鸿达兴业:2019年度财务报告

鸿达兴业股份有限公司

  2019 年度财务报告




    2020 年 04 月
          1
一、审计报告

审计意见类型                                            标准的无保留意见

审计报告签署日期                                        2020 年 04 月 26 日

审计机构名称                                            永拓会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                            京永审字(2020)第 110021 号

注册会计师姓名                                          陈晓鸿、杨小龙

                                         审计报告正文

鸿达兴业股份有限公司全体股东:

一、审计意见

     我们审计了鸿达兴业股份有限公司(以下简称“鸿达兴业公司”)财务报表,包括2019年12
月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
     我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了鸿
达兴业公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。

二、形成审计意见的基础

     我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则,我们独立于鸿达兴业公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计
证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础

三、关键审计事项

     关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我
们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

                   关键审计事项                           该事项在审计中是如何应对的
(一)存货可变现净值
相关信息披露详见财务报表附注                   针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包
    截至2019年12月31日,鸿达兴业公司财务报表所 括:
示存货项目账面余额为人民币587,979,706.21元,跌价 (1)了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,
准备为人民币                                   评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测
-16,791.80元,账面价值为人民币587,996,498.01元。 试相关内部控制的运行有效性;
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低 (2)获取存货跌价准备计算表,重新执行存货跌价
计量,按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货 测试,检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情
跌价准备。管理                                 况等,分析存货跌价准备计提是否充分;
层在考虑持有存货目的的基础上,根据历史售价、实 (3)结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄
际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、
未来市场趋势等确                               技术或市场需求变
定估计售价,并按照估计售价减去至完工时估计将要 化等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;
发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确 (4)检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财
                                               2
定存货的可变现净                                          务报表中作出恰当列报和披露。
值。
    由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及
重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键
审计事项。
(二)固定资产
相关信息披露详见财务报表附注                              针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包
       截 至 2019 年 12 月 31 日 , 固 定 资 产 账 面 净 值 括:
7,353,406,933.95元,固定资产减值准备0.00元;在建工 (1)对鸿达兴业公司固定资产、在建工程
程账面余额841,942,611.09元,在建工程减值准备0.00 计提减值准备相关内部控制进行了评价和测试;
元。                                                      (2)与鸿达兴业公司管理层对影响资产减值的事项
       公司管理层于每个资产负债表日将固定资产、在 进行了充分的沟通,了解识别资产减值迹象的存在;
建工程账面价值与可回收金额进行比较,并且按账面 (3)取得了管理层判断资产减值存在的相关资料;
价值高于可回收金额的差额计提固定资产、在建工程 (4)实地勘察了相关固定资产及在建工程项目;
减值准备。管理层以资产预计未来现金流量的现值或 (5)取得了鸿达兴业公司为确定可回收金额的相关
公允价值减去处置费用后的净额两者之间的较高者确 资料,评估了鸿达兴业公司的估值方法,并与估值专
定固定资产、在建工程的可收回金额。预计未来现金 家讨论了估值方法运用的适当性。
流量和估计固定资产、在建工程可收回金额方面存在
不确定性,同时涉及管理层的重大判断,因此我们将固
定资产、在建工程减值准备的计提确定为关键审计事
项。

四、其他信息

       管理层对其他信息负责。其他信息包括鸿达兴业公司2019年年度报告中涵盖的信息,但不
包括财务报表和我们的审计报告。
       我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
       结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
       基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在
这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

       管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和
维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
       在编制财务报表时,管理层负责评估鸿达兴业公司的持续经营能力,披露与持续经营相关
的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
       治理层负责监督鸿达兴业公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

       我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的
审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或
汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
       在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我
                                                         3
们也执行以下工作:
     (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应
对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
     (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
     (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
     (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能
导致对鸿达兴业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致鸿达兴业公司不能持续经营。
     (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
     (6)就鸿达兴业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务
报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
     我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
     我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
     从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极
少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的
益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:鸿达兴业股份有限公司
                                                                               单位:元

                 项目                   2019 年 12 月 31 日               2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                          3,157,817,088.20                  1,452,177,122.04

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                73,600.00
期损益的金融资产

    衍生金融资产

                                           4
   应收票据                       40,977,947.06     101,850,535.41

   应收账款                     1,948,693,600.39   1,752,943,442.64

   应收款项融资

   预付款项                     1,005,073,865.06    487,335,044.29

   应收保费

   应收分保账款

   应收分保合同准备金

   其他应收款                    790,322,284.36     474,858,394.20

     其中:应收利息                1,309,730.01       2,085,718.67

           应收股利

   买入返售金融资产

   存货                          587,996,498.01     613,280,158.69

   合同资产

   持有待售资产

   一年内到期的非流动资产

   其他流动资产                   26,664,679.49      46,519,700.96

流动资产合计                    7,557,545,962.57   4,929,037,998.23

非流动资产:

   发放贷款和垫款

   债权投资

   可供出售金融资产                                     520,000.00

   其他债权投资

   持有至到期投资

   长期应收款

   长期股权投资                  379,385,370.91     278,728,085.81

   其他权益工具投资

   其他非流动金融资产                597,350.00

   投资性房地产

   固定资产                     7,353,406,933.95   7,633,785,146.40

   在建工程                      841,942,611.09     624,514,827.79

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                      412,178,096.14     428,407,734.52


                            5
   开发支出

   商誉                                     833,210.57          833,210.57

   长期待摊费用                          64,305,840.69       57,003,763.94

   递延所得税资产                       110,543,927.61       83,494,775.40

   其他非流动资产                        86,902,989.07      105,620,853.87

非流动资产合计                         9,250,096,330.03    9,212,908,398.30

资产总计                              16,807,642,292.60   14,141,946,396.53

流动负债:

   短期借款                            2,323,912,715.53    2,539,199,040.00

   向中央银行借款

   拆入资金

   交易性金融负债

   以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

   衍生金融负债

   应付票据                            1,270,135,357.91    1,117,837,500.00

   应付账款                            1,180,915,281.71     939,144,939.57

   预收款项                             222,834,264.77      146,757,582.10

   合同负债

   卖出回购金融资产款

   吸收存款及同业存放

   代理买卖证券款

   代理承销证券款

   应付职工薪酬                          47,122,625.46       44,986,168.01

   应交税费                             404,096,700.46      250,929,322.28

   其他应付款                           128,020,264.76      548,705,597.38

     其中:应付利息                      17,258,267.56         9,662,261.47

             应付股利

   应付手续费及佣金

   应付分保账款

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债              1,377,372,933.89    1,105,153,401.26

   其他流动负债                          27,875,158.66       24,878,169.35

流动负债合计                           6,982,285,303.15    6,717,591,719.95


                                  6
非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款                                   168,400,000.00               798,399,999.92

    应付债券                                  1,844,153,191.12

      其中:优先股

            永续债

    租赁负债

    长期应付款                                 369,683,699.18               362,109,505.44

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                                   104,001,488.77               106,866,567.64

    递延所得税负债                              14,489,656.46                12,823,857.61

    其他非流动负债

非流动负债合计                                2,500,728,035.53          1,280,199,930.61

负债合计                                      9,483,013,338.68          7,997,791,650.56

所有者权益:

    股本                                      2,588,713,789.00          2,588,713,789.00

    其他权益工具                               573,629,292.61

      其中:优先股

            永续债

    资本公积                                  1,263,025,465.99          1,071,515,515.63

    减:库存股                                 100,290,398.48                40,077,024.47

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                   240,654,773.69               224,597,965.86

    一般风险准备

    未分配利润                                2,704,525,121.41          2,245,200,286.11

归属于母公司所有者权益合计                    7,270,258,044.22          6,089,950,532.13

    少数股东权益                                54,370,909.70                54,204,213.84

所有者权益合计                                7,324,628,953.92          6,144,154,745.97

负债和所有者权益总计                         16,807,642,292.60         14,141,946,396.53


法定代表人:周奕丰           主管会计工作负责人:王羽跃          会计机构
负责人:林桂生



                                    7
2、母公司资产负债表

                                                                        单位:元

                项目              2019 年 12 月 31 日              2018 年 12 月 31 日

流动资产:

   货币资金                                     2,404,722,925.68                   310,911,366.20

   交易性金融资产

   以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

   衍生金融资产

   应收票据

   应收账款

   应收款项融资

   预付款项                                         1,000,000.00

   其他应收款                                   4,133,167,458.30                 3,644,139,811.39

     其中:应收利息

             应收股利

   存货

   合同资产

   持有待售资产

   一年内到期的非流动资产

   其他流动资产                                     4,359,538.61                     3,194,900.88

流动资产合计                                    6,543,249,922.59                 3,958,246,078.47

非流动资产:

   债权投资

   可供出售金融资产

   其他债权投资

   持有至到期投资

   长期应收款

   长期股权投资                                 1,848,522,369.92                 1,848,522,369.92

   其他权益工具投资

   其他非流动金融资产

   投资性房地产

   固定资产

   在建工程

                                    8
   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                                165,136.73         153,845.94

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用

   递延所得税资产

   其他非流动资产

非流动资产合计                        1,848,687,506.65   1,848,676,215.86

资产总计                              8,391,937,429.24   5,806,922,294.33

流动负债:

   短期借款                            110,000,000.00     280,000,000.00

   交易性金融负债

   以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

   衍生金融负债

   应付票据                            300,000,000.00     150,000,000.00

   应付账款                                                   234,488.26

   预收款项

   合同负债

   应付职工薪酬                          1,139,830.51       1,139,875.52

   应交税费                                 65,109.44         114,282.09

   其他应付款                          768,136,628.77     665,603,567.65

     其中:应付利息

             应付股利

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债               50,000,000.00     250,000,000.00

   其他流动负债                                               300,000.00

流动负债合计                          1,229,341,568.72   1,347,392,213.52

非流动负债:

   长期借款                            150,000,000.00

   应付债券                           1,844,153,191.12

     其中:优先股


                                  9
             永续债

   租赁负债

   长期应付款

   长期应付职工薪酬

   预计负债

   递延收益

   递延所得税负债

   其他非流动负债

非流动负债合计                            1,994,153,191.12

负债合计                                  3,223,494,759.84              1,347,392,213.52

所有者权益:

   股本                                   2,588,713,789.00              2,588,713,789.00

   其他权益工具                                573,629,292.61

     其中:优先股

             永续债

   资本公积                               1,741,718,732.63              1,552,223,593.25

   减:库存股                                  100,290,398.48                40,077,024.47

   其他综合收益

   专项储备

   盈余公积                                    202,756,564.92               186,699,757.09

   未分配利润                                  161,914,688.72               171,969,965.94

所有者权益合计                            5,168,442,669.40              4,459,530,080.81

负债和所有者权益总计                      8,391,937,429.24              5,806,922,294.33


3、合并利润表

                                                                单位:元

                 项目              2019 年度                    2018 年度

一、营业总收入                             5,299,650,818.13             6,044,700,259.24

   其中:营业收入                          5,299,650,818.13             6,044,700,259.24

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                             4,437,943,137.70             5,193,390,224.45

   其中:营业成本                          3,458,214,608.99             4,086,378,563.49

                              10
           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险责任合同准备金
净额

           保单红利支出

           分保费用

           税金及附加                          66,813,674.93     84,025,689.80

           销售费用                           279,249,755.23    332,806,624.18

           管理费用                           200,447,636.37    222,561,800.79

           研发费用                           104,381,548.53    111,459,396.46

           财务费用                           328,835,913.65    356,158,149.73

                 其中:利息费用               323,538,889.35    347,204,114.63

                       利息收入                  7,881,139.01      8,393,875.11

    加:其他收益                               17,717,580.34     27,121,954.19

         投资收益(损失以“-”号填
                                                -4,169,027.39    -11,327,497.73
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                                                 -11,369,148.97
的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

         公允价值变动收益(损失以
                                                     3,750.00        -21,910.00
“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号填
                                              -131,056,813.60
列)

         资产减值损失(损失以“-”号填
                                                   16,791.80    -110,177,288.20
列)

         资产处置收益(损失以“-”号填
                                                                  -2,097,803.69
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)            744,219,961.58    754,807,489.36

    加:营业外收入                               5,786,143.89     3,454,509.57

    减:营业外支出                               6,278,094.82     4,714,725.13


                                         11
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)        743,728,010.65   753,547,273.80

     减:所得税费用                           113,613,123.99   141,600,895.81

五、净利润(净亏损以“-”号填列)            630,114,886.66   611,946,377.99

  (一)按经营持续性分类

     1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                              630,114,886.66   611,946,377.99
号填列)

     2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

     1.归属于母公司所有者的净利润             629,948,190.80   610,912,665.53

     2.少数股东损益                              166,695.86      1,033,712.46

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

     (一)不能重分类进损益的其他综
合收益

           1.重新计量设定受益计划变
动额

           2.权益法下不能转损益的其
他综合收益

           3.其他权益工具投资公允价
值变动

           4.企业自身信用风险公允价
值变动

           5.其他

     (二)将重分类进损益的其他综合
收益

           1.权益法下可转损益的其他
综合收益

           2.其他债权投资公允价值变


           3.可供出售金融资产公允价
值变动损益

           4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

           5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益


                                         12
           6.其他债权投资信用减值准


           7.现金流量套期储备

           8.外币财务报表折算差额

           9.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                          630,114,886.66               611,946,377.99

     归属于母公司所有者的综合收益
                                                          629,948,190.80               610,912,665.53
总额

     归属于少数股东的综合收益总额                             166,695.86                 1,033,712.46

八、每股收益:

     (一)基本每股收益                                           0.2433                      0.2362

     (二)稀释每股收益                                           0.2433                      0.2362


法定代表人:周奕丰                    主管会计工作负责人:王羽跃           会计机构
负责人:林桂生


4、母公司利润表

                                                                           单位:元

                 项目                         2019 年度                    2018 年度

一、营业收入                                                7,289,734.50                         0.00

     减:营业成本                                           7,289,734.50                         0.00

         税金及附加                                            60,865.84                    51,219.14

         销售费用                                                                        2,919,566.04

         管理费用                                           4,760,013.41                 6,546,561.45

         研发费用

         财务费用                                          27,723,578.66                33,706,287.37

           其中:利息费用                                  20,558,869.48                36,002,311.08

                    利息收入                                 570,127.32                  2,528,369.33

     加:其他收益                                            293,235.53                     30,990.25

         投资收益(损失以“-”号填
                                                          196,023,687.50               160,005,544.00
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

             以摊余成本计量的金融

                                            13
资产终止确认收益(损失以“-”号填
列)

         净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

         公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号
                                             -3,306,817.20
填列)

         资产减值损失(损失以“-”号
                                                                562,214.50
填列)

         资产处置收益(损失以“-”号
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)          160,465,647.92   117,375,114.75

    加:营业外收入                             302,430.36        25,000.00

    减:营业外支出                             200,000.00       350,000.00

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                            160,568,078.28   117,050,114.75
列)

    减:所得税费用

四、净利润(净亏损以“-”号填列)          160,568,078.28   117,050,114.75

    (一)持续经营净利润(净亏损
                                            160,568,078.28   117,050,114.75
以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

           1.重新计量设定受益计划
变动额

           2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

           3.其他权益工具投资公允
价值变动

           4.企业自身信用风险公允
价值变动

           5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综
合收益

           1.权益法下可转损益的其

                                       14
他综合收益

           2.其他债权投资公允价值
变动

           3.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

           5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           6.其他债权投资信用减值
准备

           7.现金流量套期储备

           8.外币财务报表折算差额

           9.其他

六、综合收益总额                                 160,568,078.28               117,050,114.75

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                  单位:元

                 项目                2019 年度                    2018 年度

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金            2,895,487,896.48             4,175,530,849.69

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     代理买卖证券收到的现金净额

                                    15
     收到的税费返还                            64,063.09       4,404,191.59

     收到其他与经营活动有关的现金        1,813,648,658.76   1,380,018,959.48

经营活动现金流入小计                     4,709,200,618.33   5,559,954,000.76

     购买商品、接受劳务支付的现金        1,729,223,941.82   1,709,858,404.60

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                          349,975,719.03     436,420,597.40


     支付的各项税费                       290,567,160.60     560,861,538.23

     支付其他与经营活动有关的现金        1,883,919,001.51   1,422,851,511.24

经营活动现金流出小计                     4,253,685,822.96   4,129,992,051.47

经营活动产生的现金流量净额                455,514,795.37    1,429,961,949.29

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                     1,500,000.00         905,700.00

     取得投资收益收到的现金                    23,687.50          41,651.24

     处置固定资产、无形资产和其他
                                            1,713,264.00       3,761,562.35
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金                              4,468,712.08

投资活动现金流入小计                        3,236,951.50       9,177,625.67

     购建固定资产、无形资产和其他
                                          227,817,970.46      71,059,711.33
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                         2,000,000.00       1,500,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
                                          578,559,330.47     364,580,119.85
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金                                469,900.00

投资活动现金流出小计                      808,377,300.93     437,609,731.18

投资活动产生的现金流量净额               -805,140,349.43    -428,432,105.51

三、筹资活动产生的现金流量:
                                    16
     吸收投资收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

     取得借款收到的现金                      2,371,070,754.72             2,514,400,000.00

     收到其他与筹资活动有关的现金            6,099,570,193.42             1,476,369,987.11

筹资活动现金流入小计                         8,470,640,948.14             3,990,769,987.11

     偿还债务支付的现金                      2,811,902,812.86             3,025,100,000.02

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 548,663,571.56               534,439,418.94
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金            3,065,844,172.92             2,198,806,483.09

筹资活动现金流出小计                         6,426,410,557.34             5,758,345,902.05

筹资活动产生的现金流量净额                   2,044,230,390.80             -1,767,575,914.94

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                    200,253.54                   -986,624.86
影响

五、现金及现金等价物净增加额                 1,694,805,090.28                 -767,032,696.02

     加:期初现金及现金等价物余额                678,812,815.74           1,445,845,511.76

六、期末现金及现金等价物余额                 2,373,617,906.02                 678,812,815.74


6、母公司现金流量表

                                                                  单位:元

               项目                  2019 年度                    2018 年度

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金            4,435,319,447.41                    3,209,696.11

经营活动现金流入小计                         4,435,319,447.41                    3,209,696.11

     购买商品、接受劳务支付的现金                  8,237,400.00

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                   9,323,665.06                   771,854.49


     支付的各项税费                                   59,408.39                   618,601.80

     支付其他与经营活动有关的现金            3,948,236,714.31                  10,116,332.63

经营活动现金流出小计                         3,965,857,187.76                  11,506,788.92

经营活动产生的现金流量净额                       469,462,259.65                 -8,297,092.81


                                    17
二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                     1,500,000.00

    取得投资收益收到的现金               196,023,687.50     160,005,544.00

    处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                     197,523,687.50     160,005,544.00

    购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                         2,000,000.00       1,500,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付
                                         468,756,096.03     351,567,071.67
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                     470,756,096.03     353,067,071.67

