巨轮智能:2019年半年度财务报告

                巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文




2019 年半年度财务报告




       2019 年 08 月



                                                                1
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一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:巨轮智能装备股份有限公司
                                                                                                 单位:元

                  项目               2019 年 6 月 30 日                    2018 年 12 月 31 日

流动资产:

     货币资金                                       367,742,348.70                        973,073,063.80

     结算备付金

     拆出资金

     交易性金融资产

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                        46,754,843.55                        120,537,709.90

     应收账款                                       267,197,171.39                        297,287,559.10

     应收款项融资

     预付款项                                        71,539,580.74                         51,228,577.28

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     其他应收款                                      11,687,299.76                         10,127,483.02

       其中:应收利息

              应收股利

     买入返售金融资产

     存货                                           729,442,332.22                        655,659,408.72

     合同资产

     持有待售资产


                                                                                                           2
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   一年内到期的非流动资产          216,995,429.61                        386,918,488.00

   其他流动资产                   1,387,377,134.09                     1,581,402,637.34

流动资产合计                      3,098,736,140.06                     4,076,234,927.16

非流动资产:

   发放贷款和垫款

   债权投资

   可供出售金融资产

   其他债权投资

   持有至到期投资

   长期应收款                      343,189,889.96                        389,367,085.21

   长期股权投资                    123,397,169.22                        119,089,747.86

   其他权益工具投资

   其他非流动金融资产

   投资性房地产                     11,945,216.58                         13,346,193.21

   固定资产                       1,342,430,663.15                     1,386,619,432.88

   在建工程                        119,384,160.01                        130,115,436.94

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                        267,783,762.78                        272,133,110.96

   开发支出                            291,357.74                           990,090.54

   商誉                            443,671,616.45                        444,012,279.76

   长期待摊费用                      1,915,474.09                          2,693,037.53

   递延所得税资产                   26,705,939.23                         16,814,285.08

   其他非流动资产                  391,831,185.63                        252,897,380.43

非流动资产合计                    3,072,546,434.84                     3,028,078,080.40

资产总计                          6,171,282,574.90                     7,104,313,007.56

流动负债:

   短期借款                       1,252,099,670.73                     1,202,314,454.40

   向中央银行借款

   拆入资金

   交易性金融负债

   以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债




                                                                                          3
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   衍生金融负债

   应付票据                  136,407,478.29                         38,227,581.70

   应付账款                  256,019,500.01                        269,322,266.04

   预收款项                  216,451,045.76                        172,516,446.38

   卖出回购金融资产款

   吸收存款及同业存放

   代理买卖证券款

   代理承销证券款

   应付职工薪酬               16,233,282.66                         24,471,300.02

   应交税费                   19,067,634.90                         23,538,550.94

   其他应付款                 11,243,246.34                        164,648,358.60

      其中:应付利息           2,250,405.91                         60,665,273.62

           应付股利            2,199,395.67

   应付手续费及佣金

   应付分保账款

   合同负债

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债    158,217,470.75                      1,335,566,883.48

   其他流动负债              318,696,461.01                         45,563,402.20

流动负债合计                2,384,435,790.45                     3,276,169,243.76

非流动负债:

   保险合同准备金

   长期借款                  155,140,720.73                        237,295,066.15

   应付债券

      其中:优先股

           永续债

   租赁负债

   长期应付款                 15,053,020.72                         20,469,924.38

   长期应付职工薪酬

   预计负债

   递延收益                   52,898,623.88                         56,501,907.73

   递延所得税负债              8,274,643.88                          8,539,337.62

   其他非流动负债

非流动负债合计               231,367,009.21                        322,806,235.88



                                                                                    4
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负债合计                                             2,615,802,799.66                       3,598,975,479.64

所有者权益:

    股本                                             2,199,395,670.00                       2,199,395,670.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                            39,795,664.02                         39,795,664.02

    减:库存股

    其他综合收益                                        -6,777,604.69                          -6,515,021.60

    专项储备

    盈余公积                                           149,055,779.06                        149,055,779.06

    一般风险准备

    未分配利润                                         680,517,979.90                        675,212,935.95

归属于母公司所有者权益合计                           3,061,987,488.29                       3,056,945,027.43

    少数股东权益                                       493,492,286.95                        448,392,500.49

所有者权益合计                                       3,555,479,775.24                       3,505,337,527.92

负债和所有者权益总计                                 6,171,282,574.90                       7,104,313,007.56


法定代表人:吴潮忠                 主管会计工作负责人:林瑞波                     会计机构负责人:谢光喜


2、母公司资产负债表

                                                                                                    单位:元

                 项目                   2019 年 6 月 30 日                    2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                           206,347,266.85                        718,324,053.24

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                            40,654,843.55                        119,253,974.52

    应收账款                                           286,805,689.25                        317,111,538.65

    应收款项融资

    预付款项                                            32,152,785.60                         30,383,667.75

    其他应收款                                         907,030,706.14                       1,175,706,020.76

      其中:应收利息


                                                                                                               5
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             应收股利

   存货                            597,599,818.97                        547,111,049.02

   合同资产

   持有待售资产

   一年内到期的非流动资产

   其他流动资产                        117,851.58                          1,341,298.39

流动资产合计                      2,070,708,961.94                     2,909,231,602.33

非流动资产:

   债权投资

   可供出售金融资产

   其他债权投资

   持有至到期投资

   长期应收款

   长期股权投资                   1,900,409,492.13                     1,722,741,259.31

   其他权益工具投资

   其他非流动金融资产

   投资性房地产

   固定资产                        850,746,692.24                        976,948,733.05

   在建工程                          7,391,413.61                         28,982,262.15

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                         74,288,014.98                        137,344,043.07

   开发支出                                                                 699,029.14

   商誉

   长期待摊费用

   递延所得税资产                   24,545,226.47                         14,472,963.87

   其他非流动资产

非流动资产合计                    2,857,380,839.43                     2,881,188,290.59

资产总计                          4,928,089,801.37                     5,790,419,892.92

流动负债:

   短期借款                       1,078,524,472.00                     1,103,330,000.00

   交易性金融负债

   以公允价值计量且其变动计入当



                                                                                          6
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期损益的金融负债

   衍生金融负债

   应付票据                  132,905,634.36                         36,106,209.21

   应付账款                  217,875,582.22                        227,036,629.62

   预收款项                  119,590,082.77                         62,091,882.16

   合同负债

   应付职工薪酬               10,116,614.06                         14,278,645.10

   应交税费                      354,888.94                         10,921,910.03

   其他应付款                 20,598,247.40                        110,689,405.79

      其中:应付利息           1,933,944.80                         60,502,847.53

           应付股利            2,199,395.67

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债     62,536,000.00                      1,149,801,012.59

   其他流动负债              302,517,744.00

流动负债合计                1,945,019,265.75                     2,714,255,694.50

非流动负债:

   长期借款                                                         62,778,400.00

   应付债券

      其中:优先股

           永续债

   租赁负债

   长期应付款

   长期应付职工薪酬

   预计负债

   递延收益                   51,042,373.88                         54,218,231.21

   递延所得税负债

   其他非流动负债

非流动负债合计                51,042,373.88                        116,996,631.21

负债合计                    1,996,061,639.63                     2,831,252,325.71

所有者权益:

   股本                     2,199,395,670.00                     2,199,395,670.00

   其他权益工具

      其中:优先股

           永续债



                                                                                    7
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   资本公积                                    39,795,664.02                           39,795,664.02

   减:库存股

   其他综合收益

   专项储备

   盈余公积                                   149,055,779.06                       149,055,779.06

   未分配利润                                 543,781,048.66                       570,920,454.13

所有者权益合计                              2,932,028,161.74                     2,959,167,567.21

负债和所有者权益总计                        4,928,089,801.37                     5,790,419,892.92


3、合并利润表

                                                                                            单位:元

                 项目              2019 年半年度                       2018 年半年度

一、营业总收入                                645,343,116.86                       663,305,990.02

   其中:营业收入                             645,343,116.86                       663,305,990.02

          利息收入

          已赚保费

          手续费及佣金收入

二、营业总成本                                582,962,085.35                       576,911,113.45

   其中:营业成本                             415,935,768.53                       417,938,545.95

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险合同准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          税金及附加                               5,983,759.31                         3,493,727.76

          销售费用                             24,898,867.52                           23,543,400.71

          管理费用                             55,136,640.40                           49,694,371.43

          研发费用                             32,159,675.01                           26,439,185.28

          财务费用                             48,847,374.58                           55,801,882.32

           其中:利息费用                      49,383,190.49                           56,456,115.79

                    利息收入                       1,749,448.84                         2,617,232.26

   加:其他收益                                    9,878,728.52                        18,150,142.28



                                                                                                       8
                                         巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文


         投资收益(损失以“-”号填
                                          2,518,539.47                         7,262,211.15
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                          1,721,572.80                          838,408.44
的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

         公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号填
                                         -9,174,186.71
列)

         资产减值损失(损失以“-”号填
                                                                             -10,587,859.98
列)

         资产处置收益(损失以“-”号填
                                         -1,735,700.16                            44,643.28
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)       63,868,412.63                       101,264,013.30

    加:营业外收入                         240,609.65                           210,958.82

    减:营业外支出                          86,557.97                             29,348.35

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)   64,022,464.31                       101,445,623.77

    减:所得税费用                       11,352,271.38                        21,186,052.70

五、净利润(净亏损以“-”号填列)       52,670,192.93                        80,259,571.07

  (一)按经营持续性分类

    1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                         52,670,192.93                        80,259,571.07
号填列)

    2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

    1.归属于母公司所有者的净利润          7,504,439.62                        30,942,574.53

    2.少数股东损益                       45,165,753.31                        49,316,996.54

六、其他综合收益的税后净额                 -328,549.94                        -9,195,731.20

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                           -262,583.09                        -8,939,578.82
的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综
合收益

             1.重新计量设定受益计划变


                                                                                              9
                                                            巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文


动额

             2.权益法下不能转损益的其
他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价
值变动

             4.企业自身信用风险公允价
值变动

             5.其他

     (二)将重分类进损益的其他综合
                                                              -262,583.09                        -8,939,578.82
收益

             1.权益法下可转损益的其他
综合收益

             2.其他债权投资公允价值变


             3.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值准


             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额                           -262,583.09                        -8,939,578.82

             9.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                               -65,966.85                          -256,152.38
税后净额

七、综合收益总额                                            52,341,642.99                        71,063,839.87

     归属于母公司所有者的综合收益
                                                             7,241,856.53                        22,002,995.71
总额

     归属于少数股东的综合收益总额                           45,099,786.46                        49,060,844.16

八、每股收益:

     (一)基本每股收益                                              0.0034                            0.0141

     (二)稀释每股收益                                              0.0034                            0.0141

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:吴潮忠                      主管会计工作负责人:林瑞波                    会计机构负责人:谢光喜




                                                                                                            10
                                                        巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文


4、母公司利润表

                                                                                                     单位:元

                   项目                 2019 年半年度                           2018 年半年度

一、营业收入                                        257,034,822.90                          360,153,361.41

    减:营业成本                                    221,077,816.12                          297,362,123.02

         税金及附加                                      3,246,191.69                            1,555,128.26

         销售费用                                        6,871,289.70                            8,689,333.99

         管理费用                                       19,938,637.16                           22,433,795.18

         研发费用                                       17,686,731.77                           16,451,749.19

         财务费用                                       16,417,538.24                           27,809,827.85

           其中:利息费用                               46,551,334.81                           56,368,634.00

                    利息收入                            31,701,667.22                           28,037,099.05

    加:其他收益                                         7,356,560.33                           11,189,087.13

         投资收益(损失以“-”号填
                                                                                                21,600,000.00
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填
列)

         净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

         公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号
                                                        -9,992,219.64
填列)

         资产减值损失(损失以“-”号
                                                                                                -9,564,012.67
填列)

         资产处置收益(损失以“-”号
                                                        -4,336,909.28                              19,874.90
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  -35,175,950.37                               9,096,353.28

    加:营业外收入                                        197,877.97                              128,752.07

    减:营业外支出                                         34,200.00                                    5.18

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                    -35,012,272.40                               9,225,100.17
列)

    减:所得税费用                                  -10,072,262.60                              -2,629,189.56



                                                                                                           11
                                       巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文


四、净利润(净亏损以“-”号填列)    -24,940,009.80                        11,854,289.73

    (一)持续经营净利润(净亏损
                                      -24,940,009.80                        11,854,289.73
以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额

             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允
价值变动

             4.企业自身信用风险公允
价值变动

             5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综
合收益

             1.权益法下可转损益的其
他综合收益

             2.其他债权投资公允价值
变动

             3.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值
准备

             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额

             9.其他

六、综合收益总额                      -24,940,009.80                        11,854,289.73

七、每股收益:

    (一)基本每股收益



                                                                                       12
                                                    巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文


     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                 单位:元

               项目                 2019 年半年度                           2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金               742,604,586.82                          540,311,561.02

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     代理买卖证券收到的现金净额

     收到的税费返还                                  5,877,016.96                            3,615,935.60

     收到其他与经营活动有关的现金                   14,342,362.42                           18,831,657.85

经营活动现金流入小计                            762,823,966.20                          562,759,154.47

     购买商品、接受劳务支付的现金               323,564,233.53                          263,994,486.93

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     为交易目的而持有的金融资产净
增加额

     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                124,353,189.04                          108,849,563.63


     支付的各项税费                                 67,186,474.97                           48,718,490.70



                                                                                                       13
                                     巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文


   支付其他与经营活动有关的现金     52,105,478.95                         50,357,791.58

经营活动现金流出小计               567,209,376.49                        471,920,332.84

经营活动产生的现金流量净额         195,614,589.71                         90,838,821.63

二、投资活动产生的现金流量:

   收回投资收到的现金             1,313,101,000.00                     4,141,610,000.00

   取得投资收益收到的现金              796,966.67                          7,049,090.38

   处置固定资产、无形资产和其他
                                     4,852,456.48                           176,720.45
长期资产收回的现金净额

   处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

   收到其他与投资活动有关的现金    274,993,663.42                        265,836,056.81

投资活动现金流入小计              1,593,744,086.57                     4,414,671,867.64

   购建固定资产、无形资产和其他
                                    72,607,047.67                        178,621,875.91
长期资产支付的现金

   投资支付的现金                 1,237,490,000.00                     4,102,740,000.00

   质押贷款净增加额

   取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

   支付其他与投资活动有关的现金    100,000,000.00                        112,137,171.91

投资活动现金流出小计              1,410,097,047.67                     4,393,499,047.82

投资活动产生的现金流量净额         183,647,038.90                         21,172,819.82

三、筹资活动产生的现金流量:

   吸收投资收到的现金

   其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

   取得借款收到的现金             1,808,152,907.46                       868,655,210.00

   发行债券收到的现金              300,000,000.00

   收到其他与筹资活动有关的现金     52,676,216.34                          2,006,128.37

筹资活动现金流入小计              2,160,829,123.80                       870,661,338.37

   偿还债务支付的现金             2,926,242,316.99                       844,868,581.93

   分配股利、利润或偿付利息支付
                                    99,892,858.96                         88,297,516.84
的现金

   其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

   支付其他与筹资活动有关的现金    162,398,252.22                        270,916,746.89

筹资活动现金流出小计              3,188,533,428.17                     1,204,082,845.66


                                                                                     14
                                                    巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文


筹资活动产生的现金流量净额                   -1,027,704,304.37                         -333,421,507.29

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                      -365,915.84                           -2,640,799.38
影响

五、现金及现金等价物净增加额                   -648,808,591.60                         -224,050,665.22

     加:期初现金及现金等价物余额               750,487,260.09                          818,261,132.90

六、期末现金及现金等价物余额                    101,678,668.49                          594,210,467.68


6、母公司现金流量表

                                                                                                 单位:元

               项目                 2019 年半年度                           2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金               350,138,446.01                          232,295,226.74

     收到的税费返还                                  5,297,816.96                            3,615,935.60

     收到其他与经营活动有关的现金                   22,564,219.27                           21,883,485.39

经营活动现金流入小计                            378,000,482.24                          257,794,647.73

     购买商品、接受劳务支付的现金               113,984,710.41                          168,165,016.10

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                    65,401,144.75                           63,366,867.83


     支付的各项税费                                 34,434,268.96                           13,845,308.90

     支付其他与经营活动有关的现金                    5,825,899.96                           20,939,947.34

经营活动现金流出小计                            219,646,024.08                          266,317,140.17

经营活动产生的现金流量净额                      158,354,458.16                              -8,522,492.44

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                              6,277,840.00

     取得投资收益收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                      506,272.00                            98,575,743.47
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金               477,525,881.72                          359,545,000.04

