湖南黄金:招商证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放和使用情况的核查意见

                        招商证券股份有限公司

                     关于湖南黄金股份有限公司

          2019 年度募集资金存放和使用情况的核查意见

    招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”或“保荐机构”)作为湖南
黄金股份有限公司(以下简称“湖南黄金”或“公司”)非公开发行股票持续督
导的保荐机构,根据《公司法》、《证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定的要求,对公
司募集资金存放和使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下:


       一、保荐机构核查工作

    招商证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员及财务部有关人
员交谈,查阅了募集资金专户银行对账单、募集专户资金划款审批表、募集资金
使用台账,查阅了公司董事会编制的《关于 2019 年度募集资金存放与使用情况
的专项报告》和天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《2019 年度募
集资金存放与使用情况鉴证报告》(天职业字[2020]1-2 号),对公司 2019 年度募
集资金存放与使用情况进行了核查。


       二、募集资金基本情况

    根据中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1801 号文的核准,公司于 2016
年 9 月向特定投资者非公开发行 70,175,438 股人民币普通股(A 股),每股发行
认购价格为人民币 11.40 元,本次发行募集资金总额为人民币 799,999,993.20 元,
扣除各项发行费用人民币 6,929,410.79 元,募集资金净额为人民币 793,070,582.41
元。

    本次募集资金到账时间为 2016 年 9 月 22 日,募集资金到位情况已经天职国
际会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具天职业字[2016]15405 号验资报

                                     1
告。

    截至 2019 年 12 月 31 日,本次非公开发行股票募集资金累计使用金额为
671,261,724.76 元,其中置换预先投入募集资金投资项目的资金 53,543,317.93
元,直接投入募集资金投资项目资金 617,718,406.83 元,募集资金余额为
140,067,298.27 元,其中募集资金专户的余额为 140,067,298.27 元。


       三、募集资金存放和管理情况

    (一)募集资金管理制度

    公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证
监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神、《深圳证
券交易所中小板上市公司募集资金管理细则》(2008 年修订)等相关规定的要求制
定并修订了《湖南黄金股份有限公司募集资金专项存储与使用管理制度》(以下
简称“管理制度”),对募集资金实行专户存储制度,对募集资金的存放、使用、
项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经
公司第四届董事会第五次会议审议修订通过。公司已将深圳证券交易所印发的
《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》中与募集资金管理相关规定与
《管理制度》进行了核对,认为《管理制度》亦符合《深圳证券交易所中小板上
市公司规范运作指引》的要求。

    根据《管理制度》要求,公司董事会批准开设了 5 个银行专项账户,仅用于
公司募集资金的存储和使用,不用作其他用途。

    (二)募集资金三方监管协议情况

    根据深圳证券交易所及有关规定的要求,公司及负责实施募集资金投资项目
的子公司已于 2016 年 10 月 19 日分别与募集资金专项账户开户行和保荐机构招
商证券签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方
监管协议范本不存在重大差异,三方监管协议得到了切实履行。

    (三)募集资金的使用及存放情况

    1、截至 2019 年 12 月 31 日,公司 2016 年非公开发行股票募集资金使用情

                                     2
   况如下:

                                                             金额单位:人民币万元

                         项   目                           金额

募集资金总额                                                80,000.00

减:支付的发行费用                                            692.94

募集资金净额                                                79,307.06

减:以前年度使用金额                                        68,383.52

加:以前年度募集资金理财收益、利息收入扣减手续费净额         1,544.61

截止 2018 年 12 月 31 日募集资金专户期末余额                12,468.15

减:直接投入募集资金投资项目资金                            13,701.84

    购买保本型银行理财产品                                  15,000.00

加:收回保本型银行理财产品                                  15,000.00

    理财收益、利息收入扣除银行手续费净额                      281.22

    收回暂时补充流动资金的募集资金                          14,959.20

截止 2019 年 12 月 31 日募集资金专用账户期末余额            14,006.73


        注 1:置换预先投入募集资金投资项目的资金,截至 2016 年 9 月 30 日止,
   公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币 5,354.33 万
   元,天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司预先投入募集资金投资项目
   的自筹资金进行专项审核,并出具天职业字[2016]15792 号鉴证报告。