投资活动产生的现金流量净额              -273,232,408.53    -193,061,527.67

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金                  2,736,780,000.00    280,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金         398,801,125.27    2,276,348,340.78

筹资活动现金流入小计                    3,135,581,125.27   2,556,348,340.78

    偿还债务支付的现金                   530,000,000.00     285,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                         175,712,781.06     320,455,624.95
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金         664,553,484.58    2,132,694,323.50

筹资活动现金流出小计                    1,370,266,265.64   2,738,149,948.45

筹资活动产生的现金流量净额              1,765,314,859.63   -181,801,607.67

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额            1,961,544,710.75   -383,160,228.15

    加:期初现金及现金等价物余额         232,896,737.53     616,056,965.68

六、期末现金及现金等价物余额            2,194,441,448.28    232,896,737.53


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                   18
                                                                                                         单位:元

                                                                      2019 年度

                                                        归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                所有
                           其他权益工具                                                                                少数
       项目                                                                                                                     者权
                                                               其他                    一般   未分
                                               资本 减:库            专项   盈余                                      股东
                           优                                                                                                   益合
                  股本          永续                           综合                    风险   配利     其他   小计
                                                                                                                       权益
                           先          其他 公积        存股          储备   公积
                                                                                                                                 计
                                 债                            收益                    准备    润
                           股

                  2,588,                       1,071, 40,077                 224,59           2,245,          6,089, 54,204 6,144,
一、上年期末余
                  713,78                       515,51 ,024.4                 7,965.           200,28          950,53 ,213.8 154,74

                    9.00                         5.63      7                      86            6.11            2.13       4      5.97

     加:会计政
策变更

          前期
差错更正

          同一
控制下企业合


          其他

                  2,588,                       1,071, 40,077                 224,59           2,245,          6,089, 54,204 6,144,
二、本年期初余
                  713,78                       515,51 ,024.4                 7,965.           200,28          950,53 ,213.8 154,74

                    9.00                         5.63      7                      86            6.11            2.13       4      5.97

三、本期增减变                         573,6 191,50 60,213                   16,056           459,32          1,180,            1,180,
                                                                                                                       166,69
动金额(减少以                         29,29 9,950. ,374.0                   ,807.8           4,835.          307,51            474,20
                                                                                                                         5.86
“-”号填列)                          2.61      36       1                      3              30             2.09              7.95

                                                                                              629,94          629,94            630,11
(一)综合收益                                                                                                         166,69
                                                                                              8,190.          8,190.            4,886.
总额                                                                                                                     5.86
                                                                                                 80              80                66

                                       573,6 191,50 60,213                                                    704,92            704,92
(二)所有者投
                                       29,29 9,950. ,374.0                                                    5,868.            5,868.
入和减少资本
                                        2.61      36       1                                                     96                96

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工                          573,6                                                                  573,62            573,62
具持有者投入                           29,29                                                                  9,292.            9,292.
资本                                    2.61                                                                     61                61

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他                                        191,50 60,213                                                  131,29            131,29

                                                          19
                                   9,950. ,374.0                     6,576.         6,576.
                                      36      1                         35             35

                                                   16,056   -170,6   -154,5         -154,5
(三)利润分配                                     ,807.8   23,355   66,547         66,547
                                                       3       .50      .67            .67

                                                   16,056   -16,05
1.提取盈余公
                                                   ,807.8   6,807.

                                                       3       83

2.提取一般风
险准备

                                                            -154,5   -154,5         -154,5
3.对所有者(或
                                                            66,547   66,547         66,547
股东)的分配
                                                               .67      .67            .67

4.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                  2,588,   573,6 1,263, 100,29     240,65   2,704,   7,270, 54,370 7,324,
四、本期期末余
                  713,78   29,29 025,46 0,398.     4,773.   525,12   258,04 ,909.7 628,95

                    9.00    2.61    5.99     48       69      1.41     4.22     0     3.92

上期金额

                                             20
                                                                                                          单位:元

                                                                      2018 年年度

                                                     归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          少
                           其他权益工具                                                一
                                                                                                                          数
                                                                                       般                                        所有者
       项目                                                                                                               股
                                                              其他
                                            资本 减:库存            专项 盈余公       风   未分配                               权益合
                           优                                                                                             东
                 股本           永续                          综合                                     其他     小计
                                                                                                                                   计
                           先          其他 公积     股              储备     积       险    利润
                                                                                                                          权
                                债                            收益
                           股                                                          准
                                                                                                                          益
                                                                                       备

                                                                                                                          53,1
                 2,584,5                    1,063,
一、上年期末                                                                212,892,        1,930,29          5,790,881 70,5 5,844,05
                 49,733.                   145,76
余额                                                                         954.38         3,102.69            ,553.14 01.3 2,054.52
                     00                      3.07
                                                                                                                            8

     加:会计
政策变更

          前期
差错更正

          同一
控制下企业合


          其他

                                                                                                                          53,1
                 2,584,5                    1,063,
二、本年期初                                                                212,892,        1,930,29          5,790,881 70,5 5,844,05
                 49,733.                   145,76
余额                                                                         954.38         3,102.69            ,553.14 01.3 2,054.52
                     00                      3.07
                                                                                                                            8

三、本期增减
                                                                                                                          1,03
变动金额(减 4,164,0                        8,369, 40,077,0                 11,705,0        314,907,          299,068,9          300,102,
                                                                                                                          3,71
少以“-”号填    56.00                    752.56     24.47                   11.48          183.42              78.99            691.45
                                                                                                                          2.46
列)

                                                                                                                          1,03
(一)综合收                                                                                610,912,          610,912,6          611,946,
                                                                                                                          3,71
益总额                                                                                       665.53              65.53            377.99
                                                                                                                          2.46

(二)所有者
                 4,164,0                    8,369, 40,077,0                                                   -27,543,2          -27,543,
投入和减少资
                  56.00                    752.56     24.47                                                      15.91            215.91


1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

                                                       21
3.股份支付计
                4,164,0   8,369,                                     12,533,80      12,533,8
入所有者权益
                 56.00    752.56                                          8.56        08.56
的金额

                                   40,077,0                          -40,077,0      -40,077,
4.其他
                                     24.47                              24.47        024.47

(三)利润分                                  11,705,0   -296,005,   -284,300,     -284,300
配                                              11.48      482.11      470.63        ,470.63

1.提取盈余公                                 11,705,0   -11,705,0
积                                              11.48       11.48

2.提取一般风
险准备

3.对所有者
                                                         -284,300,   -284,300,     -284,300
(或股东)的
                                                           470.63      470.63        ,470.63
分配

4.其他

(四)所有者
权益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储


1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末 2,588,7      1,071, 40,077,0     224,597,   2,245,20    6,089,950 54,2 6,144,15
余额            13,789.   515,51     24.47     965.86    0,286.11      ,532.13 04,2 4,745.97

                                       22
                   00                    5.63                                                                        13.8
                                                                                                                       4


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                     单位:元

                                                                   2019 年度

                             其他权益工具
       项目                 优                     资本公 减:库存 其他综       专项储   盈余公 未分配                 所有者权
                  股本           永续                                                                         其他
                            先          其他         积       股       合收益     备       积       利润                益合计
                                  债
                            股

一、上年期末余 2,588,713,                          1,552,22 40,077,0                     186,699, 171,969,             4,459,530,
额                 789.00                          3,593.25   24.47                       757.09    965.94                  080.81

     加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

二、本年期初余 2,588,713,                          1,552,22 40,077,0                     186,699, 171,969,             4,459,530,
额                 789.00                          3,593.25   24.47                       757.09    965.94                  080.81

三、本期增减变                          573,62
                                                   189,495, 60,213,3                     16,056,8 -10,055,              708,912,5
动金额(减少以                          9,292.6
                                                    139.38    74.01                        07.83    277.22                   88.59
“-”号填列)                                 1

(一)综合收益                                                                                     160,568,             160,568,0
总额                                                                                                078.28                   78.28

                                        573,62
(二)所有者投                                     189,495, 60,213,3                                                   702,911,05
                                        9,292.6
入和减少资本                                        139.38    74.01                                                           7.98
                                               1

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工                           573,62
                                                                                                                        573,629,2
具持有者投入                            9,292.6
                                                                                                                             92.61
资本                                           1

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

                                                   189,495, 60,213,3                                                    129,281,7
4.其他
                                                    139.38    74.01                                                          65.37


                                                      23
                                                                                            16,056,8 -170,623                 -154,566,5
(三)利润分配
                                                                                                 07.83 ,355.50                     47.67

1.提取盈余公                                                                               16,056,8 -16,056,
积                                                                                               07.83        807.83

2.对所有者(或                                                                                          -154,566             -154,566,5
股东)的分配                                                                                              ,547.67                  47.67

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                                         573,62
四、本期期末余 2,588,713,                         1,741,71 100,290,                         202,756, 161,914,                  5,168,442,
                                        9,292.6
额                  789.00                        8,732.63        398.48                        564.92        688.72              669.40
                                              1

上期金额
                                                                                                              单位:元

                                                                     2018 年年度

                             其他权益工具
       项目                                   资本公 减:库存 其他综                     盈余公 未分配利                      所有者权
                  股本   优先   永续                                          专项储备                                 其他
                                       其他       积         股      合收益                积            润                    益合计
                          股     债

一、上年期末余 2,584,                         1,543,8                                    174,994 350,925,3                    4,654,323,6

                                                       24
额                549,73   53,840.              ,745.61      33.30         52.60
                    3.00       69

     加:会计政
策变更

          前期
差错更正

          其他

                  2,584,   1,543,8
二、本年期初余                                  174,994 350,925,3     4,654,323,6
                  549,73   53,840.
额                                              ,745.61      33.30         52.60
                    3.00       69

三、本期增减变
                  4,164,   8,369,7 40,077,0     11,705, -178,955,     -194,793,57
动金额(减少以
                  056.00    52.56      24.47     011.48     367.36           1.79
“-”号填列)

(一)综合收益                                            117,050,1   117,050,11
总额                                                         14.75           4.75

(二)所有者投 4,164,      8,369,7 40,077,0                           -27,543,215
入和减少资本      056.00    52.56      24.47                                  .91

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
                  4,164,   8,369,7                                    12,533,808.
入所有者权益
                  056.00    52.56                                             56
的金额

                                     40,077,0                         -40,077,024
4.其他
                                       24.47                                  .47

                                                11,705, -296,005,     -284,300,47
(三)利润分配
                                                 011.48     482.11           0.63

1.提取盈余公                                   11,705, -11,705,0
积                                               011.48      11.48

2.对所有者(或                                           -284,300,   -284,300,47
股东)的分配                                                470.63           0.63

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

                                25
2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                 2,588,              1,552,2
四、本期期末余                                 40,077,0          186,699 171,969,9      4,459,530,0
                 713,78              23,593.
额                                               24.47            ,757.09    65.94           80.81
                   9.00                  25


三、公司基本情况

(一)企业注册地、组织形式和总部地址
     鸿达兴业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经江苏省人民政府苏政复
(2001)17号批复同意于2001年2月23日整体变更设立的股份有限公司。2004年6月3日,经
中国证券监督管理委员会证监发行字(2004)65号文核准,公司公开发行3000万股人民币普
通股,每股面值1.00元,发行后公司股份总数为9,170万股,注册资本(股本)为人民币9,170.00
万元。
     截至2019年12月31日止,公司股份总数为2,588,713,789股,注册资本(股本)为人民币
2,588,713,789.00元。
     公司注册地为江苏省扬州市广陵区杭集镇曙光路,公司总部办公地址为广州市荔湾区
广州圆路1号广州圆大厦28楼。
(二)企业的业务性质和主要经营活动。
     公司主要从事聚氯乙烯树脂及专用料、纯碱、水泥的销售;环保脱硫剂、土壤改良剂、
调理剂、重金属修复剂、盐水脱钠、过滤膜、过滤材料、汽车尾气稀土催化器和催化剂、汽
车微粒过滤器等环保产品的研发、销售;脱硫脱硝、土壤治理等环境修复工程;高分子材料
用环保稀土热稳定剂、稀土抗氧化剂及环保加工助剂、稀土化工材料的研发、销售;PVC
医药包装材料、PVC片材、板材、PVC农膜、特种PVC偏光薄膜、PE薄膜、高真空新型电子
薄膜、复合包装材料及其它新型包装材料、塑料彩印、塑料制品的研究、生产、销售;塑料
模板、塑料建筑与装饰材料的研发、销售;室内外装饰装潢设计与施工,市政工程、园林艺
术设计与施工,建筑装修装饰工程设计与施工;化工原料(危险品除外)的销售。实业投资、

                                          26
企业管理咨询。
(三)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
    本财务报告经公司董事会于2020年4月25日批准报出。
(四)本年度合并财务报表范围
    本公司孙公司广州万商贷互联网金融信息服务有限公司于2019年8月15日注销。本期
合并范围未发生变化。公司子公司详细情况见本附注“九、在其他主体中的权益”所述。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政
部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会
计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

    本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事
项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:



1、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了
本公司2019年12月31日的财务状况、2019年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

     本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

    本公司以一年 12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的
流动性划分标准。

4、记账本位币

     本公司以人民币为记账本位币。




                                      27
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    (1)同一控制下的企业合并
    同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资
产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最
终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作
为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总
额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买
方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值
之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、
负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成
本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营
业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

    (1)合并财务报表范围
    本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范
围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
    (2)统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表
时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    (3)合并财务报表抵销事项
    合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了本公司与子
公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份
额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”
项目列示。
    (4)合并取得子公司会计处理
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开
始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金
流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并
财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

7、现金及现金等价物的确定标准

    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随
时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


                                      28
8、外币业务和外币报表折算

    本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资
产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与
初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本
化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成
本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生
日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性
项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账
本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认
为其他综合收益。


9、金融工具

    金融工具(不包括减值)
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    (1)金融资产的分类、确认和计量
    本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金
融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资
产,相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以摊余成本计量的金融资产
    本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量
为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定
日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本
公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销
或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以
出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公
司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或
利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
    此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期
损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其
他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
    ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错

                                  29
配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期
损益。
    (2)金融负债的分类、确认和计量
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,
相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认
金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债
(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
    交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计
量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
    被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公
司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债
时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留
存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身
信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金
融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损
益。
    ②其他金融负债
    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的
金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,
按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流
量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且
未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关
金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融
资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因
转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计
入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终
止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到
的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额
之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,
需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留

                                  30
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有
转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是
否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
      (4)金融负债的终止确认
      金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负
债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融
负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同
的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或
其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改
后的条款确认一项新金融负债。
      金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包
括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
      (5)金融资产和金融负债的抵销
      当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法
定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清
偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
      (6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
      公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能
收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用
活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、
经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发
生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其
公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法
和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数
据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所
考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
      (7)权益工具
      权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的
合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处
理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。
      本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的
“利息”)的,作为利润分配处理。
      (8)金融工具减值
      本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产(含应收款
项)、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,
主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应
收款等。此外,对部分财务担保合同,也应按照本部分所述会计政策计提减值准
备和确认信用减值损失。
      减值准备的确认方法
      本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计

                                   31
量方法计提减值准备并确认信用减值损失。
    信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现
金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,
对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用
调整的实际利率折现。
    预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资
产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显
著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如
果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12个月内预期信用
损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依
据的信息,包括前瞻性信息。
    对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险
自初始确认后并未显著增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失
准备。
    信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
    如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高
于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风
险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作
为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是
否显著增加。
    以组合为基础评估预期信用风险
    本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款和其他
应收款单项评价信用风险。如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;
已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。
    除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产
划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。
    金融资产减值的会计处理方法
    期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于
其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备
的账面金额,则将差额确认为减值利得。
    金融资产信用损失的确定方法
    单项计提信用损失准备的金融资产
    单项评估信用风险的金融资产,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信
用损失的金额计量损失准备。
        单项金额重大的判断依据或金额标准                       单笔金额为500万元(含)以上
                                                     单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账
   单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法          面价值的差额计提坏账准备计提坏账准备;单独测试未
                                                     发生减值的金融资产,则按相应组合计提坏账准备。
按组合计提损失准备的金融资产
    本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产,基于其信用风险特征,将其
划分为不同组合:
    信用风险特征组合的确定依据
确定组合的依据
组合1            以账龄为信用风险特征进行组合

                                                32
组合2              已设定抵押(质押)的应收款项
组合3              应收保理款
组合4              合并范围内关联方的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1              账龄分析法
                   按资产负债表日抵(质)押物公允价值低于对应的应收款项的账面价值的差额计提坏账
组合2              准备;资产负债表日抵(质)押物公允价值不低于对应的应收款项的账面价值的,该应
                   收款项不计提坏账准备。
                   按客户已到期的款项是否逾期未收,以及欠款已逾期的期数划分以下各类客户风险类型:
                   正常类(未逾期客户)、关注类(超过付款期未超过宽限期等)、次级类(逾期6个月以
组合3              内)、及损失类(逾期6个月以上客户)等4种风险类型客户,以已逾期账龄区分各类风
                   险类型客户制定相应坏账计提比例。其中:正常类的计提比例为0.5%、关注类的计提比
                   例为10%、次级类的计提比例为50%、损失类的计提比例为100%。
组合4              不计提坏账准备
        其中组合1(账龄组合)的预期信用损失率:
            账龄                应收账款预期信用损失率(%)       其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)                             5.00                               5.00
1至2年                                      10.00                              10.00
2至3年                                      15.00                              15.00
3至4年                                      50.00                              50.00
4至5年                                      80.00                              80.00
5年以上                                     100.00                             100.00


10、存货

(1)存货的分类
     存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程
中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材
料、产成品、发出商品、在产品、委托加工材料、低值易耗品、劳务成本等。
(2)发出存货的计价方法
     存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。
(3)存货跌价准备的计提方法
     资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计
提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌
价准备。
(4)存货的盘存制度
     本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
     低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

11、长期股权投资

    (1)初始投资成本确定
                                                  33
    对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合
并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买
日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股
权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股
权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期
股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定
确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准
则第7号一一非货币性资产交换》的有关规定确定。
    (2)后续计量及损益确认方法
    投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对
联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益
性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金
在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本
公司应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对
间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采
用权益法核算。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必
须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、
金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投
资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,
具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投
资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;
向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被
投资单位之间发生重要交易。

12、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可
靠地计量。


(2)折旧方法


           类别            折旧方法                 折旧年限           残值率               年折旧率

房屋建筑物           年限平均法           20-40                 0-10                 2.25-5.00

机器设备             年限平均法           10-20                 0-10                 4.50-10.00

电子设备及其他       年限平均法           5                     0-10                 18.00-20.00

运输设备             年限平均法           5                     0-10                 18.00-20.00

电气设备             年限平均法           10                    5                    9.50

                                               34
    本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、电气设备、
其他设备等;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资
产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方
法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固
定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

    融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租
入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为
入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减
值准备。

13、在建工程

    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完
工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合
下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已
经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳
定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的
固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计
或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

