辉煌科技:2019年第三季度报告全文

                河南辉煌科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文




河南辉煌科技股份有限公司

   2019 年第三季度报告

        2019-043




      2019 年 10 月




                                                              1
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                         第一节 重要提示


   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

   公司负责人李海鹰、主管会计工作负责人侯菊艳及会计机构负责人(会计主

管人员)窦永贺声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。




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                                       第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标


       公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

       □ 是 √ 否
                                          本报告期末                     上年度末              本报告期末比上年度末增减

总资产(元)                                   1,830,746,398.02             2,049,000,147.58                         -10.65%

归属于上市公司股东的净资产(元)               1,488,065,334.17             1,428,232,545.92                          4.19%

                                                           本报告期比上年                               年初至报告期末比上
                                        本报告期                               年初至报告期末
                                                              同期增减                                      年同期增减

营业收入(元)                           92,003,203.88             10.89%           296,281,288.63                   11.07%

归属于上市公司股东的净利润(元)         22,880,528.29             15.49%            58,059,559.69                   46.26%

归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                         22,518,658.34             37.48%            50,139,481.71                   58.43%
损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)         86,902,153.40            609.83%           114,420,507.97                   305.55%

基本每股收益(元/股)                          0.0607              15.40%                      0.1541                46.20%

稀释每股收益(元/股)                          0.0607              15.40%                      0.1541                46.20%

加权平均净资产收益率                               1.55%            0.31%                      3.90%                  1.13%

       非经常性损益项目和金额

       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:人民币元

                           项目                                  年初至报告期期末金额                         说明

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                                    6,533,986.85
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益                                                        3,154,135.76

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                 -436,442.70

减:所得税影响额                                                                    1,387,751.99

       少数股东权益影响额(税后)                                                     -56,150.06

合计                                                                                7,920,077.98               --

       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常

性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经

常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因


                                                                                                                               3
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       □ 适用 √ 不适用

       公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、

列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。


二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表

                                                                                                               单位:股

                                                           报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                            45,111                                                              0
                                                           股股东总数(如有)

                                              前 10 名股东持股情况

                                                                       持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称         股东性质      持股比例          持股数量
                                                                         的股份数量      股份状态            数量

李海鹰           境内自然人            10.75%          40,492,300           30,369,225     质押              18,000,000

谢春生           境内自然人             5.89%          22,168,000           16,626,000

李力             境内自然人             3.82%          14,374,343

胡江平           境内自然人             2.63%              9,897,600

樊志宏           境内自然人             1.90%              7,142,347

苗卫东           境内自然人             1.56%              5,894,354

李劲松           境内自然人             1.45%              5,468,875

李天翔           境内自然人             1.08%              4,060,000

东营信邦实业有
                 境内非国有法人         0.77%              2,908,463
限公司

张金梅           境内自然人             0.61%              2,303,350

                                      前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                  股份种类
            股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类            数量

李力                                                                       14,374,343 人民币普通股           14,374,343

李海鹰                                                                     10,123,075 人民币普通股           10,123,075

胡江平                                                                      9,897,600 人民币普通股            9,897,600

樊志宏                                                                      7,142,347 人民币普通股            7,142,347

苗卫东                                                                      5,894,354 人民币普通股            5,894,354

谢春生                                                                      5,542,000 人民币普通股            5,542,000

李劲松                                                                      5,468,875 人民币普通股            5,468,875

李天翔                                                                      4,060,000 人民币普通股            4,060,000


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东营信邦实业有限公司                                                  2,908,463 人民币普通股        2,908,463

张金梅                                                                2,303,350 人民币普通股        2,303,350

上述股东关联关系或一致行动的     李劲松和张金梅系夫妻关系,李天翔系其子,除此之外,未知上述股东之间是否存在关
说明                             联关系,也未知是否属于一致行动人。

前 10 名股东参与融资融券业务情
                                 无
况说明(如有)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表


□ 适用 √ 不适用




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                                   第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因


