太阳纸业:可转换公司债券2019年付息公告

 证券代码:002078           证券简称:太阳纸业       公告编号:2019-064
 债券代码:128029           债券简称:太阳转债



                      山东太阳纸业股份有限公司

                    可转换公司债券2019年付息公告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示:
    1、“太阳转债”将于 2019 年 12 月 23 日按面值支付第二年利息,每 10 张

“太阳转债”(面值 1,000 元)利息为 5.00 元(含税);
    2、债权登记日:2019 年 12 月 20 日;
    3、可转债除息日:2019 年 12 月 23 日;
    4、可转债付息日:2019 年 12 月 23 日;
    5、“太阳转债”票面利率:第一年 0.3%、第二年 0.5%、第三年 0.8%、第

四年 1.0%、第五年 1.50%;
    6、“太阳转债”本次付息的债权登记日为 2019 年 12 月 20 日,凡在 2019
年 12 月 20 日(含)前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息;2019
年 12 月 20 日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息;
    7、下一付息期起息日:2019 年 12 月 22 日。


    山东太阳纸业股份有限公司(以下简称“公司”)于 2017 年 12 月 22 日发
行可转换公司债券(债券简称:“太阳转债”,债券代码:128029),根据公司
“太阳转债”《公开发行可转换公司债券募集说明书》(以下简称“《募集说明
书》”)和《公开发行可转换公司债券上市公告书》(以下简称“《上市公告书》”)

的有关条款的规定,在“太阳转债”的计息期限内,每年付息一次,现将“太阳
转债”2018 年 12 月 22 日至 2019 年 12 月 21 日期间的付息事项公告如下:
一、太阳转债的基本情况
    1、可转换公司债券简称:太阳转债
    2、可转换公司债券代码:128029
                                     1
     3、可转换公司债券发行量:12.00 亿元(1,200 万张)
     4、可转换公司债券上市量:12.00 亿元(1,200 万张)
     5、可转换公司债券上市时间:2018 年 1 月 16 日

     6、可转换公司债券存续的起止日期:2017 年 12 月 22 日至 2022 年 12 月 22

     7、可转换公司债券转股的起止日期:2018 年 6 月 28 日至 2022 年 12 月 22

     8、债券利率:“太阳转债”的票面利率为第一年为 0.3%、第二年为 0.5%、

第三年为 0.8%、第四年为 1.0%、第五年为 1.5%。

     9、付息的期限和方式:
     (1)本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最

后一年利息。本次付息是“太阳转债”第二年付息,期间为 2018 年 12 月 22 日
至 2019 年 12 月 21 日,票面利率为 0.50%。
     (2)年利息计算
     年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可
转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为:

I=B×i
     I:指年利息额;
     B:指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度(以下简称“当年”或“每
年”)付息登记日持有的可转换公司债券票面总金额;
     i:指可转换公司债券的当年票面利率。

     (3)付息方式
     A、本次可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为可转
换公司债券发行首日,即2017年12月22日。可转换公司债券持有人所获得利息收
入的应付税项由可转换公司债券持有人负担。
     B、付息日:每年的付息日为本次可转换公司债券发行首日起每满一年的当

日。如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个工作日,顺延期间不另付息。
每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。

     C、付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日,
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公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前
(包括付息债权登记日)转换成股票的可转换公司债券,公司不再向其持有人支
付本计息年度及以后计息年度的利息。

    10、转股价格:太阳转债的初始转股价格为8.85元/股。
    因公司实施2017年度权益分派方案,每10股派1.00元人民币现金(含税), 除
权除息日为2018年6月22日,太阳转债的转股价格于2018年6月22日起由原来的
8.85元/股调整为8.75元/股。
    因公司实施2018年度权益分派方案,每10股派1.00元人民币现金(含税), 除

权除息日为2019年5月23日,太阳转债的转股价格于2019年5月23日起由原来的
8.75元/股调整为8.65元/股。
    11、转股期限:本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日(2017 年
12 月 28 日,即募集资金划至发行人账户之日)满 6 个月后第 1 个交易日起至到
期日止。(即 2018 年 6 月 28 日至 2022 年 12 月 22 日止)。

    12、登记机构:中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司(以下简称“中
国结算深圳分公司”)。
    13、保荐机构:东方花旗证券有限公司。
    14、“太阳转债”信用评级:
    上海新世纪资信评估投资服务有限公司(以下简称“上海新世纪”)对“太

