                      期末数                                期初数

抵押兼保证借款                                           325,000,000.00                  250,000,000.00

信用借款                                                 383,762,018.85                  384,072,761.54

抵押借款                                                      5,862,656.20                 5,885,380.82

保证借款                                                     58,000,000.00

小计                                                     772,624,675.05                  639,958,142.36


27、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                              单位:元

                 项目            期末余额                                    期初余额

抵押借款                                     65,956,195.46                               33,351,244.72

保证借款                                 1,222,000,000.00

信用借款                                    286,279,204.57                              154,325,541.10

抵押兼保证借款                                                                          200,000,000.00

合计                                     1,574,235,400.03                               387,676,785.82




                                   102
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28、递延收益

                                                                                                                      单位:元

       项目               期初余额          本期增加             本期减少             期末余额                形成原因

                                                                                                       公司收到与资产相
                                                                                                       关的政府补助,按相
政府补助                  743,347,587.67     45,907,820.00         9,282,324.85       779,973,082.82
                                                                                                       应资产的折旧进度
                                                                                                       摊销

合计                      743,347,587.67     45,907,820.00         9,282,324.85       779,973,082.82             --
政府补助明细情况
                                                                       本期计入当期损
                                                           本期新增                                       与资产相关/
                   项目                      期初数                    益或冲减相关成       期末数
                                                           补助金额                                       与收益相关
                                                                         本金额[注]
技术中心创新能力项目                         365,855.00                      211,410.00     154,445.00 与资产相关
维生素产业链整合关键技术开发项目            1,249,999.85                     375,000.00     874,999.85 与资产相关
脂溶性维生素及类胡萝卜素绿色合成工艺
                                             571,428.51                      285,714.30     285,714.21 与资产相关
产业化项目
新型医药生产基地改造项目                     142,857.19                       71,428.56      71,428.63 与资产相关
2012年第一批工业转型升级财政专项资金        1,642,857.14                     142,857.12    1,500,000.02 与资产相关
2012年产业振兴和技术改造重点专题项目
                                            8,206,071.42                     713,571.46    7,492,499.96 与资产相关
资金
化工废水VLR立环生化处理技术应用项目
                                             104,761.92                       57,142.86      47,619.06 与资产相关
补助
外贸公共服务平台建设专项资金                1,844,999.84                     501,428.58    1,343,571.26 与资产相关
山东土地平整补贴                           30,463,292.16                     359,094.72 30,104,197.44 与资产相关
山东宿舍土地出让金补贴                      5,623,715.80                     125,115.78    5,498,600.02 与资产相关
上虞生化基础配套设施投入补助                5,102,743.60                     115,000.92    4,987,742.68 与资产相关
安全环保设施补助                              84,827.67                       84,827.67                   与资产相关
化工循环水系统优化改进项目                   115,966.43                      115,966.38           0.05 与资产相关
年产12000吨维生素E生产线改造项目             127,124.22                      127,124.22                   与资产相关
环保科技应用类项目                           114,285.89                       57,142.86      57,143.03 与资产相关
年产2万吨维生素E生产线异地改造项目           148,627.42                       40,336.14     108,291.28 与资产相关
转型升级财政补助                             593,115.51                       78,384.60     514,730.91 与资产相关
企业转型升级生产性投入补助资金               294,666.60                       34,000.02     260,666.58 与资产相关
类胡萝卜素绿色合成技术开发及产业化应
                                             219,333.53                       46,999.98     172,333.55 与资产相关

上虞生化基础设施补助                         431,535.71                       43,885.02     387,650.69 与资产相关
新兴产业和重点行业发展专项资金               458,333.55                       49,999.98     408,333.57 与资产相关
廉租房财政补贴                              6,821,131.56                     120,428.58    6,700,702.98 与资产相关
TQ项目补助                                  1,463,478.30                     172,173.90    1,291,304.40 与资产相关
新材料土地及基础设施建设补助                4,864,320.00                     405,360.00    4,458,960.00 与资产相关