        公司于 2016 年 10 月 25 日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过《关
   于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资
   金 5,354.33 万元置换先期投入募投项目的自筹资金。2016 年实际置换 5,265.61
   万元,其中:黄金洞矿业采选 1,600t/d 提质扩能工程已预先投入资金 1,544.71 万
   元,大万矿业采选 1,400t/d 提质扩能工程已预先投入资金 2,664.90 万元,辰州矿
   业沃溪坑口技术改造工程已预先投入资金 1,056.00 万元。2017 年置换辰州锑业
   替代原火法冶炼矿浆电解新工艺制备精锑项目已预先投入资金 88.72 万元。


        注 2:暂时补充流动资金,公司于 2018 年 8 月 28 日召开第五届董事会第三
   次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,
   同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行和确保募集资金安全的前提下,使

                                                   3
用不超过人民币 2 亿元闲置募集资金用于暂时补充流动资金,使用期限自董事会
通过之日起不超过十二个月,到期将归还募集资金专户。


     2019 年 8 月 22 日,公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金人民币
149,592,000.00 元全部归还并转入公司募集资金专用账户,使用期限未超过 12
个月。


     截至 2019 年 12 月 31 日,本公司不存在使用募集资金补充流动资金的情形。


     注 3:购买保本型银行理财产品,公司于 2018 年 8 月 28 日召开第五届董事
会第三次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的
议案》,同意在不影响公司募集资金投资计划正常进行和确保募集资金安全的前
提下,使用不超过人民币 1.5 亿元闲置募集资金用于购买保本型银行理财产品。


     截至 2019 年 12 月 31 日,公司银行理财产品期末余额为零。


     注 4: 2019 年 9 月至 11 月,公司存在应使用自有资金账户向子公司大万矿
业“大万矿业采选 1,400t/d 提质扩能工程”募投项目拨款,但误使用募投专户向
子公司大万矿业“大万矿业采选 1,400t/d 提质扩能工程”募投专户拨款导致该募
投项目超额的情况;2019 年 11 月,经自查发现该情况后,子公司大万矿业已全
额归还该项目超额资金 1,225.70 万元至公司募投专户。


     2、截至 2019 年 12 月 31 日,募集资金存放专项账户的存款余额如下:

                                                                                        金额单位:人民币元

           账户单位                        存放银行                  银行账号          账户类别     账户余额

湖南黄金股份有限公司             长沙银行华丰支行               800208386502011          活期     120,379,874.40

湖南辰州矿业有限责任公司         中国工商银行沅陵辰州矿业支行   1914012029200011577      活期               0.00

湖南黄金洞矿业有限责任公司       浦发银行长沙劳动东路支行       66190155260001109        活期        639,135.27

湖南黄金洞大万矿业有限责任公司   长沙银行华丰支行               800210095601016          活期           2,012.75

新邵辰州锑业有限责任公司         中国建设银行新邵支行           43050165720800000084     活期      19,046,275.85

            合 计                                                                                 140,067,298.27



      四、本年度募集资金的实际使用情况
                                                        4
   公司 2019 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件:湖南黄金股
份有限公司募集资金使用情况对照表。

    五、变更募集资金投资项目的资金使用情况

   公司 2019 年度募集资金投资项目未发生变更,也无对外转让或置换的情况。

    六、募集资金使用及披露中存在的问题

   本年度公司存在应使用自有资金账户向募投项目拨款,但误使用募投专户向
募投专户拨款导致超额的情况;经自查后已及时归还上述募集资金至募集资金专
户。除上述情况外,截至 2019 年底,公司的募集资金未受损失,相关行为未对
募投项目的实施造成不利影响,对公司及股东利益亦未造成损害。


