鱼跃医疗:2020年半年度报告

                 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文




江苏鱼跃医疗设备股份有限公司

      2020 年半年度报告




        2020 年 08 月




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                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人吴光明、主管会计工作负责人刘丽华及会计机构负责人(会计主

管人员)史永红声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司年度报告中涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司

对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。公司已在本报告中详细阐

述公司可能存在的风险,请查阅经营情况讨论与分析中关于公司未来发展可能

面对的风险因素及对策部分的内容。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................6
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................9
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 11
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................24
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................31
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................34
第八节 可转换公司债券相关情况 .....................................................................................................................................................35
第九节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................36
第十节 公司债相关情况 .....................................................................................................................................................................37
第十一节 财务报告 .............................................................................................................................................................................38
第十二节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................165




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                                    释义


                 释义项      指                              释义内容

鱼跃医疗、股份公司、本公司   指   江苏鱼跃医疗设备股份有限公司

鱼跃科技                     指   江苏鱼跃科技发展有限公司,系本公司控股股东

上海鱼跃                     指   上海鱼跃医疗设备有限公司,系本公司全资子公司

鱼跃信息                     指   江苏鱼跃信息系统有限公司,系本公司全资子公司

苏州医疗用品厂               指   苏州医疗用品厂有限公司,系本公司全资子公司

苏州鱼跃科技                 指   苏州鱼跃医疗科技有限公司,系本公司全资子公司

上械集团                     指   上海医疗器械(集团)有限公司,系本公司全资子公司

上手厂                       指   上海医疗器械(集团)有限公司手术器械分厂

Primedic                     指   Primedic GmbH,系本公司全资子公司

西藏鱼跃投资                 指   西藏鱼跃医疗投资有限责任公司,系本公司全资子公司

南京鱼跃健康                 指   南京鱼跃健康管理有限责任公司,系本公司全资子公司

苏州六六视觉                 指   苏州六六视觉科技股份有限公司,系本公司控股子公司

普美康苏州                   指   普美康(苏州)医疗科技有限公司,系本公司控股子公司

鱼跃泰格                     指   江苏鱼跃泰格精密机电有限公司,系本公司控股子公司

鱼跃软件                     指   南京鱼跃软件技术有限公司,系本公司控股子公司

鱼跃器材                     指   江苏鱼跃医用器材有限公司,系本公司控股子公司

西藏鱼跃开发                 指   西藏鱼跃医疗设备开发有限公司,系本公司控股公司

上海中优                     指   上海中优医药高科技股份有限公司,系本公司全资子公司

深圳联普                     指   深圳市联普医疗科技有限公司,系本公司控股子公司

鱼跃电子商务                 指   鱼跃电子商务有限责任公司,系本公司孙公司

上海鱼跃健康                 指   上海鱼跃健康管理有限公司,系本公司孙公司

华佗器械                     指   苏州华佗医疗器械有限公司,系本公司孙公司

华佗消毒                     指   苏州华佗消毒有限公司,系本公司孙公司

鱼跃仪器                     指   江苏鱼跃医用仪器有限公司

上卫厂                       指   上海卫生材料厂有限公司

上海联众                     指   上海联众医疗产品有限公司

上海优科                     指   上海优科骨科器材有限公司,系本公司孙公司

上手江苏                     指   上手金钟手术器械江苏有限公司,系本公司孙公司

上卫江苏                     指   上卫中亚卫生材料江苏有限公司,系本公司孙公司


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Metrax             指   Metrax GmbH,系本公司孙公司

利康消毒           指   上海利康消毒高科技有限公司,系本公司孙公司

江苏视准           指   江苏视准医疗器械有限公司,系本公司参股公司

中南利康           指   湖南省中南利康高科技有限公司,系本公司参股公司

盐城华一           指   盐城华一医用仪器有限公司

苏州日精           指   苏州日精仪器有限公司,系本公司参股公司

苏州医云           指   苏州医云健康管理有限公司,系本公司参股公司

江苏九跃康         指   江苏九跃康医疗科技有限公司,系本公司参股公司

                        北京华泰瑞合医疗产业投资中心(有限合伙),系本公司参股产业基
华泰医疗产业中心   指
                        金

                        华盖信诚医疗健康投资成都合伙企业(有限合伙),系本公司参股产
华盖信诚医疗       指
                        业基金

                        江苏疌泉中卫腾云医药健康产业投资基金(有限合伙),系本公司参
江苏疌泉医药       指
                        股产业基金

信永中和、会计师   指   信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)




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                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                 鱼跃医疗                              股票代码                002223

变更后的股票简称(如有) 无

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           江苏鱼跃医疗设备股份有限公司

公司的中文简称(如有)   鱼跃医疗

公司的外文名称(如有)   JIANGSU YUYUE MEDICAL EQUIPMENT&SUPPLY CO.,LTD

公司的外文名称缩写(如有)YUYUE MEDICAL

公司的法定代表人         吴光明


二、联系人和联系方式

                                                  董事会秘书                           证券事务代表

姓名                                 陈坚                                 张雨阳

                                     江苏省丹阳市河阳生命科学产业园鱼跃 江苏省丹阳市河阳生命科学产业园鱼跃
联系地址
                                     医疗行政楼                           医疗行政楼

电话                                 0511-86900876                        0511-86900876

传真                                 0511-86900876                        0511-86900876

电子信箱                             dongmi@yuyue.com.cn                  zhang.yy1@yuyue.com.cn


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2019 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2019 年年报。



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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                                      本报告期            上年同期        本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                      3,420,727,677.50 2,501,622,602.43                       36.74%

归属于上市公司股东的净利润(元)                    1,119,297,758.87   533,349,330.04                       109.86%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) 1,022,628,722.00     511,127,233.18                      100.07%

经营活动产生的现金流量净额(元)                    2,376,279,841.88   131,498,464.79                    1,707.08%

基本每股收益(元/股)                                        1.1165             0.5320                      109.87%

稀释每股收益(元/股)                                        1.1165             0.5320                      109.87%

加权平均净资产收益率                                        17.05%              9.34%                        7.71%

                                                     本报告期末           上年度末       本报告期末比上年度末增减

总资产(元)                                        9,912,734,159.16 7,965,728,883.72                       24.44%

归属于上市公司股东的净资产(元)                    6,791,526,069.75 6,070,575,008.75                        11.88%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:元

                         项目                                      金额                           说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                    117,639.83 见附注七、46、47、48

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                       25,395,639.04 见附注七、47
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益                                           14,131,901.15 见附注七、43

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      -494,536.74 见附注七、47、48

其他符合非经常性损益定义的损益项目                                     75,254,307.82 见附注七、43


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减:所得税影响额                                                     17,408,920.50

       少数股东权益影响额(税后)                                      326,993.73

合计                                                                 96,669,036.87             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                    第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

     鱼跃医疗是一家以提供家用医疗器械、医用临床产品以及与之相关的医疗服务为主要业务的公司,研

发、制造和销售医疗器械产品及提供相关解决方案是公司核心业务,也是公司主要业绩来源。公司产品主

要集中在医用呼吸与供氧、家用医疗及慢病管理、院内外消毒感控、手术与眼科器械及中医器械等领域。。

     报告期内,受新冠疫情影响,公司抗疫相关产品出货量较大,常规产品克服业务环境波动,稳步推进

市场拓展,线上平台业务规模同比增速显著,公司第三代家用医疗器械产品市场反响良好,制氧机、电子

血压计、呼吸机、血糖仪及试纸等产品全网销售领先,子公司消毒感控产品民用端业务快速放量,为公司

业绩持续提升提供了强劲动力。

    近年来,随着公司品牌形象的优化、生产研发能力的加强、产品渗透率、并购整合能力不断提升、各

产品业务规模的扩大与产品品类的扩展,公司综合竞争能力和整体抗风险能力显著提高,公司已成为了国

内医疗器械行业领先企业。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


       主要资产                                          重大变化说明


货币资金              主要系报告期内公司采用预收货款、现款发货模式业务比重增多影响,销售回款大幅增加所致。

交易性金融资产        主要系公司利用闲置自有资金购买银行保本型结构性存款所致。

应收款项融资          主要系公司本期利用承兑支付货款以及疫情期间相对电汇承兑回笼减少。

递延所得税资产        主要系公司递延收益相关的所得税于本期计提缴纳并计提递延所得税资产所致。

其他非流动资产        主要系公司支付丹阳城投土地开发预付款所致。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

     1、品牌优势持续增强


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    公司目前拥有“鱼跃yuwell”、“洁芙柔”、“华佗Hwato”、“金钟JZ”、 “安尔碘”、“普美康PRIMEDIC”等
几大主要品牌,鱼跃品牌主要用于制氧机、电子血压计、呼吸机、血糖仪及试纸、红外体温计等医疗器械
产品,经过多年的努力,“鱼跃”品牌深入人心,依托鱼跃产品力的不断提升及有效的品牌传播,以及旗下
产品在海内外医疗一线的卓越表现,公司品牌价值和品牌优势显著提升。“洁芙柔”、“安尔碘”系全资子公
司上海中优品牌,是国内医院感染和控制领域的第一品牌,“洁芙柔”已是手消感控的代名词,院内外品牌
知名度拔群,“安尔碘”更是成为国内医疗行业皮肤消毒剂的标注术语之一。“华佗”品牌主要用于针灸针等
中医器械,华佗品牌历史悠久,2011年被商务部认定为“中华老字号”,同时公司是针灸针ISO/TC249国际
标准的起草者,这是中医药领域的首个ISO标准,也系我国起草的唯一医疗器械产品ISO国际标准。“金钟”
品牌,主要用于医用手术器械产品,“金钟”品牌具有80多年的悠久历史,是“上海市著名商标”,在国内手
术器械领域具有较高的知名度和影响力。 “Primedic普美康”所属德国子公司Metrax GmbH,Primedic在医疗
急救领域拥有40余年的经验,旗下AED(自动体外除颤器)与心脏除颤监护产品在全球医疗急救行业具备
较高的知名度。

    2、产品结构优势

    中国医疗器械发展起步较晚,纵观国内医疗器械生产企业,普遍存在规模小、产品单一的特点。与国
内大多数同行不同的是,鱼跃医疗产品众多、覆盖面广。公司于近年接连完成了对上械集团、上海中优、
德国曼吉士Metrax的收购,对美诺医疗Amsino Medical的投资,并在2019年参股江苏视准医疗器械有限公
司,对隐形眼镜产品领域进行战略布局,于2020年初完成对苏州六六视觉科技股份有限公司的并购,完成
对眼科医疗器械跨越门槛式的技术积淀,业务领域潜力巨大。目前,公司拥有产品品类达600多种,产品
规格近万个,覆盖家庭医疗器械、专业消毒与感染控制、医院设备、临床耗材、急救设备、中医器械、手
术器械,眼科器械及眼部健康等各个方面。多品类的产品结构,通过产品组合式销售,营销渠道的协同性
拓展,市场推广共同性等多种方式不断提升公司产品的竞争力;另一方面多品类的产品结构,也给公司带
来了较强的风险抵抗能力与应对各种突发市场状况的较快响应速度,有效保持公司在医疗器械行业的整体
竞争能力。

    3、营销体系优势

    多年来,公司持续打造专业的营销体系,在团队建设、终端销售推广、制度设计以及患者管理方面不
断完善,截至目前公司营销系统优势明显。在家用医疗系统,公司拥有700多人的渠道与终端团队,1个全
球客户服务中心,8个区域服务中心和1200多个服务网点,公司在各主要电子商务平台均设立有品牌旗舰
店,各旗舰店营销推广均处于行业领先地位,主要产品线上销量也连年攀升。在医用临床系统,医院感染
控制、手术器械、中医器械、AED急救器械、眼科器械等领域由营销人员或售后工程师共同构建,覆盖全
国主要医院。线上线下、院内院外营销系统的不断完善,让鱼跃的体系要素更加健全,系统优势更加明显。

    4、自主创新优势

    鱼跃医疗历来重视对研发投入,研发体系和研发团队建设不断健全。经过多年发展,公司拥有了一支
敢于创新、勇于实践的年轻团队。公司在德国图特林根、中国台北、上海、南京、苏州及丹阳设立有研发
中心,几大研发中心相互分工,共享资源,研发团队在报告期内高效、有力地完成了对抗疫产品产能拔升、
款型拓展的技术支持工作,推出公司新品第三代家用医疗器械系列产品以及高流量呼吸湿化治疗仪,催动
公司的工艺与品控水平进一步提升。另外,公司通过外延式并购及并购良好整合,将产业成功延伸到中医
器械、手术器械、医疗急救设备、医院消毒感控产品及服务、眼部健康与眼科器械等领域。不断的研发创
新与新品导入,为公司长期稳定发展提供持续动力。




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                                  第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    报告期内,新冠疫情肆虐,公司凭借完整的产业布局与强有力的研发制造体系,第一时间向海内外抗
疫一线提供了大量疫情物资,随着国内经济活动逐渐复常,公司常规销售亦已进入良性轨道,线上平台优
势明显,各子公司业务规模持续增长,并且得益于战疫成果,公司品牌建设进一步加速,产品渗透率提升,
院内外市场显著拓宽。
    报告期内,公司整体经营状况较好,常规市场业绩发展回到良性轨道以及部分高毛利抗疫类产品的出
货量剧增,给公司利润增长提供了充沛动力,资产和财务状况大幅优化。公司在报告期内,实现营业总收
入34.21亿元,同比增长36.74%,营业利润13.27亿元,同比增长114.23%,归属于上市公司股东净利润11.19
亿元,同比增长109.86%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润10.23亿元,同比增长100.07%。
由于上半年公司的疫情产品订单主要采用预收货款、现款结算之模式,销售回款较去年同期大幅增加,公
司经营性现金流较去年同期增长1707.08%,应收账款较去年末减少22.92%。截至报告期末,公司资产总额
为99.12亿,资产负债率30.87%,受海外疫情影响,仍有部分外销订单尚未交付,因此在新会计准则的模式
下,由此形成的合同负债使得公司资产负债率较期初略有上升。
    报告期内,公司主要产品市占率的稳步增加,“洁芙柔”系列爆款手消产品的持续放量,销售团队克服
脱销等不利因素影响,因势利导,取得了线上板块增速超10%的良好业绩。公司外销事业部持续作战,凭
借多年的渠道积累、高效的响应速度以及公司一流的产品质量,在有力支持各国战疫的同时,也将海外自
主品牌建设工作推进到了新高度,外销业务规模成倍增长。
    报告期内,公司依托线下营销体系支撑与线上业务的有力推进,制氧机、电子血压计、血糖仪及试纸
等主要产品销售规模已达去年同期水平,受国内经济生活秩序波动影响,雾化器、轮椅车等产品业务量仍
有不同比例下降。因国内外疫情防控以及患者治疗的广泛需要,公司无创呼吸机等呼吸类、红外额温枪、
血氧仪等检测类与消毒感控类疫情防控产品出货量增幅较大。
    临床板块中,公司留置针产品中标省内外多地政府采购,业务规模较去年同期增长近80%;公司子公
司中,因核心业务手术器械产品销售受就医活动非正常化的影响,上械集团上半年实现营业收入2.85亿,
同比下降14.74%;作为国内院用专业消毒感控产品的主要供应商,伴随民品市场的快速打开,上海中优上
半年实现营业收入5.06亿,同比增长85.77%,实现净利润1.83亿,同比增长155.46%。
    报告期内,公司高毛利产品销售占比增加,销售毛利率为57.17%。公司期间费用7.44亿元,同比增长
80.77%,主要系公司对研发、生产及销售人员发放加班费与抗疫激励、业务规模扩大带来的销售费用提升
及新厂区逐步折旧摊销所致。

二、主营业务分析

概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                           单位:元

                            本报告期           上年同期        同比增减                   变动原因

                                                                           公司常规产品业务开展良好,部分产品受疫情
营业收入                   3,420,727,677.50 2,501,622,602.43      36.74%
                                                                           影响出货量增幅较大所致。


                                                                                                                  11
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                                                                            主要系报告期内高毛利产品因疫情需求出货
营业成本                   1,465,005,192.45 1,459,194,613.91        0.40%
                                                                            量提升所致。

                                                                            主要系报告期对销售人员发放加班费、抗疫激
销售费用                     399,511,284.24    234,604,247.21      70.29%
                                                                            励与业务规模扩大带来的费用增加所致。

                                                                            主要系报告期对管理人员发加班费、抗疫激
管理费用                     177,286,274.05    124,588,732.89      42.30% 励,以及新厂区绿化和办公设施摊销的影响所
                                                                            致。

                                                                            主要系报告期内汇率波动产生汇兑收益与上
财务费用                     -14,395,090.99     -4,587,002.83    -213.82%
                                                                            年同期相比较多。

                                                                            主要系销售收入大幅增加,企业所得税增加所
所得税费用                   212,520,447.94    100,613,595.63     111.22%
                                                                            致。

                                                                            主要是报告期产品研发投入增加、对研发人员
研发投入                     181,782,870.24     57,065,669.03     218.55% 发放加班费、抗疫激励及新厂区研发中心折旧
                                                                            摊销所致。

经营活动产生的现金流                                                        主要系报告期内采用预收货款、现款发货模式
                           2,376,279,841.88    131,498,464.79   1,707.08%
量净额                                                                      业务比重增多影响,销售回款大幅增加所致。

投资活动产生的现金流                                                        主要系报告期理财本金投入较上年同期较多,
                          -1,167,019,343.26   -526,947,428.45    -121.47%
量净额                                                                      以及土地开发支出所致。

筹资活动产生的现金流                                                        主要系报告期支付的年度分红较上年同期增
                            -306,449,823.49   -158,894,908.30     -92.86%
量净额                                                                      加所致。

现金及现金等价物净增                                                        主要系经营活动产生的现金流量净额增加所
                             914,149,048.54   -551,726,573.50     265.69%
加额                                                                        致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                            单位:元

                                  本报告期                                  上年同期
                                                                                                       同比增减
                          金额            占营业收入比重           金额            占营业收入比重

营业收入合计           3,420,727,677.50              100%       2,501,622,602.43               100%          36.74%

分行业

主营业务收入           3,392,966,992.34            99.19%       2,482,348,621.88            99.23%           36.68%

其他业务收入             27,760,685.16              0.81%         19,273,980.55                0.77%         44.03%

分产品

医用临床                755,616,119.47             22.09%        584,744,930.88             23.38%           29.22%

医用呼吸与供氧         1,163,563,939.69            34.01%        729,397,056.06             29.16%           59.52%

家用医疗               1,343,587,129.98            39.28%       1,012,496,417.68            40.47%           32.70%




                                                                                                                     12
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外贸产品                    130,199,803.20               3.81%        155,710,217.26            6.22%             -16.38%

其他业务收入                 27,760,685.16               0.81%         19,273,980.55            0.77%               44.03%

分地区

内销                       2,373,899,161.75              69.40%      2,108,937,896.65          84.30%               12.56%

外销                       1,019,067,830.59              29.79%       373,410,725.23           14.93%             172.91%

其他业务收入                 27,760,685.16               0.81%         19,273,980.55            0.77%               44.03%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:元

                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入          营业成本           毛利率
                                                                             同期增减        同期增减        期增减

分产品

医用临床             755,616,119.47     311,328,364.59            58.80%            29.22%         7.00%             8.57%

医用呼吸与供氧 1,163,563,939.69         394,084,605.19            66.13%            59.52%         1.10%            19.57%

家用医疗            1,343,587,129.98    608,680,232.45            54.70%            32.70%        -1.40%            15.68%

外贸产品             130,199,803.20     125,086,201.75            3.93%            -16.38%       -16.00%            -0.38%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:元

                    金额          占利润总额比例                     形成原因说明                   是否具有可持续性

投资收益       97,555,400.88                  7.34% 主要是公司参投基金公司分红取得的投资收益 不具有可持续性

                                                                                                 按照公司实际情况及准则
资产减值         -701,611.35                  -0.05% 主要是计提存货跌价准备
                                                                                                 要求进行持续改善

营业外收入      6,711,088.57                  0.50% 主要是从政府获得的补助款                     不具有可持续性

营业外支出      4,034,613.89                  0.30% 主要是疫情捐赠支出                           不具有可持续性


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                  单位:元

                                本报告期末                            上年同期末              比重增减     重大变动说明


                                                                                                                          13
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                        金额           占总资产比例       金额          占总资产比例

货币资金            2,477,243,229.84          24.99% 1,563,094,181.30             19.62%     5.37%

应收账款             750,926,360.11            7.58%   974,260,306.07             12.23%    -4.65%

存货                1,197,015,106.52          12.08%   926,086,627.83             11.63%     0.45%

投资性房地产           3,175,506.69            0.03%     3,280,325.47             0.04%     -0.01%

长期股权投资         189,020,545.73            1.91%   180,851,353.82             2.27%     -0.36%