   √ 适用 □ 不适用

   (一)资产负债表指标变动说明

   1、货币资金期末余额比期初余额下降 49.55%,主要系报告期内归还银行贷款所致。

   2、固定资产期末余额比期初余额增长 78.23%,主要系报告期内在建工程完工转固定资产所致。

   3、其他非流动资产期末余额比期初余额增长 1064.99%,主要系报告期内预付工程款增加所致。

   4、短期借款期末余额比期初余额下降 88.65%,主要系报告期公司归还短期借款所致。

   5、应付票据期末余额 395.62 万元,主要系报告期内公司办理承兑汇票尚未兑付所致。

   6、预收账款期末余额比期初余额增长 46.95%,主要系报告期内预收货款增加所致。

   7、应付职工薪酬期末余额比期初余额下降 71.64%,主要系公司将上年末计提的年终奖于本期发放所

致。

   8、应交税费期末余额比期初余额下降 57.51%,主要系报告期内缴纳上期计提的税费所致。

   9、其他应付款期末余额比期初余额下降 38.44%,主要原因系报告期内支付上年末的报销款及技术咨

询费所致。

   10、一年内到期的非流动负债期末余额为 0,主要系报告期内将一年内到期的长期借款归还所致。

   11、长期借款期末余额为 0,主要系报告期内长期借款提前归还所致。

   12、递延所得税负债期末余额比期初余额增长 62.56%,主要系报告期内应纳税时间性差异增加所致。

   (二)利润表指标变动说明

   1、报告期内,研发费用比上年同期增长 43.42%,主要系报告期内研发投入增长所致。

   2、报告期内,财务费用比上年同期下降 71.08%,主要系报告期内利息费用比上年同期下降所致。

   3、报告期内,投资收益比上年同期增长 30.52%,主要系报告期内联营企业亏损减少所致。

   4、报告期内,营业外支出比上年同期增长 272.49%,主要系报告期内免除债务、处置固定资产损失增

加所致。

   5、报告期内,归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长 46.26%,主要系公司报告期内收入增长、

财务费用减少及投资收益增加所致。

   6、报告期内,少数股东损益比上年同期下降 199.68%,主要系报告期内交大驱动净利润下降所致。



                                                                                                 6
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    (三)现金流量表指标变动说明

    1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长 305.55%,主要原因系报告期内销售回款增加、材料

采购付款减少所致。

    2、 投资活动产生的现金流量净额比上年同期增长 81.82%,主要系报告期内购买理财产品资金减少所

致。

    3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期下降 175.85%,主要系报告期内取得借款收到的现金减少

所致。


二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明


       1、2017 年 11 月,公司与郑州市轨道交通有限公司签订了郑州市轨道交通 5 号线工程综合监控系统集

成项目的销售合同,合同金额为 156,660,228.00 元。截至本报告期末,该合同确认收入 93,982,111.95 元。

    2、2019 年 5 月,公司与郑州地铁集团有限公司签订了郑州市轨道交通 4 号线工程综合监控系统集成

项目的销售合同,合同金额为 142,160,000.00 元。截至本报告期末,该项目处于备货阶段,公司按合同的

规定履行相应事宜。

    3、公司分别于 2019 年 3 月 19 日、2019 年 4 月 10 日召开了第六届董事会第十七次会议、2018 年年

度股东大会,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用最高不超过

人民币 20,000 万元的闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好的理财产品,授权期限自

2018 年度股东大会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用。截至本报告期末,根据上述决议进行理财尚

未到期的闲置募集资金金额为 11,000 万元。

            重要事项概述                   披露日期                         临时报告披露网站查询索引

                                                           详见刊登于巨潮资讯网的《关于签订日常经营重大合同的
关于签订日常经营重大合同事项         2017 年 11 月 29 日
                                                           公告》(2017-084)

                                                           详见刊登于巨潮资讯网的《关于签订日常经营合同的公告》
关于签订日常经营合同事项             2019 年 05 月 07 日
                                                           (2019-028)。

                                                           详见刊登于巨潮资讯网的《关于理财产品到期赎回及继续
关于理财产品到期赎回及继续使用闲置
                                     2019 年 05 月 29 日   使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告》
募集资金进行理财事项
                                                           (2019-029)。

                                                           详见刊登于巨潮资讯网的《关于理财产品到期赎回及继续
关于理财产品到期赎回及继续使用闲置
                                     2019 年 08 月 31 日   使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告》
募集资金进行理财事项
                                                           (2019-039)。

    股份回购的实施进展情况

    □ 适用 √ 不适用


                                                                                                                7
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       采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

       □ 适用 √ 不适用


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项

       公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未

履行完毕的承诺事项。


四、对 2019 年度经营业绩的预计


       2019 年度预计的经营业绩情况:净利润为正,同比上升 50%以上

2019 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度                            152.41%   至                      224.52%

2019 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元)                      7,000   至                         9,000

2018 年度归属于上市公司股东的净利润(万元)                                                               2,773.30

                                                      主要原因:报告期内主营业务稳定,计提资产减值损失减少,政
业绩变动的原因说明
                                                      府补助增加。


