横店东磁:2018年半年度报告

横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                        横店集团东磁股份有限公司
              Hengdian Group DMEGC Magnetics Co.,Ltd




                                  2018年半年度报告




                                            2018 年 08 月



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横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                             第一节        重要提示、目录和释义


      公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

      公司负责人何时金、主管会计工作负责人张芝芳及会计机构负责人(会计主

管人员)康佳男声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

      所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

      本报告中涉及未来计划、业绩预测等前瞻性陈述,均不代表公司的盈利预

测,也不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够

的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

      公司经营会受政策、汇率波动、市场等各种风险因素影响,详情请查阅“第

四节经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”,敬请广大投

资者注意。

      公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                                                  目录




2018 年半年度报告............................................................................................................................. 1

第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 20

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 29

第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 33

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 34

第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 35

第十节 财务报告.............................................................................................................................. 36

第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 115




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                                                   释义


                   释义项                  指                                释义内容

    公司、东磁、横店东磁或本公司           指    横店集团东磁股份有限公司

    横店控股、横店集团或控股股东           指    横店集团控股有限公司

    博驰投资                               指    东阳市博驰投资合伙企业(有限合伙)

    股东大会                               指    横店集团东磁股份有限公司股东大会

    董事会                                 指    横店集团东磁股份有限公司董事会

    监事会                                 指    横店集团东磁股份有限公司监事会

    永磁                                   指    永磁铁氧体

    软磁                                   指    软磁铁氧体

    塑磁                                   指    塑胶磁性材料

    锂离子电池                             指    通过锂离子在正负极面的嵌脱循环以存储和释放电能的二次电池

    MW                                     指    兆瓦,为功率单位,1MW 即 1,000 千瓦

    GW                                     指    吉瓦,为功率单位,1GW 即 1,000 兆瓦

    MWh                                    指    兆瓦时,为能量单位,1MWh 即 1,000 千瓦时

    GWh                                    指    吉瓦时,为能量单位,1GWh 即 1,000 兆瓦时

    磁性材料与器件分会                     指    中国电子元件行业协会磁性材料与器件分会

    光伏行业协会                           指    中国光伏行业协会

    中汽协                                 指    中国汽车工业协会

    元、万元                               指    人民币元、人民币万元

    报告期、本期                           指    2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日

    上年同期                               指    2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日




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                             第二节           公司简介和主要财务指标

一、公司简介

    股票简称                 横店东磁                            股票代码              002056

    变更后的股票简称(如有) 无

    股票上市证券交易所       深圳证券交易所

    公司的中文名称           横店集团东磁股份有限公司

    公司的中文简称(如有)   横店东磁

    公司的外文名称(如有)   Hengdian Group DMEGC Magnetics Co. ,Ltd

    公司的外文名称缩写(如
                             DMEGC
    有)

    公司的法定代表人         何时金


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                         证券事务代表

    姓名                                吴雪萍                              王晶

    联系地址                            浙江省东阳市横店工业区              浙江省东阳市横店工业区

    电话                                0579-86551999                       0579-86551999

    传真                                0579-86555328                       0579-86555328

    电子信箱                            wxp@dmegc.com.cn                    wangjing@dmegc.com.cn


三、其他情况

       1、公司联系方式

      公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
      □适用 √不适用
      公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2017 年年报。


       2、信息披露及备置地点

      信息披露及备置地点在报告期是否变化
      □适用 √不适用
      公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,
具体可参见 2017 年年报。



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四、主要会计数据和财务指标

    公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
    □是 √否

                                           本报告期                上年同期              本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                              3,056,008,895.34       2,738,442,269.17                        11.60%

归属于上市公司股东的净利润(元)                 322,028,049.26      221,785,083.94                        45.20%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                 281,202,757.68      178,706,878.23                        57.35%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                 103,182,104.33          52,031,538.01                     98.31%

基本每股收益(元/股)                                    0.196                  0.135                      45.19%

稀释每股收益(元/股)                                    0.196                  0.135                      45.19%

加权平均净资产收益率                                     6.88%                  5.44%                       1.44%

                                          本报告期末               上年度末              本报告期末比上年度末增减

总资产(元)                                6,320,060,227.58       6,548,845,257.46                        -3.49%

归属于上市公司股东的净资产(元)            4,752,725,195.19       4,560,194,319.75                         4.22%


五、境内外会计准则下会计数据差异

    1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

    □适用 √不适用
    公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


    2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

    □适用 √不适用
    公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

    √适用 □不适用
                                                                                                          单位:元

                         项目                                     金额                            说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)              -2,107,153.17

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                    28,163,225.38
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益                                        18,662,948.70

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                    35,648.15


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                         项目                                       金额                       说明

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    1,885,354.79

减:所得税影响额                                                        5,795,397.73

    少数股东权益影响额(税后)                                             19,334.54

合计                                                                   40,825,291.58            --

    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目,应说明原因
    √适用 □不适用



          项目                  涉及金额(元)                                   原因

                                                      作为税费项目,因其与正常经营业务存在直接关系,且不具特殊
地方水利建设基金                          23,698.38
                                                      和偶发性,故将其界定为经常性损益项目。




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                                     第三节       公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

     公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
     否

      1、主营业务情况
      公司是一家拥有磁性材料、太阳能光伏、新能源电池等多个产业群的高新技术民营企业。
      2、主要产品及其用途
      产业                产品类别               应用领域                        应用终端
                                                                    家电、消费电子、汽车电子、工业电源、
                                     微波炉、扬声器、电机、逆变器、
    磁性材料     永磁、软磁、塑磁                                   通信通讯、智能机器人、环保能源、航
                                     变压器、无线充电模组、服务器等
                                                                    空航天、充电桩、NFC及无线充电等领域

    太阳能光伏 硅片、电池片、组件 光伏发电产业链                   大型地面电站、分布式电站等领域

                                                                   新能源汽车、电动工具、储能、电动自
    新能源电池 圆柱型18650           电池组
                                                                   行车、滑板车、电动摩托车等领域

      3、经营模式

      公司拥有独立的研发、采购、生产和销售体系,主要通过销售磁性材料、太阳能光伏和新能源电
池产业的相关产品实现盈利。研发方面,公司以自主研发为主,建立了面向市场需求和事业部内外协
同的研发模式;采购方面,公司通过推进标通化、招标流程规范化、供应商评价体系化等方式,严格
把好采购关,以保证原材料或设备的可靠性以及成本的竞争力;生产方面,公司采用“以销定产”的
方式安排生产;销售方面,公司根据客户的采购合同及具体订单需求,向客户提供相应的产品及售后
服务。

      4、业绩驱动因素
    (1)磁性材料下游行业市场景气度提升。同时,公司通过推进新产品、新领域、新客户的开发,
进一步拓展了市场空间,提高了公司高端产品的收入占比,从而提升了公司的盈利能力。

    (2)在太阳能光伏领域,公司通过增加高效PERC单晶电池片产能、提升产品转换率、开拓结构
性市场空间,从而提升了公司的盈利能力。

二、主要资产重大变化情况

     1、主要资产重大变化情况


               主要资产                                       重大变化说明




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股权资产                          无重大变化

固定资产                          无重大变化

无形资产                          无重大变化

在建工程                          无重大变化


    2、主要境外资产情况

    □适用 √不适用


三、核心竞争力分析

    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    否

       1、技术领先优势

       公司拥有雄厚的研发力量,是国际磁性材料技术交流的平台,设有国家级企业博士后工作站、国

家级科技兴贸创新基地、国家磁性材料技术中心、浙江省磁性材料重点实验室、省级重点企业研究院、

省级院士专家工作站、省级企业技术中心、浙江省科技文献共建共享平台、省级高新技术企业研发中

心等创新平台。截至2018年6月30日,公司在磁性材料领域中主导制定IEC国际标准4项、参与制定IEC

国际标准8项、主导制定行业标准7项,联盟标准2项、团队标准1项;拥有有效专利514项,其中发明

专利213项,实用新型专利223项,外观设计专利78项。

       2、规模和市场优势

       公司是国内规模最大的磁性材料生产企业,也是太阳能光伏产业链比较齐全、规模较大的生产企

业。另外,优质的客户是公司稳定经营、持续发展的基石。公司磁性材料产业的核心客户以全球500

强企业或行业领先企业为主,如苹果、华为、特斯拉、博世、三星、法雷奥、松下、飞利浦等;太阳

能产业的客户亦大多为行业内领先企业,公司与他们相互促进,相互扶持,共同成长。

       3、精益制造管理优势

       公司在制造管理方面经过38年的历练,引进了精益管理、卓越绩效管理、6S管理等先进管理方法,

并创造了H管理、三环节管理、138管理、131K管理、910项目管理、一点点理念、N+1管理等一批行

之有效的特色管理方法,使得公司在精益制造、现场管理、成本控制、经营管理等方面均有独特的优

势。

       4、管理团队严谨高效

       公司拥有一支稳定、务实、严谨、高效的管理团队,梯队结构合理,具备较强的行业趋势研判能

力、团队协作能力以及坚韧的战斗力,为公司可持续发展提供了有力保障。


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                               第四节        经营情况讨论与分析

一、概述


       2018年上半年,国际经济政治形势错综复杂,全球经济复苏势头减弱。发达国家经济体货币政策

及美国税改对新兴市场的外溢性影响明显,美国贸易保护主义带来的贸易摩擦持续升级,中东地缘政

治动荡加剧等风险使全球经济运行的不确定性明显增加。在这样的大环境下,中国经济运行平稳,上

半年GDP同比增长6.8%,其中,供给侧的工业生产相对旺盛,需求端的“三驾马车”则均出现了不同

程度的增长比率下滑。

       在国内外政治和经济环境加剧波动的情况下,上半年公司所涉及的磁性材料和太阳能光伏产业则

受益于下游应用的结构性增长而保持了稳定的增长。

      1、行业发展现状

       公司所属行业的发展阶段及未来趋势与公司在2017年年度报告中所述未发生大变化,具体内容详
见《公司2017年年度报告》。现将磁性材料、太阳能光伏和新能源电池产业上半年的发展状况分析如

下:

     (1)磁性材料行业

       磁性材料是电子工业的重要基础功能材料,广泛应用于家电、消费电子、汽车电子、工业电源、
通信通讯、智能机器人、环保能源、航空航天等领域。据磁性材料与器件分会统计,2017年永磁全球

产量92.41万吨,中国产量82.46万吨,占全球产量的89.23%;软磁全球产量30.33万吨,中国产量22.20

万吨,占全球产量的73.19%,中国已是磁性材料技术及产能的并跑及超越者。

       2018年上半年,磁性材料下游应用主要产业呈现出了良好的发展态势。传统汽车和新能源汽车产
销实现了双增长;家电市场持续增长的势头并未改变,且结构升级正在不断加速,市场需求从普及型

需求转变为更新换代需求,同时代表消费升级和品质生活的健康家电类产品加速普及;智能手机、PC、

大数据、云计算、物联网、服务器、UPS、NFC等需求稳中有升;新能源、汽车电子、充电桩、可穿

戴设备、无线充电等新兴领域增长快速。

       展望全年,磁性材料产业传统应用领域如家电、PC、汽车电机、服务器、UPS、NFC等市场保持

稳定,新兴应用领域如汽车电子、充电桩、无线充电、储能设备等市场增长可期。基此磁性材料企业

需要不断提升技术研发、降本提质和服务客户的能力,以避开中低端市场的无序竞争,并尽力提升高

端市场的占有份额。

     (2)太阳能光伏行业

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       太阳能是绿色清洁的能源,符合能源转型发展方向,在能源革命中具有重要作用;光伏产业是我

国为数不多、能够同步参与国际竞争、具有产业化领先优势的行业。据光伏行业协会统计,无论是市

场端还是生产端,中国都站在了领跑的地位。市场端来看2017年全球光伏新增装机量达到102GW,其

中,中国53GW、美国12.5GW、印度9GW、日本5.8GW、欧洲4.4GW,中国占据了全球装机量的51.96%;

生产端来看,2017年中国的多晶硅、硅片、电池片、组件产量分别达到24.2万吨、87.6GW、68GW、

76GW,分别占据了全球总产量的56%、83%、68%、71%。

       2018年上半年,全球新增装机量约为49GW,与去年同期相比略有增长,其中,中国新增装量约

为24.30GW,与上年同期相比基本持平。我国光伏产业链从技术层面看,系统集成技术不断优化,高

容配比、跟踪、双面、光伏+等技术层出不穷,应用方式也更趋多样化;从市场层面看,中国受惠于

成本的持续下降和国内配额制预期,光伏电站投资意愿持续增强,即使在“531”新政的约束下,上

半年装机量依然不逊于去年,国外市场总体呈现稳中有升的态势;从结构层面看,电站结构逐步优化,

分布式快速发展,尤其是户用光伏发展速度快于预期。

       展望全年,太阳能光伏产业受美国“201”条款和“301”条款法案实施下的双税率、 中国“531”

新政和印度对进口光伏产品征收25%保障性关税等因素影响,使得美国、中国、印度等主要装机市场

需求出现下降,同时法国、荷兰、巴西、墨西哥、韩国、埃及等装机增长较快却不足以填补主要装机

国家下降的量,基此GTM、SOLARZOOM、欧洲光伏产业协会等机构纷纷下调了2018年全球太阳能

光伏新增装机量的预测,预测2018年全球新增装机量与去年同期相比会下降10%以上,从短期看将对

光伏制造企业带来供需失衡、落后产能被淘汰、企业盈利下降等风险,但从长远看将加速光伏制造业

的技术创新,加大光伏制造成本的持续下降,加快光伏发电平价上网进程,推动光伏产业新一轮的发

展。

     (3)新能源电池行业

      新能源电池主要应用于新能源汽车、手机、微型计算机(平板电脑、笔记本电脑)、储能、电动自

行车、电动工具等领域。据高工锂电和亚化咨询统计,2017年,锂电池在上述领域中用量达到了89.96

GWh,其中新能源汽车行业36.23GWh、手机行业22.52GWh,微型计算机行业10.25 GWh、储能行业

5.2 GWh、电动自行车行业1.25 GWh、电动工具及其他应用领域14.51 GWh,其中应用于新能源汽车

领域占比接近40%。

       2018 年上半年,据中汽协统计,新能源汽车产销分别完成 41.3 万辆和 41.2 万辆,同比增长 94.9%
和 111.6%,受益于新能源汽车产销的增长锂电池装机量达到了 15.58GWh,同比增长 127.9%。过去几
年,新能源汽车应用的动力电池在政策不断扶持的推动下投资过热,现已出现了阶段性结构性产能过
剩,再随着补贴政策逐步退坡,尤其是补贴门槛提高和补贴资金由“预拨制”转为“清算制”,加之


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上游原材料的价格高企等影响,使得动力电池相关企业出现了两极分化,市场逐步向拥有较强的研发
能力和雄厚的资金实力的企业聚拢。上半年在手机、微型计算机等行业出货增长的带动下消费电子领
域应用的锂电池出货亦稳步增长;在储能、电动工具、电动自行车和智能机器等方面的应用不断拓展
和产品升级换代的需求下锂电池的出货也越来越多。

     展望全年,在国家政策与市场需求的双重驱动下,全年我国新能源汽车产量有望突破百万辆,届
时动力电池出货量预计将达到45GWh左右;消费电子所需锂电池市场能保持稳步增长;储能、电动工
具及其他市场的增长率会高于消费电子行业。

     2、公司经营状况

     根据公司“做强磁性、发展能源、适当投资”的发展战略,年初公司提出2018年经营目标:实现

销售收入694,800.00万元,同比增长15.61%,实现归属于母公司股东的净利润65,600.00万元,同比增

长13.49%。报告期内,产业上,公司积极推进磁性材料产业转型升级和外延式扩张;加大太阳能光伏

产业高效电池片和高效组件的布局;推动新能源电池技术提升和市场拓展,并适当进行相关性产业投

资。经营上,公司通过保持技术创新的领先性;加大市场的拓展力度;加强采购管理的标准化建设;

加大自动化和精益管理的推动力度;推进N+1和“910”项目管理等措施,以保障财务预算的完成。报

告期内,公司实现销售收入305,600.89万元,比上年同期增长了11.60%,完成了年初目标的43.98%,

归属于上市公司股东的净利润32,202.80万元,比上年同期增长45.20%,完成了年初目标的49.09%。

二、主营业务分析

     概述
     1、磁性材料产业产品精益、客户高端、成绩优异;
     2018年上半年,磁性材料行业再续增长,下游家电行业稳中有升,尤其是随着新能源汽车、NFC、
无线充电等新应用领域的快速增长,使得公司磁性材料产业各板块均有较大幅度的增长。永磁产业,
通过新项目、新产品、新客户的开发,增加了营收,通过高效节能工艺改进、省人化、自动化推进,
降低了成本,在原材料价格上涨而市场价格持续下滑的情况下仍然实现了收入和利润双增长;软磁产
业,聚焦高端客户,重点开发无线充电、数据中心服务器、电动汽车、NFC等新兴领域,同时通过成
型一模多件、二面三磨、自动化推进等提升了设备运营效率,实现了收入和利润的较高速增长;塑磁
产业,坚持“力保传统产品份额、做优高端产品、做精前沿产品”的战略思路,加大研发投入,不断
拓展汽车类产品市场,扩大橡胶磁的市场空间,在原材料价格大幅上升的情况下,实现了收入和利润
的快速增长。综上,2018年上半年公司磁性材料产业实现销售收入153,537.95万元,同比增长22.95%。
     2、太阳能光伏产业技术领先、产能释放、盈利增长;
     2018年上半年,全球新增装机量与去年同期对比略有增长,公司太阳能事业部继续坚持专注晶硅
制造、聚焦电池组件,优先发展单晶、多元市场布局,500MW高效单晶电池片生产线实现了超产能
释放,PERC单晶电池片量产转化效率突破21.8%,达成了“应收少、存货低、开工满、利润好”的经

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横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


营目标。
       公司光伏系统开发部仍然根据“地面电站投建打基础,分布式EPC业务促发展”的工作导向,围
绕“巩固本地、适当扩张”的开发思路,提升本地市场占有率,多区域推广“光伏贷”金融合作模式,
采用多渠道业务开发模式,多地区承建分布式EPC工程,全力做好分布式光伏项目的开发、建设及管
理工作。
     综上,2018年上半年公司太阳能光伏产业实现销售收入142,081.85万元,同比增长4.80%。
       3、新能源电池产业技术先行、力拓市场、蓄势待发。
       2018 年上半年,新能源电池产业受益于下游行业的增长出货量再续增长,公司新能源事业部主要
对乘用车电池、电动自行车类电池、高端数码类电池、电动工具电池几款产品进行开发定型。同时,
积极开拓市场,完成多个车型公告及推荐目录的相关工作,并加大了电动工具和电动自行车的市场拓
展力度。随着公司新能源动力电池和非动力电池市场的同步拓展,新能源电池业务有望迈入生产运营
的正轨。综上,2018 年上半年公司新能源电池产业实现销售收入 5,359.66 万元,同比增长 446.14%。

     主要财务数据同比变动情况
                                                                                                           单位:元

                            本报告期           上年同期          同比增减                  变动原因

营业收入                  3,056,008,895.34   2,738,442,269.17       11.60% 主要系:磁性材料业务增长所致。

营业成本                  2,289,761,297.45   2,162,566,804.65        5.88%

销售费用                    106,466,322.21       85,347,092.23      24.75%

管理费用                    323,367,226.00    272,840,511.84        18.52%

财务费用                    -16,962,479.30     -14,290,422.94      -18.70%

所得税费用                   56,222,788.22       36,925,757.11      52.26% 主要系:本期利润增长所致。

研发投入                    150,293,990.44    117,898,251.53        27.48%

                                                                             主要系:1、本期销售收入比去年同期增长,
经营活动产生的现金流量                                                       盈利能力大幅提升。
                            103,182,104.33       52,031,538.01      98.31%
净额                                                                         2、去年同期应收账款余额增加导致去年同
                                                                             期经营活动产生的现金流量净额偏少。

投资活动产生的现金流量                                                       主要系:报告期内收回到期的银行理财产
                            104,836,816.16    928,743,939.28       -88.71%
净额                                                                         品及定期存款比上年同期减少所致。

筹资活动产生的现金流量                                                       主要系:去年同期归还到期的应付债券所
                           -165,500,000.00   -584,308,000.00        71.68%
净额                                                                         致。

现金及现金等价物净增加                                                       主要系:报告期内收回到期的银行理财产
                             44,827,342.18    407,634,711.69       -89.00%
额                                                                           品及定期存款比上年同期减少所致。

货币资金                  1,180,842,229.66    881,030,637.48        34.03% 主要系:银行理财产品减少所致。

预付款项                     32,105,840.61       71,877,074.83     -55.33% 主要系:预付材料款减少所致。

其他流动资产                560,089,069.88   1,079,737,187.84      -48.13% 主要系:银行理财产品减少所致。



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                                                                                      主要系:预付的工程款设备款及土地款在
其他非流动资产                     53,854,336.18
                                                                                      此科目列支所致。

                                                                                      主要系:报告期内开具的银行承兑汇票减
应付票据                          201,140,000.00      438,681,400.00        -54.15%
                                                                                      少所致。

预计负债                           14,604,847.46          6,028,025.09      142.28% 主要系:产品质量保证金增加所致。

     公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

     □适用 √ 不适用

     营业收入构成
                                                                                                                      单位:元

