宁波华翔:2017年年度报告(更新后)

2017 年 年 度 报 告

ANNUAL REPORT




 宁波华翔电子股份有限公司
       2018 年 04 月
                                                  宁波华翔电子股份有限公司 2017 年年度报告全文




                       第一节 重要提示、目录和释义

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

    公司负责人周晓峰、主管会计工作负责人赵志强及会计机构负责人(会计主管人员)周丹
红声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告关于未来计划等阐述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险,
并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

    1、汽车行业属于周期性行业,其受宏观经济等因素影响波动性明显。我国宏观经济周
期性波动必然对我国汽车市场和汽车消费带来影响。当国内宏观经济处于上升阶段时,汽车
市场发展迅速,汽车消费活跃;反之当宏观经济处于下降阶段时,汽车市场发展放缓,汽车
消费受阻,特别是高档汽车消费低迷。公司作为汽车零部件的供应商,也必然受到经济周期
波动的影响。

    2、随着汽车市场竞争的加剧以及汽车和汽车零部件进口关税的降低,我国汽车整车价
格呈下降趋势,这将对汽车零部件供应商的零部件供应价格产生负面影响。因此,公司产品
面临价格下降的风险。

    3、由于所属汽车零部件行业的特点,公司的客户较集中,对主要客户的依赖性较强,
存在着对主要客户依赖的风险。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 626227314 股为基数,向全体股东每
10 股派发现金红利 1.50 元(含税),送红股 0 股(含税),不以公积金转增股本。




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                                                                   目录




第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11

第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 26

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 39

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 45

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 45

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 46

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 52

第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 57

第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 58

第十二节 备查文件目录 .................................................................................................................... 2




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                                    释义


                 释义项   指                              释义内容

公司、宁波华翔            指   宁波华翔电子股份有限公司

华翔集团                  指   华翔集团股份有限公司,原公司第二大股东

宁波峰梅                  指   宁波峰梅实业有限公司,公司第二大股东

象山联众                  指   象山联众投资有限公司,公司第三大股东

上汽大众                  指   上汽大众汽车有限公司

一汽大众                  指   一汽大众汽车有限公司

宝马                      指   BMW

奔驰                      指   Mercedes-Benz

通用                      指   GM

福特                      指   Ford

主机厂                    指   生产各类乘用车的汽车制造厂

橡塑类零部件              指   主要原材料为橡胶或塑料的汽车零部件




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                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                 宁波华翔                               股票代码                002048

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           宁波华翔电子股份有限公司

公司的中文简称           宁波华翔

公司的外文名称(如有)   Ningbo Huaxiang Electronic Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写(如有)NBHX

公司的法定代表人         周晓峰

注册地址                 浙江省象山县西周镇象西开发区

注册地址的邮政编码       315722

办公地址                 上海市浦东新区世纪大道 1168 号东方金融广场 A 座 6 层

办公地址的邮政编码       200122

公司网址                 www.nbhx.com.cn

电子信箱                 Stock-dp@nbhx.com.cn


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                           证券事务代表

姓名                                韩铭扬                                  陈梦梦

                                    上海市浦东新区世纪大道 1168 号东方金 上海市浦东新区世纪大道 1168 号东方金
联系地址
                                    融广场 A 座 6 层                        融广场 A 座 6 层

电话                                021-68949998                            021-68948127

传真                                021-68942260                            021-68942221

电子信箱                            Stock-dp@nbhx.com.cn                    Stock-dp@nbhx.com.cn


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                   证券时报、证券日报、上海证券报、中国证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                           公司证券事务部




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四、注册变更情况

组织机构代码                           91330200610258383W(统一社会信用代码)

公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                       无变更。
有)

                                       2007 年 1 月 17 日,公司股东周敏峰与公司股东、实际控制人周晓峰签定协议,
                                       将其所持宁波华翔 11,330,000 股股份全部转让给周晓峰。每股价格为人民币 1.87
                                       元,合计转让价款为 2,118.71 万元。2007 年 2 月 6 日,公司原第一大股东华翔集
                                       团与周晓峰签定协议,将其所持宁波华翔 26,930,000 股股份转让给周晓峰,每股
                                       价格为人民币 3.50 元,合计转让价款为 9,425.50 万元。同时,周晓峰将所持有的
历次控股股东的变更情况(如有)
                                       华翔集团 51.25%股份全部转让给周辞美。上述两次股份转让交易于 2007 年 3 月 1
                                       日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了过户登记手续。过户完成
                                       后,周晓峰直接持有宁波华翔股份 47,187,100 股,占当时公司总股本的 17.20%,
                                       仍为本公司实际控制人。周晓峰与关联人持有的公司股份总数在上述股份转让前
                                       后没有变化。


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                天健会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址            浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 31 层

签字会计师姓名                  卢娅萍、唐彬彬

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用

         保荐机构名称             保荐机构办公地址              保荐代表人姓名                  持续督导期间

                             上海市浦东新区东方路 1928                                2017 年 12 月 29 日至 2018 年
东海证券股份有限公司                                      Jiangqin wang、戴焜祖
                             号6楼                                                    12 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                       2017 年             2016 年           本年比上年增减           2015 年

营业收入(元)                       14,806,613,721.37   12,505,963,090.84             18.40%        9,809,929,398.84

归属于上市公司股东的净利润
                                       798,254,632.58      713,885,581.89              11.82%         160,494,024.86
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                       741,691,107.89      653,820,606.61              13.44%         114,447,687.66
常性损益的净利润(元)


                                                                                                                        6
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经营活动产生的现金流量净额
                                  1,403,538,417.01          1,432,897,822.41                -2.05%      600,217,976.69
(元)

基本每股收益(元/股)                           1.51                    1.35               11.85%                  0.300

稀释每股收益(元/股)                           1.51                    1.35               11.85%                  0.300

加权平均净资产收益率                         14.54%                 14.73%                  -0.19%                3.80%

                                  2017 年末                 2016 年末          本年末比上年末增减      2015 年末

总资产(元)                     16,204,525,092.11      13,519,813,304.05                  19.86%     10,528,624,504.45

归属于上市公司股东的净资产
                                  7,817,962,827.50          5,176,274,917.38               51.03%      4,642,446,573.58
(元)


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                                 单位:元

                                  第一季度                  第二季度                第三季度           第四季度

营业收入                          3,654,478,713.28          3,462,951,125.39       3,636,112,241.13    4,053,071,641.57

归属于上市公司股东的净利润         188,979,540.52            203,272,223.54         231,490,126.36      174,512,742.16

归属于上市公司股东的扣除非经
                                   186,268,185.64            200,309,503.23         216,495,045.59      138,618,373.43
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额             73,301,814.81         589,135,104.21         162,880,534.43      578,220,963.56

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:元

                    项目                  2017 年金额          2016 年金额          2015 年金额           说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减        13,121,408.04        -18,097,052.34         -586,571.57


                                                                                                                           7
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值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享       35,996,355.21    60,138,128.43     31,112,001.96
受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                                               650,407.50      2,202,024.13
占用费

债务重组损益                                                                  17,242,032.74

除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及          22,723.22        -25,968.38
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当
                                            8,876,727.15
期损益进行一次性调整对当期损益的影响

除上述各项之外的其他营业外收入和支出       -4,107,607.57    41,871,511.88      5,632,256.63

其他符合非经常性损益定义的损益项目         25,000,000.00

减:所得税影响额                           18,333,382.32    20,800,023.81      8,589,971.65

    少数股东权益影响额(税后)              4,012,699.04     3,672,028.00       965,435.04

合计                                       56,563,524.69    60,064,975.28     46,046,337.20        --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                            第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

(一)主要业务
     公司主要从事汽车零部件的设计、开发、生产和销售,属汽车制造行业。公司是大众、宝马、福特、通用、捷豹路虎、
奔驰、丰田、沃尔沃、上汽乘用车、一汽轿车、东风日产等国内外汽车制造商的主要零部件供应商之一。公司主要产品是装
饰条、主副仪表板、门板、立柱、后视镜等汽车内外饰件,车身金属件以及车身轻量化材料等,主要配套车型包括 “新途观
L”、“辉昂”、“新朗逸”、“斯柯达OCTAVIA、KODIAQ”、“奥迪Q3、Q5”、“奥迪A8、A6、A3、A4”、“速腾”、“高尔夫”、
宝马3系、5系、X系车型”、“奔驰C级、E级、A/B Class系列”、“路虎Discovery”“捷豹XF、XJ”、“沃尔沃S60/V60"、“保时捷
macan”、“皇冠”、“锐志”、“卡罗拉”、“天籁”等。
(二)经营模式
     公司为OEM工厂,即根据主机厂的需求研发、生产和销售产品,商务流程如下:经过多轮报价最终获取主机厂销售订单,
依次通过约定意向书、模具开发合同、销售订单合同等与客户达成一致,再根据订单情况安排打产计划。




二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


               主要资产                                                     重大变化说明


在建工程                                  主要系长春华翔轿车消声器公司及其子公司“轻量化热成型生产线”投资建设所致。

预付账款                                  主要系长春华翔轿车消声器公司及其子公司“轻量化热成型生产线”投资建设所致。

货币资金                                  主要系 2017 年再融资完成募集资金到账所致。


2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                     保障资产安                境外资产占
 资产的具体                                                                                                 是否存在重
                形成原因       资产规模        所在地     运营模式   全性的控制     收益状况   公司净资产
     内容                                                                                                   大减值风险
                                                                        措施                      的比重

德国华翔汽                                 德国、捷克、
                                                                     100%全资子
车零部件系 收购              1,581,365,99 罗马尼亚、英 子公司                      -14.26%          20.23% 否
                                                                     公司
统公司                       9.09          国、美国




                                                                                                                         9
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三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

(1)国内外核心客户资源
     近年来,公司通过海外兼并、国内布局的方式迅速获得了主机厂的新订单,为企业注入更强的盈利增长点,实现了海
内外横向扩张。自2012年实施并购以来,公司实现业务上的转型升级,获得了宝马、奔驰、福特、通用、沃尔沃、捷豹路虎
等高端客户资源。
(2)品牌优势
     公司始终坚持走高端化路线,产品主要为世界主流品牌的中高端车系提供配套服务,客户主要包括大众、宝马、福特、
通用、捷豹路虎、奔驰、丰田、沃尔沃、上汽乘用车、一汽轿车、东风日产等国内外知名汽车制造商,利用这些优质的客户
资源来增加公司的知名度,发展紧密合作关系。通过长期友好的合作,公司与这些品牌客户之间建立良好的合作信任关系,
不仅为公司长期共同发展奠定了良好的基础,同时为华翔树立了良好的企业品牌形象。
(3)成本优势
     公司坚持推行精益化生产,发挥成本竞争优势,所以在经营的各个环节一直在推进精益化管理思路,从采购、生产、
物流等方面建立了严格的成本管控体系和措施,尤其是公司在新产品的设计和模具的开发设计中,就开始关注产品批量后的
后期生产、制造成本,目前公司已经形成一套有效的成本管理体系,所以和竞争对手相比,公司具备了一定的成本优势。
(4)技术开发优势
     公司研发中心运营数年,主要任务为研发新材料、新工艺、新设计和新模块在生产的实际运用,全面提升公司产品价
值。公司现已具备各种汽车内饰件的研究和开发能力,并集中体现整个公司的生产工艺和特点。新材料、新技术的研发主要
集中于轻量化复合材料,新模块化体系的建设主要为实现子零件集成到模块化、系统总成等,将自动化生产、精益化生产应
用于产品加工,实现生产模式标准化。通过加强自身研发能力,提高生产效率,进一步提升公司核心竞争力。
(5)生产基地布局优势
     公司前几年开始实施生产基地战略布局。国内方面,公司已拥有宁波、东北(长春、沈阳)、成都、天津、佛山、青
岛、重庆、长沙、武汉、南京等多家生产基地。国际方面,公司也已建立欧洲、北美、东南亚多个生产基地。公司仍在进行
战略布局,通过布局建厂形成规模效应,与主机厂保持在较短的生产半径内,节约管理成本,提升供货效率,公司将在近几
年加速完成布局任务,形成高效的配套网络,稳定公司长期发展。




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                                  第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    2017年公司实现主营业务收入148.07亿元,与去年营业收入相比增长18.40%;实现净利润7.98亿元,比上年同期增加了
11.82%;每股收益为1.51元,净资产收益率14.54%,公司总资产162.05亿元,净资产78.18亿元,每股净资产12.48元。
    2017年主要盈利指标与上年相比,变化的主要原因如下:
    1、据中汽协统计数据显示,2017年国内汽车行业销量增速仅为3.04%,得益于良好的客户结构及多年坚持精益化生产,
宁波华翔2017年国内业务实现了双位数增长。
    2、海外业务扭亏工作成效不明显,美国Trim由于主要项目的EOP(生命周期结束)而由盈转亏,罗马来亚新项目处于
投入期,使得德国华翔亏损数高于预期。




二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。




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2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                                                 单位:元

                                        2017 年                                     2016 年
                                                                                                               同比增减
                            金额             占营业收入比重                 金额          占营业收入比重

营业收入合计          14,806,613,721.37                    100%      12,505,963,090.84              100%               18.40%

分行业

汽车配件              14,806,613,721.37               100.00%        12,505,963,090.84            100.00%              18.40%

分产品

内饰件                 8,040,995,511.98                54.31%          6,871,170,161.76            54.94%              -0.63%

外饰件                 2,374,900,555.13                16.04%          2,096,814,692.05            16.77%              -0.73%

金属件                 2,056,953,449.67                13.89%          2,045,025,504.74            16.35%              -2.46%

电子件                 1,061,475,430.65                    7.17%        936,404,812.89              7.49%              -0.32%

其他                   1,272,288,773.94                    8.59%        556,547,919.40              4.45%              4.14%

分地区

国内                  10,798,206,576.28                72.93%          9,851,286,152.16            78.77%              9.61%

国外                   4,008,407,145.09                27.07%          2,654,676,938.68            21.23%              50.99%


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

                                                                                                                 单位:元

                                                                            营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
       2017 年         营业收入            营业成本           毛利率
                                                                               同期增减       同期增减      同期增减

分行业

汽车配件            14,806,613,721.37 11,680,977,654.51            21.11%           18.41%         18.93%         -0.35%

分产品

内饰件               8,040,995,511.98 6,652,568,234.36             17.27%           17.03%         18.97%         -1.35%

外饰件               2,374,900,555.13 1,859,754,839.19             21.69%           13.26%         13.44%         -0.12%

金属件               2,056,953,449.67 1,783,114,879.43             13.31%            0.58%          8.12%         -6.04%

电子件               1,061,475,430.65     643,801,800.41           39.35%           13.36%         12.38%         0.53%

分地区



                                                                                                                         12
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国内                10,798,206,576.28 7,986,808,483.93             26.04%                9.61%              6.89%            1.89%

国外                 4,008,407,145.09 3,694,169,170.58              7.84%            50.99%                57.22%           -3.65%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

       行业分类                项目                  单位               2017 年                  2016 年             同比增减

                      销售量                  元                    14,806,613,721.37      12,505,963,090.84                 18.40%

汽车配件              生产量                  元                    11,680,977,654.51       9,821,568,703.54                 18.93%

                      库存量                  元                     1,973,280,465.97       1,839,526,731.53                  7.27%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用


(5)营业成本构成

行业和产品分类
                                                                                                                            单位:元

                                                    2017 年                                2016 年
    行业分类            项目                                                                                            同比增减
                                             金额          占营业成本比重         金额           占营业成本比重

汽车配件            营业成本           11,680,977,654.51          100.00% 9,821,568,703.54                 100.00%           18.93%

                                                                                                                            单位:元

                                                    2017 年                                  2016 年
  行业分类            项目                                                                                                 同比增减
                                          金额             占营业成本比重          金额              占营业成本比重

汽车配件          营业成本        11,680,977,654.51               100.00%   9,821,568,703.54                  100.00%         18.93%

                                                    2017 年                                  2016 年
  产品分类            项目                                                                                                 同比增减
                                          金额             占营业成本比重          金额              占营业成本比重

内饰件            营业成本            6,652,568,234.36             56.95%   5,591,857,527.90                   56.93%           0.02%

外饰件            营业成本            1,859,754,839.19             15.92%   1,639,413,275.26                   16.69%         -0.77%

金属件            营业成本            1,783,114,879.43             15.27%   1,649,158,884.34                   16.79%         -1.52%

电子件            营业成本             643,801,800.41               5.51%     572,868,487.41                    5.83%         -0.32%

其他              营业成本             741,737,901.12               6.35%     368,270,528.63                    3.75%           2.60%

说明

                                                                                                                                   13
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(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否
1) 处置子公司
单次处置对子公司投资即丧失控制权

子公司名称              股权处置价款        股权处置       股 权 处 置 丧失控制权的时 丧失控制权时点的确定依 处置价款与处置投资
                                            比例(%)        方式       点              据                         对应的合并财务报表
                                                                                                                 层面享有该子公司净
                                                                                                                 资产份额的差额

上海大众联翔汽车零 28,639,141.80            100.00         转让       2017年10月31日 股权转让协议已经签署并 9,849,453.80
部件有限公司                                                                          生效

(续上表)

子公司名称               丧失控制权 丧失控制权 丧失控制权 按 照 公 允 价 值 重 新 计 丧失控制权之日剩余股 与原子公司股权投资相
                         之日剩余股 之日剩余股 之日剩余股 量 剩 余 股 权 产 生 的 利 权公允价值的确定方法 关的其他综合收益、其
                         权的比例      权的账面价 权的公允价 得或损失                    及主要假设              他所有者权益变动转入
                                       值             值                                                         投资损益的金额

上 海 大 众 联 翔 汽 车 零 100.00                                                                                614,895.59
部件有限公司



2) 其他原因的合并范围变动
a. 合并范围增加

公司名称                                    股权取得方式    股权取得时点        出资额                出资比例

宁波华翔汽车新材料科技有限公司              设立            2017年11月6日       360万人民币           60.00

印度尼西亚诗兰姆汽车零部件有限公司 设立                     2017年4月28日       100万美元             100.00

郑州井上华翔汽车零部件有限公司              设立            2017年6月27日       1000万人民币          100.00