固定资产            1,799,146,753.71          18.15% 1,738,706,696.05             21.83%    -3.68%

在建工程              27,311,225.33            0.28%    29,036,040.67             0.36%     -0.08%

短期借款             240,000,000.00            2.42%   150,000,000.00             1.88%      0.54%


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

截止报告期末公司资产不存在权利受限情况


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额(元)                   上年同期投资额(元)                        变动幅度

                           80,500,000.00                         676,270,000.00                           -88.10%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                14
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5、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


6、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位:万元

募集资金总额                                                                                            252,701.75

报告期投入募集资金总额                                                                                    6,153.54

已累计投入募集资金总额                                                                                   218,679.8

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                  0

累计变更用途的募集资金总额                                                                               84,872.79

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                             33.59%

                                            募集资金总体使用情况说明

(一)募集资金金额及到位时间
        经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]877 号”文《关于核准江苏鱼跃医疗设备股份有限公司非公开发行股票
的批复》核准,本公司于 2016 年 6 月 8 日非公开发行人民币普通股(A 股)83,550,913.00 股,每股面值 1 元,每股发行
价格为人民币 30.64 元。本次发行募集资金总额为人民币 2,559,999,974.32 元,扣除发行费用人民币 32,982,430.91 元后,
实际募集资金净额为 2,527,017,543.41 元。上述募集资金已于 2016 年 6 月 8 日到位,业经信永中和会计师事务所验证并出
具 XYZH/2016SHA10173 号验资报告。
(二)募集资金以前年度使用金额
       2016 年度本公司实际使用募集资金 635,762,429.05 元, 2016 年度收到银行存款利息扣除银行手续费等净额为
23,417,181.37 元;截至 2016 年 12 月 31 日止,本公司累计已使用募集资金 635,762,429.05 元,累计收到银行存款利息扣除
银行手续费等净额为 23,417,181.37 元。
       2016 年 6 月 29 日本公司第三届董事会第二十次临时会议和第三届监事会第三次临时会议审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意本公司及控股子公司使用不超过人民币 180,000 万元闲置募集资金适时购买安
全性高、满足保本要求且流动性好、不影响募集资金投资项目正常实施的投资产品。截至 2016 年 12 月 31 日,本公司购
买的保本型理财产品尚未到期金额为 180,000 万元。截至 2016 年 12 月 31 日,本公司募集资金余额为 1,914,672,295.73 元



                                                                                                                 15
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(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额),其中银行活期存款 114,672,295.73 元,保本型银行理财产品
1,800,000,000.00 元。截至 2017 年 12 月 31 日,本公司募集资金余额为 1,441,249,992.26 元(包括累计收到的银行存款利息
扣除银行手续费等的净额),其中银行活期存款 1,241,249,992.26 元,暂时补充流动资金总额为 200,000,000.00 元。截至 2018
年 12 月 31 日,本公司募集资金余额为 807,467,884.59 元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额),其中
银行活期存款 807,467,884.59 元。截至 2019 年 12 月 31 日,本公司募集资金余额为 479,549,169.78 元(包括累计收到的银
行存款利息扣除银行手续费等的净额),其中银行活期存款 479,549,169.78 元。
(三)募集资金本年度使用金额及年末余额
         2020 年上半年度本公司实际使用募集资金 64,785,366.91 元,其中募投项目支出金额为 64,785,366.91 元;收到募集
资金退款 3,250,000.00 元,系“上卫中亚医用敷料项目”预付设备款的退回。2020 年上半年度缴纳理财产品增值税、城市建
设维护税、教育费附加、地方教育费附加合计金额 8,444.72 元,2020 年上半年度收到银行存款利息扣除银行手续费等净额
5,901,364.12 元;截至 2020 年 6 月 30 日止,本公司累计已使用募集资金 2,186,798,035.48 元(其中置换股权金额 228,576,495.78
元),累计缴纳理财产品增值税、城市建设维护税、教育费附加、地方教育费附加合计金额 4,664,716.75 元,累计收到银行
存款利息扣除银行手续费等净额为 88,746,827.82 元。截至 2020 年 6 月 30 日,本公司募集资金余额为 423,906,722.27 元(包
括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额),其中银行活期存款 423,906,722.27 元。




(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位:万元

                        是否已                                                     截至期末 项目达到                         项目可行
                                  募集资金 调整后投 本报告 截至期末                                      本报告期
承诺投资项目和超募      变更项                                                     投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额           期投入 累计投入                              实现的效
       资金投向         目(含部                                                     (3)=     用状态日              预计效益 生重大变
                                    总额          (1)        金额      金额(2)                              益
                        分变更)                                                     (2)/(1)        期                             化

承诺投资项目

                                                                                              2019 年
 丹阳医疗器械生产                 111,317.8 118,438.5                  126,148.8
                       是                                   4,847.25               106.51% 12 月 31                 否       否
基地项目(二期)                           2            6                     3
                                                                                              日

 苏州鱼跃医疗科技
有限公司二期厂房及
年产 4.4 亿支高值医
                       是         66,673.92 3,501.57                    3,501.57 100.00%                            不适用   是
用耗材及年产 10 万台
套高端电子产品生产
项目

 年产 18 亿支针灸针
及年产 30 万台套电子
                       是         18,440.18 3,860.48                    3,860.48 100.00%                            不适用   是
针疗仪等医疗器械生
产项目

 补充流动资金项目      否         59,568.08 56,269.83                  56,269.83 100.00%                            不适用   否

 收购上海中优医药
                       否                      22,857.65               22,857.65 100.00%                            不适用   否
高科技股份有限公司



                                                                                                                                       16
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部分股权

                                                                                  2020 年
 中优医药丹阳基地
                     否                     26,977 1,167.18 4,059.38       15.05% 12 月 31          不适用   否
设备及配套投资项目
                                                                                  日

                                                                                  2020 年
 上手金钟手术器械
                     否                     18,400      464.1 1,421.26      7.72% 12 月 31          不适用   否
项目
                                                                                  日

                                                                                  2020 年
 上卫中亚医用敷料
                     是                    2,396.66      -325    560.80    23.40% 12 月 31          不适用   否
项目
                                                                                  日

                                          252,701.7
承诺投资项目小计          --    256,000               6,153.53 218,679.8    --         --              --         --
                                                 5

超募资金投向



                                          252,701.7
合计                      --    256,000               6,153.53 218,679.8    --         --       0      --         --
                                                 5

                     丹阳医疗器械生产基地(二期)将会是未来公司全球制造基地,负责家用、临床等涉及光、机、电、
                     生物、化学等多领域上百个品种、上几千规格产品供应,整体设计标准较高,设计方案复杂;项目
                     涉及的高端智能化生产设备,大多为进口定制,精度要求高,安装调试与验证的流程较长;为应对
                     环评等相关法规的变化,以及原计划在苏州与上海实施项目的迁入,项目工程实施过程中对项目工
未达到计划进度或预 程方案进行调整。为控制项目投入风险,规避项目投产后生产经营中的隐患,公司采取逐步投入的
计收益的情况和原因 方式,导致项目建设周期较原计划延长。此外,丹阳医疗器械生产基地(二期)建成后,涉及到公
(分具体项目)       司丹阳原有产区的整体搬迁事宜,公司需要协调日常生产与搬迁新厂区之间的交叉关系,为了确保
                     项目推进对日常生产经营的影响能够降到最低,公司拟将该项目原设计规划的可使用状态日期限延
                     长至 2019 年 12 月,2019 年末,该项目已启动搬迁,因受疫情影响整体进展有所延误。截至 2019
                     年 12 月 31 日,该项目投入已基本完成,且已基本达到预定可使用状态,各子项目的搬迁、试生产
                     工作在有序进行中。

                     苏州鱼跃医疗科技有限公司二期厂房及年产 4.4 亿支高值医用耗材及年产 10 万台套高端电子产品生
                     产项目,该项目坐落于苏州新区科技城,由于当地政府对相关建设用地用途规划要求有所变化,原
                     计划开展的募投项目未能顺利实施,考虑到公司业务布局的发展方向调整以及市场环境,业务布局
                     及建设用工成本的问题,为了保证募集资金的使用效率,加大生产效益,管理层已停止该项目的投
                     入。公司为了提高募集资金使用效率和投资回报,根据募集资金投资项目实际情况以及公司发展战
                     略的需要,将“苏州鱼跃医疗科技有限公司二期厂房及年产 4.4 亿支高值医用耗材及年产 10 万台套
项目可行性发生重大 高端电子产品生产项目”中投资子项目“年产 4 亿支采血管建设项目”和“高值医用耗材研发中心建设
变化的情况说明       项目”的募集资金分别为 159,405,000.00 元、69,171,495.78 元,合计金额 228,576,495.78 元,用于置
                     换公司与全资子公司苏州鱼跃医疗科技有限公司(以下简称“苏州鱼跃科技”)收购自然人卞雪莲持
                     有之上海中优医药高科技股份有限公司(以下简称“中优医药”)38.3775%的股份。

                     年产 18 亿支针灸针及年产 30 万台套电子针疗仪等医疗器械生产项目由于位于苏州新区科技城的计
                     划建设用地用途规划有所变化,占预计规划投资比重较大的厂房建设并未完全启动,从而无法推进
                     后续设备购买等资金投入,为了提高募集资金的使用效率,保障全体股东利益最大化,基于公司对
                     制造、研发等集团资源的整体战略布局,本着审慎性原则,公司拟停止使用原募集资金对相关项目



                                                                                                                       17
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                     的投入。并将该项目剩余募集资金同置换中优医药股权后的“苏州鱼跃医疗科技有限公司二期厂房及
                     年产 10 万台套高端电子产品生产项目”剩余募集资金拟变更投入“上手金钟手术器械项目”,“上卫中
                     亚医用敷料项目”和“中优医药丹阳基地设备及配套投资项目”。

超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况

                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况


                     适用

                     以前年度发生

                     “苏州鱼跃医疗科技有限公司二期厂房及年产 4.4 亿支高值医用耗材及年产 10 万台套高端电子产品
                     生产项目”中投资子项目“年产 4 亿支采血管建设项目”和“高值医用耗材研发中心建设项目”的募集资
                     金分别为 159,405,000.00 元、69,171,495.78 元,合计金额 228,576,495.78 元,用于置换公司与全资子
                     公司苏州鱼跃医疗科技有限公司(以下简称“苏州鱼跃科技”)收购自然人卞雪莲持有之上海中优医
                     药高科技股份有限公司(以下简称“中优医药”)38.3775%的股份。
募集资金投资项目实
施方式调整情况       “苏州鱼跃医疗科技有限公司二期厂房及年产 10 万台套高端电子产品生产项目”与“年产 18 亿支针灸
                     针及年产 30 万台套电子针疗仪等医疗器械生产项目”的募集资金余额共计 54,894.40 万元变更至“上
                     手金钟手术器械项目”,“上卫中亚医用敷料项目”和“中优医药丹阳基地设备及配套投资项目”中。变
                     更后“上手金钟手术器械项目”拟投入募集资金 18,400.00 万元,“上卫中亚医用敷料项目”拟投入募集
                     资金 9,517.40 万元,“中优医药丹阳基地设备及配套投资项目”拟投入募集资金 26,977.00 万元。
                     公司对“上卫中亚卫生医用敷料项目”的募集资金进行相应变更。将“上卫中亚医用敷料项目”的募集
                     资金 7,120.74 万元变更至原“丹阳医疗器械生产基地项目(二期)项目-血糖仪及试纸建设项目”中,
                     并变更“中优医药丹阳基地设备及配套投资项目”和“上手金钟手术器械项目”的投资实施方案。

                     适用
募集资金投资项目先
                     经本公司 2016 年 6 月 30 日第三届董事会第二十次临时会议决议,以募集资金置换预先已投入募集
期投入及置换情况
                     资金投资项目的自筹资金 26,428,205.41 元,本公司对上述决议进行了公告

                     适用

                     2020 年 1 月 9 日召开第四届董事会第二十四次临时会议,审议通过《使用部分闲置募集资金暂时补
用闲置募集资金暂时
                     充流动资金》的议案,同意公司使用不超过人民币 50,000 万元暂时闲置募集资金补充流动资金,使
补充流动资金情况
                     用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2020 年 6 月 30 日,本公司期末无闲置募
                     集资金暂时补充流动资金。

项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金
                     尚未使用募集资金继续用于上述募投项目,存放募集资金专户金额 423,906,722.27 元。
用途及去向

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况




                                                                                                                  18
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(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:万元

                                      变更后项 本报告 截至期末                                              是否 变更后的项
                                                                       截至期末投 项目达到预 本报告
                                      目拟投入 期实际 实际累计                                              达到 目可行性是
 变更后的项目 对应的原承诺项目                                           资进度       定可使用状 期实现
                                      募集资金 投入金 投入金额                                              预计 否发生重大
                                                                        (3)=(2)/(1)     态日期     的效益
                                      总额(1)     额        (2)                                             效益        变化

                苏州鱼跃医疗科技
                有限公司二期厂房
                及年产 4.4 亿支高
                值医用耗材及年产
收购上海中优
                10 万台套高端电子
医药高科技股                                                                                                不适
                产品生产项目中投      22,857.65           22,857.65         100.00%                                否
份有限公司部                                                                                                用
                资子项目“年产 4 亿
分股权
                支采血管建设项
                目”和“高值医用耗
                材研发中心建设项
                目”

                苏州鱼跃医疗科技
                有限公司二期厂房
中优医药丹阳
                及年产 4.4 亿支高                                                     2020 年 12            不适
基地设备及配                            26,977 1,167.18    4,059.39          15.05%                                否
                值医用耗材及年产                                                      月 31 日              用
套投资项目
                10 万台套高端电子
                产品生产项目

                年产 18 亿支针灸针
上手金钟手术    及年产 30 万台套电                                                    2020 年 12            不适
                                        18,400    464.1    1,421.26           7.72%                                否
器械项目        子针疗仪等医疗器                                                      月 31 日              用
                械生产项目

                苏州鱼跃医疗科技
                有限公司二期厂房
上卫中亚医用    及年产 4.4 亿支高                                                     2020 年 12            不适
                                                                                                                   否
敷料项目        值医用耗材及年产                                                      月 31 日              用
                10 万台套高端电子
                产品生产项目

上卫中亚医用    上卫中亚医用敷料                                                      2020 年 12            不适
                                       2,396.66    -325      560.8           23.40%                                否
敷料项目        项目                                                                  月 31 日              用

丹阳医疗器械
生产基地项目
                上卫中亚医用敷料                                                      2019 年 12
(二期)-血糖                         24,922.58 4,847.25 29,769.83          119.45%                         否     否
                项目                                                                  月 31 日
仪及试纸建设
项目


                                                                                                                               19
                                                               江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


合计                  --        95,553.89 6,153.53 58,668.93         --          --            0   --       --

                                            一、变更原因
                                            1.苏州鱼跃医疗科技有限公司二期厂房及年产 4.4 亿支高值医用耗材及年产
                                            10 万台套高端电子产品生产-该项目坐落于苏州新区科技城,由于当地政府
                                            对相关建设用地用途规划要求有所变化,原计划开展的募投项目未能顺利
                                            实施,考虑到公司业务布局的发展方向调整以及市场环境,业务布局及建
                                            设用工成本的问题,为了保证募集资金的使用效率,加大生产效益,管理
                                            层经过积极研究、论证,决定取消此募投项目并对募集资金进行相应变更。
                                            2. 年产 18 亿支针灸针及年产 30 万台套电子针疗仪等医疗器械生产项目-
                                            由于位于苏州新区科技城的计划建设用地用途规划有所变化,占预计规划
                                            投资比重较大的厂房建设并未完全启动,从而无法推进后续设备购买等资
                                            金投入,为了提高募集资金的使用效率,保障全体股东利益最大化,基于
                                            公司对制造、研发等集团资源的整体战略布局,本着审慎性原则,公司决
                                            定停止使用原募集资金对相关项目的投入并对募集资金进行相应变更。
                                            3.根据项目所涉产品面临市场环境变化的影响,原计划开展“上卫中亚卫生
                                            医用敷料项目”的前景存在一定不确定性。考虑到其他募投项目的建设中
                                            亟待解决的实际情况与公司业务战略规划的需求,公司拟对“上卫中亚卫
                                            生医用敷料项目”的募集资金进行相应变更。拟将“上卫中亚医用敷料项
                                            目”的募集资金 7,120.74 万元变更至原“丹阳医疗器械生产基地项目(二
                                            期)项目-血糖仪及试纸建设项目”中,拟变更“中优医药丹阳基地设备及
                                            配套投资项目”和“上手金钟手术器械项目”的投资实施方案。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具
体项目)
                                            二、决策程序
                                            1.2018 年 5 月 4 日和 2018 年 5 月 21 日,公司分别召开的第四届董事会第
                                            十五次临时会议和 2017 年度股东大会审议通过了《关于公司部分变更非公
                                            开发行股票募集资金用途的议案》,独立董事、监事会、保荐机构同意了本
                                            议案的施行。
                                            2.2018 年 10 月 20 日和 2018 年 11 月 9 日,公司分别召开了第四届董事会
                                            第十七次临时会议和 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司部
                                            分变更非公开发行股票募集资金用途的议案》,独立董事、监事会、保荐机
                                            构同意了本议案的施行。
                                            3.2019 年 8 月 27 日,公司第四届董事会第七次会议与第四届监事会第十次
                                            会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》,独立董事、监事会、保
                                            荐机构发表意见同意上述事项。


                                            三、信息披露情况
                                            1.2018 年 5 月 5 日和 2018 年 5 月 22 日,公司在《证券时报》和巨潮资讯
                                            网(http://www.cninfo.com.cn)上分别披露了《2018-023 第四届董事会第十
                                            五次临时会议决议公告》,《2018-025 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司关于
                                            部分变更非公开发行股票募集资金用途的公告》和《2018-030 鱼跃医疗
                                            2017 年度股东大会决议公告》等相关公告。
                                            2.2018 年 10 月 20 日和 2018 年 11 月 9 日,公司在《证券时报》和巨潮资



                                                                                                                 20
                                                            江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


                                           讯网(http://www.cninfo.com.cn)上分别披露了《2018-048 第四届董事会第
                                           十七次临时会议决议公告》,《2018-045 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司关
                                           于部分变更非公开发行股票募集资金用途的公告》和《2018-052 鱼跃医疗
                                           2018 年度第一次临时股东大会决议公告》等相关公告。

                                           丹阳医疗器械生产基地(二期)将会是未来公司全球制造基地,负责家用、
                                           临床等涉及光、机、电、生物、化学等多领域上百个品种、上几千规格产
                                           品供应,整体设计标准较高,设计方案复杂;项目涉及的高端智能化生产
                                           设备,大多为进口定制,精度要求高,安装调试与验证的流程较长;为应
                                           对环评等相关法规的变化,以及原计划在苏州与上海实施项目的迁入,项
                                           目工程实施过程中对项目工程方案进行调整。为控制项目投入风险,规避
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分    项目投产后生产经营中的隐患,公司采取逐步投入的方式,导致项目建设
具体项目)                                  周期较原计划延长。此外,丹阳医疗器械生产基地(二期)建成后,涉及
                                           到公司丹阳原有产区的整体搬迁事宜,公司需要协调日常生产与搬迁新厂
                                           区之间的交叉关系,为了确保项目推进对日常生产经营的影响能够降到最
                                           低,公司拟将该项目原设计规划的可使用状态日期限延长至 2019 年 12 月,
                                           2019 年末,该项目已启动搬迁,因受疫情影响整体进展有所延误。截至 2019
                                           年 12 月 31 日,该项目投入已基本完成,且已基本达到预定可使用状态,
                                           各子项目的搬迁、试生产工作在有序进行中。

                                           不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明



(4)募集资金项目情况


                    募集资金项目概述                        披露日期                     披露索引

《2020 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》2020 年 08 月 15 日   巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn


7、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                 21
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七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                    单位:元

  公司名称   公司类型 主要业务      注册资本           总资产           净资产          营业收入    营业利润       净利润

江苏鱼跃信
                      软件产品                                        308,122,249. 120,055,602. 109,264,373. 93,112,202.8
息系统有限 子公司                30,000,000.00       328,862,314.30
                      研发                                                       44            35          60               0
公司

上海中优医            消毒超品
                                                                      847,466,830. 506,057,555. 213,390,071. 182,620,927.
药高科技股 子公司     研发制造 100,000,000.00        931,586,334.50
                                                                                 84            32          91               46
份有限公司            及销售

上海医疗器
                      医疗器械                                        515,041,000. 284,776,300. 30,342,043.0 25,649,584.3
械(集团)有 子公司              325,000,000.00      870,603,678.66
                      制造                                                       36            94              0            9
限公司