14、借款费用

    (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生
产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额
确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间
的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等资产。
    (2)资本化金额计算方法
    资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借
款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且
中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。
    借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;
借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价
金额,调整每期利息金额。
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。
其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价
值所使用的利率。

                                       35
15、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    ①无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价
款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的
价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊
销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计
数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度
终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其
使用寿命,按直线法进行摊销。
    ②使用寿命不确定的判断依据
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等
无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来
源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合
同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
    每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而
上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依
据是否存在变化等。

(2)内部研究开发支出会计政策

    内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合
资本化条件的具体标准
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并
有能力使用或出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

16、长期资产减值

    长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产于资产负
债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如

                                    36
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组
的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值
测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的
资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可
收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至
该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉
以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

17、长期待摊费用

    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的
各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项
目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。

18、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,
并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的
职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工
福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、
工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经
费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比
例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成
本。


(2)离职后福利的会计处理方法

    本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确
认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公
式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益
或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

    本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工
薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减
建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或
费用时。

                                  37
(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按
照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,
确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

19、股份支付

    本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权
益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。
存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技
术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模
型等。
    在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况
等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,并以此为依据确认各期应分摊的
费用。对于跨越多个会计期间的期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间内
等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

20、收入

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否

    (1)销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或
协议价款的金额确认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方;②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的
商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流
入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收
取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
    本公司商品销售收入确认的具体方法为:
    采用送货方式销售商品
    本公司根据与客户签订的合同的约定,将商品发运到指定地点并由客户签收
确认时确认销售收入。
    采用客户自提方式销售商品
    客户自提货模式下,本公司于货物出厂交付提货人时确认销售收入。
    出口销售业务
    本公司根据签订的外销合同发货,于商品完成出口报关手续并装船取得提单
作为风险报酬的转移时点,确认销售收入。
    (2)提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确
认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度(完
工百分比)。
                                      38
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够
得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权
    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可
靠的计量时确认让渡资产使用权收入。
    (4)建造合同收入
    ①建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认
合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合
同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本
在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即确认
为合同费用,不确认合同收入。
    ② 建造合同在同时满足下列条件的情况下,表明其结果能够可靠估计:
    a.与合同相关的经济利益很可能流入企业;
    b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;
    c.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度
和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    ③ 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完
工进度。
    ④ 资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为
当期费用。

21、政府补助

    (1)政府补助类型
    政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包
括政府作为所有者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相
关的政府补助两类型。
    (2)政府补助会计处理
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益。确认为递延收益的金额,在相关
资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活
动相关的,计入其他收益,与本公司日常活动无关的,计入营业外收入。
    按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关
费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。用
于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。计入当期损益时,
与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与本公司日常活动无关的政
府补助,计入营业外收入。
    (3)区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
    本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与
资产相关的政府补助,除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益
相关的政府补助。
    若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益

                                 39
相关的判断依据:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目
的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对
该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对
用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
    (4)政府补助的确认时点
    按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政
策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计
量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。
    (5)政策性优惠贷款贴息的会计处理
    财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提
供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和
该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费
用。

22、递延所得税资产/递延所得税负债

    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负
债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或
递延所得税负债。
    (2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应
纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得
税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资
产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
    (3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得
税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的
未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当
该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

23、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

    以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融
资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后
的余额作为长期应付款列示。

                                    40
24、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

               会计政策变更的内容和原因                                      审批程序                    备注

                                                          2019 年 4 月 26 日召开的第六届董事会第三十三
执行新修订的金融工具会计准则。                            次(临时)会议和第六届监事会第二十三次(临
                                                          时)会议审议通过

根据财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 2019 年 8 月 27 日召开的第六届董事会第三十八
年度一般企业财务报表格式的通知》(财会【2019】6 号), 次会议和第六届监事会第二十八次会议审议通
对财务报表格式进行修订。                                  过

根据财政部于 2019 年 9 月 19 日发布的《关于修订印发合并
财务报表格式(2019 版)的通知》(财会[2019]16 号),同时 2019 年 10 月 29 日召开的第七届董事会第二次会
废止《财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的 议和第七届监事会第二次会议审议通过
通知》(财会〔2019〕1 号),对合并财务报表格式进行修订。

(1)新金融工具准则
     财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确
认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——
金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号
——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了
《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14
号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”),要求在境内上市的企业自2019
年1月1日起执行。
     在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值
计量。在新金融工具准则施行日,以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理
金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资
产上的合同现金流量特征,将金融资产分为三类:按摊余成本计量、按公允价值
计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中,
对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,当该金融资产
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留
存收益,不计入当期损益。
     在新金融工具准则下,本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的
金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应
收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。
     于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致
的,本集团按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数
据与新金融工具准则要求不一致的,本公司不进行调整。金融工具原账面价值和
在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额,计入2019年1月1日的留存收
益或其他综合收益。
(2)财务报表列报
     根据财会(2019)6号规定的财务报表格式编制2019年度财务报表,并采用
追溯调整法变更了相关列报。
                                                41
       相关列报调整影响如下:
       2018年12月31日受影响的合并资产负债表项目:
             项目             调整前                      调整数                        调整后
         应收票据                                     101,850,535.41              101,850,535.41
         应收账款                                    1,752,943,442.64            1,752,943,442.64
    应收票据及应收账款    1,854,793,978.05           -1,854,793,978.05                   0.00
         应付票据                                    1,117,837,500.00            1,117,837,500.00
         应付账款                                     939,144,939.57              939,144,939.57
    应付票据及应付账款    2,056,982,439.57           -2,056,982,439.57


       2018年12月31日受影响的母公司资产负债表项目:
             项目             调整前                      调整数                        调整后
         应收票据
         应收账款
    应收票据及应收账款
         应付票据                                     150,000,000.00              150,000,000.00
         应付账款                                       234,488.26
    应付票据及应付账款    150,234,488.26             -150,234,488.26




(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表
相关项目情况

√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
                                                                                            单位:元

           项目          2018 年 12 月 31 日              2019 年 01 月 01 日                      调整数

流动资产:

    货币资金                      1,452,177,122.04                   1,452,177,122.04

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融                   73,600.00                                                          -73,600.00
资产

    衍生金融资产

                                             42
   应收票据              101,850,535.41     101,850,535.41

   应收账款             1,752,943,442.64   1,752,943,442.64

   应收款项融资

   预付款项              487,335,044.29     487,335,044.29

   应收保费

   应收分保账款

   应收分保合同准备金

   其他应收款            474,858,394.20     474,858,394.20

       其中:应收利息      2,085,718.67       2,085,718.67

             应收股利

   买入返售金融资产

   存货                  613,280,158.69     613,280,158.69

   合同资产

   持有待售资产

   一年内到期的非流动
资产

   其他流动资产           46,519,700.96      46,519,700.96

流动资产合计            4,929,037,998.23   4,929,037,998.23

非流动资产:

   发放贷款和垫款

   债权投资

   可供出售金融资产          520,000.00                       -520,000.00

   其他债权投资

   持有至到期投资

   长期应收款

   长期股权投资          278,728,085.81     278,728,085.81

   其他权益工具投资

   其他非流动金融资产                           593,600.00    593,600.00

   投资性房地产

   固定资产             7,633,785,146.40   7,633,785,146.40

   在建工程              624,514,827.79     624,514,827.79

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产


                                43
   无形资产                428,407,734.52

   开发支出

   商誉                        833,210.57

   长期待摊费用             57,003,763.94       57,003,763.94

   递延所得税资产           83,494,775.40

   其他非流动资产          105,620,853.87      105,620,853.87

非流动资产合计            9,212,908,398.30    9,212,908,398.30

资产总计                 14,141,946,396.53   14,141,946,396.53

流动负债:

   短期借款               2,539,199,040.00    2,539,199,040.00

   向中央银行借款

   拆入资金

   交易性金融负债

   以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债

   衍生金融负债

   应付票据               1,117,837,500.00    1,117,837,500.00

   应付账款                939,144,939.57      939,144,939.57

   预收款项                146,757,582.10      146,757,582.10

   合同负债

   卖出回购金融资产款

   吸收存款及同业存放

   代理买卖证券款

   代理承销证券款

   应付职工薪酬             44,986,168.01       44,986,168.01

   应交税费                250,929,322.28      250,929,322.28

   其他应付款              548,705,597.38      548,705,597.38

       其中:应付利息         9,662,261.47        9,662,261.47

             应付股利

   应付手续费及佣金

   应付分保账款

   持有待售负债

   一年内到期的非流动
                          1,105,153,401.26    1,105,153,401.26
负债

                                  44
   其他流动负债             24,878,169.35       24,878,169.35

流动负债合计              6,717,591,719.95    6,717,591,719.95

非流动负债:

   保险合同准备金

   长期借款                798,399,999.92      798,399,999.92

   应付债券

       其中:优先股

             永续债

   租赁负债

   长期应付款              362,109,505.44      362,109,505.44

   长期应付职工薪酬

   预计负债

   递延收益                106,866,567.64      106,866,567.64

   递延所得税负债           12,823,857.61

   其他非流动负债

非流动负债合计            1,280,199,930.61    1,280,199,930.61

负债合计                  7,997,791,650.56    7,997,791,650.56

所有者权益:

   股本                   2,588,713,789.00    2,588,713,789.00

   其他权益工具

       其中:优先股

             永续债

   资本公积               1,071,515,515.63    1,071,515,515.63

   减:库存股               40,077,024.47       40,077,024.47

   其他综合收益

   专项储备

   盈余公积                224,597,965.86      224,597,965.86

   一般风险准备

   未分配利润             2,245,200,286.11    2,245,200,286.11

归属于母公司所有者权益
                          6,089,950,532.13    6,089,950,532.13
合计

   少数股东权益             54,204,213.84       54,204,213.84

所有者权益合计            6,144,154,745.97    6,144,154,745.97

负债和所有者权益总计     14,141,946,396.53   14,141,946,396.53


                                  45
母公司资产负债表
                                                                               单位:元

           项目          2018 年 12 月 31 日        2019 年 01 月 01 日             调整数

流动资产:

    货币资金                       310,911,366.20             310,911,366.20

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款

    应收款项融资

    预付款项

    其他应收款                   3,644,139,811.39           3,644,139,811.39

       其中:应收利息

             应收股利

    存货

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动
资产

    其他流动资产                     3,194,900.88               3,194,900.88

流动资产合计                     3,958,246,078.47           3,958,246,078.47

非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                 1,848,522,369.92           1,848,522,369.92

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产


                                          46
   在建工程

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                   153,845.94         153,845.94

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用

   递延所得税资产

   其他非流动资产

非流动资产合计           1,848,676,215.86   1,848,676,215.86

资产总计                 5,806,922,294.33   5,806,922,294.33

流动负债:

   短期借款               280,000,000.00     280,000,000.00

   交易性金融负债

   以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债

   衍生金融负债

   应付票据               150,000,000.00     150,000,000.00

   应付账款                   234,488.26         234,488.26

   预收款项

   合同负债

   应付职工薪酬             1,139,875.52       1,139,875.52

   应交税费                   114,282.09         114,282.09

   其他应付款             665,603,567.65     665,603,567.65

       其中:应付利息

             应付股利

   持有待售负债

   一年内到期的非流动
                          250,000,000.00     250,000,000.00
负债

   其他流动负债               300,000.00         300,000.00

流动负债合计             1,347,392,213.52   1,347,392,213.52

非流动负债:

   长期借款

                                 47
    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计                          1,347,392,213.52          1,347,392,213.52

所有者权益:

    股本                          2,588,713,789.00          2,588,713,789.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                      1,552,223,593.25          1,552,223,593.25

    减:库存股                       40,077,024.47            40,077,024.47

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                        186,699,757.09           186,699,757.09

    未分配利润                      171,969,965.94           171,969,965.94

所有者权益合计                    4,459,530,080.81          4,459,530,080.81

负债和所有者权益总计              5,806,922,294.33          5,806,922,294.33

调整情况说明
     财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017
年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》
(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9
号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会
〔2017〕14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”),要求在境内上市的企业自2019年1月1
日起执行。
     在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融
工具准则施行日,以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资
产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征,将金融资产分为三类:
按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当
期损益。其中,对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,当该金融资产
                                          48
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入
当期损益。
     在新金融工具准则下,本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值
准备并确认信用减值损失。
     于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的,本集团按照
新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致
的,本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差
额,计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。


(4)2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                 计税依据                              税率

                                          按销售收入的 16%(17%、13%、11%、
                                          10%、6%)计算增值税销项税额,按销
增值税                                                                         17%、16%、13%、11%、10%、6%
                                          项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差
                                          额计算缴纳

城市维护建设税                            应纳流转税额                         5%、7%

企业所得税                                应纳税所得额                         25%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                           所得税税率

内蒙古中谷矿业有限责任公司                                   15%

内蒙古乌海化工有限公司                                       15%

广东塑料交易所股份有限公司                                   15%

乌海鸿达物资交易中心                                         15%


2、税收优惠

    子公司内蒙古中谷矿业有限责任公司于2017年11月被认定为高新技术企业,
取得了编号为GR201715000085号的《高新技术企业证书》,有效期为三年。该
公司本报告期执行15%的企业所得税优惠税率。
    子公司内蒙古乌海化工有限公司于2018年12月再次被认定为高新技术企业,
取得了编号为GR201815000197号的《高新技术企业证书》,有效期为三年。该
公司本报告期执行15%的企业所得税优惠税率。
    根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于2018年2月1日下发
的《关于广东省2017年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2018〕25
                                                   49
号),子公司广东塑料交易所股份有限公司于2017年11月9日被再次认定为高新
技术企业,《高新技术企业证书》编号为GR201744002658,有效期为三年。该
公司本报告期执行15%的企业所得税优惠税率。
    根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》 财税(2011)
第58号)的规定,孙公司乌海鸿达物资交易中心有限公司主营业务属于《西部地
区鼓励类产业目录》中规定的产业项目,经备案,该孙公司本报告期执行15%的
企业所得税优惠税率。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                     单位: 元

                    项目                          期末余额                               期初余额

库存现金                                                        220,763.97                               306,796.81

银行存款                                                 2,384,087,026.83                           678,457,451.59

其他货币资金                                                 773,509,297.40                         773,412,873.64

合计                                                     3,157,817,088.20                         1,452,177,122.04

其他货币资金明细
                项 目                        期末余额                         期初余额
银行承兑汇票保证金                                  763,287,291.83                  731,049,867.38
履约保证金                                              182,843.00
借款保证金                                           10,015,540.00                       40,000,000.00
信用证保证金                                                                              2,314,438.92
“通联支付”和“翼支付”资金                                 133.32                            199.09
存出投资款                                               23,489.25                          48,368.25
                合 计                               773,509,297.40                  773,412,873.64


2、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                     单位: 元

                    项目                          期末余额                               期初余额

银行承兑票据                                                  40,303,865.05                          73,072,639.24

商业承兑票据                                                    674,082.01                           28,777,896.17

合计                                                          40,977,947.06                         101,850,535.41

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息:
√ 适用 □ 不适用
                                             50
    期末商业承兑汇票的出票人主要为公司持股49%的联营企业内蒙古蒙华海勃湾发电有限责
任公司,经单独进行减值测试未有证据证明其发生减值。


(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                        单位: 元

                 项目                                 期末终止确认金额                              期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                        3,103,866,722.71

合计                                                                3,103,866,722.71


3、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                        单位: 元

                                          期末余额                                                  期初余额

                          账面余额             坏账准备                         账面余额                坏账准备
         类别
                                                      计提比 账面价值                                                        账面价值
                        金额     比例       金额                              金额        比例        金额       计提比例
                                                        例

按单项计提坏账准     546,750.              546,750.                         546,750.0               546,750.0
                                 0.02%                100.00%        0.00                  0.03%                 100.00%
备的应收账款               00                   00                                   0                       0

其中:

按组合计提坏账准     2,292,54              343,847,             1,948,693 1,985,140                 232,197,5                1,752,943,4
                                99.98%                 0.15%                              99.97%                   11.70%
备的应收账款         0,699.86                099.47               ,600.39     ,960.31                  17.67                      42.64

其中:

以账龄为信用风险     2,292,54              343,847,             1,948,693 1,975,140                 232,147,5                1,742,993,4
                                99.98%                15.00%                              99.47%                   11.75%
特征进行组合         0,699.86                099.47               ,600.39     ,960.31                  17.67                      42.64

                                                                            10,000,00                                        5,000,000.0
应收保理款组合                                                                             0.50% 50,000.00         0.50%
                                                                                 0.00                                                 0

                     2,293,08              344,393,             1,948,693 1,985,687                 232,744,2                1,752,943,4
合计                            100.00%                                                  100.00%                   11.72%
                     7,449.86                849.47               ,600.39     ,710.31                  67.67                      42.64

按单项计提坏账准备:546,750.00
                                                                                                        单位: 元

                                                                        期末余额
          名称
                                账面余额                     坏账准备                    计提比例                    计提理由

按单项计提坏账准备                      546,750.00                546,750.00                     100.00%

合计                                    546,750.00                546,750.00                --                          --

按组合计提坏账准备:343,847,099.47
                                                                                                        单位: 元
                                                      51
                                                                  期末余额
             名称
                                   账面余额                       坏账准备                     计提比例

1 年以内                                942,511,782.66                  47,125,589.22                           5.00%

1至2年                                  616,309,089.52                  61,630,909.26                          10.00%

2至3年                                  498,910,749.36                  74,836,612.31                          15.00%

3至4年                                  115,227,940.40                  57,613,969.95                          50.00%

4至5年                                   84,705,595.97                  67,764,476.78                          80.00%

5 年以上                                 34,875,541.95                  34,875,541.95                        100.00%

合计                                   2,292,540,699.86                343,847,099.47               --

确定该组合依据的说明:
以应收账款的账龄为信用风险进行组合。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                        单位: 元

                         账龄                                                   账面余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                  943,058,532.66

1 年以内                                                                                             943,058,532.66

1至2年                                                                                               616,309,089.52

2至3年                                                                                               498,910,749.36

3 年以上                                                                                             234,809,078.32

  3至4年                                                                                             115,227,940.40

  4至5年                                                                                                 84,705,595.97

  5 年以上                                                                                               34,875,541.95

合计                                                                                              2,293,087,449.86


(2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                        单位: 元

                                                          占应收账款期末余额合计数
           单位名称             应收账款期末余额                                           坏账准备期末余额
                                                                   的比例

客户一                                   187,467,487.24                      8.18%                        9,373,374.36

客户二                                    77,635,873.93                      3.39%                        9,927,036.97

客户三                                    61,258,800.00                      2.67%                        7,276,520.00

客户四                                    48,171,000.00                      2.10%                        4,065,750.00


                                              52
客户五                                        38,661,010.00                         1.69%                        5,799,151.50

合计                                         413,194,171.17                        18.03%


4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                单位: 元

                                          期末余额                                           期初余额
           账龄
                                金额                     比例                       金额                       比例

1 年以内                        922,580,523.81                    91.79%            444,126,936.08                    91.13%

1至2年                           65,909,422.06                    6.56%              30,974,868.81                     6.36%