                                           本报告期                                   上年同期
                                                                                                                  同比增减
                                   金额            占营业收入比重             金额             占营业收入比重
营业收入合计                  3,056,008,895.34                  100%     2,738,442,269.17                100%          11.60%
分行业
光伏产品                      1,420,818,458.04                46.49%     1,355,795,416.36                49.51%         4.80%
磁性材料                      1,535,379,538.94                50.24%     1,248,822,460.87                45.60%        22.95%
新能源电池                        53,596,626.82                1.75%          9,813,751.96                0.36%       446.14%
其他                              46,214,271.54                1.52%        124,010,639.98                4.53%       -62.73%
分产品
光伏产品                      1,420,818,458.04                46.49%     1,355,795,416.36                49.51%         4.80%
磁性材料                      1,535,379,538.94                50.24%     1,248,822,460.87                45.60%        22.95%
新能源电池                        53,596,626.82                1.75%          9,813,751.96                0.36%       446.14%
其他(含其他业务收入)            46,214,271.54                1.52%        124,010,639.98                4.53%       -62.73%
分地区
境外                          1,199,127,465.34                39.24%        787,222,377.13               28.75%        52.32%
境内                          1,826,922,584.68                59.78%     1,889,924,713.61                69.01%        -3.33%
其他业务收入                      29,958,845.32                0.98%         61,295,178.43                2.24%       -51.12%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □不适用

                                                                            营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入           营业成本            毛利率
                                                                               同期增减           同期增减        期增减

分行业

光伏产品            1,420,818,458.04 1,129,031,605.60              20.54%              4.80%            -5.97%          9.10%

磁性材料            1,535,379,538.94 1,069,226,346.50              30.36%             22.95%           28.01%          -2.75%

新能源电池            53,596,626.82       56,674,545.31            -5.74%            446.14%          212.87%          78.84%

分产品

光伏产品            1,420,818,458.04 1,129,031,605.60              20.54%              4.80%            -5.97%          9.10%

磁性材料            1,535,379,538.94 1,069,226,346.50              30.36%             22.95%           28.01%          -2.75%


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新能源电池             53,596,626.82      56,674,545.31           -5.74%           446.14%           212.87%        78.84%

分地区

境外              1,199,127,465.34       847,563,247.31           29.32%             52.32%           59.10%         -3.01%

境内              1,826,922,584.68 1,419,898,630.50               22.28%             -3.33%            -9.98%        5.74%

     公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
     □ 适用 √ 不适用
     相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
     √适用 □不适用
     新能源电池产品营业收入同比增长 446.14%,主要系:2017 年上半年处于市场拓展初期,销售收入较低所致;境外营
业收入同比增长 52.32%,主要系:光伏产品国外销售增长所致。


三、非主营业务分析

     □适用 √不适用


四、资产及负债状况分析

       1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                    单位:元

                            本报告期末                    上年同期末
                                                                            比重增
                                        占总资产                   占总资                           重大变动说明
                          金额                            金额                减
                                          比例                     产比例

货币资金           1,180,842,229.66       18.68%   932,494,650.01 17.05% 1.63% 主要系:银行理财产品减少所致。

应收账款           1,071,924,849.18       16.96%   766,525,161.50 14.01% 2.95% 主要系:报告期收入比去年同期增长所致。

存货                   674,026,722.70     10.66%   532,587,738.87 9.74% 0.92%

投资性房地产            11,178,782.39      0.18%     12,101,706.67 0.22% -0.04%

长期股权投资             1,275,145.14      0.02%      1,292,374.76 0.02% 0.00%

固定资产           2,077,022,643.73       32.86% 1,760,500,243.58 32.19% 0.67%

                                                                                     主要系:年产 1 亿支 18650 型高容量锂离
                                                                                     子动力电池项目、25MW 农光互补光伏电
在建工程               101,425,982.18      1.60%   299,821,461.52 5.48% -3.88%
                                                                                     站项目、江西都昌 10MW 光伏发电项目工
                                                                                     程转固所致。


       2、以公允价值计量的资产和负债

     □适用 √不适用




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       3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目                                                   期末账面价值                                               受限原因
     货币资金                                                               106,130,000.00               银行承兑汇票业务保证金

合计                                                                        106,130,000.00



五、投资状况分析

       1、总体情况
      □适用 √不适用

       2、报告期内获取的重大的股权投资情况

      □适用 √不适用

       3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

      √适用 □不适用
                                                                                                                                        单位:元
                是
                     投                                                                                            未达    披
                否
                     资                                                                                            到计    露
                为
           投        项                                    资                                                      划进    日
                固                        截至报告期                                            截止报告期
 项目      资        目   本报告期                         金   项目                                               度和    期        披露索引
                定                        末累计实际                           预计收益         末累计实现
 名称      方        涉   投入金额                         来   进度                                               预计    (        (如有)
                资                          投入金额                                              的收益
           式        及                                    源                                                      收益    如
                产
                     行                                                                                            的原    有
                投
                     业                                                                                              因    )
                资
 年产 1
 亿支                                                                                                             受补贴
                   新                                                                                                      20   《公司关于投
 18650                                                                                                            政策调
                   能                                                                                                      15   资 1 亿支 18650
 型高                                                      自                                                     整和公
                   源                                                                                                      年   型高容量锂离
 容量      自                                              有                                                     司开发
                是 动     23,786,963.00   278,403,550.00        113.45%        115,490,600.00    -20,137,800.11            12   子动力电池项
 锂离      建                                              资                                                     客户进
                   力                                                                                                      月   目的公告》(公
 子动                                                      金                                                     度低于
                   电                                                                                                      19   告编号:
 力电                                                                                                             预期影
                   池                                                                                                      日   2015-051)
 池项                                                                                                             响。
 目
 年产
 500M
                                                                                                                                《公司关于投
 W高               太                                                                                                      20
                                                                                                                                资年产 500MW
 效单              阳                                                                                                      16
                                                           自                                                                   高效单晶电池
 晶电              能                                                                                             已达     年
           自                                              有                                                                   片和 500MW
 池片           是 光     34,183,218.10   261,832,792.19        75.15%          93,071,200.00    75,627,232.58    预计     01
           建                                              资                                                                   高效组件项目
 和                伏                                                                                             收益     月
                                                           金                                                                   的公告》(公告
 500M              行                                                                                                      22
                                                                                                                                编号:
 W高               业                                                                                                      日
                                                                                                                                2016-004)
 效组
 件
                -
 合计      --        --   57,970,181.10   540,236,342.19   --          --      208,561,800.00    55,489,432.47    --       --   --
                -




16
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


4、以公允价值计量的金融资产

      □适用 √不适用


5、证券投资情况

      □适用 √不适用
      公司报告期不存在证券投资。


6、衍生品投资情况

      □适用 √不适用
      公司报告期不存在衍生品投资。


7、募集资金使用情况

      □适用 √不适用
      公司报告期无募集资金使用情况。


8、非募集资金投资的重大项目情况

      √适用 □不适用


                                                                                                          单位:万元

                计划投资总     本报告期投     截至报告期末累    项目进    项目收益     披露日期
     项目名称                                                                                      披露索引(如有)
                    额           入金额       计实际投入金额      度        情况       (如有)

                                                                                                   《公司关于投资
 年产 1 亿支
                                                                                                   1 亿支 18650 型高
 18650 型高
                                                                                      2015 年 12   容量锂离子动力
 容量锂离子        24,539.98        2,378.7         27,840.36   113.45%   -2,013.78
                                                                                      月 19 日     电池项目的公告》
 动力电池项
                                                                                                   (公告编号:
 目
                                                                                                   2015-051)

                                                                                                   《公司关于投资
 年产
                                                                                                   年产 500MW 高
 500MW 高
                                                                                                   效单晶电池片和
 效单晶电池                                                                           2016 年 01
                   34,840.00       3,418.32         26,183.28   75.15%    7,562.72                 500MW 高效组件
 片和                                                                                 月 22 日
                                                                                                   项目的公告》(公
 500MW 高
                                                                                                   告编号:
 效组件项目
                                                                                                   2016-004)

 合计              59,379.98       5,797.02         54,023.64     --          --          --              --




17
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


六、重大资产和股权出售

     1、出售重大资产情况

     □适用 √不适用
     公司报告期未出售重大资产。


     2、出售重大股权情况

     □适用 √不适用


七、主要控股参股公司分析

     □适用 √不适用
     公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。


八、公司控制的结构化主体情况

     □适用 √不适用


九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计

     2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
     归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

 2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度                 00.00%     至                       30.00%

 2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间
                                                                40,165.83    至                     52,215.58
 (万元)

 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万元)                                                   40,165.83

                                                    磁性材料下游行业市场景气度提升。同时,公司通过推进新产品、
 业绩变动的原因说明                                 新领域、新客户的开发,进一步拓展了市场空间,提高了公司高
                                                    端产品的收入占比,从而提升了公司的盈利能力。


十、公司面临的风险和应对措施


      1、政策风险

     (1)磁性材料行业:中美贸易战的升级对公司及产业下游远销美国市场的部分磁性材料产品会间

接造成一定的影响。

     (2)太阳能光伏行业:国内“531”新政使得补贴退坡和装机量受限、美国在“201”条款和“301”

条款法案实施的双税率、印度的GST和保障性关税等政策的实施等对公司经营会造成一定的影响。

     (3)新能源电池行业:新能源汽车技术标准逐步提高,补贴政策额度收紧乃至取消,会影响电池


18
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


行业的发展,从而对公司经营造成一定影响。

      2、汇率波动风险

      公司境外销售收入占公司总收入40%左右。因此,汇率波动会对公司经营产生较大影响。公司虽

已采取多种货币结算、外汇套期保值、远期外汇交易等多种措施来规避风险,但仍不能排除汇率波动

对公司利润总额带来一定影响。

      3、市场风险

     (1)太阳能行业:受政策影响,全球装机量下降,再加上众多企业扩大产能以及技改提升,使得

光伏行业将面临阶段性供需失衡状态。

     (2)新能源电池行业:随着新能源汽车产业、储能市场及其他锂电池应用需求的增长,掀起了一

股锂电池产业投资热,目前已呈现结构性产能过剩的情况。再加上新能源汽车对动力电池能量密度要

求进一步提高,日韩电池企业持续在中国投资建厂等因素影响,加剧了行业的市场化竞争风险。
      针对上述不利因素的影响,公司将紧跟市场趋势,深化国际化战略,调整国内外市场布局;多渠

道引进人才,加大技术研发,提升产品转型升级力度;加大市场拓展,提升客户满意度,自动服务终

端客户新品设计;推进智能制造,深化精益管理,做好产品提质降本,从而增强公司的核心竞争力和
抗风险能力。




19
  横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                                第五节           重要事项

  一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

        1、本报告期股东大会情况


                                            投资者参与
           会议届次          会议类型                        召开日期              披露日期                  披露索引
                                               比例

                                                                                                     详见公司在巨潮资讯网
   2017 年年度股东大会     年度股东大会         55.95%   2018 年 04 月 03 日   2018 年 04 月 04 日   (www.cninfo.com.cn)
                                                                                                     发布的公告



        2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

       □适用 √不适用


  二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

       □适用 √不适用
       公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


  三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
  截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

       √适用 □不适用
                                   承诺类                                                            承诺     承诺
       承诺事由          承诺方                                 承诺内容                                                履行情况
                                     型                                                              时间     期限

股改承诺

收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺
                                             1、自身及其投资的下属企业不存在与横店东磁从
                         横店集              事的业务相同或相似的业务的情形,与横店东磁
                         团控股              不构成同业竞争;2、与横店东磁的关系发生实质
                                                                                                                     截至 2018
                         有限公              性改变之前,保证其自身及其投资的下属企业现              2006
                                                                                                                     年 6 月 30
首次公开发行或再融       司、横   首次公     在及将来均不从事与横店东磁可能发生同业竞争              年 07   长期
                                                                                                                     日,承诺人
资时所作承诺             店社团   开发行     的任何业务或投资、合作经营、实际控制与横店              月 04   有效
                                                                                                                     严格履行了
                         经济企              东磁业务相同的其他任何企业;3、凡是与横店东             日
                                                                                                                     上述承诺。
                         业联合              磁可能产生同业竞争的机会,都将及时通知并建
                         会                  议横店东磁参与;4、与横店东磁的关系发生实质
                                             性改变之前,保证与横店东磁永不发生同业竞争。

股权激励承诺


  20
  横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                    承诺类                                                承诺    承诺
       承诺事由           承诺方                              承诺内容                                    履行情况
                                      型                                                  时间    期限
                         东阳市                                                                          截至 2018
                                                                                          2015
                         博驰投                                                                          年 6 月 30
其他对公司中小股东                  员工持   员工持股计划参与人承诺,自股票登记过户至博   年 07
                         资合伙                                                                   三年   日,承诺人
所作承诺                            股计划   驰投资名下之日起计算,锁定期为 36 个月。     月 14
                         企业(有                                                                        严格履行了
                                                                                          日
                         限合伙)                                                                        上述承诺。
承诺是否按时履行         是
如承诺超期未履行完
毕的,应当详细说明未
                         不适用
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划

  四、聘任、解聘会计师事务所情况

       半年度财务报告是否已经审计
       □是 √否
       公司半年度报告未经审计。


  五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

       □适用 √不适用


  六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

       □适用 √不适用


  七、破产重整相关事项

       □适用 √不适用
       公司报告期未发生破产重整相关事项。


  八、诉讼事项

       重大诉讼仲裁事项
       □适用 √不适用
       本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
       其他诉讼事项
       □适用 √不适用


  九、媒体质疑情况

       □适用 √不适用
       本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


  十、处罚及整改情况

       □适用 √不适用
       公司报告期不存在处罚及整改情况。

  21
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

     √适用 □不适用

     公司控股股东横店控股主营业务为投资管理和经营,产业涉及电子电气、医药化工、影视娱乐、新型

综合服务等。截止2018年6月30日,横店控股的总资产6,982,155.28万元,净资产2,297,303.20万元,主营业

务收入2,435,300.61万元,净利润80,960.63万元(未经审计),其经营状况和诚信状况良好。截止本报告期

末,不存在所负数额较大的债务到期未清偿,不存在未履行的法院生效判决等情况。

     公司实际控制人横店社团经济企业联合会主营业务为对资本投资企业单位的资产实行管理、开展企业

单位经营管理的理论研究、开展对社会责任贡献的理论研究与实践探索等,其诚信状况良好。截止报告期

末,不存在所负数额较大的债务到期未清偿,不存在未履行的法院生效判决等情况。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

     √适用 □不适用

     公司于2015年6月份推行第一期员工持股计划,参与持股计划的49名员工通过设立博驰投资以协议方式

受让横店控股持有的2,300万股公司股票,占公司总股本的5.60%,并自愿承诺锁定三年。2016年2月4日公

司管理层以自有资金通过博驰投资从二级市场买入18.44万股。2016年5月6日,公司实施了2015年度权益分

派后博驰投资合计持有公司股票4,636.88万股。2017年4月26日,公司实施了2016年度权益分派后博驰投资

合计持有公司股票9,273.76万股。2018年5月8日,公司发布了《公司关于公司员工持股计划锁定期届满的

提示性公告》(公告编号:2018-017),提示公司员工持股计划锁定期将于2018年7月13日届满。

十三、重大关联交易

     1、与日常经营相关的关联交易

     √适用 □不适用

                                                            关联       占同    获批                        可获
                                     关联                                                是否
                       关联   关联                          交易       类交    的交             关联交     得的
 关联交易     关联关                 交易   关联交                                       超过                            披露      披露
                       交易   交易                          金额       易金    易额             易结算     同类
     方         系                   定价   易价格                                       获批                            日期      索引
                       类型   内容                          (万       额的    度(万            方式      交易
                                     原则                                                额度
                                                            元)       比例    元)                        市价

                       采购                                                                     按协议                             《公
                              原材
 浙江东阳     兄弟公   商                                                                       约定的                   2018 年   司
                              料、   市场                                                                                          2018
 东磁稀土     司的孙   品、                 75,081,152.65   7,508.12   3.28%    11,000     否   方式、   75,081,152.65   03 月
                              接受   价                                                                                  10 日     年度
 有限公司     公司     接受                                                                     时间和                             日常
                              劳务
                       劳务                                                                     金额                               关联




22
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                关联        占同    获批                           可获
                                       关联                                                      是否
                         关联   关联                            交易        类交    的交                关联交     得的
 关联交易      关联关                  交易     关联交                                           超过                            披露   披露
                         交易   交易                            金额        易金    易额                易结算     同类
      方            系                 定价     易价格                                           获批                            日期   索引
                         类型   内容                            (万        额的    度(万               方式      交易
                                       原则                                                      额度
                                                                元)        比例    元)                           市价
                                                                                                                                        交易
                                                                                                                                        预计
                                                                                                                                        的公
                                                                                                                                        告》
                                                                                                                                        (公
                                                                                                        按协议                          告编
 东阳市燃      母公司                                                                                   约定的                          号
                         采购   原材   市场                                                                                             2018
 气有限公      的子公                           36,714,515.78   3,671.45    1.60%     8,200        否   方式、   36,714,515.78
                         商品   料     价                                                                                               -006
 司            司                                                                                       时间和                          )
                                                                                                        金额




 合计                                    --          --         11,179.57    --      19,200.00    --      --          --          --     --

 大额销货退回的详细情况                不存在

 按类别对本期将发生的日常关联交易
                                       公司原预计与上述关联交易方 2018 年度的交易金额为 19,200.00 万元,实际发生金额
 进行总金额预计的,在报告期内的实
                                       为 11,179.57 万元,少于预计之金额。
 际履行情况(如有)

 交易价格与市场参考价格差异较大的
                                       按市场价交易
 原因(如适用)


      2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

      □适用 √不适用
      公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


      3、共同对外投资的关联交易

      □适用 √不适用
      公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。



      4、关联债权债务往来



      √适用 □不适用

      是否存在非经营性关联债权债务往来
      √ 是 □ 否
      注:请注意对上面“是否存在非经营性关联债权债务往来”进行选择。


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横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


     应收关联方债权:

                                                              是否存          期初      本期新           本期收                 本期    期末
                                                              在非经          余额      增金额           回金额        利       利息    余额
          关联方                关联关系      形成原因
                                                              营性资          (万           (万          (万        率       (万    (万
                                                              金占用          元)           元)          元)                 元)    元)

赣州新盛稀土实业有限公                                                        3,925.6
                              子公司        非经营性往来      是                              277.48      1,171.67      0          0    3,031.5
司                                                                                 9

杞县新能源有限公司            子公司        非经营性往来      是               831.6                           831.6    0          0           0

关联债权对公司经营成果及财务状况的影响      影响有限

应付关联方债务:

                                                                                                                       本期
                                                               期初余           本期新          本期归                            期末余
                                                                                                                 利    利息
         关联方                  关联关系        形成原因      额(万           增金额          还金额                            额(万
                                                                                                                 率    (万
                                                                元)           (万元) (万元)                                   元)
                                                                                                                       元)

浙江东阳东磁稀土有限公                           采购商品、
                         兄弟公司的孙公司                          1,756.52       8,750.49          4,045.82       0        0      6,461.19
司                                               接受劳务

东阳市燃气有限公司       母公司的子公司          采购商品           863.52        4,064.17          4,240.19       0        0          687.5

关联债务对公司经营成果及财务状况的影响           影响有限



     5、其他重大关联交易



     √适用 □不适用


      (1)本公司在建工程中部分厂房工程项目由浙江横店建筑工程有限公司承建。2018年1-6月本公司为

该等项目支付浙江横店建筑工程有限公司进度款9,500,000.00元。上年同期支付浙江横店建筑工程有限公司

工程进度款8,917,000.00元;

      (2)公司将工程项目的水电安装、消防安装、弱电安装及相关配套设施的安装和维修服务整体承包

给东阳市三禾水电安装有限公司。2018年1-6月本公司为该等项目支付东阳市三禾水电安装有限公司

2,128,522.00元。上年同期为该等项目支付东阳市三禾水电安装有限公司1,949,265.00元。


     重大关联交易临时报告披露网站相关查询

               临时公告名称                       临时公告披露日期                               临时公告披露网站名称

 《公司 2018 年度日常关联交易预计的公告》         2018 年 03 月 10 日                巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)




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横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


十四、重大合同及其履行情况

     1、托管、承包、租赁事项情况


     (1)托管情况


     □适用 √不适用

     公司报告期不存在托管情况。


     (2)承包情况


     □适用 √不适用

     公司报告期不存在承包情况。


     (3)租赁情况


     □适用 √不适用

     公司报告期不存在租赁情况。


     2、重大担保


     □适用 √不适用

     公司报告期不存在担保情况。


     3、其他重大合同


     □适用 √不适用

     公司报告期不存在其他重大合同。


十五、社会责任情况

     1、重大环保问题情况

     上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
     是

                 主要污染
                                      排放                         执行的污
 公司或子公司    物及特征   排放方           排放口分                         排放总   核定的排   超标排放
                                      口数              排放浓度   染物排放
      名称       污染物的     式              布情况                            量      放总量      情况
                                       量                            标准
                   名称




25
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


 横店集团东磁              有组织          各窑炉车
                SO                   14               <3 mg/M3   850 mg/M3   4.84t    46.247t/a    无
 股份有限公司              排放            间排放筒

 横店集团东磁              有组织          各窑炉车
                NOx                  14               159mg/M3   400 mg/M3   22.67t   77.232t/a    无
 股份有限公司              排放            间排放筒

 横店集团东磁              纳管排          废水标排
                COD                  1                89.5mg/L   500mg/L     49.57t   153.47 t/a   无
 股份有限公司              放              口