苏州鱼跃医
                      医疗器械                                        776,297,144. 309,237,795. 110,415,561. 96,042,643.0
疗科技有限 子公司                590,000,000.00    1,076,608,778.59
                      制造                                                       88            23          30               1
公司

苏州医疗用
                      医疗器械                                        262,847,948. 164,626,208. 57,463,656.1 49,721,550.8
品厂有限公 子公司                66,000,000.00       307,536,423.74
                      制造                                                       25            98              0            8


报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式                   对整体生产经营和业绩的影响

苏州六六视觉科技股份有限公司           收购                                           无重大影响

江苏鱼跃医用仪器有限公司               处置                                           无重大影响

上海鱼跃健康管理有限公司               新设                                           无重大影响


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况:净利润为正,同比上升 50%以上
业绩预告填写数据类型:区间数

                               年初至下一报告期期末         上年同期                           增减变动

累计净利润的预计数(万元) 135,451.51 --       142,580.54       71,290.27 增长                      90.00% --       100.00%


                                                                                                                             22
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基本每股收益(元/股)          1.35 --         1.42       0.71 增长                  90.00% --    100.00%

                        公司线上、线下各板块常规业务开展顺利,受疫情压抑的市场需求在三季度进一步释放,兼
业绩预告的说明          有上半年度业绩增幅较大且剩余部分海外订单在仍在逐步交付的因素,故对公司 2020 年 1-9
                        月经营业绩做出预计。


十、公司面临的风险和应对措施

    1.国内医疗器械市场格局的不断变化引发竞争挑战
    随着公司综合竞争能力的增强,研发、制造和销售精细化、高毛利、高附加值的中高端器械产品是公
司未来发展方向。而在中国医疗器械中高端市场中,外资企业占据着绝对优势,与之正面竞争已成必然;
与此同时,在“医改”的背景下,跨国公司为巩固和扩张其在中国医疗器械市场的份额,正积极通过与中国
企业合作、本地化研发等手段向中低端市场渗透。公司将持续加强研发、管理、营销体系建设,不断提高
公司市场竞争能力。
    2. 成本和费用不断上涨对公司管理控制带来压力
    劳动力成本、材料成本等营业成本不断上涨是未来发展的趋势,而新品的研发、营销体系建设,医院
临床拓展,品牌推广与强化等都需要大量资金支撑。如何有效的控制成本和费用支出,保持公司在国内乃
至国际知名的医疗器械企业中的综合竞争力,这对公司管理层的管控和平衡能力提出了更高的要求。公司
将通过资源与人员的优化配置及精益化管理、精准化与平台化销售加大管控并提高资源利用效率,同时充
分利用自身产品优势、规模优势、品牌优势和技术优势来化解这一风险。
    3.公司快速发展带来的管理风险
    公司正处于快速发展期,通过内生性增长与外延式扩张是公司“做专做强”的发展路径。随着公司经营
规模不断扩大,公司需要与时俱进的管理思路,引入高级管理人员,这增加了公司运营管理难度与风险;
而通过兼并收购实现公司快速扩张更对公司整合能力提出更高的挑战,虽然公司管理层具备丰富的整合经
验,但被并购方企业文化的差异性以及人员管理的复杂性,仍增加了公司运营管理的不确定性。快速增长
是公司的追求,其伴生的风险不可避免,公司将本着求同存异的管理理念,持续改进激励、约束和风控机
制,在充分调动团队的积极性同时,有效减少或规避公司快速发展带来的管理风险。
    4.并购标的运营不达预期带来的商誉减值风险
    通过外延式扩张进行产业整合是国内医疗器械企业未来发展的必经之路。自上市以来,公司通过收购
兼并将业务范围从家用医疗器械向临床医疗器械板块渗透,公司的盈利能力和市场竞争力因此持续快速提
升。截止本报告期末,公司的商誉余额为83749万元,占公司资产总额比重为8.45%。经管理层测试,报告
期末不存在减值现象。但如果未来被收购的公司企业经营状况恶化或因各种因素被注销,则可能出现计提
商誉减值的风险。公司管理层将利用多年积累的资源整合经验,本着求同存异的管理思路,从战略层面优
化配置各方资源,调动各方积极性,实现1+1>2的并购效益。




                                                                                                         23
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                                        第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次       会议类型     投资者参与比例 召开日期 披露日期                           披露索引

                                                                          《2019 年度股东大会决议公告》刊登于 2020
                                                  2020 年 05 2020 年 05
2019 年度股东大会 年度股东大会           46.14%                           年 5 月 12 日《证券时报》及巨潮资讯网
                                                  月 11 日   月 12 日
                                                                          http://www.cninfo.com.cn


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                  24
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七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用
    2015年7月10日,公司第三届董事会第十三次临时会议审议通过了《2015年度员工持股计划(草案)(认购非公开发行
股票方式)》等相关议案,并经2015年第四次临时股东会审议通过,同意公司部分董监高及核心人员以不超过人民币2.4亿
元认购公司本次非公开发行A股股票。公司非公开发行A股股票的申请于2016年1月22日获证监会发审委审核通过,2016年4
月19日获中国证监会核准。
    2016年6月2日,江苏鱼跃医疗设备股份有限公司--第一期员工持股计划以30.64元每股的价格认购公司非公开发行A股股
票7,832,898股。本次员工持股计划认购的股份于2016年6月24日上市交易。2017年5月26日,公司实施2016年度权益分派方案,
江苏鱼跃医疗设备股份有限公司--第一期员工持股计划持股数增加至11,749,347股。
    2019年6月24日,江苏鱼跃医疗设备股份有限公司-第一期员工持股计划所持公司非公开发行股票已全部解禁上市。具体
情况详见公司于2019年6月21日刊登在巨潮资讯网(http:// www.cninfo.com.cn)的《江苏鱼跃医疗设备股份有限公司关于非
公开发行限售股份上市流通的提示性公告》。




                                                                                                            25
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十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

     担保方名称              被担保方名称            担保金额         起始日          到期日        担保是否已
                                                                                                    经履行完毕
江苏鱼跃科技发展有限 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司    50,000,000.00 2019年4月30日   2020年4月29日       是
公司、吴光明
江苏鱼跃科技发展有限 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司    80,000,000.00 2019年6月19日   2020年12月18日      否
公司、吴光明
江苏鱼跃科技发展有限 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司    20,000,000.00 2019年6月19日   2020年12月18日      否
公司、吴光明




十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。




                                                                                                            26
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十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、委托理财

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   单位:万元

       具体类型       委托理财的资金来源      委托理财发生额           未到期余额         逾期未收回的金额

银行理财产品         自有资金                              127,6 32              88,500                      0

银行理财产品         募集资金                               41,500                   0                       0

合计                                                       169,132               88,500                      0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。




                                                                                                             27
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十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位


              主要污染物
公司或子公                                     排放口分布                执行的污染               核定的排放 超标排放情
              及特征污染 排放方式 排放口数量                 排放浓度                 排放总量
     司名称                                      情况                    物排放标准                  总量          况
              物的名称

                                                                         DB31/933-2
                                                                                                  2016 年
上海卫生材                                                               015<<大气 2019 年
                                               见排口平面                                         (282.72)到
料厂有限公 废气(VOC) 有组织排放 1                           42mg/m3      污染物综合 排放总量                   符合标准
                                               布置图                                             2020 年
司                                                                       排放标       1.87KG
                                                                                                  (144)
                                                                         准>>

                                                                         GB/T
                           直排,纳入                        PH 7.01 氨
                                                                         31962-2015
上海卫生材                 工业区污水                       氮
                                               见排口平面                <<污水排
料厂有限公 废水            管排放进入 1                     28.7mg/LC                 未定        未定         符合标准
                                               布置图                    入城镇下水
司                         白龙港污水                       OD
                                                                         道水质标
                           处理厂.                          259.7mg/L
                                                                         准>>

防治污染设施的建设和运行情况
      2016-2017年期间,投资300 万元,安装VOC废气处理装置,采用比较先进的氮气脱附工艺,2017年6 月投入运行,VOC
排放大幅减少,符合环保要求。2019年生产不正常,1—12 月共运行110小时,排放总量只有1.87KG。2019年5月开始上海
卫生材料厂有限公司全面停产,防治污染设施停用。新安装废水在线监测系统停用。


建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
      公司现有的建设项目均编制了环境影响评价报告,并已报地方环保局审批,通过了环保验收,并取得了上海市主要污染
物排放许可证.证书编号:G31011200034,以及排水许可证.证书编号:沪水务排证字第506112597号。


突发环境事件应急预案
      根据环保部门的要求,2018年8月公司制订完成突发环境事件应急预案。


环境自行监测方案
      根据环保部门的要求,公司已经制定环境自行监测方案,对主要排污VOC采取每季度委托有资质的第三方监测。因为
全面停产停止安装VOC排放在线自动监测系统。停止废水的在线自动监测系统的运行。


其他应当公开的环境信息
      上市公司于2020年7月3日召开第四届董事会第二十五次临时会议,审议通过了《关于出售全资孙公司股权暨关联交易的
议案》,同意公司将全资孙公司上海卫生材料厂有限公司100%股权转让给江苏鱼跃科技发展有限公司,并于2020年7月31
日完成了股权转让的工商变更登记手续,完成股权转让事项。




                                                                                                                          28
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其他环保相关信息



2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司自投身于生命健康事业以来,一直以实现社会价值,履行企业社会责任为己任,坚持不懈地将健康、美好的生活带给更
多需要关怀的人,以专业的健康管理服务,积极的公益态度,帮助人们构筑优质生活的基石。


(2)半年度精准扶贫概要

报告期内,公司先后通过中国红十字基金会、北京大爱清尘公益基金会等机构向尘肺病患者及其他需要帮扶的群体捐助扶贫
资金超过90万元。


(3)精准扶贫成效


                               指标                            计量单位              数量/开展情况

一、总体情况                                                     ——                    ——

     其中:1.资金                                                万元                                  91.4

二、分项投入                                                     ——                    ——

     1.产业发展脱贫                                              ——                    ——

     2.转移就业脱贫                                              ——                    ——

     3.易地搬迁脱贫                                              ——                    ——

     4.教育扶贫                                                  ——                    ——

     5.健康扶贫                                                  ——                    ——

     6.生态保护扶贫                                              ——                    ——

     7.兜底保障                                                  ——                    ——

     8.社会扶贫                                                  ——                    ——

             8.3 扶贫公益基金投入金额                            万元                                   85

     9.其他项目                                                  ——                    ——

             9.2.投入金额                                        万元                                   6.4

三、所获奖项(内容、级别)                                       ——                    ——


(4)后续精准扶贫计划

未来,公司将持续响应国家精准扶贫战略决定,认真落实证监会等监管部门的工作要求,不断推进上市企业精准扶贫工作,
积极支持相关公益事业的发展,在健康扶贫和社会扶贫方面不断拓宽广度和深度,充分发挥公司在服务国家脱贫攻坚战略中
应有的作用。



                                                                                                          29
                                           江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


十七、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                                          30
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                               第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                        单位:股

                                     本次变动前              本次变动增减(+,-)          本次变动后

                                                            发行          公积金 其 小
                                   数量           比例             送股                     数量        比例
                                                            新股          转股   他 计

一、有限售条件股份                 135,621,283     13.53%                                 135,621,283   13.53%

1、国家持股                                  0      0.00%                                          0      0.00%

2、国有法人持股                              0      0.00%                                          0      0.00%

3、其他内资持股                    135,621,283     13.53%                                 135,621,283   13.53%

其中:境内法人持股                           0      0.00%                                          0      0.00%

       境内自然人持股              135,621,283     13.53%                                 135,621,283   13.53%

4、外资持股                                  0      0.00%                                          0      0.00%

其中:境外法人持股                           0      0.00%                                          0      0.00%

       境外自然人持股                        0      0.00%                                          0      0.00%

二、无限售条件股份                 866,855,646     86.47%                                 866,855,646   86.47%

1、人民币普通股                    866,855,646     86.47%                                 866,855,646   86.47%

2、境内上市的外资股                          0      0.00%                                          0      0.00%

3、境外上市的外资股                          0      0.00%                                          0      0.00%

4、其他                                      0      0.00%                                          0      0.00%

三、股份总数                     1,002,476,929    100.00%                                1,002,476,929 100.00%

股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

                                                                                                               31
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□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用


二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用


三、公司股东数量及持股情况

                                                                                                               单位:股

                                                             报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数                             126,537                                                             0
                                                             数(如有)(参见注 8)

                                持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                 报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售            质押或冻结情况
                                       持股比
         股东名称          股东性质              有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通           股份
                                         例                                                                   数量
                                                   数量          情况     股数量        股数量       状态

                           境内非国
江苏鱼跃科技发展有限公司                24.54% 245,983,450 -20000000               0   245,983,450 质押     106,100,000
                           有法人

                           境内自然
吴光明                                  10.32% 103,438,537 0             77,578,903     25,859,634
                           人

                           境内自然
吴群                                     7.72% 77,389,840 0              58,042,380     19,347,460
                           人

香港中央结算有限公司       境外法人      3.22% 32,326,765 8197224                  0    32,326,765

中信建投证券股份有限公司 国有法人        1.02% 10,199,100 10186800                 0    10,199,100

中央汇金资产管理有限责任
                           国有法人      0.82%     8,179,200 0                     0     8,179,200
公司

中信证券股份有限公司       国有法人      0.72%     7,183,549 6967089               0     7,183,549

江苏鱼跃医疗设备股份有限
                           其他          0.59%     5,874,680 -564700               0     5,874,680
公司-第一期员工持股计划

中国农业银行股份有限公司
-中证 500 交易型开放式指 其他           0.36%     3,563,273 -2371560              0     3,563,273
数证券投资基金

喀斯喀特有限责任公司-自
                           境外法人      0.35%     3,520,635 -1667600              0     3,520,635
有资金

战略投资者或一般法人因配售新股成为 不适用


                                                                                                                       32
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前 10 名普通股股东的情况(如有)(参
见注 3)

                                       1、吴光明与吴群系父子关系,共同控制本公司控股股东江苏鱼跃科技发展有限公
上述股东关联关系或一致行动的说明       司;

                                       2、其他上述股东未知是否存在关联关系或一致行动关系。

                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                             股份种类
              股东名称                   报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                     股份种类            数量

江苏鱼跃科技发展有限公司                                             245,983,450 人民币普通股           245,983,450

香港中央结算有限公司                                                  32,326,765 人民币普通股            32,326,765

吴光明                                                                25,859,634 人民币普通股            25,859,634

吴群                                                                  19,347,460 人民币普通股            19,347,460

中信建投证券股份有限公司                                              10,199,100 人民币普通股            10,199,100

中央汇金资产管理有限责任公司                                           8,179,200 人民币普通股             8,179,200

中信证券股份有限公司                                                   7,183,549 人民币普通股             7,183,549

江苏鱼跃医疗设备股份有限公司-第一
                                                                       5,874,680 人民币普通股             5,874,680
期员工持股计划

中国农业银行股份有限公司-中证 500
                                                                       3,563,273 人民币普通股             3,563,273
交易型开放式指数证券投资基金

喀斯喀特有限责任公司-自有资金                                         3,520,635 人民币普通股             3,520,635

前 10 名无限售条件普通股股东之间,以
                                       1、吴光明与吴群系父子关系,共同控制本公司控股股东江苏鱼跃科技发展有限公
及前 10 名无限售条件普通股股东和前
                                       司;
10 名普通股股东之间关联关系或一致
                                       2、其他上述股东未知是否存在关联关系或一致行动关系。
行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业务
                                       不适用
股东情况说明(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。



                                                                                                                  33
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                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                       34
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                           第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。




                                                                                           35
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                      第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2019 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2019 年年报。




                                                                                                         36
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                                  第十节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                         37
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                                         第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:江苏鱼跃医疗设备股份有限公司
                                             2020 年 06 月 30 日
                                                                                                       单位:元

                  项目                     2020 年 6 月 30 日                    2019 年 12 月 31 日

流动资产:

     货币资金                                           2,477,243,229.84                       1,563,094,181.30

     结算备付金

     拆出资金

     交易性金融资产                                       885,000,000.00

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款                                             750,926,360.11                        974,260,306.07

     应收款项融资                                         105,743,799.37                        271,133,747.50

     预付款项                                             235,287,232.46                        236,384,031.76

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     其他应收款                                            30,395,957.51                          45,432,552.90

       其中:应收利息

              应收股利

     买入返售金融资产

     存货                                               1,197,015,106.52                        926,086,627.83


                                                                                                             38
                                江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产               74,278,499.41                        144,728,276.15

流动资产合计                 5,755,890,185.22                     4,161,119,723.51

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资              189,020,545.73                        180,851,353.82

    其他权益工具投资          216,950,000.00                        199,239,594.77

    其他非流动金融资产

    投资性房地产                3,175,506.69                          3,280,325.47

    固定资产                 1,799,146,753.71                     1,738,706,696.05

    在建工程                   27,311,225.33                         29,036,040.67

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                  595,479,246.99                        589,128,526.84

    开发支出

    商誉                      837,487,238.61                        736,329,291.99

    长期待摊费用               64,982,372.71                         53,600,490.24

    递延所得税资产             83,691,218.80                         46,333,860.28

    其他非流动资产            339,599,865.37                        228,102,980.08

非流动资产合计               4,156,843,973.94                     3,804,609,160.21

资产总计                     9,912,734,159.16                     7,965,728,883.72

流动负债:

    短期借款                  240,000,000.00                        150,000,000.00

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据



                                                                                39
                                江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


    应付账款                  998,656,168.42                        942,352,203.95

    预收款项                   19,596,555.72                        181,179,985.25

    合同负债                  985,250,788.05

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬              117,584,895.69                         93,056,531.77

    应交税费                  182,749,082.22                         51,905,494.43

    其他应付款                184,383,816.71                        156,687,620.70

      其中:应付利息

               应付股利           616,102.93                           616,102.93

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债    100,000,000.00

    其他流动负债

流动负债合计                 2,828,221,306.81                     1,575,181,836.10

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款                  2,800,000.00

    长期应付职工薪酬           19,708,509.37                         20,712,000.00

    预计负债                      539,613.05

    递延收益                  166,563,764.62                        170,686,896.84

    递延所得税负债             42,114,156.24                         42,573,926.49

    其他非流动负债

非流动负债合计                231,726,043.28                        233,972,823.33

负债合计                     3,059,947,350.09                     1,809,154,659.43

所有者权益:



                                                                                40
                                                  江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


    股本                                       1,002,476,929.00                       1,002,476,929.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                   1,783,962,751.06                       1,783,962,751.06

    减:库存股

    其他综合收益                                   7,120,067.18                           4,475,993.45

    专项储备

    盈余公积                                     368,320,169.51                        368,320,169.51

    一般风险准备

    未分配利润                                 3,629,646,153.00                       2,911,339,165.73

归属于母公司所有者权益合计                     6,791,526,069.75                       6,070,575,008.75

    少数股东权益                                  61,260,739.32                          85,999,215.54

所有者权益合计                                 6,852,786,809.07                       6,156,574,224.29

负债和所有者权益总计                           9,912,734,159.16                       7,965,728,883.72


法定代表人:吴光明           主管会计工作负责人:刘丽华                      会计机构负责人:史永红


2、母公司资产负债表

                                                                                              单位:元

                 项目             2020 年 6 月 30 日                    2019 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                   1,941,198,971.16                        598,470,229.57

    交易性金融资产                               885,000,000.00

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                                     489,866,239.56                        799,246,364.00

    应收款项融资                                  81,937,864.58                          87,279,017.48

    预付款项                                      36,427,935.47                          94,652,110.51

    其他应收款                                   213,630,039.88                          36,922,605.51

      其中:应收利息

             应收股利

    存货                                         695,438,623.93                        473,948,943.63

    合同资产

    持有待售资产


                                                                                                    41
                                 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                32,450,561.73                        115,077,099.63

流动资产合计                  4,375,950,236.31                     2,205,596,370.33

非流动资产:

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资              3,653,658,261.37                     3,557,666,746.96

    其他权益工具投资           207,200,000.00                        177,200,000.00

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                  1,355,854,685.01                     1,328,411,673.44

    在建工程                      2,416,450.29

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                   264,198,511.88                        268,349,020.52

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                42,368,629.26                         25,725,029.40

    递延所得税资产              31,702,874.75                         10,028,395.62

    其他非流动资产             327,216,207.69                        201,052,294.82

非流动资产合计                5,884,615,620.25                     5,568,433,160.76

资产总计                     10,260,565,856.56                     7,774,029,531.09

流动负债:

    短期借款                   240,000,000.00                        150,000,000.00

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                  1,723,616,638.03                     1,410,220,414.43

    预收款项                      9,172,472.54                        30,587,588.15

    合同负债                   755,071,948.62

    应付职工薪酬                89,858,268.05                         58,181,681.48

    应交税费                     83,311,842.87                         6,535,234.05



                                                                                 42
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    其他应付款                1,006,447,829.44                       228,776,759.43

