海宁皮城:2021年半年度报告

                         海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文




海宁中国皮革城股份有限公司
   Haining China Leather Market Co.,Ltd




 2021 年半年度报告



         股票代码:002344

         股票简称:海宁皮城

         披露日期:2021 年 8 月 21 日




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                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人张月明、主管会计工作负责人乔欣及会计机构负责人(会计主管

人员)贝宇宁声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司半年度报告中涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公

司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。

    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅经营情况讨论

与分析中关于公司未来发展可能面临的风险和应对措施的内容。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                    目录




第一节 重要提示、目录和释义 ................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 6

第三节 管理层讨论与分析 ..................................................... 9

第四节 公司治理 ............................................................ 23

第五节 环境和社会责任 ...................................................... 25

第六节 重要事项 ............................................................ 28

第七节 股份变动及股东情况 .................................................. 40

第八节 优先股相关情况 ...................................................... 44

第九节 债券相关情况 ........................................................ 45

第十节 财务报告 ............................................................ 46




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                                           备查文件目录


一、载有法定代表人签名的半年度报告文本;
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
四、其他有关资料;
五、以上备查文件的备置地点:公司证券法务部。




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                                  释义


                 释义项   指                                释义内容

公司、本公司              指   海宁中国皮革城股份有限公司

本部、总部                指   本公司海宁本地市场

中国证监会                指   中国证券监督管理委员会

《公司法》                指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                指   《中华人民共和国证券法》

《公司章程》              指   《海宁中国皮革城股份有限公司章程》

皮革城进出口公司          指   海宁中国皮革城进出口有限公司,本公司控股子公司

皮革城担保公司            指   海宁皮革城融资担保有限公司,本公司全资子公司

经营管理公司              指   海宁中国皮革城经营管理有限公司,本公司全资子公司

网络科技公司              指   海宁中国皮革城网络科技有限公司,本公司全资子公司

大酒店公司                指   海宁皮都锦江大酒店有限公司,本公司全资子公司

沭阳皮革发展公司          指   江苏沭阳海宁皮革发展有限公司,本公司控股子公司

佟二堡皮革城公司          指   灯塔佟二堡海宁皮革城有限责任公司,本公司全资子公司

成都皮革城公司            指   成都海宁皮革城有限公司,本公司全资子公司

哈尔滨皮革城公司          指   哈尔滨海宁皮革城有限公司,本公司全资子公司

济南皮革城公司            指   济南海宁皮革城有限公司,本公司全资子公司

天津皮革城公司            指   天津海宁皮革城有限公司,本公司控股子公司

郑州皮革城公司            指   郑州海宁皮革城有限公司,本公司全资子公司

时尚产业园                指   海宁斜桥皮革加工区

皮革城投资公司            指   海宁中国皮革城投资有限公司,本公司全资子公司

武汉海潮公司              指   武汉海潮海宁皮革城有限公司,本公司全资子公司

原译时尚公司              指   浙江原译时尚设计创意有限公司,本公司控股子公司

皮皮贸易公司              指   海宁皮皮贸易有限公司,本公司控股子公司

健康投资公司              指   海宁皮革城健康产业投资有限公司,本公司全资子公司

报告期、本期              指   2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日

元、万元                  指   人民币元、人民币万元




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                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

 股票简称                 海宁皮城                               股票代码                002344

 变更后的股票简称(如有) 无

 股票上市证券交易所       深圳证券交易所

 公司的中文名称           海宁中国皮革城股份有限公司

 公司的中文简称(如有)   海宁皮城

 公司的外文名称(如有)   Haining China Leather Market Co.,Ltd

 公司的外文名称缩写(如
                          HCLC
 有)

 公司的法定代表人         张月明


二、联系人和联系方式

                                                  董事会秘书                            证券事务代表

 姓名                                杨克琪                                  朱雯婷

 联系地址                            海宁市海州西路 201 号                   海宁市海州西路 201 号

 电话                                0573-87217777                           0573-87217777

 传真                                0573-87217999                           0573-87217999

 电子信箱                            pgc@chinaleather.com                    pgc@chinaleather.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2020 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2020 年年报。



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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                                                                               本报告期比上年同期增
                                           本报告期                       上年同期
                                                                                                       减

 营业收入(元)                               656,523,448.80                  772,641,625.62                 -15.03%

 归属于上市公司股东的净利润(元)             210,894,663.16                  158,188,800.03                 33.32%

 归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                              119,628,394.94                  141,869,050.16                 -15.68%
 损益的净利润(元)

 经营活动产生的现金流量净额(元)             606,672,077.07                  428,144,451.61                 41.70%

 基本每股收益(元/股)                                      0.16                        0.12                 33.33%

 稀释每股收益(元/股)                                      0.16                        0.12                 33.33%

 加权平均净资产收益率                                   2.70%                         2.08%                   0.62%

                                                                                               本报告期末比上年度末
                                           本报告期末                     上年度末
                                                                                                      增减

 总资产(元)                              11,808,344,405.70             11,051,688,756.00                    6.85%

 归属于上市公司股东的净资产(元)           7,901,924,577.59              7,715,399,630.57                    2.42%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:元

                         项目                                          金额                         说明

 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部
                                                                        46,445,147.44
 分)

 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家
                                                                        14,026,173.72
 统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

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 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交
 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
 负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、               41,981,557.62
 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
 投资取得的投资收益

 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                3,758,564.51

 其他符合非经常性损益定义的损益项目                                    43,509.08

 减:所得税影响额                                                   14,443,693.90

     少数股东权益影响额(税后)                                       544,990.25

 合计                                                               91,266,268.22              --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                   第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

    公司主营皮革专业市场的开发、租赁和服务。二十多年以来,公司通过不断整合皮革产业价值链的上下游,市场功能逐
渐从批零交易单一的皮衣销售,延伸至面辅料供应、时尚创业园、厂房租赁、设计研发、时尚发布、时装批发、总部商务、
会展外贸、电子商务、融资担保、健康医疗等,在皮革制品设计、生产、营销和交易等环节,为商户提供一站式的全产业链
服务。
    报告期内,公司围绕“巩固提升皮革主业、叠加发展时装产业、推动线上线下融合、稳步推进健康产业”的经营战略,
推进公司转型升级、优化市场业态。
    深耕皮革主业,优化业态布局,科学推进各市场减闲增效工作,盘活闲置资产。加速线上融合进程,搭建直播产业基地,
打造数“智”化线上销售服务平台,全面布局配套服务产业、提升服务内涵;深入产业培育,扩大品牌影响,举办线上线下
融合的皮革毛皮时装类面辅料展;升级产业地推战略,深入对接多地服装批发市场,打造城市产业联盟;深化渠道下沉,创
新推广形式,积极开拓江苏中部、安徽等地优质三四线城市区域,与电台主播、意见领袖等当地影响较大优质媒体开展深度
合作;提升市场运营管理水平,加快市场信息化建设,提升管理服务水平,打造行业标杆。
    继续锚定第二主业的方向,有条不紊推进康复、医疗、养老的大健康产业布局。全面调整康复医院的核心管理团队和组
织及业务框架;颐和家园于2021年5月起接收住院病人,完成北区调价、硖石街道养老服务中心托管和职业技能等级认定。
    继续做大做优专项业务。深入发展公司金融业务,海宁民间融资服务中心与皮城担保实现优势互补,为皮革企业提供多
样化融资渠道。网络公司进一步健全皮革城大数据平台框架建设。创新多元业务的开拓,对公司内在价值和未来业绩的提升
将产生积极意义。
    公司将积极应对现有的行业环境的压力,不断优化产业结构,提升质量、研发、品牌、渠道等内在能量,提高市场竞争
力,实现新时代可持续发展。


二、核心竞争力分析

    公司主营皮革专业市场的开发、租赁和服务,海宁中国皮革城是目前全球最具规模、中国最具影响力的皮革专业市场。
公司通过搭建皮革制品及秋冬服装线下B2B、B2C销售网络以及线上线下融合发展的智慧型市场,并打造集电商直播、电商供
货、教育培训、智能仓储物流等配套服务于一体的电商产业链基地,提高皮革等秋冬产品流通效率;通过为上游生产企业提
供原材料采购、产品开发设计、低成本融资、担保等服务,提高上游生产企业盈利能力;通过营造良好的购物环境以及有效
的营销推广,促进皮革等秋冬产品的消费;通过党群服务中心建设,设立海宁皮革博物馆、会展中心,提升公司精神内涵和
品牌文化传播能力;通过搭建设计基地、开发海宁皮革时尚小镇、打造时装产业,促进市场多元化,深化皮革、服装产业转
型升级;通过布局大健康产业,开辟公司新的业务领域。
    (一)产业集聚优势:
    作为全球唯一一个提供全产业链服务的皮革专业市场,除建立现代化市场这个公共营销平台外,还通过设立设计基地、
博物馆、加工区、面辅料市场、皮衣皮草保养中心、时装批发中心、物流区、网上营销交易平台、融资担保平台,提供电子
商务、策划展会、市场信息化平台、融资担保以及住宿、餐饮、休闲娱乐、文化等一系列全方位配套服务设施,整合皮革产
业价值链上下游,优化行业资源,引领皮革工业企业转型升级。公司所处的海宁是中国皮革之都,海宁及周边地区集聚了3,000
多家皮革生产企业,是全球最大的皮革生产基地之一。同时,公司持续推进金融服务业务、海宁皮革时尚小镇项目、健康产
业项目和时装产业基地等创新业务建设,拓展公司产业的广度和深度。报告期内,公司积极落实疫情防控措施,维护市场稳
定运营。同时,加速线上融合进程,着力构建电商生态,健全直播产业基地,完善线上配套服务。
    (二)市场规模优势:
    公司凭借丰富的厂商客户资源、独特的商业模式、厂商直销的商品价格优势进行异地扩张,建立连锁市场,扩大企业规


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模。面对经济新形势新挑战,公司积极调整,提出了“由重变轻”、“由内向外”的连锁新战略。目前已建立江苏沭阳、辽宁
佟二堡、河南郑州、四川成都、湖北武汉、黑龙江哈尔滨、山东济南等连锁市场;同时放眼具备市场开发潜力的区市级及县
市级小区域市场以及国际市场,实现精准地推,健全完善品牌输出轻资产模式,为公司未来发展开拓更为广阔的市场空间。
报告期内,成都海宁皮革城二期万朵城文商体旅综合体项目正在开发建设中。
    (三)客户资源优势:
    公司成立以来,与业内企业建立了稳固的合作共赢关系。皮革行业以中小企业为主,自身实力较为有限,公司为企业的
发展壮大提供了平台。在帮助企业盈利的同时,也培养了高忠诚度的商户,为公司连锁全国储备了充足的优质客户资源。同
时,皮革企业具备转型高端布装生产的先天优势,能较好支撑公司“叠加发展时装产业”新战略的实施。在20多年发展历程
中,公司与企业商户共同成长,形成了长期信赖的同盟伙伴关系,为公司持续发展构筑了坚实的后盾。
    (四)管理团队优势:
    报告期内公司调整管理团队结构,管理责任进一步细化,推动各项事业再出新气象、再上新台阶。公司目前中高层管理
人员大都从事皮革市场经营达五年以上,具有丰富的市场管理经验,对皮革产业和专业市场有着深刻理解。在公司深入实施
转型新战略、创新发展的过程中,公司也高度重视人才培育和储备,不断完善人事选拔机制,并吸引外部优秀人才加盟,保
证了高效管理团队的建立,以及运营模式的创新拓展。
    报告期内,公司上述核心竞争力未发生重大变化。


三、主营业务分析

概述
    报告期内,公司实现营业总收入66,131.85万元(包括主营业务收入63,063.83万元、其他业务收入2,588.51万元等),
同比下降14.98%。其中:物业租赁及管理方面,物业招租保持稳定态势,物业租赁及管理实现收入44,617.89万元,同比增
长0.19%,基本与上年同期持平;商铺及配套物业销售方面,时尚小镇等项目实现物业销售16,774.52万元,同比下降43.45%;
持续推进健康产业发展,健康医疗服务实现收入1,005.70万元,同比增长15.73%;酒店服务实现收入665.72万元,同比增长
50.57%。
    报告期内营业成本同比下降13.21%,销售费用同比下降22.57%,疫情期间相关税费减免政策到期、人工成本增加等致使
管理费用同比增长19.40%,财务费用同比下降2,092.56%。
    综上,报告期内市场实体经营稳步回升,公司物业租赁及管理保持稳定,商铺及配套物业销售放缓收入减少,营业总收
入有所下降;公司积极推进存量资产盘活、资金统筹管理、开展多元化投资,投资收益较快增长。公司实现利润总额27,460.73
万元,较上年同比增长22.56%;归属于上市公司股东的净利润21,089.47万元,较上年同比增长33.32%。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                         单位:元

                            本报告期               上年同期               同比增减               变动原因

 营业收入                    656,523,448.80        772,641,625.62                -15.03%

 营业成本                    381,913,330.64        440,057,039.14                -13.21%

 销售费用                     27,670,082.31           35,734,493.92              -22.57%

 管理费用                     47,057,439.10           39,412,540.61               19.40%

                                                                                           财务费用比上年同期
                                                                                           减少 1,241.17 万元,
 财务费用                     -11,818,602.24            593,137.65            -2,092.56%   下降-2,092.56%,主要
                                                                                           系报告期内利息收入
                                                                                           增加所致。

 所得税费用                   65,020,770.44           66,425,629.29               -2.11%


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                                                                                               研发投入比上年同期
                                                                                               增加 248.54 万元,增
                                                                                               长 97.61%,系报告期
                                                                                               内子公司为大型专业
 研发投入                         5,031,489.27            2,546,118.84               97.61%    市场、产业园区智慧
                                                                                               化、信息化经营管理
                                                                                               而实施的高新技术项
                                                                                               目开发费用增加所
                                                                                               致。

                                                                                               经营活动产生的现金
                                                                                               流量净额比上年同期
                                                                                               增加 17,852.76 万元,
 经营活动产生的现金
                                606,672,077.07       428,144,451.61                  41.70%    增长 41.70%,主要系
 流量净额
                                                                                               报告期内公司及子公
                                                                                               司主营业务收到的现
                                                                                               金增加所致。

                                                                                               投资活动产生的现金
                                                                                               流量净额比上年同期
                                                                                               增加 4.526.23 万元,
 投资活动产生的现金                                                                            增长 60.76%,主要系
                                -29,233,105.20        -74,495,427.80                 60.76%
 流量净额                                                                                      报告期内公司及子公
                                                                                               司以现金方式购建长
                                                                                               期资产支出较上年同
                                                                                               期减少所致。

                                                                                               筹资活动产生的现金
                                                                                               流量净额比上年同期
 筹资活动产生的现金                                                                            减少 28,357.27 万元,
                                 -9,098,882.91       274,473,817.12                 -103.32%
 流量净额                                                                                      下降 103.32%,主要系
                                                                                               报告期内公司偿还债
                                                                                               务金额增加所致。

 现金及现金等价物净
                                568,340,079.07       628,139,014.17                   -9.52%
 增加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                              单位:元

                                  本报告期                               上年同期
                                                                                                      同比增减
                         金额            占营业收入比重           金额          占营业收入比重

 营业收入合计         656,523,448.80               100%        772,641,625.62             100%              -15.03%

 分行业


                                                          11
                                                                       海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


 市场开发及经营        613,924,100.32               93.52%         741,985,279.01           96.04%            -17.26%

 酒店服务                6,657,242.92                1.01%           4,421,376.65            0.57%            50.57%

 健康医疗服务           10,057,030.17                1.53%           8,689,770.40            1.12%            15.73%

 其他业务收入           25,885,075.39                3.94%          17,545,199.56            2.27%            47.53%

 分产品

 物业租赁及管理        446,178,863.21               67.97%         445,342,012.95           57.65%             0.19%

 商铺及配套物业
                       167,745,237.11               25.55%         296,643,266.06           38.39%            -43.45%
 销售

 酒店服务                6,657,242.92                1.01%           4,421,376.65            0.57%            50.57%

 健康医疗服务           10,057,030.17                1.53%           8,689,770.40            1.12%            15.73%

 其他业务收入           25,885,075.39                3.94%          17,545,199.56            2.27%            47.53%

 分地区

 内销                  656,523,448.80               100.00%        772,641,625.62          100.00%            -15.03%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:元

                                                                         营业收入比上    营业成本比上   毛利率比上年
                    营业收入         营业成本            毛利率
                                                                          年同期增减      年同期增减      同期增减

 分行业

 市场开发及经
                  613,924,100.32   342,549,826.67             44.20%           -17.26%        -16.04%          -0.81%
 营

 分产品

 物业租赁及管
                  446,178,863.21   248,174,724.08             44.38%            0.19%          11.23%          -5.52%
 理

 商铺及配套物
                  167,745,237.11    94,375,102.59             43.74%           -43.45%        -48.95%          6.06%
 业销售

 分地区

 内销             656,523,448.80   381,913,330.64             41.83%           -15.03%        -13.21%          -1.22%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
参见“主营业务分析”中的概述相关内容。


四、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用


                                                              12
                                                                    海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                              单位:元

                       本报告期末                     上年末
                                                                           比重增
                               占总资产                         占总资产                     重大变动说明
                   金额                        金额                          减
                                比例                             比例

                                                                                    报告期内,货币资金较上年末增加
                1,763,470,84                1,178,270,96                            58,519.99 万元,增长 49.67%,主
 货币资金                        14.93%                           10.66%    4.27%
                       2.96                        8.12                             要系公司及子公司主营业务收到的
                                                                                    现金增加所致。

                                                                                    报告期内,应收账款较上年末增加
                27,403,382.8
 应收账款                           0.23%   3,179,598.73           0.03%    0.20%   2,422.38 万元,增长 761.85%,主
                          3
                                                                                    要系子公司应收销售款增加所致。

                781,861,550.                756,908,100.
 存货                               6.62%                          6.85%   -0.23%
                          41                          29

                7,480,243,71                7,609,417,06
 投资性房地产                    63.35%                           68.85%   -5.50%
                       8.83                        9.69

                168,512,666.                169,713,687.
 长期股权投资                       1.43%                          1.54%   -0.11%
                          83                          16

                355,766,233.                373,751,667.
 固定资产                           3.01%                          3.38%   -0.37%
                          32                          01

 在建工程       7,660,240.91        0.06%   7,304,277.61           0.07%   -0.01%

                                                                                    报告期内,使用权资产较上年末增
                207,964,093.                                                        加 20,796.41 万元,主要系年初执行
 使用权资产                         1.76%                                   1.76%
                          46                                                        新租赁准则,导致使用权资产增加
                                                                                    所致。

                                                                                    报告期内,短期借款较上年末增加
                162,126,925.                100,320,913.                            6,180.60 万元,增长 61.61%,主要
 短期借款                           1.37%                          0.91%    0.46%
                          56                          56                            系公司及子公司银行短期借款增加
                                                                                    所致。

                                                                                    报告期内,合同负债较上年末增加
                330,560,059.                153,284,060.
 合同负债                           2.80%                          1.39%    1.41%   17,727.60 万元,增长 115.65%,主
                          97                          64
                                                                                    要系子公司预售房款增加所致。

