悦心健康:2019年第三季度报告全文

                上海悦心健康集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文




上海悦心健康集团股份有限公司

     2019 年第三季度报告




        2019 年 10 月




                                                                  1
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                         第一节 重要提示


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

    公司负责人李慈雄、主管会计工作负责人宋源诚及会计机构负责人(会计主

管人员)杨明华声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。




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                                       第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                       本报告期末                      上年度末                 本报告期末比上年度末增减

总资产(元)                               2,274,763,597.85               2,276,109,018.65                          -0.06%

归属于上市公司股东的净资产
                                             974,102,207.62                   933,236,725.42                         4.38%
(元)

                                                       本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                   本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                          年同期增减

营业收入(元)                     347,549,996.90                    25.49%          850,213,495.92                 21.40%

归属于上市公司股东的净利润
                                       19,699,893.73                 72.61%           34,217,985.46                 73.06%
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                       19,150,329.22                 74.91%           23,854,819.93                484.15%
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                       29,015,240.57                 -2.33%           70,946,959.27                 27.84%
(元)

基本每股收益(元/股)                        0.0231                  73.68%                    0.0401               73.59%

稀释每股收益(元/股)                        0.0231                  73.68%                    0.0401               73.59%

加权平均净资产收益率                          2.09%                  0.79%                     3.61%                 1.38%

非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:人民币元

                         项目                                 年初至报告期期末金额                        说明

                                                                                             主要系子公司湖南悦心医疗健
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                    -3,671,530.71 康投资管理有限公司处置资产
                                                                                             损失。

                                                                                             主要系上海闵行区浦江镇政府
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统                                       给予企业的扶持资金 284 万元,
                                                                              8,185,528.55
一标准定额或定量享受的政府补助除外)                                                         江西丰城市政府给予企业的扶
                                                                                             持资金及奖励 323.77 万元。

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
                                                                              2,554,403.59 系公司结构性理财产品收益
产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得


                                                                                                                             3
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的投资收益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变                                      系公司出租物业后续计量评估
                                                                           8,340,700.00
动产生的损益                                                                              增值

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        -618,623.50

减:所得税影响额                                                           4,407,151.09

       少数股东权益影响额(税后)                                            20,161.31

合计                                                                      10,363,165.53                 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。


二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表

                                                                                                                  单位:股

                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             56,743                                                              0
                                                            股股东总数(如有)

                                                前 10 名股东持股情况

                                                                     持有有限售条件              质押或冻结情况
   股东名称            股东性质      持股比例        持股数量
                                                                       的股份数量         股份状态           数量

CIMIC
INDUSTRIAL
                    境外法人              46.83%       399,795,802
INC.(斯米克工
业有限公司)

DIGITAL
PACIFIC INC.
                    境外法人               7.22%        61,607,356
(太平洋数码有
限公司)

上海杜行工业投
                    境内非国有法人         2.48%        21,161,240
资发展公司

彭洁芳              境内自然人             1.20%        10,259,386

王林                境内自然人             0.35%         2,946,496

傅永江              境内自然人             0.34%         2,879,200

中央汇金资产管
                    国有法人               0.22%         1,859,780
理有限责任公司


                                                                                                                           4
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徐庆华              境内自然人            0.19%        1,650,900

冯英初              境内自然人            0.17%        1,482,100

刘双成              境内自然人            0.16%        1,348,330

                                         前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                           股份种类
              股东名称                      持有无限售条件股份数量
                                                                                   股份种类           数量

CIMIC INDUSTRIAL INC.(斯米克
                                                                     399,795,802 人民币普通股         399,795,802
工业有限公司)

DIGITAL PACIFIC INC.(太平洋数
                                                                      61,607,356 人民币普通股          61,607,356
码有限公司)

上海杜行工业投资发展公司                                              21,161,240 人民币普通股          21,161,240

彭洁芳                                                                10,259,386 人民币普通股          10,259,386

王林                                                                   2,946,496 人民币普通股           2,946,496

傅永江                                                                 2,879,200 人民币普通股           2,879,200

中央汇金资产管理有限责任公司                                           1,859,780 人民币普通股           1,859,780

徐庆华                                                                 1,650,900 人民币普通股           1,650,900

冯英初                                                                 1,482,100 人民币普通股           1,482,100

刘双成                                                                 1,348,330 人民币普通股           1,348,330

上述股东关联关系或一致行动的     斯米克工业有限公司、太平洋数码有限公司受同一实际控制人李慈雄先生控制,属于一
说明                             致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。

                                 第 4 大股东彭洁芳通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股
前 10 名股东参与融资融券业务情 份数量为 10,259,386 股;第 5 大股东王林通过宏信证券有限责任公司客户信用交易担保
况说明(如有)                   证券账户持有公司股份数量为 929,900 股;第 9 大股东冯英初通过中国银河证券股份有
                                 限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份数量为 1,482,100。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                    5
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                                         第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用
(一)资产负债表项目变动情况
                                                                                             单位:人民币元
             项目             2019年9月30日       2018年12月31日           同比增减         同比增减(%)

交易性金融资产                15,651,090.45                              15,651,090.45            -

以公允价值计量且其变动计                           24,993,325.75        -24,993,325.75         -100.00%
入当期损益的金融资产
应收票据                            -              10,598,477.21        -10,598,477.21         -100.00%

应收账款                      171,233,160.02       116,317,156.97        54,916,003.05          47.21%