投资活动现金流入小计                            484,309,993.72                          458,120,743.51

     购建固定资产、无形资产和其他
                                                     1,633,698.68                           31,306,472.61
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                                                                         49,396,417.69

     取得子公司及其他营业单位支付



                                                                                                       15
                                                                      巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文


的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金                                    188,170,000.00                                   399,010,000.00

投资活动现金流出小计                                                 189,803,698.68                                   479,712,890.30

投资活动产生的现金流量净额                                           294,506,295.04                                   -21,592,146.79

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     取得借款收到的现金                                              482,694,472.00                                   637,500,000.00

     发行债券收到的现金                                              300,000,000.00

     收到其他与筹资活动有关的现金                                     61,316,216.23                                     1,772,849.67

筹资活动现金流入小计                                                 844,010,688.23                                   639,272,849.67

     偿还债务支付的现金                                            1,657,500,000.00                                   532,000,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                      97,243,096.81                                    88,268,204.54
的现金

     支付其他与筹资活动有关的现金                                    105,109,979.31                                     1,632,136.97

筹资活动现金流出小计                                               1,859,853,076.12                                   621,900,341.51

筹资活动产生的现金流量净额                                         -1,015,842,387.89                                   17,372,508.16

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                           -811,896.05                                 -2,337,604.77
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                        -563,793,530.74                                   -15,079,735.84

     加:期初现金及现金等价物余额                                    615,092,805.64                                   169,600,289.70

六、期末现金及现金等价物余额                                          51,299,274.90                                   154,520,553.86


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                              单位:元

                                                                2019 年半年度

                                                  归属于母公司所有者权益                                                       所有
                                                                                                                       少数
       项目               其他权益工具                   其他                         一般   未分                              者权
                                         资本 减:库                专项     盈余                                      股东
                  股本 优先 永续                         综合                         风险   配利     其他   小计              益合
                                                                                                                       权益
                                    其他 公积     存股              储备     公积
                                                                                                                                计
                          股   债                        收益                         准备    润

                  2,199
                                         39,795                              149,05          675,21          3,056, 448,39 3,505,
一、上年期末余 ,395,                                     -6,515,
                                         ,664.0                              5,779.          2,935.          945,02 2,500. 337,52
额                670.0                                  021.60
                                             2                                   06             95             7.43       49     7.92
                     0

     加:会计政
策变更


                                                                                                                                     16
                                             巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文


          前期
差错更正

          同一
控制下企业合


          其他

                  2,199
                          39,795                149,05       675,21        3,056, 448,39 3,505,
二、本年期初余 ,395,               -6,515,
                          ,664.0                 5,779.       2,935.       945,02 2,500. 337,52
额                670.0            021.60
                              2                     06           95          7.43      49     7.92
                     0

三、本期增减变                                                                      45,099 50,142
                                   -262,5                     5,305,       5,042,
动金额(减少以                                                                      ,786.4 ,247.3
                                    83.09                    043.95        460.86
“-”号填列)                                                                          6        2

                                                                                    45,099 52,341
(一)综合收益                     -262,5                     7,504,       7,241,
                                                                                    ,786.4 ,642.9
总额                                83.09                    439.62        856.53
                                                                                        6        9

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                                             -2,199,      -2,199,           -2,199,
(三)利润分配
                                                             395.67        395.67           395.67

1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备

3.对所有者(或                                              -2,199,      -2,199,           -2,199,
股东)的分配                                                 395.67        395.67           395.67

4.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转


                                                                                                 17
                                                                         巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文


增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                  2,199
                                         39,795                               149,05           680,51             3,061, 493,49 3,555,
四、本期期末余 ,395,                                        -6,777,
                                          ,664.0                              5,779.           7,979.            987,48 2,286. 479,77
额                670.0                                     604.69
                                                2                                06                 90             8.29       95      5.24
                      0

上期金额
                                                                                                                                   单位:元

                                                                     2018 年半年度

                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                   所有者
       项目               其他权益工具                                                                                   少数股
                                                           其他                        一般   未分
                                         资本 减:库                  专项   盈余                                                  权益合
                  股本 优先 永续                           综合                        风险   配利       其他   小计 东权益
                                                                                                                                     计
                                    其他 公积       存股              储备   公积
                          股   债                          收益                        准备    润

                  2,199
                                         39,795                              147,85           624,09            3,006,             3,391,8
一、上年期末      ,395,                                    -4,994,                                                       385,676
                                         ,664.0                              4,737.           2,376.            144,22             20,695.
余额              670.0                                    218.58                                                        ,467.04
                                             2                                  19               12               8.75                    79
                     0

     加:会计
政策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合

                                                                                                                                           18
                                            巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文




          其他

                 2,199
                         39,795               147,85       624,09        3,006,             3,391,8
二、本年期初     ,395,            -4,994,                                         385,676
                         ,664.0                4,737.       2,376.      144,22              20,695.
余额             670.0            218.58                                          ,467.04
                             2                    19           12         8.75                  79
                    0

三、本期增减
                                                           51,120       50,800
变动金额(减                      -1,520,      1,201,                             62,716, 113,516
                                                            ,559.8       ,798.6
少以“-”号填                    803.02      041.87                               033.45 ,832.13
                                                                3            8
列)

                                                           54,520       53,000
(一)综合收                      -1,520,                                         86,116, 139,116
                                                            ,988.8       ,185.8
益总额                            803.02                                           033.45 ,219.31
                                                                8            6

(二)所有者
投入和减少资


1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

(三)利润分                                   1,201,      -3,400,      -2,199, -23,400 -25,599
配                                            041.87       429.05       387.18 ,000.00 ,387.18

1.提取盈余公                                  1,201,      -1,201,
积                                            041.87       041.87

2.提取一般风
险准备

3.对所有者
                                                           -2,199,      -2,199, -23,400 -25,599
(或股东)的
                                                           387.18       387.18 ,000.00 ,387.18
分配

4.其他

(四)所有者
权益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股



                                                                                                 19
                                                                          巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文


本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储


1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                  2,199
                                           39,795                           149,05          675,21          3,056,              3,505,3
四、本期期末      ,395,                                     -6,515,                                                   448,392
                                            ,664.0                           5,779.         2,935.          945,02              37,527.
余额              670.0                                     021.60                                                    ,500.49
                                                 2                              06             95              7.43                 92
                     0


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                单位:元

                                                                      2019 年半年度

       项目                       其他权益工具       资本公 减:库存 其他综           专项储 盈余公 未分配                 所有者权
                    股本                                                                                           其他
                               优先股 永续债 其他      积         股      合收益       备      积       利润                益合计

                   2,199,3                                                                              570,92
一、上年期末余                                       39,795,6                                149,055,                      2,959,167,
                   95,670.                                                                              0,454.1
额                                                     64.02                                  779.06                             567.21
                          00                                                                                   3

     加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

二、本年期初余 2,199,3                               39,795,6                                149,055, 570,92               2,959,167,


                                                                                                                                      20
                                    巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文


额                95,670.   64.02                     779.06 0,454.1           567.21
                      00                                          3

三、本期增减变
                                                            -27,139         -27,139,40
动金额(减少以
                                                             ,405.47             5.47
“-”号填列)

(一)综合收益                                              -24,940         -24,940,00
总额                                                         ,009.80             9.80

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                                             -2,199,        -2,199,395
(三)利润分配
                                                             395.67                .67

1.提取盈余公


2.对所有者(或                                              -2,199,        -2,199,395
股东)的分配                                                 395.67                .67

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收


                                                                                    21
                                                                           巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文


益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                  2,199,3                                                                                   543,78
四、本期期末余                                       39,795,6                                  149,055,                         2,932,028,
                  95,670.                                                                                   1,048.6
额                                                        64.02                                    779.06                          161.74
                         00                                                                                         6

上期金额
                                                                                                                                 单位:元

                                                                       2018 年半年度

                                其他权益工具
       项目                                        资本公 减:库存 其他综                   盈余公 未分配利                    所有者权
                  股本        优先   永续                                        专项储备                               其他
                                            其他     积           股    合收益                积         润                     益合计
                               股     债

                  2,199,
一、上年期末余                                     39,795,                                  147,854 550,265,6                  2,937,311,7
                  395,67
额                                                  664.02                                  ,737.19         61.88                   33.09
                    0.00

     加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

                  2,199,
二、本年期初余                                     39,795,                                  147,854 550,265,6                  2,937,311,7
                  395,67
额                                                  664.02                                  ,737.19         61.88                   33.09
                    0.00

三、本期增减变
                                                                                            1,201,0 20,654,79                  21,855,834.
动金额(减少以
                                                                                              41.87          2.25                      12
“-”号填列)

(一)综合收益                                                                                        24,055,22                24,055,221.
总额                                                                                                         1.30                      30

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入



                                                                                                                                         22
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资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                                   1,201,0 -3,400,42        -2,199,387.
(三)利润分配
                                                    41.87        9.05               18

1.提取盈余公                                      1,201,0 -1,201,04
积                                                  41.87        1.87

2.对所有者(或                                              -2,199,38      -2,199,387.
股东)的分配                                                     7.18               18

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                  2,199,
四、本期期末余             39,795,                149,055 570,920,4         2,959,167,5
                  395,67
额                         664.02                  ,779.06      54.13            67.21
                    0.00




                                                                                     23
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三、公司基本情况

    巨轮智能装备股份有限公司(以下简称“本公司”或称“巨轮智能”,在包含子公司时统称“本集团”)
系于 2001年12月30日经广东省人民政府办公厅粤办函[2001]723号文 《关于同意变更设立广东巨轮模
具股份有限公司的复函》和广东省经济贸易委员会粤经贸函[2001]670号文《关于同意变更设立广东巨
轮模具股份有限公司的批复》批准,由揭阳市外轮模具研究开发有限公司、揭阳市飞越科技发展有限
公司、揭阳市恒丰经贸实业有限公司、揭阳市凌峰实业有限公司和自然人洪惠平、郑明略等6名发起
人在原揭阳市外轮橡胶机械有限公司(以下简称外轮橡机公司)基础上整体变更设立的股份有限公司。
根据2013年4月15日公司2013年度第一次临时股东大会通过的决议,审议通过了《关于变更公司名称、
增加公司经营范围及相应修改<公司章程>的议案》,同意公司向国家工商行政管理总局申请公司名称
免冠行政区域和行业名称,公司中文名称由“广东巨轮模具股份有限公司”变更为“巨轮股份有限公司”,
并于2013年4月18日办妥工商变更手续。根据2015年10月9日公司2015年度第三次临时股东大会通过的
决议,审议通过了《关于变更公司名称及相应修订<公司章程>的议案》,同意公司向揭阳市工商行政
管理局申请公司名称变更,公司中文名称由“巨轮股份有限公司”变更为“巨轮智能装备股份有限公司”,
并于2015年10月12日办妥工商变更手续。
    本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]109号文核准,于2004年8月向社会公开发行
人民币普通股3,800万股,并于2004年8月16日在深圳证券交易所挂牌交易,发行后总股本14,100万股
(每股面值1元)。公司股票证券代码为002031。
    根据本公司2004年度股东大会决议和修改后章程的规定,本公司通过以资本公积金向全体股东按
每10股转增3股增加股本4,230万股;根据 2007年第二次临时股东大会决议的规定,本公司再次以资本
公积金向全体股东按每10股转增 3 股增加股本5,536.83万股;公司于2007年1月发行可转换公司债券,
截止2009年8月28日根据本公司可转换公司债券募集说明书相关转股规定,完成可转债转股共增加股
本2,660.60万股;2011 年 4 月 8 日经本公司2010 年度股东大会审议通过,公司以 2010 年12月31日
总股本265,274,356 股为基数,向全体股东每 10股转增5股,公积金方案实施完毕后,2011年底本公司
总股本增加至397,911,534 股。
    本公司经2011年12月28日召开的2011年第二次临时股东大会审议通过的限制性股票激励计划向
符合条件的激励对象授予限制性股票1,470万股(每股面值l元),授予价格每股人民币3.99元。股权激
励限制性股票已于2012年1月17日完成股票的认购工作,并于2012年1月20日在深圳交易所登记完毕。
根据公司2013年5月17日召开的第四届董事会第二十三次会议审议通过的《关于回购注销第二期未达
到解锁条件的限制性股票的议案》和修改后的章程规定,本公司对19名激励对象获授但未达到第二期
解锁条件的限制性股票441万股(每股面值1元)进行回购注销,减少股本人民币4,410,000.00元。
    根据有关规定和 《广东巨轮模具股份有限公司可转换公司债券募集说明书》 的约定,本公司发
行的3.5亿元“巨轮转2”自2012年1月30日起可转换为本公司流通A股;根据公司于2013年5月17日召开
的第四届董事会第二十三次会议决议通过的《关于提前赎回“巨轮转2”的议案》以及可转换公司债券
募集说明书、巨轮转债转股价格调整特别提示公告的相关规定、关于实施赎回“巨轮转2”的公告和修
改后章程的规定,在2012年1月30日至2013年6月5日期间,巨轮智能可转换公司债券持有人按照约定
的转股价格申请将所持有的可转换公司债券转换为公司股份,计增加股本63,580,176股(每股面值1
元),增加股本人民币63,580,176.00元。
      经中国证券监督管理委员会2014年10月16日《关于核准巨轮股份有限公司非公开发行股票的批
复》(证监许可[2014] 1078号)核准,公司于2014年11月非公开发行股票92,165,898股(每股面值1元),
募集增加股本人民币92,165,898.00元。
    根据本公司2015年4月17日召开的2014年年度股东大会决议、《2014年度利润分配预案》及修改

                                                                                                  24
                                                 巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文


后的公司章程,本公司申请新增注册资本为人民币169,184,282.00元,本公司以现有总股本563,947,608
股为基数,按每10股转增3股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额169,184,282股,每股面值1
元,合计增加股本人民币169,184,282.00元。
     根据本公司2016年5月20日召开的2015年年度股东大会审议通过的《2015年度利润分配方案》及
修改后的公司章程,本公司以总股本733,131,890股为基数,向全体股东每10股送红股4股、以资本公
积转增16股,共计增加股份总额1,466,263,780股,每股面值1元,合计增加股本人民币1,466,263,780.00
元。
    经历次增资及可转债转股、非公开发行股票后,截止2019年6月30日,本公司的股本总额为人民
币2,199,395,670.00元。
    本公司经营范围:汽车子午线轮胎模具,汽车子午线轮胎设备的制造、销售及相关技术开发;销
售金属材料;机床零配件加工;机床装配、销售;承接设备的修理、设备安装和调试;工业机器人、
智能自动化装备的研发、制造和销售;普通货物仓储;对外实业投资;经营本企业自产产品及技术的
出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务。(国
家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外,不单列贸易方式)(依法须经批准的项目,经相关部
门批准后方可开展经营活动)。
    本公司的主要产品包括轮胎模具、液压式硫化机及智能装备,前两者同属于轮胎硫化工序中的制
造装备,是配套产品。
    本公司在报告期内主营业务未发生变更。目前公司紧跟政府提出的制造业转型升级的战略方向,
谋求进入高端智能装备制造产业。公司选择自己熟悉并具有一定客户基础的轮胎行业和机械加工行业
作为进入该领域的切入点,已研发并生产出多种六自由度轻载机器人和四自由度重载机器人,在机器
人核心部件——高精度RV减速器的国产化和产业化研究方面取得重大突破,掌握了主要面向轮胎和
机械加工行业的智能成套装备组线技术,是国内具备该技术能力的为数不多的企业之一。
    本公司的主要子公司上海理盛融资租赁有限公司的主营业务为融资租赁,和信(天津)国际商业
保理有限公司的主营业务为商业保理。
    公司统一社会信用代码:914452007350053203
    公司法定代表人:吴潮忠
    公司注册地址为:广东省揭东经济开发区5号路中段
    公司总部地址为:广东省揭东经济开发区5号路中段
    本公司的第一大股东是吴潮忠,持有18.45%的股权,系本公司的实际控制人。
    公司股东大会是本公司的权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项
决议权。董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;经理层负责组织实施股东大会、董事
会决议事项,主持企业的生产经营管理工作。
    本公司的职能管理部门包括证券事务部、信息中心、行政办公室、人力资源部、对外联络办公室、
财务部、审计部、投资发展部、物流配送部、设备部、销售中心、轮胎模具事业部、橡胶机械事业部、
机器人事业部等。子公司主要包括北京中京阳科技发展有限公司、巨轮(广州)机器人与智能制造有
限公司、巨轮(天津)投资控股有限公司、巨轮中德机器人智能制造有限公司、巨轮(印度)私人有
限公司、巨轮股份国际控股有限公司(BVI)、巨轮股份(欧洲)控股有限公司、巨轮(美国)控股
有限责任公司、上海理盛融资租赁有限公司、RoboJob Holding、广东博星实业有限公司十一个一级子
公司,广州巨轮机器人与智能制造研究院、巨轮股份(香港)国际控股有限公司、东北轮胎模具股份