南昌华翔汽车内外饰件有限公司                设立            2017年4月21日       6000万人民币          100.00

b. 合并范围减少

公司名称                      股权处置方式             股权处置时点         处置日净资产        期初至处置日
                                                                                                净利润

成都井上高分子材料有限 被吸收合并[注]                  2017年10月           16,462,840.06       9,612,174.75
公司

吉林省华翔汽车金属零部 注销                            2017年7月
件制造有限公司

[注]本期孙公司成都井上高分子材料有限公司已被孙公司成都井上华翔汽车零部件有限公司吸收合并,于2017年10月注销不
再纳入合并范围。




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(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                             5,172,146,577.03

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                          34.93%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                   0.00%


公司前 5 大客户资料

     序号                 客户名称               销售额(元)                占年度销售总额比例

1           上汽大众汽车有限公司                     2,103,745,055.22                             14.21%

2           一汽-大众汽车有限公司                   1,929,376,273.59                             13.03%

3           BMW                                        445,700,771.09                              3.01%

4           一汽丰田汽车有限公司                       376,280,092.70                              2.54%

5           北京奔驰汽车有限公司                       317,044,384.43                              2.14%

合计                          --                     5,172,146,577.03                             34.93%

主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                             846,129,186.93

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                        10.41%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                   1.79%
比例

公司前 5 名供应商资料

     序号                 供应商名称             采购额(元)                占年度采购总额比例

1            成都众凯汽车零部件制造有限公司            208,941,018.02                              2.57%

2            上海国利汽车真皮饰件有限公司              195,115,707.31                              2.40%

3            Votteler Lackfabrik GmbH & Co KG          167,678,780.41                              2.06%

4            长春佛吉亚排气系统有限公司                134,752,520.15                              1.66%

5            宁波建霖国际贸易有限公司                  139,641,161.04                              1.72%

合计                           --                      846,129,186.93                             10.41%

主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                       15
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3、费用

                                                                                                          单位:元



                             2017 年               2016 年          同比增减              重大变动说明

销售费用                     450,781,524.99        380,082,955.97        18.60%

管理费用                   1,152,454,513.52        997,158,752.12        15.57%

财务费用                      92,108,504.51          8,658,264.34       963.82% 主要系 2016 年收购宁波劳伦斯所致


4、研发投入

√ 适用 □ 不适用
宁波华翔目前的研发工作主要方向为2个,一是轻量化材料类、智能化汽车电子类和新能源车用电池相关产品;二是现有内
外饰产品的新技术、新工艺。公司一贯重视对研发的投入,重视研发能力的不断提升,因为这是企业长期稳定发展必须具备
的重要条件。


公司研发投入情况

                                        2017 年                      2016 年                   变动比例

研发人员数量(人)                                    2,187                       2,013                    8.64%

研发人员数量占比                                     15.08%                     12.91%                     2.17%

研发投入金额(元)                            381,725,029.29             273,826,161.72                   39.40%

研发投入占营业收入比例                                2.58%                       2.19%                    0.39%

研发投入资本化的金额(元)                              0.00                       0.00                    0.00%

资本化研发投入占研发投入
                                                      0.00%                       0.00%                    0.00%
的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                                          单位:元

               项目                      2017 年                     2016 年                   同比增减

经营活动现金流入小计                     13,628,047,883.15            11,180,309,213.48                   21.89%

经营活动现金流出小计                     12,224,509,466.14             9,747,411,391.07                   25.41%

经营活动产生的现金流量净额                1,403,538,417.01             1,432,897,822.41                    -2.05%

投资活动现金流入小计                          307,214,548.89             297,606,596.54                    3.23%



                                                                                                                16
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投资活动现金流出小计                            1,697,468,309.20                 1,375,298,557.83                     23.43%

投资活动产生的现金流量净额                      -1,390,253,760.31                -1,077,691,961.29                    29.00%

筹资活动现金流入小计                            4,239,993,357.21                   894,728,561.52                    373.89%

筹资活动现金流出小计                            2,240,485,117.10                 1,345,022,057.12                     66.58%

筹资活动产生的现金流量净额                      1,999,508,240.11                  -450,293,495.60                    544.05%

现金及现金等价物净增加额                        1,990,738,228.40                   -86,678,904.85                   2,396.68%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
筹资活动现金流入小计较上年同期增加373.89%,主要系报告期非公开发行股票收到的金额所致。
筹资活动现金流出小计较上年同期增加66.58%,主要系报告期偿还德国华翔和劳伦斯银行贷款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用


三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                     单位:元

                            2017 年末                      2016 年末

                                       占总资产                       占总资产 比重增减              重大变动说明
                         金额                           金额
                                         比例                          比例

货币资金            3,402,080,514.14     20.99% 1,396,362,614.59        10.33%      10.66%

应收账款            2,679,309,397.61     16.53% 2,621,049,384.93        19.39%      -2.86%

存货                1,973,280,465.97     12.18% 1,839,526,731.53        13.61%      -1.43%

投资性房地产            4,882,204.15      0.03%        5,170,081.29      0.04%      -0.01%

长期股权投资         412,650,772.61       2.55%     399,010,233.53       2.95%      -0.40%

固定资产            2,532,468,512.31     15.63% 2,479,982,631.09        18.34%      -2.71%

在建工程             905,004,370.10       5.58%     415,332,947.41       3.07%       2.51%

短期借款            2,431,833,575.77     15.01% 1,535,875,257.11        11.36%       3.65%

长期借款             153,176,693.56       0.95%     451,047,432.72       3.34%      -2.39%


2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位:元

                                                                                                                            17
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                                                  计入权益的累
                                本期公允价值                     本期计提的减
     项目           期初数                        计公允价值变                   本期购买金额 本期出售金额      期末数
                                    变动损益                           值
                                                       动

金融资产

1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
                     278,537.55       22,723.22                                                 301,260.77            0.00
的金融资产
(不含衍生金
融资产)

3.可供出售金                                                                                                 1,463,094,890.
                1,533,453,337.50                   1,093,527,554.98
融资产                                                                                                                   25

                                                                                                             1,463,094,890.
金融资产小计 1,533,731,875.05         22,723.22    1,093,527,554.98                             301,260.77
                                                                                                                         25

                                                                                                             1,463,094,890.
上述合计        1,533,731,875.05      22,723.22    1,093,527,554.98                             301,260.77
                                                                                                                         25

金融负债                     0.00                                                                                     0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否


3、截至报告期末的资产权利受限情况

具体情况详见“第十一节财务报告七、78所有权或使用权受到限制的资产”章节。


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额(元)                      上年同期投资额(元)                          变动幅度

                        1,684,876,606.67                              729,889,906.44                              130.84%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                          18
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4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位:元

                                                计入权益的累
                    初始投资     本期公允价                           报告期内购入 报告期内售 累计投资收
    资产类别                                    计公允价值变                                                       期末金额       资金来源
                      成本       值变动损益                               金额           出金额        益
                                                      动

                    369,567,33                  1,093,527,554.                                                     1,463,094,8
股票                                                                                                        0.00                 自有资金
                          5.27                                   98                                                     90.25

基金                304,505.93      22,723.22                                           301,260.77    -3,245.16           0.00 自有资金

                    369,871,84                  1,093,527,554.                                                     1,463,094,8
合计                                22,723.22                                    0.00 301,260.77      -3,245.16                      --
                          1.20                                   98                                                     90.25


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位:万元

                                                                 报告期内 累计变更 累计变更                          尚未使用
                                    本期已使 已累计使                                                  尚未使用                   闲置两年
                        募集资金                                 变更用途 用途的募 用途的募                          募集资金
募集年份 募集方式                   用募集资 用募集资                                                  募集资金                   以上募集
                          总额                                   的募集资 集资金总 集资金总                          用途及去
                                     金总额         金总额                                               总额                     资金金额
                                                                  金总额          额         额比例                     向

           非公开发                                                                                                 按募投项
2017       行股票      201,086.21               0            0             0             0     0.00% 201,086.21 目使用募                    0
                                                                                                                    集资金

合计           --      201,086.21               0            0             0             0     0.00% 201,086.21          --                 0

                                                    募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1800 号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商东海证券股份
有限公司向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)股票 96,180,164 股,发行价为每股人民币 21.25 元,共计募集资金
204,382.85 万元,扣除发行费用 201,086.21 万元后的募集资金净额为 201,086.21 万元,已由主承销东海证券股份有限公司
于 2017 年 12 月 19 日汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司(特殊普通
合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2017〕526 号)。2018 年 1 月 18 日,公司与中国农业银行股份有限公司
象山县支行、中国建设银行股份有限公司宁波江北支行、浙商银行股份有限公司宁波分行营业部签订了《募集资金三方监
管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》。截至 2017 年 12 月 31 日,募集资金余额为人民币 201,250.86 万元(包括
累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额和未支付的发行费用)。




                                                                                                                                             19
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(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位:万元

                       是否已变                                                截至期末 项目达到                         项目可行
                                  募集资金 调整后投                 截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募      更项目                           本报告期              投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                   累计投入                         实现的效
       资金投向        (含部分                           投入金额               (3)=     用状态日               预计效益 生重大变
                                    总额       (1)                  金额(2)                             益
                        变更)                                                   (2)/(1)        期                             化

承诺投资项目

长春华翔青岛工厂热                                                                        2018 年
成型轻量化改扩建项 否             67,558.72 67,558.72           0          0     0.00% 08 月 31              0 不适用    否
目                                                                                        日

长春华翔佛山工厂热                                                                        2018 年
成型轻量化技术改造 否             45,364.48 45,364.48           0          0     0.00% 08 月 31              0 不适用    否
项目                                                                                      日

年产 5 万件轿车用碳                                                                       2019 年
纤维等高性能复合材 否               59,973     20,000           0          0     0.00% 06 月 30              0 不适用    否
料生产线技改项目                                                                          日

年产 40 万套轿车用自                                                                      2019 年
然纤维等高性能复合 否               25,528 14,758.6             0          0     0.00% 06 月 30              0 不适用    否
材料生产线技改项目                                                                        日

                                                                                          2019 年
汽车内饰件生产线技
                       否         35,445.41 35,445.41           0          0     0.00% 01 月 31              0 不适用    否
改项目
                                                                                          日

                                                                                          2020 年
汽车电子研发中心技
                       否           17,959     17,959           0          0     0.00% 01 月 31              0 不适用    否
改项目
                                                                                          日

                                  251,828.6 201,086.2
承诺投资项目小计            --                                  0          0      --           --                   --        --
                                           1         1

超募资金投向



                                  251,828.6 201,086.2
合计                        --                                  0          0      --           --            0      --        --
                                           1         1

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
(分具体项目)

项目可行性发生重大
                       不适用
变化的情况说明

超募资金的金额、用途 不适用



                                                                                                                                   20
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及使用进展情况

                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况


                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况


募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况

                     适用

                   根据 2018 年 1 月 23 日公司第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第五次会议,使用募集资金
用闲置募集资金暂时 29,366.94 万元置换预先投入募投项目自筹资金,公司独立董事已发表了明确的同意意见。本次置换
补充流动资金情况   预先已投入募集资金投资项目自筹资金 29,366.94 万元,已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审
                     核并出具《以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2018〕52 号)。公司已于 2018 年 1
                     月 24 日置换募集资金 29,366.94 万元。

项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金
                     按募投项目使用募集资金。
用途及去向

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                               21
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七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                  单位:元

  公司名称    公司类型        主要业务          注册资本    总资产        净资产        营业收入     营业利润    净利润

                         主要从事各类汽车
                         内饰件的生产与销
                         售,主要产品包括
宁波井上华               门内饰板总成、饰
                                                174,917,0 2,181,742,04 1,118,847,75 3,032,081,36 383,479,844. 316,482,165.
翔汽车零部 子公司        柱等,主要配套车
                                                80.49             4.54         6.83           1.83          18            36
件有限公司               型为上海大众“帕
                         萨特”、“朗逸”,天
                         津丰田“卡罗拉”、
                         “锐志”、“RAV4”等

                         主要从事汽车门内
                         饰门板、车门模块
宁波华翔汽
                         系统、车身侧面内 76,940,06 1,229,076,87 418,200,485. 1,592,337,25 232,550,442. 192,674,140.
车车门系统 子公司
                         饰及汽车零部件的 0.00                    0.03             91         5.31          82            67
有限公司
                         设计、开发、制造
                         并提供售后服务

                         主要从事汽车线路
                         保护器的生产和销
宁波诗兰姆
                         售,主要产品为波 91,000,00 691,518,063. 407,920,720. 1,086,092,71 242,438,080. 198,069,918.
汽车零部件 子公司
                         纹管、扎扣等,主 0.00                       66            84         2.51          24            76
有限公司
                         要通过二次配套向
                         主机厂供货

                         主要从事汽车镜、
                         加油小门、车门外
宁波胜维德
                         手柄、汽车电器及 100,000,0 847,512,605. 311,252,510. 1,450,393,57 180,606,967. 153,996,089.
赫华翔汽车 子公司
                         汽车组合仪表的开 00.00                      23            80         7.66          52            17
镜有限公司
                         发、制造以及提供
                         售后服务

                         主要从事汽车复合
                         内饰件(胡桃木)
                         的生产和销售,主
宁波华翔特               要产品为天然胡桃
                                                215,599,9 843,724,442. 569,624,088. 821,234,905. 181,920,712. 155,721,514.
雷姆汽车饰 子公司        木饰件、IMD 胡桃
                                                78.51                31            52          53           72            02
件有限公司               木饰件等,主要配
                         套车型为"帕萨特
                         新领驭"、"奥迪"、"
                         沃尔沃"、"宝马"等



                                                                                                                           22
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                          主要从事轿车消声
长春华翔轿
                          器、排气系统总成,142,137,2 2,314,727,35 988,037,268. 2,172,744,92 207,850,732. 186,606,238.
车消声器有 子公司
                          为一汽大众、一汽 05.00                5.25           90           5.44         72           92
限责任公司
                          轿车进行配套

德国华翔汽                主要从事投资、汽
                                             40,604,19 1,581,365,99 -1,143,857.3 2,011,819,32 -215,242,694 -225,559,362
车零部件系 子公司         车胡桃木饰件的生
                                             2.50               9.09            3           8.06         .31          .43
统公司                    产和销售

                          主要从事真木汽车
宁波劳伦斯
                          内饰件及铝制汽车               1,386,025,88 414,486,195. 1,846,657,48 144,284,915. 128,689,187.
汽车内饰件 子公司                            327,362,5
                          内饰件的生产和销                      4.82           49           3.88         55           99
有限公司                                     12.50
                          售。

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

               公司名称                      报告期内取得和处置子公司方式               对整体生产经营和业绩的影响

                                                                                    本次交易主要是优化公司资产结构,集
上海大众联翔汽车零部件有限公司           股权转让                                   中主营业务,不会对公司生产经营和业
                                                                                    绩益产生重大影响。

主要控股参股公司情况说明


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

1、宏观经济环境的现状和发展趋势分析
   2017年,我国经济运行稳中有进、稳中向好、好于预期。供给侧改革的推进,新旧动能转换的加快,金融体系去杠杆的
深入,中国经济发展的质量和效益不断得到提升。
  2018年是改革开放40周年,也是实施“十三五”规划承上启下的关键一年,我们要顺应国家整体工作目标,防范化解重大
风险,促进经济社会持续健康发展。
2、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
(1)2018年汽车行业的发展趋势
    2018年全球汽车市场有望保持低速平稳增长的态势。国内方面,随着购置税政策的退出短期影响终端需求;国家十三五
规划重点推进新能源汽车,带动“轻量化”“车联网”“智能驾驶”等子行业的快速发展;中美贸易战中国宣布将有序放开外资股
比,降低汽车关税等一系列新举措带给市场更多的不确定性。海外方面,在以欧洲、美洲、日本为代表的成熟市场,汽车行
业已进入稳定的发展阶段,而巴西、俄罗斯、印度等新兴市场将改变全球产销的原有格局。
(2)2018年国内汽车产业竞争格局
    随着国内自主品牌在设计、做工、技术、品质等方面的明显进步以及中低端车型极高的性价比,逐渐受国人的青睐,在
销量上甚至欲赶超合资品牌。但在知名度、影响力、口碑、品牌价值等方面仍面临不少挑战。未来合资股比完全放开以后,
合资、外资车企品牌将更多,竞争更加充分,年销量不高以及生产率比较低的企业将更容易被淘汰。同时,在适度的国际竞
争下,有利于中外形成正面竞争态势,使中国企业更快地进入国际市场。
(3)零部件细分行业未来发展趋势



                                                                                                                       23
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     从行业发展趋势来看,2018年零部件行业将继续加快产业兼并重组的步伐,形成规模效应。零部件新技术发展呈现以下
趋势:A、零部件轻量化水平提高。由于国家对环保问题的持续关注,零部件行业将会从降低汽车自重的方面进行车身新材
料的模块化应用,轻量化、清洁环保技术将成为未来的产业发展方向。B、智能化水平提高。由于汽车市场对高科技应用体
验的要求,汽车将越来越倾向于智能化应用,如车联网、前端娱乐模块、智能驾驶等,这些智能化体验都将对零部件制造商
提出更高的技术要求。C、新能源汽车领域的崛起。近年来世界各国对新能源汽车支持力度不断加强,使得新能源汽车在各
国取得了快速发展,在中国尤为迅猛。预计未来与新能源汽车相关的储能系统、动力系统、电池电机管理系统将会进入发展
的快车道。