 横店集团东磁              纳管排          废水标排
                NH-N                 1                2.14mg/L    25mg/L     1.968t    6.9 t/a     无
 股份有限公司              放              口

     防治污染设施的建设和运行情况

       (1)公司污染治理设施情况

       公司废水主要为磁性材料生产废水、太阳能电池片生产酸碱废水。

     磁性材料生产废水治理,采用多级隔油沉淀处理设施去除油污及悬浮物,处理后经水循环利用系统尽
可能回用于生产需要。多余废水纳管排放,由东阳市污水处理厂进一步处理达标后排放。

       太阳能电池片生产酸碱废水经由公司污水处理总站集中处理,采用化学反应、物理沉淀方法及厌氧生
化脱氮深度处理工艺进行有效治理之后,纳管排入东阳市横店污水处理厂进一步处理达标后排放。

       公司废气主要为工业粉尘、酸碱废气、有机废气。产生的工业粉尘治理采用水膜喷淋、布袋除尘、旋
风除尘处理工艺;酸碱废气治理采用酸碱喷淋处理工艺;有机废气治理采用活性炭吸附、催化氧化处理工
艺。

       公司固废主要为生活垃圾等一般固废,及废油漆渣纸、废有机溶剂、废活性炭、废矿物油等危废。生
活垃圾委托东阳市横店镇环卫所外运至垃圾填埋场卫生填埋,危废委托有资质的单位进行综合利用或焚烧
处置。

       (2)2018年上半年公司环境保护运行情况

       公司依照环保管理制度及环保责任制目标,组织编制2018年环保工作计划,并积极有序开展各项环保
管理工作。公司后勤部作为公司安全、环保专管部门,在遵守国家环保法律法规的情况下,积极落实上级
环保部门有关工作指示,每月组织各事业部、直属企业安环人员召开月度环保例会,并多次召开安全、环
保专题会议,每月做到“有计划、有总结、有汇报、有提高”的管理目标。上半年,公司多次组织开展安
全、环保知识培训,不断提升企业管理者安全环保知识水平及责任意识。

       上半年,公司环保治理设施运行正常稳定,废水、废气均达标排放、危废得到规范处置,未发生重大
环境污染事故。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

       公司认真执行建设项目环保“三同时”制度。完成2017年《磁性材料生产清洁能源技术改造项目》环
保“三同时”验收工作,并经环保部门许可,完成公司二氧化硫、氮氧化物两个指标的排污总量变更协议。
2018年新投资项目均取得环保部门审批许可。

突发环境事件应急预案


26
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


      公司已制订《公司突发环境污染事件应急预案》,并组织开展了突发环境污染事件应急预案演练,包
括危废污染事故应急演练。有利于提升员工环保责任意识及环境污染事件应急处置响应效能。

环境自行监测方案

      公司编制了2018年环境自行监测方案,并积极组织开展落实委托第三方环境监测和公司自行监测工
作。环境自行监测方案及监测数据均按照环保部门要求在指定网络平台上及时予以公布。
其他应当公开的环境信息
       无
其他环保相关信息

      根据浙江省发改委要求,公司完成了年度碳排放核算报告(初审稿)。根据国家“费改税”政策,公

司已认真履行环境税缴纳管理工作。

      2、履行精准扶贫社会责任情况

     (1)精准扶贫规划


      公司2018年半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。


     (2)半年度精准扶贫概要


     不适用


     (3)精准扶贫成效


     不适用


     (4)后续精准扶贫计划


     不适用


十六、其他重大事项的说明

     √适用□不适用

      (一)投资年产500MW高效单晶电池片和500MW高效组件项目

      项目总投资69,840万元,其中新增固定资产投资总额34,840万元,利用原太阳能事业部闲置的固定资
产3,000万元,新增流动资金总额32,000万元,投资项目资金由公司自筹和银行贷款相结合解决。该项目全
部达产后预计年销售收入达到161,500万元,年利润总额10,949.55万元,静态投资回收期(含建设期半年)
为3.03年。截止2018年6月30日,年产500MW高效单晶电池片产能已得到超产能释放,年产500MW高效组
件项目已在进行分步投资。《公司关于投资年产500MW高效单晶电池片和500MW高效组件项目的公告》(公
告编号:2016-004)已于2016年1月22日在证券时报和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告。

27
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


      (二)投资年产6GWh高容量锂离子动力电池项目

      项目总投资300,000万元,其中新增固定资产投资250,000万元,新增铺底流动资金投资50,000万元。
项目建设完成后年销售收入将达到600,000万元,年利润总额73,676万元,项目税后财务内部收益率15.9%,
税后投资回收期(含建设期)8.9年。截止2018年6月30日,该投资项目受技术路线、政策变动和市场开拓
等因素影响尚未启动。《公司关于投资年产6GWh高容量锂离子动力电池项目的公告》(公告编号:2016-031)
已于2016年8月26日在证券时报和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告。

      (三)公司第一期员工持股计划影响

      公司于2015年6月份推行第一期员工持股计划,参与持股计划的49名员工通过设立博驰投资以协议方
式受让横店控股持有的2,300万股公司股票,并自愿承诺锁定三年。因博驰投资为折价向横店控股受让股份,
使得报告期公司存在3,381万元的股份支付成本。

十七、公司子公司重大事项

     □适用√不适用




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 横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                  第六节          股份变动及股东情况

 一、股份变动情况

      1、股份变动情况


                                                                                                              单位:股

                            本次变动前                    本次变动增减(+,-)                   本次变动后
                                                 发行          公积金
                          数量          比例            送股            其他       小计          数量            比例
                                                 新股            转股
一、有限售条件股份        1,039,065      0.06%      0      0        0   68,100       68,100      1,107,165        0.07%
1、国家持股                       0      0.00%      0      0        0          0          0              0        0.00%
2、国有法人持股                   0      0.00%      0      0        0          0          0              0        0.00%
3、其他内资持股           1,039,065      0.06%      0      0        0   68,100       68,100      1,107,165        0.07%
其中:境内法人持股                0      0.00%      0      0        0          0          0              0        0.00%
      境内自然人持股      1,039,065      0.06%      0      0        0   68,100       68,100      1,107,165        0.07%
4、外资持股                       0      0.00%      0      0        0          0          0              0        0.00%
其中:境外法人持股                0      0.00%      0      0        0          0          0              0        0.00%
      境外自然人持股              0      0.00%      0      0        0          0          0              0        0.00%
二、无限售条件股份     1,642,560,935   99.94%       0      0        0   -68,100     -68,100   1,642,492,835      99.93%
1、人民币普通股        1,642,560,935   99.94%       0      0        0   -68,100     -68,100   1,642,492,835      99.93%
2、境内上市的外资股               0      0.00%      0      0        0          0          0              0        0.00%
3、境外上市的外资股               0      0.00%      0      0        0          0          0              0        0.00%
4、其他                           0      0.00%      0      0        0          0          0              0        0.00%
三、股份总数           1,643,600,000   100.00%      0      0        0          0          0   1,643,600,000     100.00%

       股份变动的原因
      √适用□不适用

       1、公司董事长何时金先生于本报告期内从二级市场买入公司股票合计80,800股,本报告期增持后合
 计持有公司股票1,419,100股。

       2、公司副总经理兼董事会秘书吴雪萍女士于本报告期内从二级市场买入公司股票合计10,000股,本
 报告期增持后合计持有公司股票57,120股。

       股份变动的批准情况
      □适用√不适用

       股份变动的过户情况
      □适用√不适用

       股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产
 等财务指标的影响

 29
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


     □适用√不适用

        公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
     □适用√不适用


      2、限售股份变动情况

     √适用□不适用
                                                                                                                          单位:股

                     期初限售    本期解除      本期增加限      期末限售股
     股东名称                                                                        限售原因                  解除限售日期
                       股数      限售股数        售股数            数
                                                                                                      按照高管股份管理的相
 何时金              1,003,725          0           60,600        1,064,325       二级市场买入
                                                                                                      关规定
                                                                                                      按照高管股份管理的相
 吴雪萍                 35,340          0             7,500         42,840        二级市场买入
                                                                                                      关规定
 合计                1,039,065          0           68,100        1,107,165             --                          --


      3、证券发行与上市情况

     不适用


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                          单位:股

                                                               报告期末表决权恢复的优先
 报告期末普通股股东总数                             78,416     股股东总数(如有)(参见注                                            0
                                                               8)
                                 持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                    持有有                        质押或冻结情况
                                                    报告期末      报告期内          限售条       持有无限售
                                        持股
          股东名称           股东性质               持有的普      增减变动          件的普       条件的普通      股份
                                        比例                                                                                  数量
                                                    通股数量        情况            通股数         股数量        状态
                                                                                      量
                            境内非国
 横店集团控股有限公司                   50.15%      824,200,000               0              0   824,200,000     质押    560,000,000
                            有法人
 东阳市博驰投资合伙企       境内非国
                                            5.64%    92,737,600               0              0    92,737,600
 业(有限合伙)             有法人
                            境内非国
 华泰证券股份有限公司                       2.62%    43,139,656    17,069,842                0    43,139,656
                            有法人

 中央汇金资产管理有限
                            国有法人        1.21%    19,956,800               0              0    19,956,800
 责任公司

 华润深国投信托有限公
                            境内非国
 司-润之信 23 期集合资                     0.91%    14,963,968    -3,330,000                0    14,963,968
                            有法人
 金信托计划
                            境内自然
 郑文淦                                     0.83%    13,568,000     1,087,000                0    13,568,000
                            人
 国元证券股份有限公司       境内非国        0.79%    13,000,000               0              0    13,000,000

30
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


 约定购回专用账户           有法人
 鹏华资产-浦发银行-
                            境内非国
 鹏华资产金润 24 号资产                 0.72%    11,824,747      2,174,100                0     11,824,747
                            有法人
 管理计划
 陕西省国际信托股份有
 限公司-陕国投【荣泰       境内非国
                                        0.56%    9,134,862       9,134,862                0      9,134,862
 1 号】证券投资集合资金     有法人
 信托计划
 中铁宝盈资产-广发银
                            境内非国
 行-中铁宝盈-夺宝 1                   0.47%    7,701,845       7,701,845                0      7,701,845
                            有法人
 号资产管理计划
 战略投资者或一般法人因配售新股成
 为前 10 名普通股股东的情况(如有) 不适用
 (参见注 3)
                                       上述股东中博驰投资为公司管理层的持股平台,委托横店控股作为其执行事务合伙
 上述股东关联关系或一致行动的说明
                                       人,其他未知是否存在关联关系或属于一致行动人。
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                              报告期末持有无限售条                        股份种类
                          股东名称
                                                                件普通股股份数量               股份种类              数量

 横店集团控股有限公司                                                    824,200,000          人民币普通股           824,200,000

 东阳市博驰投资合伙企业(有限合伙)                                          92,737,600       人民币普通股            92,737,600

 华泰证券股份有限公司                                                        43,139,656       人民币普通股            43,139,656

 中央汇金资产管理有限责任公司                                                19,956,800       人民币普通股            19,956,800

 华润深国投信托有限公司-润之信 23 期集合资金信托计划                        14,963,968       人民币普通股            14,963,968

 郑文淦                                                                      13,568,000       人民币普通股            13,568,000

 国元证券股份有限公司约定购回专用账户                                        13,000,000       人民币普通股            13,000,000

 鹏华资产-浦发银行-鹏华资产金润 24 号资产管理计划                          11,824,747       人民币普通股            11,824,747

 陕西省国际信托股份有限公司-陕国投【荣泰 1 号】证券
                                                                              9,134,862       人民币普通股             9,134,862
 投资集合资金信托计划
 中铁宝盈资产-广发银行-中铁宝盈-夺宝 1 号资产管理
                                                                              7,701,845       人民币普通股             7,701,845
 计划

 前 10 名无限售条件普通股股东之间,以及前 10 名无限售         上述股东中博驰投资为公司管理层的持股平台,委托横店控
 条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致         股作为其执行事务合伙人,其他未知是否存在关联关系或属
 行动的说明                                                   于一致行动人。

                                                        上述前十名普通股股东郑文淦除通过普通证券账户持有 2,839,500
 前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)
                                                        股外,还通过中原证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
 (参见注 4)
                                                        持有 10,728,500 股,实际合计持有 13,568,000 股。


     公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
      □是√否

     公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。




31
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


三、控股股东或实际控制人变更情况

     控股股东报告期内变更

      □适用√不适用

     公司报告期控股股东未发生变更。

     实际控制人报告期内变更

      □适用√不适用

     公司报告期实际控制人未发生变更。




32
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                  第七节         优先股相关情况

      □适用√不适用




33
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                         第八节       董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

        √适用□不适用

                                            本期增    本期减                  期初被授
                                期初持                            期末持                 本期被授予   期末被授予
                         任职               持股份    持股份                  予的限制
 姓名          职务              股数                              股数                  的限制性股   的限制性股
                         状态                数量      数量                   性股票数
                                (股)                            (股)                 票数量(股) 票数量(股)
                                            (股)    (股)                  量(股)

何时金      董事长       现任   1,338,300    80,800           0   1,419,100          0            0             0

            副总经理兼
吴雪萍                   现任     47,120     10,000           0     57,120           0            0             0
            董事会秘书

合计            --        --    1,385,420    90,800           0   1,476,220          0            0             0


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

        □适用√不适用


       公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2017年年报。




34
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                  第九节         公司债相关情况

     公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付

的公司债券

      否




35
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                         第十节           财务报告

一、审计报告


      半年度报告是否经过审计

      □ 是 √ 否

      公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表


      财务附注中报表的单位为:人民币元


     1、合并资产负债表


      编制单位:横店集团东磁股份有限公司
                                                 2018 年 06 月 30 日
                                                                                                      单位:元

                          项目                                   期末余额                 期初余额
流动资产:
     货币资金                                                          1,180,842,229.66        881,030,637.48
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                                           173,288,170.09         150,575,702.43
     应收账款                                                          1,071,924,849.18        999,644,257.50
     预付款项                                                            32,105,840.61          71,877,074.83
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                                            26,190,268.49          19,640,909.59
     应收股利
     其他应收款                                                            4,317,504.70           7,778,360.69
     买入返售金融资产
     存货                                                               674,026,722.70         733,935,938.85
     持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                                       560,089,069.88        1,079,737,187.84


36
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                          项目                      期末余额              期初余额
流动资产合计                                           3,722,784,655.31       3,944,220,069.21
非流动资产:
     发放贷款及垫款
     可供出售金融资产                                    51,800,000.00          51,800,000.00
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                          1,275,145.14           1,306,306.82
     投资性房地产                                        11,178,782.39          11,640,244.54
     固定资产                                          2,077,022,643.73       2,161,361,655.85
     在建工程                                           101,425,982.18          72,917,724.46
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                           289,366,644.34         294,662,229.59
     开发支出
     商誉                                                          1.00                   1.00
     长期待摊费用                                          2,434,502.08           2,482,213.79
     递延所得税资产                                        8,917,535.23           8,454,812.20
     其他非流动资产                                      53,854,336.18
非流动资产合计                                         2,597,275,572.27       2,604,625,188.25
资产总计                                               6,320,060,227.58       6,548,845,257.46
流动负债:
     短期借款
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                           201,140,000.00         438,681,400.00
     应付账款                                           870,643,088.86         973,804,172.08
     预收款项                                            26,337,344.23          71,279,382.16
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                       176,447,736.39         226,632,309.89
     应交税费                                            79,376,936.58          82,752,175.92
     应付利息
     应付股利
     其他应付款                                          36,650,591.75          35,304,622.98
     应付分保账款
     保险合同准备金


37
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                          项目                             期末余额                     期初余额
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
流动负债合计                                                  1,390,595,697.81               1,828,454,063.03
非流动负债:
     长期借款
     应付债券
       其中:优先股
                永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债                                                       14,604,847.46                6,028,025.09
     递延收益                                                      155,375,020.82             147,497,111.91
     递延所得税负债
     其他非流动负债
非流动负债合计                                                     169,979,868.28             153,525,137.00
负债合计                                                      1,560,575,566.09               1,981,979,200.03
所有者权益:
     股本                                                     1,643,600,000.00               1,643,600,000.00
     其他权益工具
       其中:优先股
                永续债
     资本公积                                                      362,247,407.60             328,437,407.60
     减:库存股
     其他综合收益                                                     908,890.10                   -143,936.08
     专项储备
     盈余公积                                                      378,561,692.18             378,561,692.18
     一般风险准备
     未分配利润                                               2,367,407,205.31               2,209,739,156.05
归属于母公司所有者权益合计                                    4,752,725,195.19               4,560,194,319.75
     少数股东权益                                                    6,759,466.30                6,671,737.68
所有者权益合计                                                4,759,484,661.49               4,566,866,057.43
负债和所有者权益总计                                          6,320,060,227.58               6,548,845,257.46


     法定代表人:何时金               主管会计工作负责人:张芝芳                    会计机构负责人:康佳男




38
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     2、母公司资产负债表

                                                                                      单位:元

                        项目                        期末余额              期初余额

流动资产:

     货币资金                                          1,161,683,498.25        862,948,121.94

     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                           159,830,972.93         145,627,109.34

     应收账款                                          1,066,865,015.78       1,009,466,764.22

     预付款项                                            31,153,893.51          70,175,245.46

     应收利息                                            26,190,268.49          19,640,909.59

     应收股利

     其他应收款                                         355,500,734.02         379,420,866.31

     存货                                               660,515,627.73         678,531,607.40

     持有待售的资产

     一年内到期的非流动资产

     其他流动资产                                       540,000,000.00        1,060,000,000.00

流动资产合计                                           4,001,740,010.71       4,225,810,624.26

非流动资产:

     可供出售金融资产                                    51,800,000.00          51,800,000.00

     持有至到期投资

     长期应收款                                            5,181,541.27           5,283,860.57

     长期股权投资                                        61,012,923.60          61,044,085.28

     投资性房地产                                        11,178,782.39          11,640,244.54

     固定资产                                          1,742,622,048.27       1,796,787,939.84

     在建工程                                            50,498,176.54          35,376,141.45

     工程物资

     固定资产清理

     生产性生物资产

     油气资产

     无形资产                                           270,231,819.40         275,052,597.34

     开发支出

     商誉

     长期待摊费用


39
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


     递延所得税资产                                   12,721,768.68      12,340,637.88

     其他非流动资产                                   53,854,336.18

非流动资产合计                                      2,259,101,396.33   2,249,325,506.90

资产总计                                            6,260,841,407.04   6,475,136,131.16

流动负债:

     短期借款

     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

     衍生金融负债

     应付票据                                        201,140,000.00     440,781,400.00

     应付账款                                        829,404,955.19     913,664,280.43

     预收款项                                         24,435,588.60      71,194,671.32

     应付职工薪酬                                    171,692,612.06     218,696,364.89

     应交税费                                         76,428,117.31      81,435,386.06

     应付利息

     应付股利

     其他应付款                                       45,035,992.78      42,984,317.10

     持有待售的负债

     一年内到期的非流动负债

     其他流动负债

流动负债合计                                        1,348,137,265.94   1,768,756,419.80

非流动负债:

     长期借款

     应付债券

       其中:优先股

                永续债

     长期应付款

     长期应付职工薪酬

     专项应付款

     预计负债                                         14,604,847.46        6,028,025.09

     递延收益                                        155,375,020.82     147,297,103.91

     递延所得税负债

     其他非流动负债

非流动负债合计                                       169,979,868.28     153,325,129.00

负债合计                                            1,518,117,134.22   1,922,081,548.80



40
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


所有者权益:

     股本                                               1,643,600,000.00        1,643,600,000.00

     其他权益工具

       其中:优先股

                永续债

     资本公积                                             355,901,733.08         322,091,733.08

     减:库存股

     其他综合收益

     专项储备

     盈余公积                                             378,561,692.18         378,561,692.18

     未分配利润                                         2,364,660,847.56        2,208,801,157.10

所有者权益合计                                          4,742,724,272.82        4,553,054,582.36

负债和所有者权益总计                                    6,260,841,407.04        6,475,136,131.16


     3、合并利润表

                                                                                        单位:元

                           项目                   本期发生额               上期发生额
一、营业总收入                                          3,056,008,895.34        2,738,442,269.17
     其中:营业收入                                     3,056,008,895.34        2,738,442,269.17
              利息收入
              已赚保费
              手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          2,724,219,844.88        2,515,831,956.69
     其中:营业成本                                     2,289,761,297.45        2,162,566,804.65
              利息支出
              手续费及佣金支出
              退保金
              赔付支出净额
              提取保险合同准备金净额
              保单红利支出
              分保费用
              税金及附加                                  18,206,120.38            15,914,913.13
              销售费用                                   106,466,322.21            85,347,092.23
              管理费用                                   323,367,226.00           272,840,511.84
              财务费用                                    -16,962,479.30          -14,290,422.94
              资产减值损失                                  3,381,358.14           -6,546,942.22
     加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
            投资收益(损失以“-”号填列)                18,631,787.02            17,890,277.54