                                                                                                25
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有限公司、和信(天津)国际商业保理有限公司、广州市明兴理盛商务咨询有限公司、欧德吉精密机
床有限公司、RoboJob NV七个二级子公司,以及霍尔果斯新和信商业保理有限公司、广州市和理信通
信息科技有限公司、深圳恒和信商业保理有限公司、安永商业保理有限公司、Robojob GmbH五个三
级子公司。



   本财务报告于2019年8月22日经本公司第六届董事会第二十八次会议批准报出。


    本集团合并财务报表范围包括本公司以及北京中京阳科技发展有限公司、巨轮(广州)机器人与
智能制造有限公司、巨轮(天津)投资控股有限公司、巨轮中德机器人智能制造有限公司、巨轮(印
度)私人有限公司、巨轮股份国际控股有限公司(BVI)、巨轮股份(欧洲)控股有限公司、巨轮(美
国)控股有限责任公司、上海理盛融资租赁有限公司、RoboJob Holding、广东博星实业有限公司、广
州巨轮机器人与智能制造研究院、巨轮股份(香港)国际控股有限公司、东北轮胎模具股份有限公司、
和信(天津)国际商业保理有限公司、广州市明兴理盛商务咨询有限公司、欧德吉精密机床有限公司、
RoboJob NV、霍尔果斯新和信商业保理有限公司、广州市和理信通信息科技有限公司、深圳恒和信商
业保理有限公司、安永商业保理有限公司、Robojob GmbH等23家子公司。
与上年相比,除上年已注销的理盛天晟(天津)飞机租赁有限公司和理盛天元(天津)飞机租赁有限
公司两家子公司之外,本期合并财务报表范围未有变更。

       详见本附注“八、合并范围的变化” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计
准则》及相关规定,并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

       本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理
的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
    根据《企业会计准则》的相关规定,公司根据实际生产经营特点的具体会计政策和会计估计主要
包括应收款项坏账准备、固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策等。

1、遵循企业会计准则的声明

    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。


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2、会计期间

    本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

    本集团的营业周期为12个月。

4、记账本位币

    本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
    本公司境外印度子公司巨轮(印度)私人有限公司以印度卢比为记账本位币。
    本公司境外英属维尔京群岛子公司巨轮股份国际控股有限公司、美国子公司巨轮(美国)控股有
限责任公司以及东北轮胎模具股份有限公司以美元为记账本位币。
    本公司境外香港子公司巨轮股份(香港)国际控股有限公司以港币为记账本位币。
    本公司境外卢森堡子公司巨轮股份(欧洲)控股有限公司、德国子公司欧德吉精密机床有限公司、
Robojob GmbH以及比利时子公司Robojob Holding、Robojob NV以欧元为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控
制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资
本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担
的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次
交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合
并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

    本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的
所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权
益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及
归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报

                                                                                                   27
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表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。

    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的
报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单
位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在
进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,
将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比
较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在
达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日
孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间
的期初留存收益和当期损益。

    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合
并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
为基础对子公司的财务报表进行调整。

    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权
的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投
资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相
关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收
益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设
定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,
调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于
剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益 。

    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投
资损益。



7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方
确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或

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按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交
易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

8、现金及现金等价物的确定标准

    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指
持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易
    本集团外币交易按交易发生日的中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价将外币金额
折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的中国人民银行授权中国外
汇交易中心公布的中间价折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产
而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以公允价值计量
的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允
价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折
算,不改变其人民币金额。

(2)外币财务报表的折算
    本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表折算为人民币财务报表进行编报。
    外币资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公
布的中间价折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时中国人民银行授权中
国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日中国人民银行授权
中国外汇交易中心公布的中间价的近似汇率折算,近似汇率是为当月平均汇率。折算产生的外币财务
报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中
国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

    处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,按比例转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
   1、金融工具的分类
    根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息
的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目
标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。
   对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入


                                                                                                 29
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其他综合收益的金融资产(权益工具)。
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量
的金融负债。
  2、金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以摊余成本计量的金融资产
    以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公
允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定
不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
    收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
    (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投
资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,
公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
  终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
  (3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价
值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
   该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
  终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
  (4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动
金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计
量,公允价值变动计入当期损益。
   终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价
值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入
当期损益。
   终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (6)以摊余成本计量的金融负债
    以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、
长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
   终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确
认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
  在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资
产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的
差额计入当期损益:
  (1)所转移金融资产的账面价值;


                                                                                                 30
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  (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形)之和。
  金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止
确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
   金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    4、金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人
签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
  本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融
负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
   5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用
估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不
可观察输入值。
   6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
    本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金
融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。
预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
    如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预
期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照
相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回
金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
    通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工
具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
    如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并
未显著增加。

11、应收票据

    应收票据的减值损失计量比照本附注“三、(十)金融工具 6、金融资产(不含应收款项)的减值的测
试方法及会计处理方法”处理。



                                                                                                 31
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12、应收账款

对于应收账款、其他应收款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
    本公司将该应收账款、其他应收款均按合并范围内关联方、类似信用风险特征(账龄)分别进行组合,
其中账龄组合基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款、其他应收款坏账准备的计
提比例进行估计如下:
               账龄                          应收账款计提比例                 其他应收款计提比例

1年以内(含1年)                                                 5.00%                              5.00%

1-2年                                                          10.00%                             10.00%

2-3年                                                          25.00%                             25.00%

3年以上                                                         100.00%                            100.00%

  如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款、其他应收款单项计提坏
账准备并确认预期信用损失。



13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本附注“三、(十二)应收账款”。



15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



     本集团存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品和发出商品等。

    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其
实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售
价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存
货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材
料按类别提取存货跌价准备。
     库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确
定。


                                                                                                        32
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注:说明存货类别,发出存货的计价方法,确定不同类别存货可变现净值的依据,存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物
的摊销方法。


    本集团存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品和发出商品等。

    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其
实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售
价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存
货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材
料按类别提取存货跌价准备。
     库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确
定。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

长期应收款的减值损失计量比照本附注“三、(十)金融工具 6、金融资产(不含应收款项)的减值的测试
方法及会计处理方法”处理。

22、长期股权投资

    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资和对联营企业的投资。
    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动
的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为
对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董
事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间
发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断
对被投资单位具有重大影响。
    对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,
在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的


                                                                                                         33
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初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的
报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同
一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达
到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调
整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
   通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权
的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交易分步取
得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增
投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原
权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算
的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的
购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作
为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
    本集团对子公司投资采用成本法核算,对联营企业投资采用权益法核算。
    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值
及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,
按照应享有的金额确认为当期投资收益。
    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或
减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及
合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润
进行调整后确认。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的
长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投
资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改
按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差
额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和
处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投

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资损益。
    本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行
会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,
但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差
额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法

    本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
房屋建筑物。
    本集团投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费
和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的必要支出构成。
    本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限
法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:

             类别                折旧年限(年)             预计残值率(%)            年折旧率(%)
办公楼及车间                           30-35                       5                   2.71—3.17

    当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日起,将固定资产或无形资产
转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
金额计入当期损益。



24、固定资产

(1)确认条件

      本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的
有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括经
营(生产)用房、非生产用房、其他建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他,按其取得时的成本作为入账的价值,
其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属
于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投
入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租
入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后续
支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账


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面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当期损益。


(2)折旧方法


           类别            折旧方法                折旧年限                残值率               年折旧率

经营(生产)用房     年限平均法           30、39                    0、5                 3.33、3.17、2.56

非生产用房           年限平均法           35                        5                    2.71

其他建筑物           年限平均法           15                        5                    6.33

机器设备             年限平均法           5-12                      0、5                 8.33-20.00

电子设备             年限平均法           3、5                      0、5                 33.33、19.00

运输工具             年限平均法           5、8                      0、5                 20.00、11.875

其他                 年限平均法           3、5、7                   0、5                 20.00、33.33、13.57


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

    在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出
包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转
等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转
固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

26、借款费用

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可
直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经
发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当
购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化。其后发生的借款费
用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连
续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。




                                                                                                               36
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27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    本集团无形资产包括土地使用权、专有技术及专用权、信息产品购置费等,按取得时的实际成本
计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无
形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值
确定实际成本。
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;其他无形资产按预计使用年限、合同规定
的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产
成本和当期损益。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,
则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,
如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策

    本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为
研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满
足下列条件的,确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后
期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预
定可使用状态之日起转为无形资产列报。

31、长期资产减值

    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等
项目进行检查,当存在迹象时,表明资产可能发生了减值,本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿
命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金
额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

                                                                                                 37
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    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值
损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

     本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1
年)的经营性资产租赁支出,房屋装修费用等,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项
目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。房屋装修费用的
摊销年限为3-10年。



33、合同负债

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费、住房公积金、工会经费
和职工教育经费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对
象计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提
存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务
而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

    辞退福利是在职工劳动合同尚未到期前,企业决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿,或为鼓
励职工自愿接受裁减而给予的补偿,在实施时确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益,
其中对超过一年予以支付的补偿款现后计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

36、预计负债

    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导
致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进

                                                                                              38
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行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价
值进行调整以反映当前最佳估计数。

37、股份支付

    股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计
量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值
计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;
如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可
行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费
用,相应调整负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当
期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加速行权处
理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确
认剩余等待期内的所有费用。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否

    本集团的营业收入主要包括商品销售收入、让渡资产使用权收入、融资租赁收入、咨询服务收入
等,收入确认原则如下:
     (1)商品销售收入
    本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济
利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
     本集团商品销售收入分为国内销售和出口销售。国内产品销售,按合同或协议约定,经客户验收合
格后确认产品销售收入;直接出口业务按合同或协议约定完成出口报关手续并交运后确认产品销售收
入。
     (2)让渡资产使用权收入
     与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权


                                                                                               39
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收入的实现。本集团让渡资产使用权收入包括商业保理收入和经营租赁收入。
    商业保理收入包括利息收入、手续费收入等,具体确认方法如下:
    保理项下的利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定,实际利率
与合同利率差异较小的,采用合同利率计算确定收入。
    在保理项下的手续费收入金额,按照权责发生制原则在提供相关服务时确认收入。
    (3)融资租赁收入
    在租赁期开始日,将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,
在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用,包括在应收融资租赁款的初始
计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
    未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配,确认为各期的租赁收入。分配时,公司采用实际
利率法计算当期应当确认的租赁收入。实际利率是指在租赁开始日,使最低租赁收款额的现值与未担
保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。
    在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下,均重新计算租赁内含利率
(实际利率),以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁收
入。在未担保余值增加时,不做任何调整。
    融资租赁收到的或有租金在收到时计入当期损益。
    (4)咨询服务收入的确认方法
    根据咨询服务合同约定,在服务期限内分期或一次性确认咨询服务收入。

40、政府补助

    本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政
府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补
助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按
照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或
对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照
应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照
名义金额(1元)计量。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处
置当期的损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并
在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,
计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接
拨付给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:
    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本
集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费

                                                                                               40
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用(或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借
款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借
款费用)。
    (2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
    本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:
    1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。
    2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
    3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的
递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始
确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所
得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限,确认递延所得税资产。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直
线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为
收入。

(2)融资租赁的会计处理方法

    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
    作为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者
中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两
者的差额记录为未确认融资费用。
    作为融资租赁出租人时:于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确认。或有
租金在实际发生时计入当期损益。




                                                                                              41
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43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

      会计政策变更的内容和原因                        审批程序                                备注

财政部 2017 年修订并发布《企业会计准
则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 23 号-金融资产转移》、
《企业会计准则第 24 号-套期会计》以及
《企业会计准则第 37 号-金融工具列        第六届董事会第二十三次会议决议通过
报》等四项金融工具相关会计准则(以
下简称"新金融工具准则")。根据上述文
件的要求,公司自 2019 年 1 月 1 日起执
行上述新金融工具相关会计准则。

财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于
修订印发 2019 年度一般企业财务报表格
式的通知》(财会[2019]6 号),要求执行
                                         第六届董事会第二十八次会议决议通过
企业会计准则的非金融企业按此格式编
报 2019 年度中期财务报表和年度财务报
表及以后期间的财务报表。

财政部于 2019 年 5 月 9 日颁布《关于印
发修订企业会计准则第 7 号-非货币性资
产交换》(财会【2019】8 号)及修订后 第六届董事会第二十八次会议决议通过
的《企业会计准则第 7 号-非货币性资产
交换》 。

财政部于 2019 年 5 月 16 日颁布《关于
印发修订企业会计准则第 12 号-债务重
                                         第六届董事会第二十八次会议决议通过
组》(财会【2019】9 号)及修订后的《企
业会计准则第 12 号-债务重组》 。

    经本公司第六届董事会第二十八次会议于2019年8月22日决议通过,已根据《关于修订印发2019
年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)编制财务报表,财务报表的列报项目因此发生
变更的,已按照《企业会计准则第30号—财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据进行
调整。
    根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)的规定:“递延
收益”项目中摊销期限只剩一年或不足一年的,或预计在一年内(含一年)进行摊销的部分,不得归
类为流动负债,仍在该项目中填列”,公司本期合并报表及母公司报表项目“递延收益”年初数因此分
别较上年末增加7,651,558.15元、7,055,381.63元,合并报表及母公司报表项目“其他流动负债”年初数
因此分别较上年末减少7,651,558.15元、7,055,381.63元。



                                                                                                                42
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(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□ 适用 √ 不适用


(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


45、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                 计税依据                                  税率

                                          根据产品销售收入、应税劳务收入及应
增值税                                    税服务收入计算销项税额,并扣除当期 16%/13%、10%/9%、6%
                                          允许抵扣的进项税额后的余额

城市维护建设税                            当期应缴流转税额                       7%、5%、1%

                                                                                 见下表(不同企业所得税税率纳税主体
企业所得税                                应纳税所得额
                                                                                 说明)

教育费附加                                当期应缴流转税额                       3%

地方教育费附加                            当期应缴流转税额                       2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                               所得税税率

本公司                                                       25%

北京中京阳科技发展有限公司                                   25%

巨轮(广州)机器人与智能制造有限公司                         25%

巨轮(天津)投资控股有限公司                                 25%

巨轮中德机器人智能制造有限公司                               25%

广东博星实业有限公司                                         25%

上海理盛融资租赁有限公司                                     25%

广州巨轮机器人与智能制造研究院                               25%

和信(天津)国际商业保理有限公司                             25%

霍尔果斯新和信商业保理有限公司                               25%



                                                                                                                   43
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广州市和理信通信息科技有限公司              25%

深圳恒和信商业保理有限公司                  25%

安永商业保理有限公司                        25%

广州市明兴理盛商务咨询有限公司              25%

巨轮股份国际控股有限公司                    0%

巨轮股份(香港)国际控股有限公司            16.5%

巨轮股份(欧洲)控股有限公司                20.33%

欧德吉精密机床有限公司                      15.825%

巨轮(印度)私人有限公司                    25%~40%

巨轮(美国)控股有限责任公司                21%

东北轮胎模具股份有限公司                    21%

Robojob Holding                             29.58%

Robojob NV                                  29.58%

Robojob GmbH                                15.825%


2、税收优惠

    (1)本公司取得编号为GR201744005559号《高新技术企业证书》,在2017年-2019年期间享受高
新技术企业15%的所得税优惠税率;本年度企业所得税税率为15%。
    (2)本公司的子公司巨轮(广州)机器人与智能制造有限公司取得编号为GR201744005125号《高
新技术企业证书》,在2017年-2019年期间享受高新技术企业15%的所得税优惠税率;本年度企业所得
税税率为15%。
    (3)根据财税[2011]112号《国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得
税优惠政策的通知》,本公司的子公司霍尔果斯新和信商业保理有限公司享受企业所得税减免优惠政
策,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税,2019年为免税第四年。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                              单位: 元

                  项目                  期末余额                              期初余额

库存现金                                              168,982.66                            192,420.51

银行存款                                            93,482,427.65                        705,764,466.31

其他货币资金                                       274,090,938.39                        267,116,176.98

合计                                               367,742,348.70                        973,073,063.80


                                                                                                     44
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  其中:存放在境外的款项总额                                      26,884,917.55                            25,959,967.46

其他说明

    截至报告期末,本集团期末货币资金余额中无法随时支付的金额为266,063,680.21元,主要为银行
承兑汇票及对外融资款保证金、印度子公司进口免税保证金、以及比利时Robojob Holding因并购
Robojob NV用于未来支付交易对手业绩承诺兑现的款项而存放第三方托管账户的保证金;除此以外本
集团不存在抵押、冻结或有潜在收回风险的款项。