3、经营中的主要风险与应对措施
A.   主要风险与困难
(1)面临的经营环境风险。中国的崛起是历史的必然,但过程中以美国为首的西方国家遏制手段会加大,贸易摩擦会加剧,
世界经济态势的不稳定将对汽车行业消费市场产生一定影响。整车进口关税的降低、外资投资车企的股比放开,都将对汽车
行业产生重大影响。其次,环境污染、能源安全问题日趋严峻,交通拥堵问题、城市道路建设得不到解决、规划布局不合理
等问题都会影响汽车市场发展。
(2)成本压力的上升。一方面,公司主要原材料包括ABS、聚丙烯、尼龙等多为石化产品,国际原油价格不稳定将影响塑
料内饰件行业的生产制造成本;另一方面,作为劳动密集型企业,人力成本始终处于上升的发展状态将进一步挤压企业生产
利润,这将成为一个长期的问题。
(3)技术进步的风险。随着“工信部”等5部委颁布的“双积分政策”实施,新能源车将逐步取代传统燃料车成为行业主体。汽
车市场对能源问题及环保问题的要求日益加深,主机厂不断推出新能源、车内净化等概念产品,这将给零部件厂商提出很大
的技术压力,零部件企业需要不断提高轻量化、智能化的研发技术,以配合市场发展要求,目前公司已经在轻量化材料、新
能源电池包等方面有了初步的发展,不断提升的新技术的研发能力将成为企业一个重要的挑战。
(4)引入高新技术人才的风险。近几年,公司不断努力进行产业转型升级,企业在新技术方面将会有重大发展空间。因此,
高精尖人才储备将成为公司突破技术发展瓶颈的关键因素,为了吸引大量的高新技术人才,公司需要创造更大的发展平台,
如何完善人才发展计划将成为公司面临的一大风险。
     B. 应对措施和2018年的工作计划
(1)积极推进五年战略规划的“落地”工作
     经过多年的发展,公司形成了以内外饰件、金属件、汽车电子和新材料应用四大产品事业部的雏形,具有一定的市场竞
争力,新一轮的五年规划中公司不仅需要完成既定的销售、利润和现金流目标,还将努力达成管理等软指标的提高。2018
年,随着新的经营管理层已全部到位,公司调整了五年规划的实施时间(2017-2021),增加了新能源电池业务相关内容。
重点做好五年战略规划的“落地”工作:
a.技术研发:着手现有产品的升级换代,由内饰业务向集成化、电子化、探索产品模内装配的前沿技术;金属业务向轻量化
发展;汽车电子向视讯化发展;拥有碳纤维、自然纤维的汽车零部件轻量化材料技术。发挥专业优势,重点开发新能源车用
电池包相关业务。
b. 信息系统:公司将借助IT技术,逐步建立、完善公司产品技术的数据库,在安全、保密的基础上做到分级共享并建立一
个能有效控制质量,提高生产效率和准确反映公司真实财务状态的信息系统。
c. 运行和管理:拥有一套完整的工厂/分公司建设手册,内容涵盖选址、厂房建设、标识直到运营、生产各个环节,能指导
员工在全球各地建设标准化新工厂。
d. 人事规划: 拥有一套能客观、公平和公正地评价员工专业能力、行为表现的薪酬制度和岗位晋升制度。
(2)强化组织人才建设和员工培训
     随着公司规模的不断壮大以及国际化步伐的加快,公司专门聘请外部评级机构对员工专业能力、行为表现进行客观、公
平和公正地评价,制定规范的薪酬制度和岗位晋升制度。同时,公司将根据自身发展和员工的需求制定员工个人发展计划,
从技能、专业、领导力三个方面对新员工及在职员工进行培训,充分发挥员工才能,建立和完善公司人才储备体系。
(3)加强公司内控管理体系的建设,防范经营风险
     公司已经初步制定《内部控制体系有效性评价细则》并开始实施内控体系有效性评价,按照《评价细则》规定实施,评



                                                                                                             24
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判出有效、基本有效、一般缺陷、重要缺陷、重大缺陷。针对内控问题进行评估整改,填补企业内部运营管理漏洞,为公司
的稳定发展提供优良的管理平台。随着公司不断进行扩张,内控管理体系建设显得尤为重要,在华翔持续发展的同时,公司
将把内控建设平台推广至全国各个生产基地乃至海外华翔,建立全球内控体系建设平台,为公司长期稳定发展奠定良好的风
控基础。
(4)推进精益化生产管理,扩大“工业机器人”的运用
    为有效抵御原材料、生产、物流、劳动力方面的成本上升给企业带来的压力,公司将在前几年该项工作已取得显著成效
的基础上,继续深入推进精益化生产工作,努力控制生产成本,增强企业抗风险能力。为了达到2021年人均销售200万的目
标,2018年,公司将继续推广在各个产品的生产、制造和流转过程中自动化工作。
(5)做好募集资金项目的实施工作
    坚持“效益、回报”为原则,用好公司2017年再融资所募集的20亿资金,精心组织、实施所承诺的募集资金项目,促进公
司升级转型,促进公司新材料、新工艺的尽快产业化,提高公司业绩,给广大股东带来良好的回报。
(6)积极探索新的商业配套模式
   自主品牌已占据国内市场的半壁江山,成为谁也无法忽视的市场,宁波华翔一直以来也在积极探索如何开拓好这一市场,
公司目前的资源配置,主要以配套合资主机厂豪华车品牌为主,直接为自主品牌提供配套,肯定不经济。2018年,公司将积
极探索低成本配套产品的商业模式,避免走“铺摊子、扩产能”的高风险道路,努力向平台类供应商方面转变,以全新的模式
来为自主品牌客户提供优质的产品,为中国民族汽车工业的发展做出我们的贡献。




十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

           接待时间               接待方式                 接待对象类型             调研的基本情况索引

                                                                            巨潮资讯网:公告日期 2017-03-06 宁
2017 年 03 月 03 日      实地调研                   机构                    波华翔:2017 年 3 月 3 日投资者关系
                                                                            活动记录表

                                                                            巨潮资讯网:公告日期 2017-11-30 宁
2017 年 11 月 28 日      实地调研                   机构                    波华翔:2017 年 11 月 28 日投资者关
                                                                            系活动记录表




                                                                                                              25
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                                           第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    自成为上市公司以来,公司一贯重视对股东的回报,积极维护中小股东的权益,通过多种渠道与股东特别是中小股东进
行沟通和交流,充分考虑和听取他们的意见和诉求,股东尤其是中小股东的合法权益得到充分维护。
    公司严格按照《公司章程》的规定执行利润分配政策,着眼于建立科学、稳定、持续的回报机制,公司对利润分配政策
的制订由董事会审议通过后提交股东大会进行表决审议。公司利润分配政策的制定、调整、变更及执行均符合《公司章程》
及股东大会决议的规定要求,分红标准及比例明确清晰,决策程序及机制完善,独立董事对公司现金分红事项发表独立意见、
尽职履责并发挥其应有的作用。
    根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发【2012】37号)的要求,
公司在2016年2月对《公司章程》中关于利润分配政策的部分条款作出修改,对现金分红政策进行了进一步细化,并制定了
《公司未来三年股东回报规划(2016-2018年)》,公司章程关于现金分红的政策为:“公司当年盈利且累计可分配利润为正
数、现金能够满足公司正常生产经营的前提下,同时无未弥补亏损、重大投资计划或重大现金支出等事项的情况下,每年以
现金分红分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来
资金使用计划提出预案,应充分考虑未来经营活动和投资活动的影响,并充分关注社会资金成本、银行信贷和债权融资环境,
以确保分配方案符合全体股东的整体利益。”


                                            现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:           是

分红标准和比例是否明确和清晰:                         是

相关的决策程序和机制是否完备:                         是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:               是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                       是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                       是
明:

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
1、2015年,以2015年12月31日的公司总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),送红股0股(含税),
不以公积金转增股本。
2、2016年,以2016年12月31日的公司总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税),送红股0股(含税),
不以公积金转增股本。
3、2017年,以2017年12月31日的公司总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税),送红股0股(含税),
不以公积金转增股本。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                     单位:元




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                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                           税)          普通股股东的净利 股东的净利润的比             红的金额               红的比例
                                                润                  率

2017 年                  93,934,097.10      798,254,632.58               11.77%                    0.00                0.00%

2016 年                  79,507,072.50      713,885,581.89               11.14%                    0.00                0.00%

2015 年                  53,004,715.00      160,494,024.86               33.03%                    0.00                0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股)                                                                                                      0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                              1.50

每 10 股转增数(股)                                                                                                        0

分配预案的股本基数(股)                        626227314

现金分红总额(元)(含税)                      93934097.1

可分配利润(元)                                                                                             2,776,528,173.21

现金分红占利润分配总额的比例                    100%

                                                  本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%

                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明


三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

             承诺事由                承诺方          承诺类型     承诺内容        承诺时间        承诺期限       履行情况

                                                                通过深圳证
                                                                券交易所挂
                                  周晓峰;宁波
                                                                牌交易出售
                                  峰梅实业有
                                                 股份限售承     的股份数量, 2005 年 09 月
股改承诺                          限公司;象山                                                长期              严格履行
                                                 诺             每达到宁波     20 日
                                  联众投资有
                                                                华翔股份总
                                  限公司
                                                                数百分之一
                                                                时,将在自该



                                                                                                                            27
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                                                             事实发生之
                                                             日起两个工
                                                             作日内做出
                                                             公告。

                                              关于同业竞
                                                             避免同业竞
收购报告书或权益变动报告书中所 宁波峰梅实     争、关联交                     2016 年 09 月
                                                             争、关联交                      长期   严格履行
作承诺                           业有限公司   易、资金占用                   23 日
                                                             易。
                                              方面的承诺

                                                             对宁波华翔
                                                             现金购买宁
                                                             波劳伦斯
                                                             100%股权交
                                                             易实施当年
                                                             及其后两个
                                                             会计年度(即
                                 宁波峰梅实   业绩承诺及                     2016 年 09 月
资产重组时所作承诺                                           2016 年、2017                   三年   严格履行
                                 业有限公司   补偿安排                      30 日
                                                             年、2018 年),
                                                             宁波劳伦斯
                                                             实际净利润
                                                             数与净利润
                                                             预测数差额
                                                             的 100%予以
                                                             补偿。

                                              关于同业竞
                                              争、关联交     避免同业竞      2005 年 04 月
                                 周晓峰                                                      长期   严格履行
                                              易、资金占用 争。              08 日
                                              方面的承诺

                                              关于同业竞
                                 象山联众投   争、关联交     避免同业竞      2005 年 04 月
                                                                                             长期   严格履行
                                 资有限公司   易、资金占用 争。              08 日
                                              方面的承诺

                                                             自宁波华翔
首次公开发行或再融资时所作承诺                               电子股份有
                                                             限公司本次
                                                             非公开发行
                                                             股票发行上
                                 宁波峰梅实   股份限售承                     2017 年 12 月
                                                             市之日起三                      三年   严格履行
                                 业有限公司   诺                             28 日
                                                             十六个月内
                                                             不转让所认
                                                             购的
                                                             11,850,757 股
                                                             新股。



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                            自宁波华翔
                            电子股份有
                            限公司本次
                            非公开发行
 鹏华基金管 股份限售承      股票发行上      2017 年 12 月
                                                            一年   严格履行
理有限公司     诺           市之日起十      28 日
                            二个月内不
                            转让所认购
                            的 5,882,352
                            股新股。

                            自宁波华翔
                            电子股份有
                            限公司本次
嘉实基金管                  非公开发行
理有限公司; 股份限售承     股票发行上      2017 年 12 月
                                                            一年   严格履行
中欧基金管     诺           市之日起十      28 日
理有限公司                  二个月内不
                            转让所认购
                            的 13,552,941
                            股新股。

                            自宁波华翔
                            电子股份有
                            限公司本次
中泰证券股
                            非公开发行
份有限公司;
               股份限售承   股票发行上      2017 年 12 月
泰康资产管                                                  一年   严格履行
               诺           市之日起十      28 日
理有限责任
                            二个月内不
公司;王季文
                            转让所认购
                            的 11,811,764
                            股新股。

                            自宁波华翔
                            电子股份有
                            限公司本次
                            非公开发行
 泰达宏利基
               股份限售承   股票发行上      2017 年 12 月
金管理有限                                                  一年   严格履行
               诺           市之日起十      28 日
公司
                            二个月内不
                            转让所认购
                            的 1,176,470
                            股新股。

                            自宁波华翔
财通基金管     股份限售承                   2017 年 12 月
                            电子股份有                      一年   严格履行
理有限公司     诺                           28 日
                            限公司本次


                                                                              29
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                                                         非公开发行
                                                         股票发行上
                                                         市之日起十
                                                         二个月内不
                                                         转让所认购
                                                         的 13,317,647
                                                         股新股。

                                                         自宁波华翔
                                                         电子股份有
                                                         限公司本次
                                                         非公开发行
                             兴全基金管     股份限售承   股票发行上      2017 年 12 月
                                                                                         一年     严格履行
                             理有限公司     诺           市之日起十      28 日
                                                         二个月内不
                                                         转让所认购
                                                         的 1,411,764
                                                         股新股。

股权激励承诺

                                                         自宁波华翔
                                                         本次非公开
                                                         发行定价基
                                                         准日(2016 年
                                                         12 月 10 日)
                                                         前六个月至
                                                         本承诺函出
                                                         具日,不存在
                                                         减持宁波华
                                                         翔股票的情
                             周晓峰;宁波                况;自本承诺
                             峰梅实业有                  函出具日至
                                            股份减持承                   2017 年 04 月
其他对公司中小股东所作承诺   限公司;象山                本次发行完                      阶段性   严格履行
                                            诺                           19 日
                             联众投资有                  成后十二个
                             限公司                      月内,不存在
                                                         减持宁波华
                                                         翔股票的计
                                                         划,并承诺不
                                                         以任何方式
                                                         减持宁波华
                                                         翔股票。如本
                                                         人/本公司违
                                                         反上述承诺,
                                                         本人/本公司
                                                         减持宁波华



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                                                              翔股份所得
                                                              收益归宁波
                                                              华翔所有,并
                                                              依法承担由
                                                              此产生的全
                                                              部法律责任。

承诺是否按时履行                  是


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

 盈利预测资产                                 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
                预测起始时间 预测终止时间
  或项目名称                                   (万元)       (万元)      因(如适用)         期            引

                                                                            实际完成业绩
宁波劳伦斯汽                                                                                              巨潮资讯网
                2016 年 10 月 2019 年 04 月                                 承诺 95.41%, 2016 年 09 月
车内饰件有限                                      12,430.89     11,860.78                                 (http://www.c
                19 日         30 日                                         实际经营略低 30 日
公司                                                                                                      ninfo.com.cn)
                                                                            于预算数。

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
    根据公司2016年第五次临时股东大会决议通过的本公司与宁波劳伦斯公司原股东宁波峰梅公司签订的《业绩承诺补偿协
议》,宁波劳伦斯公司原股东宁波峰梅公司承诺宁波劳伦斯公司2016年、2017年、2018年实际净利润数(以标的公司实际所
实现的净利润与扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润数孰低原则确定的净利润数)分别为 13,000.00万元、
12,430.89万元、16,910.10万元。
    若宁波劳伦斯当期实际净利润数未达到当期净利润承诺数,宁波峰梅公司应对本公司以现金方式进行补偿,如存在未支
付股权转让款,则补偿金额从本公司当期向宁波峰梅公司支付的股权转让价款中抵扣,扣减后余额部分支付给宁波峰梅公司;
若当期的交易价款不足以抵扣的或本协议全部项下全部股权转让款已全部支付完毕,则宁波峰梅公司须用现金补偿未予抵扣
部分。当期补偿金额=(截至当期期末累积净利润承诺数-截至当期期末累积实际净利润数)÷补偿期限内各年的净利润承诺
数总和×拟购买资产交易作价-累积已补偿金额。业绩补偿期间届满,若业绩承诺期间实际净利润数合计超过净利润承诺合计
数,甲方将不退还交易对方已补偿部分。
    2018年4月23日,天健会计师事务所出具《关于宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司业绩承诺完成情况的鉴证报告》(天健
审〔2018〕3783号),宁波劳伦斯公司2017年度经审计的净利润12,868.92万元,扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净
利润11,860.78万元,2017年承诺净利润12,430.89万元,2017年实际完成业绩承诺95.41%。
    因2016、2017年宁波劳伦斯劳累积实现净利润数为25,555.07万元,大于承诺累积净利润数(25,430.89万元),宁波峰梅
无需以现金进行补偿。


四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。




                                                                                                                       31
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五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用
1、根据《企业会计准则第16号——政府补助》(财会〔2017〕15号)修订的规定修改财务报表列报,将与日常活动有关的
政府补助,从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目单独列报。
2、财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会 [2017]30 号),将
原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处
置收益”。


七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用
具体情况详见“第四节 经营情况讨论与分析之二、主营业务分析2、收入与成本(6)报告期内合并范围是否发生变动”


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                    天健会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                                                180

境内会计师事务所审计服务的连续年限                      16

境内会计师事务所注册会计师姓名                          卢娅萍、唐彬彬

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限            卢娅萍连续服务 5 年,唐彬彬连续服务 3 年

境外会计师事务所名称(如有)                            Ebner Stolz Gmbh&Co. KG

境外会计师事务所报酬(万元)(如有)                                                                        370

境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)              6

境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)                  Christian Fuchs

当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度,公司因再融资事项,聘请东海证券股份有限公司为保荐机构和主承销商,期间支付承销费2656.98万元和保荐费480
万元。


                                                                                                              32
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十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用
公司及其控股股东、实际控制人——周晓峰先生不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。




十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                      关联交 占同类 获批的                      可获得
                                    关联交                                      是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                关联交 易金额 交易金 交易额                        的同类 披露日 披露索
                                    易定价                                      过获批 易结算
     方       系    易类型 易内容            易价格   (万      额的比 度(万                   交易市        期      引
                                     原则                                       额度    方式
                                                      元)       例     元)                      价

长春佛吉                                                                                                            巨潮资
                                                                                                13,475. 2017 年
亚排气系 联营企 采购商                                13,475.                          现金结                       讯网
                          原材料 市场价 市场价                   1.61% 25,000 否                25(万    04 月 19
统有限公 业         品                                    25                           算                           (http:/
                                                                                                元)      日
司                                                                                                                  /www.c



                                                                                                                           33
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                                                                                                              ninfo.c
                                                                                                              om.cn)

                                                                                                              巨潮资
长春佛吉                                                                                                      讯网
                                                                                            19,175. 2017 年
亚排气系 联营企 出售商 汽车零                    19,175.                          现金结                      (http:/
                                 市场价 市场价             1.30% 30,000 否                  45(万 04 月 19
统有限公 业         品   部件                        45                           算                          /www.c
                                                                                            元)    日
司                                                                                                            ninfo.c
                                                                                                              om.cn)

                                                 32,650.
合计                                  --   --               --    55,000     --        --     --         --      --
                                                      7

大额销货退回的详细情况           无

按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的,在报告期内的 无
实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较大
                                 无
的原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。