阳转债”发行进行了评级,根据上海新世纪出具的(新世纪债评[2017]010411)
《山东太阳纸业股份有限公司公开发行可转换公司债券信用评级报告》,太阳纸
业主体信用等级为 AA+,本次可转换公司债券信用等级为 AA+,评级展望稳定。
    在太阳转债的存续期内,上海新世纪每年进行一次定期跟踪评级,2018年6
月20日,上海新世纪出具了《山东太阳纸业股份有限公司及其发行的16太阳01

与太阳转债跟踪评级报告》,维持本公司主体信用等级为“AA+”,评级展望为
“稳定”,债项信用等级为“AA+”。
    2019年6月13日,上海新世纪出具了《2017年山东太阳纸业股份有限公司可
转换公司债券跟踪评级报告》,维持本公司主体信用等级为“AA+”,评级展望
为“稳定”,债项信用等级为“AA+”。

二、本次付息方案

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    根据公司《募集说明书》和《上市公告书》的约定,本次付息为公司可转债
第二年付息,计息期间为:2018 年 12 月 22 日至 2019 年 12 月 21 日。本期债券
票面利率为 0.50%(含税),即每 10 张“太阳转债”(面值 100 元/张×10 张)

派发利息为 5.00 元人民币(含税)。
    1、对于持有“太阳转债”的个人投资者和证券投资基金债券持有人,利息
所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴,公司不代扣代缴所得
税,实际每 10 张债券派发利息为 4.00 元;
    2、对于持有“太阳转债”的合格境外投资者(QFII 和 RQFII),免征所得

税,实际每 10 张债券派发利息为 5.00 元;
    3、对于持有“太阳转债”的其他债券持有者,公司不代扣代缴所得税,每
10 张债券派发利息为 5.00 元(含税),其他债券持有者自行缴纳债券利息所得
税。
三、付息债权登记日、除息日及付息日

    根据《募集说明书》和《上市公告书》有关条款规定,本次可转债付息的债
权登记日、除息日及付息日如下:
    1、债权登记日:2019 年 12 月 20 日
    2、除息日:2019 年 12 月 23 日
    3、付息日:2019 年 12 月 23 日

    4、下一付息期起息日为:2019 年 12 月 22 日
四、付息对象
    本次付息对象为:截止 2019 年 12 月 20 日(该日期为债权登记日)下午深
圳证券交易所收市后,在中国结算深圳分公司登记在册的全体“太阳转债”持有
人。

五、付息办法
    公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息,并向中国结算深圳分公司指
定的银行账户划付用于支付利息的资金。中国结算深圳分公司收到款项后,通过
资金结算系统将本期债券本次利息划付给相应的付息网点(由债券持有人指定的
证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构)。

    在付息的权益登记日前(包括付息的权益登记日)转换成股票的可转债不享

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受当年度及以后计息年度利息。
六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
    1、个人(含证券投资基金)

    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,
本期债券个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税,
征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得
税代扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612 号)规定,本期债券利息个人所得
税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴,就地入库。

    2、境外机构(包括 QFII、RQFII)
    根据财政部和国家税务总局联合发布的《关于境外机构投资境内债券市场企
业所得税、增值税政策的通知》(财税[2018]108 号),自 2018 年 11 月 7 日起
至 2021 年 11 月 6 日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入免
征收企业所得税和增值税。本期债券非居民企业(包括 QFII、RQFII)债券持有

者取得的本期债券利息收入免征收企业所得税和增值税。
    3、居民企业
    根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,
对于持有可转债的居民企业,其债券利息所得税自行缴纳,本公司不负责代扣代
缴。

七、联系方式
    1、发行人:山东太阳纸业股份有限公司
    法定代表人:李洪信
    地址:山东省济宁市兖州区西关大街 66 号
    联系人:王涛

    电话:0537-7928715
    传真:0537-7928762
    2、保荐人(主承销商):东方花旗证券有限公司
    法定代表人:马骥
    地址:上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层

    保荐代表人:尤晋华、彭果

                                    5
电话:021-23153888
传真:021-23153500
3、股份登记机构:中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

地址:深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所广场 22-28 楼
电话:0755-21899999
传真:0755-21899000


特此公告。




                                         山东太阳纸业股份有限公司
                                                   董     事    会

                                           二○一九年十二月十六日




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