五、以公允价值计量的金融资产


       □ 适用 √ 不适用


六、违规对外担保情况


       公司报告期无违规对外担保情况。


七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况


       公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


八、委托理财

                                                                                                        单位:万元

        具体类型       委托理财的资金来源     委托理财发生额              未到期余额           逾期未收回的金额

银行理财产品          闲置募集资金                            11,300                  11,000                      0

银行理财产品          闲置自有资金                             4,000                   4,000                      0

合计                                                          15,300                  15,000                      0




                                                                                                                      8
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   单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

   □ 适用 √ 不适用

   委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

   □ 适用 √ 不适用


九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表


   □ 适用 √ 不适用

   公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。




                                                                                                  9
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                                        第四节 财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表


编制单位:河南辉煌科技股份有限公司
                                             2019 年 09 月 30 日
                                                                                                       单位:元

                          项目                            2019 年 9 月 30 日          2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                                        246,729,491.98              489,058,726.56

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                         52,858,600.84               50,283,048.28

    应收账款                                                        424,581,430.81              528,156,486.84

    应收款项融资

    预付款项                                                         46,078,997.77               36,841,266.41

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                                       26,504,663.55               27,706,647.14

      其中:应收利息

               应收股利

    买入返售金融资产

    存货                                                            276,417,862.69              218,431,989.91

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                    150,748,524.95              161,069,921.21

流动资产合计                                                       1,223,919,572.59            1,511,548,086.35


                                                                                                              10
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非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产                                                                  35,365,900.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                         83,724,190.50                88,101,676.30

    其他权益工具投资                                     35,365,900.00

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                                            177,791,686.15                99,753,841.47

    在建工程                                            137,877,977.07               196,734,387.43

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                                             50,307,563.74                51,341,037.10

    开发支出

    商誉                                                   9,237,785.95                9,237,785.95

    长期待摊费用                                           6,290,876.46                5,332,456.13

    递延所得税资产                                       61,195,779.72                47,719,267.46

    其他非流动资产                                       45,035,065.84                 3,865,709.39

非流动资产合计                                          606,826,825.43               537,452,061.23

资产总计                                               1,830,746,398.02            2,049,000,147.58

流动负债:

    短期借款                                             20,212,721.09               178,056,443.14

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                               3,956,204.05

    应付账款                                            172,297,231.30               174,622,824.67

    预收款项                                             74,889,990.00                50,962,655.46



                                                                                                  11
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    合同负债

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬                    3,427,019.10                12,082,788.40

    应交税费                        9,417,936.70                22,167,469.75

    其他应付款                      5,697,495.80                 9,255,533.14

      其中:应付利息

               应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债                                      50,000,000.00

    其他流动负债

流动负债合计                      289,898,598.04               497,147,714.56

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款                                                    77,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                        2,000,000.00                 2,000,000.00

    递延所得税负债                 21,789,682.13                13,404,051.87

    其他非流动负债

非流动负债合计                     23,789,682.13                92,404,051.87

负债合计                          313,688,280.17               589,551,766.43

所有者权益:

    股本                          376,656,420.00               376,656,420.00

    其他权益工具



                                                                            12
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      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                                       668,031,948.28              666,258,719.72

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                                        68,270,222.97               68,270,222.97

    一般风险准备

    未分配利润                                                     375,106,742.92              317,047,183.23

归属于母公司所有者权益合计                                        1,488,065,334.17            1,428,232,545.92

    少数股东权益                                                    28,992,783.68               31,215,835.23

所有者权益合计                                                    1,517,058,117.85            1,459,448,381.15

负债和所有者权益总计                                              1,830,746,398.02            2,049,000,147.58


法定代表人:李海鹰                   主管会计工作负责人:侯菊艳                      会计机构负责人:窦永贺


2、母公司资产负债表

                                                                                                      单位:元

                          项目                         2019 年 9 月 30 日            2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                                       201,832,236.86              455,277,852.24

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                        40,435,234.20               46,014,139.00

    应收账款                                                       305,004,921.84              378,915,350.66

    应收款项融资

    预付款项                                                        21,532,455.27                  553,938.00

    其他应收款                                                      77,763,704.29               77,372,885.90

      其中:应收利息                                                  9,486,041.66                7,704,791.66

               应收股利                                                255,000.00                  255,000.00

    存货                                                           174,838,574.55              113,935,291.57

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产


                                                                                                             13
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    其他流动资产                                        150,000,000.00               157,604,139.65

流动资产合计                                            971,407,127.01             1,229,673,597.02

非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产                                                                  20,000,000.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                        428,999,420.87               432,439,888.47

    其他权益工具投资                                     20,000,000.00

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                                             98,413,602.83                35,060,749.12

    在建工程                                            137,877,977.07               181,502,541.31

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                                             38,247,798.66                38,931,060.72