                                                                                                                      34
                                                                         宁波华翔电子股份有限公司 2017 年年度报告全文


十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况                                                                                                单位:万元


                               公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                            是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                      担保类型      担保期
                                             (协议签署日)         额                                     完毕   联方担保
                    披露日期

报告期内审批的对外担保额度合                                    报告期内对外担保实际发
                                                            0                                                             0
计(A1)                                                        生额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额度                                    报告期末实际对外担保余
                                                            0                                                             0
合计(A3)                                                      额合计(A4)

                                                  公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                            是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                      担保类型      担保期
                                             (协议签署日)         额                                     完毕   联方担保
                    披露日期

NBHX
AUTOMOTIVE          2015 年 03               2015 年 03 月 20                 连带责任保
                                    40,000                           40,000                2年        是          否
SYSTEM GMBH 和      月 20 日                 日                               证
NBHX Trim GmbH

NBHX                2015 年 10     39,011.5 2015 年 10 月 22         26,400 连带责任保 2 年           是          否


                                                                                                                          35
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AUTOMOTIVE            月 22 日                 日                                 证
SYSTEM GMBH 和
NBHX Trim GmbH

NBHX
AUTOMOTIVE            2017 年 06               2017 年 06 月 08                   连带责任保
                                    62,418.4                           62,418.4                2年        否          否
SYSTEM GMBH 和        月 08 日                 日                                 证
NBHX Trim GmbH

Lawrence Automotive
Interiors (VMC)
                      2017 年 06               2017 年 06 月 08                   连带责任保
Limited 和 Northern                   40,000                                 0                 2年        是          否
                      月 08 日                 日                                 证
Automotive Systems
Limited

报告期内审批对子公司担保额度                                      报告期内对子公司担保实
                                                     102,418.4                                                         62,418.4
合计(B1)                                                        际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保                                      报告期末对子公司实际担
                                                     102,418.4                                                         62,418.4
额度合计(B3)                                                    保余额合计(B4)

                                                子公司对子公司的担保情况

                      担保额度
                                               实际发生日期       实际担保金                              是否履行 是否为关
   担保对象名称       相关公告     担保额度                                        担保类型      担保期
                                               (协议签署日)          额                                      完毕   联方担保
                      披露日期

报告期内审批对子公司担保额度                                      报告期内对子公司担保实
                                                             0                                                                 0
合计(C1)                                                        际发生额合计(C2)

报告期末已审批的对子公司担保                                      报告期末对子公司实际担
                                                             0                                                                 0
额度合计(C3)                                                    保余额合计(C4)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                          报告期内担保实际发生额
                                                     102,418.4                                                         62,418.4
(A1+B1+C1)                                                      合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计                                      报告期末实际担保余额合
                                                     102,418.4                                                         62,418.4
(A3+B3+C3)                                                      计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                              7.98%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                                                0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
                                                                                                                      102,418.4
担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                                          0

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                         102,418.4

对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                                  无
责任的情况说明(如有)

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                            无


                                                                                                                               36
                                                                 宁波华翔电子股份有限公司 2017 年年度报告全文


采用复合方式担保的具体情况说明


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。


(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

   报告期内,公司坚持“为每位员工创造能发挥价值的舞台”的企业愿景,以 “成为一个国际化,有技术创新能力、有优秀
管理能力、有良好盈利能力,并能给客户创造价值,给股东带来回报”的企业目标,在经营活动过程中,公司遵循自愿、公
平、等价有偿、诚实信用的原则,遵守社会公德、商业道德,接受政府和社会公众的监督,杜绝通过商业贿赂等非法活动谋
取不正当利益,确保股东利益最大化;在追求经济效益、保护股东利益的同时,勇于承担对公司股东特别是中小股东、客户、
员工、环境等利益相关者的责任并切实履行应尽的义务,实现可持续发展,主要工作如下:
   1、股东权益保护
   公司自上市以来,诚实守信,规范运作,稳健经营,保持着良好的业绩水平,经营业绩持续增长,资产规模不断扩大,
综合实力迅速提高。抵御抗风险能力也得到大大加强,保障股东和债权人的基础得到进一步夯实。在经营效益稳步增长的同
时,公司非常重视对股东的回报,近三年,累计现金分18,551.65万元,占该期间年均净利润的39.79%。通过不断地完善公
司治理,有效地保护了股东权益。
   2、债权人权益保护
   公司一贯秉承稳健、诚信的经营的原则,坚持降低自身经营风险从而降低财务风险,降低债权人权益风险的策略,同时
高度重视对债权人合法权益的保护,严格按照与债权人签订的合同履行债务,及时通报与其债权权益相关的重大信息,保障
债权人的合法权益。
   在经营决策过程中,公司严格遵守相关合同及制度,充分的考虑债权人的合法权益,及时向债权人通报与其权益相关的
重大信息,并按时归还到期借款和上缴税收,保证与相关方良好的合作关系,使公司能够顺利的筹措资金进行投融资项目建


                                                                                                            37
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设,为公司的长远发展提供了必要的条件。
     3、员工权益保护
     公司视员工为企业生存和发展最宝贵的资源,把为员工及其家人的幸福作为公司努力的立足点,始终坚持“以人为本”,
通过多种途径和渠道提高员工社会生存综合能力,不断改善员工的工作环境、工作条件,为员工创造、提供广阔的发展平台
和施展个人才华的机会。
     4、供应商、客户和消费者权益保护
     公司追求与政府、客户、价值链伙伴、同业、公众和谐共生,共同创造价值、分享成功。注重与相关方的沟通与互动,
并深信这是构筑信任与合作的基础。注重在企业运营的同时,尽可能兼顾相关方的不同需求,并将保护他们的权益视为自身
责任,努力付诸行动。
     5、环境保护和可持续性发展
     公司主营产品为橡塑类汽车内饰件,虽然不属于重污染的行业,但公司以“高效利用资源,贡献社会进步”为已任,在生
产过程中追求污染物最小化排放,在厂区建立 “清洁、优美、安静”的生产环境,自觉担当起企业、社会、环境的三大责任,
为建设“美丽中国”贡献自己的一份力量。
     6、公共关系和社会公益事业
     公司以“发展地方经济、回报社会”为己任,合法纳税,大力支持就业,推动地方经济发展。积极参与当地社会公益事业、
投资建设地方教育设施,为弱势群体提供帮助,并持续关注环境,积极参与“阿拉善生态基金会”组织的各项植树造林防止沙
漠化等社会公益活动。


2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。


3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

上市公司及其子公司不属于环保部门公布的重点排污单位。


十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用
     2017德国华翔(含 德国、捷克、罗马尼亚、英国、美国子公司)亏损3亿元人民币,较2016年多亏损了8,211万元,主
要是其美国子公司因为产品EOP等原因由盈利2000万元变为亏损约8000万元,再加上欧洲正处于新项目前期投入期,造成报
告期亏损超出预期。




                                                                                                              38
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                               第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                    单位:股

                             本次变动前                      本次变动增减(+,-)                      本次变动后

                                                                    公积金转
                           数量        比例      发行新股    送股              其他        小计         数量         比例
                                                                       股

                         69,486,31               96,180,16                                96,190,16 165,676,4
一、有限售条件股份                      13.11%                                 10,000                               26.46%
                                   5                    4                                         4            79

                                                 11,811,76                                11,811,76 11,811,76
2、国有法人持股                                                                                                      1.89%
                                                        4                                         4             4

                         69,486,31               84,368,40                                84,378,40 153,864,7
3、其他内资持股                         13.11%                                 10,000                               24.57%
                                   5                    0                                         0            15

                                                 23,662,52                                23,662,52 23,662,52
其中:境内法人持股                                                                                                   3.78%
                                                        1                                         1             1

                         69,486,31               11,811,76                                11,821,76 81,308,07
       境内自然人持股                   13.11%                                 10,000                               12.98%
                                   5                    4                                         4             9

                         460,560,8                                                                    460,550,8
二、无限售条件股份                     86.89%                                  -10,000      -10,000                 73.54%
                                  35                                                                           35

                         460,560,8                                                                    460,550,8
1、人民币普通股                        86.89%                                  -10,000      -10,000                 73.54%
                                  35                                                                           35

                         530,047,1               96,180,16                                96,180,16 626,227,3
三、股份总数                           100.00%                                        0                             100.00%
                                  50                    4                                         4            14

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2017年,公司实施非公开发行股票事宜,新增有限售条件股份96,180,164股。
报告期内公司原独立董事张立人新购10,000股股份被锁定。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2017年10月20日,公司收到中国证监会于2017年10月11日印发的《关于核准宁波华翔电子股份有限公司非公开发行股票的批
复》(证监许可[2017]1800号),核准公司非公开发行股票事宜。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司新增发行股份已于2017年12月21日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理完毕股份登记托管手续,上述股份于
2017年12月28日在深圳证券交易所上市。

                                                                                                                            39
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股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期内因实施非公开发行股票事宜,公司总股本增加96,180,164股,从而使计算归属于公司普通股股东的每股收益和每
股净资产指标的基数增加,导致相关指标相应的变化。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:股

                                       本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                        期末限售股数        限售原因      解除限售日期
                                            数              数

中欧基金管理有                                                                           非公开定增股份 2018 年 12 月 28
                                   0                0      13,552,941       13,552,941
限公司                                                                                   限售            日

嘉实基金管理有                                                                           非公开定增股份 2018 年 12 月 28
                                   0                0      13,552,941       13,552,941
限公司                                                                                   限售            日

财通基金管理有                                                                           非公开定增股份 2018 年 12 月 28
                                   0                0      13,317,647       13,317,647
限公司                                                                                   限售            日

中泰证券股份有                                                                           非公开定增股份 2018 年 12 月 28
                                   0                0      11,811,764       11,811,764
限公司                                                                                   限售            日

泰康资产管理有                                                                           非公开定增股份 2018 年 12 月 28
                                   0                0      11,811,764       11,811,764
限责任公司                                                                               限售            日

                                                                                         非公开定增股份 2018 年 12 月 28
王季文                             0                0      11,811,764       11,811,764
                                                                                         限售            日

鹏华基金管理有                                                                           非公开定增股份 2018 年 12 月 28
                                   0                0       5,882,352        5,882,352
限公司                                                                                   限售            日

兴全基金管理有                                                                           非公开定增股份 2018 年 12 月 28
                                   0                0       1,411,764        1,411,764
限公司                                                                                   限售            日

泰达宏利基金管                                                                           非公开定增股份 2018 年 12 月 28
                                   0                0       1,176,470        1,176,470
理有限公司                                                                               限售            日

宁波峰梅实业有                                                                           非公开定增股份 2020 年 12 月 28
                                   0                0      11,850,757       11,850,757
限公司                                                                                   限售            日

合计                               0                0      96,180,164       96,180,164          --              --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用


                                                                                                                         40
                                                                                       宁波华翔电子股份有限公司 2017 年年度报告全文


股票及其衍生证                           发行价格(或利                                            获准上市交易
                         发行日期                            发行数量                上市日期                          交易终止日期
       券名称                                率)                                                      数量

股票类

人民币普通股(A 2017 年 12 月 19 21.25 元/股                                    2017 年 12 月 28
                                                                  96,180,164                           96,180,164
股)                日                                                          日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明

    经中国证券监督管理委员会《关于核准宁波华翔电子股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1800号)
核准,公司由主承销商东海证券股份有限公司采取向特定对象非公开发行的方式发行股份人民币普通股( A股)股票
96,180,164股,发行价为每股人民币21.25元,共计募集资金2,043,828,485.00元,扣除发行费用32,966,353.29元后,实际募集
资金2,010,862,131.71元。上述股份已于2017年12月21日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管手续,
并于2017年12月28日在深圳证券交易所上市。


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用
本次非公开发行完成后公司新增股份96,180,164股,总股本由530,047,150股变动至626,227,314股。本次募集资金净额
2,010,862,131.71元,全部计入公司所有者权益,公司资产负债率有一定的下降。


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                                单位:股

                                                                                                           年度报告披露
                                                                       报告期末表决
                                    年度报告披露                                                           日前上一月末
                                                                       权恢复的优先
报告期末普通                        日前上一月末                                                           表决权恢复的
                          25,682                            35,422 股股东总数                          0                              0
股股东总数                          普通股股东总                                                           优先股股东总
                                                                       (如有)(参见
                                    数                                                                     数(如有)(参
                                                                       注 8)
                                                                                                           见注 8)

                                            持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                  报告期内 持有有限 持有无限                   质押或冻结情况
                                                      报告期末
    股东名称              股东性质         持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                      持股数量                                             股份状态         数量
                                                                      情况     股份数量 股份数量

                                                      89,936,79                67,452,59 22,484,20
周晓峰              境内自然人               14.36%               0
                                                             9                          9          0



                                                                                                                                      41
                                                                            宁波华翔电子股份有限公司 2017 年年度报告全文


宁波峰梅实业有                                  47,635,61              11,850,75 35,784,86
                   境内非国有法人       7.61%               11850757
限公司                                                 9                      7           2

象山联众投资有                                  29,202,71                          29,202,71
                   境内非国有法人       4.66%               0                 0
限公司                                                 9                                  9

中央汇金资产管                                  22,199,80                          22,199,80
                   国有法人             3.55%               0                 0
理有限责任公司                                         0                                  0

全国社保基金一                                  22,089,98                          22,089,98
                   其他                 3.53%               1524803           0
零四组合                                               5                                  5

泰康人寿保险有
限责任公司-传                                  14,446,49 14,446,49 11,811,76
                   其他                 2.31%                                      2,634,727
统-普通保险产                                         11                     4
品-019L-CT001 深

中泰证券股份有                                  11,812,36 11,812,36 11,811,76
                   国有法人             1.89%                                           600
限公司                                                 44                     4

                                                11,811,76 11,811,76 11,811,76
王季文             境内自然人           1.89%                                             0
                                                       44                     4

中国银行-嘉实
                                                11,108,08                          11,108,08
主题精选混合型     其他                 1.77%               -1907644          0
                                                       2                                  2
证券投资基金

中国建设银行股
份有限公司-中
                   其他                 1.51% 9,479,290 9,479,290 4,607,059 4,872,231
欧价值发现股票
型证券投资基金

战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 无
见注 3)

                                    宁波峰梅实业有限公司是周晓峰先生控制的企业。象山联众投资有限公司是张松梅女
上述股东关联关系或一致行动的说      士控制的企业,是周晓峰先生的关联法人和一致行动人。对其他股东,公司未知他们
明                                  之间是否存在关联关系,也不知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
                                    中规定的一致行动人。

                                           前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                       股份种类
            股东名称                        报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                               股份种类           数量

宁波峰梅实业有限公司                                                              35,784,862 人民币普通股         35,784,862

象山联众投资有限公司                                                              29,202,719 人民币普通股         29,202,719

周晓峰                                                                            22,484,200 人民币普通股         22,484,200

中央汇金资产管理有限责任公司                                                      22,199,800 人民币普通股         22,199,800

全国社保基金一零四组合                                                            22,089,985 人民币普通股         22,089,985




                                                                                                                          42
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中国银行-嘉实主题精选混合型证
                                                                         11,108,082 人民币普通股       11,108,082
券投资基金

泰康人寿保险有限责任公司-投连
                                                                         6,895,175 人民币普通股         6,895,175
-行业配置

全国社保基金四零三组合                                                   5,750,364 人民币普通股         5,750,364

全国社保基金一零七组合                                                   5,621,772 人民币普通股         5,621,772

中国银行股份有限公司-嘉实价值
                                                                         5,228,402 人民币普通股         5,228,402
精选股票型证券投资基金

前 10 名无限售流通股股东之间,以
                                    宁波峰梅实业有限公司、象山联众投资有限公司是周晓峰先生控制的企业,是其关联
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    法人和一致行动人。对其他股东,公司未知他们之间是否存在关联关系,也不知是否
名股东之间关联关系或一致行动的
                                    存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                    无
务情况说明(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:自然人

               控股股东姓名                         国籍                     是否取得其他国家或地区居留权

周晓峰                                   中国                       否

主要职业及职务                           企业管理、宁波华翔董事长

报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                         无
司的股权情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人

              实际控制人姓名                        国籍                     是否取得其他国家或地区居留权

周晓峰                                   中国                       否

主要职业及职务                           企业管理、宁波华翔董事长

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况     无


                                                                                                               43
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实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

√ 适用 □ 不适用

    宁波峰梅实业有限公司参与2017年非公开发行股票所获得的11,850,757股宁波华翔股份限售期为36个月,可上市流通时
间为2020年12月28日。




                                                                                                          44
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                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                    45
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                   第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                     本期增持 本期减持
                                                  任期起始 任期终止 期初持股                                    其他增减 期末持股
     姓名    职务    任职状态    性别   年龄                                         股份数量 股份数量
                                                      日期        日期   数(股)                               变动(股)数(股)
                                                                                      (股)       (股)

                                                 2017 年     2020 年
                                                                         89,936,79                                       89,936,79
周晓峰      董事长 现任         男             49 02 月 24 01 月 08                            0            0
                                                                                9                                                9
                                                 日          日

                                                 2017 年     2020 年
邵和敏      董事     现任       男             78 02 月 24 01 月 08         3,000              0            0                3,000
                                                 日          日

                                                 2017 年     2020 年
李景华      董事     现任       男             73 02 月 24 01 月 08
                                                 日          日

                                                 2017 年     2020 年
            独立董
朱红军               现任       男             42 02 月 24 01 月 08
            事
                                                 日          日

                                                 2017 年     2020 年
            独立董
杨少杰               现任       男             66 02 月 24 01 月 08
            事
                                                 日          日

                                                 2017 年     2020 年
            监事会
於树立               现任       男             70 02 月 24 01 月 08
            召集人
                                                 日          日

                                                 2017 年     2020 年
舒荣启      监事     现任       男             45 02 月 24 01 月 08       378,540                                          378,540
                                                 日          日

                                                 2017 年     2020 年
杨   军     监事     现任       男             44 02 月 24 01 月 08       344,000                                          344,000
                                                 日          日

                                                 2017 年     2020 年
林福青      总经理 现任         男             48 02 月 24 01 月 08
                                                 日          日

                                                 2017 年     2018 年
            副总经
楼家豪               离任       男             60 02 月 24 01 月 05      1,146,482                                       1,146,482
            理
                                                 日          日