41
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                        项目                                 本期发生额                        上期发生额
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益                             -31,161.68                   -333,698.95
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
           资产处置收益(损失以“-”号填列)                               100,881.55
           其他收益                                                   27,455,575.38                    20,710,873.54
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                  377,977,294.41                    261,211,463.56
       加:营业外收入                                                     2,711,781.27                      144,459.36
       减:营业外支出                                                  2,350,509.58                     2,822,189.75
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                              378,338,566.10                    258,533,733.17
       减:所得税费用                                                 56,222,788.22                    36,925,757.11
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                   322,115,777.88                   221,607,976.06
      (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                   322,115,777.88                   221,607,976.06
      (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
       归属于母公司所有者的净利润                                   322,028,049.26                    221,785,083.94
       少数股东损益                                                         87,728.62                    -177,107.88
六、其他综合收益的税后净额                                             1,052,826.18                    -2,089,070.36
     归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                          1,052,826.18                    -2,089,070.36
       (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
       (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                          1,052,826.18                    -2,089,070.36
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效部分
             5.外币财务报表折算差额                                    1,052,826.18                    -2,089,070.36
             6.其他
     归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                    323,168,604.06                    219,518,905.70
       归属于母公司所有者的综合收益总额                             323,080,875.44                    219,696,013.58
       归属于少数股东的综合收益总额                                         87,728.62                    -177,107.88
八、每股收益:
       (一)基本每股收益                                                       0.196                            0.135
       (二)稀释每股收益                                                       0.196                            0.135

      本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的净利润为:0 元。


      法定代表人:何时金              主管会计工作负责人:张芝芳                    会计机构负责人:康佳男




42
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


     4、母公司利润表

                                                                                            单位:元

                          项目                      本期发生额                上期发生额
一、营业收入                                              3,077,074,945.87        2,704,037,538.32
     减:营业成本                                         2,319,774,751.58        2,171,953,635.33
           税金及附加                                       17,234,213.80            15,439,523.48
           销售费用                                        102,704,108.59            81,979,286.59
           管理费用                                        303,530,381.27           259,580,453.56
           财务费用                                         -16,605,242.09          -14,223,781.34
           资产减值损失                                     12,629,785.01           -30,368,983.12
     加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)                   18,631,787.02            17,890,277.54
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益                  -31,161.68            -333,698.95
           资产处置收益(损失以“-”号填列)                     30,350.92
           其他收益                                         19,439,506.09            16,174,524.88
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         375,908,591.74           253,742,206.24
     加:营业外收入                                           2,671,728.44                 94,033.38
     减:营业外支出                                           2,299,661.76            1,894,875.15
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                     376,280,658.42           251,941,364.47
     减:所得税费用                                         56,060,967.96            37,669,837.25
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         320,219,690.46           214,271,527.22
     (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)          320,219,690.46           214,271,527.22
     (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
     (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
     (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
             4.现金流量套期损益的有效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                           320,219,690.46           214,271,527.22
七、每股收益:
     (一)基本每股收益
     (二)稀释每股收益


43
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


       5、合并现金流量表

                                                                                           单位:元

                        项目                      本期发生额                  上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                       3,269,826,761.29          3,010,053,462.47
     客户存款和同业存放款项净增加额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                        41,962,453.42             55,867,810.06
     收到其他与经营活动有关的现金                         178,708,779.04            105,656,249.90
经营活动现金流入小计                                    3,490,497,993.75          3,171,577,522.43
     购买商品、接受劳务支付的现金                       2,413,152,421.87          2,350,995,557.45
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现金                       631,396,785.66            545,068,463.79
     支付的各项税费                                       100,397,316.13            101,348,892.16
     支付其他与经营活动有关的现金                         242,369,365.76            122,133,071.02
经营活动现金流出小计                                    3,387,315,889.42          3,119,545,984.42
经营活动产生的现金流量净额                                103,182,104.33             52,031,538.01
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金                                 1,040,000,000.00          1,653,500,000.00
     取得投资收益收到的现金                                18,283,096.65             18,223,976.49
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
                                                               2,813,038.59           2,337,732.25
现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                          25,731,800.00            186,234,607.73
投资活动现金流入小计                                    1,086,827,935.24          1,860,296,316.47
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
                                                          161,991,119.08            161,552,377.19
现金
     投资支付的现金                                       520,000,000.00            770,000,000.00
     质押贷款净增加额

44
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                       项目                      本期发生额                  上期发生额
     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                        300,000,000.00
投资活动现金流出小计                                     981,991,119.08            931,552,377.19
投资活动产生的现金流量净额                               104,836,816.16            928,743,939.28
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金
     其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
     取得借款收到的现金
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
     偿还债务支付的现金                                                            500,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  164,360,000.00             84,308,000.00
     其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                             1,140,000.00
筹资活动现金流出小计                                     165,500,000.00            584,308,000.00
筹资活动产生的现金流量净额                              -165,500,000.00           -584,308,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                          2,308,421.69          11,167,234.40
五、现金及现金等价物净增加额                              44,827,342.18            407,634,711.69
     加:期初现金及现金等价物余额                        529,884,887.48            260,459,938.32
六、期末现金及现金等价物余额                             574,712,229.66            668,094,650.01


     6、母公司现金流量表

                                                                                          单位:元

                       项目                      本期发生额                  上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                      3,219,809,294.64          2,914,212,658.28
     收到的税费返还                                       41,962,453.42             55,867,810.06
     收到其他与经营活动有关的现金                        185,734,091.54             97,215,344.77
经营活动现金流入小计                                   3,447,505,839.60          3,067,295,813.11
     购买商品、接受劳务支付的现金                      2,409,509,142.21          2,319,957,161.90
     支付给职工以及为职工支付的现金                      607,143,113.88            521,941,299.47
     支付的各项税费                                       94,437,364.56            100,191,738.57
     支付其他与经营活动有关的现金                        234,569,766.45            174,676,049.78
经营活动现金流出小计                                   3,345,659,387.10          3,116,766,249.72
经营活动产生的现金流量净额                               101,846,452.50            -49,470,436.61
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金                                1,040,000,000.00          1,653,500,000.00
     取得投资收益收到的现金                               18,283,096.65             18,223,976.49
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
                                                              2,402,643.73           1,781,080.25
现金净额


45
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                            项目                                                     本期发生额                                       上期发生额
     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                                                                 25,731,800.00                                  186,234,607.73
投资活动现金流入小计                                                                           1,086,417,540.38                               1,859,739,664.47
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
                                                                                                159,895,492.40                                     64,747,492.89
现金
     投资支付的现金                                                                             520,000,000.00                                   771,000,000.00
     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                                                               300,000,000.00
投资活动现金流出小计                                                                            979,895,492.40                                   835,747,492.89
投资活动产生的现金流量净额                                                                      106,522,047.98                                1,023,992,171.58
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
     偿还债务支付的现金                                                                                                                          500,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                         164,360,000.00                                     84,308,000.00
     支付其他与筹资活动有关的现金                                                                   1,140,000.00
筹资活动现金流出小计                                                                            165,500,000.00                                   584,308,000.00
筹资活动产生的现金流量净额                                                                     -165,500,000.00                                  -584,308,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                                  882,625.83                                   13,338,081.07
五、现金及现金等价物净增加额                                                                      43,751,126.31                                  403,551,816.04
     加:期初现金及现金等价物余额                                                               511,802,371.94                                   240,482,100.19
六、期末现金及现金等价物余额                                                                    555,553,498.25                                   644,033,916.23


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                           单位:元

                                                                                        本期

                                                         归属于母公司所有者权益
       项目                            其他权益工具                                                                                       少数股 所有者权
                                                                       减:                                       一般
                                                       资本公                 其他综 专项                                未分配利
                       股本            优先 永续 其                    库存                     盈余公积 风险                             东权益          益合计
                                                           积                 合收益 储备                                     润
                                       股   债   他                     股                                        准备

一、上年期末余额    1,643,600,000.00                  328,437,407.60          -143,936.08        378,561,692.18          2,209,739,156.05 6,671,737.68   4,566,866,057.43


     加:会计政策
变更

           前期差
错更正


46
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                                          本期

                                                          归属于母公司所有者权益
       项目                             其他权益工具                                                                                       少数股 所有者权
                                                                        减:                                      一般
                                                        资本公                 其他综 专项                               未分配利
                        股本            优先 永续 其                    库存                     盈余公积 风险                             东权益         益合计
                                                            积                 合收益 储备                                    润
                                        股   债   他                     股                                       准备

           同一控
制下企业合并

           其他

二、本年期初余额     1,643,600,000.00                  328,437,407.60          -143,936.08       378,561,692.18          2,209,739,156.05 6,671,737.68   4,566,866,057.43


三、本期增减变动
金额(减少以“-”                                      33,810,000.00          1,052,826.18                               157,668,049.26     87,728.62    192,618,604.06

号填列)

(一)综合收益总
                                                                               1,052,826.18                               322,028,049.26     87,728.62    323,168,604.06


(二)所有者投入
                                                        33,810,000.00                                                                                      33,810,000.00
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金                                          33,810,000.00                                                                                      33,810,000.00



4.其他

(三)利润分配                                                                                                           -164,360,000.00                 -164,360,000.00


1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
                                                                                                                         -164,360,000.00                 -164,360,000.00
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)


2.盈余公积转增
资本(或股本)



47
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                                             本期

                                                            归属于母公司所有者权益
       项目                             其他权益工具                                                                                            少数股 所有者权
                                                                          减:                                        一般
                                                          资本公                  其他综 专项                                未分配利
                        股本            优先 永续 其                      库存                       盈余公积 风险                              东权益            益合计
                                                              积                  合收益 储备                                       润
                                         股   债    他                       股                                       准备

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额     1,643,600,000.00                    362,247,407.60             908,890.10       378,561,692.18            2,367,407,205.31 6,759,466.30     4,759,484,661.49


     上年金额
                                                                                                                                                                   单位:元

                                                                                             上期

                                                             归属于母公司所有者权益
       项目                             其他权益工具                                                                                               少数股 所有者权
                                                                             减:                                       一般
                                                                                      其他综 专项 盈余公                         未分配利
                        股本            优先 永续   其 资本公积 库存                                                    风险                       东权益          益合计
                                                                     合收益 储备                            积                        润
                                        股    债    他            股                                                    准备

一、上年期末余额      821,800,000.00                      1,082,617,407.60              768,671.10     320,771,176.29           1,738,794,743.82 6,850,368.66 3,971,602,367.47


     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

二、本年期初余额      821,800,000.00                      1,082,617,407.60              768,671.10     320,771,176.29           1,738,794,743.82 6,850,368.66 3,971,602,367.47


三、本期增减变动
金额(减少以“-”    821,800,000.00                       -787,990,000.00           -2,089,070.36                                172,477,083.94   -177,107.88    204,020,905.70

号填列)

(一)综合收益总
                                                                                     -2,089,070.36                                221,785,083.94   -177,107.88    219,518,905.70


(二)所有者投入
                                                             33,810,000.00                                                                                         33,810,000.00
和减少资本



48
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                                     上期

                                                       归属于母公司所有者权益
       项目                           其他权益工具                                                                                      少数股 所有者权
                                                                       减:                                    一般
                                                                              其他综 专项 盈余公                      未分配利
                      股本            优先 永续   其 资本公积 库存                                             风险                     东权益        益合计
                                                                   合收益 储备                    积                       润
                                      股    债    他            股                                             准备

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金                                         33,810,000.00                                                                                   33,810,000.00



4.其他

(三)利润分配                                                                                                         -49,308,000.00                 -49,308,000.00


1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
                                                                                                                       -49,308,000.00                 -49,308,000.00
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
                    821,800,000.00                   -821,800,000.00
内部结转

1.资本公积转增
                    821,800,000.00                   -821,800,000.00
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他


四、本期期末余额   1,643,600,000.00                   294,627,407.60          -1,320,399.26   320,771,176.29          1,911,271,827.76 6,673,260.78 4,175,623,273.17




49
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


       8、母公司所有者权益变动表

     本期金额
                                                                                                                                             单位:元

                                                                                   本期

                                              其他权益工具
        项目                                                                    减:库存 其他综合 专项                  未分配利 所有者权
                        股本            优先                   资本公积                                  盈余公积
                                               永续债   其他                      股      收益    储备                        润            益合计
                                         股

一、上年期末余额     1,643,600,000.00                          322,091,733.08                            378,561,692.18 2,208,801,157.10   4,553,054,582.36

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

二、本年期初余额     1,643,600,000.00                          322,091,733.08                            378,561,692.18 2,208,801,157.10   4,553,054,582.36

三、本期增减变动
金额(减少以“-”                                              33,810,000.00                                             155,859,690.46    189,669,690.46

号填列)

(一)综合收益总
                                                                                                                          320,219,690.46    320,219,690.46


(二)所有者投入
                                                                33,810,000.00                                                                33,810,000.00
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金                                                  33,810,000.00                                                                33,810,000.00



4.其他

(三)利润分配                                                                                                           -164,360,000.00   -164,360,000.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或
                                                                                                                         -164,360,000.00   -164,360,000.00
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)



50
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                                     本期

                                              其他权益工具
       项目                                                                     减:库存 其他综合 专项                    未分配利 所有者权
                        股本            优先                   资本公积                                    盈余公积
                                               永续债   其他                        股      收益   储备                         润             益合计
                                         股

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额     1,643,600,000.00                          355,901,733.08                              378,561,692.18 2,364,660,847.56    4,742,724,272.82


     上年金额
                                                                                                                                                单位:元

                                                                                     上期

                                              其他权益工具
       项目                                                                         减:库 其他综合 专项                   未分配利 所有者权
                        股本            优先     永续          资本公积                                    盈余公积
                                                        其他                        存股    收益    储备                         润            益合计
                                         股       债

一、上年期末余额       821,800,000.00                            1,076,271,733.08                           320,771,176.29 1,737,994,514.10 3,956,837,423.47


     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

二、本年期初余额       821,800,000.00                            1,076,271,733.08                           320,771,176.29 1,737,994,514.10 3,956,837,423.47


三、本期增减变动
金额(减少以“-”     821,800,000.00                            -787,990,000.00                                             164,963,527.22    198,773,527.22

号填列)

(一)综合收益总
                                                                                                                             214,271,527.22    214,271,527.22


(二)所有者投入
                                                                   33,810,000.00                                                                33,810,000.00
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入所
                                                                   33,810,000.00                                                                33,810,000.00
有者权益的金额


51
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                               上期

                                        其他权益工具
       项目                                                                   减:库 其他综合 专项                  未分配利 所有者权
                     股本             优先   永续          资本公积                                  盈余公积
                                                    其他                      存股    收益    储备                       润            益合计
                                       股     债

4.其他

(三)利润分配                                                                                                        -49,308,000.00   -49,308,000.00


1.提取盈余公积

2.对所有者(或
                                                                                                                      -49,308,000.00   -49,308,000.00
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
                    821,800,000.00                          -821,800,000.00
内部结转

1.资本公积转增
                    821,800,000.00                          -821,800,000.00
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额   1,643,600,000.00                         288,281,733.08                           320,771,176.29 1,902,958,041.32 4,155,610,950.69




三、公司基本情况

     横店集团东磁股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府《关于设立横店集团高科技产业股份有限公
司的批复》(浙政发〔1999〕38号)批准,由横店集团公司(现已改制并更名为南华发展集团有限公司)为主发起人,联合
东阳市化纤纺织厂、东阳市抗生素有限公司(现已更名为浙江普洛康裕生物制药有限公司)、东阳市有机合成化工九厂和东
阳市荆江化工厂等4家法人共同发起设立,于1999年3月30日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省东阳市横店
镇。公司股票已于2006年8月2日在深圳证券交易所挂牌交易。公司现持有统一社会信用代码为91330000712560751D的营业
执照,注册资本1,643,600,000.00元,股份总数1,643,600,000 股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股1,107,165
股;无限售条件的流通股份A股1,642,492,835股。
     本公司属电子元器件制造行业。主要经营活动为磁性材料、太阳能光伏产品及新能源电池的研发、生产和销售。产品及
提供的服务主要有:太阳能硅片、电池片及组件,永磁铁氧体、软磁铁氧体、塑磁系列产品,电机机壳,锂离子动力电池,
稀土材料等。
     本公司将东阳中世模具有限公司、杞县东磁磁性材料有限公司、杞县东磁新能源有限公司、赣州新盛稀土实业有限公司、
DMEGC Germany GmbH和DMEGC JAPAN CORPORATION LIMITED等13家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见


52
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。


四、财务报表的编制基础

     1、编制基础

     本公司财务报表以持续经营为编制基础。


     2、持续经营

     本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计


     具体会计政策和会计估计提示:

     公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


     否


     具体会计政策和会计估计提示:


     不适用


     1、遵循企业会计准则的声明

     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关

信息。


     2、会计期间

     会计年度自公历1月1日起至12月31日止。


     3、营业周期

     公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

     4、记账本位币

     采用人民币为记账本位币。


     5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     (1)同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调
整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
     (2)非同一控制下企业合并的会计处理方法

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     公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入
当期损益。


     6、合并财务报表的编制方法

     母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根
据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。


     7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

     (1)合营安排分为共同经营和合营企业。
     (2)当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
         1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
         2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
         3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
         4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
         5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。


     8、现金及现金等价物的确定标准

     列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


     9、外币业务和外币报表折算

     (1)外币业务折算
     外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公
允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
     (2)外币财务报表折算
     资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他
项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折
算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。


     10、金融工具

     (1)金融资产和金融负债的分类
     金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融
资产。
     金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
     (2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
     公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;

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对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融
资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
     公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:
1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
     公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照《企业会计准则第13
号——或有事项》确定的金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余
额。
     金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所
取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调
整公允价值变动收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入
投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
     当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金
融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。
     (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
     公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;
2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
     金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 所转移金融资产的账面价值;2) 因
转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转
移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金
额的差额计入当期损益:1) 终止确认部分的账面价值;2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额之和。
     (4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
     公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
     1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
     2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或
负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
     3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
     (5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法
     1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观
证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
     2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不
重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发
生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。


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     3) 可供出售金融资产
     表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:
     ①债务人发生严重财务困难;
     ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;
     ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
     ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
     ⑤因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;
     ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
     表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单
位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
     本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产
负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;
若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6
个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于
以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,
判断该权益工具是否发生减值。
     以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事
项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直
接计入其他综合收益。
     以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未
来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。

     11、应收款项

     (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准                  金额 1,000 万元以上(含)或占应收款项账面余额 10%以上的款项。

                                                  单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                  计提坏账准备。


     (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                            坏账准备计提方法

账龄组合                                                 账龄分析法

     组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
     √ 适用 □ 不适用

                  账龄                           应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                                   5.00%                                 5.00%

1-2 年                                                               10.00%                               10.00%

2-3 年                                                               30.00%                               30.00%

3 年以上                                                            100.00%                                100.00%



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     组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
     □ 适用 √ 不适用
     组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
     □ 适用 √ 不适用

     (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                    应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金
单项计提坏账准备的理由
                                    流量现值存在显著差异。

坏账准备的计提方法                  单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。


     12、存货

     公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
     否
     (1)存货的分类
     存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
     (2)发出存货的计价方法
     发出存货采用加权平均法。
     (3)存货可变现净值的确定依据
     资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,但
对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产
负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本
进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
     (4)存货的盘存制度
     存货的盘存制度为永续盘存制。
     (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
      1) 低值易耗品
     按照一次转销法进行摊销。
      2) 包装物
     按照一次转销法进行摊销。


     13、持有待售资产

     (1)持有待售的非流动资产或处置组的分类
     公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯
例,在当前状况下即可立即出售;2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售
将在一年内完成。
     公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)
内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
     因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置


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组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条
件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;2)因发生罕见情况,导致持有
待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有
待售类别的划分条件。
     (2)持有待售的非流动资产或处置组的计量
     1) 初始计量和后续计量
     初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净
额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有
待售资产减值准备。
     对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始
计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产
或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
     对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产
账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
     持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
     2) 资产减值损失转回的会计处理
     后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分
为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不
转回。
     后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持
有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资
产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
     持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比
例增加其账面价值。
     3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
     非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的
处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本
应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;②可收回金额。
     终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。


     14、长期股权投资

     (1)共同控制、重要影响的判断
     按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定,认定为重大影响。
     (2)投资成本的确定
     1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留
存收益。
     公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交
易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与

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达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公
积不足冲减的,调整留存收益。
     2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
     公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理:
     个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
     在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收
益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
     3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取
得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
     (3)后续计量及损益确认方法
     对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
     (4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
     1) 个别财务报表
     对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融
资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
     2) 合并财务报表
     ①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
     在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
     丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
     ②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
     将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。


     15、投资性房地产

     投资性房地产计量模式
     成本法计量
     折旧或摊销方法
     投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧
或进行摊销。




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     16、固定资产

     (1)确认条件

     固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

     (2)折旧方法

           类别                折旧方法           折旧年限               残值率              年折旧率
房屋及建筑物          年限平均法                              20                     5                  4.75
光伏电站              年限平均法                              15                     5                  6.33
通用设备              年限平均法                             7-10                 5-10             13.57-9.00
专用设备              年限平均法                             7-10                 5-10             13.57-9.00
运输工具              年限平均法                             7-10                    5             13.57-9.50
其他设备              年限平均法                             5-10                    5             19.00-9.50

     (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法


     不适用


     17、在建工程

     (1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的实际成本计量。
     (2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,
先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。


     18、借款费用


     (1)借款费用资本化的确认原则

     公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他

借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

     (2)借款费用资本化期间

     1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定

可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

     2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的

资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

     3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

     (3)借款费用资本化率以及资本化金额

     为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法

确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金

额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借

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款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
     19、生物资产
     不适用


     20、油气资产

     不适用


     21、无形资产

     (1)计价方法、使用寿命、减值测试

     无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
     使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可
靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
         项目                                                    摊销年限(年)
       土地使用权                                                                                         50
       软件                                                                                                5
       非专利技术                                                                                         5-6

     (2)内部研究开发支出会计政策

     内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,
确认为无形资产:1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2) 具有完成该无形资产并使用或出售的
意图;3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无
形资产将在内部使用的,能证明其有用性;4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有
能力使用或出售该无形资产;5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