                300,282,500.                300,282,500.
 长期借款                           2.54%                          2.72%   -0.18%
                          00                          00

                                                                                    报告期内,租赁负债较上年末增加
                187,728,588.
 租赁负债                           1.59%                                   1.59%   18,772.86 万元,主要系年初执行新
                          91
                                                                                    租赁准则,导致租赁负债增加所致。


                                                           13
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2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


3、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位:元

                                           计入权益
                             本期公允
                                           的累计公    本期计提     本期购买      本期出售
      项目       期初数      价值变动                                                        其他变动    期末数
                                           允价值变     的减值         金额         金额
                              损益
                                              动

 金融资产

 4.其他权益    20,182,818.                                          1,636,388.1                          21,829,15
                              9,952.72
 工具投资              57                                                     4                               9.43

 金融资产      20,182,818.                                          1,636,388.1                          21,829,15
                              9,952.72
 小计                  57                                                     4                               9.43

               20,182,818.                                          1,636,388.1                          21,829,15
 上述合计                     9,952.72
                       57                                                     4                               9.43

 金融负债            0.00                                                                                     0.00

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否


4、截至报告期末的资产权利受限情况

                                                                                              单位:元
     项 目                      期末账面价值                             受限原因
货币资金                             70,000,000.00 开具银行承兑汇票质押的定期存款
                                     78,669,135.40 皮革城担保公司缴纳的贷款担保保证金
                                     344,416,534.60 借款担保质押的定期存款
投资性房地产                            2,609,408.26 公司为借入银行借款进行了抵押担保
     合 计                           495,695,078.26




六、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用


                                                         14
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        报告期投资额(元)                    上年同期投资额(元)                              变动幅度

                       14,700,000.00                             6,405,456.05                                     129.49%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:元

                                                                      截至
                                                                      资产
 被投                                                                                                      披露     披露
                                                                      负债             本期
 资公   主要    投资   投资    持股    资金   合作   投资      产品             预计            是否       日期     索引
                                                                      表日             投资
 司名   业务    方式   金额    比例    来源    方    期限      类型             收益            涉诉       (如     (如
                                                                      的进             盈亏
  称                                                                                                       有)     有)
                                                                      展情
                                                                       况

        商业
        运营
        管
        理;
        企业
        管
        理;
        市场
        调
                                                                      认缴
        查;
                                                                      出资
        房地                                  曲水
                                                                      人民
        产信                                  世纪
 武汉                                                                 币
        息咨                                  金源
 荟宁                                                                 1,47
        询 ;          14,70                  方圆                                     -1,318
 商业                          49.00   自有          无期             0万
        房屋    新设   0,000                  荟商             投资             0.00   ,465.8   否
 管理                             %    资金          限               元,
        出               .00                  业管                                         2
 有限                                                                 已出
        租;                                  理有
 公司                                                                 资
        日用                                  限公
                                                                      1,47
        百                                    司
                                                                      0万
        货、
                                                                      元
        纺织
        品、
        服
        装、
        鞋
        帽、
        钟
        表、
        眼


                                                          15
              海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


镜、
化妆
品、
文具

品、
体育

品、
珠宝

饰、

脑、
通讯
产品
(不
含无
线发
射装
置及
卫星
地面
接收

置)、
数码
产品

发、

售;
广告

计、

作、

布、

理;
电子
设备



         16
                                                                 海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


        赁;
        机动
        车充
        电销
        售;
        停车
        场服
        务。

                         14,70                                                     -1,318
 合计     --        --   0,000   --   --    --     --       --        --    0.00   ,465.8   --      --     --
                           .00                                                         2


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


八、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况



                                                       17
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                                                                                           营业利
公司名称    公司类型   主要业务     注册资本      总资产          净资产      营业收入                  净利润
                                                                                             润

                       住宿、 茶
                       座、酒吧、
                       咖啡厅、
                       游泳池、游
                       艺室;中式
                       餐、西式餐
                       供应;预包
海宁皮都
                       装食品、卷
锦江大酒                            10,000,000   14,942,511      7,622,984.   7,209,629.   -1,801,8   -1,813,710.6
           子公司      烟、雪茄烟
店有限公                            .00                   .38           51           79      58.71               0
                       零售;打字

                       复印;日用
                       百货、革皮
                       制品、服
                       装、鞋帽、
                       针纺织品、
                       五金、交电
                       批发、零售

海宁中国
                       物业管理、
皮革城经                                         571,472,18      104,795,27   47,043,578   13,118,3   11,150,433.0
           子公司      房地产信     500,000.00
营管理有                                                 0.87          6.48          .97     37.21               2
                       息咨询
限公司

                       市场开发
                       建设和经
灯塔佟二
                       营管理,投
堡海宁皮                            35,829,400   1,545,118,      1,152,157,   66,399,277   23,011,7   17,010,035.2
           子公司      资管理,物
革城有限                            .00             875.46          900.17           .57     55.15               0
                       业管理,房
责任公司
                       地产开发
                       经营

海宁中国               各类商品
皮革城进               及技术的     2,000,000.   7,529,027.      7,282,263.
           子公司                                                                          6,783.74       2,622.25
出口有限               进出口业     00                    59            59
公司                   务

                       增值电信
                       业务;计算
海宁中国
                       机软件设
皮革城网                            5,000,000.   27,951,714      11,129,019   7,215,417.   2,256,53
           子公司      计、开发;                                                                     1,816,723.42
络科技有                            00                    .66           .97          38       0.42
                       服装批发、
限公司
                       零售;自有
                       房屋出租;



                                                    18
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                    物业管理

                    房地产开
                    发、经营;
                    皮革服装、
                    皮具生产、
江苏沭阳
                    销售;市场
海宁皮革                         10,180,000   31,684,350      9,841,626.   6,866,907.   3,001,83
           子公司   的开发与                                                                       2,751,894.00
发展有限                         .00                   .97           14           51       0.99
                    建设;物业
公司
                    管理;标准
                    化厂房开
                    发建设及
                    租赁

                    市场开发
                    建设和经
成都海宁            营管理,投
                                 100,000,00   813,309,49      490,513,10   34,468,254   57,816.1   -2,789,011.6
皮革城有   子公司   资管理,物
                                 0.00                 2.62          3.05          .35         6              6
限公司              业管理,房
                    地产开发
                    经营

                    市场开发
                    建设和经
哈尔滨海            营管理,投
                                 100,000,00   1,018,679,      267,632,60   39,411,365   3,238,65
宁皮革城   子公司   资管理,物                                                                     2,390,227.52
                                 0.00            938.68             0.11          .11      0.88
有限公司            业管理,房
                    地产开发
                    经营

                    主要融资
                    性担保业
                    务;兼营非
                    融资性担
                    保业务,与
海宁皮革
                    担保业务
城融资担                         200,000,00   531,282,98      256,228,17   4,807,533.   57,183,5   52,890,072.8
           子公司   有关的财
保有限公                         0.00                 1.44          9.31          35      48.45              3
                    务顾问、咨

                    询中介服
                    务,按规定
                    以自有资
                    金进行投
                    资

                    对济南海
济南海宁
                    宁皮革城     100,000,00   608,032,40      -17,505,83   5,671,338.   -3,382,2   -3,382,278.1
皮革城有   子公司
                    项目的投     0.00                 0.91          6.51          96      78.15              5
限公司
                    资、开发、

                                                 19
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                    建设、管
                    理;以自有
                    资产投资
                    及投资咨
                    询(不含证
                    券、期货、
                    金融咨
                    询) ;物
                    业管理;房
                    地产开发
                    与经营

                    市场开发
天津海宁
                    建设和经     100,000,00   75,011,967      75,011,962
皮革城有   子公司                                                                          21.32          15.99
                    营管理;物   0.00                  .43           .10
限公司
                    业管理

                    市场开发
郑州海宁
                    建设和经     100,000,00   603,208,46      30,366,841    7,108,502.   -7,081,3   -7,081,340.2
皮革城有   子公司
                    营管理;物   0.00                 2.21           .05           68      40.27              7
限公司
                    业管理

                    实业投资、
                    股权投资、
海宁中国            资产管理;
皮革城投            投资咨询     50,000,000   1,070,588,      117,704,26                 19,807,1   10,662,616.4
           子公司
资有限公            (证券、期   .00             829.98             2.58                   26.65              9
司                  货除外),
                    投资管理、
                    信息咨询

                    市场开发
                    建设和经
                    营管理,投
武汉海潮
                    资管理,物
海宁皮革                         50,000,000   883,973,74      -25,386,73    11,143,551   -13,806,   -13,356,404.
           子公司   业管理与
城有限公                         .00                  8.30          1.69           .57    404.41             41
                    咨询,房地

                    产信息咨
                    询,房地产
                    开发经营

                    服装设计、
                    产品设计
浙江原译
                    及其活动
时尚设计                         10,000,000   4,267,194.      -3,358,000.                -150,915
           子公司   创意策划;                                                                      -150,915.28
创意有限                         .00                   84             89                      .28
                    服装、鞋
公司
                    帽、箱包、
                    皮革制品、

                                                 20
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                           日用百货、
                           化妆用品、
                           家居用品、
                           工艺品、办
                           公用品、眼
                           镜、珠宝、
                           钟表批发;
                           承办展示
                           展览

                           康复医疗
                           项目、医养
                           结合项目
                           投资、咨询
                           和管理;健
                           康管理领
 海宁皮革                  域投资;财
 城健康产                  务顾问服      200,000,00   61,418,306     10,104,766                -10,969.
            子公司                                                                                          -10,969.78
 业投资有                  务;健康咨    0.00                 .89           .89                     78
 限公司                    询;健康管
                           理;健康产
                           品销售;健
                           康旅游;健
                           康医务人
                           员的管理
                           及培训

                           市场投资
 海宁皮革
                           开发、房地
 时尚小镇                                1,000,000,   1,989,546,     1,332,140,   164,631,96   49,247,5   36,483,136.3
            子公司         产开发、物
 投资开发                                000.00          511.96         785.41          2.61     33.42              2
                           业管理、市
 有限公司
                           场管理

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

             公司名称                     报告期内取得和处置子公司方式              对整体生产经营和业绩的影响

 郑州大明宫企业管理有限公司             新设

 海宁皮城数据信息服务有限公司           新设

 海宁皮城佰斯特文化传媒有限公司         新设

 海宁万弘贸易有限公司                   新设

主要控股参股公司情况说明





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                                                             海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


九、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


十、公司面临的风险和应对措施

    (1)异地开发项目风险。根据公司打造全国连锁市场的发展战略,公司将持续面临对异地项目的控制和管理以及与当
地文化习俗融合等方面的风险。公司将继续加强管理力量,不断健全和完善各项制度,严格异地项目的控制和监督,加强与
项目所在地各方的交流和沟通,融入各地经济文化社会。
    (2)人才脱节的风险。公司已进入转型升级期,随着公司各项创新业务的拓展,需要一大批专业人才。如果公司不能
吸引到或培养出足够的复合型专业人员以及相关领域专业人才,或发生大量的人员流失,公司的发展将面临人员脱节的风险。
公司将有针对性的完善人力资源管理体系,发挥公司本部人力资源培训基地的功能,加大人才引进力度,解决好人才的瓶颈
问题。
    (3)同行业竞争加剧的风险。在皮革制品流通渠道上,专业市场取代传统百货和购物中心的趋势日益明显,同时在本
公司良好效益的示范下,各地大小皮革市场纷纷涌现,其中不少还打着“海宁皮革城”、“海宁皮草城”的字号,行业竞争加
剧,且鱼目混珠,消费者难免良莠不分,使公司名称字号声誉受到影响,可能存在消费者难于区分从而影响消费意愿的风险。
公司将进一步发挥在品牌、客户资源、市场管理和营销推广等方面的优势,不断强化核心竞争力,同时继续开展海宁皮革城
品牌维权,通过打收结合的策略和手段,化解竞争风险。
    (4)网上交易分流的风险。与几乎所有实体贸易一样,皮革制品也同样面临着网上交易的分流。前几年,网上销售皮
装大多是在实体市场进货,对皮革城尚无明显影响,但随着网商实力的增强,其绕开实体市场直接从工厂进货的情况日益增
多。尽管皮装标准化程度较低、体验式消费成分较大,公司认为未来实体消费仍将占据主流,但网上交易必然会分流相当部
分的消费。如果公司的O2O建设和皮商圈B2B业务在运营上不能取得成功,则市场份额存在提升减慢甚至缩小的风险。公司将
积极打造电商供货直播基地等线上销售模式,逐步探索网上网下融合发展的新模式。
    (5)受行业波动影响的风险。公司系皮革服装行业资源的整合者和服务者,公司收入与皮革服装行业的经营情况密切
相关,必然随行业波动而波动。近年来,面对宏观经济新常态、出口形势严峻、内需动力不足、用工成本上涨、环境约束突
显和产业结构调整等多重挑战,皮革产品行业景气度有所下滑,部分皮革服装生产企业效益有所下滑,对公司租金上行带来
了压力。2020年新冠肺炎疫情的爆发使全球经济陷入低迷,皮革行业也遭遇了前所未有的冲击,面对严峻复杂的国内外形势,
皮革行业积极应对挑战,稳步推进复工复产,依托完善的产业链和快速响应的供应链等优势,努力化解疫情带来的风险冲击,
主要运行指标降幅持续收窄,经济运行态势平稳回升。公司根据“巩固提升皮革主业、叠加发展时装产业,推动线上线下融
合”的发展战略,谋求转型发展,应对新冠疫情,公司有效落实防控措施,确保全国市场无感染和安全事件发生,同时响应
号召积极扶持企业,出台租金减免政策,加强与企业的粘性,疫情趋稳向好后,采取系列复工复市措施,开展线上线下多元
化活动,保障市场平稳运营;同时,公司租赁年度与财务年度不一致,以及市场经营面积增加等因素,公司财务年度租赁收
入能够保持相对稳定。
    (6)创新业务发展的风险。随着公司创新业务的发展,由于其与公司主营业务的区别,可能将面临国家政策、相关法
律法规调整变化的政策风险,以及在业务经营管理中可能存在的管理风险,从而影响其业务的拓展。公司将及时掌握创新业
务运作情况,严格按照相关法律法规,持续督促项目相关人员规范运营、防范各项风险,维护上市公司利益。
    (7)疫情影响生产经营的风险。2020年初新型冠状病毒肺炎疫情爆发,截至本报告披露日,中国地区疫情又面临新的
挑战,在短期内,市场经营面临着商户销售提升、市场客流引流等方面的困难,对市场租金收取和企业营业收入将造成一定
的影响。公司将继续密切关注新冠疫情发展情况,积极应对,尽力降低疫情对公司财务状况、经营成果产生的不利影响。




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                                         第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次          会议类型       投资者参与比例          召开日期           披露日期          会议决议

                                                                                               巨潮资讯网
                                                                                               (http://www.cnin
 2020 年年度股东                                         2021 年 05 月 11   2021 年 05 月 12   fo.com.cn)公告编
                    年度股东大会               56.29%
 大会                                                    日                 日                 号为 2021-011 的
                                                                                               《2020 年年度股
                                                                                               东大会决议公告》


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2020 年年报。


三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用
    2019年1月18日,公司召开第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司2019年员工持股计划(草案)及其摘要的
议案》等相关议案,计划实施公司2019年员工持股计划。2019年员工持股计划的股票来源为公司回购的股票,参加对象为公
司及其控股公司在关键岗位工作并对公司经营业绩和持续发展有直接或较大影响的经营管理人员和业务骨干,总人数不超过
73人(含),筹集资金总额上限4,800万元。详见公司于2019年1月19日在指定信息披露媒体巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。
    2019年3月19日,公司召开第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于修订<海宁中国皮革城股份有限公司2019年员
工持股计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于修订<海宁中国皮革城股份有限公司2019年员工持股计划管理办法>的议案》,
对公司2019年员工持股计划草案及其摘要、管理办法中管理模式的相关条款内容进行调整。详见公司于2019年3月21日在指
定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。
    2019年4月15日,公司已办理完成2019年员工持股计划非交易过户。详见公司于2019年4月17日在指定信息披露媒体巨潮

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资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。
   截至本报告披露日,公司2019年员工持股计划锁定期已届满,该账户持有股数未发生变化。




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                                      第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

 公司或子公司名                                                                对上市公司生产
                          处罚原因           违规情形           处罚结果                          公司的整改措施
          称                                                                       经营的影响

 无                  无                 无                 无                 无                 无

参照重点排污单位披露的其他环境信息

未披露其他环境信息的原因



二、社会责任情况

      公司自成立以来,始终坚守着“建设一个市场、振兴一门产业、繁荣一片经济、富裕一方群众”的神圣使命,重视并加
强企业文化建设,践行企业社会责任。本报告时间跨度为2021年1月1日至6月30日,披露了公司在维护投资者权益、促进员
工发展、保障客户与合作伙伴利益、环境保护及力行社会公益慈善等方面所履行的社会责任。
一、公司综述
      公司主营皮革专业市场的开发、租赁和服务,海宁中国皮革城是目前全球最具规模、中国最具影响力的皮革专业市场。
公司通过搭建皮革制品线下B2C销售网络以及网上网下融合发展的智慧型市场,提高皮革产品流通效率;通过为上游生产企
业提供原材料采购、产品开发设计、低成本融资、担保等服务,提高上游生产企业盈利能力;通过营造良好的购物环境以及
有效的营销推广,促进皮革产品的消费;通过党群服务中心建设,设立海宁皮革博物馆、会展中心,提升公司精神内涵和品
牌文化传播能力;通过搭建设计基地、开发海宁皮革时尚小镇、打造时装产业,促进市场多元化,深化皮革产业转型升级;
通过布局大健康产业,开辟公司新的业务领域。二十多年来,公司通过一系列的深入管理及拓展,全面提升市场核心竞争力。
      公司快速发展为股东创造价值的同时,积极承担对国家和社会的全面发展、自然环境和资源,以及各利益相关方的社会
责任,遵守社会公德、商业道德,接受政府和社会公众的监督,重视并努力维护股东、债权人、员工、客户、消费者等利益
相关方的良好关系,同时注重在社区公益事业、环保行动等方面提升企业的综合形象,在实践发展中追求企业与员工、社会、
自然的和谐发展,以实际行动回报社会,创建和谐的企业发展环境。
      本报告按照《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》要求,如实反映了公司主动履行社会责任的整体情况,是公司落
实科学发展观,推动经济社会可持续发展,参与构建社会主义和谐社会的真实体现。
二、股东权益和债权人权益的保护
(一)建立权益保护的机制:
      报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等有关法律法规的要求,建立
了较为健全的公司治理结构,继续规范股东大会、董事会、监事会以及管理层等“三会一层”的运作,并不断完善,不断健
全公司制度体系、诚信规范运作。
      在机制上保证了所有股东公开、公平、公正的享有各项权益,维护了投资者和公司利益;认真履行信息披露义务,确保
信息披露的真实、准确、及时、完整和公平,不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形;严格按照中国证监会的