杜坤勇      副总经 离任         男             48 2017 年    2018 年      427,600                                          427,600



                                                                                                                                 46
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              理                                             02 月 24 01 月 23
                                                             日           日

                                                             2018 年      2020 年
              副总经
杨卫华                    现任       男                    55 01 月 05 01 月 08
              理
                                                             日           日

                                                             2017 年      2017 年
              财务总
金良凯                    离任       男                    46 02 月 24 06 月 28         412,000               102,000       310,000
              监
                                                             日           日

                                                             2017 年      2020 年
              财务总
赵志强                    现任       男                    52 08 月 24 01 月 08
              监
                                                             日           日

                                                             2017 年      2020 年
              董事会
韩铭扬                    现任       男                    46 02 月 24 01 月 08
              秘书
                                                             日           日

                                                                                       92,648,42                          92,546,42
合计               --        --           --          --          --           --                        0    102,000
                                                                                              1                                  1


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名             担任的职务             类型                    日期                                  原因

                                                             2017 年 06 月 28
金良凯              财务总监          离任                                          个人原因辞职。
                                                             日

                                                             2018 年 01 月 05
楼家豪              副总经理          离任                                          已达退休年龄辞职。
                                                             日

                                                             2018 年 01 月 23
杜坤勇              副总经理          离任                                          个人原因辞职。
                                                             日


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
 1、董事
    周晓峰先生,49岁,大专学历,本公司董事长。曾任宁波市邮电局技术员,上海大众联翔汽车零部件有限公司总经理,
华翔有限公司总经理、董事长,浙江省宁波市人大代表、象山县十大杰出青年企业家。不存在以下情形:(1)《公司法》
第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上
市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责
或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。持有本公司
89,936,799股股份,为公司实际控制人。
    邵和敏先生,78岁,大学本科学历,研究员级高级工程师,历任上海航天局新新机器厂办干事、技术员、总工程师;上
海汽车空调器厂厂长、总工程师;上海德尔福汽车空调器系统有限公司副总经理,上海汽车空调器厂高级顾问。不存在以下
情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所



                                                                                                                                 47
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公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内
受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立
案调查。2009年3月取得上市公司独立董事任职资格。持有本公司3,000股股份,与持有本公司5%以上股份的股东、实际控
制人、公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
    李景华先生,73岁,大学本科学历,研究员级高级工程师,高级经济师。1984年至1992年,历任国营第二二八厂副总工
程师、副厂长,1992年至1998年任一汽东光离合器厂厂长,1998年至2005年任长春一东离合器股份有限公司总经理,2005
年11月退休。不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场禁入措
施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受到中国证监会行政
处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违
法违规被中国证监会立案调查。2014年8月取得上市公司独立董事任职资格。未持有本公司的股权,与持有本公司5%以上股
份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
    2、独立董事
    朱红军先生,42岁,会计学博士,教授,历任上海财经大学会计学院教师,副教授、博士生导师、教授、会计学院副院
长; 2009年获得上海市“曙光学者”荣誉称号。2012年,担任教育部“十二五”普通高等教育本科国家级规划教材评审专家,
入选教育部新世纪优秀人才支持计划,担任中国博士后基金管理委员会博士后科研基金评审专家。2012年2月,获得教育部
霍英东教育基金会第十三届高等院校青年教师奖一等奖。2013年12月起担任上海市青联委员。不存在以下情形:(1)《公
司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合
担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公
开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。2007年12
月取得上市公司独立董事任职资格。未持有本公司的股权,与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、
监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
    杨少杰先生,66岁,硕士学历,高级经济师。2001年至2003年,任东风汽车公司载重车公司总经理;2003年至2010年任
东风汽车公司运营管理部部长,东风汽车集团股份有限公司运营部总经理;2010年至2012年任东风汽车公司总经理特别助理,
2012年至今,任湖北省汽车行业协会副会长。不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被
中国证监会采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)
最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪
被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。2016年8月取得上市公司独立董事任职资格,与持有本公司
5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系;未持有本公司的股权。
    3、监事
    於树立先生,70岁,大专学历,高级会计师,1983年毕业于上海财经大学经济学系,历任上海新新机器厂财务科科长、
副总会计师、总会计师、厂长,上海汽车空调器厂副厂长,上海航天机电股份有限公司任第一届董事会董事,上海德尔福汽
车空调系统有限公司总经理,宁波华翔第四届董事会独立董事。与公司实际控制人和持有公司5%以上股份的股东之间不存
在关联关系。
    杨军先生,44岁,大专学历,本公司监事。曾任宁波华翔电子有限公司副总经理、宁波华翔日进汽车零部件涂装有限公
司总经理、宁波井上华翔汽车零部件有限公司总经理,现任长春华翔轿车消声器有限公司总经理。持有本公司344,000股股
份,与公司实际控制人和持有公司5%以上股份的股东之间不存在关联关系。
    舒荣启先生,45岁,上海交大MBA学历,本公司监事。曾任宁波玛克特汽车饰件有限公司总经理,现任宁波井上华翔
汽车零部件有限公司总经理,持有本公司378,540股股份,与公司实际控制人和持有公司5%以上股份的股东之间不存在关联
关系。
    4、高级管理人员
    林福青先生,48岁,大学学历,工程师。曾任宁波华翔质保科科长、技术科科长、总经理助理、总经理,德国华翔总经
理,宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司总经理。不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)
被中国证监会采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)
最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪



                                                                                                             48
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被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。未持有本公司的股权,与持有本公司5%以上股份的股东、
实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
    杨卫华先生,56岁,MBA学历。曾任Mann Hummel China,全球VP,中国执行副总裁,Autoliv China,全球VP,安全
气囊事业部总裁。不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场禁
入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受到中国证监会
行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉
嫌违法违规被中国证监会立案调查。未持有本公司的股权,与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、
监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
    赵志强先生,52岁,大学本科学历。曾任佛吉亚长春排气系统有限公司、佛吉亚中国区排气系统有限公司财务总监,佛
吉亚中国投资有限公司财务总监。不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会
采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内
受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关
立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。未持有本公司的股权,与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人、
公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
    韩铭扬先生,46岁,本科学历,曾任职雅戈尔集团股份有限公司证券部,宁波华翔证券事务部。2006年1月取得深圳证
券交易所董事会秘书任职资格。不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采
取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受
到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立
案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。未持有本公司的股权,与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人、
公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                  在股东单位                                    在股东单位是否
任职人员姓名              股东单位名称                           任期起始日期    任期终止日期
                                                  担任的职务                                     领取报酬津贴

                                                               2006 年 01 月 2026 年 01 月 17
周晓峰         宁波峰梅实业有限公司               执行董事                                      否
                                                               18 日            日

在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬,依据四届董事会第二十次会审议通过的公司《高管薪酬、
激励管理办法》〈修订版>和公司制定的工资标准发放,薪酬由基本薪酬、年度奖金、长期激励和年工奖金四部分组成。
2、依据2017年第一临时股东大会审议通过的《关于继续给独立董事及外部董事发放年度津贴的议案》,公司独立董事和外
部董事每年的津贴为12万元(含税)。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                      单位:万元




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                                                                                从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务           性别       年龄         任职状态
                                                                                  前报酬总额         方获取报酬

周晓峰              董事长           男                     49 现任                      160.83 否

邵和敏              董事             男                     78 现任                             12

朱红军              独立董事         男                     42 现任                              0

杨少杰              独立董事         男                     66 现任                             12

李景华              董事             男                     73 现任                             12

於树立              监事会召集人     男                     70 现任                             12

舒荣启              监事             男                     45 现任                      167.89

杨军                监事             男                     44 现任                      167.89

林福青              总经理           男                     48 现任                         160

楼家豪              副总经理         男                     60 离任                      119.97

杜坤勇              副总经理         男                     48 离任                      160.75

金良凯              财务总监         男                     46 离任                       80.37

韩铭扬              董事会秘书       男                     46 现任                       59.58

杨卫华              副总经理         男                     55 现任                       86.25

赵志强              财务总监         男                     52 现任                       57.28

合计                         --            --         --              --                1,268.81         --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                                        64

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                                14,443

在职员工的数量合计(人)                                                                                      14,507

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                                  14,507

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                                 0

                                                 专业构成

                           专业构成类别                                    专业构成人数(人)

生产人员                                                                                                       9,802

销售人员                                                                                                        609

技术人员                                                                                                       2,522

财务人员                                                                                                        143


                                                                                                                   50
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行政人员                                                                                                      1,431

合计                                                                                                      14,507

                                                 教育程度

教育程度类别                                          数量(人)

研究生及以上                                                                                                   325

大学(含本科、专科)                                                                                          4,652

中专                                                                                                          2,340

高中                                                                                                          3,188

初中                                                                                                          4,002

合计                                                                                                      14,507




                  9.86%                                               2.24%
               0.99%
                                                            27.59%                     研究生
                                     生产人员
           17.38%                                                             32.07%   大学(含本科、专科)
                                     销售人员


                    专业构成         技术人员
                                                                   学历构成            中专
            4.20%                    财务人员                                          高中
                            67.57%
                                     行政人员               21.98%                     初中
                                                                         16.13%




2、薪酬政策

 公司严格遵守相关法律法规,结合企业发展状况,采取以绩效为导向的薪酬分配机制,体现员工工作绩效与员工利益相结
合,员工薪酬随绩效变化而相应变动,充分调动员工工作积极性。公司为在职员工提供的薪酬包括:基本工资、奖金、各种
津贴、职工福利费等。


3、培训计划

   公司的培训形式主要包括入职培训、在职培训、专项培训等。公司每年根据各部门需求以及公司发展需要,制定年度培
训计划。
 公司依托“华翔大学”进行专项培训,请外部讲师到华翔大学对各工种员工分批次进行专业培训,同时以内部业务骨干为讲
师队伍,培训一线操作员、技术员、检验员等岗位,实现关键岗位员工持证上岗。中高层领导或专业技术岗位员工外派至境
内外专门机构进行培训。


4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                 51
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                                           第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

   报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规
范运作指引》和其他有关法律法规和规章的要求, 继续完善了法人治理结构。股东大会、董事会、监事会和经理层依据《公
司章程》规定的权限、职责和义务,规范运作。为加强对子公司的管理,公司重点关注了《管理议事规则》的执行情况。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    公司拥有独立完整的采购、生产和销售系统,具备面向市场自主经营的能力,与控股股东及其控制的法人不存在相互占
用资产或共享客户资源及共用技术、销售人员的行为,也不存在与其他股东及关联方相互依赖的情形,在业务、人员、资产、
机构、财务等方面与控股股东完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。
    1、业务独立情况
    (1)公司在原辅材料、设备等采购方面完全遵循市场原则,不受控股股东的干预;公司各类产品生产线及生产工艺不
依赖任何股东;公司按各主机厂的要求配备了营销人员和售后服务人员,不存在与控股股东之间交叉使用采购和销售人员的
行为。
    (2)公司在新产品研发、造型和模具制造方面独立自主,在与其他科研机构合作及引进国外技术过程中,不受控股股
东的影响,完全依赖自己的判断。
    (3)公司拥有独立的质量保证体系、环境管理体系和职业健康安全管理体系,并取得质量管理体系、实验室认可和通
过3C强制性认证。
    2、资产完整情况
    公司与控股股东的资产权属清晰,不存在控股股东及关联方占用公司资产情况;公司拥有独立的生产经营场所,拥有生
产经营所必须的主要生产设备和辅助生产系统,拥有生产经营所必须的专利和商标,具备面向市场独立的经营能力。
    3、机构独立情况
    公司根据生产经营的实际需要独立设置组织机构,各职能部门在权责、人员等方面均独立于控股股东、实际控制人,不
存在混合经营、合署办公的情形。
    4、人员独立情况
     (1)公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生,没有控股股东直接委派行
为,独立董事与股东之间没有行政隶属关系。
     (2)公司高级管理人员、财务人员及核心技术人员没有在股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务。
    (3)公司根据行业特点建立独立的人事及工资薪酬管理制度,公司的人事及工资管理完全与股东分开,不存在控股股
东代管人事及工资的行为。
     5、财务独立情况
         公司财务部门及财务人员独立,独立在银行开户;公司建立了独立的财务核算体系,制定了一系列财务规章制度和
内部控制制度;公司依法独立纳税,严格按税收征管规定缴纳各项税款。



                                                                                                            52
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三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


      会议届次            会议类型        投资者参与比例          召开日期              披露日期              披露索引

                                                                                                       2017-022《2016 年
                                                                                                       年度股东大会决议
2016 年年度股东大会 年度股东大会                       0.35% 2017 年 05 月 12 日 2017 年 05 月 13 日 公告》巨潮资讯网
                                                                                                       (http://www.cninfo
                                                                                                       .com.cn)

                                                                                                       2017-006《2017 年
                                                                                                       第一次临时股东大
2017 年第一次临时股                                                                                    会决议公告》巨潮资
                      临时股东大会                     0.74% 2017 年 02 月 24 日 2017 年 02 月 25 日
东大会                                                                                                 讯网
                                                                                                       (http://www.cninfo
                                                                                                       .com.cn)

                                                                                                       2017-029《2017 年
                                                                                                       第二次临时股东大
2017 年第二次临时股                                                                                    会决议公告》巨潮资
                      临时股东大会                     0.94% 2017 年 06 月 23 日 2017 年 06 月 24 日
东大会                                                                                                 讯网
                                                                                                       (http://www.cninfo
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2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                                                                             是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                          出席股东大会
  独立董事姓名                                                                               未亲自参加董
                    加董事会次数     会次数       加董事会次数    会次数           数                              次数
                                                                                                 事会会议

朱红军                        10              8              2               0             0否                            3

杨少杰                        10              9              1               0             0否                            3

连续两次未亲自出席董事会的说明


                                                                                                                           53
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2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
1、独立董事朱红军和杨少杰每月参加公司经营分析会议,他对公司经营的相关建议被采纳;
2、董事会审计委员会独董委员依托公司内审部,每季听取公司内审工作报告,并具体指导相关工作。


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会审计委员会依托公司内审部,每季听取公司内审工作报告,并具体指导相关工作。在公司年度审计过程中,积极
参与,依据相关规定,分阶段对审计工作进行专业指导。
2、薪酬委员会依托公司人力资源部定期对公司人事薪酬政策执行情况进行指导,2017年针对新一轮高管5年绩效考核办法(修
订版)实行,做了前期调研和论证工作。
3、提名委员会在高管任免及其他公司干部任免过程中发表了相关意见,发挥了积极作用。报告期内,在高管人员调整过程
中,对相关高管离职和接替侯选人的任职资格进行了重点关注,并提出了自己的意见。
4、提名委员会依托公司人力资源部,对公司干部队伍的管理以及梯队建设进行了重点关注。


七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    2017年,公司第2个5年规划进行了修订,调整为2017年至2021年,相关考核指标向后延了一年,针对新的高管团队,在
董事会薪酬委员会主导下,依据《公司高管薪酬、激励管理办法》,结合实际进行了调整,高管薪酬仍将由基本薪酬、年度
奖金、长期激励和年工奖金四部分组成,长期激励、年工奖金将以每5年为一期的绩效考核结果作为依据,提取和发放。
    报告期内董事会依据相关规定,对高管人员进行包括业绩在内的KPI考核,并将考核结果计入长期激励打分体系。


九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否




                                                                                                            54
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2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 04 月 26 日

内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                           100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                           100.00%
财务报表营业收入的比例

                                                  缺陷认定标准

               类别                                财务报告                               非财务报告

                                                                            在合法合规方面,重大缺陷:严重违反法
                                                                            规,导致监管机构的调查、责令停业整顿、
                                                                            追究刑事责任或撤换高级管理人员/直接
                                                                            责任人员。重要缺陷:违反法规,导致监
                                                                            管机构罚款并没收违法所得、责令限期整
                                                                            改、警告、通报批评。一般缺陷:存在违
                                                                            反企业内部规定或轻微违反法规的问题,
                                                                            或导致监管机构的不良意见反馈。在声誉
                                                                            或重大负面影响方面,重大缺陷:负面消
                                                                            息蔓延,对企业声誉造成无法弥补的影响,
                                                                            难以恢复声誉。或已经对外正式披露并对
                                                                            本公司定期报告披露造成负面影响。重要
                                                                            缺陷:负面消息大面积传播,对企业声誉造
                                     公司确定的财务报告内部控制缺陷评
                                                                            成一定损害,需较长时间恢复声誉。或受到
                                     价的定性标准如下:重大缺陷:导致注
                                                                            国家政府部门处罚但未对本公司定期报告
                                     册会计师出具拒绝表示或否定意见的
                                                                            披露造成负面影响。一般缺陷:出现负面
定性标准                             审计报告;重要缺陷:导致注册会计师
                                                                       消息,对企业声誉尚造成轻微影响,且企
                                     出具保留意见的审计报告;一般缺陷:
                                                                       业可在短期内消除影响。在人身健康、安
                                     不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控
                                                                       全和环境方面,重大缺陷:1.发生死亡事
                                     制缺陷。
                                                                       故(1 人及以上);2.发生 2 人以上重伤或职
                                                                            业病; 3.爆炸、火灾事故造成停产。4.无
                                                                            法弥补或无法在一定时间内恢复的环境損
                                                                            害; 5.激起公众的愤怒、大规模投诉; 6.
                                                                            应执行重大的环境补救措施。重要缺陷:
                                                                            1.一次发生 1-2 人的重伤或职业病; 2.无
                                                                            停产、无人员伤亡的爆炸、火灾事故。3.
                                                                            可在一定时间内恢复的环境损害; 4.出现
                                                                            个别投诉事件; 5.应执行一定程度的环境
                                                                            补救措施。一般缺陷:1、发生轻伤 2 起 2、
                                                                            对环境造成短暂影响。3、可不采取行动。
                                                                            在员工队伍方面,重大缺陷:1.30%以上的
                                                                            中层管理人员离职;2.整个专业条线 50%



                                                                                                                  55
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                                                                   以上的关键岗位员工离职;3.整体离职率
                                                                   超过 30%。重要缺陷:1.20-30%的中层管
                                                                   理人员离职;2.整个专业条线 20-50%的关
                                                                   键岗位员工离职;3.整体离职率达到
                                                                   20-30%。一般缺陷:1.10-20%的中层管理
                                                                   人员离职;2.整个专业条线 10-20%的关键
                                                                   岗位员工离职;3.整体离职率达到 10-20%。

