章源钨业:独立董事对相关事项的独立意见

                          崇义章源钨业股份有限公司

                         独立董事对相关事项的独立意见



       根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所中
小企业板上市公司董事行为指引》《独立董事工作制度》等有关规定,我们作为
崇义章源钨业股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事,谨对以下事项发表
意见:

       一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项
说明和独立意见

       根据中国证监会证监发【2005】120 号《关于规范上市公司对外担保行为的
通知》、证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》的规定和要求,本着实事求是的态度,对公司 2019
年上半年的对外担保情况及关联方占用资金情况进行了认真负责的核查,相关说
明及独立意见如下:
       1. 报告期内,公司对外担保情况如下:
                                                       担保合同    实际担保金   担保债务
序号       担保对象       担保类型     担保期限
                                                       签署时间    额(万元)   逾期情况

                                     2019 年 4 月 29
        赣州市金盛源担                                 2019 年 4
 1                        抵押担保   日至 2020 年 4                  10,000       无
        保集团有限公司                                 月 29 日
                                        月 23 日

       截至报告期末,公司累计对外担保余额为 10,000 万元,占公司最近一个会
计年度经审计净资产的 5.02%。公司对外担保已经履行相关法律法规和公司《章
程》规定的审议程序,其决策程序合法、有效,没有损害公司及全体股东特别是
中小股东的利益。
       公司已建立了较为完善的对外担保风险控制制度。公司无逾期对外担保,不
存在违规对外担保事项,不存在有明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而
承担担保责任等情形。公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业
及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。
                                           1
    2. 公司控股股东不存在占用公司资金的情况,也不存在以前年度发生并累
计至 2019 年 6 月 30 日的关联方违规占用资金情况。
    公司已建立了较为健全的防范大股东及其他关联方违规占用资金的内部控
制制度,能够有效防止大股东及其他关联方违规占用公司资金,侵害公司利益,
维护中小股东利益。

    二、《关于会计政策变更的议案》的独立意见

    本次会计政策变更是根据财政部相关文件规定进行的合理变更,符合财政部、
中国证监会和深圳证券交易所等相关规定,能够客观、公允地反映公司的财务状
况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和公司《章程》
的规定,不存在损害公司利益和全体股东,特别是中小股东的利益。因此,我们
同意公司本次会计政策变更。

    三、《关于计提资产减值准备的议案》的独立意见

    公司已就计提资产减值准备事项,向我们提供了详细资料,并向我们做了充
分的说明,为我们作出独立判断提供了帮助。公司本次计提资产减值准备,符合
谨慎性原则,计提方式、确认方式和决策程序合法、合规。本次公司计提资产减
值准备,能够更加公允地反映公司的财务状况和资产价值,有助于向投资者提供
更加真实、可靠、准确的会计信息,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东
利益的情况。我们一致同意本次计提资产减值准备。




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(此页无正文,为崇义章源钨业股份有限公司独立董事对相关事项的独立意见签
字页)

独立董事签名:




潘   峰                                      王安建




张洪发




                                         崇义章源钨业股份有限公司
                                             2019 年 8 月 22 日




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