      其中:应付利息

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债     100,000,000.00

    其他流动负债

流动负债合计                  4,007,478,999.55                     1,884,301,677.54

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                   161,612,009.13                        166,072,756.03

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                 161,612,009.13                        166,072,756.03

负债合计                      4,169,091,008.68                     2,050,374,433.57

所有者权益:

    股本                      1,002,476,929.00                     1,002,476,929.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                  2,131,044,698.47                     2,131,044,698.47

    减:库存股

    其他综合收益                 -3,519,889.62                        -3,519,889.62

    专项储备

    盈余公积                   364,218,153.08                        364,218,153.08

    未分配利润                2,597,254,956.95                     2,229,435,206.59

所有者权益合计                6,091,474,847.88                     5,723,655,097.52

负债和所有者权益总计         10,260,565,856.56                     7,774,029,531.09



                                                                                 43
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3、合并利润表

                                                                                                    单位:元

                  项目                     2020 年半年度                       2019 年半年度

一、营业总收入                                       3,420,727,677.50                    2,501,622,602.43

       其中:营业收入                                3,420,727,677.50                    2,501,622,602.43

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                       2,233,485,866.18                    1,890,673,722.28

       其中:营业成本                                1,465,005,192.45                    1,459,194,613.91

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险责任准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                                24,295,336.19                           19,807,462.07

             销售费用                                 399,511,284.24                       234,604,247.21

             管理费用                                 177,286,274.05                       124,588,732.89

             研发费用                                 181,782,870.24                           57,065,669.03

             财务费用                                  -14,395,090.99                          -4,587,002.83

               其中:利息费用                              7,558,155.24                         2,978,127.78

                      利息收入                             9,059,991.98                         5,792,080.29

       加:其他收益                                    39,770,357.82                           16,235,759.02

           投资收益(损失以“-”号填
                                                       97,555,400.88                           11,697,158.62
列)

           其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

               以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

           净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

           公允价值变动收益(损失以


                                                                                                          44
                                             江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号填
                                              2,969,032.33                       -18,402,311.36
列)

           资产减值损失(损失以“-”号填
                                                -701,611.35                         -556,828.27
列)

           资产处置收益(损失以“-”号填
                                                223,011.39                          -477,887.75
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)         1,327,058,002.39                      619,444,770.41

       加:营业外收入                          6,711,088.57                       19,889,251.69

       减:营业外支出                         4,034,613.89                         1,529,843.56

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)     1,329,734,477.07                      637,804,178.54

       减:所得税费用                       212,520,447.94                       100,613,595.63

五、净利润(净亏损以“-”号填列)         1,117,214,029.13                      537,190,582.91

  (一)按经营持续性分类

       1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                           1,117,214,029.13                      537,190,582.91
号填列)

       2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司所有者的净利润        1,119,297,758.87                      533,349,330.04

       2.少数股东损益                         -2,083,729.74                        3,841,252.87

六、其他综合收益的税后净额                    2,644,073.73                          669,607.12

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                              2,644,073.73                          669,607.12
的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综
合收益

             1.重新计量设定受益计划变
动额

             2.权益法下不能转损益的其
他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价
值变动

             4.企业自身信用风险公允价
值变动

             5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合
                                              2,644,073.73                          669,607.12
收益



                                                                                             45
                                                             江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


            1.权益法下可转损益的其他
综合收益

            2.其他债权投资公允价值变


            3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

            4.其他债权投资信用减值准


            5.现金流量套期储备

            6.外币财务报表折算差额                            2,644,073.73                             669,607.12

            7.其他

     归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                        1,119,858,102.86                         537,860,190.03

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                        1,121,941,832.60                         534,018,937.16
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                          -2,083,729.74                            3,841,252.87

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                           1.1165                                 0.5320

       (二)稀释每股收益                                           1.1165                                 0.5320

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:吴光明                     主管会计工作负责人:刘丽华                      会计机构负责人:史永红


4、母公司利润表

                                                                                                          单位:元

                 项目                        2020 年半年度                           2019 年半年度

一、营业收入                                            2,427,039,023.25                       1,655,982,048.31

       减:营业成本                                     1,173,747,583.49                       1,061,204,004.04

           税金及附加                                        10,506,982.59                            8,430,400.04

           销售费用                                      185,388,221.04                          110,896,272.26

           管理费用                                          95,759,275.84                           42,348,006.67

           研发费用                                      203,054,958.37                              80,440,021.29

           财务费用                                       -14,685,465.22                             -3,837,511.53

            其中:利息费用                                    6,621,214.00                            2,624,645.84

                     利息收入                                 8,153,753.74                            4,427,977.77



                                                                                                                46
                                          江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


       加:其他收益                       10,889,066.22                          552,234.79

           投资收益(损失以“-”号填
                                         114,749,248.56                        10,031,388.86
列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填
列)

           净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

           公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号
                                          11,284,246.05                        -8,228,438.31
填列)

           资产减值损失(损失以“-”号
                                            -359,984.19                          -270,175.98
填列)

           资产处置收益(损失以“-”号
                                                                                 -460,239.77
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)       909,830,043.78                       358,125,625.13

       加:营业外收入                       959,815.95                          6,689,823.93

       减:营业外支出                      2,119,301.62                         1,027,155.80

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                         908,670,558.11                       363,788,293.26
列)

       减:所得税费用                    139,860,036.15                        52,055,596.70

四、净利润(净亏损以“-”号填列)       768,810,521.96                       311,732,696.56

       (一)持续经营净利润(净亏损
                                         768,810,521.96                       311,732,696.56
以“-”号填列)

       (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

       (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额

             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允
价值变动


                                                                                          47
                                                      江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


             4.企业自身信用风险公允
价值变动

             5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综
合收益

             1.权益法下可转损益的其
他综合收益

             2.其他债权投资公允价值
变动

             3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

             4.其他债权投资信用减值
准备

             5.现金流量套期储备

             6.外币财务报表折算差额

           7.其他

六、综合收益总额                                  768,810,521.96                          311,732,696.56

七、每股收益:

       (一)基本每股收益

       (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                单位:元

                    项目              2020 年半年度                           2019 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金             4,443,570,088.71                        1,793,703,082.80

       客户存款和同业存放款项净增加


       向中央银行借款净增加额

       向其他金融机构拆入资金净增加


       收到原保险合同保费取得的现金

       收到再保业务现金净额

       保户储金及投资款净增加额

       收取利息、手续费及佣金的现金

       拆入资金净增加额


                                                                                                      48
                                       江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


     回购业务资金净增加额

     代理买卖证券收到的现金净额

     收到的税费返还                   79,528,774.98                        117,552,433.82

     收到其他与经营活动有关的现金     96,944,051.13                         74,024,950.13

经营活动现金流入小计                4,620,042,914.82                     1,985,280,466.75

     购买商品、接受劳务支付的现金   1,241,455,640.46                       999,878,740.69

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     362,430,895.12                        303,930,226.57


     支付的各项税费                  251,159,003.94                        231,819,502.61

     支付其他与经营活动有关的现金    388,717,533.42                        318,153,532.09

经营活动现金流出小计                2,243,763,072.94                     1,853,782,001.96

经营活动产生的现金流量净额          2,376,279,841.88                       131,498,464.79

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金             3,848,961,250.00                     2,987,746,077.19

     取得投资收益收到的现金           84,766,595.20                         11,240,050.01

     处置固定资产、无形资产和其他
                                         363,947.74                            110,316.99
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                      44,118,338.88                           472,454.06
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金                                               29,985.64

投资活动现金流入小计                3,978,210,131.82                     2,999,598,883.89

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     171,306,187.91                        326,306,312.34
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                 4,739,921,332.85                     3,200,240,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
                                      34,001,954.32
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金    200,000,000.00

投资活动现金流出小计                5,145,229,475.08                     3,526,546,312.34


                                                                                       49
                                                      江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


投资活动产生的现金流量净额                     -1,167,019,343.26                         -526,947,428.45

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金                              2,471,283.74

       其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

       取得借款收到的现金                       1,529,500,000.00                          155,310,000.00

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                            1,531,971,283.74                          155,310,000.00

       偿还债务支付的现金                       1,431,861,078.34                          159,411,863.42

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  406,560,028.89                          154,793,044.88
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                            1,838,421,107.23                          314,204,908.30

筹资活动产生的现金流量净额                       -306,449,823.49                         -158,894,908.30

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                      11,338,373.41                            2,617,298.46
影响

五、现金及现金等价物净增加额                      914,149,048.54                         -551,726,573.50

       加:期初现金及现金等价物余额             1,563,094,181.30                        1,661,152,679.45

六、期末现金及现金等价物余额                    2,477,243,229.84                        1,109,426,105.95


6、母公司现金流量表

                                                                                                   单位:元

                 项目                 2020 年半年度                           2019 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金             3,306,181,375.51                          979,915,192.98

       收到的税费返还                                 25,916,582.90                           67,384,406.37

       收到其他与经营活动有关的现金                   29,948,724.48                           21,560,416.64

经营活动现金流入小计                            3,362,046,682.89                        1,068,860,015.99

       购买商品、接受劳务支付的现金               582,891,116.55                          565,205,114.93

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                  166,770,182.83                          127,965,188.67


       支付的各项税费                                 65,376,017.24                           78,561,775.33

       支付其他与经营活动有关的现金               159,743,611.67                          138,035,126.29



                                                                                                         50
                                         江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


经营活动现金流出小计                    974,780,928.29                       909,767,205.22

经营活动产生的现金流量净额            2,387,265,754.60                       159,092,810.77

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金             2,822,783,550.00                     2,879,607,077.19

       取得投资收益收到的现金            79,235,100.63                        10,400,668.50

       处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                  2,902,018,650.63                     2,890,007,745.69

       购建固定资产、无形资产和其他
                                        143,892,008.36                       266,714,409.31
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                 3,771,743,655.00                     3,108,780,000.00

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金     200,000,000.00

投资活动现金流出小计                  4,115,635,663.36                     3,375,494,409.31

投资活动产生的现金流量净额            -1,213,617,012.73                     -485,486,663.62

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金             1,520,000,000.00                       150,000,000.00

       收到其他与筹资活动有关的现金   1,356,755,256.86                     1,003,444,307.45

筹资活动现金流入小计                  2,876,755,256.86                     1,153,444,307.45

       偿还债务支付的现金             1,330,000,000.00                       150,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                        405,725,301.14                       154,077,772.55
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金     983,073,663.50                       208,070,000.00

筹资活动现金流出小计                  2,718,798,964.64                       512,147,772.55

筹资活动产生的现金流量净额              157,956,292.22                       641,296,534.90

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                         11,123,707.50                         2,656,080.50
影响

五、现金及现金等价物净增加额          1,342,728,741.59                       317,558,762.55

       加:期初现金及现金等价物余额     598,470,229.57                       603,395,331.86

六、期末现金及现金等价物余额          1,941,198,971.16                       920,954,094.41




                                                                                         51
                                                                      江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                           单位:元

                                                                  2020 年半年度

                                                    归属于母公司所有者权益                                                    所有
                                                                                                                    少数
       项目                 其他权益工具                                                                                      者权
                                                           其他                     一般   未分
                                           资本 减:库              专项   盈余                                     股东
                    股本 优先 永续                         综合                     风险   配利     其他   小计               益合
                                                                                                                    权益
                                      其他 公积     存股            储备   公积
                                                                                                                               计
                            股   债                        收益                     准备    润

                    1,002
                                           1,783,                          368,32          2,911,          6,070, 85,999 6,156,
一、上年期末余 ,476,                                       4,475,
                                           962,75                          0,169.          339,16          575,00 ,215.5 574,22
额                  929.0                                  993.45
                                             1.06                             51             5.73            8.75        4      4.29
                       0

       加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合


           其他

                    1,002
                                           1,783,                          368,32          2,911,          6,070, 85,999 6,156,
二、本年期初余 ,476,                                       4,475,
                                           962,75                          0,169.          339,16          575,00 ,215.5 574,22
额                  929.0                                  993.45
                                             1.06                             51             5.73            8.75        4      4.29
                       0

三、本期增减变                                                                             718,30          720,95 -24,73 696,21
                                                           2,644,
动金额(减少以                                                                             6,987.          1,061. 8,476. 2,584.
                                                           073.73
“-”号填列)                                                                                27              00        22       78

                                                                                           1,119,          1,121,             1,119,
(一)综合收益                                             2,644,                                                   -2,083,
                                                                                           297,75          941,83             858,10
总额                                                       073.73                                                   729.74
                                                                                             8.87            2.60               2.86

                                                                                                                    -22,65 -22,65
(二)所有者投
                                                                                                                    4,746. 4,746.
入和减少资本
                                                                                                                        48       48

                                                                                                                    -22,65 -22,65
1.所有者投入
                                                                                                                    4,746. 4,746.
的普通股
                                                                                                                        48       48

2.其他权益工
具持有者投入
资本


                                                                                                                                     52
                                            江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                                             -400,9       -400,9         -400,9
(三)利润分配                                              90,771        90,771         90,771
                                                                .60          .60            .60

1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备

                                                             -400,9       -400,9         -400,9
3.对所有者(或
                                                            90,771        90,771         90,771
股东)的分配
                                                                .60          .60            .60

4.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                  1,002   1,783,               368,32        3,629,       6,791, 61,260 6,852,
四、本期期末余                     7,120,
                  ,476,   962,75                0,169.      646,15        526,06 ,739.3 786,80
额                                 067.18
                  929.0     1.06                   51         3.00          9.75     2     9.07


                                                                                              53
                                                                      江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


                      0

上期金额
                                                                                                                              单位:元

                                                                  2019 年半年度

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                              所有者
       项目               其他权益工具                                                                              少数股
                                                         其他                      一般   未分
                                         资本 减:库               专项   盈余                                                权益合
                  股本 优先 永续                         综合                      风险   配利      其他   小计 东权益
                                                                                                                                计
                                    其他 公积     存股             储备   公积
                          股   债                        收益                      准备    润

                  1,002
                                         1,783,                           316,52          2,360,           5,468,             5,544,6
一、上年期末      ,476,                                  4,873,                                                     76,494,
                                         357,92                           2,692.          940,92           172,27             66,446.
余额              929.0                                  803.94                                                      168.64
                                           4.93                              95             6.90             7.72                    36
                     0

                                                                                          29,723           29,723
       加:会计                                                                                                     1,207,2 30,931,
                                                                                          ,825.0           ,825.0
政策变更                                                                                                              19.89 044.96
                                                                                                7              7

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合


           其他

                  1,002
                                         1,783,                           316,52          2,390,           5,497,             5,575,5
二、本年期初      ,476,                                  4,873,                                                     77,701,
                                         357,92                           2,692.          664,75           896,10             97,491.
余额              929.0                                  803.94                                                      388.53
                                           4.93                              95             1.97             2.79                    32
                     0

三、本期增减
                                                                                          382,97           383,64
变动金额(减                                             669,60                                                     4,338,6 387,986
                                                                                          7,790.           7,397.
少以“-”号填                                             7.12                                                       88.79 ,086.60
                                                                                             69               81
列)

                                                                                          533,34           534,01
(一)综合收                                             669,60                                                     3,841,2 537,860
                                                                                          9,330.           8,937.
益总额                                                     7.12                                                       52.87 ,190.03
                                                                                             04               16

(二)所有者
                                                                                                                    497,435 497,435
投入和减少资
                                                                                                                        .92       .92


1.所有者投入                                                                                                       497,435 497,435
的普通股                                                                                                                .92       .92

2.其他权益工
具持有者投入



                                                                                                                                      54
                                       江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                                       -150,3      -150,3          -150,37
(三)利润分
                                                      71,539       71,539          1,539.3

                                                          .35         .35               5

1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备

3.对所有者                                            -150,3      -150,3          -150,37
(或股东)的                                          71,539       71,539          1,539.3
分配                                                      .35         .35               5

4.其他

(四)所有者
权益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储


1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末 1,002   1,783,   5,543,     316,52        2,773,       5,881, 82,040, 5,963,5


                                                                                        55
                                                                          江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


余额                ,476,                    357,92          411.06          2,692.            642,54          543,50 077.32 83,577.
                  929.0                        4.93                             95               2.66              0.60              92
                       0


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                               单位:元

                                                                      2020 年半年度

       项目                         其他权益工具      资本公 减:库存 其他综          专项储    盈余公 未分配                 所有者权
                     股本                                                                                              其他
                                 优先股 永续债 其他     积        股      合收益        备        积        利润               益合计

                    1,002,4                                                                                2,229,4
一、上年期末余                                        2,131,04            -3,519,8              364,218,                      5,723,655,
                    76,929.                                                                                35,206.
额                                                    4,698.47               89.62               153.08                          097.52
                            00                                                                                 59

       加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

                    1,002,4                                                                                2,229,4
二、本年期初余                                        2,131,04            -3,519,8              364,218,                      5,723,655,
                    76,929.                                                                                35,206.
额                                                    4,698.47               89.62               153.08                          097.52
                            00                                                                                 59

三、本期增减变                                                                                             367,81
                                                                                                                              367,819,7
动金额(减少以                                                                                             9,750.3
                                                                                                                                  50.36
“-”号填列)                                                                                                     6

                                                                                                           768,81
(一)综合收益                                                                                                                768,810,5
                                                                                                           0,521.9
总额                                                                                                                              21.96
                                                                                                                   6

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他



                                                                                                                                        56
                                                                         江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


                                                                                                         -400,99
                                                                                                                          -400,990,7
(三)利润分配                                                                                           0,771.6
                                                                                                                              71.60
                                                                                                              0

1.提取盈余公


                                                                                                         -400,99
2.对所有者(或                                                                                                           -400,990,7
                                                                                                         0,771.6
股东)的分配                                                                                                                  71.60
                                                                                                              0

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                  1,002,4                                                                                2,597,2
四、本期期末余                                       2,131,04             -3,519,8           364,218,                     6,091,474,
                  76,929.                                                                                54,956.
额                                                   4,698.47               89.62               153.08                       847.88
                         00                                                                                   95

上期金额
                                                                                                                            单位:元

                                                                     2019 年半年度

       项目                     其他权益工具       资本公 减:库存 其他综                 盈余公 未分配利                 所有者权
                  股本                                                         专项储备                            其他
                              优先   永续   其他     积         股    合收益               积            润               益合计



                                                                                                                                   57
                                                    江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


                             股   债

                    1,002,             2,130,4
一、上年期末余                                   -3,161,0        312,420 1,935,716         5,377,892,9
                    476,92             39,872.
额                                                 22.37          ,676.52     ,472.10           27.59
                      9.00                 34

       加:会计政                                                           20,875,06      20,875,061.
策变更                                                                           1.19              19

           前期
差错更正

           其他

                    1,002,             2,130,4
二、本年期初余                                   -3,161,0        312,420 1,956,591         5,398,767,9
                    476,92             39,872.
额                                                 22.37          ,676.52     ,533.29           88.78
                      9.00                 34

三、本期增减变
                                                                            161,361,1      161,361,15
动金额(减少以
                                                                               57.21             7.21
“-”号填列)

(一)综合收益                                                              311,732,6      311,732,69
总额                                                                           96.56             6.56

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                                                            -150,371,     -150,371,53
(三)利润分配
                                                                              539.35             9.35

1.提取盈余公


2.对所有者(或                                                             -150,371,     -150,371,53
股东)的分配                                                                  539.35             9.35

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股


                                                                                                    58
                                                    江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                 1,002,              2,130,4
四、本期期末余                                   -3,161,0         312,420 2,117,952        5,560,129,1
                 476,92              39,872.
额                                                 22.37          ,676.52   ,690.50             45.99
                   9.00                  34


三、公司基本情况

    江苏鱼跃医疗设备股份有限公司(以下简称“本公司”,在包含子公司时统称“本集团”),前身是
1998年10月22日经江苏省工商行政管理局核准成立的江苏鱼跃医疗设备有限公司,2007年6月15日根
据江苏鱼跃医疗设备有限公司2007年临时股东会决议、发起人协议、公司章程的规定,江苏鱼跃医疗
设备有限公司依法整体变更为江苏鱼跃医疗设备股份有限公司。
    2008年4月8日经中国证券监督管理委员会“证监许可【2008】415号”《关于核准江苏鱼跃医疗设
备股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件的核准,本公司向社会公开发行人民币普通股2,600
万股(每股面值1元),增加股本人民币26,000,000.00元,变更后的股本为人民币103,000,000.00元,
并于2008年4月18日在深圳证券交易所上市交易。
    2016年6月8日经中国证券监督管理委员会“证监许可【2016】877号”《关于核准江苏鱼跃医疗设
备股份有限公司非公开发行股票的批复》, 本公司非公开发行人民币普通股(A股)83,550,913.00股,
每股面值1元,每股发行价格为人民币30.64元。变更后的股本为人民币668,317,953.00元。
       经历次转增、增发,截至2020年6月30日,本公司的股本为人民币1,002,476,929.00元。
       截止2020年6月30日本公司股本及相应持股比例如下:

                   股东名称                      股本                 持股比例(%)
江苏鱼跃科技发展有限公司                         265,983,450.00                       26.53
吴光明                                           103,438,537.00                       10.32

                                                                                                    59
                                                 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


吴群                                            77,389,840.00                       7.72
社会公众股                                     555,665,102.00                      55.43
                合计                          1,002,476,929.00                    100.00

   本公司属于医疗器械制造行业,经营范围主要是医疗器械和保健用品的生产和销售。
    本公司设立了股东大会、董事会和监事会。公司下设健康事业部、新零售事业部、医疗事业部、
普美康事业部、战略销售部、海外事业部、研发中心、财务部、审计部、质量部、供应链管理部、设
备动力部、总经办、人力资源部、行政科、证券部、信息化管理中心、市场运营中心、综合分厂、精
密分厂、医电分厂等职能部门。
   本集团2020年1-6月纳入合并范围的子公司共39家,具体如下:

             子公司名称                级次      本期新增/减少           合并期间
上海鱼跃医疗设备有限公司                2                              2020年1-6月
上海鱼跃健康管理有限公司                3          本期新增           2020年6月
深圳市联普医疗科技有限公司              2                              2020年1-6月
江苏鱼跃医用仪器有限公司                2          本期减少            2020年1-4月
盐城华一医用仪器有限公司                3          本期减少            2020年1-4月
江苏鱼跃泰格精密机电有限公司            2                              2020年1-6月
江苏鱼跃信息系统有限公司                2                              2020年1-6月
南京鱼跃软件技术有限公司                2                              2020年1-6月
苏州鱼跃医疗科技有限公司                2                              2020年1-6月
苏州医疗用品厂有限公司                  2                              2020年1-6月
苏州华佗消毒有限公司                    3                              2020年1-6月
苏州华佗医疗器械有限公司                3                              2020年1-6月
上海优阅光学有限公司                    2                              2020年1-6月
上海医疗器械(集团)有限公司            2                              2020年1-6月
上海卫生材料厂有限公司                  3                              2020年1-6月
上海中亚医疗器械有限公司                4                              2020年1-6月
上海联众医疗产品有限公司                3                              2020年1-6月
上海浦青卫生材料厂                      3                              2020年1-6月
上海优科骨科器材有限公司                3                              2020年1-6月
西藏鱼跃医疗设备开发有限公司            2                              2020年1-6月
西藏鱼跃医疗投资有限公司                2                              2020年1-6月
鱼跃电子商务有限责任公司                3                              2020年1-6月
上海中优医药高科技股份有限公司          2                              2020年1-6月
上海利康消毒高科技有限公司              3                              2020年1-6月
上海利康医药科技有限公司                4                              2020年1-6月
上海仕操洗涤有限公司                    4                              2020年1-6月
上海荣伸经贸有限公司                    5                              2020年1-6月
洁芙柔健康科技(上海)有限公司          3                              2020年1-6月
沈阳利康美瑞医药科技有限公司            3                              2020年1-6月

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广州市联健消毒剂有限公司                 3                            2020年1-6月
上海中优化工有限公司                     3                            2020年1-6月
利康医药江苏科技有限公司                 2                            2020年1-6月
上手金钟手术器械江苏有限公司             2                            2020年1-6月
上卫中亚卫生材料江苏有限公司             2                            2020年1-6月
普美康(苏州)医疗科技有限公司             2                            2020年1-6月
Primedic GmbH                            2                            2020年1-6月
Metrax GmbH                              3                            2020年1-6月
南京鱼跃健康管理有限责任公司             2                            2020年1-6月
苏州六六视觉科技股份有限公司             2        本期新增            2020年1-6月

    本期合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注九、在其他主体中的权益”。本集团本期合并范
围增减情况详见“本附注八、合并范围的变化”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计
准则》及相关规定,并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

    本集团已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力,本集团管理层相信本集团能自本财务报
表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此,本集团以持续经营为基础编制财务报
表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

    具体会计政策和会计估计提示:本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包
括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入
确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

    本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。




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3、营业周期

营业周期是指企业从购入存货(营业现金流出)到销售、最后收回应收账款(营业现金流入)所经历
的时间。
营业周期=存货周转天数+应收账款周转天数



4、记账本位币

    本集团以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控
制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资
本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担
的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次
交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合
并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

    本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的
所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权
益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及
归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报
表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合
并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
为基础对子公司的财务报表进行调整。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,


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     对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与
     其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
     下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属
     当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
     除外。
         本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于
     剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
     值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
     间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
     收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。

     7、现金及现金等价物的确定标准

         本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指
     持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

     8、外币业务和外币报表折算

     (1)外币交易
            本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,
        外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生
        产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计
        入当期损益。
     (2)外币财务报表的折算
         外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未
     分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即
     期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现
     金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。



     9、金融工具

         本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
     (1)金融资产、确认依据和计量方法
         本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为:以摊余
     成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其
     变动计入当期损益的金融资产。


1.   1)以摊余成本计量的金融资产
         本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:A.企业管理该金融资
     产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。B.该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金

                                                                                                    63
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     流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利
     率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
1.   2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
          本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
     融资产:A. 管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
     B. 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基
     础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被
     指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该
     金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计
     入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。
         此外,本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
     金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。
     当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收
     益,不计入当期损益。
1.   3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
         本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
     资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认
     时,本集团为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产。对于此类金融资产,本集团采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损
     益。
     (2)金融负债的分类、确认和计量
         金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
     债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他
     金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍
     生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
         交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有
     关外,公允价值变动计入当期损益。
         被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本集团自身信用风险变动
     引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变
     动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该
     等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本集团将该金融
     负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
1. 2)其他金融负债
         除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合
     同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销
     产生的利得或损失计入当期损益。
     (3)金融资产转移的确认依据和计量方法

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    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②
该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转
移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融
资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产
的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉
入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认
部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入
其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本集团对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认
该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是
否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
(4)金融负债的终止确认
    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负
债)。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原
金融负债的合同条款实质上是不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原
金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条
款确认一项新金融负债。
    金融负债(或其一部分)终止确认的,本集团将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资
产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的抵消
    当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行
的,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以
相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。
(6)金融资产和金融负债的公允价值确定
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃
市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在
公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公
允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质
上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,本集团采用
在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产
或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在
相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。

                                                                                              65
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(7)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
    本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金
或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明
确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同
义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具
的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行
方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该
工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结
算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结
算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权
益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,
该合同分类为金融负债。
    本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有
方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产
或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。
    金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或
再融资产生的利得或损失等,本集团计入当期损益。
    金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作
为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。



10、应收票据

(1)应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    1)减值准备的确认方法
    本集团以预期信用损失为基础,对于《企业会计准则第14号—收入准则》规范的交易形成且不含
重大融资成分的应收款项,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
    预期信用损失计量。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平
均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取
的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
    2)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
    本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲
裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
    除了单项评估信用风险的金融资产外,本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,
在组合的基础上评估信用风险。
    基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征,将其划分为不同组合,并确定预期信用损失
会计估计政策:

组合名称                                      预期信用损失会计估计政策
1、银行承兑汇票组合               管理层评价该所持有的银行承兑汇票不存在重大


                                                                                                 66
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                                     的信用风险,不会因银行违约而产生重大损失,
                                     因此无需计提坏账准备
2、商业承兑汇票组合                  按照预期信用损失计提坏账准备,与应收账款的
                                     组合划分相同

11、应收账款

(1)应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    1)减值准备的确认方法
    本集团以预期信用损失为基础,对于《企业会计准则第14号—收入准则》规范的交易形成且不含
重大融资成分的应收款项,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
    预期信用损失计量。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平
均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取
的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
    2)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
    本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲
裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

    除了单项评估信用风险的应收账款外,基于应收账款交易对象关系作为共同风险特征,将其划分
为不同组合,并确定预期信用损失会计估计政策:



组合名称                                       预期信用损失会计估计政策
合并范围内关联方组合                 考虑合并范围内公司的实际履约能力、历史回款
                                     情况,未曾发生坏账损失,管理层评价该类款项
                                     具有较低的信用风险,因此无需计提坏账准备
账龄组合                             以应收款项的账龄为基础评估预期信用损失

    本集团参考历史信用损失经验,编制应收票据及应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照
表,以此为基础计算预期信用损失。

    本集团在资产负债表日计算应收票据及应收账款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应
收票据及应收账款减值准备的账面金额,将其差额确认为应收票据及应收账款减值损失,借记“信用
减值损失”,贷记“坏账准备”。反之则公司将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

    本集团实际发生信用损失,认定相关应收票据及应收账款无法收回,经批准予以核销的,根据批
准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备,
按其差额借记“信用减值损失”。



12、应收款项融资

    应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收

                                                                                                  67
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账款等。本集团将既以收取合同现金流量为目的又以出售为目的的银行承兑汇票分类为应收款项融
资。
    会计处理方法参照本附注四、8.金融资产和金融负债中划分为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产相关内容。



13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

(1)其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    1)减值准备的确认方法
    本集团以预期信用损失为基础,对于《企业会计准则第14号—收入准则》规范的交易形成且不含
重大融资成分的应收款项,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
    预期信用损失计量。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平
均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取
的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
    2)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
    本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲
裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
   本集团对于其他应收款始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
    本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:与对方存在争议或 涉及诉讼、
仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收 款项等。除了单项评估
信用风险的金融资产外,本集团基于其他应收款交易对象关系、款项性质等共同风险特征将其他应收
款划分为不同的组合,并确定预期信用损失会计估计政策:
组合名称                                           预期信用损失会计估计政策
合并范围内关联方组合                      考虑合并范围内公司的实际履约能力、历史回款
                                          情况,未曾发生坏账损失,管理层评价该类款项
                                          具有较低的信用风险,因此无需计提坏账准备
基本确定能收回组合                        管理层评价该类款项具有较低的信用风险,因此
                                          无需计提坏账准备
账龄组合                                  以应收款项的账龄为基础评估预期信用损失

    本集团根据款项性质将其他应收款划分为合并范围内关联方组合、基本确定能收回组合及账龄组
合。本集团参考历史信用损失经验,编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,以此
为基础计算预期信用损失。



14、存货

    本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。


                                                                                                      68
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    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其
实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确
定。



15、长期股权投资

    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资。
    本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为
对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董
事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间
发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断
对被投资单位具有重大影响。
    对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,
在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。
    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的
购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作
为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
    本集团对子公司投资采用成本法核算,对联营企业投资采用权益法核算。
    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值
及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,
按照应享有的金额确认为当期投资收益。
    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减
少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合
营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进
行调整后确认。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的
长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投
资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改
按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差
额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施

                                                                                               69
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共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和
处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投
资损益。
    本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行
会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,
但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差
额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

16、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法

    本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的
建筑物。
    本集团对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建
筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。



17、固定资产

(1)确认条件

      本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,
单位价值超过 2000 元的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。
本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入
账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值
率、折旧率如下:


(2)折旧方法


           类别              折旧方法              折旧年限                残值率                年折旧率

房屋建筑物             年限平均法          20-30                    5                    3.17-4.75

机器设备               年限平均法          5-20                     5                    4.75-19.00

运输设备               年限平均法          4-5                      5                    19-23.75

其他设备               年限平均法          2-5                      0-5                  19-50

    本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生
改变,则作为会计估计变更处理。



                                                                                                             70
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(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法




18、在建工程

    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值
结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。



19、借款费用

    发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资
产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符
合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损
益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,
暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。



20、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    本集团无形资产包括土地使用权、商标等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,
按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定
的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本
和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发
生改变,则作为会计估计变更处理。
    商标无形资产由于无法预见其为本集团带来经济利益期限,因此其使用寿命不确定。在每个会计
期间,本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。



(2)内部研究开发支出会计政策

    本集团划分研究阶段和开发阶段的具体标准:研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行
的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或
若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形
资产:
     (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

                                                                                                 71
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    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
   (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。



21、长期资产减值

    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等
项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无
论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值
损失一经确认,在以后会计期间不予转回。



22、长期待摊费用

     本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1
年)的各项费用。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,
则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。



23、合同负债

    在本公司与客户的合同中,本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款,
与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同价或在该对价到期应付之
前,企业已经向客户转移了商品或服务,则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为
合同资产,在取得无条件收款权时确认为应收账款;反之,将本公司已收或应收客户对价而应向客户
转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时,合同负
债确认为收入。



24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等,在职工提
供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成
本。



                                                                                                 72
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(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定
提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体
缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。



(3)辞退福利的会计处理方法

    辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁
减而给予职工的补偿。在资产负债表日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益,其中对
超过一年予以支付的补偿款,按折现率折现后计入当期损益。



25、预计负债

    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导
致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价
值进行调整以反映当前最佳估计数。



26、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

  本集团的营业收入主要包括销售商品收入和让渡资产使用权收入,自2020年1月1日起的收入确认政
策如下:
1. 收入确认原则:
        当本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时,本集团在履行了合同中的履约义务,即在
    客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
        1)合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;
        2)该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务(以下简称“转让商品”)相关的权利和义
    务;
        3)该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;
        4)该合同具有商业实质,即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额;
        5)企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
        合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始时,按照各个单项履约义务所承诺商

                                                                                                73
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   品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义
   务的交易价格计量收入。
       交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收
   取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生
   重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分
   的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该
   交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本公司预计
   客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成
   分。
       满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行
   履约义务:
       1) 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
       2) 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
       3) 在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权
   就累计至今已完成的履约部分收取款项。
       对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,并按照已
   经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定履约进度。履约进度不能合理确定时,本公司已经发
   生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定
   为止。
       对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
   在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
       1) 本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
       2) 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
       3) 本公司已将该商品的实物转移给客户。
       4) 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
       5) 客户已接受该商品或服务。
       6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
       本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示,合同资产以预期
   信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公
   司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
1. 收入确认具体政策:
    销售商品收入:1)销售商品需要安装和检验的,在购买方接受商品以及安装和检验完毕前,不
确认收入,待安装和检验完毕后确认收入;2)销售商品不需要安装和检验的,在购买方接受商品并
签收后确认收入;3)公司出口产品在报关完成后确认收入。
    让渡资产使用权收入:1)使用费收入,按照有关合同或协议约定的收费标准及使用时间计算确
认收入;2)利息收入,按照有关合同或协议约定的占用本集团资金的时间及约定利率确认收入。




                                                                                                 74
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收入确认和计量所采用的会计政策
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况



27、政府补助

    本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政
府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补
助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按
照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

    政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的,
按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量;政府补助为
非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。

    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关
资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产
处置当期的损益。

    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确
认相关成本费用或损失的期间计入当期损益,与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入
其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

    本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接
拨付给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:

    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本
集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用。

     (2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

     本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

     1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。

     2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
     3)属于其他情况的,直接计入当期损益。



28、递延所得税资产/递延所得税负债

    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的


                                                                                                            75
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递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始
确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所
得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限,确认递延所得税资产。



29、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

     本集团的租赁业务主要是经营租赁。
    本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团
作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。



30、其他重要的会计政策和会计估计

31、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

      会计政策变更的内容和原因                      审批程序                                备注

财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了修
订后的《企业会计准则第 14 号——收入》
(财会【2017】22 号)(以下简称新收入
                                                                         “预收账款”中拆分为“预收账款”和“合同
准则),要求在境内外同时上市的企业以 经公司第四届董事会第二十五次(临时)
                                                                         负债”,“预收账款”期末余额为
及在境外上市并采用国际财务报告准则 会议,第四届监事会第九次(临时)会
                                                                         19,596,555.72 元,“合同负债”期末余额为
或企业会计准则编制财务报表的企业自 议审议通过
                                                                         985,250,788.05 元。
2018 年 1 月 1 日起施行该准则,其他
境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行
该准则。

     1)本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定,本公司
仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初财务报表其他相关项目
金额。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
     2)执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
     合并资产负债表

       项目             2019年12月31日          适用新准则调整影响              2020年1月1日

                                                                                                                76
                                                                  江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


预收账款                         181,179,985.25              -166,535,665.33                 14,644,319.92
合同负债                                                     166,535,665.33                 166,535,665.33

       母公司资产负债表

         项目               2019年12月31日         适用新准则调整影响                  2020年1月1日
预收账款                          30,587,588.15               -25,815,448.85                  4,772,139.30
合同负债                                                      25,815,448.85                  25,815,448.85



(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
                                                                                                               单位:元

              项目                2019 年 12 月 31 日            2020 年 01 月 01 日                  调整数

流动资产:

       货币资金                           1,563,094,181.30               1,563,094,181.30

       结算备付金

       拆出资金

       交易性金融资产

       衍生金融资产

       应收票据

       应收账款                             974,260,306.07                 974,260,306.07

       应收款项融资                         271,133,747.50                 271,133,747.50

       预付款项                             236,384,031.76                 236,384,031.76

       应收保费

       应收分保账款

       应收分保合同准备金

       其他应收款                            45,432,552.90                  45,432,552.90

         其中:应收利息

                应收股利

       买入返售金融资产


                                                                                                                    77
                                               江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


       存货                  926,086,627.83            926,086,627.83

       合同资产

       持有待售资产

       一年内到期的非流动
资产

       其他流动资产          144,728,276.15            144,728,276.15

流动资产合计                4,161,119,723.51         4,161,119,723.51

非流动资产:

       发放贷款和垫款

       债权投资

       其他债权投资

       长期应收款

       长期股权投资          180,851,353.82            180,851,353.82

       其他权益工具投资      199,239,594.77            199,239,594.77

       其他非流动金融资产

       投资性房地产            3,280,325.47              3,280,325.47

       固定资产             1,738,706,696.05         1,738,706,696.05

       在建工程               29,036,040.67             29,036,040.67

       生产性生物资产

       油气资产

       使用权资产

       无形资产              589,128,526.84            589,128,526.84

       开发支出

       商誉                  736,329,291.99            736,329,291.99

       长期待摊费用           53,600,490.24             53,600,490.24

       递延所得税资产         46,333,860.28             46,333,860.28

       其他非流动资产        228,102,980.08            228,102,980.08

非流动资产合计              3,804,609,160.21         3,804,609,160.21

资产总计                    7,965,728,883.72         7,965,728,883.72

流动负债:

       短期借款              150,000,000.00            150,000,000.00

       向中央银行借款

       拆入资金

       交易性金融负债




                                                                                              78
                                               江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


       衍生金融负债

       应付票据

       应付账款              942,352,203.95            942,352,203.95

       预收款项              181,179,985.25             14,644,319.92             -166,535,665.33

       合同负债                                        166,535,665.33              166,535,665.33

       卖出回购金融资产款

       吸收存款及同业存放

       代理买卖证券款

       代理承销证券款

       应付职工薪酬           93,056,531.77             93,056,531.77

       应交税费               51,905,494.43             51,905,494.43

       其他应付款            156,687,620.70            156,687,620.70

         其中:应付利息

               应付股利          616,102.93               616,102.93

       应付手续费及佣金

       应付分保账款

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
负债

       其他流动负债

流动负债合计                1,575,181,836.10         1,575,181,836.10

非流动负债:

       保险合同准备金

       长期借款

       应付债券

         其中:优先股

               永续债

       租赁负债

       长期应付款

       长期应付职工薪酬       20,712,000.00             20,712,000.00

       预计负债

       递延收益              170,686,896.84            170,686,896.84

       递延所得税负债         42,573,926.49             42,573,926.49

       其他非流动负债




                                                                                               79
                                                       江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


非流动负债合计                       233,972,823.33             233,972,823.33

负债合计                           1,809,154,659.43           1,809,154,659.43

所有者权益:

       股本                        1,002,476,929.00           1,002,476,929.00

       其他权益工具

         其中:优先股

                永续债

       资本公积                    1,783,962,751.06           1,783,962,751.06

       减:库存股

       其他综合收益                    4,475,993.45               4,475,993.45

       专项储备

       盈余公积                      368,320,169.51             368,320,169.51

       一般风险准备

       未分配利润                  2,911,339,165.73           2,911,339,165.73

归属于母公司所有者权益
                                   6,070,575,008.75           6,070,575,008.75
合计

       少数股东权益                   85,999,215.54              85,999,215.54

所有者权益合计                     6,156,574,224.29           6,156,574,224.29

负债和所有者权益总计               7,965,728,883.72           7,965,728,883.72

调整情况说明
母公司资产负债表
                                                                                                单位:元

              项目         2019 年 12 月 31 日        2020 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

       货币资金                      598,470,229.57             598,470,229.57

       交易性金融资产

       衍生金融资产

       应收票据

       应收账款                      799,246,364.00             799,246,364.00

       应收款项融资                   87,279,017.48              87,279,017.48

       预付款项                       94,652,110.51              94,652,110.51

       其他应收款                     36,922,605.51              36,922,605.51

         其中:应收利息

                应收股利

       存货                          473,948,943.63             473,948,943.63


                                                                                                      80
                                               江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