2、交易性金融资产

                                                                                                                单位: 元

               项目                                    期末余额                                期初余额

  其中:

  其中:

其他说明:


3、衍生金融资产

                                                                                                                单位: 元

               项目                                    期末余额                                期初余额

其他说明:


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                单位: 元

               项目                                    期末余额                                期初余额

银行承兑票据                                                       11,156,997.33                           53,483,616.77

商业承兑票据                                                      35,597,846.22                            67,054,093.13

合计                                                              46,754,843.55                           120,537,709.90

                                                                                                                单位: 元

                                      期末余额                                            期初余额

                         账面余额         坏账准备                        账面余额            坏账准备
       类别
                                                 计提比 账面价值                                                账面价值
                       金额    比例    金额                            金额        比例    金额      计提比例
                                                  例

  其中:

  其中:

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                单位: 元

                                                                                                                       45
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                                                                   期末余额
           名称
                                 账面余额              坏账准备                计提比例                   计提理由

按组合计提坏账准备:
                                                                                                                   单位: 元

                                                                      期末余额
              名称
                                        账面余额                      坏账准备                          计提比例

确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                   单位: 元

                                                             本期变动金额
       类别                 期初余额                                                                        期末余额
                                              计提            收回或转回                 核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用


(3)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                                   单位: 元

                             项目                                                   期末已质押金额


(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                   单位: 元

                     项目                          期末终止确认金额                        期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                      108,821,757.18

商业承兑票据                                                       10,098,216.62

合计                                                              118,919,973.80


(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                   单位: 元

                             项目                                                  期末转应收账款金额

其他说明




                                                                                                                         46
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(6)本期实际核销的应收票据情况

                                                                                                                                单位: 元

                              项目                                                              核销金额

其中重要的应收票据核销情况:
                                                                                                                                单位: 元

                                                                                                                     款项是否由关联交
       单位名称        应收票据性质              核销金额                核销原因            履行的核销程序
                                                                                                                          易产生

应收票据核销说明:


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                                单位: 元

                                             期末余额                                                 期初余额

                         账面余额                坏账准备                            账面余额             坏账准备
         类别
                                                        计提比 账面价值                                                        账面价值
                       金额          比例     金额                              金额        比例        金额        计提比例
                                                          例

按单项计提坏账准     29,074,2                29,074,2                         29,074,25               29,074,25
                                     8.17%              100.00%        0.00                  7.27%                  100.00%          0.00
备的应收账款            50.60                   50.60                                0.60                  0.60

其中:

按组合计提坏账准     326,994,                59,797,3             267,197,1 347,588,0                 50,300,47                297,287,55
                                 91.83%                 18.29%                              92.28%                   14.47%
备的应收账款           504.01                   32.62                 71.39       31.30                    2.20                      9.10

其中:

                     356,068,                88,871,5             267,197,1 376,662,2                 79,374,72                297,287,55
合计                             100.00%                24.96%                              100.00%                  21.07%
                       754.61                   83.22                 71.39       81.90                    2.80                      9.10

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                                单位: 元

                        期末余额
名称
                        账面余额                      坏账准备                    计提比例                     计提理由

                                                                                                               该公司 2018 年 11 月已
客户 1                                27,374,250.60               27,374,250.60                    100.00%
                                                                                                               经宣告破产

                                                                                                               对该公司进行起诉,并
                                                                                                               于 2018 年 9 月经法院判
客户 2                                 1,700,000.00                1,700,000.00                    100.00% 决胜诉,判决 10 天内付
                                                                                                               还欠款,但截至报表日
                                                                                                               仍未履行。

合计                                  29,074,250.60               29,074,250.60 --                             --


                                                                                                                                       47
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按单项计提坏账准备:
                                                                                                        单位: 元

                       期末余额
名称
                       账面余额           坏账准备              计提比例                计提理由

按组合计提坏账准备:
                                                                                                        单位: 元

                                                              期末余额
             名称
                                   账面余额                   坏账准备                     计提比例

1 年以内                                204,712,958.09              10,235,647.95                          5.00%

1-2 年                                   62,395,954.86               6,239,595.49                         10.00%

2-3 年                                   22,084,669.18               5,521,167.30                         25.00%

3 年以上                                 37,800,921.88              37,800,921.88                       100.00%

合计                                    326,994,504.01              59,797,332.62 --

确定该组合依据的说明:




按组合计提坏账准备:
                                                                                                        单位: 元

                                                              期末余额
             名称
                                   账面余额                   坏账准备                     计提比例

确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                        单位: 元

                         账龄                                                期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                204,712,958.09

1至2年                                                                                              62,417,954.86

2至3年                                                                                              24,391,669.18

3 年以上                                                                                            64,546,172.48

  3至4年                                                                                            33,036,837.80

  4至5年                                                                                            26,007,091.33

  5 年以上                                                                                           5,502,243.35

合计                                                                                               356,068,754.61




                                                                                                               48
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(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                    单位: 元

                                                                     本期变动金额
         类别                期初余额                                                                          期末余额
                                                   计提              收回或转回            核销

坏账准备                      79,374,722.80       10,250,513.97           753,653.55                            88,871,583.22

合计                          79,374,722.80       10,250,513.97           753,653.55                            88,871,583.22

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                    单位: 元

                  单位名称                               收回或转回金额                             收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                    单位: 元

                               项目                                                      核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                    单位: 元

                                                                                                        款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质             核销金额             核销原因         履行的核销程序
                                                                                                                易产生

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

        单位名称                      年末余额                账龄        占应收账款年末余额        坏账准备年末余额
                                                                            合计数的比例(%)
客户1                                    32,719,398.29      1年以内                       9.19%                1,635,969.91
客户2                                    27,374,250.60      3年以上                       7.69%            27,374,250.60
客户3                                    26,943,889.10      1年以内                       7.57%                1,347,194.46
客户4                                    23,814,400.00      1年-2年                       6.69%                2,381,440.00
客户5                                    16,555,811.69      1年以内                       4.65%                 827,790.58
合计                                    127,407,749.68                                   35.78%            33,566,645.55



(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:




                                                                                                                              49
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6、应收款项融资

                                                                                                                 单位: 元

                    项目                           期末余额                                    期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
其他说明:


7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                 单位: 元

                                       期末余额                                            期初余额
           账龄
                              金额                      比例                    金额                      比例

1 年以内                       68,180,716.03                   95.30%           49,198,868.38                     96.04%

1至2年                          2,768,374.98                   3.87%              1,185,376.70                     2.31%

2至3年                           590,489.11                    0.83%               787,592.91                      1.54%

3 年以上                               0.62                    0.00%                   56,739.29                   0.11%

合计                           71,539,580.74             --                     51,228,577.28              --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:




(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


                  单位名称                   年末余额                    账龄               占预付款项年末余额合
                                                                                                   计数的比例(%)
第一名                                         18,500,000.00            1年以内                                   25.73
第二名                                         13,200,000.00            1年以内                                   18.36
第三名                                          3,993,184.05            1年以内                                    5.55
第四名                                          3,667,658.23            1年以内                                    5.10
第五名                                          3,663,293.00            1年以内                                    5.09
                   合计                        43,024,135.28                                                      59.83


其他说明:




                                                                                                                          50
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8、其他应收款

                                                                                                     单位: 元

                    项目                    期末余额                               期初余额

其他应收款                                               11,687,299.76                        10,127,483.02

合计                                                     11,687,299.76                        10,127,483.02


(1)应收利息

1)应收利息分类
                                                                                                     单位: 元

                    项目                     期末余额                              期初余额

2)重要逾期利息
                                                                                                     单位: 元

                                                                                     是否发生减值及其判断
       借款单位                 期末余额     逾期时间                逾期原因
                                                                                              依据

其他说明:
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用


(2)应收股利

1)应收股利分类
                                                                                                     单位: 元

           项目(或被投资单位)                期末余额                              期初余额

2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                     单位: 元

                                                                                     是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)            期末余额       账龄                未收回的原因
                                                                                              依据

3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:


(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                     单位: 元

               款项性质                    期末账面余额                           期初账面余额

个人借款                                                  1,724,562.47                           796,649.26



                                                                                                           51
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往来                                                                    8,503,821.51                          2,742,843.31

押金、保证金                                                            2,078,599.92                          6,232,637.78

其他                                                                     142,826.20                             931,523.15

合计                                                                   12,449,810.10                         10,703,653.50

2)坏账准备计提情况
                                                                                                                 单位: 元

                              第一阶段                 第二阶段                        第三阶段
       坏账准备           未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                   合计
                               用损失               (未发生信用减值)           (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额                                           576,170.48                                      576,170.48

2019 年 1 月 1 日余额在
                                ——                     ——                           ——                 ——
本期

本期计提                                                        210,221.77                                      210,221.77

本期转回                                                         23,881.91                                       23,881.91

2019 年 6 月 30 日余额                                          762,510.34                                      762,510.34

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                 单位: 元

                            账龄                                                            期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                          10,018,020.32

1 年以内(含 1 年)                                                                                            10,018,020.32

1至2年                                                                                                        2,309,370.78

2至3年                                                                                                          122,329.00

3 年以上                                                                                                              90.00

  5 年以上                                                                                                            90.00

合计                                                                                                         12,449,810.10

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                 单位: 元

                                                                    本期变动金额
           类别                 期初余额                                                                   期末余额
                                                           计提                   收回或转回

其他应收款坏账准备                     576,170.48               210,221.77                     23,881.91        762,510.34

合计                                   576,170.48               210,221.77                     23,881.91        762,510.34

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                 单位: 元


                                                                                                                         52
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                  单位名称                             转回或收回金额                             收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                  单位: 元

                             项目                                                      核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                  单位: 元

                                                                                                        款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质           核销金额              核销原因      履行的核销程序
                                                                                                              易产生

其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                  单位: 元

                                                                                   占其他应收款期末
       单位名称            款项的性质           期末余额                 账龄                           坏账准备期末余额
                                                                                   余额合计数的比例

                      参股公司财务资助
第一名                资金使用费结算余             1,699,662.82 1 年以内                       13.65%             84,983.14
                      额

第二名                投标项目保证金               1,600,000.00 1 年以内                       12.85%             80,000.00

第三名                履约保证金                   1,363,554.40 1-2 年                         10.95%            136,355.44

第四名                进口设备材料税款              993,788.78 1 年以内                         7.98%             49,689.44

第五名                办公室租赁押金                681,995.64 1-2 年                           5.48%             68,199.56

合计                           --                  6,339,001.64            --                  50.92%            419,227.58

6)涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                  单位: 元

                                                                                                   预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称              期末余额               期末账龄
                                                                                                             及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:


9、存货

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


(1)存货分类

                                                                                                                  单位: 元

       项目                             期末余额                                             期初余额



                                                                                                                         53
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                      账面余额        跌价准备              账面价值          账面余额         跌价准备            账面价值

原材料               148,719,736.29        52,456.19     148,667,280.10      184,915,653.29           52,456.19   184,863,197.10

在产品               280,975,879.06               0.00   280,975,879.06      257,295,217.19                0.00   257,295,217.19

库存商品             196,809,061.07      3,775,738.90    193,033,322.17      139,375,204.60     3,775,738.90      135,599,465.70

发出商品              82,558,860.83       115,923.56        82,442,937.27     52,416,893.45          115,923.56    52,300,969.89

低值易耗品            24,322,913.62               0.00      24,322,913.62     25,600,558.84                        25,600,558.84

合计                 733,386,450.87      3,944,118.65    729,442,332.22      659,603,527.37     3,944,118.65      655,659,408.72

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求



(2)存货跌价准备

                                                                                                                       单位: 元

                                              本期增加金额                          本期减少金额
       项目           期初余额                                                                                     期末余额
                                          计提                其他           转回或转销          其他

原材料                    52,456.19                                                                                    52,456.19

在产品                         0.00                                                                                         0.00

库存商品               3,775,738.90                                                                                 3,775,738.90

发出商品                115,923.56                                                                                   115,923.56

合计                   3,944,118.65                                                                                 3,944,118.65


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                                       单位: 元

                            项目                                                              金额

其他说明:


10、合同资产

                                                                                                                       单位: 元

                                                 期末余额                                        期初余额
              项目
                              账面余额           减值准备         账面价值        账面余额       减值准备          账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
                                                                                                                       单位: 元

              项目                    变动金额                                            变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:


                                                                                                                              54
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□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
                                                                                                                   单位: 元

          项目                  本期计提               本期转回               本期转销/核销                 原因

其他说明:


11、持有待售资产

                                                                                                                   单位: 元

       项目          期末账面余额     减值准备        期末账面价值       公允价值      预计处置费用         预计处置时间

其他说明:


12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                                   单位: 元

                    项目                               期末余额                                  期初余额

应收融资租赁款                                                    230,775,111.42                            417,111,955.28

减:未实现融资收益                                                -13,356,845.28                             -29,445,766.90

减:坏账准备                                                         -422,836.53                                -747,700.38

合计                                                              216,995,429.61                            386,918,488.00

重要的债权投资/其他债权投资
                                                                                                                   单位: 元

                                           期末余额                                           期初余额
        债权项目
                            面值     票面利率    实际利率     到期日         面值    票面利率      实际利率        到期日

其他说明:


13、其他流动资产

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                                   单位: 元

                    项目                               期末余额                                  期初余额

应收商业保理款                                                 1,302,006,099.78                          1,429,331,459.16

信托计划保障金                                                        100,000.00                                420,000.00

待抵税款等                                                         72,382,034.31                              65,351,178.18

结构性存款及理财产品本金及收益余额                                   8,289,000.00                             86,300,000.00

2019 年度第一期粤珠江供应链应付账款
                                                                     4,600,000.00
资产支持票据



                                                                                                                            55
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合计                                                             1,387,377,134.09                             1,581,402,637.34

其他说明:


    (1)期末应收商业保理款按风险分类情况:

    类别                                                         期末余额
                               账面余额                                  坏账准备                             账面价值
                       金额               比例(%)                金额           计提比例(%)
正常类              1,304,615,330.45           100.00           2,609,230.67                   0.20           1,302,006,099.78

关注类
次级类
损失类
合计                1,304,615,330.45           100.00           2,609,230.67                   0.20           1,302,006,099.78



       (2)按欠款方归集的应收商业保理款年末余额前五名的单位情况:

       单位名称                期末余额                 风险分类                    占保理款期末余额合计数的比例(%)

第一名                            191,200,000.00        正常类                                        14.63

第二名                            157,000,000.00        正常类                                        12.02

第三名                            105,900,000.00         正常类                                       8.11

第四名                             99,100,000.00         正常类                                       7.58

第五名                             82,800,000.00         正常类                                       6.34

          合计                    636,000,000.00          ——                                        48.68


14、债权投资

                                                                                                                     单位: 元

                                    期末余额                                                   期初余额
       项目
                    账面余额        减值准备          账面价值           账面余额              减值准备           账面价值

重要的债权投资
                                                                                                                     单位: 元

                                          期末余额                                              期初余额
         债权项目
                         面值       票面利率   实际利率         到期日       面值        票面利率      实际利率      到期日

减值准备计提情况
                                                                                                                     单位: 元

         坏账准备          第一阶段                  第二阶段                       第三阶段                    合计


                                                                                                                              56
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                          未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
                                  用损失                (未发生信用减值)           (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额在
                                     ——                     ——                         ——                        ——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:


15、其他债权投资

                                                                                                                           单位: 元

                                                                                                         累计在其他
                                                本期公允价                                 累计公允价 综合收益中
       项目         期初余额      应计利息                     期末余额         成本                                          备注
                                                  值变动                                     值变动      确认的损失
                                                                                                            准备

重要的其他债权投资
                                                                                                                           单位: 元

                                                 期末余额                                             期初余额
       其他债权项目
                               面值         票面利率    实际利率       到期日       面值      票面利率     实际利率        到期日

减值准备计提情况
                                                                                                                           单位: 元

                                 第一阶段                   第二阶段                   第三阶段
         坏账准备         未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                             合计
                                  用损失                (未发生信用减值)           (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额在
                                     ——                     ——                         ——                        ——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:


16、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                                           单位: 元

                                       期末余额                                        期初余额
        项目                                                                                                            折现率区间
                      账面余额         坏账准备         账面价值        账面余额       坏账准备        账面价值

                    328,155,767.4                      327,522,745.8 374,361,485.6                    373,639,212.6
融资租赁款                              633,021.54                                      722,272.97                     7.2%~21.5%
                                 2                                 8               3                               6