                                                         25
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有关要求召集、召开股东大会,并请律师出席见证。确保所有股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使股东权利,保障
投资者的合法权益不受到侵害。
(二)建立投资者关系管理机制:
    投资者关系管理是实现公司价值的重要途径之一,公司严格按照《投资者关系管理制度》的规定不断加强投资者关系管
理工作,开展各种形式的投资者关系活动。公司通过网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道,为投资者营造了一个良好的互
动平台,促进投资者对公司的了解和认同,倡导理性投资,在投资公众中建立公司良好的诚信形象。
    1、面向公众设立公开的公司邮箱(pgc@chinaleather.com)、公司电话以及公司官方网站
(http://www.chinaleather.com),接受社会公众和投资者提问。公司及时更新公司官方网站内容,上传公司发生的重要新
闻,让投资者和社会公众全面了解公司经营情况。通过投资者互动平台、投资者专线等方式与公司投资者保持了良好的沟通
与联系,在不违反信息披露原则的前提下,尽力解答投资者的疑问,消除投资者的顾虑,进一步增进投资者对公司的了解。
本报告期内共计回答网上投资者及接听投资者来电约600余个。
    2、做好投资者调研工作,在可披露信息范围内,真实完整地介绍公司相关经营情况,进一步加深投资者对公司的认知。
对于来公司实地调研的投资者,均能热情接待并做好相关资料的归档并披露工作。
    3、公司积极举办投资者接待日活动,开展投资者网上业绩说明会,让投资者有机会与公司管理层近距离沟通,了解公
司发展情况。
    经过几年实践,公司已经基本建立了一个比较完善的投资者关系管理工作平台。公司把投资者关系管理作为一项长期工
作,在面临的新情况、新问题中,不断创新和改进,时刻尽心尽力,踏实工作,进一步提升公司在资本市场的形象和竞争力。
三、消费者权益的保护
    公司诚信经营,严格市场管理,把控商品质量,努力为客户提供合格的产品和优质的服务。通过设立消费者服务台、售
后服务中心、消费者投诉中心等多种方式,实施“明折明扣制度”、推广“统一收银制度”等各种方式,保障消费者利益,
创造顾客满意舒心的消费市场。
    1、配套服务建设,筹建售后服务中心。设立售后保养一站式服务点,提升售后服务,便利消费者售后保养。
    2、设立消费者投诉中心作为专门机构,配备了熟知业务、尽心尽职的专职管理人员,负责皮革城维护消费者权益工作
以及处理消费者投诉等相关工作。实施消费者接待登记制度,保证了在处理消费者投诉时做到认真、及时、公正。报告期内
总部市场消费者投诉站共接待纠纷43起,为消费者挽回损失11,530元。
    3、建立市场智能化服务体系,完善会员体系和售后服务,提高服务效率,提升消费者购物体验。
    4、完善商户教育培训体系,提高市场从业人员素质,对经营户开展知识产权保护、消费者权益保护以及店铺营销、服
务礼仪等方面的培训活动,为商户赋能并增强商户粘性。
    5、统筹、完善皮革城市场服务台的功能。在市场内改造设立服务中心,形成咨询导购、投诉受理、便民服务、充值缴
费、设备报修一条龙服务机制,提升服务效率和服务质量。
    6、进一步改造市场硬件设施,不断改善购物环境。对照文明城市和星级景区创建标准提升经营环境,对公益广告、环
境卫生、厕所等进行改造提升,完善导视导览、标牌标识,实施垃圾分类,提升消费者购物体验。
    7、加强经营秩序管理。联合执法部门,对市场内产品进行抽检,针对特价销售、吊牌标识不规范、A货和傍名牌等进行
了专项整顿,引导商户加入明折明扣、明码实价店。持续推进广场黄牛管控,遏制拉客行为。
四、环境保护
    节能环保、可持续发展是一个企业的社会责任,也是企业发展的自身要求。公司饯行环境友好及能源节约型发展,认真
落实各项节能环保措施,优化运行方式,减少经营活动对环境的破坏和影响,切实推进环境的可持续、和谐发展。
    公司围绕节能降耗总体目标,积极开展市场改造、节能减排活动,报告期内对市场照明进行了节能化改造,积极实施垃
圾分类。报告期内共投入114.75万元进行绿化工程、日常维护等环保项目建设。
    公司投资的分布式光伏发电项目,是全国首个依照国网公司新政策并网的分布式太阳能光伏发电项目,所发电量全部由
皮革城市场消化使用,报告期内发电量151万度,折标准煤186吨。
    公司建立一整套电子化、网络化办公模式,充分利用现代信息技术手段,实行无纸化办公。公司全面运用钉钉系统,对
公司业务流进行管理,实现投资发展、工程管理、财务管理、人力资源、日常办公等多种信息、多种资源整合及共享,实现
手机端移动办公,提高了工作效率,也降低了日常经营过程中不必要的浪费。


                                                       26
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    公司积极倡导绿色办公,总部与下属公司之间通过视频电话会议进行交流,提高沟通效率,减少不必要的差旅资源的浪
费。通过宣传、贯彻公司环境保护政策,倡导绿色办公、绿色出行理念,提高员工的环境意识。
五、积极参与社会公益事业
    公司注重社会价值的创造,为构建和谐社会的良好环境,自觉履行社会责任,努力创造和谐的公共关系。20多年来,公
司在不断发展壮大的同时,不忘反哺社会,努力践行公益事业目标。公司以扶贫济困、科教文卫支持等多种形式开展各项公
益活动,积极投身社会公益慈善事业。公司在自身实现良好经济效益的同时,始终坚持合法经营、依法纳税,促进当地基本
建设,在力所能及的范围内,对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济困等方面给予重要支持,促进当地经济建设和社会发
展,实现了公司发展与社会责任的双丰收。
    1、报告期内,公司母公司纳税金额在海宁市名列前茅。
    2、开展了“亭长制”、“路长制”、助学结对、文明创建、垃圾分类、光盘行动等志愿服务活动。
    3、广泛参与社会服务。开展慈善捐款,扎实做好困难家庭走访慰问工作。
    4、报告期内,海宁皮革博物馆接待引流120批3,835人次,成为全省两新党建首个现场推进会举办地。
    5、皮革城青年志愿者服务队积极投身社会公益服务活动,开展了义务献血、社区保洁行动、垃圾分类、公交站清洁等
多项志愿服务活动,展现了公司员工关心社会、奉献社会的先锋精神。
六、履行社会责任存在的不足及自我完善
    公司的成长与企业积极承担社会责任相辅相成、密不可分。公司致力于回报员工,确保员工的个人发展、收益和福利与
公司发展同步增长;致力于回报股东,保护投资人的合法权利;致力于融入社会,积极回馈社会,实现公司可持续发展。回
顾过去,公司已经在股东和债权人权益保护、劳资关系、供应商、客户和消费者权益保护、环境保护、公益事业等方面取得
了一定的成绩,得到了社会的肯定与认可。但公司在全面履行社会责任方面跟标杆企业相比还存在一些差距。
    报告期内公司按照“巩固提升皮革主业、叠加发展时装产业,推动线上线下融合,稳步推进健康产业”的战略方针,全
体员工齐心协力、努力干事,为又一轮创新发展翻开了新篇章。公司将持续落实《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》,
不断完善企业社会责任管理体系,一如既往自觉承担对国家和社会的责任,积极维护公司股东、债权人、员工、商户、消费
者权益保护;继续认真倾听接受社会意见、建议,接受社会各界的监督,并根据自身的实际情况,加大在社会公益事业方面
提供人力、物力和财力支持的力度,回报社会、服务社会,并逐步完善企业社会责任监督管理体系的建设我们愿意时刻接受
社会各界的监督,促进公司与社会、自然环境的协调、和谐、可持续发展。




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                                       第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

            承诺事由              承诺方      承诺类型     承诺内容       承诺时间     承诺期限    履行情况

 股改承诺                       无           无           无                          无          无

 收购报告书或权益变动报告书中
                                无           无           无                          无          无
 所作承诺

 资产重组时所作承诺             无           无           无                          无          无

                                海宁市财政
                                局、海宁市
                                资产经营公
                                司、公司控
                                股股东下属
                                公司浙江金
                                海洲建设开
                                发有限公
                                司、海宁市
                                海昌投资开
                                发有限公
                                司、海宁市
                                盐官景区综   关于同业竞
                                                                                                  履行中,报
                                合开发有限   争、关联交   《关于避免
 首次公开发行或再融资时所作承                                            2008 年 07               告期内未
                                公司、海宁   易、资金占   同业竞争之                  无
 诺                                                                      月 15 日                 发生违反
                                市城市发展   用方面的承   承诺函》
                                                                                                  承诺事项。
                                投资集团有   诺
                                限公司、海
                                宁市城市建
                                设开发投资
                                有限公司、
                                公司控股股
                                东的全资控
                                股公司海宁
                                市市场开发
                                服务中心、
                                浙江卡森实
                                业集团有限
                                公司


                                                    28
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股权激励承诺                     无             无        无                          无           无

                                                          在任职期间
                                                          每年转让的
                                                          股份不超过
                                                          其所持有本
                                                          公司股份总
                                                          数的百分之
                                                          二十五;离
                                                          职后半年
                                 作为本公司
                                                          内,不转让
                                 董事、监事、
                                                          其所持有的
                                 高级管理人
                                                          本公司股
                                 员的张月
                                                          份;在申报
                                 明、孙伟、
                                                          离任六个月
                                 徐侃煦、章
                                                          后的十二个
                                 伟强、邬海
                                                          月内通过证
                                 凤、沈国甫、
                                                          券交易所挂
                                 丛培国、王
                                                          牌交易出售
                                 保平、杨大
                                                          本公司股票
                                 军、李宏量、                                         任职期间至   履行中,报
                                                          数量占其所
                                 金海峰、李                              2010 年 01   申报离任六   告期内未
其他对公司中小股东所作承诺                                持有本公司
                                 董华、黄咏                              月 26 日     个月后的十   发生违反
                                                          股票总数的
                                 群、马丹丽、                                         二个月内     承诺事项。
                                                          比例不超过
                                 王红晖、张
                                                          50%。董监
                                 国兴、陈月
                                                          高在任期届
                                 凤、朱杰、
                                                          满前离职
                                 乔欣、杨克
                                                          的,应当在
                                 琪以及离任
                                                          其就任时确
                                 的钱娟萍、
                                                          定的任期内
                                 史习民、何
                                                          和任期届满
                                 斌辉、凌金
                                                          后六个月
                                 松、周雷、
                                                          内,继续遵
                                 孙宇民
                                                          守下列限制
                                                          性规定:每
                                                          年转让的股
                                                          份不得超过
                                                          其所持有本
                                                          公司股份总
                                                          数的百分之
                                                          二十五。

承诺是否按时时履行               是

如承诺超期未履行完毕的,应当详
                                 不适用
细说明未完成履行的具体原因及


                                                     29
                                                                   海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


 下一步的工作计划


二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。


三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用

 诉讼(仲裁)基本     涉案金额     是否形成预   诉讼(仲         诉讼(仲裁)审   诉讼(仲裁)判
                                                                                            披露日期     披露索引
      情况          (万元)         计负债   裁)进展     理结果及影响       决执行情况

 公司就湖南利                                 长沙市中    长沙市中级人
                                                                                            2021 年 08
 多商贸有限公           1,140   否            级人民法    民法院一审判       无                          本报告
                                                                                            月 21 日
 司不正当竞争                                 院一审判    决赔偿我司


                                                         30
                                                       海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


 及侵害商标权                       决。        206 万元。
 向法院提起诉
 讼

                                                呼和浩特市中
 公司诉呼和浩                                   级人民法院一
 特市瑞富祥海                       呼和浩特    审判决赔偿我
 宁皮草城有限                       市中级人    司 41 万元,内                  2021 年 08
                        765    否                                无                          本报告
 公司不正当竞                       民法院二    蒙古自治区高                    月 21 日
 争及侵害商标                       审判决。    级人民法院驳
 权纠纷                                         回上诉,维持原
                                                判。

                                                包头市中级人
 公司诉包头市
                                                民法院判决赔
 时代财富海宁                       包头市中
                                                偿我司 40 万
 皮草城有限公                       级人民法                                    2021 年 08
                        615    否               元,内蒙古自治   无                          本报告
 司不正当竞争                       院二审判                                    月 21 日
                                                区高级人民法
 及侵害商标权                       决。
                                                院驳回上诉,维
 纠纷
                                                持原判。

 公司诉广东商
 政投资有限公
 司、深圳市易西
                                    广州市越    广州市越秀区
 特易初服饰有
                                    秀区人民    人民法院一审                    2021 年 08
 限公司、广州岭      160.72    否                                无                          本报告
                                    法院一审    判决赔偿我司                    月 21 日
 南集团控股股
                                    判决。      50 万元。
 份有限公司不
 正当竞争及侵
 害商标权纠纷

 公司诉锦绣国
                                    陕西省高    陕西省高级人
 家商贸城有限
                                    级人民法    民法院二审判     赔偿款 40 万   2021 年 08
 公司不正当竞           163    否                                                            本报告
                                    院二审判    决赔偿我司 40    已执行到位。 月 21 日
 争及其侵害商
                                    决。        万元。
 标权纠纷

 除上述诉讼以
 外的,公司未达
 到重大诉讼披                                                                   2021 年 08
                    4,932.55   否   无          无               无                          本报告
 露标准的其他                                                                   月 21 日
 诉讼的涉案总
 金额


九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。

                                               31
                                                           海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。


6、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

√ 适用 □ 不适用
托管情况说明


                                                    32
                                                                  海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


    根据子公司海宁皮革城健康产业有限公司与海宁市社会福利中心(以下简称海宁福利中心)签订的《关于海宁市社会福
利中心公建民营委托经营合同》,海宁福利中心将其资产委托给海宁皮革城健康产业有限公司运营和管理,合同期限为2018
年10月25日至2028年10月24日。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
    1)根据公司与钱梦逸等14位自然人签订的租赁协议,公司向其租赁位于海宁市海洲街道海宁大道302号的皮革城大酒店
部分楼层用于经营,租赁期限为2008年10月1日至2018年9月30日,协议到期后续租期限为2018年10月1日至2023年9月30日。
公司本期按照租赁协议确认租金支出228.81万元。
    2)根据公司与许建阳等14位自然人签订的租赁协议,公司向其租赁位于海宁市海州街道海宁大道302号的皮革城A座三
楼部分商铺用于经营,租赁期限为2021年7月1日至2024年6月30日。
    3)根据武汉海潮公司与黄孝新等86位自然人以及浙江海派智能家居股份有限公司签订的租赁协议,公司向其租赁位于
武汉市汉阳区龙阳大道188号武汉海宁皮革城部分商铺用于经营,租赁期限为2021年5月1日至2036年4月30日。武汉海潮公司
本期按照租赁协议确认租金支出107.79万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位:万元

                               公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                                                                                反担
               担保额
                                                                                保情                      是否为
 担保对象      度相关   担保额      实际发    实际担     担保类       担保物                    是否履
                                                                                 况    担保期             关联方
   名称        公告披     度        生日期    保金额         型      (如有)                   行完毕
                                                                                (如                       担保
               露日期
                                                                                有)

 成都鸿翔
            2020 年
 莱运文体                                               连带责
            08 月 22     10,000                     0                                  是       否        是
 产业有限                                               任担保
            日
 公司


                                                        33
                                                                          海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


 报告期内审批的对外                              报告期内对外担保实
                                           0                                                                               0
 担保额度合计(A1)                              际发生额合计(A2)

 报告期末已审批的对
                                                 报告期末实际对外担
 外担保额度合计                        10,000                                                                              0
                                                 保余额合计(A4)
 (A3)

                                                 公司对子公司的担保情况

                                                                                        反担
             担保额
                                                                                        保情                       是否为
 担保对象    度相关      担保额    实际发         实际担         担保类       担保物                     是否履
                                                                                         况     担保期             关联方
     名称    公告披        度      生日期         保金额           型        (如有)                    行完毕
                                                                                        (如                        担保
             露日期
                                                                                        有)

                                                子公司对子公司的担保情况

                                                                                        反担
             担保额
                                                                                        保情                       是否为
 担保对象    度相关      担保额    实际发         实际担         担保类       担保物                     是否履
                                                                                         况     担保期             关联方
     名称    公告披        度      生日期         保金额           型        (如有)                    行完毕
                                                                                        (如                        担保
             露日期
                                                                                        有)

 公司担保总额(即前三大项的合计)

                                                 报告期内担保实际发
 报告期内审批担保额度合计
                                           0     生额合计                                                                  0
 (A1+B1+C1)
                                                 (A2+B2+C2)

 报告期末已审批的担保额度                        报告期末实际担保余
                                       10,000                                                                              0
 合计(A3+B3+C3)                                额合计(A4+B4+C4)

 其中:

 对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任
 或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情          无
 况说明(如有)

 违反规定程序对外提供担保的说明(如有)          无

采用复合方式担保的具体情况说明



3、委托理财

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:万元

                      委托理财的资金                                                    逾期未收回的金   逾期未收回理财
      具体类型                            委托理财发生额                未到期余额
                          来源                                                                 额        已计提减值金额

 其他类             自有资金                               200                   200                 0                     0

 其他类             自有资金                          44,591                 35,819.5                0                     0



                                                             34
                                                              海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


 合计                                          44,791               36,019.5                    0                0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位:万元

                                                                                           本                  事
  受
                                                                                           年            未    项
  托                                                                                报
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  机                                                                           报   告
                                                                                           计       是   是    述
  构                                                         参       预       告   期
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        机构                 资   起    终    资        酬                                 减       经   还    相
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  或                                                         收       (       损   际
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                                                                                           如            划    如
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 海
 南
 皮
 城                                                                                 报
 领                                                                                 告
 创                                                 合                              期
 股                                                 同                              内
 权                                                 约                              产
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 投                                                 定                              品
                             自   1年   2年
 资                                                 参                              未
               预期   5,02   有   01    01    其             12.0    610.
 基     基金                                        考                          0   到              是   是
               收益    9.5   资   月    月    他             0%        18
 金                                                 年                              期,
                             金   05    04
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                                  日    日
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 合
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 海                          自   202   202         合                              报
 南            预期   8,96   有   1年   2年   其    同       12.0    1,08           告
        基金                                                                    0                   是   是
 皮            收益     9    资   02    02    他    约       0%      8.24           期
 城                          金   月    月          定                              内

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领                               09    08         参                     产
创                               日    日         考                     品
股                                                年                     未
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企                                                                       益





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领                                                                       告
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股                                                同                     内
权                                                约                     产
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投                                                定                     品
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资                                                参                     未
              预期   1,82   有   02    02    其        12.0   220.
基     基金                                       考                 0   到           是    是
              收益     1    资   月    月    他        0%      95
金                                                年                     期,
                            金   10    09
合                                                化                     尚
                                 日    日
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企                                                益                     产
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伙)

海                                                合                     报
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南                          自                    同                     告
                                 1年   2年
皮            预期   10,0   有               其   约   12.5   1,26       期
       基金                      01    01                            0                是    是
城            收益    00    资               他   定   0%     3.89       内
                                 月    月
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创                                                考                     品

