华孚时尚:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

                   华孚时尚股份有限公司
          控股股东及其他关联方资金占用情况的
                           专项说明
                      大华核字[2019]003695 号




       大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
                   华孚时尚股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   (截止 2018 年 12 月 31 日)




                      目       录                 页   次

一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明

二、   华孚时尚股份有限公司 2018 年度控股股东及     3-4
       其他关联方资金占用情况汇总表
             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                            大华核字[2019]003695 号


华孚时尚股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了华孚时
尚股份有限公司(以下简称华孚时尚公司)2018 年度财务报表,包
括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注,并于 2019 年 4 月 23 日签发了大华审字
[2019]007201 号标准无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《中小企业板
信息披露业务备忘录第 2 号--定期报告披露相关事项》的规定,就华
孚时尚公司编制的 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇
总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是华孚时尚公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
华孚时尚公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了
对华孚时尚公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解华孚时尚公司 2018 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
                               1
                          大华核字[2019]003695 号关联方资金占用情况的专项说明


    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。


    附件:华孚时尚股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表




大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师:

                                        (项目合伙人)

         中国北京
                                        中国注册会计师:


                                        二〇一九年四月二十三日




                               2
 附件:
                                                                                      华孚时尚股份有限公司
                                                                          2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
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  非经营性                                        占用方与上市公司       上市公司核算   2 0 1 8 年期初占用资    2 0 1 8 年度占用累计发                  2 0 1 8 年度偿还累计发 2 0 1 8 年期末占用资
                       资金占用方名称                                                                                                    资金的利息                                                   占用形成原因        占用性质
  资金占用                                            的关联关系           的会计科目           金余额          生金额(不含利息)                                生金额               金余额
                                                                                                                                           (如有)
现大股东及其附
                             —                           —                  —                        -                         -               -                       -                    -           —                —
    属企业
    小计                     —                           —                  —                        -                         -              -                        -                   -            —                —
前大股东及其附
                             —                           —                  —                        -                         -               -                       -                    -           —                —
    属企业
    小计                     —                           —                  —                        -                         -               -                       -                    -           —                —

    总计                     —                           —                  —                        -                         -               -                       -                    -           —                —

                                                                                                                                       2 0 1 8 年度往来
  其他关联                                        往来方与上市公司       上市公司核算   2 0 1 8 年期初往来资    2 0 1 8 年度往来累计发                  2 0 1 8 年度偿还累计发 2 0 1 8 年期末往来资
                       资金往来方名称                                                                                                    资金的利息                                                   往来形成原因        往来性质
  资金往来                                            的关联关系           的会计科目           金余额          生金额(不含利息)                                生金额               金余额
                                                                                                                                           (如有)
                 新疆恒孚棉产业集团有限公司     与本公司为同一控股股东     预付账款                 729.10                88,935.32              -                35,031.96            54,632.46          货款           经营性往来

                 新疆恒孚棉产业集团有限公司     与本公司为同一控股股东     应收账款                     -                 11,677.08              -                  5,280.51            6,396.57          货款           经营性往来
大股东及其附属
      企业
                 余姚华联纺织有限公司           与本公司为同一控股股东    其他应收款                    -                     100.00             -                    100.00                  -          租赁费          经营性往来

                 宁海华联纺织有限公司           与本公司为同一控股股东    其他应收款                    -                     153.13             -                    153.13                  -          租赁费          经营性往来
上市公司的子公
                   深圳市华孚进出口有限公司         本公司之子公司        其他应收款                562.40                        -              -                     41.65              520.75         往来款         非经营性往来
司及其附属企业
                   深圳华孚网链投资有限公司         本公司之子公司        其他应收款                    -                      60.00             -                        -                 60.00        往来款         非经营性往来

                 华孚澳门离岸商业服务有限公司       本公司之子公司         应收账款                 759.32                10,569.45              -                10,614.13               714.63          货款           经营性往来