                                                                                                                                     57
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其中:未实现融
                    47,470,267.07                   47,470,267.07 67,722,836.23                67,722,836.23
资收益

对联营企业提供
                    15,667,144.08                   15,667,144.08 15,727,872.55                15,727,872.55
股东贷款

                    343,822,911.5                   343,189,889.9 390,089,358.1                389,367,085.2
合计                                   633,021.54                                 722,272.97                          --
                               0                               6             8                            1

坏账准备减值情况
                                                                                                                  单位: 元

                              第一阶段                   第二阶段                 第三阶段
         坏账准备         未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                     合计
                                用损失               (未发生信用减值)         (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额在
                                    ——                   ——                    ——                        ——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

本期无因金融资产转移而终止确认的长期应收款



(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

本期无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明

    期末对联营企业提供股东贷款余额系本公司根据《股东贷款协议》向联营企业OPS Ingersoll
Holding GmbH提供的股东贷款余额,原币余额为2,004,240.00欧元,按期末汇率折合人民币
15,667,144.08元。
       本公司与联营企业OPS Ingersoll Holding GmbH签订了《股东贷款协议》,协议主要条款:
    本公司向OPS Ingersoll Holding GmbH提供股东贷款450.4240万欧元;在公司与香港力丰的全部交
易款项付清、股权交割手续办妥后,将其中的 150 万欧元转为OPS Ingersoll Holding GmbH的资本公
积金、与香港力丰同时注入的 150 万欧元的资本公积金,合计 300万欧元作为OPS Ingersoll Holding
GmbH投资OPS-INGERSOLL Funkenerosion GmbH(德国欧吉索机床有限公司)的股本金。其余300.4240
万欧元由OPS Ingersoll Holding GmbH转借给德国欧吉索机床有限公司,专款用于付还银行贷款和债务
人保证金。2018年公司提前收回100万欧元股东贷款,报告期末本公司向OPS Ingersoll Holding GmbH
提供的股东贷款余额200.4240万欧元。
       贷款利率及支付:每年6.0%,利息按一年360天、一个月 30天的基础计算。
    贷款期限:贷款协议有效期为八年。贷款协议将自动续期一年,除非贷款协议任何一方提前六个
月发出书面通知终止贷款协议。


                                                                                                                           58
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本贷款由德国欧吉索机床有限公司的实际控制人Reiner Jung OPS GmbH & Co. KG提供担保。



17、长期股权投资

                                                                                                                           单位: 元

                                                        本期增减变动
           期初余额                                                                                          期末余额
被投资单                                权益法下                          宣告发放                                         减值准备
           (账面价                                    其他综合 其他权益              计提减值                (账面价
   位                  追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                其他                     期末余额
             值)                                      收益调整   变动                  准备                    值)
                                         资损益                            或利润

一、合营企业

二、联营企业

OPS-ING
ERSOLL 119,089,7                         1,777,317 -408,468.                                    594,316.7 121,052,9
Holding        47.86                           .81          22                                           8      14.23
GmbH

广东省机
器人创新               2,400,000         -55,745.0                                                           2,344,254
中心有限                     .00                  1                                                                  .99
公司

           119,089,7 2,400,000           1,721,572 -408,468.                                    594,316.7 123,397,1
小计
               47.86         .00               .80          22                                           8      69.22

           119,089,7 2,400,000           1,721,572 -408,468.                                    594,316.7 123,397,1
合计
               47.86         .00               .80          22                                           8      69.22

其他说明
(1)对联营企业OPS-INGERSOLL Holding GmbH投资:
   2011年10月14日,本公司第四届董事会第八次会议全票审议通过了《关于投资德国欧吉索机床有限公司的议案》、《关
于对德国欧吉索机床有限公司提供财务资助的议案》、《关于投资设立英属维京群岛子公司 及其它境外下属公司的议案》;
随后签订了《股权转让协议》、《认沽与认购期权协议》,公司随后设立了BVI子公司、香港孙公司以及巨轮股份(欧洲)
控股有限公司。
   本公司与共同投资方(香港)力丰机械有限公司(以下简称“香港力丰”)根据上述协议,此后陆续签订了《股东贷款协
议》、《担保协议》等,履行股权收购款付款手续并已清结完毕,有关德国欧吉索机床有限公司(简称 OPS公司)的股权
收购款项和股东贷款合计900.4240万欧元以及OPS-INGERSOLL Holding GmbH股权收购款项2.6248万欧元已全部支付,本公
司付款450.4240万欧元和1.3124万欧元。其中150 万欧元转为OPS-INGERSOLL Holding GmbH的资本公积金,与香港力丰同
时注入的 150 万欧元的资本公积金,合计 300万欧元作为OPS-INGERSOLL Holding GmbH投资OPS的股本金。
   上述股权交易涉及的股权交割手续于2012年4月办妥,最终由巨轮股份(欧洲)控股有限公司持有OPS-INGERSOLL Holding
GmbH 49.996%的股权, OPS-INGERSOLL Holding GmbH持有OPS公司44.68%的股权;本公司因此间接持有OPS公司约22.34%
股权。
   公司2016年4月5日及2016年8月22日先后召开的第五届董事会第二十五次会议、第三十五次会议分别审议通过了《关于
增持德国欧吉索机床有限公司股份的议案》、《关于对外投资金额调整的议案》,子公司巨轮股份(欧洲)控股有限公司通
过参股公司OPS-INGERSOLL Holding GmbH向OPS其他股东购买23,550股股份,约占OPS公司总股份的21.32%。


                                                                                                                                  59
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OPS-INGERSOLL Holding GmbH于2017年5月24日签订《股权收购和转让合同》,交易对价欧元1053.2984万元。2017年10
月初办理完成股权转让手续后,OPS-INGERSOLL Holding GmbH持有OPS公司66.002716%股权,公司间接持有OPS公司
43.661053%股权,成为OPS公司的第一大股东。但根据OPS-INGERSOLL Holding GmbH章程中的有关规定,持股比例达到
75%(含)以上方能取得对OPS-INGERSOLL Holding GmbH的实际控制权,公司持股比例低于取得实际控制权所要求的持
股比例,公司因此未将OPS-INGERSOLL Holding GmbH纳入合并报表范围。
   根据注册地的法律规定,OPS-INGERSOLL Holding GmbH对OPS公司采用成本法核算。公司在合并报表层面对OPS公司
的投资采用权益法核算并对OPS-INGERSOLL Holding GmbH的财务报表进行相应的调整,调整后本公司按照持股比例享有
的对OPS-INGERSOLL Holding GmbH的投资收益折合人民币2,371,634.59元,抵销本公司与OPS公司截止期末未实现的内部
交易损益折合人民币594,316.78元后,本公司按照持股比例享有的对OPS-INGERSOLL Holding GmbH的投资收益为人民币
1,777,317.81元。
   长期股权投资本期其他变动594,316.78元系本公司与OPS公司发生的截止年末未实现的内部交易合并抵销损益折合人民
币金额。
  (2)公司的全资子公司巨轮(广州)机器人与智能制造有限公司本期出资240万元参与投资并持有广东省机器人创新中
心有限公司8%股权,根据相关投资协议、广东省机器人创新中心有限公司的公司章程以及其管理层组成情况,公司按照企
业会计准则有关规定对该项股权投资采用权益法核算。


18、其他权益工具投资

                                                                                                              单位: 元

                    项目                           期末余额                                 期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资
                                                                                                              单位: 元

                                                                                  指定为以公允价
                                                                 其他综合收益转                    其他综合收益转
                                                                                  值计量且其变动
    项目名称        确认的股利收入    累计利得     累计损失      入留存收益的金                    入留存收益的原
                                                                                  计入其他综合收
                                                                       额                                  因
                                                                                       益的原因

其他说明:


19、其他非流动金融资产

                                                                                                              单位: 元

                    项目                           期末余额                                 期初余额

其他说明:


20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位: 元

           项目               房屋、建筑物         土地使用权               在建工程                   合计



                                                                                                                    60
                                        巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文


一、账面原值

1.期初余额              20,627,535.10                                        20,627,535.10

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\固定资产\在
建工程转入

(3)企业合并增加



3.本期减少金额           1,557,040.35                                         1,557,040.35

(1)处置                1,557,040.35                                         1,557,040.35

(2)其他转出



4.期末余额              19,070,494.75                                        19,070,494.75

二、累计折旧和累计摊


1.期初余额               7,281,341.89                                         7,281,341.89

2.本期增加金额            301,780.68                                           301,780.68

(1)计提或摊销           301,780.68                                           301,780.68



3.本期减少金额            457,844.40                                           457,844.40

(1)处置                 457,844.40                                           457,844.40

(2)其他转出



4.期末余额               7,125,278.17                                         7,125,278.17

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提



3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出



4.期末余额

四、账面价值


                                                                                        61
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1.期末账面价值                      11,945,216.58                                                                  11,945,216.58

2.期初账面价值                     13,346,193.21                                                                   13,346,193.21


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                       单位: 元

                    项目                                   账面价值                               未办妥产权证书原因

其他说明


21、固定资产

                                                                                                                       单位: 元

                    项目                                   期末余额                                   期初余额

固定资产                                                           1,342,430,663.15                            1,386,619,432.88

合计                                                               1,342,430,663.15                            1,386,619,432.88


(1)固定资产情况

                                                                                                                       单位: 元

       项目      房屋建筑物       机器设备          运输设备       电子设备        其他设备       永久业权土地         合计

一、账面原值:

                 1,075,820,422. 1,231,302,209.                                                                     2,419,305,628.
  1.期初余额                                      18,063,688.29 49,591,631.48 36,185,518.22         8,342,158.08
                            47               73                                                                               27

  2.本期增加
                     830,755.95 33,796,368.27       1,108,302.23      971,251.97    841,317.45         25,273.81 37,573,269.68
金额

    (1)购置        637,067.27   1,569,458.79      1,105,764.99      928,729.54    721,085.49              0.00    4,962,106.08

    (2)在建
                      11,676.40 32,226,909.48              0.00             0.00      66,666.67             0.00 32,305,252.55
工程转入

    (3)企业
合并增加

(4)其他增加        182,012.28          0.00           2,537.24       42,522.43      53,565.29        25,273.81      305,911.05

  3.本期减少
                     715,519.26 30,131,040.01       1,077,068.41      779,997.55      58,412.29       146,121.69 32,908,159.21
金额

    (1)处置
                     715,519.26 27,071,579.81       1,049,527.16      772,912.07      55,145.95       117,931.22 29,782,615.47
或报废



                                                                                                                               62
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(2)其他减少             0.00   3,059,460.20      27,541.25       7,085.48       3,266.34     28,190.47     3,125,543.74

                1,075,935,659. 1,234,967,537.                                                               2,423,970,738.
  4.期末余额                                    18,094,922.11 49,782,885.90 36,968,423.38    8,221,310.20
                           16             99                                                                           74

二、累计折旧

                                                                                                            1,016,170,278.
  1.期初余额 238,887,935.48 717,661,849.18      8,188,969.92 29,278,469.63 22,153,054.51
                                                                                                                       72

  2.本期增加
                 64,645,896.92 41,566,348.61    1,343,930.29   2,437,895.61   1,330,031.46          0.00 111,324,102.89
金额

   (1)计提 64,614,057.89 41,563,431.54        1,342,090.47   2,423,501.29   1,313,874.70          0.00 111,256,955.89

(2)其他增加
                     31,839.03       2,917.07       1,839.82      14,394.32     16,156.76           0.00        67,147.00
折旧

  3.本期减少
                 44,831,360.65 15,902,812.32      952,425.91    764,600.55      19,023.26           0.00 62,470,222.69
金额

   (1)处置
                 44,831,360.65 15,893,864.74      941,965.25    763,565.86      17,413.41           0.00 62,448,169.91
或报废

(2)其他减少
                          0.00       8,947.58      10,460.66       1,034.69       1,609.85          0.00        22,052.78
折旧

                                                                                                            1,065,024,158.
  4.期末余额 258,702,471.75 743,325,385.47      8,580,474.30 30,951,764.69 23,464,062.71            0.00
                                                                                                                       92

三、减值准备

  1.期初余额     15,893,280.00    574,871.23                        573.83      47,191.61                   16,515,916.67

  2.本期增加
金额

   (1)计提



  3.本期减少
金额

   (1)处置
或报废



  4.期末余额     15,893,280.00    574,871.23            0.00        573.83      47,191.61           0.00 16,515,916.67

四、账面价值

  1.期末账面                                                                                                1,342,430,663.
                801,339,907.41 491,067,281.29   9,514,447.81 18,830,547.38 13,457,169.06     8,221,310.20
价值                                                                                                                   15

  2.期初账面                                                                                                1,386,619,432.
                821,039,206.99 513,065,489.32   9,874,718.37 20,312,588.02 13,985,272.10     8,342,158.08
价值                                                                                                                   88




                                                                                                                        63
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(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                     单位: 元

       项目              账面原值            累计折旧                减值准备             账面价值                 备注

                                                                                                            控股子公司中京阳
                                                                                                            公司原开展的合金
机器设备                   1,412,883.75            682,448.78            574,871.23            155,563.74
                                                                                                            稀土项目处于停顿
                                                                                                            状态

                                                                                                            控股子公司中京阳
                                                                                                            公司原开展的合金
电子设备                     17,769.00              16,306.72                  573.83              888.45
                                                                                                            稀土项目处于停顿
                                                                                                            状态

                                                                                                            控股子公司中京阳
                                                                                                            公司原开展的合金
其他设备                    147,183.73              92,632.93             47,191.61              7,359.19
                                                                                                            稀土项目处于停顿
                                                                                                            状态

合计                       1,577,836.48            791,388.43            622,636.67            163,811.38


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                                     单位: 元

           项目               账面原值                  累计折旧                    减值准备                  账面价值

融资租赁租入机器设备                2,155,928.60                1,460,183.32                                        695,745.28

融资租赁租入运输工具                6,844,202.96                2,483,922.02                                       4,360,280.94

融资租赁租入运输工具                 218,505.24                   22,969.63                                         195,535.61

合计                                9,218,636.80                3,967,074.97                                       5,251,561.83


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                     单位: 元

                          项目                                                          期末账面价值


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                     单位: 元

                  项目                                  账面价值                               未办妥产权证书的原因

其他说明




                                                                                                                               64
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(6)固定资产清理

                                                                                                                   单位: 元

                    项目                                  期末余额                                期初余额

其他说明


22、在建工程

                                                                                                                   单位: 元

                    项目                                  期末余额                                期初余额

在建工程                                                             119,384,160.01                          130,115,436.94

合计                                                                 119,384,160.01                          130,115,436.94


(1)在建工程情况

                                                                                                                   单位: 元

                                       期末余额                                              期初余额
        项目
                      账面余额         减值准备           账面价值          账面余额         减值准备         账面价值

待调试设备(自
                       6,440,761.00                        6,440,761.00    23,271,217.59                      23,271,217.59
有资金)

待调试设备(募
                                                                              3,487,179.64                     3,487,179.64
股资金)

工业机器人及智
能化生产线成套
装备产业化技术                                                                 232,386.84                        232,386.84
改造项目-基建
工程

高端智能精密装
备研究开发中心
                      99,485,456.94                       99,485,456.94    98,912,581.23                      98,912,581.23
技术改造项目-
基建工程

其他零星工程          13,457,942.07                       13,457,942.07       4,212,071.64                     4,212,071.64

合计                 119,384,160.01                      119,384,160.01   130,115,436.94                     130,115,436.94


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                   单位: 元

                                       本期转   本期其               工程累             利息资 其中:本 本期利
 项目名              期初余   本期增                       期末余              工程进                               资金来
           预算数                      入固定   他减少               计投入             本化累   期利息   息资本
   称                  额     加金额                         额                  度                                   源
                                       资产金     金额               占预算             计金额   资本化   化率


                                                                                                                           65
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                                             额                             比例                     金额

待调试
           65,000,0 22,286,6              18,149,1              4,137,56
设备(自                                                                    100.00% 100                              其他
              00.00    89.04                 26.94                 2.10
有资金)

待调试
           17,150,0 3,487,17              3,487,17                                                                  募股资
设备(募                                                            0.00 100.00% 100
              00.00        9.64               9.64                                                                  金
集资金)

高端智
能精密
装备研
究开发     150,000, 98,533,3 952,121.                           99,485,4                                            募股资
                                                                           100.00% 60~70
中心技       000.00    35.94         00                           56.94                                             金
术改造
项目-基
建工程

           232,150, 124,307, 952,121. 21,636,3                  103,623,
合计                                                                         --          --                              --
             000.00   204.62         00      06.58               019.04


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                                   单位: 元