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                                           6,290,876.46                5,332,456.13

    递延所得税资产                                       52,428,067.39                38,749,137.53

    其他非流动资产                                       45,035,065.84                 3,849,189.39

非流动资产合计                                          827,292,809.12               755,865,022.67

资产总计                                               1,798,699,936.13            1,985,538,619.69

流动负债:

    短期借款                                             17,212,721.09               178,056,443.14

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                               3,956,204.05

    应付账款                                            283,368,295.72               255,659,553.99

    预收款项                                             72,441,713.62                47,061,284.53

    合同负债



                                                                                                  14
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    应付职工薪酬                    2,390,871.46                 7,535,264.93

    应交税费                        7,214,739.66                16,759,194.02

    其他应付款                      1,601,250.59                 4,777,052.49

      其中:应付利息

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债                                      50,000,000.00

    其他流动负债

流动负债合计                      388,185,796.19               559,848,793.10

非流动负债:

    长期借款                                                    77,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                        2,000,000.00                 2,000,000.00

    递延所得税负债                 21,789,682.13                13,404,051.87

    其他非流动负债

非流动负债合计                     23,789,682.13                92,404,051.87

负债合计                          411,975,478.32               652,252,844.97

所有者权益:

    股本                          376,656,420.00               376,656,420.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                      547,869,616.09               546,096,387.53

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                       68,270,222.97                68,270,222.97

    未分配利润                    393,928,198.75               342,262,744.22



                                                                            15
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所有者权益合计                                         1,386,724,457.81            1,333,285,774.72

负债和所有者权益总计                                   1,798,699,936.13            1,985,538,619.69


3、合并本报告期利润表

                                                                                           单位:元

                         项目                      本期发生额                 上期发生额

一、营业总收入                                            92,003,203.88               82,971,131.47

    其中:营业收入                                        92,003,203.88               82,971,131.47

          利息收入

          已赚保费

          手续费及佣金收入

二、营业总成本                                            83,207,534.48               78,921,073.25

    其中:营业成本                                        46,089,027.08               37,419,718.43

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险责任准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          税金及附加                                       1,213,641.07                1,646,426.72

          销售费用                                         8,519,380.22               12,446,198.92

          管理费用                                         7,237,483.07                8,824,627.27

          研发费用                                        19,667,187.04               14,017,854.76

          财务费用                                          480,816.00                 4,566,247.15

            其中:利息费用                                 1,026,574.51                5,620,295.94

                     利息收入                               564,458.96                  681,213.91

    加:其他收益                                          16,923,436.04               20,819,087.69

        投资收益(损失以“-”号填列)                    -1,627,109.16                 261,705.03

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益              -2,017,735.93               -1,953,301.03

            以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

        汇兑收益(损失以“-”号填列)

        净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)



                                                                                                  16
                                                        河南辉煌科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


           信用减值损失(损失以“-”号填列)                   -2,546,638.86

           资产减值损失(损失以“-”号填列)                                               -4,937,834.10

           资产处置收益(损失以“-”号填列)                                                     -424.47

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            21,545,357.42                20,192,592.37

       加:营业外收入                                             23,671.91                     6,194.21

       减:营业外支出                                             10,000.00                   22,143.08

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        21,559,029.33                20,176,643.50

       减:所得税费用                                            228,106.45                  -493,239.67

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                            21,330,922.88                20,669,883.17

  (一)按经营持续性分类

       1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)               21,330,922.88                20,669,883.17

       2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

  (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司所有者的净利润                           22,880,528.29                19,812,475.57

       2.少数股东损益                                          -1,549,605.41                 857,407.60

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

       (一)不能重分类进损益的其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划变动额

             2.权益法下不能转损益的其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价值变动

             4.企业自身信用风险公允价值变动

             5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综合收益

             1.权益法下可转损益的其他综合收益

             2.其他债权投资公允价值变动

             3.可供出售金融资产公允价值变动损益

             4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益

             6.其他债权投资信用减值准备

             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额

             9.其他




                                                                                                       17
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  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额                                                      21,330,922.88               20,669,883.17

    归属于母公司所有者的综合收益总额                                  22,880,528.29               19,812,475.57

    归属于少数股东的综合收益总额                                      -1,549,605.41                 857,407.60

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                                      0.0607                       0.0526

    (二)稀释每股收益                                                      0.0607                       0.0526


法定代表人:李海鹰                       主管会计工作负责人:侯菊艳                    会计机构负责人:窦永贺


4、母公司本报告期利润表

                                                                                                        单位:元

                         项目                                 本期发生额                  上期发生额

一、营业收入                                                          53,026,161.78               43,654,258.67