预付款项                      17,348,886.13        11,914,934.27         5,433,951.86           45.61%

其他应收款                    30,338,589.83        13,018,313.36         17,320,276.47         133.05%

可供出售金融资产                    -               4,281,168.14         -4,281,168.14         -100.00%

在建工程                      28,642,394.27        44,822,256.52        -16,179,862.25         -36.10%

递延所得税资产                14,092,188.29         8,314,794.78         5,777,393.51           69.48%

应付票据                      26,480,000.00         4,600,000.00         21,880,000.00         475.65%

应付职工薪酬                  14,462,749.57        21,006,176.80         -6,543,427.23         -31.15%

一年内到期的非流动负债        16,666,725.00        47,044,734.02        -30,378,009.02         -64.57%

长期应付款                          -              11,866,852.85        -11,866,852.85         -100.00%

库存股                              -               8,875,000.00         -8,875,000.00         -100.00%

变动原因分析:
1、交易性金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:主要为公司购买理财产品,在上年末列报于以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产项目,本报告期变更列报于交易性金融资产项目。
2、应收票据:减少原因主要系本报告期末应收票据均已背书转让用于支付供应商货款。
3、应收账款:主要系瓷砖销售增长相应应收账款比上年末增加。
4、预付款项:主要系预付采购款及预付展厅租金比上年末增加。
5、其他应收款:主要系本报告期支付闵瑞路养老项目履约保证金及处置湖南悦心健康医疗投资管理有限公司设备的应收款
项。
6、可供出售金融资产:系康智健康科技(上海)有限公司股权于本年出售。
7、在建工程:主要系子公司荆州斯米克新材料有限公司生产厂房和设备,以及全椒同仁医院有限公司购入医疗设备,于本
年达到可使用状态经验收转入固定资产。
8、递延所得税资产:主要系销售子公司认列应收账款备抵坏账的相关递延所得税资产。
9、应付票据:主要系以银行承兑汇票支付供应商货款较上年末增加。
10、应付职工薪酬:主要系上年末计提年终奖金于本年支付。
11、 一年内到期的非流动负债、长期应付款:主要系本年归还融资租赁款。
12、库存股:系本年终止2017年限制性股票激励计划并回购注销库存股。


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(二)利润表项目变动情况
(1)2019年7-9月与上年同期增减变动
                                                                                           单位:人民币元
             项目               2019年7-9月        2018年7-9月          同比增减         同比增减(%)

管理费用                       23,706,593.01       16,161,105.11       7,545,487.90          46.69%

利息收入                         256,245.12        1,092,009.34        -835,764.22          -76.53%

其他收益                        1,279,730.98        746,696.92          533,034.06           71.39%

投资收益                        1,887,896.42        357,219.49         1,530,676.93         428.50%

公允价值变动收益                -896,882.17              -             -896,882.17             -

资产处置收益                    -161,938.41              -             -161,938.41             -

营业外收入                       14,303.51          159,281.81         -144,978.30          -91.02%

归属于母公司所有者的净利润     19,699,893.73       11,412,680.79       8,287,212.94          72.61%



(2)2019年1-9月与上年同期增减变动
                                                                                            单位:人民币元
             项目               2019年1-9月        2018年1-9月           同比增减         同比增减(%)

管理费用                        62,976,209.09      46,128,363.33       16,847,845.76         36.52%

利息收入                         706,925.75         2,421,056.23       -1,714,130.48         -70.80%

其他收益                        8,185,528.55       12,180,724.53       -3,995,195.98         -32.80%

投资收益                        5,808,314.36        1,880,298.80        3,928,015.56         208.90%

信用减值损失                    -5,906,419.94            -             -5,906,419.94               -

资产减值损失                    -7,710,636.77      -17,983,284.32      10,272,647.55         -57.12%

资产处置收益                    -3,745,776.62            -             -3,745,776.62               -

营业外收入                       347,517.97         223,644.16          123,873.81           55.39%

营业外支出                      1,610,727.42        3,179,175.27       -1,568,447.85         -49.34%

归属于母公司所有者的净利润      34,217,985.46      19,772,378.54       14,445,606.92         73.06%

变动原因分析:
1、管理费用:主要系全椒同仁医院有限公司以及上海、广州两地门诊部的租金及营运费用同比增加。全椒同仁医院是公司
于2018年11月并购纳入合并报表的70%子公司,上海、广州两地门诊部是分别于2018 年三和四季度开始正式运营。
2、利息收入:主要系上年同期的结构性理财产品收益列报于利息收入项目,本年变更列报为“投资收益”项目。
3、其他收益:本报告期同比增加主要系收到浦江镇政府给予企业的财政扶持款,上年同期无。1-9月同比减少主要系本年收
到江陵县政府给予荆州斯米克新材料有限公司的财政扶持款减少。
4、投资收益:主要系公司参股鑫山保险代理有限公司投资收益同比增加;另外,上年同期的结构性理财产品收益列报于利
息收入项目,本年变更列报为“投资收益”项目。
5、公允价值变动收益:减少原因主要系上年投资的结构性理财产品于本年赎回,所实现的收益从公允价值变动收益项目转
列到投资收益项目。