2至3年                           11,930,035.80                    1.19%               7,284,739.65                     1.49%

3 年以上                          4,653,883.39                    0.46%               4,948,499.75                     1.02%

合计                           1,005,073,865.06           --                        487,335,044.29              --


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                    单位名称                              期末余额                 占预付款项总额的比例(%)
供应商一                                                        119,026,300.13               11.84

供应商二                                                          98,595,797.57              9.81

供应商三                                                          58,500,000.00              5.82

供应商四                                                          45,000,000.00              4.48

供应商五                                                          45,000,000.00              4.48

                     合 计                                      366,122,097.70               36.43


5、其他应收款

                                                                                                单位: 元

                  项目                                 期末余额                                     期初余额

应收利息                                                            1,309,730.01                                 2,085,718.67

其他应收款                                                        789,012,554.35                               472,772,675.53

合计                                                              790,322,284.36                               474,858,394.20


(1)应收利息

1)应收利息分类

                                                                                                单位: 元
                                                  53
                     项目                                   期末余额                                      期初余额

定期存款                                                                 1,309,730.01                                  2,085,718.67

合计                                                                     1,309,730.01                                  2,085,718.67


(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                      单位: 元

                款项性质                                 期末账面余额                                 期初账面余额

单项金额重大并单项计提坏账准备的其
                                                                       163,882,050.00                                 26,956,699.68
他应收款项

按组合计提坏账准备的其他应收款项                                       668,851,394.32                                470,630,927.14

合计                                                                   832,733,444.32                                497,587,626.82


2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                      单位: 元

                                                                本期变动金额
       类别            期初余额                                                                                      期末余额
                                      计提            收回或转回        核销                   其他

其他应收款           24,814,951.29 22,801,038.21       3,895,099.52                                                   43,720,889.97

合计                 24,814,951.29 22,801,038.21       3,895,099.52                                                   43,720,889.97


                                                                        期末数
                                                     账面余额                                  坏账准备
              类 别                                                                                        计提
                                             金额                比例(%)            金额
                                                                                                          比例(%)
单项计提坏账准备的其他应收款
                                             163,882,050.00             19.68      10,000,000.00                    6.10
                项
按组合计提坏账准备的其他应收
                                             668,851,394.32             80.32      33,720,889.97
               款项
其中:以账龄为信用风险特征进
                                             445,840,440.97             53.54      33,720,889.97                    7.56
              行组合
已设定抵押(质押)的应收款项                 223,010,953.35             26.78
              合 计                          832,733,444.32            100.00      43,720,889.97


                                                                        期初数
              类 别                                  账面余额                                  坏账准备
                                              金额                 比例(%)              金额                计提
                                                       54
                                                                                                                  比例(%)
单项计提坏账准备的其他应收款
                                                    26,956,699.68                             5,951,699.68
                项
按组合计提坏账准备的其他应收
                                                  470,630,927.14                94.58        18,863,251.61
               款项
其中:以账龄为信用风险特征进行
                                                  154,873,059.15                31.12        18,863,251.61                12.18
               组合
已设定抵押(质押)的应收款项                      315,757,867.99                63.46
              合 计                               497,587,626.82               100.00        24,814,951.29
期末单项计提坏账准备的其他应收款项
       债务人名称                      账面余额                   坏账金额         计提比例(%)                 计提理由
广东兴业国际实业有限                        149,377,050.00                                            购买产权款
公司
广东粤兴发进出口有限                         10,000,000.00         10,000,000.00              100.00 该债权产生于公司正
公司                                                                                                  常经营业务,因对方单
                                                                                                      位未能履约,现公司已
                                                                                                      提起诉讼,期末公司参
                                                                                                      考相关法律意见,基于
                                                                                                      谨慎性原则按100%计
                                                                                                      提该项坏账准备。
乌海市国土资源市场交                          4,505,000.00
易管理所
          合 计                             163,882,050.00         10,000,000.00
按组合计提坏账准备的其他应收款项
采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项
   账龄                                期末数                                                期初数
                  账面余额          计提比例         坏账准备             账面余额           计提比例         坏账准备
                                       (%)                                                     (%)
1年以内        359,407,160.36         5.00            17,970,358.01          69,812,694.79     5.00            3,490,634.74
1至2年          54,910,079.12         10.00             5,491,007.91         66,733,475.65    10.00            6,673,347.57
2至3年          22,795,176.41         15.00             3,419,276.47          9,505,342.66    15.00            1,425,801.40
3至4年              3,207,177.95      50.00             1,603,588.98            28,321.10     50.00              14,160.55
4至5年              1,451,942.68      80.00             1,167,754.15          7,669,587.98    80.00            6,135,670.38
5年以上             4,068,904.45     100.00             4,068,904.45          1,123,636.97 100.00              1,123,636.97
   合计        445,840,440.97          —             33,720,889.97      154,873,059.15         —            18,863,251.61
采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款项
         组合名称                                期末数                                              期初数
                                   账面余额         计提比例       坏账准备         账面余额            计提比例 坏账准备
                                                       (%)                                                (%)
已设定抵押(质押)的               223,010,953.35                                   315,757,867.99
其他应收款(注)

                                                             55
         合 计                223,010,953.35                                     315,757,867.99


3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                       单位: 元

                 款项的                                                                  占其他应收款期末
   单位名称                            期末余额                          账龄                                  坏账准备期末余额
                  性质                                                                   余额合计数的比例

单位一                                      149,377,050.00 1 年以内                                   17.94%                 0.00

单位二                                         54,000,000.00 1 年以内                                 6.48%          2,700,000.00

单位三                                         15,000,000.00 1 年以内                                 1.80%           750,000.00

单位四                                         10,000,000.00                                          1.20%         10,000,000.00

单位五                                          5,000,000.00 2 至 3 年                                0.60%           750,000.00

合计               --                       233,377,050.00                --                          28.03%        14,200,000.00


6、存货

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


(1)存货分类

                                                                                                       单位: 元

                                        期末余额                                                  期初余额
       项目
                        账面余额        跌价准备            账面价值             账面余额         跌价准备          账面价值

原材料             221,300,527.26        2,035,778.50      219,264,748.76       297,030,536.17     2,458,125.37    294,572,410.80

在产品              84,795,952.50                           84,795,952.50        30,685,832.25                      30,685,832.25

库存商品           288,254,078.41       11,447,793.73      276,806,284.68       263,034,559.52    11,700,364.03    251,334,195.49

劳务成本                                                                         31,160,567.42                      31,160,567.42

低值易耗品              2,012,702.60              0.00       2,012,702.60         2,139,313.62                       2,139,313.62

其他                    5,116,809.47              0.00       5,116,809.47         3,743,981.20      356,142.09       3,387,839.11

合计               601,480,070.24       13,483,572.23      587,996,498.01       627,794,790.18    14,514,631.49    613,280,158.69


(2)存货跌价准备

                                                                                                       单位: 元

                                                本期增加金额                           本期减少金额
       项目             期初余额                                                                                    期末余额
                                          计提                 其他             转回或转销          其他

原材料                  2,458,125.37       235,778.50                              658,125.37                        2,035,778.50


                                                      56
库存商品                 11,700,364.03     251,295.67                           503,865.97                        11,447,793.73

委托加工物资                 356,142.09                                         356,142.09

合计                     14,514,631.49     487,074.17                         1,518,133.43                        13,483,572.23


7、其他流动资产

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                    单位: 元

                      项目                                  期末余额                                 期初余额

待抵扣进项税                                                           21,528,723.49                              25,025,913.63

预缴税费                                                                 1,945,774.60

待摊销票据贴息                                                                                                    18,632,817.80

其他                                                                     3,190,181.40                              2,860,969.53

合计                                                                   26,664,679.49                              46,519,700.96


8、长期股权投资

                                                                                                    单位: 元

                                                         本期增减变动
           期初余额                                                                                       期末余额
被投资单                                  权益法下                         宣告发放                                     减值准备
              (账面价                                  其他综合 其他权益                计提减值          (账面价
    位                   追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利                其他                 期末余额
                值)                                    收益调整   变动                    准备              值)
                                           资损益                           或利润

一、合营企业

二、联营企业

内蒙古蒙
华海勃湾 278,728,0                         -4,192,71                                                      274,535,3
发电有限         85.81                         4.89                                                             70.91
责任公司

鄂尔多斯
泰盛恒矿                 104,850,0                                                                        104,850,0
业有限责                     00.00                                                                              00.00
任公司

              278,728,0 104,850,0          -4,192,71                                                      379,385,3
小计
                 85.81       00.00             4.89                                                             70.91

              278,728,0 104,850,0          -4,192,71                                                      379,385,3
合计
                 85.81       00.00             4.89                                                             70.91




                                                       57
9、其他非流动金融资产

                                                                                                单位: 元

                   项目                                 期末余额                                 期初余额

乌海市正威矿业有限公司                                                  520,000.00                               520,000.00

其他                                                                     77,350.00                                73,600.00

合计                                                                    597,350.00                               593,600.00


10、固定资产

                                                                                                单位: 元

                   项目                                 期末余额                                 期初余额

固定资产                                                        7,353,406,933.95                            7,633,785,146.40

合计                                                            7,353,406,933.95                            7,633,785,146.40


(1)固定资产情况

                                                                                                单位: 元

       项目         房屋及建筑物       机器设备         电子设备           运输设备         其他设备             合计

一、账面原值:

 1.期初余额        5,037,599,788.75 4,383,953,184.41    77,969,944.82     80,892,033.86     17,162,074.51 9,597,577,026.35

 2.本期增加金
                      9,073,913.31     58,224,047.98     3,126,409.88      1,645,589.29      1,611,118.63     73,681,079.09


     (1)购置        2,175,617.78     30,995,541.00     3,031,264.25      1,645,589.29      1,611,118.63     39,459,130.95

     (2)在建工
                      6,898,295.53     27,228,506.98       95,145.63                 0.00            0.00     34,221,948.14
程转入

     (3)企业合
并增加



 3.本期减少金
                      7,381,129.72      5,448,645.97     1,043,406.80        132,950.86          6,900.00     14,013,033.35


     (1)处置或
                      3,096,240.72      5,314,837.88     1,043,406.80        132,950.86          6,900.00      9,594,336.26
报废

(2)其他             7,381,129.72      5,448,645.97     1,043,406.80        132,950.86          6,900.00     14,013,033.35

 4.期末余额        5,039,292,572.34 4,436,728,586.42    82,975,036.94     79,482,583.25      2,888,154.13 9,657,245,072.09

二、累计折旧

 1.期初余额         508,124,055.90 1,314,441,688.89     62,993,697.62     51,095,422.43      1,179,499.36 1,943,718,282.05

 2.本期增加金       125,353,588.53   195,008,071.62     13,758,718.99      7,040,760.38       327,446.10     342,769,043.57
                                                   58


     (1)计提      125,353,588.53    195,008,071.62    13,758,718.99     7,040,760.38       327,446.10    342,769,043.57



 3.本期减少金
                          96,558.88     1,217,094.63      991,236.45        414,957.41       327,446.10    342,769,043.57


     (1)处置或
                          57,035.53     1,167,727.89      991,236.45        117,669.57              0.00             0.00
报废

(2)其他                 39,523.35        49,366.74             0.00       297,287.84              0.00      387,149.44

 4.期末余额         633,381,085.55 1,508,232,665.88     75,761,180.16    57,721,225.40      1,504,978.96 2,283,764,540.24

三、减值准备

 1.期初余额                    0.00    20,073,597.90             0.00               0.00            0.00    20,073,597.90

 2.本期增加金


     (1)计提



 3.本期减少金


     (1)处置或
报废



 4.期末余额                    0.00    20,073,597.90             0.00               0.00            0.00    20,073,597.90

四、账面价值

 1.期末账面价
                   4,405,911,486.79 2,908,422,322.64     7,213,856.78    21,761,357.85     10,097,909.89 7,353,406,933.95


 2.期初账面价
                   4,529,475,732.85 3,049,437,897.62    17,898,336.24    26,874,522.39     10,098,657.30 7,633,785,146.40



11、在建工程

                                                                                               单位: 元

                   项目                                 期末余额                                期初余额

在建工程                                                           840,580,609.74                          613,846,213.15

工程物资                                                             1,362,001.35                           10,668,614.64

合计                                                               841,942,611.09                          624,514,827.79


(1)在建工程情况

                                                                                               单位: 元
                                                   59
                                         期末余额                                               期初余额
        项目
                     账面余额            减值准备           账面价值             账面余额       减值准备           账面价值

PVC30 万吨扩 40
                    347,678,014.45                         347,678,014.45   299,487,013.60                        299,487,013.60
万吨项目

其它零星工程        114,931,072.05                         114,931,072.05      71,166,259.88                       71,166,259.88

年产 60 万吨氯碱
                    109,041,557.07                         109,041,557.07   109,041,690.82                        109,041,690.82
一体化项目

电石项目(二期)     97,288,275.34                          97,288,275.34   102,153,913.08                        102,153,913.08

PVC 生态屋项目       64,827,433.63                          64,827,433.63                                                       0.00

再生资源综合利
                     56,739,531.62                          56,739,531.62      28,264,497.32                       28,264,497.32
用项目

加氢站研发项目       38,631,354.89                          38,631,354.89                                                       0.00

液氢站项目            7,297,468.44                           7,297,468.44                                                       0.00

10000 吨/年高分
                      2,478,857.64                           2,478,857.64        2,392,263.30                       2,392,263.30
子稀土助剂项目

燃气锅炉工程          1,340,575.15                           1,340,575.15        1,340,575.15                       1,340,575.15

智能物流园信息
                        326,469.46                            326,469.46                                                        0.00
管理平台

合计                840,580,609.74                         840,580,609.74   613,846,213.15                        613,846,213.15


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                      单位: 元

                                         本期转                         工程累                       其中:本
                                                  本期其                                    利息资              本期利
项目名              期初余     本期增    入固定              期末余     计投入     工程进            期利息              资金来
           预算数                                 他减少                                    本化累              息资本
   称                 额       加金额    资产金                额       占预算       度              资本化                源
                                                    金额                                    计金额              化率
                                          额                            比例                          金额

PVC30
万吨扩              299,487, 61,625,3                        347,678,                                                    金融机
40 万吨              013.60      87.09                        014.45                                                     构贷款
项目

年产 60
万吨氯              109,041,                                 109,041,
                                                                                                                         其他
碱一体               690.82                                   557.07
化项目

电石项
                    102,153, 6,341,63                        97,288,2
目(二                                                                                                                   其他
                     913.08       8.61                         75.34
期)

再生资              28,264,4 28,475,0                        56,739,5                                                    其他

                                                      60
源综合                 97.32      34.30                         31.62
利用项


加氢站
                               38,631,3                       38,631,3
研发项                                                                                                                     其他
                                  54.89                         54.89


PVC 生
                               64,827,4                       64,827,4                                                     募股资
态屋项
                                  33.63                         33.63                                                      金


                     538,947, 199,900,                        714,206,
合计                                                                            --        --                                    --
                      114.82    848.52                         167.00


(3)工程物资

                                                                                                          单位: 元

                                                   期末余额                                              期初余额
              项目
                                账面余额           减值准备         账面价值              账面余额       减值准备       账面价值

工程材料、设备等                 1,362,001.35                       1,362,001.35 10,668,614.64                         10,668,614.64

合计                             1,362,001.35                       1,362,001.35 10,668,614.64                         10,668,614.64


12、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                          单位: 元

       项目          土地使用权           专利权            非专利技术                 软件             其他             合计

一、账面原值

     1.期初余额      387,124,433.27       2,043,574.49        6,106,911.41           10,542,641.93    94,098,018.20   499,915,579.30

     2.本期增加
                       1,949,074.55         17,699.12           72,132.36              146,514.82        61,286.40      2,246,707.25
金额

       (1)购置       1,949,074.55         17,699.12           72,132.36              131,043.59        77,669.90      2,247,619.52

       (2)内部
研发

       (3)企业
合并增加

(4)其他                       0.00               0.00                  0.00           15,471.23        -16,383.50          -912.27

 3.本期减少金
                                0.00       530,314.71          170,320.63                      0.00    1,515,000.00     2,215,635.34


       (1)处置

                                                       61
(2)其他                   0.00        530,314.71        170,320.63            0.00       1,515,000.00     2,215,635.34

   4.期末余额      10,689,156.75    388,543,193.11       1,890,952.98   6,179,043.77   92,644,304.60      499,946,651.21

二、累计摊销

   1.期初余额       6,822,342.48     57,755,234.28        464,648.58    2,380,895.77       4,084,723.67    71,507,844.78

   2.本期增加
                    2,068,620.07     10,001,796.58        210,417.09     160,224.79        3,827,640.78    16,268,699.31
金额

       (1)计提    2,053,148.84     10,001,796.58        162,834.81     160,224.79        3,827,640.78    16,205,645.80

(2)其他             15,471.23               0.00         47,582.28            0.00               0.00        63,053.51

   3.本期减少
                            0.00          7,989.02               0.00           0.00               0.00         7,989.02
金额

       (1)处置

(2)其他                   0.00          7,989.02               0.00           0.00               0.00         7,989.02

   4.期末余额       8,890,962.55     67,749,041.84        675,065.67    2,541,120.56       7,912,364.45    87,768,555.07

三、减值准备

   1.期初余额

   2.本期增加
金额

       (1)计提



   3.本期减少
金额

   (1)处置



   4.期末余额

四、账面价值

   1.期末账面
                    1,798,194.20    320,794,151.27       1,215,887.31   3,637,923.21   84,731,940.15      412,178,096.14
价值

   2.期初账面
                    3,720,299.45    329,369,198.99       1,578,925.91   3,726,015.64   90,013,294.53      428,407,734.52
价值


13、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                              单位: 元

被投资单位名称                               本期增加                           本期减少
                   期初余额                                                                                期末余额
或形成商誉的事                     企业合并形成的                        处置

                                                    62
         项

内蒙古中科装备
                      833,210.57                                                                             833,210.57
有限公司

       合计           833,210.57                                                                             833,210.57


(2)商誉减值准备

                                                                                              单位: 元

被投资单位名称                                  本期增加                           本期减少
或形成商誉的事      期初余额                                                                               期末余额
                                         计提                              处置
         项

内蒙古中科装备
                            0.00                                                                                     0.00
有限公司

       合计                 0.00                                                                                     0.00

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
       公司于期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试,首先将该商誉及归属于少数股东权
益的商誉包括在内,调整各资产组的账面价值,然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金
额进行比较,以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。


14、长期待摊费用

                                                                                              单位: 元

         项目          期初余额            本期增加金额         本期摊销金额        其他减少金额          期末余额

装修费                     570,870.82                                250,291.32                              320,579.50

信用证贴贴现手续
                                                 2,350,166.67        979,236.10                             1,370,930.57


物业防水工程                                      583,574.58          32,420.82                              551,153.76

维修变电站线路维
                          2,681,507.62                               715,068.72                             1,966,438.90