     22、长期资产减值

     对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在
资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论
是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
     若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。


     23、长期待摊费用

     长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。


     24、职工薪酬

     (1)短期薪酬的会计处理方法

     在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。



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     (2)离职后福利的会计处理方法

     离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
     1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产
成本。
     2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
     ①根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受
益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义
务的现值和当期服务成本;
     ②设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项
设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计
划净资产;
     ③期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量
设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损
益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转
回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

     (3)辞退福利的会计处理方法

     向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

     (4)其他长期职工福利的会计处理方法

     向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他
长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。


     25、预计负债

     (1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该
义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
     (2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账
面价值进行复核。


     26、股份支付

     (1)股份支付的种类
     包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
     (2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     1) 以权益结算的股份支付
     授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期
内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计
入相关成本或费用,相应调整资本公积。
     换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允


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价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
       2) 以现金结算的股份支付
       授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期
内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
       3) 修改、终止股份支付计划
       如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修
改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
       如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,
而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
       如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则
将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。


       27、优先股、永续债等其他金融工具

       不适用


       28、收入

       公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
       否

       (1)收入确认原则

       1) 销售商品
       销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②公司不再保留通
常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益
很可能流入;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
       2) 提供劳务
       提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成
本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
     3) 让渡资产使用权
     让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
       4) 建造合同
       建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产
负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生


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的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
     固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流
入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本
加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地
区分和可靠地计量。
     确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
     资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同,按其差额计提存
货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。

     (2)收入确认的具体方法

     1) 晶体硅太阳能硅片、电池片、组件,磁性材料等产品销售
     内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回
货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:
公司已根据合同约定将产品报关,离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的
经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
     2) 光伏发电收入
     光伏发电于电力供应至电站所在地的电网公司并取得《电费结算单》时确认收入。
     3) 光伏电站EPC总包项目收入
     电站EPC总包项目于电站完工并达到并网发电条件时确认收入。


     29、政府补助

     (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

     公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,
冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或
发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

     (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

     除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部
分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补
偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;
用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。


     30、递延所得税资产/递延所得税负债

     (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计
税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资
产或递延所得税负债。
     (2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
     (3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
     (4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1) 企业合


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并;2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。


     31、租赁

     (1)经营租赁的会计处理方法

     公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
     公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

     (2)融资租赁的会计处理方法

     公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入
资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租
赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
     公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收
益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。


     32、其他重要的会计政策和会计估计

     不适用


     33、重要会计政策和会计估计变更

     (1)重要会计政策变更

     □ 适用 √ 不适用

     (2)重要会计估计变更

     □ 适用 √ 不适用


     34、其他

六、税项

     1、主要税种及税率

         税种                  计税依据                                      税率
                                                 除本公司境外子公司适用所在国家增值税税率、子公司东阳市东磁
                                                 新能源有限公司煤气销售自 2018 年 5 月 1 日适用 10%税率,2018
                                                 年 5 月 1 日前适用 11%税率、本公司有形动产租赁、金融服务收入
增值税               销售货物或提供应税劳务
                                                 与餐饮住宿服务适用 6%税率外,本公司及其境内子公司自 2018 年
                                                 5 月 1 日均适用 16%增值税税率,2018 年 5 月 1 日前均适用 17%增
                                                 值税税率。
                                                 除本公司子公司赣州新盛稀土实业有限公司按应缴流转税额的 7%
城市维护建设税       应缴流转税税额
                                                 计缴外,本公司及其境内子公司均按应缴流转税税额的 5%计缴
企业所得税           应纳税所得额                本公司按 15%的税率计缴企业所得税,其余境内子公司按 25%的税

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横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                 率计缴企业所得税;境外子公司适用所在国企业所得税税率。
                    从价计征的,按房产原值一次减
房产税              除 30%后的余值计缴;从租计征 从价计征的按 1.2%的税率计缴;从租计征的按 12%的税率计缴。
                    的,按租金收入计缴
教育费附加          应缴流转税税额                                                                        3%
                                                 除本公司子公司云南东磁有色金属有限公司按应缴流转税税额的
地方教育附加        应缴流转税税额
                                                 1%计缴外,本公司及其境内子公司均按应缴流转税税额的 2%计缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                     纳税主体名称                                           所得税税率
横店集团东磁股份有限公司                                                                                  15%
除母公司以外的其他境内纳税主体                                                                            25%


     2、税收优惠


     (1)增值税

     出口货物实行“免、抵、退”税政策,主要出口货物退税率为17%、15%。

     (2)本公司所得税税负减免相关依据及说明

     根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字
〔2017〕201号),公司通过高新技术企业重新认定,资格有效期为三年,企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31
日,故本期公司按15%的税率计缴企业所得税。

     (3)子公司税费减免相关依据及说明

     1) 东阳东磁光伏发电有限公司

     根据财政部、国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知(财税〔2008〕46号)和国
家税务总局《关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目所得税优惠问题的通知》(国税〔2009〕80号),企业经有关部门
批准,从事符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定范围、条件和标准的公共基础设施项目的投资经营所得,自
该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税,
经浙江省东阳市国家税务局2017年度企业所得税优惠事项备案,子公司东阳东磁光伏发电有限公司享受本项税收优惠,期间
自2017年1月1日至2022年12月31日,2018年免征企业所得税。

     根据财政部、国家税务总局关于继续执行光伏发电增值税政策的通知(财税〔2016〕81号)及浙江省东阳市国家税务局
《税务事项通知书》(增值税即征即退备案通知书),子公司东阳东磁光伏发电有限公司享受光伏发电增值税50%即征即退
政策。

     截至2018年6月30日,子公司东阳东磁光伏发电有限公司本期尚未收到增值税即征即退返款。

     2) 都昌县昊缇太阳能发电有限公司

     根据财政部、国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知(财税〔2008〕46号)和国
家税务总局《关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目所得税优惠问题的通知》(国税〔2009〕80号),企业经有关部门
批准,从事符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定范围、条件和标准的公共基础设施项目的投资经营所得,自
该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税,
经江西省都昌县国家税务局2017年度企业所得税优惠事项备案,子公司都昌县昊缇太阳能发电有限公司享受本项税收优惠,
期间自2017年1月1日至2022年12月31日,2018年免征企业所得税。

     根据财政部、国家税务总局关于继续执行光伏发电增值税政策的通知(财税〔2016〕81号)及江西省都昌县国家税务局
《纳税人减免税备案登记表》,子公司都昌县昊缇太阳能发电有限公司享受光伏发电增值税50%即征即退政策。


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横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


      截至2018年6月30日,子公司都昌县昊缇太阳能发电有限公司本期尚未收到增值税即征即退返款。

      (4)本公司其他税费减免相关依据及说明

      1) 根据东阳市地方税务局东地税通〔2018〕46205号文,本公司2018年1月1日至2018年12月31日的城镇土地使用税享受
减免税收优惠政策,减征额度为4,758,309.10元。

      2) 根据东阳市地方税务局东地税通〔2018〕46346号文,本公司2018年1月1日至2018年12月31日的房产税享受减免税收
优惠政策,减征幅度为80%。

       3、其他

七、合并财务报表项目注释

       1、货币资金

                                                                                                        单位:元

                   项目                              期末余额                          期初余额
库存现金                                                          1,122,798.43                      1,264,019.02
银行存款                                                    1,073,589,431.23                      728,620,868.46
其他货币资金                                                    106,130,000.00                    151,145,750.00
合计                                                        1,180,842,229.66                      881,030,637.48
     其中:存放在境外的款项总额                                  14,462,185.75                     10,501,577.90

      其他说明
      期末其他货币资金均系银行承兑汇票保证金。

       2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
      不适用

       3、衍生金融资产
      □ 适用 √ 不适用


       4、应收票据

      (1)应收票据分类列示

                                                                                                        单位:元

                   项目                              期末余额                          期初余额
银行承兑票据                                                    173,288,170.09                    150,575,702.43
合计                                                            173,288,170.09                    150,575,702.43

      (2)期末公司已质押的应收票据


      不适用


      (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                        单位:元

                   项目                          期末终止确认金额                 期末未终止确认金额


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横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


银行承兑票据                                                                               810,973,361.13
合计                                                                                       810,973,361.13

     (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

     不适用


       5、应收账款

     (1)应收账款分类披露

                                                                                                                                                                     单位:元

                                                    期末余额                                                                     期初余额
                               账面余额                   坏账准备                                             账面余额                     坏账准备
         类别
                                                                       计提       账面价值                                                                计提 账面价值
                           金额             比例        金额                                               金额           比例            金额
                                                                       比例                                                                               比例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的           23,512,573.13      2.05%    11,801,265.16    50.19%          11,711,307.97     12,033,851.03     1.12%         12,033,851.03   100.00%
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的         1,120,252,832.24     97.82%   60,039,291.03    5.36%         1,060,213,541.21 1,050,257,147.28     98.18%        56,548,804.22    5.38%    993,708,343.06
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备            1,513,212.75      0.13%     1,513,212.75   100.00%                             7,485,503.27     0.70%          1,549,588.83   20.70%      5,935,914.44
的应收账款
合计                     1,145,278,618.12    100.00%   73,353,768.94    6.40%         1,071,924,849.18 1,069,776,501.58    100.00%        70,132,244.08    6.56%    999,644,257.50

     期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
     √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                     单位:元

                                                                                           期末余额
应收账款(按单位)
                           应收账款                 坏账准备             计提比例                                             计提理由
                                                                                      因以前年度光伏行业市场低迷,该客户保加利亚投资
                                                                                      项目发生变更,市场前景不明,并导致该客户资金短
单位 1                      11,801,265.16          11,801,265.16              100.00% 缺,经多次催收,货款回收存在重大不确定性。经公
                                                                                      司第五届董事会第二十一次会议决议并经 2013 年第
                                                                                      一次临时股东大会决议通过,计提全额坏账准备。
                                                                                        公司光伏发电站项目经核准的上网电价超出标杆电价
光伏发电补贴                11,711,307.97                                         0.00% 的电费由全国征收的可再生能源电价附加解决。经单
                                                                                        项减值测试后,未计提坏账准备。
合计                       23,512,573.13           11,801,265.16                 --                                                  --

     组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                     单位:元

                                                                                                   期末余额
                账龄
                                                   应收账款                                        坏账准备                                        计提比例
1 年以内分项



68
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


1 年以内小计                              1,114,957,319.94                  55,747,866.00                      5.00%
1至2年                                            813,910.55                   81,391.06                      10.00%
2至3年                                            387,953.97                  116,386.19                      30.00%
3 年以上                                         4,093,647.78                4,093,647.78                     100.00%
合计                                      1,120,252,832.24                  60,039,291.03

      确定该组合依据的说明:
      组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
      □ 适用 √ 不适用
      组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
      □ 适用 √ 不适用

      (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

      本期计提坏账准备金额 3,257,173.01 元;本期收回或转回坏账准备金额 35,648.15 元。其中本期坏账准备收回或转回金
额重要的:无

      (3)本期实际核销的应收账款情况

      不适用

      (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                              单位:元

     单位名称                                      账面余额            占应收账款余额的比例(%)         坏账准备
单位2                                                  62,122,378.00                           5.42      3,106,118.90
单位3                                                  57,832,581.69                           5.05      2,891,629.08
单位4                                                  41,788,149.00                           3.65      2,089,407.45
单位5                                                  36,491,901.43                           3.19      1,824,595.07
单位6                                                  32,740,741.99                           2.86      1,637,037.10
     小计                                             230,975,752.11                          20.17     11,548,787.60

      (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

      不适用


      (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

      不适用

       6、预付款项

      (1)预付款项按账龄列示

                                                                                                              单位:元

                                          期末余额                                          期初余额
            账龄
                                 金额                      比例                  金额                  比例

1 年以内                         23,412,690.41                    72.92%         65,343,294.12                90.91%

1至2年                            6,792,377.13                    21.16%           3,051,778.57                4.25%


69
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


2至3年                               1,267,700.00                       3.95%              2,518,886.98                     3.50%

3 年以上                                 633,073.07                     1.97%                963,115.16                     1.34%

合计                                32,105,840.61                --                       71,877,074.83              --

      账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无

      (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


                   单位:元
     单位名称                                                          账面余额                  占预付款项余额的比例(%)
单位1                                                                             7,454,017.44                               23.22
单位2                                                                             3,252,282.64                               10.13
单位3                                                                             3,000,000.00                                9.34
单位4                                                                             2,400,000.00                                7.48
单位5                                                                             2,391,047.07                                7.45
     小计                                                                        18,497,347.15                               57.62


       7、应收利息

      (1)应收利息分类

                                                                                                                           单位:元

     项目                                                              期末余额                            期初余额
定期存款                                                                         26,190,268.49            19,640,909.59
合计                                                                             26,190,268.49            19,640,909.59


      (2)重要逾期利息


      不适用


      (3)重要逾期利息


      不适用



       8、应收股利

      不适用

       9、其他应收款

      (1)其他应收款分类披露

                                                                                                                           单位:元

                                             期末余额                                               期初余额
            类别
                              账面余额                坏账准备        账面价值       账面余额             坏账准备        账面价值


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横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                  计提比                                                             计提
                           金额          比例        金额                                     金额         比例           金额
                                                                    例                                                               比例

单项金额重大并单
独计提坏账准备的         11,829,924.60    60.48% 11,829,924.60    100.00%                  11,829,924.60    51.20% 11,829,924.60 100.00%

其他应收款

按信用风险特征组
合计提坏账准备的          7,010,993.47    35.85%   2,693,488.77    38.42%     4,317,504.70 10,558,321.17    45.69%    2,779,960.48   26.33% 7,778,360.69

其他应收款

单项金额不重大但
单独计提坏账准备           717,835.03      3.67%     717,835.03   100.00%                    717,835.03      3.11%        717,835.03 100.00%

的其他应收款

合计                     19,558,753.10   100.00% 15,241,248.40     77.93%     4,317,504.70 23,106,080.80   100.00% 15,327,720.11     66.34% 7,778,360.69

     期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
     √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                               单位:元

                                                                                  期末余额
其他应收款(按单位)
                            其他应收款          坏账准备            计提比例                                     计提理由

                                                                                    该款项原系预付材料款,因光伏行业低迷,双方协
                                                                                    议终止采购,该单位未按调解书约定归还该等采购
单位 1                     11,829,924.60        11,829,924.60            100.00% 款,经多次催收无望,相关款项回收存在重大不确
                                                                                    定性,经公司第五届董事会第二十一次会议决议从
                                                                                    预付款项转至其他应收款并全额计提坏账准备。

合计                       11,829,924.60        11,829,924.60            --                                          --

     组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
     √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                               单位:元

                                                                                      期末余额
             账龄
                                             其他应收款                               坏账准备                                   计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                           3,673,368.09                               183,668.40                                    5.00%
1至2年                                                    719,026.00                                 71,902.60                                 10.00%
2至3年                                                    258,116.58                                 77,434.97                                 30.00%
3 年以上                                               2,360,482.80                             2,360,482.80                                   100.00%
合计                                                   7,010,993.47                             2,693,488.77

     确定该组合依据的说明:

     组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

     □ 适用 √ 不适用

     组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:


71
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     □ 适用 √ 不适用


     (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

     本期计提坏账准备金额 101,913.37 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要
的:无

     (3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                              单位:元

                              项目                                                  核销金额
本期实际核销的其他应收款                                                                                   188,385.08

     其中重要的其他应收款核销情况:无

     (4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                              单位:元

                  款项性质                       期末账面余额                              期初账面余额
应收暂付款                                                    16,157,478.43                            19,311,318.88
押金保证金                                                        2,084,492.00                            2,461,671.19
其他                                                              1,316,782.67                            1,333,090.73
合计                                                          19,558,753.10                            23,106,080.80

     (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                              单位:元

                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称                 款项的性质         期末余额          账龄                         坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例
单位 1               应收暂付款                   11,829,924.60 3 年以上                   60.48%      11,829,924.60
单位 2               应收暂付款                    1,000,000.00 3 年以上                    5.11%         1,000,000.00
单位 3               应收暂付款                     717,835.03 3 年以上                     3.67%          717,835.03

单位 4               应收项目建设用地保证金         700,000.00 1-2 年                       3.58%           70,000.00

单位 5               备用金                         380,313.15 3 年以上                     1.94%          380,313.15

合计                                 --           14,628,072.78        --                  74.78%      13,998,072.78

     (6)涉及政府补助的应收款项


     不适用


     (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款


     不适用


     (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额




72
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


     不适用


       10、存货

     (1)存货分类

                                                                                                              单位:元

                                      期末余额                                         期初余额
       项目
                      账面余额        跌价准备        账面价值         账面余额        跌价准备          账面价值

原材料               137,313,727.98      46,356.79   137,267,371.19   184,298,472.98        46,356.79   184,252,116.19

在产品               109,345,397.32   1,700,000.00   107,645,397.32   156,572,895.45    1,700,000.00    154,872,895.45

库存商品             432,085,180.71   2,971,226.52   429,113,954.19   386,930,326.92   15,322,870.40    371,607,456.52

发出商品                                                               20,986,010.08                     20,986,010.08

自制半成品                                                              2,217,460.61                      2,217,460.61

合计                 678,744,306.01   4,717,583.31   674,026,722.70   751,005,166.04   17,069,227.19    733,935,938.85

     公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
     否

     (2)存货跌价准备

                                                                                                              单位:元

                                           本期增加金额                      本期减少金额
       项目           期初余额                                                                           期末余额
                                        计提            其他          转回或转销         其他

原材料                    46,356.79                                                                          46,356.79

在产品                 1,700,000.00                                                                       1,700,000.00

库存商品              15,322,870.40      57,919.91                     12,409,563.79                      2,971,226.52

合计                  17,069,227.19      57,919.91                     12,409,563.79                      4,717,583.31

     公司直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其

可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不

存在合同价格的,分别确定其可变现净值。

     本期转回或转销存货跌价准备,系公司将已计提存货跌价准备的存货销售处理所致。
     (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明


     不适用


     (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况


     不适用


     11、持有待售的资产



73
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


       不适用


       12、一年内到期的非流动资产

       不适用

       13、其他流动资产

                                                                                                                            单位:元

                    项目                                       期末余额                                 期初余额

理财产品                                                                  540,000,000.00                          1,060,000,000.00

待抵扣增值税进项税                                                         20,089,069.88                               19,677,132.92

预缴企业所得税                                                                                                             60,054.92

合计                                                                      560,089,069.88                          1,079,737,187.84

       其他说明:

       理财产品期末余额包括截至2018年6月30日尚未到期的2017年第91期乾元-众享保本型人民币理财产品100,000,000.00

元、综合财富管理服务理财产品50,000,000.00元、金融债券20,000,000.00元、2018年第2期乾元保本型理财产品200,000,000.00

元、中银保本理财人民币按期开放理财产品120,000,000.00元、2018年第106期乾元-众享保本型人民币理财产品50,000,000.00

元。

       14、可供出售金融资产

       (1)可供出售金融资产情况
                                                                                                                            单位:元

                                               期末余额                                            期初余额
           项目
                              账面余额         减值准备         账面价值          账面余额         减值准备            账面价值

可供出售权益工具:           51,800,000.00                     51,800,000.00     51,800,000.00                         51,800,000.00

       按成本计量的          51,800,000.00                     51,800,000.00     51,800,000.00                         51,800,000.00

合计                         51,800,000.00                     51,800,000.00     51,800,000.00                         51,800,000.00

       (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产


       不适用


       (3)期末按成本计量的可供出售金融资产


                                                                                                                            单位:元

                                    账面余额                                       减值准备                   在被投资
                                                                                                                          本期现金
被投资单位                        本期增   本期减                                                             单位持股
                     期初                               期末        期初       本期增加 本期减少    期末                    红利
                                    加       少                                                                 比例

南华期货股
                  51,800,000.00                     51,800,000.00                                                1.96%
份有限公司



74
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合计               51,800,000.00                   51,800,000.00                                           --

      (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况


      不适用


      (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明


       不适用


       15、持有至到期投资

      不适用


       16、长期应收款

      (1)长期应收款情况
                                                                                                                        单位:元

                                              期末余额                               期初余额
            项目                                                                                                折现率区间
                                账面余额      坏账准备        账面价值   账面余额      坏账准备      账面价值

武汉钢实东磁磁材有限
                               7,700,000.00   7,700,000.00               7,700,000.00 7,700,000.00
公司

合计                           7,700,000.00   7,700,000.00               7,700,000.00 7,700,000.00                      --

      (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款


      不适用


      (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
      其他说明

      该款项原系对联营企业武汉钢实东磁磁材有限公司的拟增资款,后因该联营企业经营状况欠佳及未能与合资方商定实施

增资具体事宜等原因,一直未予实施。鉴于该款项账龄较长且该公司经营状况欠佳,故本公司比照同账龄应收款项的实际损

失率,于2008年计提了全额坏账准备,本期未发生变动。


       17、长期股权投资

                                                                                                                        单位:元

                                                          本期增减变动
 被投资                                       权益法下确          其他 宣告发放 计提                                   减值准备
               期初余额        追加    减少              其他综合                                      期末余额
     单位                                     认的投资损          权益 现金股利 减值         其他                      期末余额
                               投资    投资              收益调整
                                                  益              变动 或利润 准备
一、合营企业
DMEGC
SOLAR           1,306,306.82                     -31,161.68                                             1,275,145.14
USA, LLC

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横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