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 股                                日    日          年                      未
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 业
 (
 有
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 合
 伙)

 海
 南
 皮
 城                                                                          报
 领                                                                          告
 创                                                  合                      期
 股                                                  同                      内
 权                                                  约                      产
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 投                                                  定                      品
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 资                                                  参                      未
               预期   10,0   有    02    02    其          12.5   1,26
 基     基金                                         考                  0   到           是    是
               收益    00    资    月    月    他          0%     3.89
 金                                                  年                      期,
                             金    04    03
 合                                                  化                      尚
                                   日    日
 伙                                                  收                      未
 企                                                  益                      产
 业                                                  率                      生
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 限
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 伙)

                      35,8                                        4,44
 合计                         --    --    --    --    --    --           0    --           --    --    --
                      19.5                                        7.15

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用




                                                     37
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4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用


5、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

                              合同    合同
                              涉及    涉及
                              资产    资产                                               截至
 合同                                        评估   评估
        合同                  的账    的评                         交易                  报告
 订立                  合同                  机构   基准                  是否
        订立   合同           面价    估价                 定价    价格          关联    期末   披露    披露
 公司                  签订                  名称    日                   关联
        对方   标的            值      值                  原则    (万          关系    的执   日期    索引
 方名                  日期                  (如   (如                  交易
        名称                  (万    (万                         元)                  行情
  称                                         有)   有)
                               元)   元)                                                况
                              (如    (如
                              有)    有)

        中元
        建设
        集团
        股份
        有限
        公司
               杭海
        (联
 海宁          城际
        合体
 皮革          铁路
        牵头
 时尚          皮革   2021                                                                      2021
        人)
 小镇          城站   年 03                                公开                                 年 08
        以及                                 无                   2,031   否     无     在建
 投资          地下   月 08                                招标                                 月 21
        嘉兴
 开发          空间   日                                                                        日
        市中
 有限          一期
        元幕
 公司          装修
        墙有
               工程
        限公
        司
        (联
        合体
        成
        员)


十三、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
    1、公司于2016年12月28日与有限责任公司《RPKPROM》(俄罗斯工业有限责任公司)、有限责任公司《Gorizont》(地平
线有限责任公司)以及 Sberbank(俄罗斯联邦储蓄银行)就莫斯科中国海宁皮革城项目开发签署了《合作意向书》,本公司

                                                     38
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与地平线有限责任公司拟于莫斯科投资设立一家管理公司负责莫斯科中国海宁皮革城项目运营事项,详细情况请见公司于
2016年12月30日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《关
于签署设立莫斯科中国海宁皮革城合作意向书的公告》。因莫斯科市场系公司首个海外拟试点市场,在运营模式等方面的经
验有待提高,公司仍未与合作方就具体合作的形式、出资金额等重要问题达成一致,尚未与合作方签署正式合作协议。截止
本报告披露之日,莫斯科中国海宁皮革城项目尚无其他进展。
    2、公司于2020年6月24日与蓝城房产建设管理集团有限公司以及海宁市实业投资集团有限公司签订了《战略合作框架协
议》,拟由上述三方或其指定下属子公司出资成立合资公司,就生态绿色、健康养老、医疗服务、农业旅游、教育培训、科
创孵化等领域开展投资合作,详细情况请见公司于2020年6月29日在指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮
资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《关于签署战略合作框架协议的公告》。截止本报告披露之日,项目尚无其
他进展。


十四、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用
    1、根据2020年1月6日召开的公司第四届董事会第二十七次会议决议,公司全资子公司海宁中国皮革城投资有限公司拟
与鸿翔控股集团有限公司及浙江恒地实业发展有限公司共同出资设立合资公司,调整成都海宁皮革城二期项目开发内容和开
发模式,将项目建设内容由创意总部楼等调整为万朵城文商体旅综合体项目,开发模式调整为合作开发。详细情况请见公司
于2020年1月8日在指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《第
四届董事会第二十七次会议决议公告》和《关于调整成都海宁皮革城二期项目开发相关事宜的公告》。报告期内,上述合作
项目已进行开发建设。




                                                      39
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                                    第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                  单位:股

                           本次变动前                     本次变动增减(+,-)                         本次变动后

                                              发行新                 公积金
                         数量        比例                送股                    其他       小计       数量       比例
                                                股                    转股

                         1,151,8                                                                       1,151,8
 一、有限售条件股份                   0.09%          0          0            0          0          0              0.09%
                             68                                                                            68

   1、国家持股                  0     0.00%          0          0            0          0          0          0   0.00%

   2、国有法人持股              0     0.00%          0          0            0          0          0          0   0.00%

                         1,151,8                                                                       1,151,8
   3、其他内资持股                    0.09%          0          0            0          0          0              0.09%
                             68                                                                            68

      其中:境内法人持
                                0     0.00%          0          0            0          0          0          0   0.00%
 股

                         1,151,8                                                                       1,151,8
        境内自然人持股                0.09%          0          0            0          0          0              0.09%
                             68                                                                            68

   4、外资持股                  0     0.00%          0          0            0          0          0          0   0.00%

      其中:境外法人持
                                0     0.00%          0          0            0          0          0          0   0.00%
 股

        境外自然人持股          0     0.00%          0          0            0          0          0          0   0.00%

                         1,281,5                                                                       1,281,5
 二、无限售条件股份                  99.91%          0          0            0          0          0              99.91%
                         93,178                                                                        93,178

                         1,281,5                                                                       1,281,5
   1、人民币普通股                   99.91%          0          0            0          0          0              99.91%
                         93,178                                                                        93,178

   2、境内上市的外资股          0     0.00%          0          0            0          0          0          0   0.00%

   3、境外上市的外资股          0     0.00%          0          0            0          0          0          0   0.00%

   4、其他                      0     0.00%          0          0            0          0          0          0   0.00%

                         1,282,7     100.00                                                            1,282,7    100.00
 三、股份总数                                        0          0            0          0          0
                         45,046          %                                                             45,046         %

股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况


                                                         40
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□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用


二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用


三、公司股东数量及持股情况

                                                                                                             单位:股

                                                            报告期末表决权恢复的优先
 报告期末普通股股东总数                          34,087     股股东总数(如有)(参见注                              0
                                                            8)

                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                    持有有                   质押、标记或冻结情况
                                             报告期                            持有无限
                                                       报告期内     限售条
                                             末持有                            售条件的
  股东名称          股东性质      持股比例             增减变动     件的普
                                             的普通                            普通股数     股份状态      数量
                                                           情况     通股数
                                             股数量                               量
                                                                      量

 海宁市资产                                  443,581                           443,581,2
              国有法人              34.58%             0                   0
 经营公司                                       ,267                                   67

 海宁市市场
                                             235,538                           235,538,8
 开发服务中   国有法人              18.36%             0                   0
                                                ,800                                   00
 心有限公司

 宏达高科控
              境内非国有法                   30,300,                           30,300,00
 股股份有限                          2.36%             0                   0
              人                                000                                    0
 公司

 中央汇金资   国有法人               1.16%   14,926,   0                   0   14,926,20


                                                           41
                                                                  海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


产管理有限                                     200                                  0
责任公司

云南国际信
托有限公司
-云南信
              境内非国有法                  12,508,                         12,508,69
托大西部丝                          0.98%             0                 0
              人                               691                                  1
绸之路 2 号
集合资金信
托计划

                                            10,641,                         10,641,24
陈炎表        境内自然人            0.83%             -233,000          0
                                               240                                  0

海宁中国皮
革城股份有
              境内非国有法                  7,872,0
限公司-第                          0.61%             0                 0   7,872,000
              人                                00
一期员工持
股计划

                                            6,587,1
林文娟        境内自然人            0.51%             6,587,129         0   6,587,129
                                                29

                                            6,436,8
徐黎明        境内自然人            0.50%             370,800           0   6,436,814
                                                14

                                            5,906,7
李晓珍        境内自然人            0.46%             0                 0   5,906,700
                                                00

                               公司以 10.70 元/股向“兴业财富资产管理有限公司”、“融通基金管理有限公司”、“汇
                               添富基金管理股份有限公司”、“嘉实基金管理有限公司”、“西部证券股份有限公司”、
战略投资者或一般法人因配售     “兴证证券资产管理有限公司”、“陈炎表”以及“平安大华基金管理有限公司”8 名
新股成为前 10 名普通股股东的   特定对象非公开发行 162,745,046 股有限售条件流通股,上市日为 2016 年 12 月 26 日,
情况(如有)(参见注 3)       该新增股份限售期为 12 个月。
                               上述公司前十名股东中,“陈炎表”和“云南国际信托有限公司-云南信托大西部丝
                               绸之路 2 号集合资金信托计划”为公司非公开发行对象相关认购产品。

                               公司前十名股东中,海宁市资产经营公司与海宁市市场开发服务中心有限公司是一致
上述股东关联关系或一致行动
                               行动人,后者由前者全资控股;未知其他股东相互之间是否存在关联关系,也未知是
的说明
                               否属于一致行动人。

上述股东涉及委托/受托表决
                               无
权、放弃表决权情况的说明

                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                               股份种类
           股东名称                 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                        股份种类           数量

海宁市资产经营公司                                                    443,581,267   人民币普通股          443,581,267

海宁市市场开发服务中心有限
                                                                      235,538,800   人民币普通股          235,538,800
公司


                                                          42
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 宏达高科控股股份有限公司                                             30,300,000   人民币普通股     30,300,000

 中央汇金资产管理有限责任公
                                                                      14,926,200   人民币普通股     14,926,200
 司

 云南国际信托有限公司-云南
 信托大西部丝绸之路 2 号集合                                          12,508,691   人民币普通股     12,508,691
 资金信托计划

 陈炎表                                                               10,641,240   人民币普通股     10,641,240

 海宁中国皮革城股份有限公司
                                                                       7,872,000   人民币普通股      7,872,000
 -第一期员工持股计划

 林文娟                                                                6,587,129   人民币普通股      6,587,129

 徐黎明                                                                6,436,814   人民币普通股      6,436,814

 李晓珍                                                                5,906,700   人民币普通股      5,906,700

 前 10 名无限售条件普通股股东
 之间,以及前 10 名无限售条件     前十名无限售条件股东之间,以及前十名无限售条件股东与前十名股东之间,海宁市
 普通股股东和前 10 名普通股股     资产经营公司与海宁市市场开发服务中心有限公司是一致行动人,后者由前者全资控
 东之间关联关系或一致行动的       股;未知其他股东相互之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
 说明

 前 10 名普通股股东参与融资融
                                  自然人李晓珍通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股
 券业务股东情况说明(如有)(参
                                  份 5,838,700 股,通过普通证券账户持有公司股份 68,000 股。
 见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2020 年年报。


五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                        43
                                         海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文




                           第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                    44
                                 海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文




                    第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用




                            45
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                                       第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:海宁中国皮革城股份有限公司
                                          2021 年 06 月 30 日
                                                                                                       单位:元

                项目                    2021 年 6 月 30 日                       2020 年 12 月 31 日

 流动资产:

     货币资金                                       1,763,470,842.96                          1,178,270,968.12

     结算备付金

     拆出资金

     交易性金融资产

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款                                           27,403,382.83                             3,179,598.73

     应收款项融资

     预付款项                                           38,803,537.36                             3,130,028.06

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     其他应收款                                        131,834,467.74                          119,761,249.14

       其中:应收利息

              应收股利

     买入返售金融资产

     存货                                              781,861,550.41                          756,908,100.29


                                                  46
                                     海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


   合同资产

   持有待售资产

   一年内到期的非流动资产

   其他流动资产                  444,968,017.96                       412,035,335.29

流动资产合计                 3,188,341,799.26                       2,473,285,279.63

非流动资产:

   发放贷款和垫款

   债权投资

   其他债权投资

   长期应收款                    220,615,178.43                       240,615,178.43

   长期股权投资                  168,512,666.83                       169,713,687.16

   其他权益工具投资

   其他非流动金融资产             21,829,159.43                        20,182,818.57

   投资性房地产              7,480,243,718.83                       7,609,417,069.69

   固定资产                      355,766,233.32                       373,751,667.01

   在建工程                        7,660,240.91                         7,304,277.61

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产                    207,964,093.46

   无形资产                       18,821,561.37                        19,395,753.62

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用                   16,369,080.57                        19,073,941.83

   递延所得税资产                121,995,673.29                       118,799,082.45

   其他非流动资产                   225,000.00                           150,000.00

非流动资产合计               8,620,002,606.44                       8,578,403,476.37

资产总计                    11,808,344,405.70                      11,051,688,756.00

流动负债:

   短期借款                      162,126,925.56                       100,320,913.56

   向中央银行借款

   拆入资金

   交易性金融负债

   衍生金融负债

   应付票据                       34,700,000.00                        25,000,000.00



                            47
                                     海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


   应付账款                      127,893,372.35                       283,460,472.97

   预收款项                      640,126,900.54                       326,791,106.81

   合同负债                      330,560,059.97                       153,284,060.64

   卖出回购金融资产款

   吸收存款及同业存放

   代理买卖证券款

   代理承销证券款

   应付职工薪酬                    8,946,899.75                        25,241,491.99

   应交税费                      161,668,208.02                       125,048,346.07

   其他应付款                    322,921,081.52                       449,414,348.05

      其中:应付利息

           应付股利

   应付手续费及佣金

   应付分保账款

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债

   其他流动负债                  484,473,003.97                       762,881,020.35

流动负债合计                 2,273,416,451.68                       2,251,441,760.44

非流动负债:

   保险合同准备金                 41,459,142.14                        37,031,943.08

   长期借款                      300,282,500.00                       300,282,500.00

   应付债券                      300,000,000.00

      其中:优先股

           永续债

   租赁负债                      187,728,588.91

   长期应付款                    117,434,952.84                       128,413,058.40

   长期应付职工薪酬

   预计负债                        1,308,562.00                         1,308,562.00

   递延收益                      640,463,356.85                       572,432,572.49

   递延所得税负债                 23,912,851.71                        24,517,356.25

   其他非流动负债

非流动负债合计               1,612,589,954.45                       1,063,985,992.22

负债合计                     3,886,006,406.13                       3,315,427,752.66

所有者权益:



                            48
                                                       海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


     股本                                     1,282,745,046.00                          1,282,745,046.00

     其他权益工具

       其中:优先股

              永续债

     资本公积                                 1,620,705,702.57                          1,620,705,702.57

     减:库存股                                        604,003.05                            604,003.05

     其他综合收益

     专项储备

     盈余公积                                    413,443,031.16                          413,443,031.16

     一般风险准备

     未分配利润                               4,585,634,800.91                          4,399,109,853.89

 归属于母公司所有者权益合计                   7,901,924,577.59                          7,715,399,630.57

     少数股东权益                                 20,413,421.98                           20,861,372.77

 所有者权益合计                               7,922,337,999.57                          7,736,261,003.34

 负债和所有者权益总计                        11,808,344,405.70                         11,051,688,756.00


法定代表人:张月明            主管会计工作负责人:乔欣                         会计机构负责人:贝宇宁


2、母公司资产负债表

                                                                                                 单位:元

                项目              2021 年 6 月 30 日                       2020 年 12 月 31 日

 流动资产:

     货币资金                                 1,130,118,686.87                           517,339,644.04

     交易性金融资产

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款

     应收款项融资

     预付款项                                      2,476,241.94                              205,008.00

     其他应收款                               3,661,808,578.37                          3,632,230,406.30

       其中:应收利息

              应收股利

     存货                                          3,363,263.67                             3,363,263.67

     合同资产

     持有待售资产

                                            49
                                     海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


   一年内到期的非流动资产

   其他流动资产                     739,739.67                             15,877.09

流动资产合计                 4,798,506,510.52                       4,153,154,199.10

非流动资产:

   债权投资

   其他债权投资

   长期应收款

   长期股权投资              1,977,886,202.48                       1,993,464,903.91

   其他权益工具投资

   其他非流动金融资产              1,636,388.14

   投资性房地产              2,051,922,251.77                       2,105,469,299.84

   固定资产                      221,625,342.21                       231,548,997.08

   在建工程                        7,660,240.91                         7,926,919.10

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产                      9,465,000.00

   无形资产                        9,129,373.53                         9,448,051.99

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用

   递延所得税资产                 85,939,470.84                        84,686,028.99

   其他非流动资产

非流动资产合计               4,365,264,269.88                       4,432,544,200.91

资产总计                     9,163,770,780.40                       8,585,698,400.01

流动负债:

   短期借款                      157,722,140.57                        96,716,128.57

   交易性金融负债

   衍生金融负债

   应付票据

   应付账款                       14,435,313.52                        41,358,001.64

   预收款项                      278,146,447.30                       143,780,331.13

   合同负债                        8,941,097.14                         6,054,756.21

   应付职工薪酬                    4,837,341.00                         7,188,000.50

   应交税费                       61,221,125.82                        53,093,935.42



                            50
                                     海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


   其他应付款                1,487,281,537.09                       1,163,901,897.14

      其中:应付利息

           应付股利

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债

   其他流动负债                  344,204,938.20                       643,818,570.76

流动负债合计                 2,356,789,940.64                       2,155,911,621.37

非流动负债:

   长期借款

   应付债券                      300,000,000.00

      其中:优先股

           永续债

   租赁负债

   长期应付款                     13,500,000.00                        13,500,000.00

   长期应付职工薪酬

   预计负债

   递延收益                      115,685,183.52                       118,043,339.80

   递延所得税负债

   其他非流动负债

非流动负债合计                   429,185,183.52                       131,543,339.80

负债合计                     2,785,975,124.16                       2,287,454,961.17

所有者权益:

   股本                      1,282,745,046.00                       1,282,745,046.00

   其他权益工具

      其中:优先股

           永续债

   资本公积                  2,001,129,624.91                       2,001,129,624.91

   减:库存股                       604,003.05                           604,003.05

   其他综合收益

   专项储备

   盈余公积                      413,443,031.16                       413,443,031.16

   未分配利润                2,681,081,957.22                       2,601,529,739.82

所有者权益合计               6,377,795,656.24                       6,298,243,438.84

负债和所有者权益总计         9,163,770,780.40                       8,585,698,400.01



                            51
                                                      海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


3、合并利润表

                                                                                                 单位:元

                项目                  2021 年半年度                         2020 年半年度

 一、营业总收入                                  661,318,563.09                        777,868,838.90

      其中:营业收入                             656,523,448.80                        772,641,625.62

            利息收入

            已赚保费                               4,795,114.29                             4,589,883.04

            手续费及佣金收入                                                                 637,330.24

 二、营业总成本                                  500,945,312.09                        574,160,823.36

      其中:营业成本                             381,913,330.64                        440,057,039.14

            利息支出

            手续费及佣金支出

            退保金

            赔付支出净额

            提取保险责任准备金净
                                                   4,414,780.00                             3,912,080.32
 额

            保单红利支出

            分保费用

            税金及附加                            46,676,793.01                         51,905,412.88

            销售费用                              27,670,082.31                         35,734,493.92

            管理费用                              47,057,439.10                         39,412,540.61

            研发费用                               5,031,489.27                             2,546,118.84