                                                           103
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辅酶Q菌种改造补贴                           124,250.00                          10,500.00      113,750.00 与资产相关
制冷及空压系统节能系统改造                  183,416.75                          15,499.98      167,916.77 与资产相关
山东企业发展资金                          20,160,667.24                        218,907.06 19,941,760.18 与资产相关
节能环保补助                                200,000.08                          19,999.98      180,000.10 与资产相关
省优秀工业新产品财政补助资金(甲酮)        170,000.00                          15,000.00      155,000.00 与资产相关
年产5000吨聚苯硫醚树脂和6000吨聚苯硫
                                          17,100,000.00                      1,425,000.00 15,675,000.00 与资产相关
醚复合材料补助款
RTO项目补助                                2,466,666.78                        199,999.98     2,266,666.80 与资产相关
合成香料研究中心补助                        420,000.00                          30,000.00      390,000.00 与资产相关
TQ机器换人补贴收入                         1,025,000.00                         75,000.00      950,000.00 与资产相关
2014年第四批重大科技专项资金                487,166.77                          37,000.14      450,166.63 与资产相关
基础设施配套费补助                         5,113,125.00                         56,812.50     5,056,312.50 与资产相关
燃煤锅炉淘汰改造项目                        459,642.82                          55,157.16      404,485.66 与资产相关
浙江药业525成酮机器换人补助                1,983,666.71                        136,500.00     1,847,166.71 与资产相关
高温尼龙(PPA)升级补助                    1,883,333.35                         99,999.96     1,783,333.39 与资产相关
公共检测服务平台建设项目                   6,000,000.00                        499,999.98     5,500,000.02 与资产相关
2015年循环经济补助                          240,000.00                          15,000.00      225,000.00 与资产相关
PPA项目“机器换人”补助                     450,000.00                                         450,000.00 与资产相关
年产10000吨聚苯硫醚(PPS)建设项目        16,890,500.00                        913,000.02 15,977,499.98 与资产相关
2016年度扩大工业有效投入                   8,937,600.00                        478,800.00     8,458,800.00 与资产相关
先进制造业产业园企业发展资金               9,086,541.35                         99,125.88     8,987,415.47 与资产相关
2017年环资项目补偿款                       4,800,000.00                        240,000.00     4,560,000.00 与资产相关
企业发展专项资金(山东维生素)            53,596,782.00                                      53,596,782.00 与资产相关
新昊热电联产项目专项资金                  37,750,000.00                                      37,750,000.00 与资产相关
生物发酵产业园项目专项资金               448,510,200.00                                     448,510,200.00 与资产相关
实体经济财政专项营养品建设项目             1,140,700.00                         88,885.74     1,051,814.26 与资产相关
2017年振兴实体经济(传统产业改造)财政
                                            913,000.00                          71,142.84      841,857.16 与资产相关
专项资金
2016年工业与信息化发展财政专项资金          200,000.00                          14,285.70      185,714.30 与资产相关
企业发展专项资金(氨基酸)                30,000,000.00                                      30,000,000.00 与资产相关
2017年海洋经济发展专项资金补助             2,000,000.00                                       2,000,000.00 与资产相关
山东基础设施配套费                                        43,129,220.00                      43,129,220.00 与资产相关
年产170吨辅酶Q10技术改造项目                                613,900.00          29,233.32      584,666.68 与资产相关
公共检测服务平台项目                                       2,164,700.00        103,080.96     2,061,619.04 与资产相关
小计                                     743,347,587.67 45,907,820.00        9,282,324.85 779,973,082.82

        [注]:政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。


29、股本

                                                                                                                 单位:元

       项目        期初余额                           本次变动增减(+、-)                                   期末余额


                                                          104
                                                                                  浙江新和成股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                       发行新股          送股          公积金转股        其他            小计

股份总数          2,148,662,300.00                                                                                   2,148,662,300.00


30、资本公积

                                                                                                                             单位:元

           项目                    期初余额                     本期增加                本期减少                     期末余额

资本溢价(股本溢价)                 4,277,237,673.92                             &en