                                                                   资产规模在 1 亿元以下,重大缺陷:资产
                                                                   损失≥500 万元 ,重要缺陷:500 万>资产
                                                                   损失≥100 万元,一般缺陷:资产损失<100
                                                                   万元;资产规模在 1-5 亿元,重大缺陷:
                                                                   资产损失≥800 万元 ,重要缺陷:800 万>
                                                                   资产损失≥200 万元,一般缺陷:资产损失
                               重大缺陷:财务报表的错报金额≥合并 <200 万元;资产规模在 5-10 亿元,重大
                               资产总额的 2%或合并营业收入的 2% 缺陷:资产损失≥1000 万元 ,重要缺陷:
                               或合并利润总额的 10%; 重要缺陷: 1000 万>资产损失≥300 万元,一般缺陷:
                               合并资产总额的 0.6%≤错报<合并资产 资产损失<300 万元;资产规模在 10-50
定量标准
                               总额的 2%或合并营业收入的 0.6%≤错 亿元,重大缺陷:资产损失≥1500 万元 ,
                               报<合并营业收入的 2%或合并利润总 重要缺陷:1500 万>资产损失≥500 万元,
                               额的 3%≤错报<合并利润总额的 10%; 一般缺陷:资产损失<500 万元;资产规
                               一般缺陷:导致其他错报金额。        模在 50-100 亿元,重大缺陷:资产损失
                                                                   ≥2000 万元 ,重要缺陷:2000 万>资产损
                                                                   失≥1000 万元,一般缺陷:资产损失<1000
                                                                   万元;资产规模在 100-500 亿元,重大缺
                                                                   陷:资产损失≥3000 万元 ,重要缺陷:3000
                                                                   万>资产损失≥1500 万元,一般缺陷:资
                                                                   产损失<1500 万元;

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                              0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                              0


十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用




                                                                                                          56
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                                 第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                         57
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                                         第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                            标准的无保留意见

审计报告签署日期                                        2018 年 04 月 24 日

审计机构名称                                            天健会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                            天健审〔2018〕3808 号

注册会计师姓名                                          卢娅萍、唐彬彬

                                                  审计报告正文
宁波华翔电子股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
    我们审计了宁波华翔电子股份有限公司(以下简称宁波华翔公司)财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产
负债表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表
附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了宁波华翔公司2017年12月31日的
合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于宁波华翔公司,并履行了职业道德方面的
其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    (一)收入确认
    1. 关键审计事项
    如财务报表附注五(二)1.“营业收入/营业成本”所述,2017 年度宁波华翔公司营业收入14,806,613,721.38元,比上期营
业收入增加2,300,650,630.54元,同比增长 18.40%。宁波华翔公司收入确认的具体方法详见财务报表附注三(二十四)“收入”
所述。由于营业收入为公司关键财务指标,对宁波华翔公司利润产生较大影响,且产生错报的固有风险较高,因此我们将收
入确认识别为关键审计事项。
    2. 审计中的应对
    (1)了解公司销售与收款循环有关的内部控制制度和收入确认的具体方法;
    (2)测试有关销售与收款循环的关键内部控制的设计及执行,以确认内部控制的有效性;
    (3)结合主要客户的销售合同,分析宁波华翔公司收入确认的具体方法是否符合企业会计准则的规定和合同约定;
    (4)执行细节测试,抽样检查销售合同、订单、销售发票、发货记录、客户确认的结算单、报关单、提单等外部证据,
检查收入确认是否与披露的会计政策一致;
    (5)对重要客户函证本期销售金额及应收账款余额情况,并执行了期后回款查证程序;
    (6)从资产负债表日前后确认的销售收入中抽取样本,执行了截止性测试,检查收入和成本有否存在跨期的错误。
    (二) 商誉的减值
    1. 关键审计事项


                                                                                                              58
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    如财务报表附注五(一)19.“商誉”所述,截至2017年12月31日,宁波华翔公司合并财务报表商誉账面余额1,122,980,799.08
元,已经计提的商誉减值准备为87,998,032.00元。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试,并依据减值测试的结果调整
商誉的账面价值。商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设,例如对资产组预计未来可产生现
金流量和折现率的估计。该等估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响,采用不同的估计和假设会对评估的商
誉之可收回价值有很大的影响。
    2. 审计中的应对
    (1)我们向管理层了解了公司与商誉减值测试有关的内部控制和商誉价值评估方法;
    (2)评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性,包括关键假设的采用及减值计提金额的复核
及审批;
    (3)与管理层讨论商誉减值评估的方法,包括每个组成部分的预测未来收入、现金流折现率等假设的合理性及每个组
成部分盈利状况的判断和评估;
    (4)依据我们对该业务和行业的知识,评估管理层关键假设及数据的合理性;
    (5)评估管理层对商誉及其减值估计结果、财务报表的披露是否恰当。
    四、其他信息
    宁波华翔公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和
我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要
报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估宁波华翔公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持
续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督宁波华翔公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是
重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、
适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对宁波华翔公司持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致宁波华翔公司不能持续经营。
    (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    (六) 就宁波华翔公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负



                                                                                                                59
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责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:宁波华翔电子股份有限公司
                                             2017 年 12 月 31 日
                                                                                                           单位:元

                 项目                          期末余额                                 期初余额

流动资产:

    货币资金                                              3,402,080,514.14                         1,396,362,614.59

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                        278,537.55
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                               508,018,995.59                           604,948,034.83

    应收账款                                              2,679,309,397.61                         2,621,049,384.93

    预付款项                                               302,090,209.12                           228,016,713.41

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息                                                  2,228,670.82                             1,479,813.92

    应收股利                                                  2,501,443.67                             2,342,584.70

    其他应收款                                              34,593,294.72                            39,588,435.54

    买入返售金融资产

    存货                                                  1,973,280,465.97                         1,839,526,731.53

    持有待售的资产



                                                                                                                 60
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    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                     180,308,271.06                          94,137,944.90

流动资产合计                        9,084,411,262.70                      6,827,730,795.90

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                1,463,094,890.25                      1,533,453,337.50

    持有至到期投资

    长期应收款                          7,802,300.00                          7,306,800.00

    长期股权投资                     412,650,772.61                         399,010,233.53

    投资性房地产                        4,882,204.15                          5,170,081.29

    固定资产                        2,532,468,512.31                      2,479,982,631.09

    在建工程                         905,004,370.10                         415,332,947.41

    工程物资

    固定资产清理                        1,553,979.91                          1,553,979.91

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         380,913,287.04                         419,932,952.03

    开发支出

    商誉                            1,034,982,767.08                      1,035,064,311.38

    长期待摊费用                     233,080,164.50                         240,805,635.18

    递延所得税资产                   143,680,581.46                         154,469,598.83

    其他非流动资产

非流动资产合计                      7,120,113,829.41                      6,692,082,508.15

资产总计                           16,204,525,092.11                     13,519,813,304.05

流动负债:

    短期借款                        2,431,833,575.77                      1,535,875,257.11

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         496,663,948.36                         520,973,352.74

    应付账款                        2,837,896,598.38                      2,700,840,704.88




                                                                                        61
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    预收款项                   42,097,728.34                          53,280,779.67

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬              305,189,235.83                         351,293,126.73

    应交税费                  183,429,204.30                         265,235,191.47

    应付利息                     3,557,645.86                          2,982,082.51

    应付股利                                                          28,500,000.00

    其他应付款                 76,699,940.51                         609,274,703.61

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债     32,932,134.49                          99,023,600.00

    其他流动负债

流动负债合计                 6,410,300,011.84                      6,167,278,798.72

非流动负债:

    长期借款                  153,176,693.56                         451,047,432.72

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                 37,661,321.07                          49,411,001.05

    长期应付职工薪酬          163,334,376.28                         178,371,327.95

    专项应付款

    预计负债                  182,374,263.34                         171,335,413.65

    递延收益                   18,546,477.79                          17,577,348.23

    递延所得税负债            340,617,112.53                         372,968,040.10

    其他非流动负债

非流动负债合计                895,710,244.57                       1,240,710,563.70

负债合计                     7,306,010,256.41                      7,407,989,362.42

所有者权益:

    股本                      626,227,314.00                         530,047,150.00

    其他权益工具

      其中:优先股



                                                                                 62
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               永续债

    资本公积                                           2,696,689,049.73                          782,007,082.02

    减:库存股

    其他综合收益                                        733,881,798.60                           821,803,580.27

    专项储备

    盈余公积                                            313,633,002.81                           286,968,554.64

    一般风险准备

    未分配利润                                         3,447,531,662.36                         2,755,448,550.45

归属于母公司所有者权益合计                             7,817,962,827.50                         5,176,274,917.38

    少数股东权益                                       1,080,552,008.20                          935,549,024.25

所有者权益合计                                         8,898,514,835.70                         6,111,823,941.63

负债和所有者权益总计                               16,204,525,092.11                        13,519,813,304.05


法定代表人:周晓峰                 主管会计工作负责人:赵志强                        会计机构负责人:周丹红


2、母公司资产负债表

                                                                                                        单位:元

                 项目                       期末余额                                 期初余额

流动资产:

    货币资金                                           2,167,580,297.89                          221,163,424.42

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                             23,293,089.21                            45,317,500.00

    应收账款                                            437,457,791.74                           347,741,888.65

    预付款项                                               3,148,853.41                             2,473,165.14

    应收利息                                               8,960,205.80                             6,886,261.69

    应收股利                                            800,000,000.00                           550,000,000.00

    其他应收款                                          598,048,906.71                           317,842,922.10

    存货

    持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                                           4,038,489,144.76                         1,491,425,162.00

非流动资产:


                                                                                                              63
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    可供出售金融资产                1,463,094,890.25                      1,533,453,337.50

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                    4,159,246,133.81                      4,065,997,274.53

    投资性房地产                     416,818,559.86                         447,792,506.28

    固定资产                          44,391,229.98                          49,017,175.73

    在建工程                           38,119,113.74                         21,338,909.19

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                          47,420,801.09                          52,784,386.04

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                        3,724,815.47                          4,269,741.02

    递延所得税资产                      5,779,119.27                          4,619,881.74

    其他非流动资产

非流动资产合计                      6,178,594,663.47                      6,179,273,212.03

资产总计                           10,217,083,808.23                      7,670,698,374.03

流动负债:

    短期借款                        1,000,000,000.00                        580,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         152,000,000.00                          82,850,000.00

    应付账款                         813,541,165.06                         771,272,561.65

    预收款项                             894,497.70

    应付职工薪酬                      14,446,720.66                          18,258,635.23

    应交税费                          20,845,754.58                          45,753,142.31

    应付利息                            4,147,603.21                          4,699,776.00

    应付股利

    其他应付款                       776,038,864.66                       1,241,251,560.98

    持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债




                                                                                        64
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    其他流动负债

流动负债合计                    2,781,914,605.87                       2,744,085,676.17

非流动负债:

    长期借款                                                               200,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬                 7,000,000.00                           25,000,000.00

    专项应付款

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债               273,381,888.76                            290,971,500.57

    其他非流动负债

非流动负债合计                   280,381,888.76                            515,971,500.57

负债合计                        3,062,296,494.63                       3,260,057,176.74

所有者权益:

    股本                         626,227,314.00                            530,047,150.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                    2,618,504,093.99                           703,822,126.28

    减:库存股

    其他综合收益                 820,145,666.22                            872,914,501.66

    专项储备

    盈余公积                     313,382,066.18                            286,717,618.01

    未分配利润                  2,776,528,173.21                       2,017,139,801.34

所有者权益合计                  7,154,787,313.60                       4,410,641,197.29

负债和所有者权益总计           10,217,083,808.23                       7,670,698,374.03


3、合并利润表

                                                                                 单位:元

                 项目   本期发生额                            上期发生额

一、营业总收入                 14,806,613,721.37                      12,505,963,090.84



                                                                                       65
                                                   宁波华翔电子股份有限公司 2017 年年度报告全文


    其中:营业收入                       14,806,613,721.37                    12,505,963,090.84

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                           13,585,687,172.73                    11,423,937,971.77

    其中:营业成本                       11,680,977,654.51                     9,821,568,703.54

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                     82,221,064.24                         67,935,500.93

             销售费用                      450,781,524.99                        380,082,955.97

             管理费用                     1,152,454,513.52                       997,158,752.12

             财务费用                       92,108,504.51                          8,658,264.34

             资产减值损失                  127,143,910.96                        148,533,794.87

    加:公允价值变动收益(损失以
                                                25,968.38                            -25,968.38
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                           178,501,659.98                        172,223,467.96
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                           132,574,196.34                        145,401,628.62
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         资产处置收益(损失以“-”号填
                                              7,735,803.94                       -17,611,756.90
列)

         其他收益                           35,991,448.98

三、营业利润(亏损以“-”号填列)        1,443,181,429.92                     1,236,610,861.75

    加:营业外收入                            3,267,354.53                       104,794,173.17

    减:营业外支出                          13,622,967.36                          8,115,010.03

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    1,432,825,817.09                     1,333,290,024.89

    减:所得税费用                         267,617,538.03                        236,205,460.51

五、净利润(净亏损以“-”号填列)        1,165,208,279.06                     1,097,084,564.38

    (一)持续经营净利润(净亏损以        1,157,923,870.83                     1,095,408,548.01



                                                                                             66
                                                                宁波华翔电子股份有限公司 2017 年年度报告全文


“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损以
                                                           7,284,408.23                         1,676,016.37
“-”号填列)

    归属于母公司所有者的净利润                           798,254,632.58                       713,885,581.89

    少数股东损益                                         366,953,646.48                       383,198,982.49

六、其他综合收益的税后净额                               -87,921,781.67                      -251,216,702.64

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                         -87,921,781.67                      -251,216,702.64
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
                                                           2,436,511.51                       -17,134,291.92
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
                                                           2,436,511.51                       -17,134,291.92
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                         -90,358,293.18                      -234,082,410.72
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
                                                         -52,768,835.44                      -230,018,000.62
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额                      -37,589,457.74                        -4,064,410.10

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                       1,077,286,497.39                       845,867,861.74

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                         710,332,850.91                       462,668,879.25
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                         366,953,646.48                       383,198,982.49

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                             1.51                                 1.35

    (二)稀释每股收益                                             1.51                                 1.35

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

                                                                                                          67
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法定代表人:周晓峰                     主管会计工作负责人:赵志强                       会计机构负责人:周丹红


4、母公司利润表

                                                                                                          单位:元

                   项目                        本期发生额                              上期发生额

一、营业收入                                            2,470,953,147.00                        2,317,962,518.03

    减:营业成本                                        2,377,014,162.91                        2,236,799,805.61

         税金及附加                                           7,303,227.30                            4,765,845.11

         销售费用                                             4,959,486.80                            4,914,513.84

         管理费用                                            37,278,684.84                          105,376,307.31

         财务费用                                            38,504,985.89                            6,085,189.65

         资产减值损失                                         5,058,834.03                           -1,861,025.63

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                            852,002,704.91                          888,147,471.30
列)

         其中:对联营企业和合营企
                                                             38,751,772.28                           37,888,787.04
业的投资收益

         资产处置收益(损失以“-”号
                                                                 23,487.96                             875,951.52
填列)

         其他收益                                            12,990,670.00

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          865,850,628.10                          850,905,304.96

    加:营业外收入                                             146,900.00                            33,209,387.95

    减:营业外支出                                            1,591,261.08                            1,836,245.31

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                            864,406,267.02                          882,278,447.60
列)

    减:所得税费用                                           -1,153,625.52                             -808,923.09

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          865,559,892.54                          883,087,370.69

    (一)持续经营净利润(净亏损
                                                            856,957,286.19                          883,087,370.69
以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损
                                                              8,602,606.35
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额                                  -52,768,835.44                       -230,018,000.62

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划



                                                                                                                68
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净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

     (二)以后将重分类进损益的其
                                                   -52,768,835.44                       -230,018,000.62
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
                                                   -52,768,835.44                       -230,018,000.62
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
效部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

六、综合收益总额                                   812,791,057.10                          653,069,370.07

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                 单位:元

                 项目                 本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金             13,442,825,664.17                       11,067,790,434.85

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额


                                                                                                       69
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     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                    34,216,313.86                           8,806,617.98

     收到其他与经营活动有关的现金     151,005,905.12                         103,712,160.65

经营活动现金流入小计                13,628,047,883.15                     11,180,309,213.48

     购买商品、接受劳务支付的现金    7,933,489,312.72                      6,278,714,038.95

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     2,396,543,746.83                      1,669,568,734.25


     支付的各项税费                   934,474,392.26                         794,037,135.85

     支付其他与经营活动有关的现金     960,002,014.33                       1,005,091,482.02

经营活动现金流出小计                12,224,509,466.14                      9,747,411,391.07

经营活动产生的现金流量净额           1,403,538,417.01                      1,432,897,822.41

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                   301,260.77

     取得投资收益收到的现金           165,823,839.70                         235,310,900.00

     处置固定资产、无形资产和其他
                                       79,256,419.49                          49,712,372.94
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                       28,573,028.93
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金      33,260,000.00                          12,583,323.60

投资活动现金流入小计                  307,214,548.89                         297,606,596.54

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     1,143,568,309.20                        726,277,185.72
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                   524,900,000.00                          14,855,850.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                             634,165,522.11
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金      29,000,000.00

投资活动现金流出小计                 1,697,468,309.20                      1,375,298,557.83


                                                                                         70
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投资活动产生的现金流量净额                  -1,390,253,760.31                       -1,077,691,961.29

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                      2,046,634,362.08                              9,034,960.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
                                                  32,400,000.00                            9,034,960.00
收到的现金

     取得借款收到的现金                      2,182,818,995.13                            885,693,601.52

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金                 10,540,000.00

筹资活动现金流入小计                         4,239,993,357.21                            894,728,561.52

     偿还债务支付的现金                      1,696,084,748.95                            846,028,594.94

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 469,000,368.15                          309,735,533.36
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
                                                 253,199,535.83                          256,730,818.36
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                 75,400,000.00                          189,257,928.82