            财务费用                             -11,818,602.24                              593,137.65

              其中:利息费用                      13,294,822.05                             8,271,201.73

                       利息收入                   21,262,299.76                             9,626,865.84

      加:其他收益                                14,069,682.80                         12,389,709.26

          投资收益(损失以“-”号
                                                  95,092,037.15                             8,700,091.79
 填列)

          其中:对联营企业和合营企
                                                   6,649,766.89                             4,721,659.84
 业的投资收益

              以摊余成本计量的金
 融资产终止确认收益

          汇兑收益(损失以“-”号填
 列)

          净敞口套期收益(损失以


                                            52
                                              海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


“-”号填列)

         公允价值变动收益(损失以
                                                9,952.72
“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”
                                            1,329,326.05                        -6,748,972.63
号填列)

         资产减值损失(损失以“-”
号填列)

         资产处置收益(损失以“-”
                                                                                   -22,779.24
号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)        270,874,249.72                       218,026,064.72

    加:营业外收入                          4,080,614.52                         7,220,402.19

    减:营业外支出                           347,567.93                          1,189,607.18

四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                          274,607,296.31                       224,056,859.73
填列)

    减:所得税费用                         65,020,770.44                        66,425,629.29

五、净利润(净亏损以“-”号填列)        209,586,525.87                       157,631,230.44

  (一)按经营持续性分类

    1.持续经营净利润(净亏损以
                                          209,586,525.87                       157,631,230.44
“-”号填列)

    2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)

  (二)按所有权归属分类

    1.归属于母公司所有者的净利润          210,894,663.16                       158,188,800.03

    2.少数股东损益                         -1,308,137.29                          -557,569.59

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

           1.重新计量设定受益计划
变动额

           2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

           3.其他权益工具投资公允
价值变动

           4.企业自身信用风险公允
价值变动



                                     53
                                                              海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


              5.其他

      (二)将重分类进损益的其他综
 合收益

              1.权益法下可转损益的其
 他综合收益

              2.其他债权投资公允价值
 变动

              3.金融资产重分类计入其
 他综合收益的金额

              4.其他债权投资信用减值
 准备

              5.现金流量套期储备

              6.外币财务报表折算差额

              7.其他

   归属于少数股东的其他综合收益
 的税后净额

 七、综合收益总额                                         209,586,525.87                       157,631,230.44

      归属于母公司所有者的综合收
                                                          210,894,663.16                       158,188,800.03
 益总额

      归属于少数股东的综合收益总
                                                           -1,308,137.29                            -557,569.59
 额

 八、每股收益:

      (一)基本每股收益                                            0.16                                  0.12

      (二)稀释每股收益                                            0.16                                  0.12

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:张月明                     主管会计工作负责人:乔欣                       会计机构负责人:贝宇宁


4、母公司利润表

                                                                                                        单位:元

                 项目                        2021 年半年度                          2020 年半年度

 一、营业收入                                             176,507,417.09                       195,886,320.59

      减:营业成本                                         69,503,032.33                        60,727,253.56

          税金及附加                                       18,758,212.44                        16,184,360.22

          销售费用                                         10,016,229.90                        17,807,156.05

          管理费用                                         18,542,415.19                        16,059,519.95



                                                     54
                                             海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


        研发费用

        财务费用                         -12,241,261.60                        -1,871,238.84

             其中:利息费用                3,738,604.97                         2,562,138.74

                  利息收入                11,931,817.06                         6,281,696.70

    加:其他收益                           2,510,274.27                         2,746,880.37

        投资收益(损失以“-”
                                          46,970,026.64                          970,897.02
号填列)

        其中:对联营企业和合营
                                            843,258.75                         -1,266,721.59
企业的投资收益

              以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益(损失以“-”
号填列)

        净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

        公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)

        信用减值损失(损失以“-”
                                             -70,121.80                          150,423.46
号填列)

        资产减值损失(损失以“-”
号填列)

        资产处置收益(损失以“-”
                                                                                 152,926.91
号填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填
                                         121,338,967.94                        91,000,397.41
列)

    加:营业外收入                         1,683,820.01                         1,365,200.00

    减:营业外支出                            46,669.20                          652,937.32

三、利润总额(亏损总额以“-”
                                         122,976,118.75                        91,712,660.09
号填列)

    减:所得税费用                        19,054,185.21                        23,772,476.11

四、净利润(净亏损以“-”号填
                                         103,921,933.54                        67,940,183.98
列)

    (一)持续经营净利润(净亏
                                         103,921,933.54                        67,940,183.98
损以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏
损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其
他综合收益

                                    55
                                                     海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


              1.重新计量设定受益计
 划变动额

              2.权益法下不能转损益
 的其他综合收益

              3.其他权益工具投资公
 允价值变动

              4.企业自身信用风险公
 允价值变动

              5.其他

      (二)将重分类进损益的其他
 综合收益

              1.权益法下可转损益的
 其他综合收益

              2.其他债权投资公允价
 值变动

              3.金融资产重分类计入
 其他综合收益的金额

              4.其他债权投资信用减
 值准备

              5.现金流量套期储备

              6.外币财务报表折算差
 额

            7.其他

 六、综合收益总额                                103,921,933.54                        67,940,183.98

 七、每股收益:

      (一)基本每股收益

      (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                             单位:元

                 项目                2021 年半年度                         2020 年半年度

 一、经营活动产生的现金流量:

      销售商品、提供劳务收到的现
                                              1,131,726,138.38                        823,937,717.29
 金

      客户存款和同业存放款项净增
 加额

      向中央银行借款净增加额


                                            56
                                           海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


     向其他金融机构拆入资金净增
加额

     收到原保险合同保费取得的现


     收到原担保合同保费取得的现
                                         5,145,029.50                         4,790,556.55


     收到再保业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现
                                                                               704,711.53


     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     代理买卖证券收到的现金净额

     收到的税费返还                                                              47,966.62

     收到其他与经营活动有关的现
                                       232,064,487.24                       213,146,645.10


经营活动现金流入小计               1,368,935,655.12                       1,042,627,597.09

     购买商品、接受劳务支付的现
                                       318,681,258.56                       184,169,529.52


     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增
加额

     支付原保险合同赔付款项的现


     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现


     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的
                                        77,684,430.94                        73,092,567.36
现金

     支付的各项税费                     86,412,119.57                       103,227,738.12

     支付其他与经营活动有关的现
                                       279,485,768.98                       253,993,310.48


经营活动现金流出小计                   762,263,578.05                       614,483,145.48

经营活动产生的现金流量净额             606,672,077.07                       428,144,451.61

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                507,144,457.34                       291,814,593.59


                                  57
                                           海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


     取得投资收益收到的现金             20,631,342.00                        17,163,838.36

     处置固定资产、无形资产和其
                                                                                  4,800.00
他长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现
                                        50,826,000.00                        15,000,000.00


投资活动现金流入小计                   578,601,799.34                       323,983,231.95

     购建固定资产、无形资产和其
                                       117,223,304.54                       172,278,659.75
他长期资产支付的现金

     投资支付的现金                    462,610,000.00                       226,200,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现
                                        28,001,600.00


投资活动现金流出小计                   607,834,904.54                       398,478,659.75

投资活动产生的现金流量净额             -29,233,105.20                       -74,495,427.80

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                   860,186.50

     其中:子公司吸收少数股东投
                                          860,186.50
资收到的现金

     取得借款收到的现金                631,400,000.00                       624,050,000.00

     收到其他与筹资活动有关的现
                                        96,730,000.00                        11,800,000.00


筹资活动现金流入小计                   728,990,186.50                       635,850,000.00

     偿还债务支付的现金                565,600,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支
                                        38,031,964.13                        25,007,182.88
付的现金

     其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现
                                       134,457,105.28                       336,369,000.00


筹资活动现金流出小计                   738,089,069.41                       361,376,182.88

筹资活动产生的现金流量净额              -9,098,882.91                       274,473,817.12

四、汇率变动对现金及现金等价物
                                                -9.89                            16,173.24
的影响


                                  58
                                                   海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


 五、现金及现金等价物净增加额                  568,340,079.07                       628,139,014.17

      加:期初现金及现金等价物余
                                               701,988,158.67                       389,981,144.53
 额

 六、期末现金及现金等价物余额               1,270,328,237.74                      1,018,120,158.70


6、母公司现金流量表

                                                                                              单位:元

                项目               2021 年半年度                         2020 年半年度

 一、经营活动产生的现金流量:

      销售商品、提供劳务收到的现
                                               312,300,907.44                       147,829,766.63
 金

      收到的税费返还

      收到其他与经营活动有关的现
                                            1,586,056,917.38                        927,795,339.25
 金

 经营活动现金流入小计                       1,898,357,824.82                      1,075,625,105.88

      购买商品、接受劳务支付的现
                                                13,481,178.22                            7,454,232.48
 金

      支付给职工以及为职工支付的
                                                16,677,290.81                        17,943,916.85
 现金

      支付的各项税费                            32,008,820.67                        62,625,260.61

      支付其他与经营活动有关的现
                                            1,290,890,091.26                        752,922,982.75
 金

 经营活动现金流出小计                       1,353,057,380.96                        840,946,392.69

 经营活动产生的现金流量净额                    545,300,443.86                       234,678,713.19

 二、投资活动产生的现金流量:

      收回投资收到的现金                        46,753,722.44                       197,237,618.61

      取得投资收益收到的现金                    14,502,514.96

      处置固定资产、无形资产和其
 他长期资产收回的现金净额

      处置子公司及其他营业单位收
 到的现金净额

      收到其他与投资活动有关的现
                                                11,243,189.17                            5,973,780.45
 金

 投资活动现金流入小计                           72,499,426.57                       203,211,399.06

      购建固定资产、无形资产和其
                                                26,465,498.82                        16,073,778.52
 他长期资产支付的现金



                                          59
                                                                     海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


      投资支付的现金                                                                                         138,000,000.00

      取得子公司及其他营业单位支
 付的现金净额

      支付其他与投资活动有关的现
                                                                  700,000.00
 金

 投资活动现金流出小计                                           27,165,498.82                                154,073,778.52

 投资活动产生的现金流量净额                                     45,333,927.75                                 49,137,620.54

 三、筹资活动产生的现金流量:

      吸收投资收到的现金

      取得借款收到的现金                                       630,000,000.00                                323,450,000.00

      收到其他与筹资活动有关的现
                                                                                                              11,000,000.00
 金

 筹资活动现金流入小计                                          630,000,000.00                                334,450,000.00

      偿还债务支付的现金                                       565,000,000.00

      分配股利、利润或偿付利息支
                                                                32,800,321.11                                 24,949,725.89
 付的现金

      支付其他与筹资活动有关的现
                                                                10,055,000.00                                   661,890.41
 金

 筹资活动现金流出小计                                          607,855,321.11                                 25,611,616.30

 筹资活动产生的现金流量净额                                     22,144,678.89                                308,838,383.70

 四、汇率变动对现金及现金等价物
                                                                         -9.89                                          2.40
 的影响

 五、现金及现金等价物净增加额                                  612,779,040.61                                592,654,719.83

      加:期初现金及现金等价物余
                                                               517,327,987.14                                299,141,984.99
 额

 六、期末现金及现金等价物余额                                1,130,107,027.75                                891,796,704.82


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                      单位:元

                                                             2021 年半年度

                                               归属于母公司所有者权益
                                                                                                                       所有
                       其他权益工具                                                                            少数
      项目                                                                                                             者权
                                               减:   其他                       一般   未分
                股                      资本                  专项     盈余                                    股东
                       优   永                                                                                         益合
                                   其          库存   综合                       风险   配利   其他   小计
                本     先   续          公积                  储备     公积                                    权益
                                   他           股    收益                       准备    润                             计
                       股   债



                                                         60
                                         海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


                1,2
                82,   1,62                 413,         4,39          7,71   20,8    7,73
                             604,
一、上年期末    745   0,70                 443,         9,10          5,39   61,3    6,26
                             003.
余额            ,04   5,70                 031.         9,85          9,63   72.7    1,00
                              05
                6.0   2.57                   16         3.89          0.57      7    3.34
                 0

     加:会计
政策变更

         前
期差错更正

         同
一控制下企
业合并

         其


                1,2
                82,   1,62                 413,         4,39          7,71   20,8    7,73
                             604,
二、本年期初    745   0,70                 443,         9,10          5,39   61,3    6,26
                             003.
余额            ,04   5,70                 031.         9,85          9,63   72.7    1,00
                              05
                6.0   2.57                   16         3.89          0.57      7    3.34
                 0

三、本期增减                                            186,          186,           186,
                                                                             -447
变动金额(减                                            524,          524,           076,
                                                                             ,950.
少以“-”号                                            947.          947.           996.
                                                                               79
填列)                                                    02           02             23

                                                        210,          210,    -1,3   209,
(一)综合收                                            894,          894,   08,1    586,
益总额                                                  663.          663.   37.2    525.
                                                          16           16       9     87

(二)所有者                                                                 860,    860,
投入和减少                                                                   186.    186.
资本                                                                           50     50

                                                                             860,    860,
1.所有者投
                                                                             186.    186.
入的普通股
                                                                               50     50

2.其他权益
工具持有者
投入资本

3.股份支付
计入所有者
权益的金额


                                    61
                                        海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


4.其他

                                                        -24,         -24,          -24,
(三)利润分                                           369,          369,          369,
配                                                     716.          716.          716.
                                                         14           14            14

1.提取盈余
公积

2.提取一般
风险准备

                                                        -24,         -24,          -24,
3.对所有者
                                                       369,          369,          369,
(或股东)的
                                                       716.          716.          716.
分配
                                                         14           14            14

4.其他

(四)所有者
权益内部结


1.资本公积
转增资本(或
股本)

2.盈余公积
转增资本(或
股本)

3.盈余公积
弥补亏损

4.设定受益
计划变动额
结转留存收


5.其他综合
收益结转留
存收益

6.其他

(五)专项储


1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末   1,2   1,62   604,          413,         4,58          7,90   20,4   7,92


                                   62
                                                                           海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


 余额              82,                   0,70    003.                        443,           5,63         1,92    13,4        2,33
                  745                    5,70      05                        031.           4,80         4,57    21.9        7,99
                   ,04                   2.57                                  16           0.91         7.59          8     9.57
                   6.0
                    0

上期金额
                                                                                                                           单位:元

                                                                2020 年半年度

                                                归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有
                         其他权益工具                                                                           少数
      项目                                      减:    其他                        一般   未分                             者权
                  股                    资本                        专项    盈余                   其   小      股东
                         优   永                                                                                            益合
                                   其           库存    综合                        风险   配利
                  本     先   续        公积                        储备    公积                   他   计      权益
                                   他            股     收益                        准备   润                                计
                         股   债

                  1,2
                  82,                   1,62                                402,           4,23         7,54                7,575
                                                604,                                                            30,02
 一、上年期末     745                   0,70                                433,           9,91         5,19                 ,222,
                                                003.                                                            3,173
 余额             ,04                   5,70                                122.           9,17         9,04                216.0
                                                  05                                                              .33
                  6.0                   2.57                                  51           4.70         2.73                      6
                    0

      加:会计
 政策变更

             前
 期差错更正

             同
 一控制下企
 业合并

             其
 他

                  1,2
                  82,                   1,62                                402,           4,23         7,54                7,575
                                                604,                                                            30,02
 二、本年期初     745                   0,70                                433,           9,91         5,19                 ,222,
                                                003.                                                            3,173
 余额             ,04                   5,70                                122.           9,17         9,04                216.0
                                                  05                                                              .33
                  6.0                   2.57                                  51           4.70         2.73                      6
                    0

 三、本期增减                                                                              133,         133,
                                                                                                                -557,       133,2
 变动金额(减                                                                              819,         819,
                                                                                                                569.5       61,51
 少以“-”号                                                                              084.         084.
                                                                                                                   9         4.74
 填列)                                                                                      33          33

 (一)综合收                                                                              158,         158,    -557,       157,6
 益总额                                                                                    188,         188,    569.5       31,23


                                                               63
                    海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


                                  800.         800.      9    0.44
                                    03           03

(二)所有者
投入和减少
资本

1.所有者投
入的普通股

2.其他权益
工具持有者
投入资本

3.股份支付
计入所有者
权益的金额

4.其他

                                   -24,         -24,
                                                             -24,3
(三)利润分                      369,         369,
                                                             69,71
配                                715.         715.
                                                              5.70
                                    70           70

1.提取盈余
公积

2.提取一般
风险准备

                                   -24,         -24,
3.对所有者                                                  -24,3
                                  369,         369,
(或股东)的                                                 69,71
                                  715.         715.
分配                                                          5.70
                                    70           70

4.其他

(四)所有者
权益内部结


1.资本公积
转增资本(或
股本)

2.盈余公积
转增资本(或
股本)

3.盈余公积
弥补亏损

4.设定受益
计划变动额


               64
                                                                    海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


 结转留存收
 益

 5.其他综合
 收益结转留
 存收益

 6.其他

 (五)专项储
 备

 1.本期提取

 2.本期使用

 (六)其他

                  1,2
                  82,                     1,62                       402,            4,37             7,67                  7,708
                                                 604,                                                          29,46
 四、本期期末     745                     0,70                       433,            3,73             9,01                   ,483,
                                                 003.                                                          5,603
 余额             ,04                     5,70                       122.            8,25             8,12                  730.8
                                                  05                                                                .74
                  6.0                     2.57                         51            9.03             7.06                       0
                   0


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                           单位:元

                                                              2021 年半年度

                              其他权益工具                          其他                         未分                     所有者
      项目                                        资本     减:库             专项    盈余
                   股本     优先   永续                             综合                         配利        其他         权益合
                                          其他    公积     存股               储备    公积
                             股     债                              收益                         润                         计

                   1,282                                                                         2,60
                                                  2,001,                             413,44
 一、上年期末      ,745,                                   604,00                                1,52                     6,298,24
                                                 129,62                               3,031.
 余额              046.0                                     3.05                                9,73                     3,438.84
                                                   4.91                                     16
                        0                                                                        9.82

      加:会计
 政策变更

           前期
 差错更正

           其他

                   1,282                                                                         2,60
                                                  2,001,                             413,44
 二、本年期初      ,745,                                   604,00                                1,52                     6,298,24
                                                 129,62                               3,031.
 余额              046.0                                     3.05                                9,73                     3,438.84
                                                   4.91                                     16
                        0                                                                        9.82



                                                            65
                     海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


三、本期增减                                 79,5
变动金额(减                                 52,2          79,552,2
少以“-”号                                 17.4             17.40
填列)                                          0

                                             103,
(一)综合收                                 921,          103,921,
益总额                                       933.            933.54
                                               54

(二)所有者
投入和减少资


1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                            -24,3
(三)利润分                                 69,7           -24,369,
配                                           16.1            716.14
                                                4

1.提取盈余公


                                            -24,3
2.对所有者
                                             69,7           -24,369,
(或股东)的
                                             16.1            716.14
分配
                                                4

3.其他

(四)所有者
权益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥


                66
                                                                        海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