       合同资产

       持有待售资产

       一年内到期的非流动
资产

       其他流动资产          115,077,099.63            115,077,099.63

流动资产合计                2,205,596,370.33         2,205,596,370.33

非流动资产:

       债权投资

       其他债权投资

       长期应收款

       长期股权投资         3,557,666,746.96         3,557,666,746.96

       其他权益工具投资      177,200,000.00            177,200,000.00

       其他非流动金融资产

       投资性房地产

       固定资产             1,328,411,673.44         1,328,411,673.44

       在建工程

       生产性生物资产

       油气资产

       使用权资产

       无形资产              268,349,020.52            268,349,020.52

       开发支出

       商誉

       长期待摊费用           25,725,029.40             25,725,029.40

       递延所得税资产         10,028,395.62             10,028,395.62

       其他非流动资产        201,052,294.82            201,052,294.82

非流动资产合计              5,568,433,160.76         5,568,433,160.76

资产总计                    7,774,029,531.09         7,774,029,531.09

流动负债:

       短期借款              150,000,000.00            150,000,000.00

       交易性金融负债

       衍生金融负债

       应付票据

       应付账款             1,410,220,414.43         1,410,220,414.43

       预收款项               30,587,588.15              4,772,139.30              -25,815,448.85




                                                                                               81
                                               江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


       合同负债                                         25,815,448.85               25,815,448.85

       应付职工薪酬           58,181,681.48             58,181,681.48

       应交税费                6,535,234.05             58,181,681.48

       其他应付款            228,776,759.43            228,776,759.43

         其中:应付利息

               应付股利

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
负债

       其他流动负债

流动负债合计                1,884,301,677.54         1,884,301,677.54

非流动负债:

       长期借款

       应付债券

         其中:优先股

               永续债

       租赁负债

       长期应付款

       长期应付职工薪酬

       预计负债

       递延收益              166,072,756.03            166,072,756.03

       递延所得税负债

       其他非流动负债

非流动负债合计               166,072,756.03            166,072,756.03

负债合计                    2,050,374,433.57         2,050,374,433.57

所有者权益:

       股本                 1,002,476,929.00         1,002,476,929.00

       其他权益工具

         其中:优先股

               永续债

       资本公积             2,131,044,698.47         2,131,044,698.47

       减:库存股

       其他综合收益            -3,519,889.62            -3,519,889.62

       专项储备




                                                                                               82
                                                                    江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


    盈余公积                                 364,218,153.08                 364,218,153.08

    未分配利润                             2,229,435,206.59               2,229,435,206.59

所有者权益合计                             5,723,655,097.52               5,723,655,097.52

负债和所有者权益总计                       7,774,029,531.09               7,774,029,531.09

调整情况说明


(4)2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


32、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                 计税依据                                  税率

增值税                                    销售商品增值额                         13%

城市维护建设税                            缴纳流转税额                           7%

企业所得税                                应纳税所得额                           9%、15%、20%、25%

教育费附加                                缴纳流转税额                           3%

地方教育费附加                            缴纳流转税额                           1%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                               所得税税率

江苏鱼跃医疗设备股份有限公司                                  15%

上海鱼跃医疗设备有限公司                                      25%

上海鱼跃健康管理有限公司                                      25%

深圳市联普医疗科技有限公司                                    25%

江苏鱼跃医用仪器有限公司                                      15%

盐城华一医用仪器有限公司                                      25%

江苏鱼跃泰格精密机电有限公司                                  25%

江苏鱼跃信息系统有限公司                                      15%

南京鱼跃软件技术有限公司                                      15%

苏州鱼跃医疗科技有限公司                                      15%

苏州医疗用品厂有限公司                                        15%

苏州华佗消毒有限公司                                          20%

苏州华佗医疗器械有限公司                                      25%


                                                                                                                   83
                                                  江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


上海优阅光学有限公司                        25%

上海医疗器械(集团)有限公司                15%

上海卫生材料厂有限公司                      25%

上海中亚医疗器械有限公司                    25%

上海联众医疗产品有限公司                    25%

上海浦青卫生材料厂                          25%

上海优科骨科器材有限公司                    20%

西藏鱼跃医疗设备开发有限公司                9%

西藏鱼跃医疗投资有限公司                    9%

鱼跃电子商务有限责任公司                    9%

上海中优医药高科技股份有限公司              25%

上海利康消毒高科技有限公司                  15%

上海利康医药科技有限公司                    25%

上海仕操洗涤有限公司                        15%

上海荣伸经贸有限公司                        20%

上海中优化工有限公司                        20%

沈阳利康美瑞医药科技有限公司                20%

广州市联健消毒剂有限公司                    20%

利康医药江苏科技有限公司                    25%

洁芙柔健康科技(上海)有限公司              20%

上手金钟手术器械江苏有限公司                25%

上卫中亚卫生材料江苏有限公司                25%

普美康(苏州)医疗科技有限公司                20%

南京鱼跃健康管理有限责任公司                20%

苏州六六视觉科技股份有限公司                25%


2、税收优惠

    (1)所得税优惠
     本公司于2017年11月20日收到江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组下发的《关于公示江苏
省2017年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》,认定本公司为江苏省2017年度第一批高新技术企
业,发证日期为2017年11月17日。根据相关规定,公司所得税税率自2017年起三年内将享受10%的优
惠,即按15%的税率征收。2020年已经申请复审高新技术企业认定,复审期间暂按15%的优惠税率缴
纳。
   本公司之子公司江苏鱼跃信息系统有限公司2017年11月17日被认定为高新技术企业。证书编号苏
GR201732000228,发证日期:2017年11月17日。根据相关规定,公司所得税税率自2017年起三年内


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将享受10%的优惠,即按15%的税率征收。2020年已经申请复审高新技术企业认定,复审期间暂按15%
的优惠税率缴纳。
    本公司之子公司南京鱼跃软件技术有限公司2018年10月24日被认定为高新技术企业。证书编号苏
GR201832000607,发证日期:2018年10月24日。根据相关规定,公司所得税税率自2018年起三年内
将享受10%的优惠,即按15%的税率征收。2020年为税收优惠政策的第三年。

    本公司之子公司苏州医疗用品厂有限公司2019年12月6日被认定为江苏省高新技术企业,发证日
期为2019年12月6日,有效期3年。根据相关规定,公司所得税税率自2019年起三年内将享受10%的优
惠,即按15%的税率征收。2020年为税收优惠政策的第二年。

    本公司之子公司苏州鱼跃医疗科技有限公司2019年12月6日被认定为江苏省高新技术企业,发证
日期为2019年12月6日,有效期3年。根据相关规定,公司所得税税率自2019年起三年内将享受10%的
优惠,即按15%的税率征收。2020年为税收优惠政策的第二年。

    本公司之子公司上海医疗器械(集团)有限公司2018年11月2日被认定为上海市高新技术企业,
发证日期为2018年11月2日,有效期3年。根据相关规定,公司所得税税率自2018年起三年内将享受10%
的优惠,即按15%的税率征收。2020年为税收优惠政策的第三年。

    根据西藏自治区人民政府“藏政发[2011]114号”《关于我区企业所得税税率问题的通知》及西藏自
治区人民政府“藏政发[2014]51号”《西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》,本公司之子公司
西藏鱼跃医疗设备开发有限公司、西藏鱼跃医疗投资有限公司所得税税率2020年为9%。
    本公司之孙公司上海利康消毒高科技有限公司2017年11月23日被认定为上海市高新技术企业,发
证日期为2017年11月23日,有效期3年。根据相关规定,公司所得税税率自2017年起三年内将享受10%
的优惠,即按15%的税率征收。本年为税收优惠政策的第三年。2020年已经申请复审高新技术企业认
定,复审期间暂按15%的优惠税率缴纳。
    本公司之子公司上海仕操洗涤有限公司2019年10月28日被认定二位上海市高新技术企业,发证日
期为2019年10月28日,有效期3年。根据相关规定,公司所得税税率自2019年起三年内将享受10%的
优惠,即按15%的税率征收。2020年为税收优惠政策的第二年。
    (2)增值税税收优惠
    本公司商品销售收入适用增值税,出口货物享受出口产品增值税“免、抵、退”政策,主要包括轮
椅、制氧机、血压计、听诊器、手杖、铝阀、床边桌等产品,出口退税率在13%。
    本公司下列产品享受增值税软件产品即征即退税收优惠,即按13%的法定税率征收增值税后,对
增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。

产品名称                             认定证书字号          有效期起        有效期止
鱼跃医疗医用变压吸附式制氧设备     苏DGY-2015-L0028       2015-12-31      2020-12-30
控制系统软件V1.0
鱼跃医疗医用诊断X射线机高压发       苏RC-2016-L0052       2016-11-30      2021-11-29
生器软件V1.0
鱼跃医疗医用诊断X射线机运动控       苏RC-2016-L0053       2016-11-30      2021-11-29
制软件V1.0

    鱼跃信息公司下列产品享受增值税软件产品即征即退税收优惠,即按13%的法定税率征收增值税


                                                                                                85
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后,对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。

           产品名称                   认定证书字号         有效期起         有效期止
鱼跃医疗无创新持续正压呼吸机控 苏DGY-2016-A0678           2015-12-31       2020-12-31
制系统软件V1.0
鱼跃信息电子血压计系统软件V1.0     苏DGY-2015-A0597       2015-12-31       2020-12-31
鱼跃医疗家用保健型制氧机控制系       苏RC-2016-A1177       2016-8-22       2021-8-22
统软件V1.0
鱼跃医疗智能制氧机控制系统软件 苏DGY-2016-A1401            2016-9-27       2021-9-27
V1.0
鱼跃医疗自动调压持续正压呼吸机 苏DGY-2016-A1402            2016-9-27       2021-9-27
控制系统软件V1.0
鱼跃信息低氧浓度报警型制氧机系       苏RC-2019-A2269      2019-09-20       2024-09-19
统软件V1.0
鱼跃信息双水平持续正压呼吸机控       苏RC-2020-A0416      2020-05-15       2025-05-14
制系统软件V1.0

    鱼跃软件公司下列产品享受增值税软件产品即征即退税收优惠,即按13%的法定税率征收增值税
后,对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。

              产品名称                    认定证书字号       有效期起        有效期止
鱼跃软件血糖仪系统软件V2.0              苏RC-2017-A1132      2017-07-28     2022-07-27
鱼跃软件指夹式脉搏血氧仪系统软件V1.0    苏RC-2017-A1404      2017-08-28     2022-08-27
鱼跃医疗腕式电子血压计系统软件V1.0      苏RC-2017-A0662      2017-05-20     2022-05-19
鱼跃医疗网式雾化器控制系统软件V1.0      苏RC-2017-A1131      2017-07-28     2022-07-27
鱼跃软件电子血压计系统软件V1.0          苏RC-2018-A0317      2018-04-20     2023-04-20
鱼跃医疗超声雾化器控制系统软件V1.0     苏RC-2019-A0518     2019-04-18     2024-04-17
鱼跃医疗智氧远程管理平台软件V1.0       苏RC-2019-A0519     2019-04-18     2024-04-17
鱼跃医疗全科诊室信息系统软件V1.0       苏RC-2019-A2271     2019-09-20     2024-09-19
鱼跃软技空气消毒净化器系统软件V1.0     苏RC-2019-A2272     2019-09-20     2024-09-19

    苏州鱼跃科技公司下列产品享受增值税软件产品即征即退税收优惠,即按13%的法定税率征收增
值税后,对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。

           产品名称                   认定证书字号         有效期起         有效期止
鱼跃医疗双水平持续正压呼吸机控       苏RC-2017-E0244      2017-05-20       2022-05-19
制系统软件V1.0
鱼跃医疗电子血压计系统软V2.0         苏RC-2017-E0245      2017-05-20       2022-05-19
鱼跃医疗语音型制氧机控制系统软       苏RC-2017-E0341      2017-06-21       2022-06-20
件V1.0




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七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                                     单位: 元

                 项目                                    期末余额                                  期初余额

库存现金                                                              1,020,742.56                                  624,032.73

银行存款                                                        1,970,764,610.56                             1,533,437,904.14

其他货币资金                                                        505,457,876.72                             29,032,244.43

合计                                                            2,477,243,229.84                             1,563,094,181.30

  其中:存放在境外的款项总额                                         13,436,106.18                              8,374,838.61

其他说明

       注:其他货币资金主要系存入银行的定期存款、信用证保证金。

2、交易性金融资产

                                                                                                                     单位: 元

                 项目                                    期末余额                                  期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                                    885,000,000.00
的金融资产

  其中:

银行结构性存款                                                      885,000,000.00

  其中:

合计                                                                885,000,000.00

其他说明:


3、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                     单位: 元

                                        期末余额                                             期初余额

                          账面余额          坏账准备                        账面余额             坏账准备
         类别
                                                   计提比 账面价值                                                  账面价值
                        金额    比例     金额                            金额        比例      金额      计提比例
                                                    例

按单项计提坏账准    691,786.            639,904.                       1,061,417             1,061,417
                                0.08%              92.50% 51,882.30                  0.10%               100.00%
备的应收账款               95                65                              .99                   .99

其中:



                                                                                                                            87
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单项金额虽不重大
                      691,786.             639,904.                        1,061,417             1,061,417
但单项计提坏账准                   0.08%              92.50% 51,882.30                   0.10%               100.00%
                           95                   65                               .99                   .99
备的应收账款

按组合计提坏账准      834,991,             84,116,5            750,874,4 1,061,156               86,895,81             974,260,30
                                  99.92%              10.07%                            99.90%                8.19%
备的应收账款           001.74                23.93                77.81      ,120.89                  4.82                   6.07

其中:

按信用风险特征组
                      834,991,             84,116,5            750,874,4 1,061,156               86,895,81             974,260,30
合计提坏账准备的                  99.92%              10.07%                            99.90%                8.19%
                       001.74                23.93                77.81      ,120.89                  4.82                   6.07
应收账款

                      835,682,             84,756,4            750,926,3 1,062,217               87,957,23             974,260,30
合计                             100.00%              10.14%                           100.00%                8.28%
                       788.69                28.58                 60.11     ,538.88                  2.81                   6.07

                        账面余额                  坏账准备                    计提比例                  计提理由

按组合计提坏账准备:
                                                                                                                        单位: 元

                                                                            期末余额
             名称
                                           账面余额                         坏账准备                         计提比例

1 年以内                                       733,174,192.44                     36,628,493.37                            5.00%

1-2 年                                          32,183,851.65                      3,218,415.17                           10.00%

2-3 年                                          33,189,008.23                      9,956,702.48                           30.00%

3-4 年                                           1,765,888.91                          882,944.46                         50.00%

4-5 年                                           6,240,460.30                      4,992,368.24                           80.00%

5 年以上                                        28,437,600.21                     28,437,600.21                          100.00%

合计                                           834,991,001.74                     84,116,523.93 --

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                        单位: 元

                           账龄                                                             期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                                733,865,979.39

1至2年                                                                                                              32,183,851.65

2至3年                                                                                                              33,189,008.23

3 年以上                                                                                                            36,443,949.42

  3至4年                                                                                                             1,765,888.91

  4至5年                                                                                                             6,240,460.30

  5 年以上                                                                                                          28,437,600.21

合计                                                                                                               835,682,788.69



                                                                                                                               88
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(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                     单位: 元

                                                                 本期变动金额
       类别            期初余额                                                                                  期末余额
                                         计提          收回或转回                 核销            其他

应收账款坏账准
                      87,957,232.81                         3,200,804.23                                         84,756,428.58


合计                  87,957,232.81                         3,200,804.23                                         84,756,428.58


(3)本期实际核销的应收账款情况

       本期无核销的应收账款。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                                     单位: 元

                                                             占应收账款期末余额合计数的
         单位名称                 应收账款期末余额                                                  坏账准备期末余额
                                                                           比例

句容市人民医院                              66,178,703.10                                7.92%                    3,308,935.16

江苏康佰医疗器械有限
                                            32,123,375.46                                3.84%                    1,606,168.77
公司

先锋医疗科技(唐山)有
                                            25,919,636.87                                3.10%                    1,295,981.84
限公司

ESAOTE SPA                                  19,872,161.11                                2.38%                     993,608.06

丹阳市妇幼保健院                            18,235,832.00                                2.19%                    5,470,749.60

丹阳市妇幼保健院                                63,280.00                                                             6,328.00

丹阳市妇幼保健院                                 1,085.00                                                               54.25

合计                                       162,394,073.54                                19.43%


4、应收款项融资

                                                                                                                     单位: 元

                    项目                                期末余额                                     期初余额

应收票据                                                             105,743,799.37                             271,133,747.50

应收账款

                    合计                                             105,743,799.37                             271,133,747.50

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                            89
                                                               江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
其他说明:


5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                 单位: 元

                                       期末余额                                          期初余额
           账龄
                              金额                    比例                      金额                    比例

1 年以内                      226,617,517.46                   96.32%           230,829,992.72                    97.64%

1至2年                          6,954,783.42                   2.96%              3,254,392.52                     1.38%

2至3年                           658,173.90                    0.28%               843,141.74                      0.36%

3 年以上                        1,056,757.68                   0.45%              1,456,504.78                     0.62%

合计                          235,287,232.46           --                       236,384,031.76              --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


单位名称                                       期末余额           账龄      占预付款项期末余额合
                                                                                计数的比例(%)
创艺卫生用品(苏州)有限公司                     52,948,276.22 1年以内                                22.99
陕西吉玫时装有限公司                           27,000,000.00 1年以内                                11.73
广东鸽子医疗器械有限公司                       11,870,000.00 1年以内                                 5.16
网银在线(北京)科技有限公司                   11,450,000.00 1年以内                                 4.97
东莞市华凯家具有限公司                         10,079,750.00 1年以内                                 4.38
合计                                       113,348,026.22                                           49.23


其他说明:


6、其他应收款

                                                                                                                 单位: 元

                    项目                            期末余额                                 期初余额

其他应收款                                                      30,395,957.51                           45,432,552.90

合计                                                            30,395,957.51                           45,432,552.90




                                                                                                                        90
                                                              江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                          单位: 元

                款项性质                            期末账面余额                        期初账面余额

往来款                                                            12,765,758.97                    23,291,074.64

押金保证金                                                        13,878,622.42                    12,237,858.23

备用金                                                             7,026,226.24                        3,443,135.07

其他                                                               4,125,452.51                    12,574,821.04

合计                                                              37,796,060.14                    51,546,888.98


2)坏账准备计提情况


损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                          单位: 元

                           账龄                                                   期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                24,375,814.90

1至2年                                                                                                 5,590,776.36

2至3年                                                                                                 2,515,184.92

3 年以上                                                                                               5,314,283.96

     3至4年                                                                                            1,097,923.52

     4至5年                                                                                            1,918,810.00

     5 年以上                                                                                          2,297,550.44

合计                                                                                               37,796,060.14


3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                          单位: 元

                                                           本期变动金额
        类别          期初余额                                                                         期末余额
                                      计提           收回或转回           核销         其他

其他应收款坏账
                      6,114,336.08   1,285,766.55                                                      7,400,102.63
准备

合计                  6,114,336.08   1,285,766.55                                                      7,400,102.63


                                                                                                                  91
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4)本期实际核销的其他应收款情况

       本期无核销的其他应收款。

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                       单位: 元

                                                                                        占其他应收款期末
       单位名称        款项的性质            期末余额                   账龄                                  坏账准备期末余额
                                                                                        余额合计数的比例

呼和浩特市本级预
算单位其他资金集 押金保证金                       1,505,000.00 1 年以内                               3.98%           75,250.00
中户

贵州省卫生和计划
                   押金保证金                     1,446,480.00 2-3 年                                 3.83%          433,944.00
生育委员会

中国农业银行股份
有限公司西藏自治 押金保证金                       1,376,000.00 4-5 年                                 3.64%         1,100,800.00
区分行

江苏舜天国际集团
机械进出口有限公 押金保证金                       1,000,000.00 1-2 年                                 2.65%          100,000.00


苏州创元投资发展
                   其他                           1,000,000.00 1 年以内                               2.65%           50,000.00
(集团)有限公司

合计                        --                    6,327,480.00            --                         16.75%         1,759,994.00


7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求



(1)存货分类

                                                                                                                       单位: 元

                                       期末余额                                                   期初余额

                                    存货跌价准备或                                              存货跌价准备或
       项目
                    账面余额        合同履约成本减       账面价值               账面余额        合同履约成本减     账面价值
                                        值准备                                                      值准备

原材料             280,898,247.89      7,360,100.41     273,538,147.48         218,806,718.54      6,518,979.21   212,287,739.33