石灰窑大维修费用        10,318,368.77                               6,878,912.51                            3,439,456.26

烧碱事业部大修-中
                                                   94,559.63           1,969.99                               92,589.64


全厂管道防腐维修          1,559,144.95                                                                      1,559,144.95

其他                    12,487,756.90           19,751,624.27       7,604,495.89                           24,634,885.28

排污权                     284,973.29                                 77,720.04                              207,253.25

绿化景观                   518,654.37                                177,231.41                              341,422.96

离子膜更新支出            2,451,923.09                              1,307,692.32                            1,144,230.77

拉僧庙站铁路专用        14,783,415.24                               3,411,557.40                           11,371,857.84


                                                    63
线 6 道延长工程

拉僧庙工业园消防
                          8,187,651.89                                  827,819.04                                     7,359,832.85
支队消防工程

聚氯乙烯硬化及绿
                                                 353,990.00              19,666.12                                       334,323.88
化工程

聚氯乙烯一期转化
                                                 258,364.08              14,353.56                                       244,010.52
修复地基

聚氯乙烯事业部大
                                                1,645,231.85             34,275.66                                     1,610,956.19


电仪事业部防水工
                                                 125,315.45                   6,961.96                                   118,353.49


电石一氧化碳气柜
                                                 745,419.27             124,236.56                                       621,182.71
防腐工程

电石事业部炉大修
                          3,159,497.00          6,334,400.78           2,476,660.41                       0.00         7,017,237.37
费用(1#、5#、6#)

合计                     57,003,763.94      32,242,646.58            24,940,569.83                        0.00        64,305,840.69


15、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                     单位: 元

                                         期末余额                                                 期初余额
           项目
                         可抵扣暂时性差异           递延所得税资产               可抵扣暂时性差异                递延所得税资产

资产减值准备                   353,278,973.87              70,343,651.03                 248,891,068.11               46,279,858.15

内部交易未实现利润              17,047,788.04                  3,860,907.66                8,306,056.15                2,195,108.81

可抵扣亏损                      49,764,130.88              13,979,993.11                  49,764,130.88               12,441,032.72

递延收益                        64,132,932.04              10,637,023.14                  65,008,931.42               10,856,423.05

暂估材料成本                    78,149,017.77              11,722,352.67                  78,149,017.77               11,722,352.67

合计                           562,372,842.60            110,543,927.61                  450,119,204.33               83,494,775.40


(2)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                     单位: 元

                  项目                                  期末余额                                      期初余额

可抵扣暂时性差异                                                     78,149,017.77                                    85,114,016.46

可抵扣亏损                                                          303,830,962.43                                   283,799,169.65

未实现内部交易损益                                                   17,047,788.04                                    17,810,219.00

                                                   64
合计                                                      399,027,768.24                            386,723,405.11


(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                       单位: 元

              年份             期末金额                       期初金额                         备注

2019 年度                                      0.00                  22,218,242.29 2014 年度亏损

2020 年度                            6,539,743.08                    25,876,300.06 2015 年度亏损

2021 年度                           35,316,885.28                    35,316,885.28 2016 年度亏损

2022 年度                           93,033,743.04                    93,033,743.04 2017 年度亏损

2023 年度                          107,353,998.98                  107,353,998.98 2018 年度亏损

2024 年度                           61,586,592.05                                   2019 年度亏损

合计                               303,830,962.43                  283,799,169.65                  --


16、其他非流动资产

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                       单位: 元

                     项目                      期末余额                                 期初余额

与长期资产购建相关的预付款项                               86,902,989.07                            105,620,853.87

合计                                                       86,902,989.07                            105,620,853.87


17、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                       单位: 元

                     项目                      期末余额                                 期初余额

质押借款                                                            0.00                                38,000,000.00

抵押借款                                                  300,000,000.00                            300,000,000.00

保证借款                                              1,863,912,715.53                          1,965,599,040.00

信用借款                                                                                            150,000,000.00

信用证借款                                                160,000,000.00                                85,600,000.00

合计                                                  2,323,912,715.53                          2,539,199,040.00




                                          65
(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。


18、应付票据

                                                                                单位: 元

                 种类                               期末余额                     期初余额

商业承兑汇票                                                    22,548,357.91

银行承兑汇票                                               1,247,587,000.00             1,117,837,500.00

合计                                                       1,270,135,357.91             1,117,837,500.00


19、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                单位: 元

                 项目                               期末余额                     期初余额

应付货款                                                       218,091,423.96               240,436,529.36

应付材料款                                                     499,836,323.35               285,125,861.16

应付工程款                                                     161,200,962.90               133,042,689.53

应付设备款                                                     170,766,934.20               159,711,316.44

应付服务费                                                      74,812,679.59                60,088,051.59

应付劳务费                                                      35,448,456.10                42,750,215.88

应付加工费                                                           1,600.00                     1,600.00

应付分成款                                                               0.00                         0.00

应付广告费                                                        420,343.36                   360,105.36

应付设计费                                                       8,407,302.77                16,078,523.86

质量保证金                                                               0.00                    30,000.00

应付地价款                                                        200,000.00                   200,000.00

应付分包工程款                                                           0.00                         0.00

应付及预提工程款                                                  123,000.00                   123,000.00

应付及预提销售佣金                                                       0.00                         0.00

应付赔付款                                                          26,676.66                   211,590.54

集团内关联方款项                                                 3,347,765.09                         0.00

其他                                                             8,231,813.73                  985,455.85

合计                                                       1,180,915,281.71                 939,144,939.57


                                               66
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                        单位: 元

                  项目                          期末余额                            未偿还或结转的原因

单位一                                                      37,336,712.62 未结清

单位二                                                      30,101,599.05 未结清

单位三                                                      26,212,290.17 未结清

单位四                                                      18,429,920.26 未结清

单位五                                                      10,093,346.48 未结清

合计                                                       122,173,868.58                    --


20、预收款项

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


(1)预收款项列示

                                                                                        单位: 元

                  项目                          期末余额                                 期初余额

预收货款                                                   221,560,748.90                           146,012,267.24

预收材料款                                                    150,873.10                               150,000.00

预收工程款                                                      77,400.00                                     0.00

预收设备款                                                           0.00                                     0.00

预收服务费                                                   1,045,242.77                              595,314.86

集团内关联方款项                                                                                              0.00

合计                                                       222,834,264.77                           146,757,582.10


21、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                        单位: 元

           项目          期初余额               本期增加                本期减少                  期末余额

一、短期薪酬               44,629,639.14         365,104,932.10             363,450,151.61           46,284,419.63

二、离职后福利-设定提
                              356,528.87          19,662,499.13              19,180,822.17             838,205.83
存计划

合计                       44,986,168.01         384,767,431.23             382,630,973.78           47,122,625.46


                                           67
(2)短期薪酬列示

                                                                                           单位: 元

         项目            期初余额                  本期增加                本期减少                期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                           36,240,938.68            314,645,904.57             312,598,291.54           38,288,551.71
补贴

2、职工福利费                   4,274.90             12,721,771.30              12,696,113.99               29,932.21

3、社会保险费                 171,786.16             23,398,155.10              22,822,159.22             747,782.04

    其中:医疗保险费          145,977.08             19,485,312.48              19,296,788.85             334,500.71

          工伤保险费            7,466.77              1,517,310.32               1,482,198.87               42,578.22

          生育保险费            1,815.50              1,079,172.47                955,815.30              125,172.67

补充医疗保险                    5,578.27                390,129.42                166,781.59              228,926.10

其他                           10,948.54                926,230.41                920,574.61                16,604.34

4、住房公积金               4,596,854.99             11,061,008.68              11,903,891.68            3,753,971.99

5、工会经费和职工教育
                            3,615,984.41              3,233,852.45               3,385,725.18            3,464,111.68
经费

6、短期带薪缺勤                        0.00                     0.00                     0.00                    0.00

7、短期利润分享计划                    0.00                     0.00                     0.00                    0.00

8、其他短期薪酬                     -200.00              44,240.00                  43,970.00                  70.00

合计                       44,629,639.14            365,104,932.10             363,450,151.61           46,284,419.63


(3)设定提存计划列示

                                                                                           单位: 元

         项目            期初余额                  本期增加                本期减少                期末余额

1、基本养老保险               342,157.73             18,523,866.42              18,506,758.53             359,265.62

2、失业保险费                  14,371.14              1,138,632.71                674,063.64              478,940.21

合计                          356,528.87             19,662,499.13              19,180,822.17             838,205.83


22、应交税费

                                                                                           单位: 元

                  项目                             期末余额                                 期初余额

增值税                                                        205,111,638.07                           131,616,478.06

企业所得税                                                    166,221,957.18                            96,951,358.05

个人所得税                                                       454,060.23                               304,565.60

城市维护建设税                                                  5,009,814.44                             5,014,674.03

                                              68
教育费附加                                         4,098,951.19                 2,714,519.43

地方教育费附加                                     2,831,925.20                 1,915,618.68

房产税                                             7,330,117.50                 6,237,207.30

土地使用税                                         5,572,947.68                 1,944,554.02

土地增值税                                                 0.00

印花税                                             1,813,360.96                 1,450,271.61

环境保护税                                          821,377.31                   469,756.10

资源税                                             2,464,870.00                 1,200,332.50

其他税费                                           2,365,680.70                 1,109,986.90

合计                                             404,096,700.46               250,929,322.28


23、其他应付款

                                                                  单位: 元

                 项目                 期末余额                     期初余额

应付利息                                          17,258,267.56                 9,662,261.47

其他应付款                                       110,761,997.20               539,043,335.91

合计                                             128,020,264.76               548,705,597.38


(1)应付利息

                                                                  单位: 元

                 项目                 期末余额                     期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息                       110,555.56                 2,920,361.10

企业债券利息                                        398,922.74

短期借款应付利息                                  16,703,080.93                 6,741,900.37

其他                                                  45,708.33

合计                                              17,258,267.56                 9,662,261.47


(2)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

                                                                  单位: 元

                 项目                 期末余额                     期初余额

应付股权收购款                                                                479,092,842.52

应付各项零星费用                                   7,537,590.59                11,230,386.96


                                 69
往来款                                              72,677,937.92                            36,051,484.49

拆借款                                                297,734.83

预提费用                                              491,895.36

应付暂收款                                           6,697,439.37

咨询服务费                                          11,124,745.28

押金及保证金                                          911,995.50                              4,674,749.24

代扣代缴款项                                         5,550,383.92

代扣个人款项                                         2,146,234.56

已报销未付款                                         3,216,057.40

市场开发及推广费                                      109,982.47

关联方往来款                                                 0.00                              864,000.00

法定信息披露费                                                                                5,382,000.00

其他                                                                                          1,747,872.70

合计                                               110,761,997.20                           539,043,335.91


2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                单位: 元

                 项目                   期末余额                             未偿还或结转的原因

经理级风险抵押金                                     2,056,990.40 暂未结算

乌海市鸿杰物流有限公司                               1,650,794.94 未结清

内蒙古乌海化工有限公司工会委员会                     1,467,733.36 暂未结算

内蒙古诚裕信项目管理有限公司                         1,410,174.50 未结清

代扣代缴款项                                          496,402.68 暂未结算

合计                                                 7,082,095.88                    --


24、一年内到期的非流动负债

                                                                                单位: 元

                 项目                   期末余额                                 期初余额

一年内到期的长期借款                           1,280,550,178.20                             725,000,000.00

一年内到期的应付债券                                         0.00

一年内到期的长期应付款                              96,822,755.69                           380,153,401.26

合计                                           1,377,372,933.89                           1,105,153,401.26




                                   70
25、其他流动负债

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                      单位: 元

                 项目                                  期末余额                        期初余额

待核销的零星负债                                                   27,875,158.66

交易结算准备金(注)                                                                                19,716,793.59

预提费用                                                                                             5,161,375.76

合计                                                               27,875,158.66                    24,878,169.35

其他说明:
期初余额为收取的交易商存入的交易结算准备金及保证金。


26、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                      单位: 元

                 项目                                  期末余额                        期初余额

抵押借款                                                                                           590,000,000.00

保证借款                                                          168,400,000.00                   208,399,999.92

抵押+保证借款

合计                                                              168,400,000.00                   798,399,999.92

长期借款分类的说明:
    注1:期末“保证借款”中840.00万元系子公司广东塑料交易所股份有限公司借款,由鸿达兴业集团有限
公司、广州市成禧经济发展有限公司、广东兴业国际实业有限公司、乌海市新能源集团发展有限公司、内
蒙古盐湖镁钾有限责任公司、周奕丰、郑楚英、广东兴业国际实业有限公司等关联方提供连带责任保证。
    注2:期末“保证借款”中2,000.00万元系孙公司包头市新达茂稀土有限公司借款,由控股股东鸿达兴业
集团有限公司提供连带责任保证,其中一年内到期金额1,000.00万元。
    注3:期末“保证借款中”中15,000.00万元系本公司借款,由关联方广东鸿达兴业集团有限公司,实际控
制人周奕丰及其夫人郑楚英提供连带责任保证。


27、应付债券

(1)应付债券

                                                                                      单位: 元

                 项目                                  期末余额                        期初余额

可转换公司债券                                                1,844,153,191.12


                                                  71
合计                                                           1,844,153,191.12


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                    单位: 元

                                                                        按面值计 溢折价摊
债券名称   面值      发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                                本期偿还       期末余额
                                                                         提利息       销

                     2019 年
可转换公 2,426,780                     2,426,780            2,426,780 398,922.7 6,853,293                       1,844,552
                     12 月 16 6 年
司债券     ,000.00                       ,000.00              ,000.00             4        .21                    ,113.86
                     日

                                       2,426,780            2,426,780 398,922.7 6,853,293                       1,844,552
  合计      --            --     --
                                         ,000.00              ,000.00             4        .21                    ,113.86


(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

      经中国证监会《关于核准鸿达兴业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》证
监许可(2019)2305 号文核准,本公司于2019年12月16日发行票面金额为 100 元的可转换债
券2,426.78 万张。债券票面利率为第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.80%、
第五年3.00%、第六年5.00%。每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当
日,到期一次还本。转股期限自本可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可
转债到期日止,初始行权价格为人民币3.98元/股。
      回售条款:(1)有条件回售条款,在本公司本次发行的可转债最后两个计息年度,如
果本公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价的70%时,可转债持有人
有权将其持有的可转债全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给本公司。若在上述
交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新股(不包括因本次发行的
可转债转股而增加的股本)、配股以及派发现金股利等情况而调整的情形,则在调整前的交
易日按调整前的转股价格和收盘价格计算,在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价
格计算。如果出现转股价格向下修正的情况,则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整
之后的第一个交易日起重新计算。最后两个计息年度,本公司本次发行的可转债持有人在每
年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次,若在首次满足回售条件而可转债
持有人未在本公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的,该计息年度不应再行使回售
权。本公司本次发行的可转债持有人不能多次行使部分回售权。(2)附加回售条款。若本
公司本次发行的可转债募集资金投资项目的实施情况与本公司在募集说明书中的承诺情况
相比出现重大变化,根据中国证监会的相关规定被视作改变募集资金用途或被中国证监会认
定为改变募集资金用途的,本公司本次发行的可转债持有人享有一次回售的权利。可转债持
有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给本公司。
持有人在附加回售条件满足后,可以在本公司公告后的附加回售申报期内进行回售,该次附
加回售申报期内不实施回售的,不应再行使附加回售权。

28、长期应付款

                                                                                                    单位: 元

                  项目                                  期末余额                                     期初余额

                                                   72
 长期应付款                                                         369,683,699.18                               362,109,505.44

 合计                                                               369,683,699.18                               362,109,505.44


 (1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                   单位: 元

                  项目                                   期末余额                                     期初余额

 应付融资租赁款                                                     369,683,699.18                               362,109,505.44


 29、递延收益

                                                                                                   单位: 元

           项目          期初余额             本期增加              本期减少               期末余额              形成原因

 政府补助                106,866,567.64        10,000,000.00           12,865,078.87       104,001,488.77

 合计                    106,866,567.64        10,000,000.00           12,865,078.87       104,001,488.77           --

 涉及政府补助的项目:
                                                                                                   单位: 元

                                             本期计入
                                  本期新增              本期计入其 本期冲减成                                      与资产相关/
     负债项目      期初余额                  营业外收                                  其他变动       期末余额
                                  补助金额              他收益金额 本费用金额                                      与收益相关
                                              入金额

PVC 多功能稀土
改进剂的研发项    41,568,328.18                         3,530,120.54                               38,038,207.64 与资产相关


递延收益--与土
地使用权相关的    30,977,431.44                          772,899.04                                30,204,532.40 与资产相关
政府补助

收能源节约利用
                   6,370,833.33                          550,000.00                                   5,820,833.33 与资产相关
政府补贴款

锅炉原煤堆场全
                   6,195,333.33                         1,060,666.67                                  5,134,666.66 与资产相关
封闭式改造补助

稀土助剂产业化
                   4,680,000.00                         1,560,000.00                                  3,120,000.00 与资产相关
项目

摊销环保基础设
                   4,333,333.33                          666,666.67                                   3,666,666.66 与资产相关
施建设补助

广塑所政府补助     3,450,000.03                         1,108,435.29                                  2,341,564.74 与资产相关

建设智能物流园
                   2,400,000.00                          800,000.00                                   1,600,000.00 与资产相关
信息管理平台

乌海市化工创新
                   2,083,200.00                          672,000.00                                   1,411,200.00 与资产相关
创业产业集群窗

                                                   73
口服务平台项目

PVC 离心母液废
                      1,640,000.00                              205,000.00                           1,435,000.00 与资产相关
水综合处理项目

鄂托克旗财政局                       10,000,00
                                                                729,166.66                                        与资产相关
环保支出补贴                               0.00

                                     10,000,00
其他                  3,168,108.00                            1,939,290.66                          11,228,817.34 与资产相关
                                           0.00


 30、股本

                                                                                                     单位:元

                                                                本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                                       期末余额
                                     发行新股            送股        公积金转股        其他          小计

                   2,588,713,789.                                                                                2,588,713,789.
 股份总数
                               00                                                                                             00


 31、其他权益工具

 (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

     经中国证监会《关于核准鸿达兴业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》
 证监许可(2019)2305 号文核准,本公司于2019年12月16日发行票面金额为 100 元的可
 转换债券2,426.78 万张。债券票面利率为第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、
 第四年1.80%、第五年3.00%、第六年5.00%。每年的付息日为本次发行的可转债发行首
 日起每满一年的当日,到期一次还本。转股期限自本可转债发行结束之日起满六个月后
 的第一个交易日起至可转债到期日止,初始行权价格为人民币3.98元/股。

 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                    单位: 元

  发行在外的               期初                      本期增加                     本期减少                      期末
   金融工具         数量        账面价值          数量          账面价值     数量        账面价值      数量        账面价值

 可转换公司                                                   573,629,292.                                        573,629,292.
                                               609,743,718                                          609,743,718
 债券                                                                   61                                                    61