                    项目                                   本期计提金额                               计提原因

其他说明


(4)工程物资

                                                                                                                   单位: 元

                                                     期末余额                                       期初余额
           项目
                                  账面余额           减值准备         账面价值           账面余额   减值准备     账面价值

其他说明:


23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                              66
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24、油气资产

□ 适用 √ 不适用


25、使用权资产

                                                                                                          单位: 元

                    项目                                                                      合计

其他说明:


26、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                          单位: 元

          项目             土地使用权          专利权          非专利技术     信息产品购置费           合计

一、账面原值

     1.期初余额             312,048,526.27     29,162,710.69                       3,221,184.83      344,432,421.79

     2.本期增加金
                                 79,806.70           703.32                         1,312,946.11       1,393,456.13


       (1)购置                        0.00            0.00                        1,312,946.11       1,312,946.11

       (2)内部研


       (3)企业合
并增加

(4)其他                          79,806.70           703.32                                0.00           80,510.02

  3.本期减少金额                        0.00      86,673.41                            3,804.22           90,477.63

       (1)处置                        0.00            0.00                               0.00                0.00

(2)其他                                 0.00      86,673.41                            3,804.22           90,477.63

     4.期末余额             312,128,332.97     29,076,740.60                       4,530,326.72      345,735,400.29

二、累计摊销

     1.期初余额              53,265,850.04     17,057,576.49                       1,975,884.30       72,299,310.83

     2.本期增加金
                              3,108,906.71      2,236,410.28                         362,111.68        5,707,428.67


       (1)计提              3,103,062.27      2,235,976.37                         362,111.68        5,701,150.32

(2)其他                         5,844.44           433.91                                0.00            6,278.35

     3.本期减少金
                                        0.00      52,802.18                            2,299.81           55,101.99




                                                                                                                  67
                                                                         巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文


       (1)处置                       0.00                   0.00                                       0.00             0.00

(2)其他                                0.00             52,802.18                                   2,299.81         55,101.99

     4.期末余额                56,374,756.75        19,241,184.59                               2,335,696.17     77,951,637.51

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金


       (1)计提



     3.本期减少金


     (1)处置



     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价
                            255,753,576.22           9,835,556.01                               2,194,630.55    267,783,762.78


     2.期初账面价
                            258,782,676.23          12,105,134.20                               1,245,300.53    272,133,110.96


本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                                     单位: 元

                   项目                                       账面价值                           未办妥产权证书的原因

其他说明:


27、开发支出

                                                                                                                     单位: 元

     项目        期初余额                      本期增加金额                              本期减少金额              期末余额

研发项目 44                     32,111,227.9                                              32,115,985.6
                  990,090.54                     179,811.32                 873,786.42                             291,357.74
项                                        8                                                         8

                                32,111,227.9                                              32,115,985.6
     合计         990,090.54                     179,811.32                 873,786.42                             291,357.74
                                          8                                                         8

其他说明




                                                                                                                              68
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28、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                               单位: 元

被投资单位名称                                   本期增加                         本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                                              期末余额
                                     企业合并形成的         其他           处置              其他
         项

东北轮胎模具股
份有限公司(NE       18,660,044.81                           31,266.83                                     18,691,311.64
公司)

上海理盛融资租
                       673,822.92                                                                            673,822.92
赁有限公司

和信(天津)国
际商业保理有限   355,111,157.86                                                                           355,111,157.86
公司

RoboJob NV           88,227,298.98                                                           340,663.31    87,886,635.67

       合计      462,672,324.57                              31,266.83                       340,663.31   462,362,928.09


(2)商誉减值准备

                                                                                                               单位: 元

被投资单位名称                                   本期增加                         本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                                              期末余额
                                          计提              其他           处置              其他
         项

东北轮胎模具股
份有限公司(NE       18,660,044.81                           31,266.83                                     18,691,311.64
公司)

上海理盛融资租
赁有限公司

和信(天津)国
际商业保理有限
公司

RoboJob NV

       合计          18,660,044.81                           31,266.83                                     18,691,311.64

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响
其他说明


                                                                                                                      69
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       1、本集团的商誉系由非同一控制下企业合并所形成。包括:
    (1)巨轮美国公司(系本公司全资子公司)通过非同一控制下企业合并增加控股子公司NE公司
而形成合并商誉2,718,854.88美元,按照报告期末汇率折合人民币18,691,311.64元。
    截至上年末,本公司根据减值测试结果累计对上述合并商誉计提减值准备2,718,854.88美元,按照
报告期末汇率折合人民币18,691,311.64元。
    本期商誉账面原值及商誉减值准备各增加31,266.83元均系分别按期末汇率及上年末汇率折合人
民币金额之间的差额。
    (2)本公司通过非同一控制下企业合并增加子公司上海理盛融资租赁公司而形成合并商誉
673,822.92元。
    (3)巨轮(天津)投资控股有限公司(系本公司全资子公司)通过非同一控制下企业合并增加
控股子公司和信(天津)国际商业保理有限公司,因此形成合并商誉355,111,157.86元。
    (4) Robojob Holding(系本公司全资子公司)通过非同一控制下企业合并增加子公司RoboJob
NV,因此形成合并商誉11,243,013.39欧元,按照报告期末汇率折合人民币87,886,635.67元。本期商誉
账面原值减少340,663.31元系分别按期末汇率及上年末汇率折合人民币金额之间的差额。
    2、根据《企业会计准则第8号-资产减值》相关规定,本集团每年年度终了对上述各项合并商誉
进行减值测试,分别将上表中所列的各子公司整体各作为一个资产组,分摊各相应的全部商誉,根据
上述各子公司的运营情况、经营计划、以及宏观经济环境、行业状况及市场前景等对各相应资产组未
来现金流量进行预测,按照上述各资产组预计未来现金流量的现值确定各资产组年末的可收回金额,
根据测试结果确定上述各项合并商誉需否计提商誉减值准备以及相应计提的金额。

29、长期待摊费用

                                                                                                          单位: 元

        项目         期初余额           本期增加金额         本期摊销金额        其他减少金额        期末余额

房屋装修费             2,693,037.53             74,105.42          851,668.86                          1,915,474.09

合计                   2,693,037.53             74,105.42          851,668.86                          1,915,474.09

其他说明


30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                          单位: 元

                                        期末余额                                         期初余额
           项目
                      可抵扣暂时性差异           递延所得税资产          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产

资产减值准备                102,565,989.06             15,906,385.46            102,565,989.06        15,906,385.46

内部交易未实现利润               4,848,607.80               727,291.17            6,052,664.13           907,899.62

可抵扣亏损                      67,148,417.35          10,072,262.60

合计                        174,563,014.21             26,705,939.23            108,618,653.19        16,814,285.08


                                                                                                                  70
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(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                        单位: 元

                                              期末余额                                             期初余额
        项目
                              应纳税暂时性差异          递延所得税负债            应纳税暂时性差异        递延所得税负债

境外子公司会计与税制
资产折旧政策等不同所                19,271,986.19                  5,361,466.51          20,223,437.28               5,626,160.25
造成的差额

融资租赁及商业保理等
                                    11,652,709.48                  2,913,177.37          11,652,709.48               2,913,177.37
收入确认产生的差异

合计                                30,924,695.67                  8,274,643.88          31,876,146.76               8,539,337.62


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                        单位: 元

                            递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
        项目
                               期末互抵金额             或负债期末余额              期初互抵金额          或负债期初余额

递延所得税资产                                                26,705,939.23                                         16,814,285.08

递延所得税负债                                                     8,274,643.88                                      8,539,337.62


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                        单位: 元

                     项目                                  期末余额                                   期初余额

可抵扣亏损                                                               96,335,647.74                              57,261,304.99

合计                                                                     96,335,647.74                              57,261,304.99


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                        单位: 元

              年份                       期末金额                            期初金额                         备注

2023 年到期                                      47,001,934.45                     31,323,359.12

2024 年到期                                      14,294,983.33

2026 年到期                                         8,168,068.09                    8,168,068.09

2027 年到期                                         8,352,615.43                   11,731,519.17

2028 年到期                                      12,769,778.28                      6,038,358.61

2029 年到期                                         5,748,268.16

合计                                             96,335,647.74                     57,261,304.99               --



                                                                                                                               71
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其他说明:


31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                        单位: 元

                 项目                             期末余额                              期初余额

应收商业保理款                                               323,612,959.63                        248,047,830.43

预付工程款                                                    64,268,676.00                           900,000.00

预付意大利 Dan Di De Antoni S.r.l. 75%
                                                               3,949,550.00                          3,949,550.00
股权收购款

合计                                                         391,831,185.63                        252,897,380.43

其他说明:


       期末应收商业保理款按风险分类情况:

              类别                                                   期末余额

                                                账面余额                                坏账准备

                                         金额                 比例(%)            金额              计提比例(%)
  正常类                                 324,261,482.59             100.00        648,522.96                   0.20
  关注类

  次级类

  损失类

              合计                       324,261,482.59                100        648,522.96           0.20


32、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                        单位: 元

                 项目                             期末余额                              期初余额

质押借款                                                      97,980,000.00                         97,980,000.00

抵押借款                                                     140,094,340.17

保证借款                                                   1,013,524,472.00                    1,103,330,000.00

信用借款                                                        500,858.56                           1,004,454.40

合计                                                       1,252,099,670.73                    1,202,314,454.40

短期借款分类的说明:


                                                                                                               72
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质押借款:公司以银行存款单等作为质押物取得的借款。
抵押借款:公司以不动产作为抵押物取得的借款。
保证借款:关联方为公司担保以及本公司为子公司提供担保取得的借款,详见附注九。




(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                        单位: 元

       借款单位             期末余额              借款利率                逾期时间              逾期利率

其他说明:


33、交易性金融负债

                                                                                                        单位: 元

                  项目                            期末余额                               期初余额

  其中:

  其中:

其他说明:


34、衍生金融负债

                                                                                                        单位: 元

                  项目                            期末余额                               期初余额

其他说明:


35、应付票据

                                                                                                        单位: 元

                  种类                            期末余额                               期初余额

商业承兑汇票                                                  46,640,000.00

银行承兑汇票                                                  89,767,478.29                         38,227,581.70

合计                                                         136,407,478.29                         38,227,581.70

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。


36、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                        单位: 元



                                                                                                               73
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                项目                    期末余额                                 期初余额

1 年以内                                           207,774,785.75                           251,873,540.81

1 年以上                                            48,244,714.26                            17,448,725.23

合计                                               256,019,500.01                           269,322,266.04


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                 单位: 元

                项目                    期末余额                          未偿还或结转的原因

南通中南数控机床制造有限公司                        14,325,920.00 待结算货款

Hongkong Fanhai Shoes Trading Company                5,346,489.89 待结算货款

东莞市公鸡精密金属制品有限公司                       4,993,891.65 待结算货款

揭阳市建设发展总公司                                 2,440,000.00 待结算工程款

上海哲宏机器人自动化有限公司                         1,494,000.00 待结算货款

合计                                                28,600,301.54                   --

其他说明:


37、预收款项

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


(1)预收款项列示

                                                                                                 单位: 元

                项目                    期末余额                                 期初余额

1 年以内                                           197,713,467.39                           167,281,958.70

1 年以上                                            18,737,578.37                             5,234,487.68

合计                                               216,451,045.76                           172,516,446.38


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                 单位: 元

                项目                    期末余额                          未偿还或结转的原因

客户 1                                               4,398,095.89 项目未验收

客户 2                                               4,034,783.59 项目未验收

客户 3                                               2,689,660.10 客户未确定图纸

客户 4                                               1,891,544.86 项目未验收


                                                                                                        74
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客户 5                                                         1,373,751.02 项目未验收

合计                                                          14,387,835.46                    --


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

                                                                                                          单位: 元

                           项目                                                     金额

其他说明:


38、合同负债

                                                                                                          单位: 元

                    项目                          期末余额                                 期初余额

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
                                                                                                          单位: 元

             项目                    变动金额                                   变动原因


39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                          单位: 元

         项目                 期初余额            本期增加                本期减少                  期末余额

一、短期薪酬                      24,407,893.84    109,774,920.10             118,008,996.77          16,173,817.17

二、离职后福利-设定提
                                     63,406.18       5,649,593.60               5,653,534.29              59,465.49
存计划

合计                              24,471,300.02    115,424,513.70             123,662,531.06          16,233,282.66


(2)短期薪酬列示

                                                                                                          单位: 元

         项目                 期初余额            本期增加                本期减少                  期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                                  23,725,833.47     98,937,950.29             108,293,919.48          14,369,864.28
补贴

2、职工福利费                       657,484.48       6,197,923.38               6,317,868.40             537,539.46

3、社会保险费                        19,486.89       1,629,470.76               1,634,206.18              14,751.47

    其中:医疗保险费                 18,120.78       1,439,364.20               1,448,207.65               9,277.33

             工伤保险费                  655.56        117,623.59                118,010.50                    268.65

             生育保险费                  710.55         72,482.97                  67,988.03               5,205.49


                                                                                                                   75
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4、住房公积金                   5,089.00        792,491.08                792,435.08                 5,145.00

5、工会经费和职工教育
                                    0.00      2,217,084.59                970,567.63             1,246,516.96
经费

合计                       24,407,893.84    109,774,920.10             118,008,996.77           16,173,817.17


(3)设定提存计划列示

                                                                                                    单位: 元

           项目          期初余额          本期增加                本期减少                期末余额

1、基本养老保险                57,576.20      5,304,368.78               5,316,804.01               45,140.97

2、失业保险费                   5,829.98        345,224.82                336,730.28                14,324.52

合计                           63,406.18      5,649,593.60               5,653,534.29               59,465.49

其他说明:


40、应交税费

                                                                                                    单位: 元

                  项目                     期末余额                                 期初余额

增值税                                                  4,462,532.50                            11,124,713.62

企业所得税                                             13,500,178.10                            10,119,543.38

个人所得税                                               347,900.59                               436,104.02

城市维护建设税                                           305,997.44                               924,930.12

教育费附加                                               187,776.91                               396,398.62

地方教育费附加                                           125,184.61                               264,265.75

其他                                                     138,064.75                               272,595.43

合计                                                   19,067,634.90                            23,538,550.94

其他说明:


41、其他应付款

                                                                                                    单位: 元

                  项目                     期末余额                                 期初余额

应付利息                                                2,250,405.91                            60,665,273.62

应付股利                                                2,199,395.67

其他应付款                                              6,793,444.76                           103,983,084.98

合计                                                   11,243,246.34                           164,648,358.60




                                                                                                           76
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(1)应付利息

                                                                                                       单位: 元

                   项目                          期末余额                              期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息                                  18,667.00                              53,296.75

企业债券利息                                                                                       58,464,739.73

短期借款应付利息                                              2,231,738.91                          2,147,237.14

合计                                                          2,250,405.91                         60,665,273.62

重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                       单位: 元

                 借款单位                        逾期金额                              逾期原因

其他说明:


(2)应付股利

                                                                                                       单位: 元

                   项目                          期末余额                              期初余额

合计                                                          2,199,395.67

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:


(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                       单位: 元

                   项目                          期末余额                              期初余额

商业保理业务保证金                                                   0.00                         100,000,000.00

住宿/IC 卡押金                                                 544,500.00                            590,100.00

房租保证金                                                     374,562.67                            358,264.67

员工 IC 卡充值款                                                84,413.72                            201,374.27

往来款                                                        5,336,570.98                          2,067,562.62

代扣代缴社保费                                                  42,114.99                              48,963.49

其他                                                           411,282.40                            716,819.93

合计                                                          6,793,444.76                        103,983,084.98

2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                       单位: 元

                   项目                          期末余额                         未偿还或结转的原因

住宿押金                                                       334,000.00 租期未结束



                                                                                                              77
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IC 卡押金                                                            175,500.00 员工未退卡

房租保证金                                                           333,141.67 租期未结束

合计                                                                 842,641.67                     --

其他说明


42、持有待售负债

                                                                                                                 单位: 元

                     项目                             期末余额                                   期初余额

其他说明:


43、一年内到期的非流动负债

                                                                                                                 单位: 元

                     项目                             期末余额                                   期初余额

一年内到期的长期借款                                             146,619,280.00                              81,642,970.11

一年内到期的应付债券                                                         0.00                        1,149,801,012.59

一年内到期的长期应付款                                             11,598,190.75                            104,122,900.78

合计                                                             158,217,470.75                          1,335,566,883.48

其他说明:


44、其他流动负债

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                                 单位: 元

                     项目                             期末余额                                   期初余额

短期应付债券                                                     302,517,744.00

一年内结转的递延收益

待转销项税额                                                         678,717.01                               1,563,402.20

质押融资款                                                        15,500,000.00                              44,000,000.00

合计                                                             318,696,461.01                              45,563,402.20