                                                                                                             7
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6、信用减值损失:增加原因系应收款项计提坏账损失于上年列报为资产减值损失,本年变更列报为信用减值损失。
7、资产减值损失:减少原因主要系本年将资产减值损失项目中的应收款项计提坏账损失,变更列报为信用减值损失项目。
8、资产处置收益:主要系本年发生的处置非流动资产损失。
9、营业外收入:本报告期收入同比减少主要系上年应付款项获得供应商折让豁免支付,本期无。1-9月同比增加主要系本年
应付款项获得供应商折让豁免支付同比增加。
10、营业外支出:减少原因主要系上年生产基地搬迁荆州产生支出,本期无。
11、归属母公司所有者的净利润:同比增加主要系瓷砖业务营业收入增长以及2018年10月并购全椒同仁医院增加合并营业收
入,相应增加营业毛利,影响归属于母公司所有者的净利润同比增加。
(三)现金流量表项目变动情况
                                                                                                        单位:人民币元
              项      目                    2019年1-9月            2018年1-9月          同比增减        同比增减(%)

投资活动产生的现金流量净额                 -8,842,941.89           -59,650,198.16      50,807,256.27          85.18%

筹资活动产生的现金流量净额                -149,888,271.39          -29,364,102.97     -120,524,168.42         -410.45%

变动原因分析:
1、投资活动产生的现金流量净额同比增加:主要系(1)本报告期利用闲置资金申购和赎回理财产品现金净流入1,190万元,
去年同期无;(2)收到转让康智健康科技(上海)有限公司股权款500万元,去年同期无;(3)购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现金同比减少3,324万元。
2、筹资活动产生的现金流量净额同比减少:主要系公司销售额增加经营现金流同比增加以及加强对资金的管控,银行借款
净额同比减少。


二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。


四、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位:人民币元

                                          计入权益的
           初始投资成      本期公允价                  报告期内购入 报告期内售出 累计投资收
资产类别                                  累计公允价                                               期末金额      资金来源
                 本        值变动损益                       金额            金额         益
                                            值变动

其他       72,547,972.62    -896,882.17         0.00 341,000,000.00 397,000,000.00 741,520.22 15,651,090.45 自有资金


                                                                                                                            8
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合计       72,547,972.62     -896,882.17        0.00 341,000,000.00 397,000,000.00 741,520.22 15,651,090.45        --

注:以上以公允价值计量的金融资产主要为公司购买的结构性存款和净值型理财。


五、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


七、委托理财

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:万元

       具体类型            委托理财的资金来源        委托理财发生额            未到期余额           逾期未收回的金额

银行理财产品              自有资金                                12,650                  12,650                         0

合计                                                              12,650                  12,650                         0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用


八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用

        接待时间                  接待方式        接待对象类型                    调研的基本情况索引

                                                                    详见深交所互动易 2019 年 9 月 6 日投资者关系活
                                                                    动记录表,相关链接:
    2019 年 09 月 05 日           实地调研             机构
                                                                    http://irm.cninfo.com.cn/ircs/company/companyDetai
                                                                    l?stockcode=002162&orgId=9900003445




                                                                                                                             9
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                                         第四节 财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:上海悦心健康集团股份有限公司
                                                                                                      单位:元

                 项目                     2019 年 9 月 30 日                    2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                             138,528,996.70                        186,896,125.62

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产                                        15,651,090.45

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                 24,993,325.75
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                                                     10,598,477.21

    应收账款                                             171,233,160.02                        116,317,156.97

    应收款项融资

    预付款项                                              17,348,886.13                          11,914,934.27

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                            30,338,589.83                          13,018,313.36

      其中:应收利息                                           142,037.86

               应收股利

    买入返售金融资产

    存货                                                 356,976,692.00                        348,728,780.24

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产                                 1,813,857.31                           1,880,686.19

    其他流动资产                                           8,856,632.04                           8,724,246.31

流动资产合计                                             740,747,904.48                        723,072,045.92



                                                                                                            10
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非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产                                                       4,281,168.14

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                     51,517,205.82                        45,969,362.21

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产                    737,486,900.00                       714,766,800.00

    固定资产                        523,551,596.75                       558,420,133.46

    在建工程                         28,642,394.27                        44,822,256.52

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                         70,449,001.48                        71,051,003.64

    开发支出

    商誉                             67,848,029.40                        67,848,029.40

    长期待摊费用                     31,317,479.09                        25,026,094.41

    递延所得税资产                   14,092,188.29                         8,314,794.78

    其他非流动资产                     9,110,898.27                       12,537,330.17

非流动资产合计                     1,534,015,693.37                    1,553,036,972.73

资产总计                           2,274,763,597.85                    2,276,109,018.65

流动负债:

    短期借款                        455,292,257.62                       492,450,000.00

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         26,480,000.00                         4,600,000.00

    应付账款                        214,426,550.82                       182,055,263.16




                                                                                      11
                             上海悦心健康集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    预收款项                   31,616,897.63                        24,470,927.44

    合同负债

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬               14,462,749.57                        21,006,176.80

    应交税费                   16,630,386.36                        20,876,201.39

    其他应付款                 98,598,865.47                        97,904,923.37

      其中:应付利息              939,023.06                         1,218,213.51

               应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债     16,666,725.00                        47,044,734.02

    其他流动负债

流动负债合计                  874,174,432.47                       890,408,226.18

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款                  268,750,087.50                       282,916,812.50

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款                                                      11,866,852.85

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                   11,513,700.01                        12,894,721.69

    递延所得税负债            131,790,304.63                       127,654,312.93

    其他非流动负债

非流动负债合计                412,054,092.14                       435,332,699.97

负债合计                     1,286,228,524.61                    1,325,740,926.15

所有者权益:

    股本                      853,775,000.00                       855,550,000.00



                                                                               12
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    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                            71,511,084.62                          78,611,084.62

    减:库存股                                                                                  8,875,000.00

    其他综合收益                                       128,209,057.81                        121,561,561.07

    专项储备

    盈余公积                                            65,701,493.96                          65,701,493.96

    一般风险准备

    未分配利润                                        -145,094,428.77                        -179,312,414.23

归属于母公司所有者权益合计                             974,102,207.62                        933,236,725.42

    少数股东权益                                        14,432,865.62                          17,131,367.08

所有者权益合计                                         988,535,073.24                        950,368,092.50

负债和所有者权益总计                                 2,274,763,597.85                       2,276,109,018.65


法定代表人:李慈雄                 主管会计工作负责人:宋源诚                      会计机构负责人:杨明华


2、母公司资产负债表

                                                                                                    单位:元

                 项目                   2019 年 9 月 30 日                    2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                            57,518,955.58                          72,093,366.11

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                                                   10,079,575.21

    应收账款                                           117,686,354.02                          77,882,054.64

    应收款项融资

    预付款项                                             2,202,442.04                           3,297,330.01

    其他应收款                                         682,770,443.84                        592,351,191.84

      其中:应收利息

             应收股利

    存货                                                12,009,572.35                          19,252,095.93

    合同资产


                                                                                                          13
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    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                        872,187,767.83                       774,955,613.74

非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产                                                       4,281,168.14

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                    865,662,284.96                       824,553,840.75

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产                    737,486,900.00                       714,766,800.00

    固定资产                         16,332,370.12                        24,134,813.90

    在建工程                            145,891.99                          102,570.31

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                           7,495,099.11                        8,034,363.94

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                      2,568,021.43                         2,043,276.27

    递延所得税资产                    3,963,486.12                         3,966,317.16

    其他非流动资产

非流动资产合计                     1,633,654,053.73                    1,581,883,150.47

资产总计                           2,505,841,821.56                    2,356,838,764.21

流动负债:

    短期借款                        195,000,000.00                       194,950,000.00

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         34,997,257.62




                                                                                     14
                             上海悦心健康集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    应付账款                  212,745,865.48                       158,168,401.65

    预收款项                  196,725,968.04                       114,228,807.26

    合同负债

    应付职工薪酬                4,774,819.33                         4,184,396.92

    应交税费                    3,767,880.06                         6,912,765.11

    其他应付款                 47,869,136.31                       104,498,810.67

      其中:应付利息              674,787.79                          755,810.55

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债     10,000,000.00                        10,000,000.00

    其他流动负债

流动负债合计                  705,880,926.84                       592,943,181.61

非流动负债:

    长期借款                  258,750,000.00                       266,250,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                   10,753,700.01                        12,134,721.69

    递延所得税负债            131,539,294.32                       127,339,405.03

    其他非流动负债

非流动负债合计                401,042,994.33                       405,724,126.72

负债合计                     1,106,923,921.17                      998,667,308.33

所有者权益:

    股本                      853,775,000.00                       855,550,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                  204,823,439.94                       211,923,439.94

    减:库存股                                                       8,875,000.00

    其他综合收益              128,220,543.32                       121,609,299.52



                                                                               15
                                                 上海悦心健康集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


       专项储备

       盈余公积                                      65,701,493.96                        65,701,493.96

       未分配利润                                146,397,423.17                          112,262,222.46

所有者权益合计                                  1,398,917,900.39                     1,358,171,455.88

负债和所有者权益总计                            2,505,841,821.56                     2,356,838,764.21


3、合并本报告期利润表

                                                                                               单位:元

                    项目                本期发生额                          上期发生额

一、营业总收入                                       347,549,996.90                      276,961,110.96

       其中:营业收入                                347,549,996.90                      276,961,110.96

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                       326,344,673.75                      263,228,277.27

       其中:营业成本                                231,472,206.52                      184,642,026.19

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险责任准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                                4,524,370.14                        5,056,798.32

             销售费用                                 52,560,649.46                       44,688,760.77

             管理费用                                 23,706,593.01                       16,161,105.11

             研发费用                                  2,386,997.43                        3,120,536.03

             财务费用                                 11,693,857.19                        9,559,050.85

               其中:利息费用                         11,734,769.82                       10,483,743.65

                       利息收入                         256,245.12                         1,092,009.34

       加:其他收益                                    1,279,730.98                         746,696.92

           投资收益(损失以“-”号填
                                                       1,887,896.42                         357,219.49
列)

           其中:对联营企业和合营企业                     98,403.58                         480,794.16



                                                                                                     16
                                           上海悦心健康集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

           净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

           公允价值变动收益(损失以
                                               -896,882.17
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号填
列)

           资产减值损失(损失以“-”号填
列)

           资产处置收益(损失以“-”号填
                                               -161,938.41
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)           23,314,129.97                        14,836,750.10

       加:营业外收入                           14,303.51                           159,281.81

       减:营业外支出                          350,576.59                           384,656.30

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)       22,977,856.89                        14,611,375.61

       减:所得税费用                         3,531,166.47                         3,808,095.20

五、净利润(净亏损以“-”号填列)           19,446,690.42                        10,803,280.41

  (一)按经营持续性分类

       1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                             19,446,690.42                        10,803,280.41
号填列)