小计         1,306,306.82                  -31,161.68                                        1,275,145.14
二、联营企业
武汉钢实
东磁磁材
有限公司
合计         1,306,306.82                  -31,161.68                                        1,275,145.14


       18、投资性房地产

     (1)采用成本计量模式的投资性房地产
     √ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:元

                   项目                     房屋、建筑物             土地使用权   在建工程            合计
一、账面原值
     1.期初余额                                   19,456,845.92                                      19,456,845.92
     2.本期增加金额
     (1)外购
     (2)存货\固定资产\在建工程转入
     (3)企业合并增加
     3.本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额                                   19,456,845.92                                      19,456,845.92
二、累计折旧和累计摊销
     1.期初余额                                    7,816,601.38                                       7,816,601.38
     2.本期增加金额                                     461,462.15                                      461,462.15
     (1)计提或摊销                                    461,462.15                                      461,462.15
     3.本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额                                    8,278,063.53                                       8,278,063.53
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     (1)计提
     3、本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值                               11,178,782.39                                      11,178,782.39
     2.期初账面价值                               11,640,244.54                                      11,640,244.54

     (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

76
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


      □ 适用 √ 不适用
      (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                               单位:元

                   项目                                      账面价值                                 未办妥产权证书原因

霍山分公司生产车间、宿舍及仓库等                                          4,194,515.32 租用土地,无法办理产权证书


19、固定资产

      (1)固定资产情况
                                                                                                                               单位:元

            项目           房屋及建筑物       通用设备        专用设备        运输工具       光伏电站       其他设备         合计

一、账面原值:

     1.期初余额              958,297,152.43 302,958,877.00 2,823,735,933.53 26,623,577.07 130,880,656.00 168,984,201.02 4,411,480,397.05

     2.本期增加金额            5,252,616.10 12,538,598.97     63,479,570.92    234,957.26                   5,503,343.44    87,009,086.69

       (1)购置                837,200.78 10,141,171.60      40,684,724.27    222,136.75                   5,488,464.81    57,373,698.21

       (2)在建工程转入       4,415,415.32   2,397,427.37    22,794,846.65     12,820.51                     14,878.63     29,635,388.48

       (3)企业合并增加

     3.本期减少金额            2,338,884.23     991,558.83    59,223,987.05     54,700.85     182,222.22     249,530.00     63,040,883.18

       (1)处置或报废         2,338,884.23     991,558.83    59,223,987.05     54,700.85     182,222.22     249,530.00     63,040,883.18

     4.期末余额              961,210,884.30 314,505,917.14 2,827,991,517.40 26,803,833.48 130,698,433.78 174,238,014.46 4,435,448,600.56

二、累计折旧

     1.期初余额              413,862,739.72 228,601,699.61 1,294,136,372.53 18,487,056.66    2,763,034.91 116,651,993.16 2,074,502,896.59

     2.本期增加金额           20,956,815.22   7,940,236.36 112,153,779.12     1,064,804.41   4,006,499.36   7,031,860.53   153,153,995.00

       (1)计提              20,956,815.22   7,940,236.36 112,153,779.12     1,064,804.41   4,006,499.36   7,031,860.53   153,153,995.00

     3.本期减少金额             597,121.69      901,408.74    32,961,948.84     51,424.50       7,693.83     236,859.70     34,756,457.30

       (1)处置或报废          597,121.69      901,408.74    32,961,948.84     51,424.50       7,693.83     236,859.70     34,756,457.30

     4.期末余额              434,222,433.25 235,640,527.23 1,373,328,202.81 19,500,436.57    6,761,840.44 123,446,993.99 2,192,900,434.29

三、减值准备

     1.期初余额                                              175,615,844.61                                                175,615,844.61

     2.本期增加金额

       (1)计提

     3.本期减少金额                                           10,090,322.07                                                 10,090,322.07

       (1)处置或报废                                        10,090,322.07                                                 10,090,322.07

     4.期末余额                                              165,525,522.54                                                165,525,522.54

四、账面价值

     1.期末账面价值          526,988,451.05 78,865,389.91 1,289,137,792.05    7,303,396.91 123,936,593.34 50,791,020.47 2,077,022,643.73

     2.期初账面价值          544,434,412.71 74,357,177.39 1,353,983,716.39    8,136,520.41 128,117,621.09 52,332,207.86 2,161,361,655.85

      (2)暂时闲置的固定资产情况


77
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                                                                            单位:元

        项目             账面原值            累计折旧              减值准备               账面价值                   备注

房屋及建筑物                 8,811,415.59      2,838,523.26                                 5,972,892.33

通用设备                       31,696.92           29,077.70                                     2,619.22

专用设备                 318,569,928.75      195,032,291.17         46,445,533.91          77,092,103.67

运输工具                      280,314.71         261,859.70                                    18,455.01

其他设备                      263,549.41         231,476.39                                    32,073.02

小计                     327,956,905.38      198,393,228.22         46,445,533.91          83,118,143.25

     (3)通过融资租赁租入的固定资产情况


     不适用


     (4)通过经营租赁租出的固定资产


     不适用


     (5)未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                            单位:元

                      项目                                     账面价值                       未办妥产权证书的原因

光伏园区化学品仓库等                                                    3,756,147.48                 正在办理中

煤气厂主厂房                                                           10,225,559.70                 正在办理中

子公司赣州新盛稀土实业有限公司萃取、酸溶车
                                                                        7,370,337.67                 正在办理中
间等厂房

小计                                                                   21,352,044.85


       20、在建工程

     (1)在建工程情况
                                                                                                                            单位:元

                                                            期末余额                                      期初余额
                 项目
                                            账面余额        减值准备       账面价值       账面余额        减值准备      账面价值

年产 1 亿支 18650 型高容量锂离子动力电
                                            15,270,386.40                 15,270,386.40   10,769,733.14                 10,769,733.14
池项目

四川省会理县通安镇叉子硐铜矿勘探工程        84,793,038.00   56,452,338.00 28,340,700.00   84,793,038.00 56,452,338.00   28,340,700.00


六石 25MW 农光互补光伏发电工程               6,785,664.58                  6,785,664.58    6,995,928.65                  6,995,928.65

年产 500MW 高效单晶电池片和 500MW 高
                                             1,536,960.03                  1,536,960.03    3,767,793.95                  3,767,793.95
效组件工程

软磁磁片项目                                 9,085,858.50                  9,085,858.50




78
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


砂浆切片机改金钢线项目                                      13,596,486.70                           13,596,486.70

在安装设备                                                  11,963,881.58                           11,963,881.58           14,037,296.54                 14,037,296.54

零星工程                                                    14,846,044.39                           14,846,044.39            9,006,272.18                 9,006,272.18

合计                                                       157,878,320.18           56,452,338.00 101,425,982.18           129,370,062.46 56,452,338.00   72,917,724.46



     (2)重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                                           单位:元

                                                                                                                工程
                                                                                        本期                    累计                          其中: 本期
                                                                       本期转入                                                      利息资
                                       期初           本期增加                          其他                    投入 工程进                   本期利 利息 资金
     项目名称       预算数                                             固定资产                期末余额                              本化累
                                       余额             金额                            减少                    占预         度               息资本 资本 来源
                                                                         金额                                                        计金额
                                                                                        金额                    算比                          化金额 化率
                                                                                                                 例

年产 1 亿支 18650
型高容量锂离子      245,399,800.00    10,769,733.14     4,500,653.26                            15,270,386.40   113.45%      在建                               其他

动力电池项目

四川省会理县通
安镇叉子硐铜矿                        84,793,038.00                                             84,793,038.00                在建                               其他

勘探工程

六石 25MW 农光
互补光伏发电工      178414,000.00      6,995,928.65      113,168.36       323,432.43             6,785,664.58   44.29%       在建                               其他



年产 500MW 高
效单晶电池片和
                    348,400,000.00     3,767,793.95     2,854,927.29     5,085,761.21            1,536,960.03   75.15%       在建                               其他
500MW 高效组件
工程

软磁磁片项目        109,510,000.00                      9,085,858.50                             9,085,858.50   14.28%       在建                               其他

砂浆切片机改金
                     21,520,910.00                     16,833,402.17     3,236,915.47           13,596,486.70   78.22%       在建                               其他
钢线项目

在安装设备                            14,037,296.54    14,638,411.44   16,711,826.40            11,963,881.58               在安装                              其他

零星工程                               9,006,272.18    10,117,225.18     4,277,452.97           14,846,044.39                在建                               其他

合计                804,271,700.00   129,370,062.46    58,143,646.20    29,635,388.48          157,878,320.18         --      --                                 --

     (3)本期计提在建工程减值准备情况
     不适用

       21、工程物资

     不适用

       22、固定资产清理

     不适用




79
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


       23、生产性生物资产

      不适用

       24、油气资产

      不适用

       25、无形资产

      (1)无形资产情况
                                                                                                         单位:元

                项目                土地使用权          专利权    非专利技术        软件           合计
一、账面原值
       1.期初余额                    339,014,476.84               17,258,000.00   1,286,324.80   357,558,801.64
       2.本期增加金额
         (1)购置
         (2)内部研发
         (3)企业合并增加
     3.本期减少金额
         (1)处置
       4.期末余额                    339,014,476.84               17,258,000.00   1,286,324.80   357,558,801.64
二、累计摊销
       1.期初余额                     56,155,732.23                5,535,996.88   1,204,842.94    62,896,572.05
       2.本期增加金额                  3,769,641.67                1,481,499.18     44,444.40      5,295,585.25
         (1)计提                     3,769,641.67                1,481,499.18     44,444.40      5,295,585.25
       3.本期减少金额
         (1)处置
       4.期末余额                     59,925,373.90                7,017,496.06   1,249,287.34    68,192,157.30
三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加金额
         (1)计提
       3.本期减少金额
       (1)处置
       4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面价值                279,089,102.94               10,240,503.94     37,037.46    289,366,644.34
       2.期初账面价值                282,858,744.61               11,722,003.12     81,481.86    294,662,229.59
      本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
      (2)未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                         单位:元

                     项目                             账面价值                    未办妥产权证书的原因


80
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


光伏园区东南角土地                                                        5,688,948.55              正在办理中


       26、开发支出

      不适用


       27、商誉

      (1)商誉账面原值
                                                                                                                     单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项               期初余额                     本期增加              本期减少         期末余额

赣州新盛稀土实业有限公司                         3,608,545.45                                                    3,608,545.45

都昌县昊缇太阳能发电有限公司                               1.00                                                           1.00

                  合计                           3,608,546.45                                                    3,608,546.45

      (2)商誉减值准备
                                                                                                                     单位:元

     被投资单位名称或形成商誉的事项             期初余额                 本期增加             本期减少           期末余额
赣州新盛稀土实业有限公司                             3,608,545.45                                                3,608,545.45
                   合计                              3,608,545.45                                                3,608,545.45

      说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

         2008年度,子公司赣州新盛稀土实业有限公司因市场环境发生较大变化而发生大额亏损,并已超额亏损,故对该商

誉予以计提全额减值准备。本期该商誉减值准备未发生变动。


       28、长期待摊费用

                                                                                                                     单位:元

         项目             期初余额           本期增加金额            本期摊销金额        其他减少金额          期末余额
房屋装修费                    98,904.08                                     98,904.08                                     0.00
预付土地租金                2,383,309.71             103,900.00             52,707.63                            2,434,502.08
合计                        2,482,213.79             103,900.00            151,611.71                            2,434,502.08

       29、递延所得税资产/递延所得税负债

      (1)未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                     单位:元

                                             期末余额                                            期初余额
           项目
                           可抵扣暂时性差异             递延所得税资产           可抵扣暂时性差异          递延所得税资产
资产减值准备                         58,855,572.41                8,917,535.23           56,314,700.43           8,454,812.20
合计                                 58,855,572.41                8,917,535.23           56,314,700.43           8,454,812.20

      (2)未经抵销的递延所得税负债




81
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


     不适用


     (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                单位:元

                            递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
          项目
                                期末互抵金额       或负债期末余额         期初互抵金额         或负债期初余额
递延所得税资产                                                 8,917,535.23                                 8,454,812.20

     (4)未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                单位:元

                     项目                              期末余额                                期初余额
可抵扣暂时性差异                                                    260,043,434.23                        291,465,142.25
可抵扣亏损                                                           64,978,560.85                         73,314,905.15
合计                                                                325,021,995.08                        364,780,047.40

     (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                单位:元

              年份                       期末金额                        期初金额                    备注
2018 年                                                                        17,794,063.45
2019 年                                        18,507,120.90                   18,507,120.90
2020 年                                         9,665,705.16                    9,665,705.16
2021 年                                        12,039,276.66                   12,039,276.66
2022 年                                        14,187,293.15                   15,308,738.98
2023 年                                        10,579,164.98
合计                                           64,978,560.85                   73,314,905.15          --

       30、其他非流动资产

                                                                                                                单位:元

                     项目                              期末余额                                期初余额
预付设备款                                                           39,081,236.18
预付土地款                                                           14,773,100.00
合计                                                                 53,854,336.18

       31、短期借款

     不适用

       32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

     不适用

       33、衍生金融负债

     □ 适用 √ 不适用




82
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


       34、应付票据

                                                                                                              单位:元

                 种类                                 期末余额                               期初余额
银行承兑汇票                                                     201,140,000.00                         438,681,400.00
合计                                                             201,140,000.00                         438,681,400.00
     本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


       35、应付账款

     (1)应付账款列示
                                                                                                              单位:元

                 项目                                 期末余额                               期初余额
货款及劳务                                                       689,869,608.39                         808,292,059.53
工程及设备款                                                     180,773,480.47                         165,512,112.55
合计                                                             870,643,088.86                         973,804,172.08

     (2)账龄超过 1 年的重要应付账款
     不适用


       36、预收款项

     (1)预收款项列示
                                                                                                              单位:元

                 项目                                 期末余额                               期初余额

货款                                                              26,337,344.23                          71,279,382.16

合计                                                              26,337,344.23                          71,279,382.16

     (2)账龄超过 1 年的重要预收款项

     不适用

     (3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

     不适用

       37、应付职工薪酬
     (1)应付职工薪酬列示
                                                                                                              单位:元

               项目                     期初余额             本期增加             本期减少              期末余额
一、短期薪酬                              226,592,017.73         540,757,397.45   590,901,678.79        176,447,736.39
二、离职后福利-设定提存计划                    40,292.16          39,928,350.86    39,968,643.02
三、辞退福利                                                        101,745.00       101,745.00
合计                                      226,632,309.89         580,787,493.31   630,972,066.81        176,447,736.39

     (2)短期薪酬列示




83
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                                                                        单位:元

                项目                     期初余额                    本期增加               本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴                    219,012,355.10          473,351,278.50          527,010,494.13       165,353,139.47
2、职工福利费                                    6,979,623.48         26,487,287.07           32,034,083.45         1,432,827.10
3、社会保险费                                     435,991.39          24,412,582.11           24,848,573.50
     其中:医疗保险费                             435,991.39          19,304,245.49           19,740,236.88
              工伤保险费                                               3,955,528.14            3,955,528.14
              生育保险费                                               1,152,808.48            1,152,808.48
4、住房公积金                                       1,480.00           1,407,562.00            1,409,042.00
5、工会经费和职工教育经费                         162,567.76          15,098,687.77            5,599,485.71         9,661,769.82
合计                                         226,592,017.73          540,757,397.45          590,901,678.79       176,447,736.39

     (3)设定提存计划列示
                                                                                                                        单位:元

          项目                期初余额                  本期增加                      本期减少                期末余额
1、基本养老保险                      38,300.28              38,393,163.82                 38,431,464.10
2、失业保险费                         1,991.88                  1,535,187.04               1,537,178.92
合计                                 40,292.16              39,928,350.86                 39,968,643.02


       38、应交税费

                                                                                                                        单位:元

                       项目                             期末余额                                       期初余额
增值税                                                                25,974,990.71                                13,144,041.86
企业所得税                                                            47,680,880.50                                59,436,518.65
个人所得税                                                              2,144,990.11                                1,447,079.53
城市维护建设税                                                          1,615,802.39                                1,257,956.92
房产税                                                                    91,289.46                                 2,800,611.01
土地使用税                                                                53,194.72                                 3,167,913.85
教育费附加                                                               969,481.45                                  754,774.14
地方教育附加                                                             643,926.75                                  499,583.89
地方水利建设基金                                                               3,751.06                                 5,235.63
印花税                                                                   187,604.43                                  238,460.44
环境保护税                                                                 11,025.00
合计                                                                  79,376,936.58                                82,752,175.92

       39、应付利息
     不适用

       40、应付股利
       不适用
       41、其他应付款

     (1)按款项性质列示其他应付款


84
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                                                           单位:元

                     项目                            期末余额                              期初余额
应付业务费                                                        9,369,363.00                         7,251,743.60
押金保证金                                                       18,418,894.72                        18,652,986.43
应付财产保险                                                      1,249,069.76                         2,177,444.18
应付暂收款                                                        4,711,950.71                         3,547,481.13
其他                                                              2,901,313.56                         3,674,967.64
合计                                                             36,650,591.75                        35,304,622.98

     (2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

     不适用

       42、持有待售的负债

     不适用

       43、一年内到期的非流动负债

     不适用

       44、其他流动负债

     不适用

       45、长期借款

     不适用

       46、应付债券

     不适用

       47、长期应付款

     不适用

       48、长期应付职工薪酬

     不适用

       49、专项应付款

     不适用

       50、预计负债
                                                                                                           单位:元

              项目                  期末余额               期初余额                       形成原因

产品质量保证                              14,604,847.46         6,028,025.09 根据本期太阳能电池组件销售计提质保金



85
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


合计                                          14,604,847.46      6,028,025.09                        --

     其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
     产品质量保证金系按照太阳能电池组件销售收入的0.5%计提。


       51、递延收益

                                                                                                                       单位:元

        项目             期初余额              本期增加          本期减少          期末余额                   形成原因

政府补助                 147,497,111.91         25,731,800.00     17,853,891.09   155,375,020.82 政府给予的无偿补助

合计                     147,497,111.91         25,731,800.00     17,853,891.09   155,375,020.82                  --

     涉及政府补助的项目:


                                                                                                                       单位:元

                                                       本期计
                                                                         本期冲减                              与资产相
                                              本期新增 入营业 本期计入其
           负债项目            期初余额                                  成本费用    其他变动         期末余额 关/与收益
                                              补助金额 外收入 他收益金额
                                                                           金额                                   相关
                                                         金额
2004 年第一批技术进步和产
                               2,379,600.00                                           1,140,000.00        1,239,600.00 与资产相关
业升级国债项目
利用废铁皮金属、11 条永磁铁
                                 391,666.87                      391,666.87                                      0.00 与资产相关
氧体等生产线
2010 年工业企业技术改造、技
                               4,747,166.87                     1,095,499.98                              3,651,666.89 与资产相关
术创新项目
年产 360 万平方米柔性覆铜板
                               3,334,033.46                      135,650.34                               3,198,383.12 与资产相关
生产线建设
年产 500MW 晶体硅电池片及
                                 450,000.00                       75,000.00                                375,000.00 与资产相关
250MW 组件
国家火炬计划磁性材料产业基
地(新材料)公共技术研发平
                                 500,000.00                      100,000.00                                400,000.00 与资产相关
台、国家火炬计划磁性材料产
业基地公共信息平台项目
外贸公共服务平台建设             476,000.00                       68,000.00                                408,000.00 与资产相关

年产 6000 吨高性能 MnZn 铁氧
                               2,918,283.49                      345,000.00                               2,573,283.49 与资产相关
体及 8000 吨粉料

煤改气补助                       250,000.00                       30,000.00                                220,000.00 与资产相关

年产 3 万吨干法永磁预烧料生
                                 494,666.70                       55,999.98                                438,666.72 与资产相关
产线节能改造

烧结炉节能技术改造项目         6,770,000.00                      677,000.00                               6,093,000.00 与资产相关

高性能永磁铁氧体智能化系统
                                 825,000.00                       75,000.00                                750,000.00 与资产相关
技术改造项目
年产 250MW 晶体硅太阳能电
                                 752,000.00                       94,000.00                                658,000.00 与资产相关
池组件技改项目
高性能永磁铁氧体磁体智能化
                               3,570,000.00                      297,500.00                               3,272,500.00 与资产相关
系统技术改目
磁性材料生产自动化智能化网
                               1,226,666.67                       92,000.00                               1,134,666.67 与资产相关
络信息化项目


86
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                        本期计
                                                                          本期冲减                           与资产相
                                               本期新增 入营业 本期计入其
          负债项目             期初余额                                   成本费用   其他变动       期末余额 关/与收益
                                               补助金额 外收入 他收益金额
                                                                            金额                                相关
                                                          金额
机器换人重点示范项目            1,020,000.00                      85,000.00                           935,000.00 与资产相关

磁性材料生产自动化、智能化、
                             2,614,500.00                        186,750.00                          2,427,750.00 与资产相关
网络信息项

省级重点企业研究所              5,000,000.00 5,000,000.00       1,500,000.00                         8,500,000.00 与资产相关

年产 500MW 高效单晶电池片
                                4,500,000.00                     270,000.00                          4,230,000.00 与资产相关
400MW 太阳能组件
年产 1 亿支 18650 型高容量锂
                             17,306,750.00                       935,500.00                         16,371,250.00 与资产相关
离子动力电池
一套 2500T/D 的废水除氟脱氮
                                2,900,000.00                     150,000.00                          2,750,000.00 与资产相关
处理系统
横店集团屋顶光伏发电示范项
                           63,543,916.54                        5,690,500.02                        57,853,416.52 与资产相关