在产品              52,430,183.87      2,542,018.49      50,799,098.08          42,988,168.51      2,542,018.49    40,446,150.02

库存商品           669,440,301.86     10,501,028.06     658,028,341.10         684,455,353.17     11,102,614.69   673,352,738.48

发出商品           214,649,519.86                       214,649,519.86



                                                                                                                              92
                                                                        江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


合计                   1,217,418,253.48     20,403,146.96 1,197,015,106.52    946,250,240.22   20,163,612.39      926,086,627.83


(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

                                                                                                                         单位: 元

                                                  本期增加金额                        本期减少金额
        项目              期初余额                                                                                   期末余额
                                              计提             其他            转回或转销        其他

原材料                    6,518,979.21        841,121.20                                                              7,360,100.41

在产品                    2,542,018.49                                                                                2,542,018.49

库存商品                 11,102,614.69                                            601,586.63                         10,501,028.06

合计                     20,163,612.39        841,121.20                          601,586.63                         20,403,146.96


(3)货跌价准备计提
项目                                      确定可变现净值的具体依据                  本期转回或转销原因
原材料                               按期末市场价格确定                      期末账面净值低于市场价格则转
                                                                             回,本期已销售则转销
库存商品                             按期末市场价格确定                      期末账面净值低于市场价格则转
                                                                             回,本期已销售则转销

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

8、其他流动资产

                                                                                                                         单位: 元

                       项目                                  期末余额                                  期初余额

理财产品                                                                                                              1,000,000.00

待抵扣增值税                                                             66,010,901.46                               83,945,728.59

待退企业所得税                                                               275,875.00                              50,677,730.40

其他                                                                      7,991,722.95                                9,104,817.16

合计                                                                     74,278,499.41                            144,728,276.15

其他说明:


9、长期股权投资

                                                                                                                         单位: 元

           期初余额                                        本期增减变动                                     期末余额
被投资单                                                                                                                减值准备
               (账面价                                                                                      (账面价
   位                    追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值              其他               期末余额
                 值)                                                                                           值)


                                                                                                                                93
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                                     确认的投 收益调整   变动     现金股利     准备
                                      资损益                        或利润

一、合营企业

二、联营企业

苏州日精
           4,176,103                 424,176.5                                               4,600,280
仪器有限
                  .79                          5                                                      .34
公司

江苏九跃
康医疗科 18,387,14                   538,805.4                                               18,925,95
技有限公         9.71                          1                                                     5.12


AMSINO
MEDICA
L          136,773,5                 8,123,416                                               144,896,9
GROUP           14.81                       .80                                                     31.61
COMPA
NY LTD

江苏视准
           20,273,45                  -917,206.                                              19,356,24
医疗器械
                 0.36                       85                                                       3.51
有限公司

湖南省中
南利康高 1,241,135                                                                           1,241,135
科技有限          .15                                                                                 .15
公司

           180,851,3                 8,169,191                                               189,020,5
小计
                53.82                       .91                                                     45.73

           180,851,3                 8,169,191                                               189,020,5
合计
                53.82                       .91                                                     45.73

其他说明


10、其他权益工具投资

                                                                                                            单位: 元

                   项目                            期末余额                              期初余额

非交易性权益工具投资                                          216,950,000.00                        199,239,594.77

合计                                                          216,950,000.00                        199,239,594.77

分项披露本期非交易性权益工具投资
                                                                                                            单位: 元

                                                                 其他综合收益转 指定为以公允价 其他综合收益转
     项目名称      确认的股利收入   累计利得       累计损失
                                                                 入留存收益的金 值计量且其变动 入留存收益的原


                                                                                                                   94
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                                                          额       计入其他综合收         因
                                                                      益的原因

其他说明:

(2)非交易性权益工具投资明细
被投资单位                          年末余额                      年初余额
北京华泰瑞合医疗产业投资                 100,000,000.00                   70,000,000.00
中心(有限合伙)
苏州医云健康管理有限公司                   5,000,000.00                    5,000,000.00
丹阳市华一医疗器械有限公                   2,200,000.00                    2,200,000.00

华盖信诚医疗健康投资成都                  20,000,000.00                   20,000,000.00
合伙企业(有限合伙)
江苏紫金弘云健康产业投资                  50,000,000.00                   50,000,000.00
合伙企业(有限合伙)
湖南德雅曼科技有限公司                     2,500,000.00                    2,500,000.00
上海翎铠医疗消毒科技有限                   5,000,000.00                    5,000,000.00
公司
江苏疌泉中卫腾云医药健康                  30,000,000.00                   30,000,000.00
产业投资基金(有限合伙)
杭州小创科技有限公司                       2,250,000.00                    2,250,000.00
上海医疗器械高技术有限公                                                  12,289,594.77

合计                                     216,950,000.00                 199,239,594.77

    上表中列示的非交易性权益工具投资,公司在新金融工具准则首次执行日将其指定为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
    注1:2015年5月29日,本公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于与控股股东共同投资
设立医疗产业投资基金暨关联交易议案》:本公司与控股股东江苏鱼跃科技发展有限公司共同参与设
立北京华泰瑞合医疗产业投资中心(有限合伙)(以下简称“医疗产业投资基金”)。本公司出资10,000
万元,占医疗产业投资基金份额的10%,江苏鱼跃科技发展有限公司出资20,000万元,占医疗产业投
资基金份额的20%。医疗产业投资基金主要经营受托管理股权投资基金(不得以公开方式募集资金,
不得从事公开募集基金管理业务)、股权投资、投资管理(不得从事信托、金融资产管理、证券资产
管理、保险资产管理等业务)、投资咨询(不含限制项目)。2020年3月23日,本公司出资3000万,
截至2020年6月30日认缴资金10,000万元已全部到位。
    注2:2020年4月3日,上械集团股东会做出决定,将所持有的上海医疗器械高技术有限公司 7.38%
的股权,以1224.03万转让给上海医药(集团)有限公司,本次股权转让后,上海医药(集团)有限公
司持有上海医疗器械高技术有限公司100%股权,上械集团不再持有股权。




                                                                                                95
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11、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                单位: 元

         项目           房屋、建筑物        土地使用权           在建工程                合计

一、账面原值

1.期初余额                  16,577,090.71         617,211.00                              17,194,301.71

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\固定资产\在
建工程转入

(3)企业合并增加



3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出



4.期末余额                  16,577,090.71         617,211.00                              17,194,301.71

二、累计折旧和累计摊


1.期初余额                  13,581,857.94         332,118.30                              13,913,976.24

2.本期增加金额                  96,001.48           8,817.30                                104,818.78

(1)计提或摊销                 96,001.48           8,817.30                                104,818.78



3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出



4.期末余额                  13,677,859.42         340,935.60                              14,018,795.02

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提




                                                                                                       96
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3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出



4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值                          2,899,231.29              276,275.40                                   3,175,506.69

2.期初账面价值                          2,995,232.77              285,092.70                                   3,280,325.47


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                  单位: 元

                    项目                                    账面价值                         未办妥产权证书原因

其他说明



12、固定资产

                                                                                                                  单位: 元

                    项目                                    期末余额                              期初余额

固定资产                                                            1,799,146,753.71                      1,738,706,696.05

合计                                                                1,799,146,753.71                      1,738,706,696.05


(1)固定资产情况

                                                                                                                  单位: 元

         项目              房屋建筑物            机器设备              运输设备            其他                合计

一、账面原值:

     1.期初余额            1,632,221,663.99      534,711,163.62         44,418,470.80     77,855,269.81   2,289,206,568.22

     2.本期增加金额          45,632,831.64       148,817,569.47          2,111,100.78     24,316,092.35      220,877,594.24

       (1)购置               1,118,803.06       86,636,736.62          1,508,689.41      3,692,070.92       92,956,300.01

       (2)在建工程
                              8,731,135.62                                                 3,582,448.59       12,313,584.21
转入

       (3)企业合并         35,782,892.96        62,180,832.85           602,411.37      17,041,572.84      115,607,710.02



                                                                                                                          97
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增加



     3.本期减少金额       11,975,027.50     11,163,449.88     1,188,667.37      1,759,747.26     26,086,892.01

       (1)处置或报
                                             1,013,978.17                       1,255,610.30      2,269,588.47


         (2)其他减
                          11,975,027.50     10,149,471.71     1,188,667.37       504,136.96      23,817,303.54


     4.期末余额         1,665,879,468.13   672,365,283.21    45,340,904.21    100,411,614.90   2,483,997,270.45

二、累计折旧

     1.期初余额          210,744,309.63    254,596,819.98    31,534,585.00     53,624,157.56    550,499,872.17

     2.本期增加金额       53,254,312.30     80,672,831.33     2,266,910.83     10,735,690.46    146,929,744.92

       (1)计提          38,370,358.50     22,919,993.10     2,030,432.41      3,669,049.89     66,989,833.90

          (2)企业合
                          14,883,953.80     57,752,838.23      236,478.42       7,066,640.57     79,939,911.02


     3.本期减少金额        5,275,587.55      4,995,957.68      698,595.59       1,608,959.53     12,579,100.35

       (1)处置或报
                                              665,263.61                        1,203,787.57      1,869,051.18


         (2)其他减
                           5,275,587.55      4,330,694.07      698,595.59        405,171.96      10,710,049.17


     4.期末余额          258,723,034.38    330,273,693.63    33,102,900.24     62,750,888.49    684,850,516.74

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金额

       (1)计提



     3.本期减少金额

       (1)处置或报




     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价值     1,407,156,433.75   342,091,589.58    12,238,003.97     37,660,726.41   1,799,146,753.71

     2.期初账面价值     1,421,477,354.36   280,114,343.64    12,883,885.80     24,231,112.25   1,738,706,696.05


(2)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                     单位: 元

                                                                                                             98
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                           项目                                                  期末账面价值

房屋建筑物                                                                                              257,479,262.57

机器设备                                                                                                 15,690,460.66

其他                                                                                                          3,651.28

合计                                                                                                    273,173,374.51


(3)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                             单位: 元

                 项目                               账面价值                           未办妥产权证书的原因

房屋建筑物                                                     970,639,302.61 办理中

合计                                                           970,639,302.61

其他说明


13、在建工程

                                                                                                             单位: 元

                 项目                               期末余额                                 期初余额

在建工程                                                        27,311,225.33                            29,036,040.67

合计                                                            27,311,225.33                            29,036,040.67


(1)在建工程情况

                                                                                                             单位: 元

                                     期末余额                                          期初余额
       项目
                    账面余额         减值准备       账面价值          账面余额         减值准备          账面价值

巴布剂涂布机        5,058,534.44     5,058,534.44                     5,058,534.44      5,058,534.44

丹阳医疗器械生
产基地项目(二      2,416,450.29                     2,416,450.29
期)

苏州科技新厂房
                    1,934,433.76                     1,934,433.76     1,039,255.24                        1,039,255.24
二期

医疗器械生产线     22,651,645.66                    22,651,645.66    22,818,112.56                       22,818,112.56

管道和电器工程          246,431.46                    246,431.46      5,178,672.87                        5,178,672.87

办公楼装修               62,264.16                     62,264.16

合计               32,369,759.77     5,058,534.44   27,311,225.33    34,094,575.11      5,058,534.44     29,036,040.67




                                                                                                                    99
                                                                              江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                  单位: 元

                                             本期转                           工程累                          其中:本
                                                        本期其                                       利息资              本期利
项目名                   期初余    本期增    入固定               期末余      计投入      工程进               期利息              资金来
              预算数                                    他减少                                       本化累              息资本
     称                    额      加金额    资产金                  额       占预算        度                 资本化                  源
                                                         金额                                        计金额              化率
                                               额                              比例                             金额

丹阳医
疗器械
              1,113,17             9,797,79 7,381,34              2,416,45                                                        募股资
生产基                                                                        95.59% 已完工
              8,200.00                3.09       2.80                 0.29                                                        金
地项目
(二期)

医疗器
              29,000,0 22,818,1                         166,466. 22,651,6
械生产                                                                         78.11% 未完工                                      其他
                00.00      12.56                             90      45.66
线

              1,142,17 22,818,1 9,797,79 7,381,34 166,466. 25,068,0
合计                                                                            --          --                                         --
              8,200.00     12.56      3.09       2.80        90      95.95


14、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                                                  单位: 元

       项目          土地使用权         专利权          非专利技术         财务软件              商标            其他             合计

一、账面原值

       1.期初余
                    550,353,150.90                                        13,747,044.87 92,782,677.85 22,707,935.25 679,590,808.87


       2.本期增
                       6,578,355.09                                          476,549.34          629,730.31 11,633,534.81 19,318,169.55
加金额

          (1)购
                                                                              56,549.18          629,730.31     422,750.25   1,109,029.74


          (2)内
部研发

          (3)企
                       6,578,355.09                                          420,000.16                       11,210,784.56 18,209,139.81
业合并增加



     3.本期减少
                       3,747,108.00                                          184,538.31          771,883.50                  4,703,529.81
金额

          (1)处
                       3,747,108.00                                          184,538.31          184,538.31                  4,703,529.81



                                                                                                                                            100
                                     江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文




     4.期末余
                 553,184,397.99   14,039,055.90 92,640,524.66 34,341,470.06 694,205,448.61


二、累计摊销

     1.期初余
                  64,618,791.58   11,194,406.42   7,843,151.23   6,805,932.80 90,462,282.03


     2.本期增
                   6,316,424.20    1,572,452.46    492,704.62    1,455,331.83   9,836,913.11
加金额

       (1)计
                   6,214,697.02    1,537,452.48    492,704.62    1,286,423.70   9,531,277.82



                    101,727.18       34,999.98                    168,908.13     305,635.29
(2)企业合并

     3.本期减
                    871,747.28      116,255.94     584,990.30            0.00   1,572,993.52
少金额

       (1)处
                    871,747.28      116,255.94     584,990.30            0.00   1,572,993.52




     4.期末余
                  70,063,468.50   12,650,602.94   7,750,865.55   8,261,264.63 98,726,201.62


三、减值准备

     1.期初余


     2.本期增
加金额

       (1)计




     3.本期减
少金额

     (1)处置



     4.期末余


四、账面价值

     1.期末账
                 483,120,929.49    1,388,452.96 84,889,659.11 26,080,205.43 595,479,246.99
面价值

     2.期初账
                 485,734,359.32    2,552,638.45 84,939,526.62 15,902,002.45 589,128,526.84
面价值


                                                                                         101
                                                                  江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                           单位: 元

                 项目                                  账面价值                        未办妥产权证书的原因

其他说明:



15、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                           单位: 元

被投资单位名称                               本期增加                            本期减少
或形成商誉的事      期初余额                         外币报表折算差                                    期末余额
                                   企业合并形成的                         处置
         项                                                异

上海医疗器械
(集团)有限公     58,378,172.16                                                                       58,378,172.16


苏州医疗用品厂
                   11,556,047.28                                                                       11,556,047.28
有限公司

苏州华佗医疗器
                    4,934,596.06                                                                        4,934,596.06
械有限公司

江苏鱼跃泰格精
                    2,878,048.58                                                                        2,878,048.58
密机电有限公司

上海优阅光学有
                    2,204,509.58                                                                        2,204,509.58
限公司

上海中优医药高
科技股份有限公    620,670,022.56                                                                      620,670,022.56


苏州六六视觉科
                                    100,839,209.72                                                    100,839,209.72
技股份有限公司

上海仕操洗涤有
                   23,669,572.82                                                                       23,669,572.82
限公司

Metrax GmbH        17,120,881.11                          318,736.90                                   17,439,618.01



     合计         741,411,850.15    100,839,209.72        318,736.90                                  842,569,796.77




                                                                                                                  102
                                                                     江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


(2)商誉减值准备

                                                                                                               单位: 元

被投资单位名称                                     本期增加                           本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                                              期末余额
                                            计提                              处置
         项

上海医疗器械
(集团)有限公


苏州医疗用品厂
有限公司

苏州华佗医疗器
械有限公司

江苏鱼跃泰格精
                     2,878,048.58                                                                           2,878,048.58
密机电有限公司

上海优阅光学有
                     2,204,509.58                                                                           2,204,509.58
限公司

上海中优医药高
科技股份有限公


上海仕操洗涤有
限公司

Metrax GmbH

       合计          5,082,558.16                                                                           5,082,558.16

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响
其他说明


16、长期待摊费用

                                                                                                               单位: 元

         项目           期初余额              本期增加金额         本期摊销金额        其他减少金额       期末余额

模具                     20,175,178.56              3,122,350.79      16,963,113.02          723,872.04     5,610,544.29

景观绿化                        98,900.00          47,240,162.18       7,899,160.37                        39,439,901.81

其他                      9,633,255.52              3,416,771.66       4,693,570.78        1,740,853.76     6,615,602.64

装修费                   23,693,156.16                                10,376,832.19                        13,316,323.97

合计                     53,600,490.24             53,779,284.63      39,932,676.36        2,464,725.80    64,982,372.71


                                                                                                                      103
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其他说明


17、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                      单位: 元

                                         期末余额                                     期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异        递延所得税资产       可抵扣暂时性差异        递延所得税资产

资产减值准备                   25,865,041.69          3,651,889.84         19,999,848.64           3,377,124.21

可抵扣亏损                     49,189,929.18          8,200,391.59         56,702,798.26           9,865,530.04

信用减值损失                   81,410,129.74         12,823,202.98         86,379,185.22          13,590,220.12

长期应付职工薪酬               20,296,509.37          3,044,476.41         21,300,000.00           3,195,000.00

内部交易未实现利润            158,026,102.34         26,168,449.04         75,807,293.33          13,467,690.04

计入递延收益的政府补
                              164,133,149.91         24,619,972.49


其他                           26,146,630.99          5,182,836.45         18,921,972.51           2,838,295.87

合计                          525,067,493.22         83,691,218.80        279,111,097.96          46,333,860.28


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                      单位: 元

                                         期末余额                                     期初余额
           项目
                        应纳税暂时性差异        递延所得税负债       应纳税暂时性差异        递延所得税负债

非同一控制企业合并资
                              233,328,639.71         42,114,156.24        222,695,977.03          42,573,926.49
产评估增值

合计                          233,328,639.71         42,114,156.24        222,695,977.03          42,573,926.49


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                      单位: 元

                       递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                          期末互抵金额          或负债期末余额         期初互抵金额          或负债期初余额

递延所得税资产                                       83,691,218.80                                46,333,860.28

递延所得税负债                                       42,114,156.24                                42,573,926.49


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                      单位: 元


                                                                                                              104
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                    项目                      期末余额                                   期初余额

可抵扣暂时性差异                                           4,415,399.50                               4,415,399.50

可抵扣亏损                                                76,960,176.86                              76,960,176.86

合计                                                      81,375,576.36                              81,375,576.36


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                         单位: 元

             年份             期末金额                       期初金额                          备注

2020                                 2,881,262.96                    2,881,262.96

2021                                10,492,833.99                   10,492,833.99

2022                                17,480,126.16                   17,480,126.16

2023                                19,924,341.50                   19,924,341.50

2024                                26,181,612.25                   26,181,612.25

合计                                76,960,176.86                   76,960,176.86               --

其他说明:


18、其他非流动资产

                                                                                                         单位: 元

                                              期末余额                                   期初余额
                    项目
                                账面余额      减值准备      账面价值      账面余额       减值准备      账面价值

                               339,599,865.                339,599,865. 228,102,980.                  228,102,980.
预付长期资产款项
                                         37                         37              08                         08

                               339,599,865.                339,599,865. 228,102,980.                  228,102,980.
合计
                                         37                         37              08                         08

其他说明:


19、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                         单位: 元

                    项目                      期末余额                                   期初余额

保证借款                                                 140,000,000.00                             150,000,000.00

信用借款                                                 100,000,000.00

合计                                                     240,000,000.00                             150,000,000.00

短期借款分类的说明:


                                                                                                               105
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    注:本期保证借款由本公司之母公司江苏鱼跃科技发展有限公司以及实际控制人吴光明提供担
保。详见本报告十一、(二)4.关联担保情况。



20、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                             单位: 元

                 项目                  期末余额                              期初余额

合计                                              998,656,168.42                        942,352,203.95

合计                                              998,656,168.42                        942,352,203.95


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                             单位: 元

                 项目                  期末余额                        未偿还或结转的原因

其中:1 年以上                                      6,970,158.22

合计                                                6,970,158.22                --

其他说明:


21、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                             单位: 元

                 项目                  期末余额                              期初余额

合计                                               19,596,555.72                         14,644,319.92

合计                                               19,596,555.72                         14,644,319.92


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                             单位: 元

                 项目                  期末余额                        未偿还或结转的原因

其中:1 年以上                                      2,372,333.16

合计                                                2,372,333.16                --

其他说明:




                                                                                                   106
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22、合同负债

                                                                                                        单位: 元

                   项目                        期末余额                                 期初余额

合计                                                      985,250,788.05                           166,535,665.33