短期应付债券的增减变动:
                                                                                                                 单位: 元

                                                                         按面值计 溢折价摊
债券名称      面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                          本期偿还           期末余额
                                                                          提利息    销

巨轮智能 300,000,0 2019 年 2             300,000,0         300,000,0 4,349,917 -1,832,17                         302,517,7
                                270 天
装备股份       00.00 月 18 日               00.00                00.00        .80     3.80                           44.00


                                                                                                                        78
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有限公司            至 2019
2019 年             年 2 月 19
度第一期            日
超短期融
资券

                                      300,000,0       300,000,0 4,349,917 -1,832,17                     302,517,7
  合计       --          --      --
                                         00.00               00.00      .80    3.80                         44.00

其他说明:

    根据中国银行间市场交易商协会2018年9月19日签发的《接受注册通知书》(中市协注
[2018]SCP243号),公司超短期融资券注册金额为5亿元,注册额度自通知书落款之日起2年内
有效。公司于2019年2月18日至2019年2月19日发行了2019年度第一期超短期融资券,发行总
额3亿元人民币,发行利率4.04%,期限270天,起息日为2019年2月20日,兑付日为2019年11
月17日。

45、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                        单位: 元

                  项目                            期末余额                              期初余额

质押借款                                                               0.00                         62,778,400.00

抵押借款                                                      18,535,159.72                          9,451,603.78

保证借款                                                     136,605,561.01                        165,065,062.37

合计                                                         155,140,720.73                        237,295,066.15

长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:


46、应付债券

(1)应付债券

                                                                                                        单位: 元

                  项目                            期末余额                              期初余额


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                        单位: 元




                                                                                                               79
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(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                               单位: 元

发行在外的              期初               本期增加                      本期减少                       期末
 金融工具        数量      账面价值    数量        账面价值        数量        账面价值          数量        账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明


47、租赁负债

                                                                                                               单位: 元

                 项目                              期末余额                                    期初余额

其他说明


48、长期应付款

                                                                                                               单位: 元

                 项目                              期末余额                                    期初余额

长期应付款                                                     15,053,020.72                               20,469,924.38

合计                                                           15,053,020.72                               20,469,924.38


(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                               单位: 元

                 项目                              期末余额                                    期初余额

融资租赁保证金                                                 11,645,000.00                               13,225,000.00

应付融资租赁款                                                  3,408,020.72                                2,536,544.38

各期业绩承诺兑现款                                                                                          4,708,380.00

                                                               15,053,020.72                               20,469,924.38

其他说明:


(2)专项应付款

                                                                                                               单位: 元

       项目             期初余额        本期增加              本期减少              期末余额              形成原因

其他说明:

                                                                                                                        80
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49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

                                                                                                                         单位: 元

                      项目                                   期末余额                                 期初余额


(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:
                                                                                                                         单位: 元

                      项目                                本期发生额                                上期发生额

计划资产:
                                                                                                                         单位: 元

                      项目                                本期发生额                                上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)
                                                                                                                         单位: 元

                      项目                                本期发生额                                上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:


50、预计负债

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                                         单位: 元

               项目                           期末余额                      期初余额                        形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:


51、递延收益

                                                                                                                         单位: 元

        项目                 期初余额             本期增加              本期减少           期末余额              形成原因

政府补助                      56,501,907.73         1,480,000.00          5,083,283.85      52,898,623.88

合计                          56,501,907.73         1,480,000.00          5,083,283.85      52,898,623.88           --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                         单位: 元

  负债项目       期初余额      本期新增补 本期计入营 本期计入其 本期冲减成               其他变动     期末余额    与资产相关/


                                                                                                                               81
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                            助金额   业外收入金 他收益金额 本费用金额                               与收益相关
                                        额

企业挖潜改
              392,250.53                          90,000.00                           302,250.53 与资产相关
造资金

现代信息服
务业发展专    809,500.00                          75,000.00                           734,500.00 与资产相关
项资金

省市共建支
柱产业发展     25,225.37                          25,225.37                                         与资产相关
专项资金

重点产业振
             13,434,649.5                                                            12,127,875.5
兴和技术改                                      1,306,773.94                                        与资产相关
                       3                                                                       9
造项目

机电和高新
技术产品出
               67,386.00                          27,500.00                            39,886.00 与资产相关
口结构调整
资金项目

省建设现代
产业体系技
              566,666.67                         100,000.00                           466,666.67 与资产相关
术创新滚动
项目资金

产业政策引
              377,653.32                          52,630.64                           325,022.68 与资产相关
导项目

国家科技支
               76,737.40                          32,607.00                            44,130.40 与资产相关
撑计划

国家服务业
发展引导资   2,525,000.00                        150,000.00                          2,375,000.00 与资产相关
金建设项目

产业结构调
             7,089,302.27                        553,306.00                          6,535,996.27 与资产相关
整资金

自主创新和
高技术产业   8,000,000.00                        346,661.82                          7,653,338.18 与资产相关
化项目

省国际合作
               19,833.33                            1,000.00                           18,833.33 与资产相关
项目

产业技术研
究与开发项    869,625.73                          60,794.24                           808,831.49 与资产相关


工业高新技
               20,000.00                            1,500.00                           18,500.00 与资产相关
术领域科技


                                                                                                                 82
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计划项目

信息产业发
              8,764,705.50                        810,635.24                             7,954,070.26 与资产相关
展专项资金

省战略性新
兴产业政银
              6,225,481.42                         486,114.84                            5,739,366.58 与资产相关
企合作专项
资金

企业转型升
               137,671.49                           30,000.00                             107,671.49 与资产相关
级专项资金

应用型科技
研发专项资     604,875.94                           29,361.12                             575,514.82 与资产相关
金项目

科技发展专
               211,666.71                           10,000.00                             201,666.71 与资产相关
项资金

经济发展专
              4,000,000.00                          66,747.12                            3,933,252.88 与资产相关
项资金

创新发展专
                             1,000,000.00         400,000.00                              600,000.00 与资产相关
项资金

科技创新战
                              480,000.00                                                  480,000.00 与收益相关
略专项资金

支持智能制
造综合标准
              2,025,000.00                        168,750.00                             1,856,250.00 与资产相关
化与新模式
应用项目

2018 年广州
市科学研究
               258,676.52                         258,676.52                                            与资产相关
计划重点项


              56,501,907.7                                                               52,898,623.8
合计                         1,480,000.00   0.00 5,083,283.85         0.00        0.00
                        3                                                                           8

其他说明:


52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                           单位: 元

                 项目                             期末余额                               期初余额

其他说明:




                                                                                                                     83
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53、股本

                                                                                                                    单位:元

                                                             本次变动增减(+、-)
                   期初余额                                                                                    期末余额
                                    发行新股          送股        公积金转股         其他         小计

                  2,199,395,670.                                                                              2,199,395,670.
股份总数
                              00                                                                                          00

其他说明:


54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                                   单位: 元

发行在外的                期初                       本期增加                    本期减少                   期末
 金融工具          数量        账面价值        数量          账面价值        数量      账面价值      数量       账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:


55、资本公积

                                                                                                                   单位: 元

           项目                    期初余额                  本期增加               本期减少                期末余额

资本溢价(股本溢价)                 37,545,664.02                                                            37,545,664.02

原制度资本公积转入                    2,250,000.00                                                             2,250,000.00

合计                                 39,795,664.02                                                            39,795,664.02

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


56、库存股

                                                                                                                   单位: 元

           项目                    期初余额                  本期增加               本期减少                期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


57、其他综合收益

                                                                                                                   单位: 元

              项目                  期初余额                                 本期发生额                             期末余


                                                                                                                           84
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                                                                        减:前期                                           额
                                                         减:前期计入
                                             本期所得                   计入其他                           税后归属
                                                         其他综合收                减:所得 税后归属
                                             税前发生                   综合收益                           于少数股
                                                         益当期转入                 税费用    于母公司
                                                额                      当期转入                              东
                                                            损益
                                                                        留存收益

二、将重分类进损益的其他综合 -6,515,021.6 -328,549.9                                          -262,583.0                 -6,777,6
                                                                                                           -65,966.85
收益                                     0           4                                                9                    04.69

                              -6,515,021.6 -328,549.9                                         -262,583.0                 -6,777,6
       外币财务报表折算差额                                                                                -65,966.85
                                         0           4                                                9                    04.69

                              -6,515,021.6 -328,549.9                                         -262,583.0                 -6,777,6
其他综合收益合计                                                                                           -65,966.85
                                         0           4                                                9                    04.69

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:


58、专项储备

                                                                                                                        单位: 元

         项目                 期初余额                   本期增加                  本期减少                  期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


59、盈余公积

                                                                                                                        单位: 元

         项目                 期初余额                   本期增加                  本期减少                  期末余额

法定盈余公积                   145,013,280.69                                                                  145,013,280.69

任意盈余公积                     4,042,498.37                                                                      4,042,498.37

合计                           149,055,779.06                                                                  149,055,779.06

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


60、未分配利润

                                                                                                                        单位: 元

                     项目                                       本期                                   上期

调整前上期末未分配利润                                                  675,212,935.95                         624,092,376.12

调整后期初未分配利润                                                    675,212,935.95                         624,092,376.12

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                        7,504,439.62                          54,520,988.88

减:提取法定盈余公积                                                                                               1,201,041.87

    应付普通股股利                                                        2,199,395.67                             2,199,387.18

期末未分配利润                                                          680,517,979.90                         675,212,935.95

调整期初未分配利润明细:


                                                                                                                                85
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1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


61、营业收入和营业成本

                                                                                                                   单位: 元

                                       本期发生额                                          上期发生额
           项目
                               收入                    成本                        收入                     成本

主营业务                       632,554,496.86         414,351,719.28               650,610,716.10       416,144,614.35

其他业务                        12,788,620.00            1,584,049.25               12,695,273.92            1,793,931.60

合计                           645,343,116.86         415,935,768.53               663,305,990.02       417,938,545.95

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明


62、税金及附加

                                                                                                                   单位: 元

                  项目                              本期发生额                                 上期发生额

消费税                                                                     0.00

城市维护建设税                                                   2,659,953.11                                1,423,103.95

教育费附加                                                       1,994,101.95                                1,016,502.84

资源税                                                                     0.00

房产税                                                           1,056,114.06                                  647,251.51

土地使用税                                                         15,917.10                                       9,573.00

车船使用税                                                              7,830.00                                   2,010.00

印花税                                                            192,218.30                                   277,604.90

残疾人就业保障金                                                        6,300.00

其他税费                                                           51,324.79                                   117,681.56

合计                                                             5,983,759.31                                3,493,727.76

其他说明:


63、销售费用

                                                                                                                   单位: 元


                                                                                                                         86
                                 巨轮智能装备股份有限公司 2019 年半年度财务报告全文


                 项目   本期发生额                         上期发生额

工资、福利及社保                      8,331,425.32                       7,516,147.72

运输费                                5,960,470.22                       6,042,725.92

差旅费                                2,667,325.40                       2,887,891.47

展览费                                 950,351.55                        2,106,575.73

佣金                                   818,591.45                         506,735.61

顾问费                                3,407,767.43                       1,125,724.08

广告费                                 512,734.71                         640,726.96

保险费                                  -17,441.48                           8,789.76

业务招待费                             326,157.32                         286,789.38

办公费                                 130,003.45                         388,931.45

折旧费                                 630,241.25                         359,726.93

售后服务费                             607,511.28                        1,041,513.21

其他                                   573,729.62                         631,122.49

合计                                 24,898,867.52                      23,543,400.71

其他说明:


64、管理费用

                                                                            单位: 元

                 项目   本期发生额                         上期发生额

工资及福利                           19,300,606.41                      18,677,115.90

中介机构服务费                        3,953,886.75                       3,141,073.97

修理费                                3,467,453.76                       3,679,383.43

无形资产摊销                          3,584,345.59                       3,087,468.37

折旧费                                9,396,001.67                       4,799,388.65

办公费                                3,273,988.32                       3,291,435.84

差旅费                                1,873,016.96                       2,026,178.28

业务招待费                            1,796,517.73                       1,458,199.51

办公租金                              2,512,376.92                       2,700,284.98

社会保险费                            1,110,318.06                       1,285,444.96

汽车费                                 425,429.90                         587,565.69

职工教育经费                          2,146,905.42                       1,999,942.81

水电费                                 830,614.64                         602,375.89

物业管理及绿化费                       374,131.07                         534,977.76



                                                                                   87
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劳动保护费                                        46,849.90                         164,029.00

其他                                            1,044,197.30                       1,659,506.39

合计                                           55,136,640.40                      49,694,371.43

其他说明:


65、研发费用

                                                                                      单位: 元

                  项目            本期发生额                         上期发生额

费用化支出-人工成本                            17,217,327.53                      14,151,683.86

费用化支出-直接投入                            10,472,290.85                       7,969,000.87

费用化支出-折旧费用                             2,079,299.77                       2,168,814.26

费用化支出-摊销费用                             1,992,635.33                       1,420,419.26

费用化支出-委托外部研究开发费                    179,811.32                         254,716.98

费用化支出-其他                                  218,310.21                         416,297.62

费用化支出-装备调试费及试验费用                                                      58,252.43

合计                                           32,159,675.01                      26,439,185.28

其他说明:


66、财务费用

                                                                                      单位: 元

                  项目            本期发生额                         上期发生额

利息支出                                       49,383,190.49                      56,456,115.79

减:利息收入                                   -1,749,448.84                      -2,617,232.26

加:汇兑损失                                     800,609.92                        1,421,686.74

加:其他收支                                     413,023.01                         541,312.05

合计                                           48,847,374.58                      55,801,882.32

其他说明:


67、其他收益

                                                                                      单位: 元

           产生其他收益的来源     本期发生额                         上期发生额

代扣个人所得税手续费                              10,410.41

政府补助                                        9,868,238.43                      18,150,142.28

可抵扣进项税额加计抵减                                79.68



                                                                                             88
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合计                                             9,878,728.52                       18,150,142.28


68、投资收益

                                                                                        单位: 元

                   项目                本期发生额                       上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                         1,721,572.80                     838,408.44

现金管理投资收益                                       796,966.67                    6,423,802.71

合计                                                 2,518,539.47                    7,262,211.15

其他说明:


69、净敞口套期收益

                                                                                        单位: 元

                  项目              本期发生额                         上期发生额

其他说明:


70、公允价值变动收益

                                                                                        单位: 元

       产生公允价值变动收益的来源   本期发生额                         上期发生额

其他说明:


71、信用减值损失

                                                                                        单位: 元

                  项目              本期发生额                         上期发生额

其他应收款坏账损失                                -186,810.74

应收账款坏账损失                                 -9,505,219.16

应收融资租赁款坏账损失                              414,115.28

应收商业保理款坏账损失                              103,727.91

合计                                             -9,174,186.71

其他说明:


72、资产减值损失

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                        单位: 元



                                                                                               89
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                    项目                           本期发生额                                 上期发生额

一、坏账损失                                                                                               -10,587,859.98

合计                                                                                                       -10,587,859.98

其他说明:


73、资产处置收益

                                                                                                               单位: 元

           资产处置收益的来源                      本期发生额                                 上期发生额

非流动资产处置收益                                              -1,735,700.16                                  44,643.28


74、营业外收入

                                                                                                               单位: 元

                                                                                            计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                  上期发生额
                                                                                                       额

其他                                          240,609.65                    210,958.82                        240,609.65

合计                                          240,609.65                    210,958.82                        240,609.65

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                               单位: 元

                                                   补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体   发放原因     性质类型
                                                   响当年盈亏        贴             额            额        与收益相关

其他说明:


75、营业外支出

                                                                                                               单位: 元

                                                                                            计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                  上期发生额
                                                                                                       额

对外捐赠                                       28,000.00                                                       28,000.00

其他                                           58,557.97                        29,348.35                      58,557.97

合计                                           86,557.97                        29,348.35                      86,557.97

其他说明:


76、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                               单位: 元



                                                                                                                       90
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                 项目                            本期发生额                            上期发生额

当期所得税费用                                                21,543,174.88                         24,450,270.73

递延所得税费用                                                -10,190,903.50                        -3,264,218.03

合计                                                          11,352,271.38                         21,186,052.70


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                        单位: 元

                           项目                                                本期发生额

利润总额                                                                                            64,022,464.31

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                      9,603,369.65

子公司适用不同税率的影响                                                                             2,838,997.68

调整以前期间所得税的影响                                                                            -4,313,586.18

非应税收入的影响                                                                                      -610,425.73

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                        -506,835.56

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                     4,340,751.52
损的影响

所得税费用                                                                                          11,352,271.38

其他说明


77、其他综合收益

详见附注。


78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                        单位: 元