                                                              573,629,292.                                        573,629,292.
 合计                                          609,743,718                                          609,743,718
                                                                        61                                                    61


 32、资本公积

                                                                                                    单位: 元

            项目                    期初余额                    本期增加               本期减少               期末余额

                                                         74
资本溢价(股本溢价)         1,027,502,474.19         191,509,950.36                     0.00      1,219,012,424.55

其他资本公积                   44,013,041.44                      0.00                   0.00           44,013,041.44

合计                         1,071,515,515.63         191,509,950.36                               1,263,025,465.99


33、库存股

                                                                                           单位: 元

           项目             期初余额                 本期增加                 本期减少             期末余额

股份回购                       40,077,024.47           60,213,374.01                     0.00          100,290,398.48

合计                           40,077,024.47           60,213,374.01                     0.00          100,290,398.48

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
截至 2019 年 6 月 25 日,公司通过回购股份专用证券账户以集中竞价方式累计回购公司股份
21,711,700 股,占公司目前总股本的 0.84%,最高成交价为 6.602元/股,最低成交价为 2.91 元/
股,成交总金额为100,290,398.48元(含交易费)。


34、盈余公积

                                                                                           单位: 元

           项目             期初余额                 本期增加                 本期减少             期末余额

法定盈余公积                  219,192,202.96           16,056,807.83                     0.00          235,249,010.79

任意盈余公积                    5,405,762.90                      0.00                   0.00            5,405,762.90

合计                          224,597,965.86           16,056,807.83                     0.00          240,654,773.69


35、未分配利润

                                                                                           单位: 元

                     项目                                  本期                                 上期

调整前上期末未分配利润                                            2,245,200,286.11

调整后期初未分配利润                                              2,245,200,286.11

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                 629,948,190.80

减:提取法定盈余公积                                                16,056,807.83

    应付普通股股利                                                 154,566,547.67

期末未分配利润                                                  2,704,525,121.41

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

                                                75
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


36、营业收入和营业成本

                                                                                                单位: 元

                                       本期发生额                                           上期发生额
           项目
                               收入                     成本                       收入                      成本

主营业务                     5,201,329,887.80         3,421,883,097.07            5,996,361,897.96       4,073,673,271.12

其他业务                        98,320,930.33           36,331,511.92               48,338,361.28            12,705,292.37

合计                         5,299,650,818.13         3,458,214,608.99            6,044,700,259.24       4,086,378,563.49

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


37、税金及附加

                                                                                                单位: 元

                  项目                               本期发生额                                 上期发生额

城市维护建设税                                                    14,908,898.38                              18,836,406.88

教育费附加                                                        13,005,200.12                              18,261,999.61

房产税                                                             7,114,631.93                               8,467,281.51

土地使用税                                                        16,878,504.09                              21,186,543.43

地方教育费附加

土地增值税

契税

水利基金

环境保护税

资源税

文化事业建设费

其他税费及地方基金                                                14,906,440.41                              17,273,458.37

合计                                                              66,813,674.93                              84,025,689.80


38、销售费用

                                                                                                单位: 元

                  项目                               本期发生额                                 上期发生额

运杂费                                                         257,220,566.18                               306,517,497.87

员工薪酬                                                          12,736,867.17                              15,476,920.65


                                                76
一般行政性支出                              5,877,238.91                  7,135,949.30

广告宣传费                                  3,415,082.97                  3,676,256.36

合计                                   279,249,755.23                  332,806,624.18


39、管理费用

                                                           单位: 元

                 项目         本期发生额                   上期发生额

员工薪酬                               101,525,483.77                  103,002,231.26

一般性行政支出                             38,642,333.09                48,244,560.47

折旧摊销                                   35,333,490.41                31,581,057.49

停工损失                                            0.00                21,380,338.67

安环经费                                    1,237,690.18                  5,415,639.76

维修费                                      5,789,176.54                  5,935,716.52

中介机构费及信息披露费                      5,489,549.37                  5,093,662.61

政府各项税费                                 324,197.22                    110,706.08

其他                                       12,105,715.79                  1,797,887.93

合计                                   200,447,636.37                  222,561,800.79


40、研发费用

                                                           单位: 元

                 项目         本期发生额                   上期发生额

研发人员薪酬                               46,727,161.21                27,615,961.76

直接投入                                   40,570,021.27                60,627,438.93

折旧与摊销费                               13,291,797.19                  7,440,412.25

设计与调试费                                 105,365.85                   4,353,133.89

委外研发费                                  2,810,834.12                10,887,350.01

其他费用                                     876,368.89                    535,099.62

合计                                   104,381,548.53                   111,459,396.46


41、财务费用

                                                           单位: 元

                 项目         本期发生额                   上期发生额

利息支出                               323,538,889.35                  342,350,983.28

减:利息收入                                7,881,139.01                  8,461,957.59

                         77
汇兑损失                                                        0.00                 1,114,714.84

减:汇兑收益                                             264,762.82                  5,083,911.25

承兑汇票贴息                                             446,111.10                          0.00

银行手续费                                             12,014,448.93                26,237,937.20

现金折扣                                                        0.00                         0.00

保理业务的费用                                                  0.00                         0.00

为筹集资金而负担的担保费                                        0.00                         0.00

融资租入固定资产发生的融资租赁费用                              0.00                         0.00

其他                                                     982,366.10                       383.25

合计                                               328,835,913.65                  356,158,149.73


42、其他收益

                                                                       单位: 元

           产生其他收益的来源             本期发生额                   上期发生额

与土地使用权相关的政府补助                               772,899.04                          0.00

PVC 多功能稀土改进剂的研发项目                          3,530,120.54                 3,912,619.08

节能循环经济与资源节约重大项目                           550,000.00                   550,000.00

稀土助剂产业化项目                                      1,560,000.00                 1,560,000.00

PVC 离心母液废水综合处理项目                             205,000.00                          0.00

35kv 保安电力线路变更项目                                300,000.00                          0.00

锅炉原煤堆场全封闭式改造项目                            1,060,666.67                         0.00

电能在线监测补贴款                                       259,600.00                          0.00

供应链平台                                               500,000.00                          0.00

扶持基金                                                 212,040.00                          0.00

塑料原料电子商务交易服务项目                            1,108,435.29                 3,999,131.34

用于大宗物资交易平台,备品备件交易
                                                         187,500.00                   250,000.00
平台,物流公共信息服务平台建设

建设智能物流园信息管理平台                               800,000.00                   800,000.00

乌海市化工创新创业产业集群窗口服务
                                                         672,000.00                   672,000.00
平台项目

建设智能物流园信息管理平台                               200,000.00                   200,000.00

仓储平台建设专项资金                                     200,000.00                   200,000.00

与资产相关的政府补助                                      63,024.00                          0.00

环保基础设施建设补助                                    1,395,833.33                         0.00


                                     78
税收返还                                                 293,521.47                             0.00

电子商务交易平台补贴(注 4)                                     0.00                       500,000.00

稳岗补贴                                                 449,700.00                             0.00

小锅炉整治补贴(注 5)                                         0.00                       473,000.00

电子商务产业发展补助资金(注 6)                               0.00                       387,700.00

高新技术企业认定受理补贴                                 350,000.00                       200,000.00

扬州绿扬金凤计划第一批资助资金                           200,000.00                       200,000.00

其他小额补助                                           2,847,240.00                       646,369.54


43、投资收益

                                                                          单位: 元

                   项目                     本期发生额                     上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                              -4,192,714.89                -11,369,148.97

其他                                                          23,687.50                    41,651.24

合计                                                      -4,169,027.39                -11,327,497.73


44、公允价值变动收益

                                                                          单位: 元

       产生公允价值变动收益的来源        本期发生额                       上期发生额

交易性金融资产                                             3,750.00                       -21,910.00

合计                                                       3,750.00                       -21,910.00


45、信用减值损失

                                                                          单位: 元

                 项目                    本期发生额                       上期发生额

其他应收款坏账损失                                    -18,891,592.89                            0.00

应收账款坏账损失                                  -112,165,220.71                               0.00

合计                                              -131,056,813.60


46、资产减值损失

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                          单位: 元

                 项目                    本期发生额                       上期发生额

                                    79
一、坏账损失                                                                       0.00                              -107,453,694.56

二、存货跌价损失                                                             16,791.80                                 -2,723,593.64

合计                                                                         16,791.80                               -110,177,288.20


47、资产处置收益

                                                                                                         单位: 元

           资产处置收益的来源                            本期发生额                                      上期发生额

固定资产处置利得                                                                   0.00                                -2,097,803.69


48、营业外收入

                                                                                                         单位: 元

                                                                                                    计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                           上期发生额
                                                                                                                  额

政府补助                                       2,113,724.33                          1,417,900.00                       2,113,724.33

非流动资产报废利得                              534,842.85                                                               534,842.85

罚款收入                                        204,000.00                                                               204,000.00

其他                                           2,933,576.71                          2,036,609.57                       2,933,576.71

合计                                           5,786,143.89                          3,454,509.57                       5,786,143.89

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                         单位: 元

                                                           补贴是否
                                                                       是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因        性质类型       影响当年
                                                                              贴              额             额        与收益相关
                                                                盈亏

                                       因承担国家为保
                                       障某种公用事业
              乌海市财政               或社会必要产品
稳岗补贴                   补助                            否          否                 2,015,900.00                 与收益相关
              局                       供应或价格控制
                                       职能而获得的补
                                       助

                                       因研究开发、技
企业技术质 乌海市财政
                           奖励        术更新及改造等 否               否                                 300,000.00 与收益相关
量奖金        局
                                       获得的补助

                                       因研究开发、技
高新技术企 乌海市财政
                           奖励        术更新及改造等 否               否                                 250,000.00 与收益相关
业奖金        局
                                       获得的补助

高新技术企 广州市科技                  因研究开发、技
                           奖励                            否          否                                 200,000.00 与收益相关
业认定奖金 创新委员会                  术更新及改造等

                                                    80
               和广州市财          获得的补助
               政局

江苏省工程
               扬州市生态
技术中心、高                       因研究开发、技
            科城管理委
新技术产品、           奖励        术更新及改造等 否               否                               150,000.00 与收益相关
            员会财政审
科技型中小                         获得的补助
            计局
企业奖励

                                   因研究开发、技
2017 创新平 扬州市杭集
                            奖励   术更新及改造等 否               否                               100,000.00 与收益相关
台奖           镇政府
                                   获得的补助

                                   因研究开发、技
纳税突出企 乌海市海南
                            奖励   术更新及改造等 否               否                                25,000.00 与收益相关
业奖励款       区财政局
                                   获得的补助

                                   因研究开发、技
其他小额奖
                            奖励   术更新及改造等 否               否                  97,824.33                 与收益相关
金等
                                   获得的补助


49、营业外支出

                                                                                                   单位: 元

                                                                                                计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                           上期发生额
                                                                                                           额

对外捐赠                                   200,000.00                           403,552.00                         200,000.00

罚款支出                                   334,789.32                                                              334,789.32

滞纳金                                       10,605.13                         2,564,278.94                         10,605.13

赔偿款                                               20.00                     1,506,249.86                             20.00

债务清理损失                                                                       50,000.00

固定资产报废损失                          1,248,069.68                               5,999.65                    1,248,069.68

其他                                      4,484,610.69                          184,644.68                       4,484,610.69

合计                                      6,278,094.82                         4,714,725.13                      6,278,094.82


50、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                   单位: 元

                    项目                             本期发生额                                    上期发生额

当期所得税费用                                                139,852,761.40                                   165,965,195.18

递延所得税费用                                                    -26,239,637.41                                -24,364,299.37


                                                81
合计                                                          113,613,123.99                       141,600,895.81


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                       单位: 元

                           项目                                                本期发生额

利润总额                                                                                           743,728,010.65

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                    185,932,002.66

子公司适用不同税率的影响                                                                            -70,992,968.85

调整以前期间所得税的影响                                                                               791,939.89

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                     1,614,425.49

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                     6,188,850.58
损的影响

税率变动对期初递延所得税余额的影响                                                                     713,371.00

研发费用加记扣除的影响                                                                              -10,814,023.46

权益法确认的投资损失的影响                                                                             625,354.11

其他                                                                                                  -445,827.44

所得税费用                                                                                         113,613,123.99


51、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                       单位: 元

                 项目                            本期发生额                            上期发生额

收到的政府补助收入                                             19,510,277.57                        29,283,447.80

收到的利息收入                                                  4,055,502.05                         7,382,219.76

收到的营业外收入                                                2,504,134.95                         1,767,234.74

收到的经营性往来款项                                                    0.00                        30,330,685.11

收到的电子交易平台会员入金                               1,784,956,541.50                      1,311,255,372.07

其他                                                            2,622,202.69

合计                                                     1,813,648,658.76                      1,380,018,959.48


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                       单位: 元

                 项目                            本期发生额                            上期发生额


                                            82
支付的管理费用、销售费用和研发费用                  146,740,055.79                    65,938,775.28

支付的各项营业外支出                                       717,155.73                  4,658,725.48

支付的银行手续费                                         16,746,827.44                 9,314,874.41

支付的经营性往来款项                                                                  18,132,105.64

支付的电子交易平台会员出金                         1,719,714,962.55              1,324,807,030.43

合计                                               1,883,919,001.51              1,422,851,511.24


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                         单位: 元

                 项目                      本期发生额                    上期发生额

收施工方投标保证金                                                0.00                  649,900.00

试生产收入款                                                      0.00                 3,358,496.73

在建工程专项借款的利息收入                                        0.00                  460,315.35

合计                                                                                   4,468,712.08


(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                         单位: 元

                 项目                      本期发生额                    上期发生额

归还施工单位投标保证金                                            0.00                  469,900.00

合计                                                                                    469,900.00


(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                         单位: 元

                 项目                      本期发生额                    上期发生额

收到的票据贴现款                                   1,962,686,575.06                  570,192,110.43

收到银行承兑汇票保证金                              960,223,191.98                   483,411,806.00

收到的融资租赁款                                        568,511,985.49               370,520,000.00

收到的信用证保证金                                                0.00                15,043,092.84

收到员工持股款                                                    0.00                10,193,000.00

收到股权激励个税                                                  0.00                13,271,881.79

收到员工股权激励款                                                0.00                13,738,096.05

收到发行债券募集资金                               2,415,459,245.28

收到业绩补偿款                                      192,689,195.61

合计                                               6,099,570,193.42              1,476,369,987.11

                                      83
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                            单位: 元

                  项目                        本期发生额                    上期发生额

票据到期解付款                                          1,427,232,735.02                880,200,000.00

支付融资租赁手续费                                           3,600,000.00                 6,870,156.73

支付的融资顾问费等                                          13,931,904.53                 5,132,075.48

支付银行承兑汇票保证金                                    893,496,015.47                731,049,867.38

支付的融资租赁款及利息                                    502,310,970.00                464,709,464.90

支付的融资租赁保证金                                                 0.00                15,000,000.00

支付的信用证保证金                                                   0.00                 2,314,438.92

支付的银行借款保证金                                      165,059,173.89                 40,000,000.00

支付股权激励个税                                                     0.00                13,453,455.21

支付股票回购款                                              60,213,374.01                40,077,024.47

支付的企业间往来款                                                   0.00

合计                                                    3,065,844,172.92             2,198,806,483.09


52、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                            单位: 元

                 补充资料                      本期金额                      上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:                --                           --

    净利润                                                 630,114,886.66               611,946,377.99

    加:资产减值准备                                      131,040,021.80                110,177,288.20

        固定资产折旧、油气资产折耗、
                                                          342,769,043.57                342,003,279.14
生产性生物资产折旧

        无形资产摊销                                        16,205,645.80                15,193,481.91

        长期待摊费用摊销                                    24,940,569.83                35,093,387.11

        处置固定资产、无形资产和其他
                                                                                          2,097,803.69
长期资产的损失(收益以“-”号填列)

        固定资产报废损失(收益以“-”
                                                              -534,842.85                     5,999.65
号填列)

        公允价值变动损失(收益以“-”
                                                                -3,750.00                    21,910.00
号填列)

        财务费用(收益以“-”号填列)                    328,835,913.65                354,225,495.08

                                         84
         投资损失(收益以“-”号填列)                         4,169,027.39                       11,327,497.73

         递延所得税资产减少(增加以
                                                              -27,049,152.21                       -23,174,064.10
“-”号填列)

         递延所得税负债增加(减少以
                                                                1,665,798.85                        -1,190,235.27
“-”号填列)

         存货的减少(增加以“-”号填列)                      25,283,660.68                       58,402,840.15

         经营性应收项目的减少(增加以
                                                           -1,107,351,546.14                      -350,530,487.89
“-”号填列)

         经营性应付项目的增加(减少以
                                                               85,429,518.34                      264,361,375.90
“-”号填列)

         经营活动产生的现金流量净额                           455,514,795.37                   1,429,961,949.29

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                      --                                  --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况:                       --                                  --

    现金的期末余额                                         2,373,617,906.02                       678,812,815.74

    减:现金的期初余额                                        678,812,815.74                   1,445,845,511.76

    现金及现金等价物净增加额                               1,694,805,090.28                       -767,032,696.02


(2)现金和现金等价物的构成

                                                                                      单位: 元

                 项目                              期末余额                            期初余额

一、现金                                                   2,373,617,906.02                       678,812,815.74

其中:库存现金                                                   220,763.97                           306,796.81

       可随时用于支付的银行存款                            2,363,316,213.90                       678,457,451.59

       可随时用于支付的其他货币资金                            10,080,928.15                           48,567.34

三、期末现金及现金等价物余额                               2,373,617,906.02                       678,812,815.74


53、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                      单位: 元

                 项目                            期末账面价值                          受限原因

货币资金                                                      784,199,182.18 保证金

固定资产                                                      898,906,897.86 抵押

合计                                                       1,683,106,080.04               --




                                            85
54、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                           单位: 元

             项目                   期末外币余额                    折算汇率                期末折算人民币余额

货币资金                                    --                         --

其中:美元                                       25,907.43 6.9762                                         180,735.41

      欧元                                            0.99 7.82                                                  7.74

      港币                                        8,559.91 0.8958                                           7,667.97



应收账款                                    --                         --

其中:美元

      欧元

      港币



长期借款                                    --                         --

其中:美元

      欧元

      港币




八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

公司全资子公司广州万商贷互联网金融信息服务有限公司于2019年8月15日注销。本期合并范围
未发生变化。


九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                               持股比例
  子公司名称        主要经营地          注册地        业务性质                                         取得方式
                                                                       直接               间接

江苏金材科技有 扬州              扬州             塑料制品生产与            100.00%                设立

                                                 86
限公司                                 销售

内蒙古乌海化工                         氯碱化工产品生             同一控制下企业
                 乌海       乌海                        100.00%
有限公司                               产与销售                   合并

广东兴业土壤改                         土壤修复、受托
良基金管理有限 广州         广州       管理股权投资基   100.00%   设立
公司                                   金