磁性材料烧结窑炉环保节能技
                                 200,008.00                      200,008.00                                          与资产相关
术改造项目
集成自主探测器分析型工业热
                                  52,430.00                       52,430.00                                          与资产相关
像仪开发应用
超细晶铁氧体永磁材料研究与
                                1,700,000.00 3,000,000.00                                            4,700,000.00 与资产相关
产业化
煤气改天然气项目补助            3,022,500.00                     155,000.00                          2,867,500.00 与资产相关

年产 8000 吨高性能节能电机
                                 950,000.00                                                           950,000.00 与资产相关
磁瓦技改项目
磁性材料智能制造新模式应用      5,950,000.00 5,000,000.00       3,450,000.00                         7,500,000.00 与资产相关

永磁铁氧体材料研究与新产品
                                1,300,000.00                                                         1,300,000.00 与资产相关
开发等 4 个技术研发项目
永磁材料生产线自动化智能化
                                2,724,083.33                     168,500.00                          2,555,583.33 与资产相关
网络信息化
磁性材料智能化技改项目(预
                                 520,000.00 3,000,000.00                                             3,520,000.00 与资产相关
拨)
横店东磁工厂数字智能化项目      1,042,333.33                      59,000.00                           983,333.33 与资产相关

固资投资补贴                    1,690,830.00 1,131,800.00        150,525.00                          2,672,105.00 与资产相关

2016 年设备进口贴息             2,374,676.65                     128,360.90                          2,246,315.75 与资产相关

新一代无线充电用铁氧体磁片
                                               2,000,000.00                                          2,000,000.00 与资产相关
开发及量产
年产 50MW 太阳能电池高效
                                               5,600,000.00                                          5,600,000.00 与资产相关
组件技改
年产 1.2 亿只动力电池机壳技
                                               1,000,000.00                                          1,000,000.00 与资产相关

合计                          147,497,111.91 25,731,800.00     16,713,891.09         1,140,000.00   155,375,020.82           --

     其他说明:
     [注]:政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本、其他减少金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他
之政府补助说明。




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横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


       52、其他非流动负债

     不适用


       53、股本

                                                                                                                         单位:元

                                                                本次变动增减(+、-)
                       期初余额                                                                                    期末余额
                                        发行新股         送股          公积金转股         其他            小计
股份总数             1,643,600,000.00                                                                            1,643,600,000.00


       54、其他权益工具

     不适用


       55、资本公积

                                                                                                                         单位:元

           项目                         期初余额                       本期增加                本期减少           期末余额

资本溢价(股本溢价)                           50,426,946.94                                                       50,426,946.94

其他资本公积                                  278,010,460.66            33,810,000.00                             311,820,460.66

合计                                          328,437,407.60            33,810,000.00                             362,247,407.60

     其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

     根据公司2015年6月12月六届八次董事会决议2015年6月30日第一次临时股东大会决议及控股股东横店集团控股有限公
司与东阳市博驰投资合伙企业(有限合伙)签署的股份转让协议,横店集团控股有限公司于2015年6月12日将其持有的本公
司2,300万股股份以22.46元/股转让给东阳市博驰投资合伙企业(有限合伙)。鉴于东阳市博驰投资合伙企业(有限合伙)由
本公司部分董事、高级管理人员以及核心骨干员工作为有限合伙人与横店集团控股有限公司作为无限合伙人(执行事务合伙
人)共同设立,本期根据《企业会计准则第11号——股份支付》的有关规定,其股份受让价格与同期外部投资者二级市场购
买价格之间差异在锁定期36个月内按期确认管理费用(股份支付)和资本公积33,810,000.00元。

       56、库存股

     不适用


       57、其他综合收益

                                                                                                                         单位:元

                                                                                  本期发生额

              项目                      期初余额                  减:前期计入                       税后归           期末余额
                                                       本期所得税              减:所得 税后归属于母
                                                                  其他综合收益                       属于少
                                                         前发生额              税费用       公司
                                                                  当期转入损益                       数股东
二、以后将重分类进损益的其他
                                         -143,936.08    1,052,826.18                             1,052,826.18          908,890.10
综合收益

        外币财务报表折算差额             -143,936.08    1,052,826.18                             1,052,826.18          908,890.10



88
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


其他综合收益合计                    -143,936.08    1,052,826.18                              1,052,826.18                  908,890.10


       58、专项储备

     不适用


       59、盈余公积

                                                                                                                            单位:元

           项目              期初余额                    本期增加                   本期减少                   期末余额

法定盈余公积                     378,561,692.18                                                                     378,561,692.18

合计                             378,561,692.18                                                                     378,561,692.18


       60、未分配利润

                                                                                                                            单位:元

                    项目                                           本期                                     上期

调整前上期末未分配利润                                                2,209,739,156.05                         1,738,794,743.82

调整后期初未分配利润                                                  2,209,739,156.05                         1,738,794,743.82

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                        322,028,049.26                            221,785,083.94

减:    应付普通股股利                                                    164,360,000.00                             49,308,000.00

期末未分配利润                                                        2,367,407,205.31                         1,911,271,827.76

     调整期初未分配利润明细:

     1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。

     2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

     3)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。

     4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

     5)其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

       61、营业收入和营业成本

                                                                                                                            单位:元

                                           本期发生额                                           上期发生额
           项目
                                 收入                       成本                      收入                          成本

主营业务                        3,026,050,050.02          2,267,461,877.81          2,677,147,090.74               2,110,002,303.53

其他业务                          29,958,845.32              22,299,419.64             61,295,178.43                 52,564,501.12

合计                            3,056,008,895.34          2,289,761,297.45          2,738,442,269.17           2,162,566,804.65


       62、税金及附加

                                                                                                                            单位:元

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                 项目                            本期发生额                   上期发生额

城市维护建设税                                                 7,517,334.50                 4,858,616.02

教育费附加                                                     4,486,105.52                 2,914,255.92

房产税                                                          888,980.47                  2,255,810.47

土地使用税                                                     1,155,286.39                 2,916,801.77

印花税                                                         1,108,400.96                 1,030,896.65

地方教育附加                                                   2,986,615.29                 1,938,532.30

环境保护税                                                       30,720.05

水资源税                                                         32,677.20

合计                                                          18,206,120.38                15,914,913.13

       63、销售费用

                                                                                                单位:元

                 项目                            本期发生额                   上期发生额
运输装卸费                                                    54,642,705.90                41,892,993.20
业务费                                                        24,071,093.18                16,151,650.98
仓储、包装费                                                   8,185,194.99                 6,908,549.06
差旅、招待费                                                   9,365,902.21                 9,422,132.12
工资福利及保险                                                 4,445,168.49                 4,363,936.16
其他                                                           5,756,257.44                 6,607,830.71
合计                                                      106,466,322.21                   85,347,092.23

       64、管理费用

                                                                                                单位:元

                 项目                            本期发生额                   上期发生额
技术开发费                                                150,293,990.44               117,898,251.53
工资及福利                                                    88,882,185.23                74,583,585.30
股份支付费用                                                  33,810,000.00                33,810,000.00
折旧、摊销                                                    19,530,163.09                19,419,920.31
差旅、招待费                                                  14,663,591.67                12,674,410.38
中介费                                                         7,270,324.44                 5,079,323.79
办公费                                                         1,892,069.56                 2,243,057.56
维修费                                                         1,110,075.63                 1,043,844.54
排污费、检测费                                                 1,776,186.52                 1,878,618.17
税费                                                                                         669,388.50
其他                                                           4,138,639.42                 3,540,111.76
合计                                                      323,367,226.00               272,840,511.84

       65、财务费用

                                                                                                单位:元



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横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                     项目                          本期发生额                           上期发生额
利息支出                                                                                               3,739,726.01
利息收入                                                        -16,463,953.23                        -6,046,043.82
汇兑损益                                                         -1,255,595.51                       -13,256,304.76
手续费                                                              757,069.44                         1,272,199.63
合计                                                            -16,962,479.30                       -14,290,422.94

       66、资产减值损失

                                                                                                           单位:元

                     项目                          本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                                                     3,323,438.23                         -6,645,514.87
二、存货跌价损失                                                     57,919.91                           98,572.65
合计                                                             3,381,358.14                         -6,546,942.22

       67、公允价值变动收益

     不适用

       68、投资收益
                                                                                                           单位:元

                      项目                             本期发生额                         上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                           -31,161.68                      -333,698.95
理财产品收益                                                        18,662,948.70                    18,223,976.49
合计                                                                18,631,787.02                    17,890,277.54


       69、资产处置收益

                                                                                                           单位:元

           资产处置收益的来源                      本期发生额                           上期发生额
固定资产处置利得                                                    100,881.55


       70、其他收益

                                                                                                           单位:元

           产生其他收益的来源                      本期发生额                           上期发生额
与资产相关的政府补助摊销                                        16,713,891.09                          9,934,043.88
与收益相关的政府补助                                            10,741,684.29                        10,776,829.66
合计                                                            27,455,575.38                        20,710,873.54


       71、营业外收入

                                                                                                           单位:元

              项目                 本期发生额                     上期发生额        计入当期非经常性损益的金额
政府补助                                    707,650.00                                                  707,650.00
非流动资产毁损报废利得                          56,776.48                                                56,776.48


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横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


无法支付的货款                                   1,947,354.79                      55,033.38                       1,947,354.79
其他                                                                               89,425.98
合计                                             2,711,781.27                     144,459.36                       2,711,781.27

     计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                       单位:元

                                                         补贴是否影     是否特殊 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目     发放主体     发放原因      性质类型
                                                         响当年盈亏       补贴       额         额     与收益相关
                                      因符合地方政府
收节约用地 霍山县人                   招商引资等地方
                    补助                             否                 否              707,650.00                与收益相关
补助款     民政府                     性扶持政策而获
                                      得的补助
合计                --        --            --                  --           --         707,650.00                     --


       72、营业外支出

                                                                                                                       单位:元

             项目                      本期发生额                      上期发生额                计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠                                            12,000.00                       11,000.00                        12,000.00
非流动资产毁损报废损失                           2,264,811.20                     2,669,429.36                     2,264,811.20
地方水利建设基金                                    23,698.38                       24,680.51
其他                                                50,000.00                      117,079.88                        50,000.00
合计                                             2,350,509.58                     2,822,189.75                     2,326,811.20


       73、所得税费用

     (1)所得税费用表
                                                                                                                       单位:元

                    项目                               本期发生额                                    上期发生额
当期所得税费用                                                       56,685,511.25                                38,068,527.94
递延所得税费用                                                         -462,723.03                                -1,142,770.83
合计                                                                 56,222,788.22                                36,925,757.11

     (2)会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                       单位:元

                            项目                                                         本期发生额
利润总额                                                                                                      378,338,566.10
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                   56,750,784.92
子公司适用不同税率的影响                                                                                          -1,358,127.76
调整以前期间所得税的影响                                                                                             48,742.07
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                                    781,388.99
损的影响
所得税费用                                                                                                        56,222,788.22




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       74、其他综合收益

     详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。


       75、现金流量表项目

     (1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                单位:元

                 项目                            本期发生额                   上期发生额
收到的票据、保函及信用证等保证金                          151,145,750.00                   77,985,901.88
收到的与收益相关财政拨款                                      11,449,334.29                10,776,829.66
收回 Schmid Pilot Production Gmbh 欠款                                                      5,931,044.88
利息收入                                                      10,294,446.38                 1,572,163.52
其他                                                           5,819,248.37                 9,390,309.96
合计                                                      178,708,779.04               105,656,249.90

     (2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                单位:元

                 项目                            本期发生额                   上期发生额
支付的票据、保函及信用证等保证金                          106,130,000.00                   14,270,000.00
运输装卸费                                                    55,805,121.97                41,892,993.20
差旅、招待费                                                  24,029,493.88                22,096,542.50
业务费及咨询顾问费                                            31,341,417.62                21,230,974.77
仓储、包装费                                                   8,185,194.99                 6,908,549.06
办公费                                                         1,892,069.56                 2,243,057.56
排污、检测认证费                                               1,776,186.52                 1,878,618.17
维修费                                                         1,110,075.63                 1,043,844.54
财务手续费                                                      757,069.44                  1,149,596.84
其他                                                          11,342,736.15                 9,418,894.38
合计                                                      242,369,365.76               122,133,071.02

     (3)收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                单位:元

                 项目                            本期发生额                   上期发生额
定期存款本金及利息转入                                                                 181,084,607.73
收到的与资产相关财政专项拨款                                  25,731,800.00                 5,150,000.00
合计                                                          25,731,800.00            186,234,607.73

     (4)支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                单位:元

                 项目                            本期发生额                   上期发生额
定期存款存出                                              300,000,000.00
合计                                                      300,000,000.00



93
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


     (5)收到的其他与筹资活动有关的现金
     不适用

     (6)支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                                    单位:元

                 项目                            本期发生额                                   上期发生额

偿还的财政转贷资金本金                                        1,140,000.00

合计                                                          1,140,000.00

     支付的其他与筹资活动有关的现金说明:无


       76、现金流量表补充资料

     (1)现金流量表补充资料
                                                                                                                    单位:元

                               补充资料                                      本期金额                 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:                                             --                           --
净利润                                                                         322,115,777.88          221,607,976.06
加:资产减值准备                                                                     3,381,358.14           -6,546,942.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                 153,615,457.15          129,363,574.83
无形资产摊销                                                                         5,295,585.25           5,284,594.10
长期待摊费用摊销                                                                      151,611.71                  449,754.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)                     -100,881.55
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                               2,208,034.72           2,669,429.36
财务费用(收益以“-”号填列)                                                   -7,425,102.36             -10,116,583.69
投资损失(收益以“-”号填列)                                                  -18,631,787.02             -17,890,277.54
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                             -462,723.03            -1,142,770.83
存货的减少(增加以“-”号填列)                                                59,851,296.24              -77,690,505.03
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                                      11,014,029.15          -190,705,058.57
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                                     -461,640,551.95             -37,061,652.63
其他                                                                            33,810,000.00              33,810,000.00
经营活动产生的现金流量净额                                                     103,182,104.33              52,031,538.01
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                         --                           --
3.现金及现金等价物净变动情况:                                                 --                           --
现金的期末余额                                                                 574,712,229.66          668,094,650.01
减:现金的期初余额                                                             529,884,887.48          260,459,938.32
现金及现金等价物净增加额                                                        44,827,342.18          407,634,711.69

     (2)本期支付的取得子公司的现金净额

     不适用

     (3)本期收到的处置子公司的现金净额

     不适用

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横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文



     (4)现金和现金等价物的构成
                                                                                                                单位:元

                      项目                             期末余额                               期初余额
一、现金                                                          574,712,229.66                          529,884,887.48
其中:库存现金                                                      1,122,798.43                            1,264,019.02
        可随时用于支付的银行存款                                  573,589,431.23                          528,620,868.46
三、期末现金及现金等价物余额                                      574,712,229.66                          529,884,887.48

     其他说明:

     2018年1-6月合并现金流量表“现金的期末余额”为574,712,229.66元,2018年6月30日合并资产负债表“货币资金”余
额为1,180,842,229.66元,差异606,130,000.00元,系合并现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物的
定期存单500,000,000.00元、票据保证金106,130,000.00元。
     2017年度合并现金流量表“现金的期末余额”为529,884,887.48元,2017年12月31日合并资产负债表“货币资金”余额
为881,030,637.48元,差异351,145,750.00元,系合并现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物的定期
存单200,000,000.00元、票据保证金151,145,750.00元。


       77、所有者权益变动表项目注释

     说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:无


       78、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                                单位:元

                      项目                           期末账面价值                             受限原因
货币资金                                                          106,130,000.00 银行承兑汇票业务保证金
合计                                                              106,130,000.00                 --


       79、外币货币性项目

     (1)外币货币性项目
                                                                                                                单位:元

               项目                 期末外币余额                      折算汇率                期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元                                   5,476,317.69                      6.616600                    36,234,603.63
        欧元                                 2,458,116.74                      7.651500                    18,808,280.24
        港币                                  857,242.57                           0.843100                  722,741.21
        日元                              303,398,431.00                           0.059914                18,177,813.59
应收账款
其中:美元                                  31,129,443.65                          6.616600               205,971,076.85
        欧元                                14,291,567.78                          7.651500               109,351,930.87
        港币                                10,313,471.52                      0.843100                     8,695,287.84
        日元                              310,460,089.44                           0.059914                18,600,905.80
应付账款



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其中:美元                                  740,115.84                  6.616600                4,897,050.47
       欧元                                5,794,417.84                 7.651500               44,335,988.10
       日元                               43,413,256.00                 0.059914                2,601,061.82
其他应收款
其中:欧元                                       3,438.17               7.651500                  26,307.16
       日元                                3,572,348.00                 0.059914                 214,033.66
其他应付款
其中:欧元                                       9,257.70               7.651500                  70,835.29

     (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本

位币发生变化的还应披露原因。

     √ 适用 □ 不适用
     1) 公司子公司DMEGC Germany GmbH位于德国,财务报表的本位币采用欧元核算。DMEGC Germany GmbH所有的营
业收入来自欧洲,其商品销售价格一般以欧元结算,主要受欧元的影响,故选择欧元作为记账本位币;
     2) 公司子公司DMEGC JAPAN CORPORATION LIMITED位于日本,财务报表的本位币采用日元核算。DMEGC JAPAN
CORPORATION LIMITED所有的营业收入来自日本,其商品销售价格一般以日元结算,主要受日元的影响,故选择日元作
为记账本位币;
     3) 公司子公司横店集团东磁股份香港有限公司位于香港,财务报表的本位币采用港币核算。横店集团东磁股份香港有
限公司日常业务收支一般以港币结算,主要受港币的影响,故选择港币作为记账本位币。

     80、套期

     按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:无

     81、其他

     不适用


八、合并范围的变更


     1、非同一控制下企业合并

     不适用

     2、同一控制下企业合并

     不适用

     3、反向购买

     不适用

     4、处置子公司

     是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

     □ 是 √ 否

     是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形


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      □ 是 √ 否

       5、其他原因的合并范围变动

      说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

      合并范围减少

     公司名称                         股权处置方式           股权处置时点          处置日净资产       期初至处置日净利润
赣州市新源稀土废料回收有限公司             清算注销           2018年3月                       0.00                        0.00

       6、其他


九、在其他主体中的权益

       1、在子公司中的权益

      (1)企业集团的构成

                                                                                                  持股比例
                子公司名称             主要经营地            注册地           业务性质                         取得方式
                                                                                              直接      间接
东阳中世模具有限公司                浙江省东阳市      浙江省东阳市        制造业              60.00%           设立
会理县东磁矿业有限公司              四川省会理县      四川省会理县        铜矿采选业         100.00%           设立
云南东磁有色金属有限公司            云南省建水县      云南省建水县        有色金属矿采选业 100.00%             设立
杞县东磁磁性材料有限公司            河南省杞县        河南省杞县          制造业             100.00%           设立
杞县东磁新能源有限公司              河南省杞县        河南省杞县          制造业             100.00%           设立
DMEGC Germany GmbH                  德国              德国                贸易经纪与代理业 100.00%             设立
DMEGC JAPAN CORPORATION
                                    日本              日本                贸易经纪与代理业 100.00%             设立
LIMITED
横店集团东磁股份香港有限公司        香港              香港                贸易经纪与代理业 100.00%             设立
东阳市东磁新能源有限公司            浙江省东阳市      浙江省东阳市        管道燃气行业       100.00%           设立
                                                                                                               非同一控
赣州新盛稀土实业有限公司            江西省赣县        江西省赣县          制造业             100.00%           制下企业
                                                                                                               合并
东阳东磁自动化科技有限公司          浙江省东阳市      浙江省东阳市        制造业              55.00%           设立
                                                                                                               非同一控
都昌县昊缇太阳能发电有限公司        江西省都昌县      江西省都昌县        制造业             100.00%           制下企业
                                                                                                               合并
东阳东磁光伏发电有限公司            浙江省东阳市      浙江省东阳市        制造业             100.00%           设立

      (2)重要的非全资子公司

      不适用

      (3)重要非全资子公司的主要财务信息

      不适用

      (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

      不适用

      (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持


97
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


      不适用

       2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
      不适用

       3、在合营安排或联营企业中的权益
      (1)重要的合营企业或联营企业

      不适用

      (2)重要合营企业的主要财务信息

      不适用

      (3)重要联营企业的主要财务信息

      不适用

      (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                          单位:元

                                                  期末余额/本期发生额               期初余额/上期发生额
合营企业:                                                --                                --
投资账面价值合计                                                 1,275,145.14                      1,306,306.82
下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                --
--净利润                                                           -31,161.68                       -333,698.95
--综合收益总额                                                     -31,161.68                       -333,698.95
联营企业:                                                --                                --
下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                --

      (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
      不适用

      (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                          单位:元

                              累积未确认前期累计认的 本期未确认的损失(或本期分享
     合营企业或联营企业名称                                                          本期末累积未确认的损失
                                        损失                   的净利润)
武汉钢实东磁磁材有限公司                 -1,613,392.66                                            -1,613,392.66