       2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司所有者的净利润          19,699,893.73                        11,412,680.79

       2.少数股东损益                          -253,203.31                          -609,400.38

六、其他综合收益的税后净额                      38,489.49                            71,685.04

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                38,489.49                            71,685.04
的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综
合收益

             1.重新计量设定受益计划变
动额

             2.权益法下不能转损益的其
他综合收益



                                                                                             17
                                                          上海悦心健康集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


             3.其他权益工具投资公允价
值变动

             4.企业自身信用风险公允价
值变动

             5.其他

      (二)将重分类进损益的其他综合
                                                               38,489.49                             71,685.04
收益

             1.权益法下可转损益的其他
综合收益

             2.其他债权投资公允价值变


             3.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值准


             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额                            38,489.49                             71,685.04

             9.其他

     归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                            19,485,179.91                        10,874,965.45

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                            19,738,383.22                        11,484,365.83
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                           -253,203.31                          -609,400.38

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                            0.0231                            0.0133

       (二)稀释每股收益                                            0.0231                            0.0133

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:李慈雄                      主管会计工作负责人:宋源诚                    会计机构负责人:杨明华


4、母公司本报告期利润表

                                                                                                      单位:元



                                                                                                            18
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                   项目                  本期发生额                          上期发生额

一、营业收入                                          259,779,733.33                      240,720,532.39

       减:营业成本                                   222,280,699.15                      212,506,815.60

           税金及附加                                   1,588,010.99                        1,347,501.73

           销售费用                                    11,576,449.45                        8,081,927.88

           管理费用                                     9,646,714.97                        6,940,348.62

           研发费用                                      449,178.12                         1,279,314.68

           财务费用                                     6,873,923.53                        5,327,429.32

             其中:利息费用                             7,038,615.24                        5,820,517.04

                     利息收入                            148,991.59                          470,942.42

       加:其他收益                                      510,000.00                            47,989.00

           投资收益(损失以“-”号填
                                                        4,256,297.83                         495,215.83
列)

           其中:对联营企业和合营企
                                                         458,999.47                          495,215.83
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

           净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

           公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号
填列)

           资产减值损失(损失以“-”号
填列)

           资产处置收益(损失以“-”号
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                     12,131,054.95                        5,780,399.39

       加:营业外收入                                           0.01                           18,148.99

       减:营业外支出                                    181,062.44                          336,639.82

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                       11,949,992.52                        5,461,908.56
列)

       减:所得税费用                                   1,754,053.68                         245,338.21

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                     10,195,938.84                        5,216,570.35

       (一)持续经营净利润(净亏损
                                                       10,195,938.84                        5,216,570.35
以“-”号填列)




                                                                                                      19
                                      上海悦心健康集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


       (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

       (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额

             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允
价值变动

             4.企业自身信用风险公允
价值变动

             5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综
合收益

             1.权益法下可转损益的其
他综合收益

             2.其他债权投资公允价值
变动

             3.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值
准备

             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额

             9.其他

六、综合收益总额                       10,195,938.84                          5,216,570.35

七、每股收益:

       (一)基本每股收益

       (二)稀释每股收益




                                                                                        20
                                                    上海悦心健康集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


5、合并年初到报告期末利润表

                                                                                                  单位:元

                  项目                     本期发生额                          上期发生额

一、营业总收入                                          850,213,495.92                      700,357,811.96

       其中:营业收入                                   850,213,495.92                      700,357,811.96

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                          813,662,966.81                      676,691,468.73

       其中:营业成本                                   556,815,140.27                      460,166,704.95

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险责任准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                                  11,993,879.99                       13,237,216.20

             销售费用                                   140,776,605.19                      121,922,402.78

             管理费用                                    62,976,209.09                       46,128,363.33

             研发费用                                     6,329,874.70                        7,154,403.50

             财务费用                                    34,771,257.57                       28,082,377.97

               其中:利息费用                            34,763,168.54                       29,746,727.72

                      利息收入                             706,925.75                         2,421,056.23

       加:其他收益                                       8,185,528.55                       12,180,724.53

           投资收益(损失以“-”号填
                                                          5,808,314.36                        1,880,298.80
列)

           其中:对联营企业和合营企业
                                                          2,292,843.61                        2,003,873.47
的投资收益

               以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

           净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

           公允价值变动收益(损失以                       8,098,464.70                        9,305,000.00


                                                                                                        21
                                           上海悦心健康集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号填
                                             -5,906,419.94
列)

           资产减值损失(损失以“-”号填
                                             -7,710,636.77                       -17,983,284.32
列)

           资产处置收益(损失以“-”号填
                                             -3,745,776.62
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)           41,280,003.39                        29,049,082.24

       加:营业外收入                          347,517.97                           223,644.16

       减:营业外支出                         1,610,727.42                         3,179,175.27

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)       40,016,793.94                        26,093,551.13

       减:所得税费用                         7,021,478.56                         7,551,700.69

五、净利润(净亏损以“-”号填列)           32,995,315.38                        18,541,850.44

  (一)按经营持续性分类

       1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                             32,995,315.38                        18,541,850.44
号填列)

       2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司所有者的净利润          34,217,985.46                        19,772,378.54

       2.少数股东损益                        -1,222,670.08                        -1,230,528.10

六、其他综合收益的税后净额                    6,647,496.74                          116,780.65

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                              6,647,496.74                          116,780.65
的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综
合收益