    七、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况

   公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。


    八、保荐机构核查意见

   经核查,保荐机构认为:湖南黄金募集资金 2019 年度存放、管理、使用总
体符合中国证监会、深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定,对募集资金
进行了专户存储和专项使用。对于发现的募集资金使用问题及时采取了整改措施,
未造成募集资金实际损失,未影响募投项目顺利实施,不存在变相改变募集资金
用途和损害公司股东利益的情况。

   同时,截至本核查意见出具前,本保荐机构已提请公司加强对募集资金划转
的监管,细化审批流程,增加内审复核机制,同时加强对相关管理人员及操作人
员的培训,确保募集资金规范管理和使用。

    (以下无正文)




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          附件:
                                                                         湖南黄金股份有限公司募集资金使用情况对照表
          编制单位:湖南黄金股份有限公司                                             截至日期:2019 年 12 月 31 日                                                                金额单位:人民币万元
募集资金净额:                                                                                79,307.06
                                                                                                                                         本年度使用募集资金总额:                                  13,701.84
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额:
                                                                                                                                         已累计使用募集资金总额:                                  67,126.17
累计变更用途的募集资金总额比例(%):
                                                                                                                                       截至本期末投入                                                   项目可行性
                                                      是否已变更项目   募集资金承     调整后投资     本年度投入       截至本期末累                      项目达到预定可使   本年度实     是否达到
                     承诺投资项目                                                                                                          进度                                                       是否发生重大变
                                                        (含部分变更)   诺投资总额       总额(1)        金额           计投入金额(2)                       用状态日期       现的效益     预计效益
                                                                                                                                       (%)(3)=(2)/(1)                                                       化
                     承诺投资项目
1、黄金洞矿业采选 1,600t/d 提质扩能工程                    否            15,000.00       15,000.00         2,013.68        14,940.14         99.60       2019 年 12 月底    3,019.32       否                  否
2、大万矿业采选 1,400t/d 提质扩能工程                      否            18,000.00       18,000.00         3,164.16        18,002.27        100.01       2019 年 12 月底    1,425.75       否                  否
3、辰州矿业沃溪坑口技术改造工程                            否            16,456.38       16,456.38         4,637.03        16,456.42        100.00       2019 年 12 月底      747.21       否                  否
4、辰州锑业替代原火法冶炼矿浆电解新工艺制备精锑项目        否            20,000.00       20,000.00         3,886.97         7,918.24         39.59       2020 年 12 月底     不适用      不适用                否
5、补充流动资金                                            否            10,543.62        9,850.68                          9,809.10         99.58                           不适用      不适用                否
                   承诺投资项目小计                                      80,000.00       79,307.06        13,701.84        67,126.17
                                                                                     辰州锑业替代原火法冶炼矿浆电解新工艺制备精锑项目未达到预期的主要原因:由于 2019 年上半年雨水偏多,导致项目主体工程施工进度
未达到计划进度原因(分具体项目)
                                                                                     滞后、附属工程及部分设备招标工作启动滞后。
项目可行性发生重大变化的情况说明                                                     不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况                                                   不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况                                                     不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况                                                     不适用
募集资金投资项目先前投入及置换情况                                                      详见“二、募集资金存放和管理情况(三)募集资金的使用及存放情况之注 1”。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                                                   详见“二、募集资金存放和管理情况(三)募集资金的使用及存放情况之注 2”。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因                                                 不适用

尚未使用的募集资金用途及去向                                                         尚未使用的募集资金存放于募集资金专户,将根据募投项目资金使用计划专款专用。

募集资金使用的其他情况                                                               大万矿业采选 1,400t/d 提质扩能工程累计投入募集资金 18,002.27 万元,超出承诺投资总额 2.27 万元,为募集资金账户利息收入。



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(本页无正文,为《招商证券股份有限公司关于湖南黄金股份有限公司 2019 年
度募集资金存放和使用情况的核查意见》之签署页)




    保荐代表人:



    王    昭




    邓永辉




                                                 招商证券股份有限公司




                                             年          月        日




                                  7

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