    减:营业成本                                                      30,400,881.12               18,348,361.93

        税金及附加                                                      770,028.12                 1,366,731.21

        销售费用                                                       3,508,896.09                4,127,053.65

        管理费用                                                       4,884,931.26                7,029,412.63

        研发费用                                                       8,264,163.73                6,021,748.47

        财务费用                                                        409,164.49                 4,592,212.53

          其中:利息费用                                                985,848.70                 5,887,801.55

                   利息收入                                             641,025.70                  631,134.16

    加:其他收益                                                      14,508,508.13               17,701,923.76

        投资收益(损失以“-”号填列)                                  -773,898.93                1,137,592.51

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                          -1,164,525.70               -1,077,413.95

               以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

        净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

        信用减值损失(损失以“-”号填列)                             -1,771,202.59

        资产减值损失(损失以“-”号填列)                                                         -2,462,933.47

        资产处置收益(损失以“-”号填列)                                                                -424.47

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                    16,751,503.58               18,544,896.58

    加:营业外收入                                                             0.00                         0.00

    减:营业外支出                                                             0.00                    22,143.08

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                16,751,503.58               18,522,753.50

                                                                                                               18
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       减:所得税费用                                            407,185.60                  -240,706.68

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                             16,344,317.98               18,763,460.18

       (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)            16,344,317.98               18,763,460.18

       (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

       (一)不能重分类进损益的其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划变动额

             2.权益法下不能转损益的其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价值变动

             4.企业自身信用风险公允价值变动

             5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综合收益

             1.权益法下可转损益的其他综合收益

             2.其他债权投资公允价值变动

             3.可供出售金融资产公允价值变动损益

             4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益

             6.其他债权投资信用减值准备

             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额

             9.其他

六、综合收益总额                                               16,344,317.98               18,763,460.18

七、每股收益:

       (一)基本每股收益

       (二)稀释每股收益


5、合并年初到报告期末利润表

                                                                                                单位:元

                            项目                        本期发生额                 上期发生额

一、营业总收入                                                296,281,288.63              266,757,200.38

       其中:营业收入                                         296,281,288.63              266,757,200.38

             利息收入

             已赚保费



                                                                                                       19
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          手续费及佣金收入

二、营业总成本                                          257,924,355.51               232,521,765.36

    其中:营业成本                                      155,851,396.94               132,008,193.88

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险责任准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          税金及附加                                      4,421,774.50                 3,799,745.85

          销售费用                                       23,615,069.11                27,797,384.61

          管理费用                                       22,453,059.56                23,863,291.66

          研发费用                                       48,292,336.99                33,672,888.31

          财务费用                                        3,290,718.41                11,380,261.05

            其中:利息费用                                4,803,886.64                17,490,904.01

                     利息收入                             2,061,187.58                 6,110,642.96

    加:其他收益                                         29,498,838.33                22,833,761.20

        投资收益(损失以“-”号填列)                    -1,223,350.04               -1,760,679.00

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益              -4,377,485.80               -8,058,019.51

            以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

        汇兑收益(损失以“-”号填列)

        净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

        信用减值损失(损失以“-”号填列)                 -5,323,992.26

        资产减值损失(损失以“-”号填列)                                             -6,805,469.10

        资产处置收益(损失以“-”号填列)                                                   -424.47

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       61,308,429.15                48,502,623.65

    加:营业外收入                                           60,240.81                    72,442.75

    减:营业外支出                                          496,683.51                  133,343.08

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   60,871,986.45                48,441,723.32

    减:所得税费用                                        5,035,478.31                 6,515,964.02

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       55,836,508.14                41,925,759.30

  (一)按经营持续性分类



                                                                                                  20
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       1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                          55,836,508.14               41,925,759.30

       2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

  (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司所有者的净利润                                      58,059,559.69               39,695,615.11

       2.少数股东损益                                                    -2,223,051.55                2,230,144.19

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

       (一)不能重分类进损益的其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划变动额

             2.权益法下不能转损益的其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价值变动

             4.企业自身信用风险公允价值变动

             5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综合收益

             1.权益法下可转损益的其他综合收益

             2.其他债权投资公允价值变动

             3.可供出售金融资产公允价值变动损益

             4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益

             6.其他债权投资信用减值准备

             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额

             9.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额                                                         55,836,508.14               41,925,759.30

       归属于母公司所有者的综合收益总额                                  58,059,559.69               39,695,615.11

       归属于少数股东的综合收益总额                                      -2,223,051.55                2,230,144.19

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                                      0.1541                      0.1054

       (二)稀释每股收益                                                      0.1541                      0.1054