             1.重新计量设定受益计划变
动额

             2.权益法下不能转损益的其
他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价
值变动

             4.企业自身信用风险公允价
值变动

             5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合
                                              6,647,496.74                          116,780.65
收益



                                                                                             22
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             1.权益法下可转损益的其他
综合收益

             2.其他债权投资公允价值变


             3.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值准


             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额                               36,252.94                           116,780.65

             9.其他                                            6,611,243.80

     归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                              39,642,812.12                        18,658,631.09

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                              40,865,482.20                        19,889,159.19
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                           -1,222,670.08                        -1,230,528.10

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                            0.0401                              0.0231

       (二)稀释每股收益                                            0.0401                              0.0231

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:李慈雄                      主管会计工作负责人:宋源诚                    会计机构负责人:杨明华


6、母公司年初至报告期末利润表

                                                                                                        单位:元

                 项目                           本期发生额                           上期发生额

一、营业收入                                                 670,863,189.10                       623,283,621.08

       减:营业成本                                          572,659,531.78                       544,497,183.09

           税金及附加                                          3,818,969.88                         4,221,268.14

           销售费用                                           24,930,579.87                        22,154,456.93

           管理费用                                           22,276,900.95                        21,341,773.87




                                                                                                              23
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           研发费用                        1,619,826.61                          2,713,457.86

           财务费用                       19,697,973.15                         14,419,466.28

             其中:利息费用               20,474,196.48                         16,040,347.42

                     利息收入                924,198.40                          1,871,192.14

       加:其他收益                        2,383,004.00                           642,325.60

           投资收益(损失以“-”号填
                                           8,106,748.80                          2,018,295.14
列)

           其中:对联营企业和合营企
                                           3,108,444.21                          2,018,295.14
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

           净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

           公允价值变动收益(损失以
                                           8,340,700.00                          9,305,000.00
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号
                                           -1,167,688.82
填列)

           资产减值损失(损失以“-”号
                                            -484,420.21                           -956,717.96
填列)

           资产处置收益(损失以“-”号
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)        43,037,750.63                         24,944,917.69

       加:营业外收入                         45,806.68                            18,148.99

       减:营业外支出                      1,128,106.89                          1,109,675.99

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                          41,955,450.42                         23,853,390.69
列)

       减:所得税费用                      7,820,249.71                          3,527,874.29

四、净利润(净亏损以“-”号填列)        34,135,200.71                         20,325,516.40

       (一)持续经营净利润(净亏损
                                          34,135,200.71                         20,325,516.40
以“-”号填列)

       (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额                 6,611,243.80

       (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额



                                                                                           24
                                               上海悦心健康集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允
价值变动

             4.企业自身信用风险公允
价值变动

             5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综
                                                     6,611,243.80
合收益

             1.权益法下可转损益的其
他综合收益

             2.其他债权投资公允价值
变动

             3.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值
准备

             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额

             9.其他                                  6,611,243.80

六、综合收益总额                                    40,746,444.51                       20,325,516.40

七、每股收益:

       (一)基本每股收益

       (二)稀释每股收益


7、合并年初到报告期末现金流量表

                                                                                             单位:元

                 项目                 本期发生额                          上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                859,672,617.72                      728,508,634.47

       客户存款和同业存放款项净增加





                                                                                                   25
                                    上海悦心健康集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     代理买卖证券收到的现金净额

     收到的税费返还                     324,615.83                           852,577.30

     收到其他与经营活动有关的现金    33,705,683.75                         35,002,049.39

经营活动现金流入小计                893,702,917.30                        764,363,261.16

     购买商品、接受劳务支付的现金   497,973,312.89                        416,496,847.61

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工及为职工支付的现金   150,406,719.58                        127,270,298.24

     支付的各项税费                  64,373,676.79                         56,061,280.87

     支付其他与经营活动有关的现金   110,002,248.77                        109,037,454.28

经营活动现金流出小计                822,755,958.03                        708,865,881.00

经营活动产生的现金流量净额           70,946,959.27                         55,497,380.16

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金             841,400,000.00

     取得投资收益收到的现金           2,796,638.89

     处置固定资产、无形资产和其他
                                      3,004,050.00                          3,892,120.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                              1.00
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金       680,600.00

投资活动现金流入小计                847,881,289.89                          3,892,120.00



                                                                                      26
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       购建固定资产、无形资产和其他
                                                    18,169,231.78                       51,412,821.53
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                              827,300,000.00                       12,087,623.00

       质押贷款净增加额

       取得子公司及其他营业单位支付
                                                     3,255,000.00                           41,873.63
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金                  8,000,000.00

投资活动现金流出小计                               856,724,231.78                       63,542,318.16

投资活动产生的现金流量净额                          -8,842,941.89                      -59,650,198.16

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金                                                                2,141,000.00

       其中:子公司吸收少数股东投资
                                                                                         2,141,000.00
收到的现金

       取得借款收到的现金                          424,292,257.62                      812,322,469.61

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                               424,292,257.62                      814,463,469.61

       偿还债务支付的现金                          517,861,800.97                      771,890,157.10

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    34,843,728.04                       33,938,990.48
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金                 21,475,000.00                       37,998,425.00

筹资活动现金流出小计                               574,180,529.01                      843,827,572.58

筹资活动产生的现金流量净额                     -149,888,271.39                         -29,364,102.97

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                        73,780.58                           -1,953.58
影响

五、现金及现金等价物净增加额                       -87,710,473.43                      -33,518,874.55