                 项目                            本期发生额                            上期发生额

政府补助                                                       8,401,920.17                         14,435,407.04

收回保证金                                                       829,819.61                          1,562,922.22

存款利息收入                                                   1,091,380.69                          1,753,679.42

收回职工借款                                                     552,164.79                           676,209.32

收到汇算清缴企业所得税等税款多缴款
                                                               3,246,273.04
退还

代扣个人所得税手续费                                              10,410.41

可抵扣进项税额加计抵减                                                79.68


                                                                                                               91
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其他                                                  210,314.03                         403,439.85

合计                                                14,342,362.42                      18,831,657.85

收到的其他与经营活动有关的现金说明:


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

                 项目                  本期发生额                         上期发生额

管理费用                                            19,160,014.29                      19,144,893.08

销售费用                                            15,447,305.85                      14,673,218.43

职工借款及代收代付款                                 5,229,304.52                       1,999,676.87

退合同订金、支付或退回保证金及押金                   8,519,832.54                      13,606,986.01

财务费用                                              465,238.06                         297,710.93

政府补助分成款                                       2,320,000.00

其他                                                  963,783.69                         635,306.26

合计                                                52,105,478.95                      50,357,791.58

支付的其他与经营活动有关的现金说明:


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

                 项目                  本期发生额                         上期发生额

对参股公司财务资助利息收入                            352,933.05                         540,077.62

印度子公司进口设备等免税保证金退回                      30,113.82                        310,336.00

子公司应收商业保理款净减少额                        51,863,958.09                   260,785,380.73

子公司应收融资租赁款净减少额                    216,453,640.45

子公司汇回减资款(期初收到上期末在
                                                     6,277,840.00
途款项)

子公司保理款监管账户资金退还款                         15,178.01                        4,200,262.46

合计                                            274,993,663.42                      265,836,056.81

收到的其他与投资活动有关的现金说明:


(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

                 项目                  本期发生额                         上期发生额

子公司应收融资租赁款净增加额                                                        112,137,171.91



                                                                                                  92
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子公司退回客户商业保理业务保证金                   100,000,000.00

合计                                               100,000,000.00                        112,137,171.91

支付的其他与投资活动有关的现金说明:


(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                              单位: 元

               项目                    本期发生额                            上期发生额

收到融资保证金本金退回款及利息                      52,666,250.54                           220,000.00

收证券公司代扣个税款                                     9,965.80                             32,637.49

保证金及利息转出                                                                           1,753,490.88

合计                                                52,676,216.34                          2,006,128.37

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:


(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                              单位: 元

               项目                    本期发生额                            上期发生额

付银行承兑汇票及融资保证金                          59,974,810.50                          1,238,238.53

代扣代缴股息红利所得税                                   9,965.80                             32,637.49

支付融资手续费、财务顾问费、咨询服
                                                     4,145,000.00                           360,000.00
务费

支付权益分派手续费                                      60,674.45                              1,260.95

支付售后回租转租等融资款                            68,500,717.54                        268,458,542.20

融资租入固定资产租赁费                               1,207,083.93                           826,067.72

子公司偿还质押融资款                                28,500,000.00

合计                                               162,398,252.22                        270,916,746.89

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:


79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                              单位: 元

              补充资料                  本期金额                              上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:         --                                   --

净利润                                              52,670,192.93                         80,259,571.07

加:资产减值准备                                     9,174,186.71                         10,587,859.98


                                                                                                     93
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固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                 67,403,048.61                       60,220,771.23
物资产折旧

无形资产摊销                                       5,660,386.03                       4,554,043.96

长期待摊费用摊销                                    851,668.86                         444,565.61

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                   1,735,700.16                         -44,643.28
的损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列)                   48,423,910.16                       58,105,981.22

投资损失(收益以“-”号填列)                    -2,518,539.47                      -7,262,211.15

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)          -9,891,654.15                      -3,630,995.52

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)           -299,249.35                         366,777.49

存货的减少(增加以“-”号填列)                 -73,924,689.30                    -110,117,880.16

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                148,590,295.50                       -7,811,315.82
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                 -52,260,666.98                       5,166,297.00
列)

经营活动产生的现金流量净额                      195,614,589.71                       90,838,821.63

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                           --                                 --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况:            --                                 --

现金的期末余额                                  101,678,668.49                      594,210,467.68

减:现金的期初余额                              750,487,260.09                      818,261,132.90

现金及现金等价物净增加额                        -648,808,591.60                    -224,050,665.22


(2)本期支付的取得子公司的现金净额

                                                                                         单位: 元

                                                                     金额

其中:                                                                --

其中:                                                                --

其中:                                                                --

其他说明:


(3)本期收到的处置子公司的现金净额

                                                                                         单位: 元

                                                                     金额

其中:                                                                --



                                                                                                94
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其中:                                                                                  --

其中:                                                                                  --

其他说明:


(4)现金和现金等价物的构成

                                                                                                             单位: 元

                 项目                              期末余额                                  期初余额

一、现金                                                      101,678,668.49                            750,487,260.09

其中:库存现金                                                    168,982.66                               192,420.51

       可随时用于支付的银行存款                                93,482,427.65                            705,764,466.31

       可随时用于支付的其他货币资金                              8,027,258.18                            44,530,373.27

三、期末现金及现金等价物余额                                  101,678,668.49                            750,487,260.09

其他说明:


80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:


81、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                             单位: 元

                 项目                            期末账面价值                                受限原因

                                                                                银行承兑汇票及对外融资款保证金、进
货币资金                                                      266,063,680.21 口免税保证金、并购交易对价第三方托
                                                                                管账户款项

                                                                                银行提供与客户预付款或保证金等对应
存货                                                             6,527,195.00
                                                                                的销售履约担保以及银行借款的质押物

固定资产                                                      481,923,225.30 金融机构融资款抵押物

无形资产                                                      124,121,023.63 金融机构融资款抵押物

其他流动资产                                                      100,000.00 信托计划保障基金

长期应收款                                                     67,000,042.66 未终止确认的融资租赁款收益权质押

合计                                                          945,735,166.80                    --

其他说明:




                                                                                                                    95
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82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                           单位: 元

              项目    期末外币余额                       折算汇率           期末折算人民币余额

货币资金                   --                               --

其中:美元                       1,119,105.41 6.8747                                    7,693,513.96

       欧元                      2,602,755.97 7.8103                                   20,328,323.73

       港币                        88,056.80 0.87966                                      77,460.06

日元                             6,004,265.00 0.063816                                   383,168.18

印度卢比                        55,591,278.71 0.099575                                  5,535,501.58

应收账款                   --                               --                          5,535,501.58

其中:美元                       4,979,496.10 6.8747                                   34,232,541.85

       欧元                      1,395,899.76 7.8158                                   10,910,093.51

       港币

 印度卢比                       54,511,648.76 0.099575                                  5,427,997.43

长期借款                   --                               --

其中:美元

       欧元                      2,355,172.89 7.8700                                   18,535,159.72

       港币

其他应收款

其中:美元                          35,423.77 6.8747                                      243,527.79

欧元                              309,528.60 7.8170                                     2,419,585.07

印度卢比                         5,070,234.81 0.099575                                   504,868.63

长期应收款

其中:欧元                        2,004,240.00 7.8170                                   15,667,144.08

应付账款

其中:美元                         993,686.94 6.9864                                     6,942,258.70

欧元                             1,713,502.02 7.8182                                   13,396,556.69

日元                               70,300.00 0.063816                                       4,486.26

印度卢比                        17,726,972.00 0.099575                                  1,765,163.24

短期借款

其中:欧元                         704,784.16 7.9389                                     5,595,198.73

应交税费



                                                                                                  96
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其中:美元                                7,640.53 6.8747                                      52,526.35

欧元                                  136,689.06 7.8170                                     1,068,498.39

印度卢比                             6,347,747.00 0.099575                                   632,076.91

应付职工薪酬

其中:美元                              26,899.31 6.8747                                      184,924.69

欧元                                  259,800.19 7.8170                                     2,030,858.08

印度卢比                            20,158,890.00 0.099575                                  2,007,321.47

其他应付款

其中:美元                              33,666.52 6.8747                                      231,447.22

欧元                                     6,002.04 7.8170                                      46,917.94

印度卢比                             2,789,142.00 0.099575                                   277,728.82

应付利息

其中:欧元                                7,154.19 7.9063                                      56,563.25

一年内到期的非流动负债

其中:欧元                            9,372,886.34 7.8253                                   73,345,282.12

长期应付款

其中:欧元                             435,975.53 7.8170                                     3,408,020.72

其他说明:


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

境外经营实体名称         公司类型        主要经营地          记帐本位币      本位币选择依据

巨轮(印度)私人有限公 全资子公司    印度金奈                 印度卢比 经营所处的主要经济环
司                                                                     境中的货币是印度卢比

巨轮股份国际控股有限公 全资子公司    英属维尔京群岛             美元      经营所处的主要经济环
司                                                                        境中的货币是美元

巨轮(美国)控股有限责 全资子公司    美国特拉华州               美元      经营所处的主要经济环
任公司                                                                    境中的货币是美元

东北轮胎模具股份有限公 控股子公司    美国俄亥俄州               美元      经营所处的主要经济环
司                                                                        境中的货币是美元

巨轮股份(香港)国际控 全资子公司    香港                       港元      经营所处的主要经济环
股有限公司                                                                境中的货币是港元

巨轮股份(欧洲)控股有 全资子公司    卢森堡                     欧元      经营所处的主要经济环
限公司                                                                    境中的货币是欧元


                                                                                                      97
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欧德吉精密机床有限公司 全资子公司            德国法兰克福               欧元       经营所处的主要经济环
                                                                                   境中的货币是欧元

Robojob Holding(瑞博控股 全资子公司          比利时安特卫普             欧元       经营所处的主要经济环
有限公司)                                                                          境中的货币是欧元

Robojob NV(瑞博机器人 控股子公司             比利时安特卫普             欧元       经营所处的主要经济环
有限公司)                                                                          境中的货币是欧元
Robojob GMBH((瑞博机器 控股子公司            德国斯图加特               欧元       经营所处的主要经济环
人(德国)有限公司)                                                                境中的货币是欧元



83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:


84、政府补助

(1)政府补助基本情况

                                                                                                        单位: 元

             种类                    金额                           列报项目              计入当期损益的金额

代扣个人所得税手续费                          10,410.41 其他收益                                       10,410.41

可抵扣进项税额加计抵减                            79.68 其他收益                                           79.68

专项补助                                    4,784,954.58 其他收益                                    4,784,954.58

递延收益                                 56,501,907.73 其他收益/递延收益                             5,083,283.85


(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用
其他说明:


85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

                                                                                                        单位: 元

 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                        购买日的确 购买日至期 购买日至期
                                                                    购买日
     称             点      本          例            式                        定依据    末被购买方 末被购买方


                                                                                                               98
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                                                                                         的收入       的净利润

其他说明:


(2)合并成本及商誉

                                                                                                       单位: 元

                       合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:


(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

                                                                                                       单位: 元



                                                购买日公允价值                       购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:


(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否


(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

本期合并范围未发生变更。

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

                                                                                                       单位: 元

                                                             合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                   比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                         合并方的收 合并方的净
     称                                            定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                       入           利润
                                                                 收入       净利润

其他说明:



                                                                                                                 99
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(2)合并成本

                                                                                                        单位: 元

                        合并成本

或有对价及其变动的说明:
其他说明:


(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

                                                                                                        单位: 元



                                                    合并日                                上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:


3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:


4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否


5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:


6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                             持股比例
   子公司名称     主要经营地           注册地      业务性质                                          取得方式
                                                                      直接              间接

北京中京阳科技 北京市              北京市       技术开发、技术           70.00%                 投资设立


                                                                                                                100
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发展有限公司                                     服务等

巨轮(广州)机
器人与智能制造 广州市             广州市         专用设备制造等           100.00%                 投资设立
有限公司

巨轮(天津)投                                   投资咨询、投资
                   天津市         天津市                                  100.00%                 投资设立
资控股有限公司                                   管理等

                                                 工业机器人制
巨轮中德机器人
                                                 造、销售;工业
智能制造有限公 揭阳市             揭阳市                                  100.00%                 投资设立
                                                 智能装备研发、

                                                 生产和销售等。

巨轮(印度)私
人有限公司                                       轮胎模具及轮胎
((GREATOO         印度金奈       印度金奈       成型设备的制             100.00%                 投资设立
(INDIA )PRIVAT                                   造、销售等
E LIMITED))

巨轮股份国际控
股有限公司
(Greatoo          英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资与贸易               100.00%                 投资设立
International
Holding Limited)

巨轮股份(欧洲)
控股有限公司
(Greatoo          卢森堡         卢森堡         投资与贸易               100.00%                 投资设立
(Europe) Holding
S.àr.l.)

巨轮(美国)控
股有限责任公司
                   美国特拉华州   美国特拉华州   投资与贸易               100.00%                 投资设立
(Greatoo (USA)
Holding LLC)

上海理盛融资租                                                                                    非同一控制下企
                   上海市         上海市         融资租赁业务等            48.00%
赁有限公司                                                                                        业合并

RoboJob
                                                 企业投资、管理、
Holding(瑞博控 比利时安特卫普 比利时安特卫普                              100.00%                 投资设立
                                                 咨询服务等
股有限公司)

                                                 轮胎模具及轮胎
广东博星实业有
                   揭阳市         揭阳市         成型设备的制             100.00%                 投资设立
限公司
                                                 造、销售等

                                                 工业机器人及其
广州巨轮机器人
                                                 核心部件、控制
与智能制造研究 广州市             广州市                                                  100.00% 投资设立
                                                 系统、柔性自动

                                                 化技术的研究与


                                                                                                              101
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                                                   开发等

巨轮股份(香港)
国际控股有限公
司(Greatoo                                        国际投融资、进
                   香港           香港                                                      100.00% 投资设立
(Hong Kong)                                        出口贸易等
International
Holding Limited)

东北轮胎模具股
                                                   轮胎模具的研
份有限公司                                                                                            非同一控制下企
                   美国俄亥俄州   美国俄亥俄州     发、加工及销售                            75.00%
(Northeast Tire                                                                                      业合并
                                                   等
Molds, Inc.)

和信(天津)国
                                                                                                      非同一控制下企
际商业保理有限 天津市             天津市           商业保理业务等                            51.00%
                                                                                                      业合并
公司

广州市明兴理盛
商务咨询有限公 广州市             广州市           商务服务业                                48.00% 投资设立


欧德吉精密机床
有限公司(ODG                                      除危险品和违禁
Precision          德国法兰克福   德国法兰克福     品之外各种商品                           100.00% 投资设立
Machine Tool                                       的国际贸易等
GmbH)

Robojob NV(瑞
                                                   "CNC 机床--机器                                    非同一控制下企
博机器人有限公 比利时安特卫普 比利时安特卫普                                                 80.01%
                                                   人"标准化集成                                      业合并
司)

霍尔果斯新和信
                   新疆伊犁州霍尔 新疆伊犁州霍尔                                                      非同一控制下企
商业保理有限公                                     商业保理业务等                            51.00%
                   果斯           果斯                                                                业合并


广州市和理信通
                                                   软件和信息技术
信息科技有限公 广州市             广州市                                                     51.00% 投资设立
                                                   服务业


深圳恒和信商业
                   深圳市         深圳市           商业保理业务等                            51.00% 投资设立
保理有限公司

安永商业保理有                                                                                        非同一控制下企
                   深圳市         深圳市           商业保理业务等                            51.00%
限公司                                                                                                业合并

Robojob
GmbH(瑞博机器                                      "CNC 机床--机器
                   德国           德国                                                       80.01% 投资设立
人(德国)有限                                     人"标准化集成
公司)

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:



                                                                                                                  102
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    本公司持有子公司上海理盛融资租赁有限公司(简称“理盛公司”)48%股权,明兴创富有限公司及
其全资子公司(统称"明兴创富")持有理盛公司52%股权。根据本公司与明兴创富签订的协议以及理盛
公司的《公司章程》,理盛公司董事会由三名董事组成,决定理盛公司的一切重大问题,本公司委派
两名董事并委派其中一名担任理盛公司董事长,其余一名董事由明兴创富委派,董事会决议的表决实
行一人一票,本公司拥有理盛公司半数以上表决权,本公司因此将理盛公司纳入合并财务报表的合并
范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                           单位: 元

                                                      本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称              少数股东持股比例                                                          期末少数股东权益余额
                                                                损益                  派的股利

上海理盛融资租赁有限
                                             52.00%               5,337,022.14                                     129,800,358.78
公司

和信(天津)国际商业
                                             49.00%              39,339,402.39                               &en