广东地球土壤研                         土壤资源保护与
                 广州       广州                        100.00%   设立
究院                                   持续利用研究

广东塑料交易所                         电子交易撮合及             同一控制下企业
                 广州       广州                        100.00%
股份有限公司                           物流服务                   合并

江苏全塑行装饰
                 扬州       扬州       装饰工程承包     100.00%   设立
工程有限公司

扬州鸿塑新材料                         塑料制品生产与
                 扬州       扬州                        100.00%   设立
有限公司                               销售

扬州威亨塑胶有                         塑料制品生产与             同一控制下企业
                 扬州       扬州                        100.00%
限公司                                 销售                       合并

内蒙古中谷矿业                         氯碱化工产品生             同一控制下企业
                 鄂尔多斯   鄂尔多斯                    100.00%
有限责任公司                           产与销售                   合并

乌海市广宇化工                         电石产品生产与             同一控制下企业
                 乌海       乌海                        100.00%
冶金有限公司                           销售                       合并

内蒙古中科装备                         化工装备工程承             同一控制下企业
                 乌海       乌海                        100.00%
有限公司                               包                         合并

                                       土壤改良剂、环
西部环保有限公                                                    同一控制下企业
                 乌海       乌海       保脱硫剂等生产   100.00%
司                                                                合并
                                       与销售

包头市新达茂稀                         稀土化工材料生             非同一控制下企
                 包头       包头                        80.00%
土有限公司                             产与销售                   业合并

                                       高分子材料用稀
内蒙古联丰稀土
                                       土助剂、稀土化
化工研究院有限 乌海         乌海                        70.00%    设立
                                       工材料研发与销
公司
                                       售

广东金材实业有                         氯碱化工产品贸             同一控制下企业
                 广州       广州                        100.00%
限公司                                 易                         合并

                                       高分子稀土助
包头市联丰稀土                         剂、稀土化工材
                 包头       包头                        100.00%   设立
新材料有限公司                         料研发与生产销
                                       售

西部环保鄂尔多                         土壤改良剂等的
                 鄂尔多斯   鄂尔多斯                    100.00%   设立
斯土壤改良有限                         生产销售


                                       87
公司

西部环保广东环                         农业科学研究与
                 广州       广州                        100.00%   设立
境科技有限公司                         试验发展

西部环保乌海市
                                       土壤改良剂等的
土壤改良有限公 乌海         乌海                        100.00%   设立
                                       生产销售


广东塑交所资产                         资产管理、物业             同一控制下企业
                 广州       广州                        100.00%
管理有限公司                           管理及场地租赁             合并

广州化工交易所                         贸易咨询及商品             同一控制下企业
                 广州       广州                        100.00%
有限公司                               信息咨询服务               合并

广东塑交所物流                         货物运输及物流             同一控制下企业
                 广州       广州                        100.00%
有限公司                               服务                       合并

                                       化工产品及其他
万商台电子商务                         商品批发零售贸             同一控制下企业
                 广州       广州                        100.00%
有限公司                               易、道路货物运             合并
                                       输

广东万商通电子                         软件及信息技术             同一控制下企业
                 广州       广州                        100.00%
科技有限公司                           服务                       合并

广州万商贷互联
                                       信息咨询、商品             同一控制下企业
网金融信息服务 广州         广州                        100.00%
                                       批发及零售贸易             合并
有限公司

                                       物资交易信息咨
新疆鸿达化工交                         询、电子商务、             同一控制下企业
                 乌鲁木齐   乌鲁木齐                    100.00%
易中心有限公司                         商品贸易及物流             合并
                                       服务

                                       物资交易信息咨
内蒙古鸿达物资
                                       询、电子商务、             同一控制下企业
交易中心有限公 包头         包头                        100.00%
                                       商品贸易及物流             合并

                                       服务

                                       物资交易信息咨
乌海鸿达电子商                         询、电子商务、             同一控制下企业
                 乌海       乌海                        100.00%
务有限责任公司                         商品贸易及物流             合并
                                       服务

                                       物资交易信息咨
青海鸿达物资交                         询、电子商务、             同一控制下企业
                 西宁       西宁                        100.00%
易中心有限公司                         商品贸易及物流             合并
                                       服务

广州圆进出口电                         货物进出口、商             同一控制下企业
                 广州       广州                        100.00%
子商务有限公司                         品批发零售贸易             合并

万商台电子商务 香港         香港       信息咨询         100.00%   同一控制下企业

                                       88
(香港)有限公                                                                                         合并


广东塑交所商业
                 广州           广州              商业保理业务               100.00%                   设立
保理有限公司

西部环保研究院
                 乌海           乌海              研究与试验发展             100.00%                   设立
有限公司

内蒙古鸿达氢能
                                                  氢气综合应用研
源及新材料研究 乌海             乌海                                         100.00%                   设立
                                                  究
院有限公司

西部环保柬埔寨
                 柬埔寨         柬埔寨            --                         100.00%                   设立
有限公司

西部环保杭锦旗                                    农畜种养加工、
土壤改良有限公 鄂尔多斯         鄂尔多斯          土壤调理剂生产             100.00%                   设立
司                                                销售

                                                  农畜种养、肉类
西部环保通辽土
                 通辽           通辽              加工,土壤调理             100.00%                   设立
壤改良有限公司
                                                  剂销售

其他说明:
广州万商贷互联网金融信息服务有限公司于2019年8月15日注销。


2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


                                                                                   持股比例            对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地          注册地          业务性质                                        营企业投资的会
     企业名称                                                              直接               间接
                                                                                                           计处理方法

内蒙古蒙华海勃
                                                  电力生产、热力
湾发电有限责任 乌海             乌海                                          49.00%                   权益法
                                                  生产供应
公司


(2)重要联营企业的主要财务信息

                                                                                               单位: 元

                                                期末余额/本期发生额                       期初余额/上期发生额

                                         内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司          内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司

对联营企业权益投资的账面价值                                      269,685,370.91                           278,728,085.81

净利润                                                              3,204,761.41                              1,959,049.77

综合收益总额                                                        3,204,761.41                              1,959,049.77

公允价值调整金额                                                  -12,247,476.30                           -13,328,198.74

                                                 89
本公司本期确认的投资收益                              -9,042,714.89      -11,369,148.97

其他说明
上述净利润、综合收益总额为按持股比例49%计算的金额。


十、与金融工具相关的风险

     本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收票据及应收账款、可供出
售金融资产、应付票据及应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注“五”
相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风
险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上
述风险控制在限定的范围之内。
     本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对
本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最
大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所
面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各
种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
     本公司在经营过程中面临各种金融风险包括信用风险、市场风险和流动性风
险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和
政策承担最终责任。
(一)信用风险
     信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客
户的信用风险进行评估,对每一客户均设置了赊销限额,相应的赊销风险由本公
司本部执行控制。
     本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面余
额。除为子公司提供担保外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风
险的对外担保。
(二)市场风险
     金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格
变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
    1、 利率风险
     利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生
波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的
银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信
额度充足,满足公司各类长短期融资需求。
     2、外汇风险
     外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生
波动的风险。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负
债。于2019年12月31日,除附注所述资产或负债为外币余额外,本公司的资产及
负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司
的经营业绩产生影响。
(三)流动性风险
     流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务
时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。
                                            90
流动性风险由本公司财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变
现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预
测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                           母公司对本企业的 母公司对本企业的
    母公司名称            注册地          业务性质            注册资本
                                                                               持股比例           表决权比例

鸿达兴业集团有限                     项目投资与企业管
                   广州                                  28,000.00                    36.50%             36.50%
公司                                 理

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是周奕丰。


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。


4、其他关联方情况


                    其他关联方名称                                       其他关联方与本企业关系

广州市成禧经济发展有限公司                               公司股东

乌海市皇冠实业有限公司                                   公司股东

内蒙古盐湖镁钾有限公司                                   同一母公司

广东鸿达兴业集团化工有限公司                             同一母公司

广东英丰行贸易有限公司                                   同一母公司

广东永兴隆贸易有限公司                                   同一母公司

广东泽鑫经济发展有限公司                                 同一母公司

广州市伟隆贸易有限公司                                   同一母公司

广州国际贸易城有限公司                                   同一母公司

广东兴业国际实业有限公司                                 同一母公司

广州圆物业管理有限公司                                   同一母公司

广东鸿达兴业机器人有限公司                               同一母公司

乌海市新能源集团发展有限公司                             同一母公司


                                               91
二连浩特中联资源开发有限公司                               同一母公司

广州万商台贸易有限公司                                     同一母公司

乌海市福和清化工有限公司                                   公司董事亲属任执行董事的公司

广东新能源集团有限公司                                     实际控制人配偶控股的公司

乌海市海外建筑有限公司                                     实际控制人胞弟控股的公司

乌海市本原经贸有限公司                                     原孙公司/现实际控制人胞弟控股的公司

郑楚英                                                     实际控制人配偶

周喜才                                                     实际控制人父亲

周奕雄                                                     实际控制人胞弟


5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
                                                                                            单位: 元

     关联方         关联交易内容         本期发生额       获批的交易额度       是否超过交易额度        上期发生额

内蒙古蒙华海勃湾
                   采购蒸汽               41,821,925.58       50,000,000.00 否                           40,915,801.75
发电有限责任公司

内蒙古盐湖镁钾有
                   采购工业盐             22,334,738.58      125,000,000.00 否                            6,270,701.93
限公司

广东鸿达兴业机器 采购生产自动化
                                             318,000.00          530,000.00 否
人有限公司         机器人

乌海市新能源集团
                   采购原煤                        0.00       40,000,000.00 否                            4,829,733.91
发展有限公司

出售商品/提供劳务情况表
                                                                                            单位: 元

          关联方                    关联交易内容                 本期发生额                       上期发生额

内蒙古盐湖镁钾有限公司        提供电子交易平台服务                      16,348,106.41

内蒙古盐湖镁钾有限公司        提供运输服务                                  949,334.43

广东兴业国际实业有限公司      提供建安工程服务                             4,815,083.40

内蒙古蒙华海勃湾发电有限责
                              提供建筑安装服务                          13,860,705.73
任公司

内蒙古蒙华海勃湾发电有限责
                              提供电子交易平台服务                         1,207,082.85
任公司

内蒙古蒙华海勃湾发电有限责
                              销售商品                                         4,111.56                        101,169.20
任公司


                                                  92
内蒙古盐湖镁钾有限公司         销售商品                                     163,304.42                             61,750.00

鸿达兴业集团有限公司           销售商品                                                                           357,050.00

广东新能源集团有限公司         提供电子交易平台服务                                                               286,662.88

乌海市新能源集团发展有限公
                               销售商品                                                                             4,125.00



(2)关联租赁情况

本公司作为承租方:
                                                                                                  单位: 元

         出租方名称                     租赁资产种类               本期确认的租赁费                上期确认的租赁费

广东兴业国际实业有限公司       办公楼及仓储设施                              4,234,879.92                        4,234,880.00

广东兴业国际实业有限公司       仓储设施                                           426,666.68                      822,857.16

广东兴业国际实业有限公司       办公楼                                             324,240.00                      324,240.00


(3)关联担保情况

接受关联方担保情况:
       担保方         被担保方          债权银行        担保金额      担保起始日       担保到期日 担保是否
                                                                                                     已经履行
                                                                                                          完毕
鸿达兴业 集团有限 鸿达兴业股份 光大银行深圳分 60,000,000.00          2019.9.27       2020.9.27       否
公司+周奕丰         有限公司      行
鸿达兴业 集团有限 鸿达兴业股份 江苏银行扬州开 50,000,000.00          2019.12.27      2020.06.25      否
公司+周奕丰+郑楚 有限公司         发区支行
英+内蒙古乌海化工
有限公司+内蒙古中
谷矿业有 限责任公

鸿达兴业 集团有限 鸿达兴业股份 西部信托有限公 50,000,000.00          2019.3.22       2020.3.22       否
公司+周奕丰+郑楚 有限公司         司

鸿达兴业 集团有限 鸿达兴业股份 西部信托有限公 150,000,000.00         2019.3.22       2021.3.22       否
公司+周奕丰+郑楚 有限公司         司

鸿达兴业 集团有限 鸿达兴业股份 中江国际信托股 250,000,000.00         2017/3/17       2019/3/16       是
公司、周奕丰夫妇 有限公司         份有限公司
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 中国农业银行乌 47,000,000.00          2018/7/19       2019/7/18       是
公司                工有限公司    海海南支行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 中国农业银行乌 55,000,000.00          2018/9/20       2019/9/19       是
公司                工有限公司    海海南支行
                                                   93
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 中国农业银行乌 18,000,000.00    2018/11/28   2019/11/11   是
公司              工有限公司    海海南支行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 中国农业银行乌 40,000,000.00    2018/11/30   2019/11/1    是
公司              工有限公司    海海南支行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 中国农业银行乌 47,000,000.00    2018/11/28   2019/11/5    是
公司              工有限公司    海海南支行
鸿达兴业 集团有限 内蒙古乌海化 中国工商银行乌 40,000,000.00    2018/1/26    2019/1/24    是
公司              工有限公司    海人民路支行
鸿达兴业 集团有限 内蒙古乌海化 中国工商银行乌 38,000,000.00    2018/2/5     2019/1/24    是
公司              工有限公司    海人民路支行
鸿达兴业 集团有限 内蒙古乌海化 中国工商银行乌 50,000,000.00    2018/9/25    2019/9/25    是
公司              工有限公司    海人民路支行
鸿达兴业 集团有限 内蒙古乌海化 中国工商银行乌 50,000,000.00    2018/11/2    2019/10/31   是
公司、鸿达兴业股份 工有限公司   海人民路支行
有限公司
鸿达兴业 集团有限 内蒙古乌海化 中国工商银行乌 50,000,000.00    2018/11/20   2019/11/18   是
公司、鸿达兴业股份 工有限公司   海人民路支行
有限公司
鸿达兴业 集团有限 内蒙古乌海化 中国工商银行乌 50,000,000.00    2018/12/4    2019/12/2    是
公司、鸿达兴业股份 工有限公司   海人民路支行
有限公司
鸿达兴业 集团有限 内蒙古乌海化 中国建设银行乌 142,000,000.00   2018/6/15    2019/6/15    是
公司、鸿达兴业股份 工有限公司   海分行
有限公司
鸿达兴业 集团有限 内蒙古乌海化 中国建设银行乌 100,000,000.00   2018/6/15    2019/6/15    是
公司、鸿达兴业股份 工有限公司   海分行
有限公司
鸿达兴业 集团有限 内蒙古乌海化 中国建设银行乌 58,000,000.00    2018/6/15    2019/6/15    是
公司、鸿达兴业股份 工有限公司   海分行
有限公司
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 光大银行呼和浩 50,000,000.00    2018/8/24    2019/8/24    是
公司              工有限公司    特分行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 光大银行呼和浩 40,000,000.00    2018/8/24    2019/8/23    是
公司              工有限公司    特分行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 光大银行呼和浩 50,000,000.00    2018/8/24    2019/8/24    是
公司              工有限公司    特分行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 光大银行呼和浩 20,000,000.00    2018/11/13   2019/11/8    是
公司              工有限公司    特分行
周奕丰;鸿达兴业股 内蒙古乌海化 交通银行乌海分 50,000,000.00   2018/10/15   2019/9/8     是
份有限公司        工有限公司    行
周奕丰;鸿达兴业股 内蒙古乌海化 交通银行乌海分 50,000,000.00   2018/10/17   2019/8/28    是
份有限公司        工有限公司    行

                                                94
周奕丰;鸿达兴业股 内蒙古乌海化 交通银行乌海分 28,000,000.00   2018/10/19   2019/8/18    是
份有限公司        工有限公司    行
周奕丰;鸿达兴业股 内蒙古乌海化 交通银行乌海分 22,000,000.00   2018/11/6    2019/11/5    是
份有限公司        工有限公司    行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 中粮信托有限责 14,000,000.00    2018/3/30    2019/3/30    是
公司、周奕丰夫妇 工有限公司     任公司
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 中粮信托有限责 41,600,000.00    2018/3/23    2019/3/23    是
公司、周奕丰夫妇 工有限公司     任公司
内蒙古乌 海化工有 内蒙古中谷矿 中国工商银行股 900,000,000.00   2012/12/6    2020/12/11   否
限公司            业有限责任公 份有限公司乌海
                  司            分行
乌海市新 能源集团 内蒙古乌海化 中国工商银行股 278,000,000.00   2019/9/26    2020/12/31   否
发展有限公司      工有限公司    份有限公司乌海
                                分行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 中国银行股份有 100,000,000.00   2019/2/1     2020/1/31    否
公司              工有限公司    限公司乌海分行
周奕丰、郑楚英    内蒙古乌海化 中国银行股份有 100,000,000.00   2019/2/1     2020/1/31    否
                  工有限公司    限公司乌海分行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 中国农业银行股 248,400,000.00   2019/7/17    2020/7/17    否
公司              工有限公司    份有限公司乌海
                                海南支行
鸿达兴业 集团有限 内蒙古乌海化 中国工商银行股 278,000,000.00   2019/9/26    2024/12/31   否
公司              工有限公司    份有限公司乌海
                                分行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 中国工商银行股 278,000,000.00   2019/9/26    2020/12/31   否
公司              工有限公司    份有限公司乌海
                                分行
鸿达兴业 集团有限 内蒙古乌海化 中国建设银行股 300,000,000.00   2018/6/15    2023/12/31   否
公司              工有限公司    份有限公司乌海
                                分行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 中国建设银行股 300,000,000.00   2018/6/15    2019/8/31    是
公司              工有限公司    份有限公司乌海
                                分行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 中国光大银行呼 160,000,000.00   2019/8/20    2020/8/20    否
公司              工有限公司    和浩特支行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 交通银行股份有 360,000,000.00   2019/8/19    2020/8/19    否
公司              工有限公司    限公司乌海银行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 内蒙古银行股份 300,000,000.00   2019/8/26    2020/8/25    否
公司              工有限公司    有限公司乌海乌
                                珠慕支行
周奕丰、郑楚英    内蒙古乌海化 内蒙古银行股份 300,000,000.00   2019/8/26    2020/8/25    否
                  工有限公司    有限公司乌海乌