       加:期初现金及现金等价物余额                186,596,125.62                      178,073,257.88

六、期末现金及现金等价物余额                        98,885,652.19                      144,554,383.33


8、母公司年初到报告期末现金流量表

                                                                                             单位:元

                 项目                 本期发生额                          上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                786,945,936.63                      736,647,042.20



                                                                                                   27
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    收到的税费返还                     127,556.03                           150,512.79

    收到其他与经营活动有关的现金    12,940,032.24                          9,922,178.51

经营活动现金流入小计               800,013,524.90                        746,719,733.50

    购买商品、接受劳务支付的现金   474,458,085.96                        527,922,196.13

    支付给职工及为职工支付的现金    19,286,661.34                         16,280,703.45

    支付的各项税费                  20,643,407.75                          9,864,142.38

    支付其他与经营活动有关的现金    18,595,112.52                         16,871,691.92

经营活动现金流出小计               532,983,267.57                        570,938,733.88

经营活动产生的现金流量净额         267,030,257.33                        175,780,999.62

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金             521,000,000.00

    取得投资收益收到的现金            4,279,472.73

    处置固定资产、无形资产和其他
                                           100.00                          3,750,400.00
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金       680,600.00

投资活动现金流入小计               525,960,172.73                          3,750,400.00

    购建固定资产、无形资产和其他
                                      1,151,960.20                         1,193,527.57
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                 516,000,000.00                          2,100,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金   244,973,126.53                        206,050,393.20

投资活动现金流出小计               762,125,086.73                        209,343,920.77

投资活动产生的现金流量净额         -236,164,914.00                      -205,593,520.77

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金             164,000,000.00                        443,380,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金      4,589,605.52                         4,400,616.65

筹资活动现金流入小计               168,589,605.52                        447,780,616.65

    偿还债务支付的现金             187,830,716.54                        421,570,833.41

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    19,323,860.79                         18,512,045.68
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金    21,475,000.00                          2,998,425.00



                                                                                     28
                                                           上海悦心健康集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


筹资活动现金流出小计                                       228,629,577.33                        443,081,304.09

筹资活动产生的现金流量净额                                  -60,039,971.81                         4,699,312.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                51,873.44                             -62,279.07
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                -29,122,755.04                       -25,175,487.66

       加:期初现金及现金等价物余额                         71,793,366.11                         84,265,581.57

六、期末现金及现金等价物余额                                42,670,611.07                         59,090,093.91


二、财务报表调整情况说明

1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
                                                                                                        单位:元

            项目                2018 年 12 月 31 日         2019 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

       货币资金                           186,896,125.62              186,896,125.62

       结算备付金

       拆出资金

       交易性金融资产                                                  24,993,325.75              24,993,325.75

       以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融                     24,993,325.75                                         -24,993,325.75
资产

       衍生金融资产

       应收票据                            10,598,477.21               10,598,477.21

       应收账款                           116,317,156.97              116,317,156.97

       应收款项融资

       预付款项                            11,914,934.27               11,914,934.27

       应收保费

       应收分保账款

       应收分保合同准备金

       其他应收款                          13,018,313.36               13,018,313.36

         其中:应收利息

              应收股利

       买入返售金融资产




                                                                                                              29
                                               上海悦心健康集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


       存货                  348,728,780.24              348,728,780.24

       合同资产

       持有待售资产

       一年内到期的非流动
                               1,880,686.19                1,880,686.19
资产

       其他流动资产            8,724,246.31                8,724,246.31

流动资产合计                 723,072,045.92              723,072,045.92

非流动资产:

       发放贷款和垫款

       债权投资

       可供出售金融资产        4,281,168.14                                           -4,281,168.14

       其他债权投资

       持有至到期投资

       长期应收款

       长期股权投资           45,969,362.21               45,969,362.21

       其他权益工具投资

       其他非流动金融资产                                  4,281,168.14                4,281,168.14

       投资性房地产          714,766,800.00              714,766,800.00

       固定资产              558,420,133.46              558,420,133.46

       在建工程               44,822,256.52               44,822,256.52

       生产性生物资产

       油气资产

       使用权资产

       无形资产               71,051,003.64               71,051,003.64

       开发支出

       商誉                   67,848,029.40               67,848,029.40

       长期待摊费用           25,026,094.41               25,026,094.41

       递延所得税资产          8,314,794.78                8,314,794.78

       其他非流动资产         12,537,330.17               12,537,330.17

非流动资产合计              1,553,036,972.73           1,553,036,972.73

资产总计                    2,276,109,018.65           2,276,109,018.65

流动负债:

       短期借款              492,450,000.00              492,450,000.00

       向中央银行借款




                                                                                                 30
                                             上海悦心健康集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


       拆入资金

       交易性金融负债

       以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债

       衍生金融负债

       应付票据               4,600,000.00               4,600,000.00

       应付账款             182,055,263.16             182,055,263.16

       预收款项              24,470,927.44              24,470,927.44

       合同负债

       卖出回购金融资产款

       吸收存款及同业存放

       代理买卖证券款

       代理承销证券款

       应付职工薪酬          21,006,176.80              21,006,176.80

       应交税费              20,876,201.39              20,876,201.39

       其他应付款            97,904,923.37              97,904,923.37

         其中:应付利息       1,218,213.51               1,218,213.51

               应付股利

       应付手续费及佣金

       应付分保账款

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
                             47,044,734.02              47,044,734.02
负债