法定代表人:李海鹰                          主管会计工作负责人:侯菊艳                    会计机构负责人:窦永贺




                                                                                                                 21
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6、母公司年初至报告期末利润表

                                                                                               单位:元

                         项目                         本期发生额                 上期发生额

一、营业收入                                                216,413,905.26              198,124,876.81

    减:营业成本                                            122,732,579.11              113,155,287.99

        税金及附加                                            3,175,718.14                3,005,182.04

        销售费用                                             10,918,307.85                9,592,071.37

        管理费用                                             12,503,220.27               12,891,996.07

        研发费用                                             26,679,071.04               17,115,403.20

        财务费用                                              3,144,538.31               11,455,241.89

          其中:利息费用                                      4,728,948.67               17,373,931.41

                   利息收入                                   2,025,255.42                5,918,689.52

    加:其他收益                                             24,395,361.84               18,743,923.76

        投资收益(损失以“-”号填列)                         -286,331.84                 177,687.89

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                 -3,440,467.60               -6,119,653.02

               以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

        净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

        信用减值损失(损失以“-”号填列)                    -5,044,921.67

        资产减值损失(损失以“-”号填列)                                                -6,662,517.65

        资产处置收益(损失以“-”号填列)                                                       -424.47

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           56,324,578.87               43,168,363.78

    加:营业外收入                                                 5,000.00                   41,849.14

    减:营业外支出                                             349,287.35                  122,143.08

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       55,980,291.52               43,088,069.84

    减:所得税费用                                            4,314,836.99                4,518,862.61

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                           51,665,454.53               38,569,207.23

    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)             51,665,454.53               38,569,207.23

    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划变动额

          2.权益法下不能转损益的其他综合收益

          3.其他权益工具投资公允价值变动


                                                                                                      22
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             4.企业自身信用风险公允价值变动

             5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综合收益

             1.权益法下可转损益的其他综合收益

             2.其他债权投资公允价值变动

             3.可供出售金融资产公允价值变动损益

             4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益

             6.其他债权投资信用减值准备

             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额

             9.其他

六、综合收益总额                                               51,665,454.53               38,569,207.23

七、每股收益:

       (一)基本每股收益

       (二)稀释每股收益


7、合并年初到报告期末现金流量表

                                                                                                单位:元

                            项目                        本期发生额                 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                           435,693,807.73              339,257,366.57

       客户存款和同业存放款项净增加额

       向中央银行借款净增加额

       向其他金融机构拆入资金净增加额

       收到原保险合同保费取得的现金

       收到再保业务现金净额

       保户储金及投资款净增加额

       收取利息、手续费及佣金的现金

       拆入资金净增加额

       回购业务资金净增加额

       代理买卖证券收到的现金净额

       收到的税费返还                                          22,964,851.48               19,152,802.19



                                                                                                       23
                                                        河南辉煌科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


       收到其他与经营活动有关的现金                           19,152,389.33                11,428,147.86

经营活动现金流入小计                                         477,811,048.54               369,838,316.62

       购买商品、接受劳务支付的现金                          191,261,435.18               225,111,896.86

       客户贷款及垫款净增加额

       存放中央银行和同业款项净增加额

       支付原保险合同赔付款项的现金

       拆出资金净增加额

       支付利息、手续费及佣金的现金

       支付保单红利的现金

       支付给职工及为职工支付的现金                           74,840,870.19                67,946,436.94

       支付的各项税费                                         55,172,456.16                53,512,504.87

       支付其他与经营活动有关的现金                           42,115,779.04                78,932,848.89

经营活动现金流出小计                                         363,390,540.57               425,503,687.56

经营活动产生的现金流量净额                                   114,420,507.97               -55,665,370.94

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金                                    231,033,228.56               630,280,000.00

       取得投资收益收到的现金                                  3,154,135.76                 6,297,340.91

       处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
                                                                  30,000.00
净额

       处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                         234,217,364.32               636,577,340.91

       购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金         78,008,026.35                41,522,940.00

       投资支付的现金                                        226,260,000.00               980,280,000.00

       质押贷款净增加额

       取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                         304,268,026.35             1,021,802,940.00

投资活动产生的现金流量净额                                    -70,050,662.03             -385,225,599.09

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

       取得借款收到的现金                                     20,212,721.09               244,668,419.73

       收到其他与筹资活动有关的现金




                                                                                                       24
                                                        河南辉煌科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


筹资活动现金流入小计                                           20,212,721.09              244,668,419.73

       偿还债务支付的现金                                     305,056,443.14              317,049,244.50

       分配股利、利润或偿付利息支付的现金                       4,728,948.67               32,593,465.47

       其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                          309,785,391.81              349,642,709.97