                                                 95
                                 珠慕支行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 中国民生银行股 200,000,000.00     2019/9/24    2020/9/23    否
公司                工有限公司   份有限公司
周奕丰              内蒙古乌海化 中国民生银行股 200,000,000.00   2019/9/24    2020/9/23    否
                    工有限公司   份有限公司
郑楚英              内蒙古乌海化 中国民生银行股 200,000,000.00   2019/9/24    2020/9/23    否
                    工有限公司   份有限公司
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 兴业银行股份有 70,000,000.00      2019/3/27    2020/3/20    否
公司                工有限公司   限公司呼和浩特
                                 分行
周奕丰              内蒙古乌海化 兴业银行股份有 70,000,000.00    2019/3/27    2020/3/20    否
                    工有限公司   限公司呼和浩特
                                 分行
郑楚英              内蒙古乌海化 兴业银行股份有 70,000,000.00    2019/3/27    2020/3/20    否
                    工有限公司   限公司呼和浩特
                                 分行
鸿达兴业 集团有限 广东塑料交易 广东农村商业银 51,599,040.00      2017/10/16   2019/10/16   是
公司                所股份有限公 行荔湾支行
广州市成 禧经济发 司
展有限公司
广东兴业 国际实业
有限公司
乌海市新 能源集团
发展有限公司
内蒙古盐 湖镁钾有
限责任公司
周奕丰夫妇
广州市成 禧经济发
展有限公司
广东兴业 国际实业
有限公司
乌海市新 能源集团
发展有限公司
内蒙古盐 湖镁钾有
限责任公司
周奕丰夫妇
鸿达兴业 集团有限 广东塑料交易 广东农村商业银 8,400,000.00       2017/12/8    2020/1/11    否
公司                所股份有限公 行荔湾支行
广州市成 禧经济发 司
展有限公司
广东兴业 国际实业


                                                  96
有限公司
乌海市新 能源集团
发展有限公司
内蒙古盐 湖镁钾有
限责任公司
周奕丰夫妇
鸿达兴业 集团有限 广东塑料交易 中国建设银行广 18,000,000.00    2018/3/1     2019/2/28    是
公司;周奕丰;郑楚 所股份有限公 州越秀支行
英                  司
鸿达兴业 集团有限 广东塑料交易 中国建设银行股 18,000,000.00    2019/2/28    2020/2/27    否
公司                所股份有限公 份有限公司广州
                    司          越秀支行
鸿达兴业 集团有限 内蒙古中谷矿 中国工商银行乌 344,999,999.92   2012/12/12   2020/12/11   否
公司                业有限责任公 海分行
内蒙古乌 海化工有 司
限公司
乌海市新 能源集团
发展有限公司
内蒙古盐 湖镁钾有
限公司
周奕丰夫妇
鸿达兴业 集团有限 内蒙古中谷矿 中国建设银行乌 890,000,000.00   2012/12/27   2020/12/26   否
公司                业有限责任公 海分行
鸿达兴业 股份有限 司
公司
乌海市新 能源集团
发展有限公司
内蒙古乌 海化工有
限公司
周奕丰夫妇
鸿达兴业 集团有限 包头市新达茂 包头市正信浙银 30,000,000.00    2016/9/19    2021/8/12    否
公司                稀土有限公司 稀土产业投资基
                                金合伙企业(有
                                限合伙)
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 内蒙古银行乌海 300,000,000.00   2018/8/27    2019/8/26    是
公司;周奕丰;郑楚 工有限公司   乌珠穆支行

鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 中国银行乌海分 96,000,000.00    2018/9/26    2019/3/15    是
公司;周奕丰、郑楚 工有限公司   行

鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 包商银行乌海分 50,000,000.00    2018/8/3     2019/8/2     是
公司;周奕丰;郑楚 工有限公司   行
                                                  97

鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 包商银行乌海分 80,000,000.00    2018/8/3     2019/8/2     是
公司;周奕丰;郑楚 工有限公司    行

鸿达兴业 股份有限 西部环保有限 交通银行乌海分 30,000,000.00    2018/1/17    2019/1/17    是
公司、周奕丰夫妇 公司            行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古中谷矿 中国银行乌海分 85,000,000.00    2018/2/28    2019/2/13    是
公司、周奕丰夫妇 业有限责任公 行
                     司
鸿达兴业 股份有限 内蒙古中谷矿 交通银行股份有 100,000,000.00   2018/2/16    2019/2/6     是
公司、周奕丰夫妇 业有限责任公 限公司乌海分行
                     司
鸿达兴业 股份有限 内蒙古中谷矿 中国农业银行股 50,000,000.00    2018/3/13    2019/3/13    是
公司                 业有限责任公 份有限公司乌海
                     司          海南支行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古中谷矿 中国建设银行乌 200,000,000.00   2018/5/29    2019/5/28    是
公司                 业有限责任公 海建设北路支行
                     司
江苏金材 科技有限 鸿达兴业股份 江苏银行扬州开 50,000,000.00    2018/12/27   2019/12/26   是
公司、鸿达兴业集团 有限公司      发区支行
有限公司、周奕丰夫

鸿达兴业 集团有限 鸿达兴业股份 民生银行扬州分 80,000,000.00    2018/4/18    2019/4/18    是
公司、周奕丰夫妇 有限公司        行
内蒙古乌 海化工有 内蒙古蒙华海 中国建设银行股 569,500,000.00   2018/3/2     2019/3/2     是
限公司               勃湾发电有限 份有限公司乌海
                     公司        分行
内蒙古乌 海化工有 内蒙古蒙华海 中国建设银行股 250,000,000.00   2019/3/25    2020/3/25    否
限公司               勃湾发电有限 份有限公司乌海
                     公司        分行
内蒙古乌 海化工有 内蒙古蒙华海 中国建设银行股 289,500,000.00   2019/3/26    2020/3/26    否
限公司               勃湾发电有限 份有限公司乌海
                     公司        分行
鸿达兴业 股份有限 内蒙古中谷矿 中建投租赁股份 150,000,000.00   2017/4/18    2021/4/18    否
公司、周奕丰夫妇 业有限责任公 有限公司
                     司
鸿达兴业 股份有限 内蒙古中谷矿 中建投租赁股份 150,000,000.00   2017/4/18    2021/4/18    否
公司、周奕丰夫妇 业有限责任公 有限公司
                     司
鸿达兴业 股份有限 内蒙古中谷矿 广东一创恒健融 42,000,000.00    2017/6/27    2020/6/27    否
公司、周奕丰夫妇 业有限责任公 资租赁有限公司
                     司


                                                   98
鸿达兴业 股份有限 内蒙古中谷矿 广东一创恒健融 33,000,000.00        2017/6/27    2020/6/27       否
公司、周奕丰夫妇 业有限责任公 资租赁有限公司
                   司
鸿达兴业 股份有限 内蒙古中谷矿 平安国际融资租 70,000,000.00        2017/7/20    2019/7/20       是
公司               业有限责任公 赁(天津)有限
                   司           公司
鸿达兴业 股份有限 内蒙古中谷矿 中广核国际融资 200,000,000.00       2016/3/23    2019/3/19       是
公司、周奕丰夫妇 业有限责任公 租赁有限公司
                   司
鸿达兴业 股份有限 内蒙古中谷矿 中广核国际融资 100,000,000.00       2016/6/30    2019/6/19       是
公司、周奕丰夫妇 业有限责任公 租赁有限公司
                   司
鸿达兴业 股份有限 内蒙古中谷矿 中广核国际融资 150,000,000.00       2018/2/12    2021/2/12       否
公司、周奕丰夫妇 业有限责任公 租赁有限公司
                   司
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 民生金融租赁股 250,000,000.00       2016/10/15   2020/10/15      否
公司               工有限公司   份有限公司
鸿达兴业 集团有限 内蒙古乌海化 远东国际租赁有 106,500,000.00       2017/4/5     2020/4/5        否
公司、鸿达兴业股份 工有限公司   限公司
有限公司、周奕丰
鸿达兴业 集团有限 内蒙古乌海化 远东国际租赁有 56,543,478.00        2017/3/31    2020/3/31       否
公司、鸿达兴业股份 工有限公司   限公司
有限公司、周奕丰
鸿达兴业 集团有限 内蒙古乌海化 远东国际租赁有 81,000,000.00        2018/4/2     2021/4/2        否
公司、鸿达兴业股份 工有限公司   限公司
有限公司、周奕丰
鸿达兴业 集团有限 内蒙古乌海化 远东国际租赁有 50,000,000.00        2018/4/2     2021/4/2        否
公司、鸿达兴业股份 工有限公司   限公司
有限公司、周奕丰
鸿达兴业 股份有限 内蒙古乌海化 中航国际租赁有 100,000,000.00       2018/10/12   2022/10/12      否
公司、周奕丰夫妇 工有限公司     限公司


(4)关联方资产转让、债务重组情况

                                                                                             单位: 元

          关联方                   关联交易内容                    本期发生额                    上期发生额

广东兴业国际实业有限公司    购买房产                                     149,377,050.00                       0.00


(5)关键管理人员报酬

                                                                                             单位: 元

                项目                                  本期发生额                             上期发生额

                                                 99
           关键管理人员报酬                                   4,048,500.00                           5,792,500.00


6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                     单位: 元

                                                 期末余额                               期初余额
    项目名称              关联方
                                      账面余额              坏账准备         账面余额              坏账准备

                   内蒙古盐湖镁钾有
应收账款                                                                      22,443,778.36          2,073,776.29
                   限责任公司

                   内蒙古蒙华海勃湾
应收账款                                3,163,402.19           350,325.98     21,461,724.64          1,073,086.23
                   发电有限责任公司

                   广东新能源集团有
应收账款                                                                        603,860.89             30,193.04
                   限公司

                   鸿达兴业集团有限
应收账款                                                                         58,500.00              2,925.00
                   公司

                   乌海市新能源集团
应收账款                                                                           2,620.00               131.00
                   发展有限公司

                   内蒙古蒙华海勃湾
预付账款                               36,090,966.89                          17,066,603.24
                   发电有限责任公司

                   乌海市新能源集团
预付账款                                5,840,477.62                          14,870,359.08
                   发展有限公司

                   内蒙古盐湖镁钾有
预付账款                                 900,000.00                            6,702,277.86
                   限责任公司

                   乌海市海外建筑有
预付账款                                 891,172.00
                   限公司

                   鸿达兴业集团有限
其他应收款                               298,550.00             29,855.00       311,523.00             16,224.80
                   公司

                   内蒙古盐湖镁钾有
其他应收款                                42,750.00              4,275.00        42,750.00              2,137.50
                   限责任公司

                   乌海市新能源集团
其他应收款                                  4,125.00               412.50          4,125.00               206.25
                   发展有限公司

                   内蒙古蒙华海勃湾
其他应收款                                  3,600.00               360.00          3,600.00               180.00
                   发电有限责任公司


(2)应付项目

                                                                                     单位: 元


                                          100
           项目名称                   关联方                 期末账面余额                  期初账面余额

应付账款                   乌海市海外建筑有限公司                           873.10                 1,267,604.35

应付账款                   广东兴业国际实业有限公司                                                 800,312.00

其他应付款                 鸿达兴业集团有限公司                        213,929.62                257,568,190.82

其他应付款                 周奕丰                                                                126,082,331.22

其他应付款                 广东新能源集团有限公司                                                 90,058,808.43

其他应付款                 广东兴业国际实业有限公司                                                 864,000.00

                           内蒙古蒙华海勃湾发电有限
其他应付款                                                           20,000,000.00
                           责任公司

                           内蒙古盐湖镁钾有限责任公
应付账款                                                              3,325,709.22                 3,871,067.91
                           司

应付账款                   新疆中泰化学股份有限公司                   2,206,476.28                 2,206,476.28


十二、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                     单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额                                                                             0.00

公司本期行权的各项权益工具总额                                                                             0.00

公司本期失效的各项权益工具总额                                                                             0.00

                                                              首次授予的股票期权余额 705,774 份已失效,预留部
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
                                                              分股票期权 2,772,678 份已失效,已于本期注销。

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限    限制性股票已全部解锁完毕。

其他说明
   注:2014年9月2日,经公司第五届董事会第十次(临时)会议审议通过,公司实施限制性股票及股票
期权激励计划,批准授予中高层管理人员及核心技术(业务)人员1288万股(实际授予1239.60万股)公司
限制性股票,授予价格为4.09元/股;批准授予股票期权532万股(实际授予511万股),行权价格为8.51元/
股(因完成2014年度利润分配方案,行权价格调整为8.31元/股),首次授予日/授权日为2014年9月2日。首
次授予的限制性股票/股票期权自首次授予日/授权日起满12个月后,激励对象应在未来36个月内分三次解锁
/行权。在解锁/行权期内,若达到激励计划规定的解锁/行权条件,激励对象可分三次申请解锁/行权:第一
个解锁/行权期为锁定期满后第一年,激励对象可申请解锁/行权数量为获授限制性股票/股票期权总数的
30%;第二个解锁/行权期为锁定期满后的第二年,激励对象可申请解锁/行权数量为获授限制性股票/股票
期权总数的30%;第三次解锁/行权期为锁定期满后的第三年,激励对象可申请解锁/行权数量为获授限制性
股票/股票期权总数的40%。
   2015年度,鉴于公司 2014 年度业绩未达到第一个考核期业绩考核指标且部分激励对象已离职,公司于
当期回购注销全体激励对象持有获授的限制性股票 30%部分、离职激励对象的限制性股票共计 440.48万股;
同时,注销了全体激励对象获授的股票期权 30%部分、离职激励对象的股票期权共计163.10万份。2015年
11月9日,经公司第五届董事会第二十八次(临时)会议审议通过,确定以2015年11月9日为授权日,共向
                                             101
18名激励对象授予公司股权激励计划中的预留股票期权112万份(当期因转增股本及送红股,份数调整为
2,823,090份),行权价格为30.64元/股(当期因转增股本及送红股,价格调整为12.08元/股)。该部分股票
期权自其授权日起 12 个月后,满足行权条件的,激励对象在行权期内按 50%、50%的行权比例分两期行
权。
   2016年度,上述第二期限制性股票/股票期权满足解锁/行权条件,相应解锁限制性股票8,632,607股、股
票期权行权3,758,239份。同时,因当期转增股票及送红股,期末尚未解锁的限制性股票数量调整为11,510,143
股,尚未行权的股票期权份数调整为5,010,985份,行权价格调整为3.22元/股。
   2017年度,因部分激励对象离职,公司于当期回购注销限制性股票141,155股,注销首次授予股票期权
141,155份,注销预留部分股票期权50,412份。同时,因当期权益分派,首次授予的股票期权的行权价格由
3.22元/股调整为3.12元/股,数量不变(期末份数为4,869,830份);预留股票期权的行权价格由12.08元/股调
整为11.98元/股,数量不变(期末份数为2,772,678份,其中1,411,545份已于当期失效)。当期,上述第三期
限制性股票/股票期权满足解锁/行权条件,相应解锁限制性股票11,368,988股,限制性股票已全部解锁完毕。
   2018年度,因实施2017年度利润分配方案,首次授予的股票期权行权价格由3.12元/股调整为3.01元/股,
预留部分股票期权行权价格由11.98元/股调整为11.87元/股。首次授予的股票期权于当期已行权4,164,056份,
余额705,774份已失效,预留部分股票期权2,772,678份已分别于前期及当期失效。


2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                       单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法                           Black-Scholes 模型

                                                           根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后
可行权权益工具数量的确定依据
                                                           续信息,修正预计可行权的权益工具数量。

本期估计与上期估计有重大差异的原因                         不适用。

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                          40,624,432.90

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                                       0.00

其他说明
   注:根据《企业会计准则第11号——股份支付》的规定,公司董事会确定自首次授予/授权日2014年9
月2日(预留股票期权授权日为2015年11月9日)起,在2014年-2017年(预留股票期权期限为2015-2018年)
将按照各期限制性股票/股票期权的解锁/行权比例和授予/授权日限制性股票/股票期权的公允价值总额分期
确认限制性股票和股票期权的激励成本。本次股权激励计划的总成本将在股权激励计划的实施过程中按照
解锁/行权比例进行分期确认,相应计入各期的“管理费用”和“资本公积-其他资本公积”。
   公司自2014年度至2017年度共计确认了相关激励成本40,624,432.90元,本次股权激励计划的相关激励成
本已全部确认完毕。


十三、承诺及或有事项

1、或有事项

(1)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


                                               102
十四、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

                                                                                                  单位: 元

                    项目                                   期末余额                                 期初余额

其他应收款                                                        4,133,167,458.30                          3,644,139,811.39

合计                                                              4,133,167,458.30                          3,644,139,811.39


(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                  单位: 元

                  款项性质                             期末账面余额                               期初账面余额

合并范围内往来                                                    3,916,308,627.80                          3,642,633,877.91

其他往来                                                              220,833,216.08                             2,185,026.86

合计                                                              4,137,141,843.88                          3,644,818,904.77


2)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                  单位: 元

                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称              款项的性质         期末余额               账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例

内蒙古乌海化工有限
                       往来款                 2,223,502,155.83 1 年以内                          53.74%
公司

内蒙古乌海化工有限
                       往来款                   751,837,982.00 1 年以内                          18.17%
公司

西部环保有限公司       往来款                   299,984,281.10 1 年以内                           7.25%

江苏金材科技有限公
                       往来款                   253,335,528.35 5 年以上                           6.12%


内蒙古中科化工装备
                       往来款                   238,483,500.00 1 年以内                           5.76%
有限公司

合计                             --           3,767,143,447.28            --                     91.04%


2、长期股权投资

                                                                                                  单位: 元

       项目                               期末余额                                             期初余额


                                                     103
                      账面余额           减值准备             账面价值           账面余额          减值准备           账面价值

对子公司投资       1,848,522,369.92                       1,848,522,369.92 1,848,522,369.92                      1,848,522,369.92

合计               1,848,522,369.92                       1,848,522,369.92 1,848,522,369.92                      1,848,522,369.92


(1)对子公司投资

                                                                                                      单位: 元

                  期初余额(账                             本期增减变动                             期末余额(账面 减值准备期末
  被投资单位
                    面价值)        追加投资           减少投资     计提减值准备           其他         价值)             余额

内蒙古乌海化      1,335,870,641.                                                                   1,335,870,641.
工有限公司                    08                                                                                08

江苏金材科技      251,046,297.8
                                                                                                   251,046,297.85
有限公司                      5

广东地球土壤
                   4,000,000.00                                                                      4,000,000.00
研究院

广东塑料交易
                  257,605,430.9
所股份有限公                                                                                       257,605,430.99
                              9


                  1,848,522,369.                                                                   1,848,522,369.
合计
                              92                                                                                92


3、营业收入和营业成本

                                                                                                      单位: 元

                                              本期发生额                                           上期发生额
           项目
                                      收入                       成本                       收入                     成本

其他业务                               7,289,734.50               7,289,734.50

合计                                   7,289,734.50               7,289,734.50

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


4、投资收益
                                                                                                      单位: 元

                    项目                                      本期发生额                               上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益                                             196,000,000.00                              160,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                              23,687.50                                     5,544.00
金融资产在持有期间的投资收益

合计                                                                     196,023,687.50                              160,005,544.00

                                                        104
十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                         单位: 元

                    项目                              金额                                    说明

非流动资产处置损益                                              -720,496.53

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                          16,069,440.34
受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          17,280,909.04

减:所得税影响额                                               3,836,555.84

    少数股东权益影响额                                                   0.00

合计                                                          28,793,297.01                    --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润                                  9.84%                  0.2433                0.2433

扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              9.39%                  0.2322                0.2322
普通股股东的净利润

                                                                      鸿达兴业股份有限公司
                                                                  二〇二〇年四月二十六日




                                               105

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