筹资活动现金流出小计                         2,240,485,117.10                        1,345,022,057.12

筹资活动产生的现金流量净额                   1,999,508,240.11                         -450,293,495.60

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                 -22,054,668.41                            8,408,729.63
影响

五、现金及现金等价物净增加额                 1,990,738,228.40                            -86,678,904.85

     加:期初现金及现金等价物余额            1,176,463,034.45                        1,263,141,939.30

六、期末现金及现金等价物余额                 3,167,201,262.85                        1,176,463,034.45


6、母公司现金流量表

                                                                                               单位:元

               项目                 本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金            1,550,023,374.21                        1,783,227,807.98

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                159,626,124.78                           74,969,712.48

经营活动现金流入小计                         1,709,649,498.99                        1,858,197,520.46

     购买商品、接受劳务支付的现金            1,400,865,486.79                        1,475,963,607.72

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  35,007,430.60                           73,036,682.02


     支付的各项税费                               52,702,899.34                           12,710,627.14



                                                                                                     71
                                             宁波华翔电子股份有限公司 2017 年年度报告全文


    支付其他与经营活动有关的现金     58,092,658.23                          84,840,144.04

经营活动现金流出小计               1,546,668,474.96                      1,646,551,060.92

经营活动产生的现金流量净额          162,981,024.03                         211,646,459.54

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金          565,986,558.46                         412,845,149.05

    处置固定资产、无形资产和其他
                                       6,849,788.43                          2,745,000.44
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
                                     28,639,141.80
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金    239,665,229.68                          12,000,000.00

投资活动现金流入小计                841,140,718.37                         427,590,149.49

    购建固定资产、无形资产和其他
                                     53,887,511.24                          32,040,413.55
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                  606,366,087.00                       1,683,311,520.00

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金    462,600,000.00                          44,210,000.00

投资活动现金流出小计               1,122,853,598.24                      1,759,561,933.55

投资活动产生的现金流量净额         -281,712,879.87                      -1,331,971,784.06

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金             2,014,234,362.08

    取得借款收到的现金             1,000,000,000.00                        780,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金                                           281,589,783.57

筹资活动现金流入小计               3,014,234,362.08                      1,061,589,783.57

    偿还债务支付的现金              780,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    123,088,717.11                          59,058,231.59
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金     69,319,725.75                          22,987,439.13

筹资活动现金流出小计                972,408,442.86                          82,045,670.72

筹资活动产生的现金流量净额         2,041,825,919.22                        979,544,112.85

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                       2,577,810.09                           -280,106.99
影响

五、现金及现金等价物净增加额       1,925,671,873.47                       -141,061,318.66

    加:期初现金及现金等价物余额    196,308,424.42                         337,369,743.08


                                                                                       72
                                                                              宁波华翔电子股份有限公司 2017 年年度报告全文


六、期末现金及现金等价物余额                                       2,121,980,297.89                                 196,308,424.42


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                             单位:元

                                                                       本期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者
       项目                   其他权益工具                                                                         少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                    股本     优先 永续                                                                             东权益
                                         其他     积        存股   合收益     备        积      险准备    利润                 计
                             股    债

                    530,04                                                                               2,755,4              6,111,8
                                                782,007            821,803            286,968                      935,549
一、上年期末余额 7,150.                                                                                  48,550.             23,941.
                                                ,082.02            ,580.27            ,554.64                      ,024.25
                       00                                                                                    45                     63

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    530,04                                                                               2,755,4              6,111,8
                                                782,007            821,803            286,968                      935,549
二、本年期初余额 7,150.                                                                                  48,550.             23,941.
                                                ,082.02            ,580.27            ,554.64                      ,024.25
                       00                                                                                    45                     63

三、本期增减变动 96,180                         1,914,6                                                                      2,786,6
                                                                   -87,921,           26,664,            692,083 145,002
金额(减少以“-” ,164.0                       81,967.                                                                      90,894.
                                                                    781.67             448.17            ,111.91 ,983.95
号填列)                0                              71                                                                           07

                                                                                                                             1,077,2
(一)综合收益总                                                   -87,921,                              798,254 366,953
                                                                                                                             86,497.
额                                                                  781.67                               ,632.58 ,646.48
                                                                                                                                    39

                    96,180                      1,914,6                                                                      2,043,2
(二)所有者投入                                                                                                   32,400,
                    ,164.0                      81,967.                                                                      62,131.
和减少资本                                                                                                          000.00
                        0                              71                                                                           71

                    96,180                      1,914,6                                                                      2,043,2
1.股东投入的普                                                                                                    32,400,
                    ,164.0                      81,967.                                                                      62,131.
通股                                                                                                                000.00
                        0                              71                                                                           71

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入


                                                                                                                                     73
                                                                            宁波华翔电子股份有限公司 2017 年年度报告全文


所有者权益的金


4.其他

                                                                                                     -106,17 -253,19 -332,70
                                                                                  26,664,
(三)利润分配                                                                                       1,520.6 9,535.8 6,608.3
                                                                                   448.17
                                                                                                             7         3           3

                                                                                  26,664,            -26,664,
1.提取盈余公积
                                                                                   448.17             448.17

2.提取一般风险
准备

                                                                                                                 -253,19 -332,70
3.对所有者(或                                                                                      -79,507,
                                                                                                                 9,535.8 6,608.3
股东)的分配                                                                                          072.50
                                                                                                                       3           3

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

                                                                                                                 -1,151,1 -1,151,1
(六)其他
                                                                                                                   26.70     26.70

                   626,22                      2,696,6                                               3,447,5 1,080,5 8,898,5
                                                                 733,881          313,633
四、本期期末余额 7,314.                        89,049.                                               31,662. 52,008. 14,835.
                                                                 ,798.60          ,002.81
                      00                             73                                                   36          20          70

上期金额
                                                                                                                           单位:元

                                                                     上期

                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
       项目                  其他权益工具                                                                        少数股
                                               资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                            权益合
                   股本     优先 永续                                                                            东权益
                                        其他    积        存股   合收益     备      积      险准备    利润                   计
                            股    债


                                                                                                                                   74
                                                  宁波华翔电子股份有限公司 2017 年年度报告全文


                     530,04             1,073,0                        2,182,8 1,037,7 5,680,2
                              657,842                   198,659
一、上年期末余额 7,150.                 20,282.                        76,420. 89,898. 36,471.
                              ,902.47                   ,817.57
                        00                  91                              63        12        70

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                     530,04             1,073,0                        2,182,8 1,037,7 5,680,2
                              657,842                   198,659
二、本年期初余额 7,150.                 20,282.                        76,420. 89,898. 36,471.
                              ,902.47                   ,817.57
                        00                  91                              63        12        70

三、本期增减变动                        -251,21                                   -102,24
                              124,164                   88,308,        572,572              431,587
金额(减少以“-”                      6,702.6                                   0,873.8
                              ,179.55                    737.07        ,129.82              ,469.93
号填列)                                     4                                         7

                                        -251,21
(一)综合收益总                                                       713,885 383,198 845,867
                                        6,702.6
额                                                                     ,581.89 ,982.49 ,861.74
                                             4

(二)所有者投入                                                                  9,034,9 9,034,9
和减少资本                                                                         60.00      60.00

1.股东投入的普                                                                   9,034,9 9,034,9
通股                                                                               60.00      60.00

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                       -141,31 -205,60 -258,60
                                                        88,308,
(三)利润分配                                                         3,452.0 2,790.9 7,505.9
                                                         737.07
                                                                             7         8         8

                                                        88,308,        -88,308,
1.提取盈余公积
                                                         737.07         737.07

2.提取一般风险
准备

                                                                                  -205,60 -258,60
3.对所有者(或                                                        -53,004,
                                                                                  2,790.9 7,505.9
股东)的分配                                                            715.00
                                                                                       8         8



                                                                                                  75
                                                                               宁波华翔电子股份有限公司 2017 年年度报告全文


4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

                                                                                                                  -288,87 -164,70
                                               124,164
(六)其他                                                                                                        2,025.3 7,845.8
                                                  ,179.55
                                                                                                                          8         3

                    530,04                                                                              2,755,4                6,111,8
                                               782,007              821,803             286,968                   935,549
四、本期期末余额 7,150.                                                                                 48,550.                23,941.
                                                  ,082.02           ,580.27             ,554.64                   ,024.25
                        00                                                                                  45                     63


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                              单位:元

                                                                        本期

       项目                        其他权益工具                     减:库存 其他综合                           未分配 所有者权
                     股本                               资本公积                           专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                    股        收益                             利润        益合计

                                                                                                                2,017,1
                    530,047,                            703,822,1              872,914,5            286,717,6             4,410,641
一、上年期末余额                                                                                                39,801.
                     150.00                                 26.28                 01.66                18.01                   ,197.29
                                                                                                                     34

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                                                                                                                2,017,1
                    530,047,                            703,822,1              872,914,5            286,717,6             4,410,641
二、本年期初余额                                                                                                39,801.
                     150.00                                 26.28                 01.66                18.01                   ,197.29
                                                                                                                     34



                                                                                                                                       76
                                            宁波华翔电子股份有限公司 2017 年年度报告全文


三、本期增减变动
                     96,180,1   1,914,681   -52,768,8         26,664,44 759,388 2,744,146
金额(减少以“-”
                       64.00      ,967.71      35.44               8.17 ,371.87       ,116.31
号填列)

(一)综合收益总                            -52,768,8                     865,559 812,791,0
额                                             35.44                      ,892.54      57.10

(二)所有者投入 96,180,1       1,914,681                                           2,010,862
和减少资本             64.00      ,967.71                                             ,131.71

1.股东投入的普 96,180,1        1,914,681                                           2,010,862
通股                   64.00      ,967.71                                             ,131.71

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                          -106,17
                                                              26,664,44             -79,507,0
(三)利润分配                                                            1,520.6
                                                                   8.17                72.50
                                                                                7

                                                              26,664,44 -26,664,
1.提取盈余公积
                                                                   8.17    448.17

2.对所有者(或                                                           -79,507, -79,507,0
股东)的分配                                                               072.50      72.50

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     626,227,   2,618,504   820,145,6         313,382,0 2,776,5 7,154,787
四、本期期末余额
                      314.00      ,093.99      66.22              66.18 28,173.       ,313.60



                                                                                           77
                                                                              宁波华翔电子股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                                                                    21

上期金额
                                                                                                                            单位:元

                                                                       上期

       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                           未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                           专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股        收益                            利润        益合计

                                                                                                               1,275,3
                     530,047,                          703,822,1              1,102,932            198,408,8               3,810,576
一、上年期末余额                                                                                               65,882.
                      150.00                              26.28                 ,502.28                80.94                 ,542.22
                                                                                                                    72

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                                                                                                               1,275,3
                     530,047,                          703,822,1              1,102,932            198,408,8               3,810,576
二、本年期初余额                                                                                               65,882.
                      150.00                              26.28                 ,502.28                80.94                 ,542.22
                                                                                                                    72

三、本期增减变动
                                                                              -230,018,            88,308,73 741,773 600,064,6
金额(减少以“-”
                                                                                000.62                  7.07 ,918.62          55.07
号填列)

(一)综合收益总                                                              -230,018,                        883,087 653,069,3
额                                                                              000.62                         ,370.69        70.07

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                                                               -141,31
                                                                                                   88,308,73               -53,004,7
(三)利润分配                                                                                                 3,452.0
                                                                                                        7.07                  15.00
                                                                                                                       7

                                                                                                   88,308,73 -88,308,
1.提取盈余公积
                                                                                                        7.07    737.07

2.对所有者(或                                                                                                -53,004, -53,004,7



                                                                                                                                     78
                                                                   宁波华翔电子股份有限公司 2017 年年度报告全文


股东)的分配                                                                                     715.00       15.00

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                                                                                                 2,017,1
                   530,047,                      703,822,1         872,914,5         286,717,6             4,410,641
四、本期期末余额                                                                                 39,801.
                    150.00                          26.28             01.66              18.01               ,197.29
                                                                                                     34


三、公司基本情况

    宁波华翔电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经宁波市人民政府甬政发〔2001〕112号文批准,在原宁波华
翔电子有限公司基础上,整体变更设立的股份有限公司,于2001年8月22日在宁波市工商行政管理局登记注册,总部位于上
海市。公司现持有统一社会信用代码号为91330200610258383W的营业执照,注册资本626,227,314.00元,股份总数626,227,314
股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份165,779,479股,无限售条件的流通股份460,447,835股,均系A股。公司
股票已于2005年6月3日在深圳证券交易所挂牌交易。
    本公司属汽车制造行业。经营范围为:汽车和摩托车零配件、电子产品、模具、仪表仪器的制造、加工;金属材料、建
筑装潢材料、五金、交电的批发、零售;经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料的进口
业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。主要产品:汽车内外饰件、汽车底盘附件、汽车电器及空调配
件、汽车发动机附件等。
    本财务报表业经公司2018年4月24日第六届第十二次董事会批准对外报出。




   本公司将长春华翔轿车消声器有限责任公司、宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司、德国华翔汽车零部件系统公司、宁波
井上华翔汽车零部件有限公司、宁波华翔汽车车门系统有限公司、宁波诗兰姆汽车零部件有限公司和宁波劳伦斯汽车内饰件
有限公司等18家子公司纳入本合并财务报表范围,情况详见本合并财务报表附注“合并范围的变更”和“在其他主体中的权益”
之说明。




                                                                                                                  79
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四、财务报表的编制基础

1、编制基础

     本公司财务报表以持续经营为编制基础。


2、持续经营

     本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

具体会计政策和会计估计提示:
     重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交
易或事项制定了具体会计政策和会计估计。


1、遵循企业会计准则的声明

     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。


2、会计期间

     会计年度自公历1月1日起至12月31日止。


3、营业周期

     公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

     采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

     1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,
调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
     2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及
合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期

                                                                                                         80
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损益。


6、合并财务报表的编制方法

    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,
根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
    2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
    (1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
    (2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
    (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
    (5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。


8、现金及现金等价物的确定标准

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

    1. 外币业务折算
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑
差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以
公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
    2. 外币财务报表折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他
项目采用交易发生日的近似汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的近似汇率折算。按照上述折算产生的
外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。


10、金融工具

    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计
量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的

                                                                                                            81
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金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所
取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入
投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该
金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;
(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因
转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转
移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金
额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或
负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观
证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不
重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发
生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值



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测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
     (3) 可供出售金融资产
     1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:
     ① 债务人发生严重财务困难;
     ② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;
     ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
     ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
     ⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;
     ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
     本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减
值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含
6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对
于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,
判断该权益工具是否发生减值。
     以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升
直接计入其他综合收益。
     以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准                       占应收款项账面余额 10%以上的款项。

                                                       单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                       值的差额计提坏账准备


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                          坏账准备计提方法

账龄组合                                               账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                       应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                                  5.00%                               5.00%

1-2 年                                                             20.00%                               20.00%

2-3 年                                                             50.00%                               50.00%


                                                                                                              83
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3 年以上                                                       100.00%                               100.00%

3-4 年                                                        100.00%                               100.00%

4-5 年                                                        100.00%                               100.00%

5 年以上                                                       100.00%                               100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                     应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
                                                     收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

                                                     单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                                     值的差额计提坏账准备。


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     1. 存货的分类
     存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
     2. 发出存货的计价方法
     发出存货采用月末一次加权平均法。
     3. 存货可变现净值的确定依据
     资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
     4. 存货的盘存制度
     存货的盘存制度为永续盘存制。
     5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
     (1) 低值易耗品
     按照一次转销法进行摊销。
     (2) 包装物
     按照一次转销法进行摊销。


13、持有待售资产

     1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类


                                                                                                           84
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    公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的
惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计
出售将在一年内完成。
    公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)
内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
    因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置
组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些
条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致
持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了
持有待售类别的划分条件。
    2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
    (1) 初始计量和后续计量
    初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净
额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有
待售资产减值准备。
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初
始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资
产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
    对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资
产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
    (2) 资产减值损失转回的会计处理
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划
分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失
不转回。
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为
持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动
资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按
比例增加其账面价值。
    (3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的
处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下
本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。


14、长期股权投资

    1. 共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定,认定为重大影响。
    2. 投资成本的确定



                                                                                                            85
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       (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留
存收益。
       公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足
冲减的,调整留存收益。
       (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
       公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理:
       1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成
本。
       2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
       (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取
得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
       3. 后续计量及损益确认方法
       对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
       4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
       (1) 个别财务报表
       对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金
融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
       (2) 合并财务报表
       1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
       在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
       丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
       2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
       将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。




                                                                                                                86
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15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
       1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
       2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。


16、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。


(2)折旧方法


           类别                折旧方法             折旧年限              残值率               年折旧率

土地                    其他                 永续

房屋及建筑物            年限平均法           8-30                 0-10                  3.00-12.50

机器设备                年限平均法           5-10                 0-10                  9.00-20.00

运输设备                年限平均法           3-10                 0-10                  9.00-33.33

电子及其他设备          年限平均法           3-10                 0-10                  9.00-33.33

不计提折旧


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2) 承租人有购买
租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定
承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用
寿命的 75%以上(含 75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%
以上(含 90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含
90%)];(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资
产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。


17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

       1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。


                                                                                                             87
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    2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,
先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。


18、借款费用

    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其
他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    2. 借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的
资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
    3. 借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。


19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无
法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
                                  项 目                     摊销年限(年)
                             土地使用权                       43.83-50
                             软件                               2-10
                             非专利技术                         5-10
                             商标权                              10
                             专利权                              3-5
                             客户关系                            10




(2)内部研究开发支出会计政策

     内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件


                                                                                                          88
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的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或
出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


22、长期资产减值

    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、
油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。


23、长期待摊费用

    长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益
期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。


24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。


(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产
成本。
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
    1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定
受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本;
    2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产;
    3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许
转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。


(3)辞退福利的会计处理方法

    向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面

                                                                                                            89
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撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

       向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其
他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。


25、预计负债

       1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义
务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
       2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。


26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     1. 收入确认原则
     (1) 销售商品
     销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济
利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
     (2) 提供劳务
     提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成
本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
     (3) 让渡资产使用权
     让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
     2. 收入确认的具体方法
     公司主要销售汽车零部件等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产
品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货
款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。模具开发销售收入:根据合同约定分