 补亏损

 4.设定受益计
 划变动额结转
 留存收益

 5.其他综合收
 益结转留存收
 益

 6.其他

 (五)专项储
 备

 1.本期提取

 2.本期使用

 (六)其他

                  1,282                                                                           2,68
                                                 2,001,                                 413,44
 四、本期期末      ,745,                                    604,00                                1,08          6,377,79
                                                129,62                                  3,031.
 余额             046.0                                          3.05                             1,95          5,656.24
                                                   4.91                                      16
                         0                                                                        7.22

上期金额
                                                                                                                 单位:元

                                                                  2020 年半年度

                              其他权益工具
                                                                    其他                                        所有者
      项目                                    资本     减:库               专项储   盈余    未分配
                             优   永
                  股本                   其                         综合                                 其他   权益合
                             先   续          公积        存股                备     公积     利润
                                         他                         收益                                          计
                             股   债

                  1,28
                                              2,001,                                 402,4    2,526,8
 一、上年期末     2,74                                    604,0                                                 6,212,51
                                              129,6                                  33,12    10,277.
 余额             5,04                                    03.05                                                 4,068.05
                                              24.91                                   2.51        68
                  6.00

      加:会计
 政策变更

             前
 期差错更正

             其
 他

                  1,28
                                              2,001,                                 402,4    2,526,8
 二、本年期初     2,74                                    604,0                                                 6,212,51
                                              129,6                                  33,12    10,277.
 余额             5,04                                    03.05                                                 4,068.05
                                              24.91                                   2.51        68
                  6.00

 三、本期增减                                                                                 43,570,           43,570,4


                                                              67
                    海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


变动金额(减                            468.28               68.28
少以“-”号
填列)

(一)综合收                            67,940,           67,940,1
益总额                                  183.98               83.98

(二)所有者
投入和减少
资本

1.所有者投
入的普通股

2.其他权益
工具持有者
投入资本

3.股份支付
计入所有者
权益的金额

4.其他

(三)利润分                            -24,369           -24,369,7
配                                      ,715.70              15.70

1.提取盈余
公积

2.对所有者
                                        -24,369           -24,369,7
(或股东)的
                                        ,715.70              15.70
分配

3.其他

(四)所有者
权益内部结


1.资本公积
转增资本(或
股本)

2.盈余公积
转增资本(或
股本)

3.盈余公积
弥补亏损

4.设定受益
计划变动额
结转留存收



               68
                                                              海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


 5.其他综合
 收益结转留
 存收益

 6.其他

 (五)专项储
 备

 1.本期提取

 2.本期使用

 (六)其他

                 1,28
                                           2,001,                           402,4   2,570,3
 四、本期期末    2,74                               604,0                                           6,256,08
                                           129,6                            33,12   80,745.
 余额            5,04                               03.05                                           4,536.33
                                           24.91                             2.51       96
                 6.00


三、公司基本情况

      海宁中国皮革城股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由海宁市资产经营公司、海宁市市场开发服务中心、宏达高
科控股股份有限公司、浙江卡森实业集团有限公司和任有法等27位自然人在原海宁中国皮革城有限责任公司基础上发起设
立,于2007年12月5日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省海宁市。公司现持有统一社会信用代码为
913300007154612490的营业执照,注册资本128,274.50万元,股份总数128,274.50万股(每股面值1元)。公司股票已于2010
年1月26日在深圳证券交易所挂牌交易。
      本公司属商务服务业。经营范围:市场开发建设和经营管理,投资管理,物业管理,房地产开发经营,医疗机构筹建,
养老服务,旅游服务。主要产品或提供的劳务:商铺及其配套物业的租赁与销售、酒店服务、商品流通、健康医疗服务及融
资性担保业务等。
      本财务报表业经公司2021年8月19日第五届董事会第八次会议批准对外报出。
      本公司将灯塔佟二堡海宁皮革城有限责任公司、海宁中国皮革城进出口有限公司和海宁皮都锦江大酒店有限公司等33
家子公司纳入本期合并财务报表范围,具体情况详见本财务报告附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。


2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、发出存货的计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认
等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

                                                        69
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1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。


2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。


3、营业周期

公司市场经营管理、酒店服务、商品流通、融资性担保业务及健康医疗业务服务经营周期较短,以12个月作为资产和负债的
流动性划分标准;市场和其他房产项目的营业周期从其开发建设至实现出租、出售,一般在12个月以上,具体周期根据项目
的情况确定,以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资
本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及
合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期
损益。


6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其
他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)合营安排分为共同经营和合营企业。
(2)当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。



                                                      70
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8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产
负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇
兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率近似汇率折算,不改变其人民
币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。


10、金融工具

(1) 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:1)以摊余成本计量的金融资产;2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产;3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;2)金融资产转移不符合终
止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并
以低于市场利率贷款的贷款承诺;4)以摊余成本计量的金融负债。
(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资
产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过
一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或
损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入
其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收
益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一
部分。
3)金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的
其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套

                                                       71
                                                               海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同,以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:(1)融工具的减值规定确定的损失准备金额;(2)认金额扣除按
照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止
确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4)金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
(1)收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
(2)金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确
认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资
产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金
融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1)所转移金融资产在终止确认日的账面价
值;2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉
及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被
转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日
各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的
对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公
司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债
的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利
率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波
动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5)金融工具减值
1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、
合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负
债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现
的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购


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买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变
动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资
成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产,公司运
用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险
自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增
加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认
日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共
同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损
益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
       项 目                                确定组合的依据            计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收代偿款组合
其他应收款——合并范围内关联方
组合                                                             参考历史信用损失经验,结合当前状

其他应收款——应收政府款项组合                                   况以及对未来经济状况的预测,通过
                                 款项性质                        违约风险敞口和未来12个月内或整
长期应收款——应收项目资金代垫
                                                                 个存续期预期信用损失率,计算预期
款组合
                                                                 信用损失
其他应收款——账龄组合           账龄
3)按组合计量预期信用损失的应收款项
①具体组合及计量预期信用损失的方法
       项 目                                确定组合的依据            计量预期信用损失的方法
                                                                 参考历史信用损失经验,结合当前状
                                                                 况以及对未来经济状况的预测,编制
应收账款——账龄组合             账龄                            应收账款账龄与整个存续期预期信
                                                                 用损失率对照表,计算预期信用损失
                                                                 参考历史信用损失经验,结合当前状
应收账款——合并范围内关联方组                                   况以及对未来经济状况的预测,通过
合                               款项性质                        违约风险敞口与整个存续期预期信
                                                                 用损失率,计算预期信用损失
②应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
     账 龄                                                     预期信用
                                                               损失率(%)
1年以内(含,下同)                                                         5.00
1-2年                                                                      15.00


                                                        73
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2-3年                                                                  30.00
3年以上                                                               100.00
(6)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债
表内列示:1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;2)公司计划以净额结算,或同时变
现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。


11、应收代偿款

应收代偿款是指公司按担保合同约定到期后被担保人不能归还本息时,公司代为履行责任支付的代偿款。公司已计提了担保
赔偿准备金,用于承担代偿责任后无法收回的代偿损失。公司于资产负债表日,综合评估已计提的担保赔偿准备金以及在保
业务发生代偿损失的可能性,并参照中国银行业监督管理委员会发布的《贷款风险分类指引》,采纳三个类别的分类系统对
其进行风险分类,结合现时情况确定报告期各项组合计提减值准备的比例,具体提取比例如下:
        类 别                       计提比例(%)
   次级类                              30-50
   可疑类                              60-80
   损失类                               100


12、存货

(1)存货的分类
存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存
材料、库存设备和低值易耗品等,以及在开发过程中的开发成本。
(2)发出存货的计价方法
1)从事外贸业务的控股子公司发出库存商品采用个别计价法核算;从事宾馆服务业务的控股子公司发出库存材料采用先进
先出法核算、发出零售库存商品采用个别计价法核算,发出材料、设备采用先进先出法核算;从事服装批发和零售业务的控
股子公司发出库存商品采用月末一次加权平均法核算;从事健康医疗业务的控股子公司发出库存商品采用个别计价法核算。
2)项目开发时,开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
3)发出开发产品按成本系数分摊法核算。
4)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
5)如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开
发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发产品预提公共配套设施费,待公共配套设
施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
(3)存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用
于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需
要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格
的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
1)低值易耗品

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按照一次转销法进行摊销。
2)包装物
按照一次转销法进行摊销。


13、持有待售资产

(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,
在当前状况下即可立即出售;2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在
一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)
内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,
继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经
及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;2)因发生罕见情况,导致持有待售的
非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类
别的划分条件。
(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量
1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额
的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待
售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量
金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处
置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面
价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确
认。
2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持
有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待
售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增
加其账面价值。
3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置
组中移除时,按照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确
认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;②可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。




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14、长期股权投资

(1)共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定
为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定,认定为重大影响。
(2)投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存
收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并
方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到
合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不
足冲减的,调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处
理:
①在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
③除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,
按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确
定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
(4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1)个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者
与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计
入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当
期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的


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将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
(1)投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
(2)投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折
旧或进行摊销。


16、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。


(2)折旧方法


         类别                折旧方法               折旧年限              残值率               年折旧率

 房屋及建筑物          年限平均法           10-35                   5                    2.71-9.50

 专用设备              年限平均法           5-10                    5                    9.50-19.00

 运输工具              年限平均法           4-10                    5                    9.50-23.75

 其他设备              年限平均法           3-5                     5                    19.00-31.67


17、在建工程

(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先
按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。


18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款
费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
    1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定
可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

                                                       77
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    2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资
本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定
的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,
确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。


19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可
靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
    项 目                         摊销年限(年)
    土地使用权                     40、50、70
    管理软件                           5




(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确
认为无形资产:1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意
图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形
资产将在内部使用的,能证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能
力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


20、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产
负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否
存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。


21、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规
定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当
期损益。




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22、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。


(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
①根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计
划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的
现值和当期服务成本;
②设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净
资产;
③期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或
相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至
损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。


(3)辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1)公司不能单方面撤回
因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期
福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他
长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净
额计入当期损益或相关资产成本。


23、维修基金核算方法

根据开发项目所在地的有关规定,维修基金在开发产品销售(预售)时,向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开
发成本,并统一上缴维修基金管理部门。


24、预计负债

(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务
很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
(2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核。

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25、质量保证金核算方法

质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费,冲减质量保证金;在开发产品
约定的保修期届满,质量保证金余额退还施工单位。


26、股份支付

(1)股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应
调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的
每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相
关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值
计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公
允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相
应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每
个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用
和相应的负债。
3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增
加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工
的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不
考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进
行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取
消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。


27、担保合同准备金

(1)未到期责任准备金
未到期责任准备金是指担保公司为尚未终止的担保责任提取的准备金。资产负债表日,对上期末提取的未到期责任准备金予
以转回,按当期融资性担保保费收入的50%重新提取未到期责任准备金。
(2)担保赔偿准备金
担保赔偿准备金,是指为尚未终止的融资性担保合同在被担保人到期无法偿还债务时向受益人赔付而提取的准备金。担保赔
偿准备金按不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取,担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额10%的,实行差额提取。


28、优先股、永续债等其他金融工具

根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》(财会〔2014〕13号)和《永续债相关会计处

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理的规定》(财会〔2019〕2号),对发行的优先股/永续债(例如长期限含权中期票据)/认股权/可转换公司债券等金融工具,
公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,
在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日,对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配作为公司的利润分配,其回购、注销等作为权益
的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或
损失等计入当期损益。


29、收入

收入确认和计量所采用的会计政策
(1)收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还
是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:1)客户在公司履约的同时
即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;2)客户能够控制公司履约过程中在建商品;3)公司履约过程中所产出的商品具
有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本
预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义
务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:1)公司
就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已
拥有该商品的法定所有权;3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;4)公司已将该商品所有权上的
主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;5)客户已接受该商品;6)其他表明客户已
取得商品控制权的迹象。
(2)收入计量原则
1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价
金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,
不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该
交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与
客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交
易价格分摊至各单项履约义务。
(3)收入确认的具体方法
公司主要从事市场商铺及配套物业销售和经营、商品房销售、酒店经营、健康医疗及融资性担保服务等业务。
1)市场商铺及配套物业、商品房销售属于在某一时点履行履约义务,收入确认需满足以下条件:①取得了客户付款凭证或
证明,如签订正式合规协议和开具发票等;②相关成本能够可靠计量;③开发项目已通过必要的外部验收;④办理必要的交
接手续,如客户凭购买协议领取钥匙及签字确认等。
2)市场商铺及配套物业租赁和管理服务属于在某一时段履行履约义务,收入在租赁或管理服务协议生效后,根据协议约定
金额在租赁或管理服务期限内分期确认收入。
3)酒店经营属于在某一时点履行履约义务,主要是提供住宿、餐饮、休闲娱乐、会议等综合性服务,在上述服务提供后及
取得了收款凭证或证明时确认相应的收入。
4)健康医疗服务属于在某一时点履行履约义务,收入主要包括门诊收入、病床收入和其他医疗服务收入,在服务提供后及
取得了收款凭证或证明时确认相应的收入。销售药品收入在公司将药品交付给购买方,且药品销售金额已确定,已经收回药


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款或取得了收款凭证且相关经济利益很可能流入,药品相关成本能够可靠地计量。
5)融资担保服务主要包括向融资客户提供担保业务服务,评审服务及其他管理咨询服务。担保业务收入在担保合同成立并
承担相应担保责任,与担保合同相关的经济利益能够流入,并与担保合同相关的净收入能够可靠计量时予以确认收入;评审
服务及其他管理咨询服务,在服务提供后及取得了收款凭证或证明时确认相应的收入。
6)商品销售属于在某一时点履行履约义务,分为内外销两种情形,内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同或
订单约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,
产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同或订单约定将产品报关、离港,取得
提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可
靠地计量。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况



30、政府补助

(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:1)公司能够满足政府补助所附的条件;2)公司能够收到政府补助。政府
补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取
得的,按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该
补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资
产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使
用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结
束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的
政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以
后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用
于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关
的政府补助,计入营业外收支。
(5)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的
入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。


31、合同资产、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合
同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收
取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。




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32、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或
递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1)企业合并;
2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。


33、租赁

(1)公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时
价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,
存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③承租人发生的初始直接费用;④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原
租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命
内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期
间内计提折旧。
2)租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,
无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租
赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生
变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值
重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,
将剩余金额计入当期损益。
(2)公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为
经营租赁。
1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认
相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时
计入当期损益。
2)融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值


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之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3)售后租回
1)公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的
使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企
业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
2)公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准
则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业
会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。


34、分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。


35、其他重要的会计政策和会计估计

(1)终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营:
   1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
   2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
   3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况见本财务报告其他重要事项之终止经营的说明。
(2)与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购
的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本
公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司
股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本
公积(股本溢价)。


36、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

      会计政策变更的内容和原因                    审批程序                              备注


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公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则)。根据相关新旧准则衔
接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相
关项目金额。
执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下:


                                                                                                    单位:元
                                                               资产负债表
  项 目                      2020年12月31日           新租赁准则调整影响                   2021年1月1日
使用权资产                                                        6,761,601.70                 6,761,601.70
非流动资产合计                    8,578,403,476.37                6,761,601.70             8,585,165,078.07
资产总计                         11,051,688,756.00                6,761,601.70         11,058,450,357.70
租赁负债                                                          6,761,601.70                 6,761,601.70
非流动负债合计                    1,063,985,992.22                6,761,601.70             1,070,747,593.92
负债合计                          3,315,427,752.66                6,761,601.70             3,322,189,354.36




(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
                                                                                                               单位:元

             项目             2020 年 12 月 31 日               2021 年 01 月 01 日                   调整数

 流动资产:

       货币资金                        1,178,270,968.12                1,178,270,968.12

       结算备付金

       拆出资金

       交易性金融资产

       衍生金融资产

       应收票据

       应收账款                           3,179,598.73                      3,179,598.73

       应收款项融资

       预付款项                           3,130,028.06                      3,130,028.06

       应收保费



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   应收分保账款

   应收分保合同准备金

   其他应收款            119,761,249.14              119,761,249.14

       其中:应收利息

            应收股利

   买入返售金融资产

   存货                  756,908,100.29              756,908,100.29

   合同资产

   持有待售资产

   一年内到期的非流动
资产

   其他流动资产          412,035,335.29              412,035,335.29

流动资产合计            2,473,285,279.63           2,473,285,279.63

非流动资产:

   发放贷款和垫款

   债权投资

   其他债权投资

   长期应收款            240,615,178.43              240,615,178.43

   长期股权投资          169,713,687.16              169,713,687.16

   其他权益工具投资

   其他非流动金融资产     20,182,818.57               20,182,818.57

   投资性房地产         7,609,417,069.69           7,609,417,069.69

   固定资产              373,751,667.01              373,751,667.01

   在建工程                7,304,277.61                7,304,277.61

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产                                          6,761,601.70                6,761,601.70

   无形资产               19,395,753.62               19,395,753.62

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用           19,073,941.83               19,073,941.83

   递延所得税资产        118,799,082.45              118,799,082.45

   其他非流动资产            150,000.00                 150,000.00

非流动资产合计          8,578,403,476.37           8,585,165,078.07                6,761,601.70



                                           86
                                                 海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


资产总计                11,051,688,756.00          11,058,450,357.70                6,761,601.70

流动负债:

   短期借款               100,320,913.56              100,320,913.56

   向中央银行借款

   拆入资金

   交易性金融负债

   衍生金融负债

   应付票据                25,000,000.00               25,000,000.00

   应付账款               283,460,472.97              283,460,472.97

   预收款项               326,791,106.81              326,791,106.81

   合同负债               153,284,060.64              153,284,060.64

   卖出回购金融资产款

   吸收存款及同业存放

   代理买卖证券款

   代理承销证券款

   应付职工薪酬            25,241,491.99               25,241,491.99

   应交税费               125,048,346.07              125,048,346.07

   其他应付款             449,414,348.05              449,414,348.05

       其中:应付利息

             应付股利

   应付手续费及佣金

   应付分保账款

   持有待售负债

   一年内到期的非流动
负债

   其他流动负债           762,881,020.35              762,881,020.35

流动负债合计             2,251,441,760.44           2,251,441,760.44

非流动负债:

   保险合同准备金          37,031,943.08               37,031,943.08

   长期借款               300,282,500.00              300,282,500.00

   应付债券

       其中:优先股

             永续债

   租赁负债                                             6,761,601.70                6,761,601.70



                                            87
                                                            海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


     长期应付款                    128,413,058.40                 128,413,058.40

     长期应付职工薪酬

     预计负债                        1,308,562.00                   1,308,562.00

     递延收益                      572,432,572.49                 572,432,572.49

     递延所得税负债                 24,517,356.25                  24,517,356.25

     其他非流动负债

 非流动负债合计                  1,063,985,992.22               1,070,747,593.92               6,761,601.70

 负债合计                        3,315,427,752.66               3,322,189,354.36               6,761,601.70

 所有者权益:

     股本                        1,282,745,046.00               1,282,745,046.00

     其他权益工具

        其中:优先股

               永续债

     资本公积                    1,620,705,702.57               1,620,705,702.57

     减:库存股                        604,003.05                     604,003.05

     其他综合收益

     专项储备

     盈余公积                      413,443,031.16                 413,443,031.16

     一般风险准备

     未分配利润                  4,399,109,853.89               4,399,109,853.89

 归属于母公司所有者权益
                                 7,715,399,630.57               7,715,399,630.57
 合计

     少数股东权益                   20,861,372.77                  20,861,372.77

 所有者权益合计                  7,736,261,003.34               7,736,261,003.34

 负债和所有者权益总计           11,051,688,756.00              11,051,688,756.00

调整情况说明

母公司资产负债表
                                                                                                    单位:元

            项目          2020 年 12 月 31 日            2021 年 01 月 01 日              调整数

 流动资产:

     货币资金                      517,339,644.04                 517,339,644.04

     交易性金融资产

     衍生金融资产

     应收票据


                                                    88
                                                海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


   应收账款

   应收款项融资

   预付款项                  205,008.00                 205,008.00

   其他应收款           3,632,230,406.30           3,632,230,406.30

       其中:应收利息

            应收股利

   存货                    3,363,263.67                3,363,263.67

   合同资产

   持有待售资产

   一年内到期的非流动
资产

   其他流动资产               15,877.09                   15,877.09

流动资产合计            4,153,154,199.10           4,153,154,199.10

非流动资产:

   债权投资

   其他债权投资

   长期应收款

   长期股权投资         1,993,464,903.91           1,993,464,903.91

   其他权益工具投资

   其他非流动金融资产

   投资性房地产         2,105,469,299.84           2,105,469,299.84

   固定资产              231,548,997.08              231,548,997.08

   在建工程                7,926,919.10                7,926,919.10

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                9,448,051.99                9,448,051.99

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用

   递延所得税资产         84,686,028.99               84,686,028.99

   其他非流动资产

非流动资产合计          4,432,544,200.91           4,432,544,200.91

资产总计                8,585,698,400.01           8,585,698,400.01



                                           89
                                                海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


流动负债:

   短期借款               96,716,128.57               96,716,128.57

   交易性金融负债

   衍生金融负债

   应付票据

   应付账款               41,358,001.64               41,358,001.64

   预收款项              143,780,331.13              143,780,331.13

   合同负债                6,054,756.21                6,054,756.21

   应付职工薪酬            7,188,000.50                7,188,000.50

   应交税费               53,093,935.42               53,093,935.42

   其他应付款           1,163,901,897.14           1,163,901,897.14

       其中:应付利息

             应付股利

   持有待售负债

   一年内到期的非流动
负债

   其他流动负债          643,818,570.76              643,818,570.76

流动负债合计            2,155,911,621.37           2,155,911,621.37

非流动负债:

   长期借款

   应付债券

       其中:优先股

             永续债

   租赁负债

   长期应付款             13,500,000.00               13,500,000.00

   长期应付职工薪酬

   预计负债

   递延收益              118,043,339.80              118,043,339.80

   递延所得税负债

   其他非流动负债

非流动负债合计           131,543,339.80              131,543,339.80

负债合计                2,287,454,961.17           2,287,454,961.17

所有者权益:

   股本                 1,282,745,046.00           1,282,745,046.00



                                           90
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     其他权益工具

       其中:优先股

               永续债

     资本公积                       2,001,129,624.91             2,001,129,624.91

     减:库存股                          604,003.05                    604,003.05

     其他综合收益

     专项储备

     盈余公积                         413,443,031.16               413,443,031.16

     未分配利润                     2,601,529,739.82             2,601,529,739.82

 所有者权益合计                     6,298,243,438.84             6,298,243,438.84

 负债和所有者权益总计               8,585,698,400.01             8,585,698,400.01

调整情况说明



(4)2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                  税种                             计税依据                              税率

                                    以按税法规定计算的销售货物和应税
                                    劳务收入为基础计算销项税额,扣除当
 增值税                                                                   13%、9%、6%、5%、1%[注 1]
                                    期允许抵扣的进项税额后,差额部分为
                                    应交增值税

 城市维护建设税                     实际缴纳的流转税税额                  7%、5%

 企业所得税                         应纳税所得额                          25%、20%、15%

                                    有偿转让国有土地使用权及地上建筑
 土地增值税                                                               [注 2]
                                    物和其他附着物产权产生的增值额

                                    从价计征的,按房产原值一次减除 30%
 房产税                             后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按     1.2%、12%
                                    租金收入的 12%计缴

 教育费附加                         实际缴纳的流转税税额                  3%

 地方教育附加                       实际缴纳的流转税税额                  2%

 土地使用税                         实际占用的土地面积                    分地区每年 2-18 元/平方米

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明


                                                       91
                                                                海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


                       纳税主体名称                                            所得税税率


2、说明

[注1]:海宁中国皮革城进出口有限公司(以下简称皮革城进出口公司)和浙江原译时尚设计创意有限公司(以下简称原译
时尚公司)按13%的税率计缴;海宁皮革时尚小镇投资开发有限公司(以下简称时尚小镇公司)房地产销售、租赁和公司部
分房地产项目租赁按9%的税率计缴;本公司及除上述以外子公司出售房产、租赁按5%的征收率计缴,物业服务、酒店服务及
担保费按6%的税率计缴,销售电力按13%的税率计缴;海宁皮城康复医院有限公司及其子公司是税法规定的免征增值税企业 。
[注2]:根据公司及部分子公司经营所在地地方税务局相关规定,从事住宅及商用房开发与转让的土地增值税预缴率为1%-5%,
在达到规定的清算条件后,可向当地税务机关申请土地增值税清算。


3、税收优惠

根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号),部分子公司符合小微企业普惠性税收标准,本
年度应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;本年度应纳税所得额
超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195
号)有关规定,海宁中国皮革城经营管理有限公司和海宁时尚潮城文化创意有限公司本期通过高新技术企业认证,有效期3
年,本期按15%的税率计缴企业所得税。
根据《财政部税务总局公告2019年第87号》,海宁皮都锦江大酒店有限公司本期享受增值税15%的加计抵免政策。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                           单位:元

                项目                              期末余额                               期初余额

 库存现金                                                         73,263.74                            112,060.50

 银行存款                                                  1,270,067,314.00                         701,649,824.60

 其他货币资金                                                493,330,265.22                         476,509,083.02

 合计                                                      1,763,470,842.96                    1,178,270,968.12

其他说明
期末其他货币资金包括公司及子公司持有或质押的存款、定期存款 414,416,534.60 元,存出投资款1,659.12元;公司缴存
的ETC保证金10,000.00元;海宁中国皮革城网络科技有限公司支付宝提现未到账45,276.10元;海宁皮革城融资担保有限公
司(以下简称皮革城担保公司)缴存的贷款担保保证金78,669,135.40元,以及各支付宝账户187,600.00元。


2、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                           单位:元

        类别                          期末余额                                     期初余额


                                                      92
                                                                               海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


                          账面余额              坏账准备                            账面余额                   坏账准备
                                                                    账面价                                                          账面价
                                                        计提比                                                          计提比
                        金额          比例    金额                       值       金额        比例       金额                         值
                                                           例                                                             例

 按单项计提坏账                                                                  274,18                  274,18         100.00
                                                                                              5.35%
 准备的应收账款                                                                    1.59                        1.59            %

 其中:

 按组合计提坏账        30,499,    100.00     3,096,4      10.15      27,403,     4,850,6                 1,671,0                    3,179,59
                                                                                             94.65%                     34.45%
 准备的应收账款        789.33            %     06.50            %    382.83       62.50                   63.77                        8.73

 其中:

                       30,499,    100.00     3,096,4      10.15      27,403,     5,124,8      100.00     1,945,2                    3,179,59
 合计                                                                                                                   37.96%
                       789.33            %     06.50            %    382.83       44.09           %       45.36                        8.73

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                                     单位:元

                                                                               期末余额
 名称
                          账面余额                     坏账准备                     计提比例                          计提理由

按组合计提坏账准备:
                                                                                                                                     单位:元

                                                                                 期末余额
             名称
                                             账面余额                            坏账准备                               计提比例

 账龄 1 年以内                                   28,843,563.37                            1,442,178.18                                5.00%

 账龄 1-2 年                                             2,350.16                              352.52                               15.00%

 账龄 3 年以上                                       1,653,875.80                         1,653,875.80                             100.00%

 合计                                            30,499,789.33                            3,096,406.50    --

确定该组合依据的说明:无
按组合计提坏账准备:
                                                                                                                                     单位:元

                                                                                 期末余额
             名称
                                             账面余额                            坏账准备                               计提比例

确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                                     单位:元

                               账龄                                                               期末余额

 1 年以内(含 1 年)                                                                                                           28,843,563.37

 1至2年                                                                                                                             2,350.16



                                                                    93
                                                                    海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


 3 年以上                                                                                                1,653,875.80

 合计                                                                                                   30,499,789.33


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                              单位:元

                                                               本期变动金额
        类别         期初余额                                                                            期末余额
                                       计提           收回或转回          核销            其他

 单项计提坏账
                      274,181.59      -274,181.59
 准备

 按组合计提坏
                    1,671,063.77     1,425,342.73                                                        3,096,406.50
 账准备

 合计               1,945,245.36     1,151,161.14                                                        3,096,406.50

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                              单位:元

                单位名称                            收回或转回金额                           收回方式


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                              单位:元

                                                         占应收账款期末余额合计数
         单位名称               应收账款期末余额                                            坏账准备期末余额
                                                                     的比例

 融诚聚数供应链股份
                                         26,412,344.74                           86.60%                  1,320,617.24
 有限公司[注 1]

 海宁市预算会计核算
                                           680,060.20                            2.23%                     34,003.01
 中心

 IBRAHIM AL
 SHAMSI TRADING                            422,126.50                            1.38%                    422,126.50
 L.L.C

 卢小利                                    413,345.25                            1.36%                    413,345.25

 拉法耶特百货(北京)
                                           266,498.59                            0.87%                    266,498.59
 有限公司

 合计                                    28,194,375.28                           92.44%


(4)其他说明

[注1]:系子公司进行贸易业务产生的应收款项。




                                                          94
                                                                   海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


3、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                      单位:元

                                         期末余额                                           期初余额
          账龄
                              金额                     比例                      金额                          比例

 1 年以内                     38,507,212.00                   99.23%             2,881,835.52                         92.07%

 1至2年                          287,975.31                     0.74%              246,192.54                         7.87%

 2至3年                              6,350.05                   0.02%                   2,000.00                      0.06%

 3 年以上                            2,000.00                   0.01%

 合计                         38,803,537.36             --                       3,130,028.06                   --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                   单位名称                         账面余额(元)            占预付款项余额的比例(%)
杭州巨欣钢铁有限公司[注1]                                     30,000,000.00                             77.31

杭州元园物资有限公司[注1]                                      5,000,000.00                             12.89

北京空间变换科技有限公司                                       1,507,095.00                              3.88

阿里云计算有限公司                                               751,520.52                              1.94

国网四川省电力公司成都供电公司                                   301,926.55                              0.78

  小 计                                                       37,560,542.07                             96.80

其他说明:
[注1]:系子公司进行贸易业务产生的预付款项。


4、其他应收款

                                                                                                                      单位:元

                 项目                                期末余额                                      期初余额

 其他应收款                                                     131,834,467.74                                119,761,249.14

 合计                                                           131,834,467.74                                119,761,249.14


(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                      单位:元



                                                        95
                                                                    海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


                款项性质                            期末账面余额                                 期初账面余额

 应收暂付款(含应收代偿款)                                      134,147,691.62                              152,624,475.45

 押金及保证金                                                     20,901,377.58                               21,507,306.28

 暂借款(含备用金)                                               57,480,516.38                               28,963,481.85

 其 他                                                              421,005.26                                    262,595.85

 合计                                                            212,950,590.84                              203,357,859.43


2)明细情况

①类别明细情况


                                                                                                       单位:元
                                                                 期末数
  种 类                               账面余额                        坏账准备                    账面价值
                                  金额           比例(%)          金额        计提比例
                                                                                  (%)
单项计提坏账准备              42,849,808.84          20.12 18,644,885.30            43.51        24,204,923.54
其中:其他应收款              42,849,808.84          20.12 18,644,885.30            43.51        24,204,923.54
按组合计提坏账准备            170,100,782.00         79.88 62,471,237.80            36.73 107,629,544.20
其中:其他应收款              170,100,782.00         79.88 62,471,237.80            36.73 107,629,544.20
  合 计                       212,950,590.84        100.00 81,116,123.10            38.09 131,834,467.74
(续上表)
                                                                 期初数
  种 类                               账面余额                        坏账准备                    账面价值
                                  金额           比例(%)          金额        计提比例
                                                                                  (%)
单项计提坏账准备              38,749,808.84          19.05 18,644,885.30            48.12        20,104,923.54
其中:其他应收款              38,749,808.84          19.05 18,644,885.30            48.12        20,104,923.54
按组合计提坏账准备            164,608,050.59         80.95 64,951,724.99            39.46        99,656,325.60
其中:其他应收款              164,608,050.59         80.95 64,951,724.99            39.46        99,656,325.60
  合 计                       203,357,859.43        100.00 83,596,610.29            41.11 119,761,249.14
②期末单项计提坏账准备的其他应收款


                                                                                                       单位:元
  单位名称                 账面余额            坏账准备              计提比例(%)                 计提理由
天津东泰世纪投资有限       31,074,808.84         18,644,885.30                    60.00 经单独测试,预计可
公司                                                                                      部分收回
海宁市人民法院             11,775,000.00                                                  经单独测试,未发现
                                                                                          减值
  小 计                    42,849,808.84         18,644,885.30                    43.51


                                                           96
                                                                    海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


③采用组合计提坏账准备的其他应收款


                                                                                                      单位:元
  组合名称                                                    期末数
                               账面余额                   坏账准备                     计提比例(%)
账龄组合                           72,759,323.30               15,197,638.31                         20.89
其中:1年以内                      59,195,010.93                29,597,50.54                          5.00
        1-2年                         718,028.93                  107,704.34                         15.00
        2-3年                       1,023,000.01                  306,900.00                         30.00
        3年以上                    11,823,283.43               11,823,283.43                         100.00
应收代偿款组合                     97,341,458.70               47,273,599.49                         48.56
  小 计                           170,100,782.00               62,471,237.80                         36.73




3)坏账准备计提情况

                                                                                                                 单位:元

                             第一阶段               第二阶段                   第三阶段
        坏账准备          未来 12 个月预期    整个存续期预期信用损      整个存续期预期信用损              合计
                             信用损失          失(未发生信用减值)         失(已发生信用减值)

 2021 年 1 月 1 日余额         1,643,442.57                 18,566.59            81,934,601.13           83,596,610.29

 2021 年 1 月 1 日余额
                               ——                  ——                       ——                      ——
 在本期

 本期计提                      1,316,307.97                 89,137.75             -3,885,932.91          -2,480,487.19

 2021 年 6 月 30 日余额        2,959,750.54              107,704.34              78,048,668.22           81,116,123.10

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                 单位:元

                           账龄                                                     期末余额

 1 年以内(含 1 年)                                                                                     76,283,698.69

 1至2年                                                                                                   8,059,695.93

 2至3年                                                                                                  85,709,103.95

 3 年以上                                                                                                42,898,092.27

 合计                                                                                                   212,950,590.84


4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                 单位:元


                                                         97
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                                                                                          占其他应收款期
                                                                                                               坏账准备期末余
     单位名称          款项的性质             期末余额                  账龄              末余额合计数的
                                                                                                                     额
                                                                                               比例

 成都鸿翔莱运文
                    暂借款                    51,897,895.25    1 年以内                           24.37%           2,594,894.76
 体产业有限公司

 天津东泰世纪投
                    应收暂付款                31,074,808.84    3 年以上                           14.59%          18,644,885.30
 资有限公司

 海宁市人民法院     保证金                    11,775,000.00    1 年以内                               5.53%

 金小平             应收代偿款                 8,649,424.65    2-3 年                                 4.06%        4,324,712.33

 陈神怡             应收代偿款                 7,341,667.00    1-2 年                                 3.45%        2,936,666.80

 合计                        --            110,738,795.74                --                       52.00%          28,501,159.19


5、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求



(1)存货分类

                                                                                                                          单位:元

                                      期末余额                                                  期初余额

                                    存货跌价准备                                              存货跌价准备
        项目
                    账面余额        或合同履约成         账面价值              账面余额       或合同履约成         账面价值
                                     本减值准备                                                本减值准备

 库存商品           4,870,912.13     4,005,713.53         865,198.60           4,978,939.77     4,005,713.53        973,226.24

 开发成本         598,290,373.34                     598,290,373.34       482,512,299.01                         482,512,299.01

 开发产品         182,344,212.72                     182,344,212.72       273,093,589.52                         273,093,589.52

 库存材料            361,765.75                           361,765.75            328,985.52                          328,985.52

 合计             785,867,263.94     4,005,713.53    781,861,550.41       760,913,813.82        4,005,713.53     756,908,100.29


(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

                                                                                                                          单位:元

                                           本期增加金额                              本期减少金额
        项目        期初余额                                                                                       期末余额
                                       计提               其他                转回或转销          其他

 库存商品           4,005,713.53                                                                                   4,005,713.53

 合计               4,005,713.53                                                                                   4,005,713.53




                                                              98
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(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

存货期末余额中含资本化利息金额1,048,514.92元。


(4)其他说明

1)存货——开发成本
  项目名称             开工时间         预计竣工       预计总投资            期初数                期末数
                                          时间              (万元)           (元)                (元)
成都皮革城二期健身中   2020年5月     2022年4月          78,000.00          184,691,733.55     274,659,838.74
心项目
哈尔滨海宁皮革城配套    未开工           [注1]              [注1]           26,917,183.60         26,917,183.60
商务楼项目
郑州海宁皮革城配套商    未开工           [注2]              [注2]           27,663,601.12         27,663,601.12
务楼项目
海宁皮革时尚小镇地下   2019年3月         [注3]          41,300.00          219,023,320.95     244,833,290.09
空间项目
杭海城际铁路皮革城站   2020年3月         [注4]          3,958.08            24,216,459.79         24,216,459.79
部分附属工程
  小 计                                                                    482,512,299.01     598,290,373.34
[注1]:哈尔滨海宁皮革城项目包含皮革专业市场和配套商务楼,预计总投资额100,000.00万元。截至2021年6月30日,皮革
专业市场已竣工,配套商务楼暂未开工建设,期末余额主要系土地成本。
[注2]:郑州海宁皮革城工程项目包含皮革专业市场和配套商务楼,预计总投资额84,600.00万元。截至2021年6月30日,皮
革专业市场已竣工,配套商务楼暂未开工建设,期末余额主要系土地成本。
[注3]:截至2021年6月30日,土建工程已基本完成。
[注4]:截至2021年6月30日,土建工程已基本完成。
2) 存货——开发产品
                                                                                                              单位:元
  项目名称                   竣工时间              期初数            本期增加          本期减少             期末数
灯塔佟二堡皮革城二期原辅     2011年11月           4,982,450.11                        4,982,450.11
料市场
皮革城五期高楼                2013年7月           3,363,263.67                                          3,363,263.67
皮革城三期西区                2010年6月                              7,169,274.37     7,169,274.37
哈尔滨海宁皮革城皮革专业      2014年8月          20,345,621.72                                         20,345,621.72
市场
郑州皮革城项目                2016年7月             361,732.15                                              361,732.15
海宁皮革时尚小镇创意核心      2018年9月      244,040,521.87                           85,766,926.69 158,273,595.18
区一期工程
  小 计                                      273,093,589.52          7,169,274.37     97,918,651.17 182,344,212.72