筹资活动产生的现金流量净额                                   -289,572,670.72             -104,974,290.24

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                 -245,202,824.78             -545,865,260.27

       加:期初现金及现金等价物余额                           467,183,100.89              875,069,643.04

六、期末现金及现金等价物余额                                  221,980,276.11              329,204,382.77


8、母公司年初到报告期末现金流量表

                                                                                                单位:元

                            项目                        本期发生额                 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                           341,917,903.09              247,915,326.08

       收到的税费返还                                          18,861,361.84               16,001,923.76

       收到其他与经营活动有关的现金                             7,564,255.42                7,203,252.78

经营活动现金流入小计                                          368,343,520.35              271,120,502.62

       购买商品、接受劳务支付的现金                           153,837,353.16              141,949,010.55

       支付给职工及为职工支付的现金                            42,080,590.43               34,004,826.54

       支付的各项税费                                          42,158,422.19               35,202,707.53

       支付其他与经营活动有关的现金                            25,536,978.75               47,915,730.27

经营活动现金流出小计                                          263,613,344.53              259,072,274.89

经营活动产生的现金流量净额                                    104,730,175.82               12,048,227.73

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金                                     231,033,228.56              630,280,000.00

       取得投资收益收到的现金                                   3,154,135.76                6,297,340.91

       处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额

       处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                          234,187,364.32              636,577,340.91



                                                                                                       25
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    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                  77,616,174.45                33,874,214.02

    投资支付的现金                                                 226,260,000.00             1,016,280,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                               303,876,174.45             1,050,154,214.02

投资活动产生的现金流量净额                                          -69,688,810.13             -413,576,873.11

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金                                              17,212,721.09               244,668,419.73

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                                17,212,721.09               244,668,419.73

    偿还债务支付的现金                                             305,056,443.14               317,049,244.50

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                4,728,948.67               32,593,465.47

    支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                               309,785,391.81               349,642,709.97

筹资活动产生的现金流量净额                                         -292,572,670.72             -104,974,290.24

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                       -257,531,305.03             -506,502,935.62

    加:期初现金及现金等价物余额                                   440,172,663.15               818,243,945.10

六、期末现金及现金等价物余额                                       182,641,358.12               311,741,009.48


二、财务报表调整情况说明

1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况


√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表
                                                                                                      单位:元

               项目                2018 年 12 月 31 日        2019 年 01 月 01 日            调整数

流动资产:

    货币资金                                 489,058,726.56            489,058,726.56

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入



                                                                                                             26
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当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                   50,283,048.28              50,283,048.28

    应收账款                  528,156,486.84             528,156,486.84

    应收款项融资

    预付款项                   36,841,266.41              36,841,266.41

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                 27,706,647.14              27,706,647.14

      其中:应收利息

               应收股利

    买入返售金融资产

    存货                      218,431,989.91             218,431,989.91

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产              161,069,921.21             161,069,921.21

流动资产合计                 1,511,548,086.35          1,511,548,086.35

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产           35,365,900.00                                      -35,365,900.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资               88,101,676.30              88,101,676.30

    其他权益工具投资                                      35,365,900.00            35,365,900.00

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                   99,753,841.47              99,753,841.47

    在建工程                  196,734,387.43             196,734,387.43

    生产性生物资产

    油气资产



                                                                                               27
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    使用权资产

    无形资产                       51,341,037.10              51,341,037.10

    开发支出

    商誉                            9,237,785.95               9,237,785.95

    长期待摊费用                    5,332,456.13               5,332,456.13

    递延所得税资产                 47,719,267.46              47,719,267.46

    其他非流动资产                  3,865,709.39               3,865,709.39

非流动资产合计                    537,452,061.23             537,452,061.23

资产总计                         2,049,000,147.58          2,049,000,147.58

流动负债:

    短期借款                      178,056,443.14             178,056,443.14

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                      174,622,824.67             174,622,824.67

    预收款项                       50,962,655.46              50,962,655.46

    合同负债

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬                   12,082,788.40              12,082,788.40

    应交税费                       22,167,469.75              22,167,469.75

    其他应付款                      9,255,533.14               9,255,533.14

      其中:应付利息

               应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债         50,000,000.00              50,000,000.00




                                                                                                 28
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    其他流动负债

流动负债合计                  497,147,714.56             497,147,714.56

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款                   77,000,000.00              77,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                    2,000,000.00               2,000,000.00

    递延所得税负债             13,404,051.87              13,404,051.87

    其他非流动负债

非流动负债合计                 92,404,051.87              92,404,051.87

负债合计                      589,551,766.43             589,551,766.43

所有者权益:

    股本                      376,656,420.00             376,656,420.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                  666,258,719.72             666,258,719.72

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                   68,270,222.97              68,270,222.97

    一般风险准备

    未分配利润                317,047,183.23             317,047,183.23

归属于母公司所有者权益合计   1,428,232,545.92          1,428,232,545.92

    少数股东权益               31,215,835.23              31,215,835.23

所有者权益合计               1,459,448,381.15          1,459,448,381.15

负债和所有者权益总计         2,049,000,147.58          2,049,000,147.58

调整情况说明


                                                                                             29
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    根据财政部 2017 年修订并发布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》 (财会〔2017〕7

号) 、 《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》(财会〔2017〕8 号) 、 《企业会计准则第 24 号-

套期会计》 (财会〔2017〕9 号) 、 《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》 (财会〔2017〕14 号)

四项金融工具相关会计准则(以下简称“新金融工具准则” )的规定和要求,并根据深圳证券交易所 2018 年

下发的《关于新金融工具、收入准则执行时间的通知》 ,自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具准则,

公司原采用的相关会计政策需要进行相应调整。


母公司资产负债表
                                                                                                   单位:元

                项目             2018 年 12 月 31 日       2019 年 01 月 01 日            调整数

流动资产:

    货币资金                              455,277,852.24            455,277,852.24

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                               46,014,139.00             46,014,139.00

    应收账款                              378,915,350.66            378,915,350.66

    应收款项融资

    预付款项                                  553,938.00                553,938.00

    其他应收款                             77,372,885.90             77,372,885.90

      其中:应收利息                        7,704,791.66              7,704,791.66

               应收股利                       255,000.00                255,000.00

    存货                                  113,935,291.57            113,935,291.57

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                          157,604,139.65            157,604,139.65

流动资产合计                            1,229,673,597.02          1,229,673,597.02

非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产                       20,000,000.00                                     -20,000,000.00

    其他债权投资

    持有至到期投资



                                                                                                          30
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    长期应收款

    长期股权投资                  432,439,888.47             432,439,888.47

    其他权益工具投资                                          20,000,000.00            20,000,000.00

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                       35,060,749.12              35,060,749.12

    在建工程                      181,502,541.31             181,502,541.31

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                       38,931,060.72              38,931,060.72

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                    5,332,456.13               5,332,456.13

    递延所得税资产                 38,749,137.53              38,749,137.53

    其他非流动资产                  3,849,189.39               3,849,189.39

非流动资产合计                    755,865,022.67             755,865,022.67

资产总计                         1,985,538,619.69          1,985,538,619.69

流动负债:

    短期借款                      178,056,443.14             178,056,443.14

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                      255,659,553.99             255,659,553.99

    预收款项                       47,061,284.53              47,061,284.53

    合同负债

    应付职工薪酬                    7,535,264.93               7,535,264.93

    应交税费                       16,759,194.02              16,759,194.02

    其他应付款                      4,777,052.49               4,777,052.49

      其中:应付利息

               应付股利

    持有待售负债




                                                                                                   31
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    一年内到期的非流动负债             50,000,000.00             50,000,000.00

    其他流动负债

流动负债合计                          559,848,793.10            559,848,793.10

非流动负债:

    长期借款                           77,000,000.00             77,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                            2,000,000.00              2,000,000.00

    递延所得税负债                     13,404,051.87             13,404,051.87

    其他非流动负债

非流动负债合计                         92,404,051.87             92,404,051.87

负债合计                              652,252,844.97            652,252,844.97

所有者权益:

    股本                              376,656,420.00            376,656,420.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                          546,096,387.53            546,096,387.53

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                           68,270,222.97             68,270,222.97

    未分配利润                        342,262,744.22            342,262,744.22

所有者权益合计                      1,333,285,774.72          1,333,285,774.72

负债和所有者权益总计                1,985,538,619.69          1,985,538,619.69

调整情况说明

    根据财政部 2017 年修订并发布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》 (财会〔2017〕7

号) 、 《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》(财会〔2017〕8 号) 、 《企业会计准则第 24 号-

套期会计》 (财会〔2017〕9 号) 、 《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》 (财会〔2017〕14 号)

                                                                                                    32
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四项金融工具相关会计准则(以下简称“新金融工具准则” )的规定和要求,并根据深圳证券交易所 2018 年

下发的《关于新金融工具、收入准则执行时间的通知》 ,自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具准则,

公司原采用的相关会计政策需要进行相应调整。


2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明


    □ 适用 √ 不适用


三、审计报告


    公司第三季度报告未经审计。




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