梦洁股份:中信证券股份有限公司关于公司2019年持续督导工作现场检查报告

                       中信证券股份有限公司
                  关于湖南梦洁家纺股份有限公司
                 2019 年持续督导工作现场检查报告
保荐机构名称:中信证券股份有限公司 被保荐公司简称:梦洁股份

保荐代表人姓名:宋琛                   联系电话:18610729090

保荐代表人姓名:宋怡然                 联系电话:18117585528

现场检查人员姓名:宋怡然、陈双双

现场检查对应期间:2019 年 1 月-12 月

现场检查时间:2019 年 12 月 26 日-27 日

一、现场检查事项                                       现场检查意见

                                                                      不适
(一)公司治理                                         是      否
                                                                      用

现场检查手段:
1、对公司董事会秘书及证券事务代表等有关人员进行访谈;
2、察看上市公司的主要生产、经营、管理场所;
3、查阅公司三会文件,包括会议通知、议案、会议记录、决议等;
4、查看公司主要经营、管理场所。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                 √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                   √

3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议
                                                       √
内容等要件是否齐备,会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认         √

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                       √
规范性文件和本所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信
                                                                      √
息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了
                                                                      √
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立      √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争        √
(二)内部控制

现场检查手段:
1、对公司董事会秘书、证券事务代表进行访谈;

2、查看公司的内部审计工作报告及相关底稿。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                      √


2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内
                                                      √
部审计部门

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规          √

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审
                                                      √
计部门提交的工作计划和报告等

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
                                                      √
工作进度、质量及发现的重大问题等

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
                                                      √
情况进行一次审计

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
                                                      √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
                                                      √
计委员会提交年度内部审计工作报告

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                      √
部控制评价报告

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                           √
立了完备、合规的内控制度

(三)信息披露
现场检查手段:
1、查阅三会资料和公司信息披露的资料;
2、了解公司实际运营情况,与公司披露的情况进行对比。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                  √

2.公司已披露的内容是否完整                            √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展    √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
                                                      √
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载    √

(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段:
1、进行报表分析,分析是否有异常情况;

2、网络媒体搜索,核查是否有负面报告;
3、了解管理层是否有不良诚信记录。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
                                                      √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                      √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                      √
义务

4.关联交易价格是否公允                                √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                    √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                           √


7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
                                                           √
债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相
                                                           √
应的审批程序和披露义务
(五)募集资金使用

现场检查手段:
1、核查募集资金对账单;
2、核查募集资金使用情况一览表;
3、抽查募集资金使用相关合同、发票等文件。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议       √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                   √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等
                                                     √
情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
                                                     √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                                    √
金或者偿还银行贷款的,公司是否未在承诺期间进行风险
投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投资
                                                     √
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险           √

(六)业绩情况

现场检查手段:
1、核查公司披露的定期报告及业绩预告文件;

2、核查可比公司的相关财务数据并作出比较;
3、了解公司所在行业 2019 年情况,核查公司业绩与行业情况是否匹配。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                               √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                      √

3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常   √

(七)公司及股东承诺履行情况

现场检查手段:
1、网络核查;
2、持股明细核查。

1.公司是否完全履行了相关承诺                         √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                     √

(八)其他重要事项

现场检查手段:
1、核查公司是否建立了现金分红制度,核查了 2019 年分红实施情况;

2、查阅公司基本往来户对账单,核查大额资金往来交易背景及相关合同、发票
等凭证;
3、核查公司重大合同;
4、财政补贴记录。

1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露             √

2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露                        √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因       √

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
                                                     √
或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险         √

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按
                                                     √
相关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

(此页无正文,为《中信证券股份有限公司关于湖南梦洁家纺股份有限公司 2019
年持续督导工作现场检查报告》的签章页)




保荐代表人签名:
                          宋   琛




                          宋怡然




                                                  中信证券股份有限公司
                                                    2020 年 1 月 10 日

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