       其他流动负债

流动负债合计                890,408,226.18             890,408,226.18

非流动负债:

       保险合同准备金

       长期借款             282,916,812.50             282,916,812.50

       应付债券

         其中:优先股

               永续债

       租赁负债

       长期应付款            11,866,852.85              11,866,852.85

       长期应付职工薪酬


                                                                                              31
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       预计负债

       递延收益                          12,894,721.69               12,894,721.69

       递延所得税负债                   127,654,312.93              127,654,312.93

       其他非流动负债

非流动负债合计                          435,332,699.97              435,332,699.97

负债合计                              1,325,740,926.15            1,325,740,926.15

所有者权益:

       股本                             855,550,000.00              855,550,000.00

       其他权益工具

         其中:优先股

                永续债

       资本公积                          78,611,084.62               78,611,084.62

       减:库存股                         8,875,000.00                8,875,000.00

       其他综合收益                     121,561,561.07              121,561,561.07

       专项储备

       盈余公积                          65,701,493.96               65,701,493.96

       一般风险准备

       未分配利润                      -179,312,414.23             -179,312,414.23

归属于母公司所有者权益
                                        933,236,725.42              933,236,725.42
合计

       少数股东权益                      17,131,367.08               17,131,367.08

所有者权益合计                          950,368,092.50              950,368,092.50

负债和所有者权益总计                  2,276,109,018.65            2,276,109,018.65

调整情况说明
本公司于 2019 年 1 月 1 日首次执行新金融准则,对金融资产进行了重分类,将前期划分为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产及可供出售金融资产重分类为交易性金融资产。执行上述新金融工具准则预计不会对公司财务报表产生
重大影响。


母公司资产负债表
                                                                                                    单位:元

              项目            2018 年 12 月 31 日         2019 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

       货币资金                          72,093,366.11               72,093,366.11

       交易性金融资产

       以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融


                                                                                                          32
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资产

       衍生金融资产

       应收票据              10,079,575.21              10,079,575.21

       应收账款              77,882,054.64              77,882,054.64

       应收款项融资

       预付款项               3,297,330.01               3,297,330.01

       其他应收款           592,351,191.84             592,351,191.84

         其中:应收利息

               应收股利

       存货                  19,252,095.93              19,252,095.93

       合同资产

       持有待售资产

       一年内到期的非流动
资产

       其他流动资产

流动资产合计                774,955,613.74             774,955,613.74

非流动资产:

       债权投资

       可供出售金融资产       4,281,168.14                                          -4,281,168.14

       其他债权投资

       持有至到期投资

       长期应收款

       长期股权投资         824,553,840.75             824,553,840.75

       其他权益工具投资

       其他非流动金融资产                                4,281,168.14                4,281,168.14

       投资性房地产         714,766,800.00             714,766,800.00

       固定资产              24,134,813.90              24,134,813.90

       在建工程                102,570.31                 102,570.31

       生产性生物资产

       油气资产

       使用权资产

       无形资产               8,034,363.94               8,034,363.94

       开发支出

       商誉

       长期待摊费用           2,043,276.27               2,043,276.27


                                                                                               33
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       递延所得税资产          3,966,317.16                3,966,317.16

       其他非流动资产

非流动资产合计              1,581,883,150.47           1,581,883,150.47

资产总计                    2,356,838,764.21           2,356,838,764.21

流动负债:

       短期借款              194,950,000.00              194,950,000.00

       交易性金融负债

       以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债

       衍生金融负债

       应付票据

       应付账款              158,168,401.65              158,168,401.65

       预收款项              114,228,807.26              114,228,807.26

       合同负债

       应付职工薪酬            4,184,396.92                4,184,396.92

       应交税费                 6,912,765.11               6,912,765.11

       其他应付款            104,498,810.67              104,498,810.67

         其中:应付利息          755,810.55                 755,810.55

               应付股利

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
                              10,000,000.00               10,000,000.00
负债

       其他流动负债

流动负债合计                 592,943,181.61              592,943,181.61

非流动负债:

       长期借款              266,250,000.00              266,250,000.00

       应付债券

         其中:优先股

               永续债

       租赁负债

       长期应付款

       长期应付职工薪酬

       预计负债

       递延收益               12,134,721.69               12,134,721.69


                                                                                                34
                                                        上海悦心健康集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


     递延所得税负债                    127,339,405.03             127,339,405.03

     其他非流动负债

非流动负债合计                         405,724,126.72             405,724,126.72

负债合计                               998,667,308.33             998,667,308.33

所有者权益:

     股本                              855,550,000.00             855,550,000.00

     其他权益工具

       其中:优先股

               永续债

     资本公积                          211,923,439.94              211,923,439.94

     减:库存股                          8,875,000.00                8,875,000.00

     其他综合收益                      121,609,299.52             121,609,299.52

     专项储备

     盈余公积                           65,701,493.96               65,701,493.96

     未分配利润                        112,262,222.46              112,262,222.46

所有者权益合计                       1,358,171,455.88            1,358,171,455.88

负债和所有者权益总计                 2,356,838,764.21            2,356,838,764.21

调整情况说明
本公司于 2019 年 1 月 1 日首次执行新金融准则,对金融资产进行了重分类,将前期划分为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产及可供出售金融资产重分类为交易性金融资产。执行上述新金融工具准则预计不会对公司财务报表产生
重大影响。


2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


三、审计报告

第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。




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