      (7)与合营企业投资相关的未确认承诺
      不适用

      (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
      不适用


       4、重要的共同经营

      不适用


       5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

      未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:无



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     6、其他


十、与金融工具相关的风险
     本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,
建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
     本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策,概括如下。
     1、信用风险
     信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
     本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
     (1)银行存款
     本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
     (2)应收款项
     本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进
行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
     由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2018年6月30日,本公司应收账款的20.17%(2017年12
月31日:26.28%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
     1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:
                                                                                                     单位:元
 项目                                                      期末数
                     未逾期未减值                  已逾期未减值                           合计
                                         1年以内       1-2年        2年以上
应收票据                173,288,170.09                                                            173,288,170.09
应收账款                 11,711,307.97                                                             11,711,307.97
 小计                   184,999,478.06                                                            184,999,478.06
 单位:元
 项目                                                      期初数
                     未逾期未减值                  已逾期未减值                           合计
                                         1年以内       1-2年        2年以上
应收票据                150,575,702.43                                                            150,575,702.43
其他应收款                5,935,914.44                                                              5,935,914.44
 小计                   156,511,616.87                                                            156,511,616.87

     2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

     2、流动风险
     流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于
无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期
的现金流量。
     为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资
结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本
开支。
     本公司采用速动比率监督流动风险。截至2018年6月30日,本公司的速动比率为2.15(2017年12月31日:1.70)。
     3、市场风险


99
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


      市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和
外汇风险。
      (1)利率风险
      利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的
风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
      截至2018年6月30日,本公司不存在以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的借款,因此,不会对本公
司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
      (2)外汇风险
      外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险
主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率
买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。


十一、公允价值的披露
      不适用

十二、关联方及关联交易

      1、本企业的母公司情况

                                                                                    母公司对本企业 母公司对本企业
       母公司名称                        注册地        业务性质      注册资本
                                                                                      的持股比例     的表决权比例
横店集团控股有限公司 浙江省东阳市横店镇万盛街 42 号    制造业     200,000.00 万元           50.15%         50.15%

      本企业的母公司情况的说明

      横店社团经济企业联合会未直接持有本公司股权数,因其期末持有本公司之母公司横店集团控股有限公司70%的股权,
从而成为本公司存在控制关系的关联方。
      本企业最终控制方是横店社团经济企业联合会。

      2、本企业的子公司情况

      本企业子公司的情况详见附注其他主体中的权益之说明。

      3、本企业合营和联营企业情况

      本企业重要的合营或联营企业详见附注其他主体中的权益之说明。
      本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

                      合营或联营企业名称                                        与本企业关系
武汉钢实东磁磁材有限公司                               联营企业
DMEGC SOLAR USA, LLC                                   合营企业
浙江东磁户田磁业有限公司                               横店集团东磁有限公司的合营企业

      4、其他关联方情况

                        其他关联方名称                                   其他关联方与本企业关系
浙江横店影视城有限公司                                 母公司的子公司
浙江全方音响科技有限公司                               母公司的子公司
东阳市横店自来水有限公司                               母公司的子公司
浙江好乐多商贸有限公司                                 母公司的子公司


100
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                     其他关联方名称                               其他关联方与本企业关系
东阳市三禾水电安装有限公司                       母公司的孙公司
浙江新纳材料科技有限公司                         母公司的子公司
横店集团建设有限公司                             母公司的子公司
浙江横店建筑工程有限公司                         母公司的子公司
浙江横店进出口有限公司                           母公司的子公司
浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司                 母公司的孙公司
东阳市横店东磁电机有限公司                       兄弟公司的孙公司
横店集团得邦照明股份有限公司                     母公司的子公司
东阳得邦照明有限公司                             母公司的孙公司
横店集团浙江东磁房地产开发有限公司               母公司的孙公司
东阳市燃气有限公司                               母公司的子公司
浙江普洛康裕制药有限公司                         母公司的孙公司
浙江普洛医药科技有限公司                         母公司的孙公司
浙江普洛得邦化学有限公司                         母公司的孙公司
浙江省东阳市横店影视城管理服务有限公司           母公司的孙公司
普洛药业股份有限公司                             母公司的子公司
武穴市东磁房地产开发有限公司                     兄弟公司的孙公司
横店影视股份有限公司                             母公司的子公司
浙江石金玄武岩纤维股份有限公司                   母公司的子公司
赣州市东磁电子有限公司                           兄弟公司的孙公司
横店集团东磁有限公司                             母公司的子公司
浙江横店新能源技术有限公司                       母公司的子公司
东阳市东磁物业服务有限公司                       母公司的孙公司
浙江新纳陶瓷新材有限公司                         母公司的子公司
东阳市横店商品贸易有限公司                       母公司的孙公司
横店影视制作有限公司                             母公司的子公司
浙江英洛华磁业有限公司                           母公司的孙公司
浙江英洛华新能源科技有限公司                     兄弟公司的孙公司
浙江联宜电机有限公司                             母公司的孙公司
赣州市东磁稀土有限公司                           母公司的孙公司
赣州市东磁稀土有限公司章贡分公司                 母公司之孙公司的分公司
浙江东阳东磁稀土有限公司                         兄弟公司的孙公司
浙江横店英洛华进出口有限公司                     母公司的孙公司
东阳市横店影视城农副产品批发有限公司             母公司的孙公司
横店有限公司                                     母公司的子公司
东阳市横店集团医院(横店文荣医院)                 母公司的子公司
东阳市横店影视城旅游营销有限公司                 母公司的孙公司
东阳市横店汽车运输有限公司                       母公司的孙公司
浙江普洛家园药业有限公司                         母公司的孙公司
浙江横店城市公共服务有限公司                     实际控制人所施加重大影响的其他企业
浙江横店热电有限公司                             实际控制人所施加重大影响的其他企业


101
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                     其他关联方名称                                          其他关联方与本企业关系
东阳市横店污水处理厂                                       实际控制人所施加重大影响的其他企业
浙江横店染整有限公司                                       实际控制人所施加重大影响的其他企业
浙江英洛华康复器材有限公司                                 兄弟公司子公司的孙公司


      5、关联交易情况

      (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
      采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                              单位:元

                                                                             获批的交易额 是否超过交
                  关联方                    关联交易内容     本期发生额                                  上期发生额
                                                                                   度       易额度
浙江东阳东磁稀土有限公司               原材料、接受劳务      75,081,152.65                               21,725,659.34
东阳市燃气有限公司                     原材料                36,714,515.78                               14,068,149.21
东阳市横店东磁电机有限公司             原材料                                                            19,232,900.25
东阳市横店自来水有限公司               水                     4,776,332.07                                4,795,651.46
浙江横店热电有限公司                   电力、蒸汽             3,853,419.73                                4,638,144.19
浙江东磁户田磁业有限公司               原材料                 4,275,021.34                                2,903,311.97
东阳市横店污水处理厂                   接受劳务               1,454,008.60                                1,476,022.22
东阳市横店影视城旅游营销有限公司       门票                     756,160.15
东阳市横店影视城农副产品批发有限公司 原材料                     589,549.16                                 551,206.58
浙江好乐多商贸有限公司                 原材料                 1,613,648.53                                 550,427.35
东阳市横店商品贸易有限公司             原材料                   542,019.42                                 216,185.74
浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司       原材料                                                              438,618.47
浙江英洛华磁业有限公司                 原材料                                                               69,423.08
东阳市横店汽车运输有限公司             接受劳务                  66,686.56
横店集团控股有限公司                   接受劳务                   1,260.00
浙江横店影视城有限公司                 门票                                                               1,021,273.50
东阳市横店集团医院(横店文荣医院)       接受劳务               4,235,424.03
浙江英洛华新能源科技有限公司           原材料                     4,709.22

      出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                              单位:元

                     关联方                           关联交易内容               本期发生额            上期发生额
浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司                销售商品、提供劳务                   1,991,253.35         1,881,638.96
东阳市横店东磁电机有限公司                      销售商品、提供劳务                   1,511,728.87         1,025,947.03
浙江省东阳市横店影视城管理服务有限公司          提供劳务                              495,426.56           931,915.00
浙江东阳东磁稀土有限公司                        销售商品、提供劳务                    433,213.95           694,898.30
横店集团浙江东磁房地产开发有限公司              销售商品、提供劳务                    421,257.17           347,655.52
横店集团控股有限公司                            销售商品、提供劳务                    448,522.64           262,481.13
浙江横店英洛华进出口有限公司                    销售商品                              154,009.27              3,887.18
赣州市东磁稀土有限公司                          销售商品                            13,185,283.40          107,177.92



102
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                     关联方                             关联交易内容   本期发生额        上期发生额
浙江普洛康裕制药有限公司                          提供劳务                   24,403.24        81,439.62
浙江英洛华新能源科技有限公司                      提供劳务                   13,747.04          6,051.89
东阳市三禾水电安装有限公司                        提供劳务                   24,898.22        45,828.87
浙江普洛家园药业有限公司                          提供劳务                    4,206.60
浙江好乐多商贸有限公司                            销售商品、提供劳务          3,245.28        21,134.91
浙江东磁户田磁业有限公司                          销售商品、提供劳务         50,671.70        32,200.00
普洛药业股份有限公司                              提供劳务                   24,294.34        14,579.25
浙江石金玄武岩纤维股份有限公司                    提供劳务                   16,372.64        16,725.47
横店集团得邦照明股份有限公司                      提供劳务                   58,992.55
横店集团东磁有限公司                              提供劳务                  378,438.77        27,562.63
浙江横店进出口有限公司                            提供劳务                     905.66
东阳市燃气有限公司                                提供劳务                   50,674.53          7,899.06
武穴市东磁房地产开发有限公司                      销售商品、提供劳务          1,500.00          5,273.58
浙江新纳材料科技有限公司                          提供劳务                   11,173.58          8,074.53
赣州市东磁电子有限公司                            销售商品                   70,549.65         11,525.64
东阳市横店自来水有限公司                          提供劳务                    1,831.13        13,338.68
横店影视股份有限公司                              提供劳务                    8,116.04          3,100.00
浙江横店城市公共服务有限公司                      提供劳务                    5,057.55          5,516.04
东阳市横店污水处理厂                              提供劳务                                      4,730.19
浙江全方音响科技有限公司                          销售商品、提供劳务                            3,410.38
浙江横店热电有限公司                              提供劳务                    3,849.06          4,313.21
浙江横店染整有限公司                              提供劳务                    1,191.51
浙江联宜电机有限公司                              提供劳务                   13,381.13          1,252.83
浙江新纳陶瓷新材有限公司                          提供劳务                     396.23           1,009.43
横店社团经济企业联合会                            提供劳务                   20,959.43
横店集团建设有限公司                              提供劳务                   11,920.75           641.51
浙江普洛医药科技有限公司                          提供劳务                                    25,052.83
浙江横店新能源技术有限公司                        销售商品                     559.70
东阳市横店集团医院(横店文荣医院)                  提供劳务                    3,018.87
东阳市东磁物业服务有限公司                        提供劳务                    6,980.46
浙江横店影视城有限公司                            提供劳务                                   102,779.25
浙江英洛华康复器材有限公司                        销售商品                  800,275.86
横店有限公司                                      提供劳务                                    30,637.74
东阳得邦照明有限公司                              提供劳务                                       459.43

      (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
      不适用
      (3)关联租赁情况
      不适用
      (4)关联担保情况
      本公司作为担保方

103
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


      不适用
      本公司作为被担保方
                                                                                                                       单位:元

          担保方              担保金额                担保起始日               担保到期日           担保是否已经履行完毕
横店集团控股有限公司            85,050,000.00      2018 年 03 月 22 日      2018 年 09 月 22 日                  否
横店集团控股有限公司            33,940,000.00      2018 年 03 月 21 日      2018 年 09 月 21 日                  否
横店集团控股有限公司             4,850,000.00      2018 年 04 月 20 日      2018 年 10 月 20 日                  否
横店集团控股有限公司             3,000,000.00      2017 年 05 月 27 日      2018 年 11 月 27 日                  否
横店集团控股有限公司             1,707,900.00      2017 年 07 月 13 日      2018 年 07 月 13 日                  否
横店集团控股有限公司                  791,190.40   2018 年 03 月 02 日      2023 年 03 月 02 日                  否
横店集团控股有限公司                  240,768.00   2018 年 03 月 01 日      2023 年 03 月 01 日                  否
横店集团控股有限公司                  240,768.00   2018 年 03 月 01 日      2023 年 03 月 01 日                  否
横店集团控股有限公司                  104,104.00   2018 年 03 月 01 日      2023 年 03 月 01 日                  否
横店集团控股有限公司             3,000,000.00      2018 年 06 月 22 日      2019 年 08 月 29 日                  否
      (5)关联方资金拆借
      不适用
      (6)关联方资产转让、债务重组情况
      不适用
      (7)关键管理人员报酬
                                                                                                                       单位:元

                   项目                               本期发生额                                  上期发生额

关键管理人员报酬                                                    2,443,651.84                                 1,616,647.26

      (8)其他关联交易
      1)本公司在建工程中部分厂房工程项目由浙江横店建筑工程有限公司承建。2018年1-6月本公司为该等项目支付浙江横
店建筑工程有限公司进度款9,500,000.00元。上年同期支付浙江横店建筑工程有限公司工程进度款8,917,000.00元;
      2)本期,公司将工程项目的水电安装、消防安装、弱电安装及相关配套设施的安装和维修服务整体承包给东阳市三禾
水电安装有限公司。2018年1-6月本公司为该等项目支付东阳市三禾水电安装有限公司2,128,522.00元。上年同期为该等项目
支付东阳市三禾水电安装有限公司1,949,265.00元。

      6、关联方应收应付款项

      (1)应收项目
                                                                                                                       单位:元

                                                                         期末余额                       期初余额
  项目名称                     关联方
                                                               账面余额         坏账准备          账面余额        坏账准备
应收账款
               东阳市横店东磁电机有限公司                       1,112,363.54         55,618.18    1,872,834.10        93,641.70
               浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司                 2,107,617.00        105,380.85    1,020,120.98        51,006.05
               浙江东阳东磁稀土有限公司                          131,116.47           6,555.82     160,328.18          8,016.41
               浙江省东阳市横店影视城管理服务有限公司            144,320.20           7,216.01     146,461.00          7,323.05
               横店集团浙江东磁房地产开发有限公司                  49,728.80          2,486.44     130,361.51          6,518.08
               横店集团控股有限公司                                                                126,223.00          6,311.15


104
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                        期末余额                       期初余额
  项目名称                    关联方
                                                 账面余额       坏账准备         账面余额       坏账准备
              赣州市东磁稀土有限公司             5,003,034.15      250,151.71      84,174.01      4,208.70
              浙江英洛华新能源科技有限公司          11,704.00          585.20      84,010.00      4,200.50
              浙江好乐多商贸有限公司                                               25,952.00      1,297.60
              浙江新纳材料科技有限公司                                              8,252.00        412.60
              东阳市燃气有限公司                    31,873.00         1,593.65      7,809.00        390.45
              横店影视股份有限公司                   5,403.00          270.15       5,582.00        279.10
              武穴市东磁房地产开发有限公司           1,590.00           79.50       4,320.00        216.00
              浙江普洛家园药业有限公司               3,005.00          150.25       4,017.00        200.85
              浙江横店建筑工程有限公司                                              3,985.00        199.25
              横店社团经济企业联合会                24,766.00         1,238.30      2,549.00        127.45
              横店有限公司                                                          1,821.00         91.05
              浙江联宜电机有限公司                   4,593.00          229.65         869.00         43.45
              浙江普洛康裕制药有限公司                854.00            42.70         812.00         40.60
              横店影视制作有限公司                                                    320.00         16.00
              赣州市东磁电子有限公司                 5,000.00          250.00
              浙江石金玄武岩纤维股份有限公司        17,181.00          859.05
              浙江横店热电有限公司                   2,640.00          132.00
              浙江横店进出口有限公司                  960.00            48.00
              普洛药业股份有限公司                  18,642.00          932.10
              浙江横店英洛华进出口有限公司         177,250.00         8,862.50
              浙江英洛华康复器材有限公司           928,320.00        46,416.00
小计                                             9,781,961.16      489,098.06    3,690,800.78   184,540.04
预付款项
              浙江横店热电有限公司               2,194,160.00                    2,194,160.00
小计                                             2,194,160.00                    2,194,160.00
其他应收款
              武汉钢实东磁磁材有限公司             717,835.03      717,835.03     717,835.03    717,835.03
              浙江横店建筑工程有限公司             378,000.00      378,000.00     378,000.00    113,400.00
              东阳市横店影视城旅游营销有限公司      76,265.00         3,813.25
小计                                             1,172,100.03   1,099,648.28     1,095,835.03   831,235.03
长期应收款
              武汉钢实东磁磁材有限公司           7,700,000.00   7,700,000.00     7,700,000.00 7,700,000.00
小计                                             7,700,000.00   7,700,000.00     7,700,000.00 7,700,000.00

      (2)应付项目
                                                                                                   单位:元

         项目名称                      关联方         期末账面余额                  期初账面余额
应付账款


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横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                          浙江东阳东磁稀土有限公司                   64,611,899.77              17,565,235.84
                          浙江横店建筑工程有限公司                    7,935,731.66               8,701,497.43
                          东阳市燃气有限公司                          6,874,986.69               8,635,157.74
                          浙江东磁户田磁业有限公司                    2,420,966.04               2,253,100.00
                          东阳市三禾水电安装有限公司                     20,203.00                647,747.79
                          浙江新纳陶瓷新材有限公司                                                510,584.17
                          东阳市横店商品贸易有限公司                    635,797.00                423,230.00
                          浙江横店热电有限公司                                                    283,856.00
                          东阳市横店影视城农副产品批发
                                                                         66,230.24                115,301.52
                          有限公司
                          东阳市横店汽车运输有限公司                     27,587.00                 35,460.00
                          浙江好乐多商贸有限公司                         27,215.08                 33,840.02
                          浙江英洛华磁业有限公司                                                   18,300.00
                          浙江省东阳市东磁诚基电子有限
                                                                                                     9,803.51
                          公司
                          东阳市横店影视城旅游营销有限
                                                                        100,190.00
                          公司
                          浙江英洛华新能源科技有限公司                    5,462.70
小计                                                                 82,726,269.18              39,233,114.02
预收款项
                          浙江横店影视城有限公司                                                  124,973.84
                          东阳市横店东磁电机有限公司                                               17,376.80
小计                                                                                              142,350.64


       7、关联方承诺

       8、其他


十三、股份支付

       1、股份支付总体情况

      √ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位:元

公司本期授予的各项权益工具总额                                                                           0.00

公司本期行权的各项权益工具总额                                                                  33,810,000.00

公司本期失效的各项权益工具总额                                                                           0.00

      其他说明
      公司2015年6月12月第六届董事会第八次会议及2015年6月30日第一次临时股东大会通过了《公司关于<公司第一期员工
持股计划(草案)>及摘要的议案》(以下简称“第一期员工持股计划”),第一期员工持股计划系指由参加计划的员工作为
有限合伙人与横店集团控股有限公司作为无限合伙人(执行事务合伙人)共同成立东阳市博驰投资合伙企业(有限合伙),
并由东阳市博驰投资合伙企业(有限合伙)以协议方式受让横店集团控股有限公司持有的部分本公司股票,同时按照参与计


106
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


划的员工所持计划份额比例在东阳市博驰投资合伙企业(有限合伙)内部相应划分有限合伙权益份额的制度安排。
      第一期员工持股计划持有人包括公司部分董事、高级管理人员以及经薪酬与考核委员会认定对公司发展有卓越贡献的核
心骨干员工,共计49人;资金来源为公司员工的合法薪酬和自筹资金;涉及的标的股票来源系东阳市博驰投资合伙企业(有
限合伙)以协议方式受让横店控股持有的本公司2,300万股股票,受让价格为转让协议签订日前一天公司股票二级市场交易
均价的50%,即22.46元/股,标的股票锁定期为36个月。


      2、以权益结算的股份支付情况

      √ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法                          根据授予日(股东大会通过日)的收盘价格

可行权权益工具数量的确定依据                              受让股票数量

本期估计与上期估计有重大差异的原因                        受让股票数量

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                      202,860,000.00

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                             33,810,000.00


      3、以现金结算的股份支付情况

      □ 适用 √ 不适用

      4、股份支付的修改、终止情况

      5、其他

十四、承诺及或有事项
      1、重要承诺事项
      不适用
      2、或有事项
      (1)资产负债表日存在的重要或有事项
      截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大或有事项。
      (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
      公司不存在需要披露的重要或有事项。
      3、其他

十五、资产负债表日后事项
      不适用


十六、其他重要事项
      1、前期会计差错更正
      不适用

      2、债务重组
      不适用

      3、资产置换
      不适用

107
横店集团东磁股份有限公司 2018 年半年度报告全文


       4、年金计划
      不适用

       5、终止经营

      不适用


       6、分部信息

      (1)报告分部的确定依据与会计政策
      公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以地区分部/产品分部为基础确定报告分部。

      (2)报告分部的财务信息
                                                                                                                                                                 单位:元

       项目           光伏产品                磁性材料                   新能源电池                    其他                 分部间抵销                         合计

主营业务收入       1,420,818,458.04 1,535,379,538.94                     53,596,626.82             16,255,426.22                                     3,026,050,050.02

主营业务成本       1,129,031,605.60 1,069,226,346.50                     56,674,545.31             12,529,380.40                                     2,267,461,877.81


      (3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

      不适用


      (4)其他说明

      不适用

       7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

      不适用

       8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
       1、应收账款

      (1)应收账款分类披露
                                                                                                                                                                 单位:元

                                                        期末余额                                                                    期初余额

                               账面余额                     坏账准备                                       账面余额                     坏账准备
           类别
                                                                         计提比 账面价值                                                             计提 账面价值
                              金额            比例       金额                                            金额             比例        金额
                                                                           例                                                                        比例

单项金额重大并单独计
                              35,972,326.03    3.12%     25,000,917.71     69.50%    &ens