合计                                                      985,250,788.05                           166,535,665.33

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
                                                                                                        单位: 元

            项目                 变动金额                                    变动原因


23、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                        单位: 元

           项目            期初余额            本期增加                本期减少                期末余额

一、短期薪酬                  89,855,016.14     403,916,465.43             379,849,917.99          113,921,563.58

二、离职后福利-设定提
                                      515.63      5,972,959.27               5,511,142.79              462,332.11
存计划

四、一年内到期的其他
                               3,201,000.00                                                          3,201,000.00
福利

合计                          93,056,531.77     409,889,424.70             385,361,060.78          117,584,895.69


(2)短期薪酬列示

                                                                                                        单位: 元

           项目            期初余额            本期增加                本期减少                期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                              85,777,642.70     348,649,827.92             328,207,779.76          106,219,690.86
补贴

2、职工福利费                    559,697.47      22,663,844.13              22,501,310.73             722,230.87

3、社会保险费                     12,438.09      18,757,590.92              18,450,500.73             319,528.28

       其中:医疗保险费               287.75     17,662,735.89              17,393,899.26             269,124.38

            工伤保险费             6,425.43         385,763.83                372,403.43                19,785.83

            生育保险费             5,724.91         709,091.21                684,198.04                30,618.08

4、住房公积金                      5,346.00       9,478,446.53               9,483,792.53

5、工会经费和职工教育
                               3,415,337.05       4,329,585.93               1,164,647.26            6,580,275.72
经费

8、其他                           84,554.83          37,170.00                  41,886.98               79,837.85



                                                                                                              107
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合计                       89,855,016.14      403,916,465.43             379,849,917.99          113,921,563.58


(3)设定提存计划列示

                                                                                                      单位: 元

           项目          期初余额            本期增加                本期减少                期末余额

1、基本养老保险                     500.00      5,633,826.55               5,186,344.07             447,982.48

2、失业保险费                        15.63        245,132.72                230,798.72                14,349.63

3、企业年金缴费                                    94,000.00                  94,000.00

合计                                515.63      5,972,959.27               5,511,142.79              462,332.11

其他说明:


24、应交税费

                                                                                                      单位: 元

                  项目                       期末余额                                 期初余额

增值税                                                   23,131,272.30                            15,659,094.96

企业所得税                                              123,103,874.32                            16,073,831.15

个人所得税                                                6,974,780.71                             6,443,071.31

城市维护建设税                                            4,260,608.46                             1,485,785.16

房产税                                                    3,338,152.34                             1,677,148.57

土地使用税                                                1,579,696.78                             1,361,096.46

教育费附加                                                1,911,142.38                              722,830.47

地方教育费附加                                            1,192,092.99                               474,681.11

土地增值税                                                7,343,346.13                             7,343,346.13

其他                                                      9,914,115.81                               664,609.11

合计                                                    182,749,082.22                            51,905,494.43

其他说明:


25、其他应付款

                                                                                                      单位: 元

                  项目                       期末余额                                 期初余额

应付股利                                                   616,102.93                               616,102.93

其他应付款                                              183,767,713.78                           156,071,517.77

合计                                                    184,383,816.71                           156,687,620.70




                                                                                                            108
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(1)应付利息

                                                                                                           单位: 元

                 项目                            期末余额                                 期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                           单位: 元

               借款单位                          逾期金额                                 逾期原因

其他说明:


(2)应付股利

                                                                                                           单位: 元

                 项目                            期末余额                                 期初余额

普通股股利                                                     616,102.93                               616,102.93

合计                                                           616,102.93                               616,102.93

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:


(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                           单位: 元

                 项目                            期末余额                                 期初余额

应付预提款项                                                143,564,762.86                           103,097,117.25

往来款                                                       30,696,594.02                            45,047,439.04

押金保证金                                                    9,506,356.90                             7,926,961.48

合计                                                        183,767,713.78                           156,071,517.77


2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                           单位: 元

                 项目                            期末余额                             未偿还或结转的原因

江苏启安建设集团有限公司                                      4,090,000.00 未结算工程维修款

江苏蓝园商业管理发展有限公司                                  1,226,556.00 房租押金

合计                                                          5,316,556.00                    --

其他说明




                                                                                                                109
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26、一年内到期的非流动负债

                                                                                                      单位: 元

               项目                            期末余额                               期初余额

一年内到期的长期借款                                      100,000,000.00

合计                                                      100,000,000.00

其他说明:


注:一年内到期的长期借款系本公司本公司于2019年6月19日从江苏省进出口银行贷款借入,该借款
期限为2019年6月19日至2020年12月13日,至本报告期末转入“一年内到期的长期借款”科目。

27、长期应付款

                                                                                                      单位: 元

               项目                            期末余额                               期初余额

长期应付款                                                  2,800,000.00

合计                                                        2,800,000.00


(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                      单位: 元

               项目                            期末余额                               期初余额

基建拨款                                                    2,800,000.00

其他说明:


(2)专项应付款

                                                                                                      单位: 元

       项目            期初余额     本期增加              本期减少         期末余额              形成原因

其他说明:


28、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

                                                                                                      单位: 元

               项目                            期末余额                               期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债                          19,360,509.37                          20,364,000.00

二、辞退福利                                                 348,000.00                             348,000.00

合计                                                       19,708,509.37                          20,712,000.00


                                                                                                            110
                                                            江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:
                                                                                                        单位: 元

                     项目                          本期发生额                          上期发生额

一、期初余额                                                    20,364,000.00                       21,923,000.00

二、计入当期损益的设定受益成本                                                                      -1,049,064.63

1.当期服务成本                                                                                      -1,049,064.63

四、其他变动                                                    -1,003,490.63

2.已支付的福利                                                  -1,003,490.63

五、期末余额                                                    19,360,509.37                       20,873,935.37

计划资产:
                                                                                                        单位: 元

                     项目                          本期发生额                          上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)
                                                                                                        单位: 元

                     项目                          本期发生额                          上期发生额

一、期初余额                                                    20,364,000.00                       21,923,000.00

二、计入当期损益的设定受益成本                                                                      -1,049,064.63

四、其他变动                                                    -1,003,490.63

五、期末余额                                                    19,360,509.37                       20,873,935.37

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:


29、预计负债

                                                                                                        单位: 元

              项目                     期末余额                    期初余额                 形成原因

应付退货款                                     539,613.05

合计                                           539,613.05                                      --

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:


30、递延收益

                                                                                                        单位: 元

       项目                 期初余额       本期增加         本期减少            期末余额        形成原因



                                                                                                               111
                                                                    江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


政府补助                   170,686,896.84            400,000.00         4,660,746.90     166,426,149.94

租金                                                 137,614.68                              137,614.68

合计                       170,686,896.84            537,614.68         4,660,746.90     166,563,764.62           --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                    单位: 元

                                            本期计入营
                              本期新增补                 本期计入其 本期冲减成                                   与资产相关/
 负债项目       期初余额                    业外收入金                                 其他变动    期末余额
                                助金额                   他收益金额 本费用金额                                   与收益相关
                                                额

1)高清晰数
字式 X 射线
               1,842,000.00                                307,000.00                             1,228,000.00 与资产相关
机建设项目
补贴款

2)省级条件
建设与民生
               1,000,000.00                                150,000.00                              700,000.00 与资产相关
科技专项资


3)可控式靶
向气溶胶吸
入治疗设备     1,960,880.03                                                                       1,960,880.03 与资产相关
关键核心技
术研发

4)外配式经
耳穴迷走神
经刺激仪的      612,307.66                                                                         612,307.66 与资产相关
研发与产业


5)医用呼吸
               160,149,876.                                                                       156,146,129.
机机械产品                                               4,003,746.90                                            与资产相关
                        00                                                                                 10
建设项目

6)基于物联
网的智能无
创睡眠呼吸
               1,908,833.15                                                                       1,908,833.15 与资产相关
机关键技术
研发及产业


7)钛金属接
骨板、钉的性
                765,000.00                                                                         765,000.00 与收益相关
能评价与临
床验证

8)衡通贴膏     700,000.00                                                                         700,000.00 与收益相关



                                                                                                                          112
                                                      江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


IIb 期临床试


9)脊柱微创
通道系统的      400,000.00    200,000.00                             100,000.00    500,000.00 与收益相关
临床转化

10)高强高耐
蚀不锈钢及      228,000.00                                                         228,000.00 与收益相关
应用

11)激光切割
                520,000.00                                                         520,000.00 与资产相关
机研发设备

12)可控式靶
向气溶胶吸
入治疗设备
                600,000.00                                                         600,000.00 与资产相关
关键核心技
术研发及产
业化

13)市科委-
椎间孔镜和
ELIF 工作管                   200,000.00                             100,000.00    100,000.00 与收益相关
道及相关器


               170,686,896.                                                       166,426,149.
合计                          400,000.00   4,460,746.90              200,000.00
                        84                                                                 94

其他说明:

    注1 高清晰数字式X射线机建设项目补贴款系江苏省发展与改革委员会、江苏省经济和信息化委
员会拨付给本公司的2013年产业振兴和技术改造重点专题项目补助。本公司将该项补贴列入与资产相
关的政府补助,根据购置的相关资产折旧年限平均分配并计入当期损益。
    2 省级条件建设与民生科技专项资金系江苏省财政厅、江苏省科学技术厅拨付本公司的2013年和
2014年省级条件建设与民生科技专项资金。本公司将该项补贴列入与资产相关的政府补助,根据购置
的相关资产折旧年限平均分配并计入当期损益。
    3 可控式靶向气溶胶吸入治疗设备关键核心技术研发补贴款210万系根据镇江市财政局/镇江市科
学技术局镇财教【2018】44号、镇科技【2018】115号文件《关于下达2018年度镇江市科技创新资金
(重大科技专项)项目经费的通知》以及财政局/镇江市科学技术局镇财教【2019】52号《关于下达2017、
2018年度市重大科技专项项目分年度拨款的通知》收到的与资产相关的政府补助,分别于2018年、2019
年向江苏鱼跃医疗设备股份有限公司拨付科研项目区级配套专项资金110万元、100万元。该专项资金
投资补助将于上述新建项目,根据购置的相关资产折旧年限平均分配并计入当期损益。
    4 外配式经耳穴迷走神经刺激仪的研发与产业化项目(科技厅苏财教【2014】148号文件)系苏
州市科学技术局与本公司之子公司苏州医疗用品厂有限公司签订的《江苏省科技成果转化专项资金项
目合同》(项目编号:BA2014038),苏州国家高新技术产业开发区财政局(耳迷项目)分别于2014
年9月30日、2015年7月16日向苏州医疗用品厂有限公司拨付科研项目区级配套专项资金300万元、300
万元。其中300万元按合同约定用于购买设备,该专项资金投资补助将于上述新建项目达到预定可使

                                                                                                       113
                                                            江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


用状态时作为与资产相关的政府补助根据该新建项目折旧年限平均分配并计入当期损益。
    5 医用呼吸机机械产品建设项目系江苏省发展和改革委员会拨付给本公司之子公司江苏鱼跃医
用器材有限公司的专项资金投资补助。为实施形成年产520万台医用呼吸机械产品的生产能力的建设
项目,江苏省发展和改革委员会根据省发展改革委关于江苏鱼跃医用器材有限公司医用呼吸机械产品
建设项目备案的通知(苏发改工业发【2013】825号)文件,于2015年5月、2016年1月、2017年12月、
2019 年 6 月 分 别 向 江 苏 鱼 跃 医 用 器 材 有 限 公 司 分 别 支 付 专 项 资 金 投 资 补 助 23,323,476.00 元 、
93,934,400.00元、39,392,000元、3,500,000.00元。该专项资金投资补助将于上述新建项目达到预定可
使用状态时作为与资产相关的政府补助根据该新建项目折旧年限平均分配并计入当期损益。
    6 基于物联网的智能无创睡眠呼吸机关键技术研发及产业化项目(科技厅苏财教【2015】207号
文件)系苏州市科学技术局与本公司之子公司苏州鱼跃医疗科技有限公司签订的《江苏省科技成果转
化专项资金项目合同》,合同约定拨付给苏州鱼跃医疗科技有限公司经费750万元,其中省科技厅拨
款资助300万元,地方财政配套资金450万元。苏州鱼跃医疗科技有限公司于2015年12月16日收到苏州
国家高新技术产业开发区财政局(2015年省级创新与成果转化)拨付的科研项目区级配套专项资金300
万元。于2016年3月收到苏州国家高新技术产业开发区财政局拨付的呼吸机项目扶持资金300万元,该
专项资金投资补助作为与收益相关的政府补助,将于该项目验收合格后一次性计入当期损益。于2018
年11月收到苏州国家高新技术产业开发区财政局拨付的呼吸机项目扶持资金150万元,该专项资金投
资补助作为与收益相关的政府补助,将于该项目验收合格后一次性计入当期损益。
      7 钛金属接骨板、钉的性能评价与临床验证项目资金系上海市科学技术委员会拨付给本公司之子
公司上海医疗器械(集团)有限公司的科研计划项目拨款。上海医疗器械(集团)有限公司于2009年
11月26日收到了上海市科学技术委员下达的项目名称为“钛金属接骨板、钉的性能评价与临床验证项
目”的《科研计划项目课题任务书》,根据该任务书,上海市科学技术委员会于2009年12月向上海医
疗器械(集团)有限公司拨付科研项目经费补助765,000.00元,该补助将于该科研项目验收合格后一
次性计入当期损益。
    8衡通贴膏IIb期临床试验补助资金系上海市科学技术委员会拨付给本公司之子公司上海医疗器械
(集团)有限公司的科研计划项目拨款。上海医疗器械(集团)有限公司于2010年与上海市科学技术
委员会签订了项目名称为“衡通贴膏临床试验”的《科研计划项目合同》,上海医疗器械(集团)有限
公司于2010年5月收到上海市科学技术委员会拨付科研项目经费补助700,000.00元,该补助将于该科研
项目验收合格后一次性计入当期损益。
    9椎间孔镜和ELIF工作管道及相关器械的临床转换项目资金系上海市科学技术委员会拨付给本公
司之子公司上海医疗器械(集团)有限公司的科研计划项目拨款。上海医疗器械(集团)有限公司于
2015年7月与上海市科学技术委员会签订了项目名称为“椎间孔镜和ELIF工作管道及相关器械的临床
转化”的《科研计划项目合同》,根据该合同,上海市科学技术委员会于2015年7月向上海医疗器械(集
团)有限公司拨付科研项目经费补助800,000.00元(其中协作单位补助400,000.00元);再于2020年2
月向上海医疗器械集团有限公司拨付第二笔科研经费200000(其中协作单位补助100000)。该补助将
于该科研项目验收合格后一次性计入当期损益。
    10脊柱微创通道系统的临床转化项目资金系上海市科学技术委员会拨付给本公司之子公司上海
医疗器械(集团)有限公司的科研计划项目拨款。上海医疗器械(集团)有限公司于2015年8月与上
海市科学技术委员会签订了项目名称为“脊柱微创通道系统的临床转化”的《科研计划项目合同》,根
据该合同,上海市科学技术委员会于2015年7月向上海医疗器械(集团)有限公司拨付科研项目经费
补助800,000.00元(其中协作单位补助400,000.00元),该补助将于该科研项目验收合格后一次性计入
当期损益。
     11 高强高耐蚀不锈钢及应用项目资金系山西太钢不锈钢股份有限公司拨付给本公司之子公司上

                                                                                                            114
                                                                         江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2020 年半年度报告全文


海医疗器械(集团)有限公司的科研计划项目拨款。上海医疗器械(集团)有限公司于2016年11月收
到山西太钢不锈钢股份有限公司支付的参与“含Cu抗菌不锈钢课题”的国拨专项经费,项目经费补助
85,000.00元,2017年6月收到43,000.00元,该补助将于该科研项目验收合格后一次性计入当期损益。
2018年8月收到59,000.00元,补助将于该科研项目验收合格后一次性计入当期损益。
    12 激光切割机专用研发设备项目补贴款研发补贴款60万系根据丹阳市科学技术局丹阳市财政局
丹科【2019】35号文件《关于下达2018年度丹阳市科技发展专项资金后补助类项目经费的通知》收到
的与资产相关的政府补助,根据购置的相关资产折旧年限平均分配并计入当期损益。
    13 可控式靶向气溶胶吸入治疗设备关键核心技术研发及产业化补贴款60万系根据丹阳市科学技
术局/丹阳市财政局丹科【2019】90号文件《关于下达2018年度丹阳市科技发展专项资金入库项目立项
经费的通知》收到的与资产相关的政府补助,根据购置的相关资产折旧年限平均分配并计入当期损益。




31、股本

                                                                                                                         单位:元

                                                              本次变动增减(+、-)
                   期初余额                                                                                          期末余额
                                    发行新股           送股         公积金转股          其他           小计

                  1,002,476,929.                                                                                  1,002,476,929.
股份总数
                              00                                                                                                00

其他说明:


32、资本公积

                                                                                                                       单位: 元

           项目                    期初余额                   本期增加                  本期减少                期末余额

资本溢价(股本溢价)               1,777,261,226.15                                                             1,777,261,226.15

其他资本公积                           6,701,524.91                                                                  6,701,524.91

合计                               1,783,962,751.06                                                             1,783,962,751.06

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


33、其他综合收益

                                                                                                                       单位: 元

                                                                               本期发生额

                                                                             减:前期
                                                              减:前期计入
                                                本期所得                     计入其他                         税后归属 期末余
              项目                  期初余额                  其他综合收                减:所得 税后归属
                                                税前发生                     综合收益                         于少数股   额
                                                              益当期转入                 税费用    于母公司
                                                      额                     当期转入                           东
                                                                 损益
                                                                             留存收益


                                                                                                                                115
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一、不能重分类进损益的其他综 1,397,000.0                                                                            1,397,00
合收益                                     0                                                                            0.00

其中:重新计量设定受益计划变 1,397,000.0                                                                            1,397,00
动额                                       0                                                                            0.00

二、将重分类进损益的其他综合 3,078,993.4 2,644,073.                                           2,644,073.            5,723,06
收益                                       5        73                                               73                 7.18

其中:权益法下可转损益的其他 -3,519,889.6                                                                           -3,519,8
综合收益                                   2                                                                          89.62

                                 6,598,883.0 2,644,073.                                       2,644,073.            9,242,95
         外币财务报表折算差额
                                           7        73                                               73                 6.80

                                 4,475,993.4 2,644,073.                                       2,644,073.            7,120,06
其他综合收益合计
                                           5        73                                               73                 7.18

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:


34、盈余公积

                                                                                                                   单位: 元

           项目                 期初余额                  本期增加                 本期减少                期末余额

法定盈余公积                     368,320,169.51                                                               368,320,169.51

合计                             368,320,169.51                                                               368,320,169.51

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


35、未分配利润

                                                                                                                   单位: 元

                        项目                                    本期                                   上期

调整前上期末未分配利润                                                 2,911,339,165.73                    2,360,940,926.90

调整后期初未分配利润                                                   2,911,339,165.73                    2,360,940,926.90

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                     1,119,297,758.87                       533,349,330.04

       应付普通股股利                                                   400,990,771.60                        150,371,539.35

期末未分配利润                                                        3,629,646,153.00                     2,743,918,717.59

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。




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36、营业收入和营业成本

                                                                                                                  单位: 元

                                      本期发生额                                          上期发生额
           项目
                              收入                    成本                       收入                      成本

主营业务                    3,392,966,992.34        1,439,179,403.97            2,482,348,621.88       1,447,175,776.75

其他业务                       27,760,685.16          25,825,788.48               19,273,980.55            12,018,837.16

合计                        3,420,727,677.50        1,465,005,192.45            2,501,622,602.43       1,459,194,613.91

与履约义务相关的信息:

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元,其中,元预计将于年度确认
收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
其他说明


37、税金及附加

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                             本期发生额                                 上期发生额

城市维护建设税                                                   9,934,474.68                               8,413,612.21

教育费附加                                                       4,633,841.45                               3,839,944.48

房产税                                                           4,025,221.46                               2,188,896.71

土地使用税                                                       1,862,599.65                               1,986,790.59

印花税                                                            911,910.11                                  750,876.36

地方教育费附加                                                   2,828,765.49                               2,055,230.40

其他                                                               98,523.35                                  572,111.32

合计                                                            24,295,336.19                              19,807,462.07

其他说明:


38、销售费用

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                             本期发生额                                 上期发生额

工资薪金支出                                                    91,697,294.27                              59,043,092.72

运输费                                                          56,677,129.38                              36,530,765.98

广告及业务宣传费                                                74,235,408.49                              53,385,578.49

差旅费                                                          14,299,001.75                              16,865,906.48




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展览费                                  4,756,476.29                      5,713,856.72

赠送及样品 &