                     浙江昇孚贸易有限公司           本公司之子公司         应收账款                     -                   6,259.48             -                  5,988.64              270.84          货款           经营性往来

                     浙江易孚贸易有限公司           本公司之子公司         应收账款                 219.62                  1,972.42             -                  2,127.77                64.26         货款           经营性往来

                   缙云县孚都纺织有限公司           本公司之子公司         应收账款                   0.65                    310.89             -                    285.22                26.32         货款           经营性往来

                   宁波华孚东浩实业有限公司         本公司之子公司         预付账款                     -                217,262.77              -               196,786.28            20,476.49          货款           经营性往来

                     江西华孚纺织有限公司           本公司之子公司         预付账款                     -                   9,436.39             -                  3,321.61            6,114.78          货款           经营性往来

                     浙江华孚色纺有限公司           本公司之子公司         预付账款             10,345.17                105,180.99              -               111,725.19             3,800.97          货款           经营性往来

                     九江标新纤维有限公司           本公司之子公司         预付账款              2,093.79                 10,033.78              -                11,131.56               996.01          货款           经营性往来

                     奎屯锦孚纺织有限公司           本公司之子公司         预付账款                     -                   1,797.35             -                  1,273.93              523.42          货款           经营性往来




                                                                                                            1
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                 宁波华孚东浩实业有限公司        本公司之子公司       其他应收款                 0.03                   -              -                    0.03         -     往来款   非经营性往来

                   浙江华孚色纺有限公司          本公司之子公司       其他应收款                  -                  100.00            -                 100.00          -     往来款   非经营性往来

                   九江中浩纺织有限公司          本公司之子公司       其他应收款                  -                    7.50            -                    7.50         -     往来款   非经营性往来

                   浙江华孚色纺有限公司          本公司之子公司        应收账款                   -               36,550.35            -              36,550.35          -      货款    经营性往来

                 浙江华孚东浩贸易有限公司        本公司之子公司        应收账款                 57.34                   -              -                   57.34         -      货款    经营性往来

                 宁波华孚东浩实业有限公司        本公司之子公司        应收账款             42,174.98            163,812.30            -             205,987.28          -      货款    经营性往来

                   江西华孚纺织有限公司          本公司之子公司        应收账款             10,108.85              8,771.68            -              18,880.53          -      货款    经营性往来

                平湖市华孚金瓶纺织有限公司       本公司之子公司        应收账款                 38.76                159.21            -                 197.97          -      货款    经营性往来

                   宁海华孚纺织有限公司          本公司之子公司        应收账款                 29.14                523.12            -                 552.26          -      货款    经营性往来

                   余姚华孚纺织有限公司          本公司之子公司        应收账款                 14.78              2,835.09            -               2,849.87          -      货款    经营性往来

                   浙江聚丰贸易有限公司          本公司之子公司        应收账款              3,769.22              5,063.08            -               8,832.30          -      货款    经营性往来

                   九江标新纤维有限公司          本公司之子公司        应收账款                   -               13,257.53            -              13,257.53          -      货款    经营性往来

                   奎屯锦孚纺织有限公司          本公司之子公司        应收账款                   -                  140.40            -                 140.40          -      货款    经营性往来

                新疆六孚纺织工业园有限公司       本公司之子公司        应收账款                   -                    0.00            -                    0.00         -      货款    经营性往来

                 深圳市华孚进出口有限公司        本公司之子公司        应收账款             30,180.17                   -              -              30,180.17          -      货款    经营性往来
其他关联人及其
               新疆棉花产业集团有限公司        控股子公司少数股东      其他应收款                 -                  570.00            -                     -        570.00   往来款   经营性往来
    附属企业
     总计                   —                         —                 —              101,083.32            695,539.30            -             701,455.10     95,167.52                —

注:新疆恒孚棉产业集团有限公司含其实际控制的四家公司深圳嗨嗨供应链有限公司、石河子市盈硕贸易有限公司、杭州亚丰供应链管理有限公司、诸暨新易盈贸易有限公司的数据。




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