                                                            99
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6、其他流动资产

                                                                                                                                     单位:元

                       项目                                       期末余额                                       期初余额

 银行理财产品                                                                                                                 10,000,000.00

 基金投资理财                                                                 365,975,870.00                                 326,485,000.00

 预缴税金                                                                      15,450,754.56                                  14,678,805.51

 待抵扣增值税进项                                                              63,541,393.40                                  60,871,529.78

 合计                                                                         444,968,017.96                                 412,035,335.29

其他说明:无


7、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                                                     单位:元

                                           期末余额                                            期初余额
        项目                                                                                                                   折现率区间
                         账面余额          坏账准备         账面价值          账面余额         坏账准备        账面价值

 项目资金代垫           237,338,522.     16,723,344.0      220,615,178.      257,338,522.   16,723,344.0      240,615,178.
 款                                52                 9             43                52                  9            43

                        237,338,522.     16,723,344.0      220,615,178.      257,338,522.   16,723,344.0      240,615,178.
 合计                                                                                                                                --
                                   52                 9             43                52                  9            43

坏账准备减值情况
                                                                                                                                     单位:元

                                    第一阶段                    第二阶段                       第三阶段
         坏账准备             未来 12 个月预期            整个存续期预期信用损         整个存续期预期信用损                   合计
                                    信用损失               失(未发生信用减值)            失(已发生信用减值)

 2021 年 1 月 1 日余额
                                        ——                      ——                           ——                         ——
 在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
注:济南海宁皮革城有限公司(以下简称济南皮革城公司)应向山东海那公司收取的项目资金代垫款,详见本财务报告附注
十三2(1)4)之说明。


8、长期股权投资

                                                                                                                                     单位:元

 被投资        期初余                                           本期增减变动                                           期末余        减值准
  单位         额(账      追加投        减少投   权益法       其他综      其他权     宣告发      计提减       其他      额(账        备期末


                                                                       100
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          面价     资     资      下确认    合收益     益变动   放现金    值准备           面价     余额
          值)                     的投资     调整               股利或                      值)
                                   损益                          利润

一、合营企业

二、联营企业

海宁民
间融资
         81,884,                  7,302,1                       6,000,0                   83,186,
服务中
         618.01                    61.86                         00.00                     779.87
心有限
公司

海宁卓
睿企业
         36,113,                  843,25                        14,502,                   22,454,
管理咨
         905.51                     8.75                        514.96                     649.30
询有限
公司

海宁市
弄潮儿
股权投
         29,665,                  89,490.                       128,82                    29,625,
资合伙
         271.59                       25                          7.04                     934.80
企业
(有限
合伙)

科睿微
(杭
州)电
         1,919,4        1,919,4
子技术
          45.22          45.22
有限责
任公司
[注 1]

宁波中
皮电子                                                                                              7,930,5
商务有                                                                                               95.21
限公司

浙江海
宁国爱
文化传                                                                                              22,132,
媒股份                                                                                              420.00
有限公


成都鸿
         20,130,                  -266,67                                                 19,863,
翔莱运
         446.83                     8.15                                                   768.68
文体产

                                                     101
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 业有限
 公司

 武汉荟
 宁商业                14,700,                 -1,318,                                                 13,381,
 管理有                   000.00               465.82                                                   534.18
 限公司

              169,71                                                                                    168,51
                       14,700,       1,919,4   6,649,7                       20,631,                                30,063,
 小计        3,687.1                                                                                   2,666.8
                          000.00      45.22       66.89                      342.00                                 015.21
                  6                                                                                           3

              169,71                                                                                    168,51
                       14,700,       1,919,4   6,649,7                       20,631,                                30,063,
 合计        3,687.1                                                                                   2,666.8
                          000.00      45.22       66.89                      342.00                                 015.21
                  6                                                                                           3

其他说明
[注1]:锐凌微南京电子科技有限公司与中科睿微(宁波)电子技术有限公司通过资产重组注册成立科睿微(杭州)电子技
术有限责任公司。


9、其他非流动金融资产

                                                                                                                    单位:元

                   项目                                    期末余额                               期初余额

 分类为以公允价值计量且其变动计入
                                                                       21,829,159.43                         20,182,818.57
 当期损益的金融资产

 合计                                                                  21,829,159.43                         20,182,818.57

其他说明:无


10、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:元

           项目                    房屋、建筑物           土地使用权                   在建工程              合计

 一、账面原值

 1.期初余额                         7,930,058,325.73      1,646,965,182.09                              9,577,023,507.82

 2.本期增加金额                       25,823,752.93                                                          25,823,752.93

 (1)外购                            20,841,302.82                                                          20,841,302.82

 (2)存货\固定资产\
                                        4,982,450.11                                                          4,982,450.11
 在建工程转入

 (3)企业合并增加



                                                             102
                                                      海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文




 3.本期减少金额           6,813,819.73       3,232,626.96                               10,046,446.69

 (1)处置

 (2)其他转出

 (3)转出至存货          6,813,819.73       3,232,626.96                               10,046,446.69

 4.期末余额            7,949,068,258.93   1,643,732,555.13                           9,592,800,814.06

 二、累计折旧和累计
 摊销

 1.期初余额            1,684,465,099.71    279,753,222.97                            1,964,218,322.68

 2.本期增加金额         127,075,429.32      20,752,400.10                              147,827,829.42

 (1)计提或摊销        127,075,429.32      20,752,400.10                              147,827,829.42



 3.本期减少金额           2,065,858.38         811,313.94                                2,877,172.32

 (1)处置

 (2)其他转出

 (3)转出至存货          2,065,858.38         811,313.94                                2,877,172.32

 4.期末余额            1,809,474,670.65    299,694,309.13                            2,109,168,979.78

 三、减值准备

 1.期初余额                3,388,115.45                                                  3,388,115.45

 2.本期增加金额

 (1)计提



 3、本期减少金额

 (1)处置

 (2)其他转出



 4.期末余额                3,388,115.45                                                  3,388,115.45

 四、账面价值

 1.期末账面价值        6,136,205,472.83   1,344,038,246.00                           7,480,243,718.83

 2.期初账面价值        6,242,205,110.57   1,367,211,959.12                           7,609,417,069.69


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用




                                             103
                                                                        海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                       单位:元

                    项目                                账面价值                              未办妥产权证书原因

 房屋及建筑物                                                       1,837,641,688.48   正在办理中

 小 计                                                              1,837,641,688.48

其他说明



11、固定资产

                                                                                                                       单位:元

                    项目                                期末余额                                     期初余额

 固定资产                                                            355,766,233.32                             373,751,667.01

 合计                                                                355,766,233.32                             373,751,667.01


(1)固定资产情况

                                                                                                                       单位:元

        项目               房屋及建筑物      专用设备                 运输工具            其他设备                 合计

 一、账面原值:

     1.期初余额             419,836,489.64   285,111,084.36            7,798,553.76       32,309,459.81     745,055,587.57

     2.本期增加金
                               780,548.84         26,451.04                                  132,524.79            939,524.67
 额

       (1)购置               780,548.84         26,451.04                                  132,524.79            939,524.67

       (2)在建工
 程转入

       (3)企业合
 并增加



     3.本期减少金
                                                427,128.55                                    83,229.93            510,358.48
 额

       (1)处置或
                                                427,128.55                                    83,229.93            510,358.48
 报废



     4.期末余额             420,624,318.48   284,710,406.85            7,798,553.76       32,358,754.67     745,484,753.76

 二、累计折旧

     1.期初余额             152,835,352.99   186,937,648.17            6,508,013.56       25,022,905.84     371,303,920.56


                                                              104
                                                                     海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


     2.本期增加金
                             8,133,957.30     8,985,920.79           210,179.21        1,569,383.14    18,899,440.44
 额

       (1)计提             8,133,957.30     8,985,920.79           210,179.21        1,569,383.14    18,899,440.44



     3.本期减少金
                                               405,772.12                                 79,068.44       484,840.56
 额

       (1)处置或
                                               405,772.12                                 79,068.44       484,840.56
 报废



     4.期末余额            160,969,310.29   195,517,796.84          6,718,192.77      26,513,220.54   389,718,520.44

 三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金
 额

       (1)计提



     3.本期减少金
 额

       (1)处置或
 报废



     4.期末余额

 四、账面价值

     1.期末账面价
                           259,647,728.19    89,192,610.01          1,080,360.99       5,845,534.13   355,766,233.32
 值

     2.期初账面价
                           267,001,136.65    98,173,436.19          1,290,540.20       7,286,553.97   373,751,667.01
 值


(2)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                单位:元

                    项目                              账面价值                           未办妥产权证书的原因

 房屋及建筑物                                                      27,454,583.67   正在办理中

 小 计                                                             27,454,583.67

其他说明





                                                             105
                                                                               海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


12、在建工程

                                                                                                                               单位:元

                         项目                                   期末余额                                      期初余额

 在建工程                                                                  7,660,240.91                                  7,304,277.61

 合计                                                                      7,660,240.91                                  7,304,277.61


(1)在建工程情况

                                                                                                                               单位:元

                                              期末余额                                                   期初余额
        项目
                            账面余额          减值准备          账面价值            账面余额             减值准备        账面价值

 数智化转型智
 慧停车管理系
                           7,090,699.63                         7,090,699.63        7,090,699.63                         7,090,699.63
 统及数字化安
 防客流项目

 道路绿化改造
                                569,541.28                       569,541.28          213,577.98                             213,577.98
 工程

 合计                      7,660,240.91                         7,660,240.91        7,304,277.61                         7,304,277.61


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                               单位:元

                                                                           工程                             其中:
                                              本期                                                 利息
                                                         本期              累计                              本期    本期
                                       本期   转入                                                 资本
 项目          预算        期初                          其他     期末     投入        工程                  利息    利息       资金
                                       增加   固定                                                 化累
 名称           数         余额                          减少     余额     占预        进度                  资本    资本       来源
                                       金额   资产                                                 计金
                                                         金额              算比                              化金    化率
                                              金额                                                  额
                                                                               例                             额

 数智
 化转
 型智
 慧停
 车管
               11,000
 理系                      7,090,                                 7,090,
               ,000.0
 统及                      699.63                                699.63
                     0
 数字
 化安
 防客
 流项
 目


                                                                   106
                                                                     海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


 道路
 绿化       776,00      213,57   355,96                  569,54
 改造          0.00       7.98     3.30                    1.28
 工程

            11,776
                        7,304,   355,96                  7,660,
 合计        ,000.0                                                  --        --                                 --
                        277.61     3.30                  240.91
                 0


13、使用权资产

                                                                                                               单位:元

                      项目                             房屋建筑物                                合计

   1.期初余额                                                       6,761,601.70                          6,761,601.70

   2.本期增加金额                                                 203,513,580.65                        203,513,580.65

   4.期末余额                                                     210,275,182.35                        210,275,182.35

   2.本期增加金额                                                   2,311,088.89                          2,311,088.89

     (1)计提                                                      2,311,088.89                          2,311,088.89

   4.期末余额                                                       2,311,088.89                          2,311,088.89

   1.期末账面价值                                                 207,964,093.46                        207,964,093.46

   2.期初账面价值                                                   6,761,601.70                          6,761,601.70

其他说明:
期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本财务报告附注五36(1)之说明。


14、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                               单位:元

        项目                 土地使用权       专利权              非专利技术        管理软件               合计

 一、账面原值

     1.期初余额               24,240,370.50                                           3,012,252.65      27,252,623.15

     2.本期增加
 金额

        (1)购置

        (2)内部
 研发

        (3)企业
 合并增加



                                                          107
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   3.本期减少金
 额

        (1)处置



      4.期末余额      24,240,370.50                                          3,012,252.65     27,252,623.15

 二、累计摊销

      1.期初余额       5,670,126.41                                          2,186,743.12      7,856,869.53

      2.本期增加
                         393,286.15                                           180,906.10        574,192.25
 金额

        (1)计提        393,286.15                                           180,906.10        574,192.25



      3.本期减少
 金额

        (1)处置



      4.期末余额       6,063,412.56                                          2,367,649.22      8,431,061.78

 三、减值准备

      1.期初余额

      2.本期增加
 金额

        (1)计提



      3.本期减少
 金额

      (1)处置



      4.期末余额

 四、账面价值

      1.期末账面
                      18,176,957.94                                           644,603.43      18,821,561.37
 价值

      2.期初账面
                      18,570,244.09                                           825,509.53      19,395,753.62
 价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。




                                                    108
                                                                     海宁中国皮革城股份有限公司 2021 年半年度报告全文


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                                   单位:元

                  项目                                 账面价值                             未办妥产权证书的原因

其他说明:



15、长期待摊费用

                                                                                                                   单位:元

        项目             期初余额           本期增加金额          本期摊销金额        其他减少金额        期末余额

 经营租入固定资
                         19,073,941.83                               2,704,861.26                         16,369,080.57
 产改良支出

 合计                    19,073,941.83                               2,704,861.26                         16,369,080.57

其他说明



16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                   单位:元

                                            期末余额                                          期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异         递延所得税资产            可抵扣暂时性差异         递延所得税资产

 资产减值准备                       1,738,593.42             434,648.36                477,203.94            118,320.36

 担保赔偿准备金                 26,758,361.41               6,689,590.35             26,758,361.41          6,689,590.35

 预提土地增值税                459,485,738.29           114,871,434.58              447,964,686.97        111,991,171.74

 合计                          487,982,693.12          121,995,673.29               475,200,252.32        118,799,082.45


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                   单位:元

                                            期末余额                                          期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异         递延所得税负债            应纳税暂时性差异         递延所得税负债

 长期资产计税基础差
                                95,651,406.84              23,912,851.71             98,069,425.00         24,517,356.25
 异

 合计                           95,651,406.84              23,912,851.71             98,069,425.00         24,517,356.25




                                                            109
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(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                               单位:元

                         递延所得税资产和负    抵销后递延所得税资       递延所得税资产和负     抵销后递延所得税资
        项目
                           债期末互抵金额       产或负债期末余额          债期初互抵金额        产或负债期初余额

 递延所得税资产                                     121,995,673.29                                      118,799,082.45

 递延所得税负债                                      23,912,851.71                                       24,517,356.25


17、其他非流动资产

                                                                                                               单位:元

                                                    期末余额                                 期初余额
                  项目
                                       账面余额     减值准备       账面价值     账面余额     减值准备       账面价值

 预付长期资产购置款                    225,000.00                 225,000.00    150,000.00                 150,000.00

 合计                                  225,000.00                 225,000.00    150,000.00                 150,000.00

其他说明:



18、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                               单位:元

                  项目                              期末余额                                 期初余额

 保证借款                                                        4,404,784.99                             3,604,784.99

 信用借款                                                      157,722,140.57                            96,716,128.57

 合计                                                          162,126,925.56                           100,320,913.56

短期借款分类的说明:
保证借款由海宁皮革城健康产业投资有限公司与海宁市康宁投资有限公司提供连带责任保证。


19、应付票据

                                                                                                               单位:元

                  种类                              期末余额                                 期初余额

 银行承兑汇票                                                   34,700,000.00                            25,000,000.00

 合计                                                           34,700,000.00                            25,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。




                                                      110
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20、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                           单位:元

                    项目                         期末余额                                期初余额

 应付工程款                                                 121,211,256.57                          262,991,741.35

 应付商品及材料款                                             6,682,115.78                           20,468,731.62

 合计                                                       127,893,372.35                          283,460,472.97


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                           单位:元

                    项目                         期末余额                          未偿还或结转的原因

其他说明:
账龄超过1年的重要应付账款主要系本公司及子公司根据工程合同和项目建设进度暂估的应付工程款等。


21、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                           单位:元

                    项目                         期末余额                                期初余额

 预收租赁合同款                                             639,764,451.54                          326,758,606.81

 担保费                                                        362,449.00                                32,500.00

 合计                                                       640,126,900.54                          326,791,106.81


22、合同负债

                                                                                                           单位:元

                    项目                         期末余额                                期初余额

 物业服务                                                    30,702,882.54                           21,804,451.40

 预售物业                                                   268,819,869.33                          100,972,433.04

 工程代建款                                                  28,315,172.11                           28,315,172.11

 其 他                                                        2,722,135.99                            2,192,004.09

 合计                                                       330,560,059.97                          153,284,060.64

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
                                                                                                           单位:元

             项目                变动金额                                     变动原因

                                                    111
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23、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                            单位:元

          项目          期初余额         本期增加             本期减少              期末余额

 一、短期薪酬            25,234,680.19    57,059,242.34         73,376,804.96          8,917,117.57

 二、离职后福利-设定
                              6,811.80     3,673,295.06          3,650,324.68             29,782.18
 提存计划

 三、辞退福利                              1,403,597.75          1,403,597.75

 合计                    25,241,491.99    62,136,135.15         78,430,727.39          8,946,899.75


(2)短期薪酬列示

                                                                                            单位:元

          项目          期初余额         本期增加             本期减少              期末余额

 1、工资、奖金、津贴
                         24,689,487.19    47,433,534.13         63,600,312.17          8,522,709.15
 和补贴

 2、职工福利费              136,647.00     5,051,308.62          5,176,530.62             11,425.00

 3、社会保险费              123,391.55      2,632,115.96         2,610,087.68           145,419.83

      其中:医疗保险
                            123,391.55     2,500,020.30          2,478,703.57           144,708.28
 费

            工伤保险
                                              93,736.54             93,024.99               711.55
 费

            生育保险
                                              38,359.12             38,359.12
 费

 4、住房公积金               44,563.00     1,804,148.00          1,822,774.00             25,937.00

 5、工会经费和职工教
                            240,591.45       138,135.63            167,100.49            211,626.59
 育经费

 合计                    25,234,680.19    57,059,242.34         73,376,804.96          8,917,117.57


(3)设定提存计划列示

                                                                                            单位:元

          项目          期初余额         本期增加             本期减少              期末余额

 1、基本养老保险              4,514.16     3,351,737.95          3,329,458.24             26,793.87

 2、失业保险费                2,297.64       321,557.11            320,866.44              2,988.31

 合计                         6,811.80     3,673,295.06          3,650,324.68             29,782.18



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其他说明:
应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的金额。


24、应交税费

                                                                                                      单位:元

                  项目                       期末余额                               期初余额

 增值税                                                   1,758,952.11                          10,650,136.69

 企业所得税                                             138,078,059.50                          85,272,958.38

 个人所得税                                                414,834.34                            1,272,737.11

 城市维护建设税                                            293,651.06                            1,252,776.41

 土地增值税                                               9,140,749.42                           5,801,523.59

 房产税                                                  10,881,706.75                          19,113,267.55

 土地使用税                                                838,427