                                                                                                            90
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情况确认,合同约定模具达产后一次性付款的,按模具验收合格达产后确认收入;合同约定模具验收达产后,按使用模具生
产的产品销售量结算的,在产品销售时确认收入。公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。


29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,
冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或
发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关
部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于
补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成
本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。


30、递延所得税资产/递延所得税负债

    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。


31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法

    公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入
资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租
赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。


                                                                                                            91
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    公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收
益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。


32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

      会计政策变更的内容和原因                          审批程序                                备注

本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政
部制定的《企业会计准则第 42 号——持
                                          2017 年 8 月 24 日,公司第六届董事会第
有待售的非流动资产、处置组和终止经
                                          五次会议审议通过了《关于变更公司相
营》,自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订
                                          关会计政策的议案》,同意依要求变更上
的《企业会计准则第 16 号——政府补
                                          述公司会计政策。
助》。本次会计政策变更采用未来适用法
处理。

 本公司编制 2017 年度报表执行《财政
部关于修订印发一般企业财务报表格式
                                          2018 年 4 月 24 日,公司第六届董事会第
的通知》(财会〔2017〕30 号),将原列报
                                          十二次会议审议通过了《关于变更公司
于“营业外收入”和“营业外支出”的非流
                                          相关会计政策的议案》,同意依要求变更
动资产处置利得和损失和非货币性资产
                                          上述公司会计政策。
交换利得和损失变更为列报于“资产处
置收益”。

此项会计政策变更采用追溯调整法,调减2016年度营业外收入 2,093,844.08元,营业外支出 19,705,600.98元,调增资产处置
收益 -17,611,756.90元。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                计税依据                                税率

增值税                                    销售货物或提供应税劳务                   [注 1]

城市维护建设税                            应缴流转税税额                           7%、5%、1%




                                                                                                                 92
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企业所得税                         应纳税所得额                         [注 2]

教育费附加                         应缴流转税税额                       3%

地方教育附加                       应缴流转税税额                       2%

                                   从价计征的,按房产原值一次减除 30%
房产税                             后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租 1.2%、12%
                                   金收入的 12%计缴

营业税                             应纳税营业额                         5%(德国 10.5%-11.6%交易税)

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                    纳税主体名称                                             所得税税率

宁波井上华翔汽车零部件有限公司                        15%

宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司                        15%

宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司                        15%

宁波诗兰姆汽车零部件有限公司                          15%

中山诗兰姆汽车零部件有限公司                          15%

绵阳诗兰姆汽车零部件有限公司                          15%

宁波华翔汽车车门系统有限公司                          15%

成都华翔汽车顶棚系统有限公司                          15%

长春华翔轿车消声器有限责任公司                        15%

成都华翔轿车消声器有限公司                            15%

佛山华翔汽车金属零部件有限公司                        15%

成都井上华翔汽车零部件有限公司                        15%

宁波华翔汽车饰件有限公司                              15%

宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司                          15%

东莞井上建上汽车部件有限公司                          15%

无锡井上华光汽车部件有限公司                          15%

重庆胜维德赫汽车零部件有限公司                        15%

LAH 公司、NAL 公司、NAS 公司                          19%

VMC 公司                                              19%

LHI 公司、NEC 公司、NEL 公司                          27%

德国子公司                                            30%

捷克子公司                                            19%

罗马尼亚子公司                                        16%

美国子公司                                            联邦 21%;州 6%

除上述以外的其他纳税主体                              25%




                                                                                                         93
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2、税收优惠

    根据《关于公示宁波市2015年拟通过认定高新技术企业名单的通知》(甬高企认办〔2015〕08号),子公司宁波井上
华翔汽车零部件有限公司、宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司、宁波华翔汽车饰件有限公司被认定为高新技术企业,认定有
效期3年,企业所得税优惠期为2015年1月1日至2017年12月31日,2017年按15%税率缴纳企业所得税。
    根据2017年12月27日宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组文件《关于公布宁波市2017年高新技术企业名单的通
知》(甬高企认领〔2017〕2号),子公司宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司被复审认定为宁波市2017年高新技术企业,企业
所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日,2017年按15%的优惠税率计缴企业所得税。
    根据2017年12月27日宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件《关于公布宁波市2017年第一批高新技术
企业名单的通知》(甬高企认领〔2017〕2号),子公司宁波诗兰姆汽车零部件有限公司被认定为宁波市2017年高新技术企业,
认定有效期3年,企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日,2017年度按15%的优惠税率计缴企业所得税。
    根据2017年12月11日高新技术企业认定管理工作网 《关于公示广东省2017年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》,
孙公司中山诗兰姆汽车零部件有限公司被认定为广东省2017年高新技术企业,认定有效期3年,企业所得税优惠期为2017年1
月1日至2019年12月31日,2017年度按15%的优惠税率计缴企业所得税。
    根据《税务事项通知书》(安国税通〔2014〕121号),孙公司绵阳诗兰姆汽车零部件有限公司享受西部大开发所得税
优惠税率15%,企业所得税优惠期为2014年1月1日至2020年12月31日, 2017年按15%税率缴纳企业所得税。
    根据《关于公布宁波市2016年高新技术企业名单的通知》(甬高企认领〔2016〕2号),子公司宁波华翔汽车车门系统有
限公司(原名宁波安通林华翔汽车零部件有限公司)被认定为高新技术企业,认定有效期3年, 企业所得税优惠期为2016年1
月1日至2018年12月31日, 2017年按15%税率缴纳企业所得税。
    根据《四川省成都市龙泉驿区国家税务局税务事项通知书(准予暂执行通知)》(龙国税通(510112140572341号),
孙公司成都华翔汽车顶棚系统有限公司(原名成都安通林华翔汽车内饰件有限公司)被准予暂按15%税率缴纳企业所得税,
优惠期间为2013年1月1日至2020年12月31日, 2017年按15%税率缴纳企业所得税。
    根据吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局和吉林省地方税务局《关于公布吉林省2016年第一批高新
技术企业认定结果的通知》(吉科发办﹝2016﹞264号),子公司长春华翔轿车消声器有限责任公司被评定为高新技术企业,
自2016年起减按15%的税率计缴企业所得税(有效期三年)。
    根据《四川省成都市龙泉驿区国家税务局税务事项通知书(准予暂执行通知)》(龙国税通(510112140471035号),
孙公司成都华翔轿车消声器有限公司被准予暂按15%税率缴纳企业所得税,优惠期间为2013年1月1日至2020年12月31日,
2017年按15%税率缴纳企业所得税。
    根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕
195号)的有关规定,经企业申报,广东省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室组织认定,并报全国高新技术企业认
定管理工作领导小组办公室备案批复同意,佛山华翔汽车金属零部件有限公司被认定为高新技术企业,自2016年起减按15%
的税率计缴企业所得税(有效期三年)。
    根据《四川省成都市龙泉驿区国家税务局税务事项通知书(准予暂执行通知)》(龙国税通(510112140572341号),
孙公司成都井上华翔汽车零部件有限公司(原名成都华翔汽车零部件有限公司)被准予暂按15%税率缴纳企业所得税,优惠
期间为2013年1月1日至2020年12月31日, 2017年按15%税率缴纳企业所得税。
    根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室备案复函(国科火字〔2015〕262号),宁波劳伦斯汽车内饰件有
限公司经复审被继续认定为高新技术企业,认定有效期3年,企业所得税优惠期为2015年1月1日至2017年12月31日, 2017
年按15%税率缴纳企业所得税。
    根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕
195号)有关规定,孙公司东莞井上建上汽车部件有限公司被认定为广东省2017年高新技术企业(有效期三年),认定有效
期3年,企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日,2017年按15%税率缴纳企业所得税。
    根据国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示江苏省2017年第三批拟认定高新技术企业名单的通知》,
孙公司无锡井上华光汽车部件有限公司被评定为高新技术企业,已取得高新技术企业证书(编号:GR201732004347),自
2017年起减按15%的税率计缴企业所得税(有效期三年)。



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    根据中华人民共和国国家发展和改革委员会令第15号,《西部地区鼓励类产业目录》已经国务院批准并予以公布,自
2014年10月1日起施行。孙公司重庆胜维德赫汽车零部件有限公司符合《产业结构调整指导目录(2011 年本)(修正)》(国
家发展改革委令 2013 年第 21 号)中的鼓励类产业十六项第3条。企业所得税优惠10%,即按照应纳税所得额15%征收。


3、其他

    [注1]:除美国子公司没有增值税外,其他不同税率的纳税主体增值税税率说明
                        纳税主体名称                                        2017年
                      德国子公司                                        19%、21%
                      罗马尼亚子公司                                         19%
                      英国子公司                                             20%
                      除上述以外的其他纳税主体                               17%
    [注2]:不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
                        纳税主体名称                                        2017年
                      宁波井上华翔汽车零部件有限公司                         15%
                      宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司                         15%
                      宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司                         15%
                      宁波诗兰姆汽车零部件有限公司                           15%
                      中山诗兰姆汽车零部件有限公司                           15%
                      绵阳诗兰姆汽车零部件有限公司                           15%
                      宁波华翔汽车车门系统有限公司                           15%
                      成都华翔汽车顶棚系统有限公司                           15%
                      长春华翔轿车消声器有限责任公司                         15%
                      成都华翔轿车消声器有限公司                             15%
                      佛山华翔汽车金属零部件有限公司                         15%
                      成都井上华翔汽车零部件有限公司                         15%
                      宁波华翔汽车饰件有限公司                               15%
                      宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司                           15%
                      东莞井上建上汽车部件有限公司                           15%
                      无锡井上华光汽车部件有限公司                           15%
                      重庆胜维德赫汽车零部件有限公司                         15%
                      LAH公司、NAL公司、NAS公司                              19%
                      VMC公司                                                19%
                      德国子公司                                             30%
                      捷克子公司                                             19%
                      罗马尼亚子公司                                         16%
                      美国子公司[注]                                  联邦34%;州6%
                      除上述以外的其他纳税主体                               25%
    [注]:根据2017年12月发布的《Tax Cut and Jobs Act》,针对美国公司的联邦税调整为21%,新的税率在2018年1月1日
开始执行




                                                                                                           95
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七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                        单位: 元

                    项目                           期末余额                             期初余额

库存现金                                                         546,080.93                           733,984.38

银行存款                                                  3,164,626,681.56                      1,175,729,050.07

其他货币资金                                                  236,907,751.65                       219,899,580.14

合计                                                      3,402,080,514.14                      1,396,362,614.59

  其中:存放在境外的款项总额                                  260,818,067.12                       208,791,729.70

其他说明
    期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金158,896,617.88元、信用证保证金75,400,000.00元、保函保证金582,633.41元,
合计234,879,251.29元使用受限。
    期末存放在境外子公司的货币资金合计260,818,067.12元,其中现金265,483.27元,银行存款260,552,583.85元。


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                        单位: 元

                    项目                           期末余额                             期初余额

指定以公允价值计量且其变动计入当期
                                                                                                      278,537.55
损益的金融资产

           权益工具投资                                                                               278,537.55

合计                                                                                                  278,537.55


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                        单位: 元

                    项目                           期末余额                             期初余额

银行承兑票据                                                  498,862,017.28                       594,209,785.03

商业承兑票据                                                    9,156,978.31                        10,738,249.80

合计                                                          508,018,995.59                       604,948,034.83




                                                                                                               96
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(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                                               单位: 元

                                   项目                                                          期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                                            124,746,900.00

合计                                                                                                                    124,746,900.00


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                               单位: 元

                     项目                                     期末终止确认金额                          期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                                 637,890,289.28                              10,540,000.00

合计                                                                         637,890,289.28                              10,540,000.00


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                               单位: 元

                                                   期末余额                                             期初余额

                              账面余额                 坏账准备                       账面余额             坏账准备
       类别
                                                              计提比 账面价值                                                  账面价值
                            金额          比例      金额                           金额      比例       金额      计提比例
                                                               例

按信用风险特征组                                                                   2,770,2
                        2,824,23                   150,277,            2,673,953                      150,215,6               2,620,051,5
合计提坏账准备的                          98.99%               5.32%               67,232.   99.47%                   5.42%
                        1,463.10                     933.25              ,529.85                         70.47                     62.18
应收账款                                                                               65

单项金额不重大但
                        28,898,5                   23,542,7            5,355,867 14,751,              13,753,92
单独计提坏账准备                          1.01%               81.47%                          0.53%                 93.24% 997,822.75
                             74.91                    07.15                  .76 747.19                    4.44
的应收账款

                                                                                   2,785,0
                        2,853,13                   173,820,            2,679,309                      163,969,5               2,621,049,3
合计                                  100.00%                  6.09%               18,979. 100.00%                    5.89%
                        0,038.01                     640.40              ,397.61                         94.91                     84.93
                                                                                       84

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位: 元

                                                                                   期末余额
              账龄
                                                   应收账款                        坏账准备                         计提比例



                                                                                                                                       97
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1 年以内分项

1 年以内小计                            2,812,608,927.15                 140,630,446.37                            5.00%

1至2年                                      2,315,436.75                        463,087.35                        20.00%

2至3年                                       245,399.35                         122,699.68                        50.00%

3 年以上                                    9,061,699.85                   9,061,699.85                         100.00%

合计                                    2,824,231,463.10                 150,277,933.25                            5.32%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 9,852,112.55 元;本期收回或转回坏账准备金额元。


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                单位: 元

                         项目                                                        核销金额

                                                                                                                85,450.81


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

  单位名称                                     账面余额          占应收账款余额 的比         坏账准备
                                                                       例(%)
一汽大众汽车有限公司                            230,645,796.23          8.08                    11,532,289.81
上汽大众汽车有限公司                            159,932,953.61          5.61                     7,996,647.68
BMW                                             113,992,888.98          4.00                     5,699,644.45
南昌江铃华翔汽车零部件有限公司                   84,212,482.41          2.95                     4,210,624.12
一汽轿车股份有限公司                             68,063,604.38          2.39                     3,403,180.22
  小 计                                         656,847,725.61          23.03                   32,842,386.28


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                单位: 元




                                                                                                                       98
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                                         期末余额                                          期初余额
           账龄
                                金额                 比例                       金额                      比例

1 年以内                        288,941,223.96                 95.65%           209,586,093.58                     91.92%

1至2年                           11,279,845.01                 3.73%               17,052,740.15                    7.48%

2至3年                            1,035,630.93                 0.34%                 328,513.38                     0.14%

3 年以上                           833,509.22                  0.28%                1,049,366.30                    0.46%

合计                            302,090,209.12         --                       228,016,713.41             --


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

  单位名称                                                  账面余额                占预付款项余额的比例(%)
青岛安吉特国际贸易有限公司                                         30,533,122.11                          10.11
宁波建霖国际贸易有限公司                                           25,262,568.64                           8.36
吉林晟吉万汽车零部件有限公司                                       10,753,416.02                           3.56
大连星俊国际贸易有限公司                                            8,073,575.24                           2.67
河南平原智能装备股份有限公司                                        8,000,000.00                           2.65
  小 计                                                            82,622,682.01                          27.35

其他说明:
   本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备899,393.96元。
  本期实际核销的预付账款情况:本期实际核销预付账款1,201,727.13元。


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                                 单位: 元

                  项目                              期末余额                                   期初余额

定期存款                                                            34,263.02                                    55,839.45

企业资金拆借                                                     2,194,407.80                              1,423,974.47

合计                                                             2,228,670.82                              1,479,813.92

企业资金拆借利息系子公司德国华翔汽车零部件系统公司对其联营企业Helbako GmbH资金拆借的应收利息。


8、应收股利

(1)应收股利                                                                                               单位: 元


           项目(或被投资单位)                       期末余额                                   期初余额

应收 Helbako GmbH 股利                                           2,501,443.67                              2,342,584.70

合计                                                             2,501,443.67                              2,342,584.70



                                                                                                                        99
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9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                          单位: 元

                                          期末余额                                                  期初余额

                         账面余额             坏账准备                       账面余额                 坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额       比例       金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                     44,978,9              10,385,6             34,593,29 49,145,              9,557,463                39,588,435.
合计提坏账准备的                99.12%                 23.09%                        100.00%                   19.45%
                       68.08                 73.36                   4.72 898.70                       .16                      54
其他应收款

单项金额不重大但
                     400,900.              400,900.
单独计提坏账准备                 0.88%                100.00%
                          67                    67
的其他应收款

                     45,379,8              10,786,5             34,593,29 49,145,              9,557,463                39,588,435.
合计                            100.00%                23.77%                        100.00%                   19.45%
                       68.75                 74.03                   4.72 898.70                       .16                      54

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元

                                                                           期末余额
              账龄
                                          其他应收款                       坏账准备                            计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                       30,110,772.73                     1,505,538.38                            5.00%

1至2年                                              6,352,557.67                     1,270,511.53                           20.00%

2至3年                                              1,812,028.46                      906,014.23                            50.00%

3 年以上                                            6,703,609.22                     6,703,609.22                          100.00%

合计                                               44,978,968.08                    10,385,673.36                           23.09%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额 1,832,935.39 元。


                                                                                                                                100
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(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                           单位: 元

                             项目                                                  核销金额

其他应收款                                                                                                22,321.82


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                           单位: 元

                  款项性质                    期末账面余额                               期初账面余额

押金保证金                                                     10,898,586.86                           13,955,348.05

拆借款                                                          1,952,532.18

应收暂付款                                                     30,754,106.05                           23,316,486.29

其他                                                            1,774,643.66                           11,874,064.36

合计                                                           45,379,868.75                           49,145,898.70


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                           单位: 元

                                                                               占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质    期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                               余额合计数的比例

Debitorsche
                      应收暂付款         5,594,361.45 1 年以内                           12.33%          279,718.07
Kreditoren

美嘉帕拉斯特汽车
零部件(上海)有限 应收暂付款            4,260,082.87 3 年以上                            9.39%         4,260,082.87
公司

上海市金辉工业房
                      押金保证金         1,920,354.60 1-2 年                              4.23%          384,070.92
地产发展公司

Arusch                应收暂付款         1,170,345.00 1 年以内                            2.58%           58,517.25

Forderungen
                      应收暂付款          985,865.62 1 年以内                             2.17%           49,293.28
Commerzbank

合计                          --        13,931,009.54            --                      30.70%  &ensp