四维图新:对外提供财务资助管理制度

                   北京四维图新科技股份有限公司

                      对外提供财务资助管理制度



                             第一章 总则


    第一条 为规范北京四维图新科技股份有限公司(以下简称“公司”)及下属子
公司对外提供财务资助行为,防范财务风险,根据《中华人民共和国证券法》、
《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证
券交易所上市公司规范运作指引》等规定,结合公司实际情况,制定本制度。
    第二条 本制度所称对外提供财务资助,是指公司及其控股子公司有偿或者
无偿提供资金、委托贷款等行为。但下列情况除外:
    (一)公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务;
    (二)资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过 50%的控股子公司;
    (三)中国证监会或深圳证券交易所认定的其他情形。
    公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助,参照本制度规定
执行。
    第三条 公司应当充分保护股东的合法权益,对外提供财务资助应当遵循平
等、自愿的原则。
    第四条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及
其控股子公司等关联人提供资金等财务资助。公司为持股比例不超过 50%的控
股子公司、参股公司提供资金等财务资助的,该控股子公司、参股公司的其他股
东原则上应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如其他股东未能以同等条件
或者出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供财务资助的,应当说明原因并
披露公司已要求上述其他股东采取的反担保等措施。
    公司为控股子公司、参股公司提供资金等财务资助,且该控股子公司、参股
公司的其他参股股东中一个或者多个为公司的控股股东、实际控制人及其关联人
的,该关联股东应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如该关联股东未能以
同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供财务资助的,公司应

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当将上述对外财务资助事项提交股东大会审议,与该事项有关联关系的股东应回
避表决。
    第五条 公司不得将募集资金用于为他人提供财务资助。
    第六条 公司使用超募资金永久补充流动资金的,在补充流动资金后十二个
月内,公司不得为控股子公司以外的对象提供财务资助。
    第七条 公司存在下列情形之一的,应当参照本制度的规定执行:
    (一)在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助。
    (二)为他人承担费用。
    (三)无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于行业一般水
平。
    (四)支付预付款比例明显高于同行业一般水平。
    (五)深圳证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。

                         第二章 审批权限及审批程序

    第八条 公司提供财务资助,应当经出席董事会的三分之二以上的董事同意
并作出决议。公司董事会审议财务资助事项时,公司独立董事和保荐机构或独立
财务顾问(如有)应当对该事项的合法合规性、对公司的影响及存在的风险等发
表意见。
    第九条 董事会在审议提供财务资助事项前,董事应当积极了解被资助方的
基本情况,如经营和财务状况、资信情况、纳税情况等。董事会在审议提供财务
资助事项时,董事应当对提供财务资助的合规性、合理性、被资助方偿还能力以
及担保措施是否有效等作出审慎判断。
   董事会在审议为控股子公司(公司合并报表范围内且持股比例超过 50%的控
股子公司除外)、参股公司提供财务资助事项时,董事应当关注被资助对象的其
他股东是否按出资比例提供财务资助且条件同等,是否存在直接或者间接损害公
司利益的情形,以及公司是否按规定履行审批程序和信息披露义务。
    第十条 公司提供财务资助事项属于下列情形之一的,经董事会审议通过后
还应当提交股东大会审议,深圳证券交易所另有规定的除外:
    (一)被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过 70%;



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    (二)单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务资助金额超过公
司最近一期经审计净资产的 10%;
    (三)深圳证券交易所或者公司章程规定的其他情形。
    第十一条 公司提供财务资助,应当与被资助对象等有关方签署协议,约定
被资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。
    财务资助款项逾期未收回的,公司应当及时披露原因以及是否已采取可行的
补救措施,充分说明董事会关于被资助对象偿债能力和该项财务资助收回风险的
判断。逾期财务资助款项收回前,公司不得向同一对象追加提供财务资助。

                           第三章       操作程序

    第十二条 向公司申请财务资助的单位应以其单位名义向公司提交财务资助
申请报告及其有权决策机构关于申请财务资助的决策文件,上述申请报告应由该
单位财务负责人和总经理签字并加盖单位公章。
    对外提供财务资助事项需先由公司投资审核委员会审议,投资审核委员会审
议通过后,提交董事会或股东大会审议。
    第十三条 对外提供财务资助事项在经本制度规定的审批权限程序审批通过
后,由公司董事会办公室负责信息披露工作。
    第十四条 公司财务部在董事会或股东大会审议通过后,办理对外提供财务
资助手续,并负责做好对被资助对象日后的跟踪、监督及其他相关工作。
    第十五条 公司财务部应当密切关注接受资助对象的生产经营、资产负债变
化、对外担保或其他负债、分立、合并、法定代表人的变更及商业信誉的变化情
况,积极防范风险。出现以下情形之一时,公司财务部应当及时报告总裁、董事
长、董事会秘书,由公司采取应对措施并及时披露相关信息:
    (一)被资助对象在约定资助期限到期后未能及时还款的。
    (二)被资助对象或者就财务资助事项提供担保的第三方出现财务困难、资
不抵债、现金流转困难、破产及其他严重影响还款能力情形的。
    (三)深圳证券交易所认定的其他情形。
    第十五条 本公司内部审计部门负责对财务资助事项进行检查监督,并形成
报告定期汇报审计委员会。



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                           第四章       信息披露

    第十六条 公司披露提供财务资助事项,应当在公司董事会审议通过后的二
个交易日内公告下列内容:
    (一)财务资助事项概述,包括财务资助协议的主要内容、资金用途以及对
财务资助事项的审批程序。
    (二)被资助对象的基本情况,包括但不限于成立时间、注册资本、控股股
东、实际控制人、法定代表人,主营业务、主要财务指标(至少应当包括最近一
年经审计的资产总额、负债总额、归属于母公司的所有者权益、营业收入、归属
于母公司所有者的净利润等)以及资信情况等;与公司是否存在关联关系,如存
在,应当披露具体的关联情形;公司在上一会计年度对该对象提供财务资助的情
况。
    (三)所采取的风险防范措施,包括但不限于被资助对象或者其他第三方就
财务资助事项是否提供担保。由第三方就财务资助事项提供担保的,应当披露该
第三方的基本情况及其担保履约能力情况。
    (四)为与关联人共同投资形成的控股子公司或者参股公司提供财务资助的,
应当披露被资助对象的其他股东的基本情况、与公司的关联关系及其按出资比例
履行相应义务的情况;其他股东未按同等条件、未按出资比例向该控股子公司或
者参股公司相应提供财务资助的,应当说明原因以及公司利益未受到损害的理由。
    (五)董事会意见,主要包括提供财务资助的原因,在对被资助对象的资产
质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、第三方担保及履约能力情况
等进行全面评估的基础上, 披露该财务资助事项的利益、风险和公允性,以及董
事会对被资助对象偿还债务能力的判断。
    (六)独立董事意见,主要对财务资助事项的必要性、合法合规性、公允性、
对公司和中小股东权益的影响及存在的风险等所发表的独立意见。
    (七)保荐机构意见,主要对财务资助事项的合法合规性、公允性及存在的
风险等所发表意见(如适用)。
    (八)公司累计提供财务资助金额及逾期未收回的金额。
    (九)深圳证券交易所要求的其他内容。




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    第十七条 对于已披露的财务资助事项,公司还应当在出现以下情形之一时
及时披露相关情况及拟采取的措施:
    (一)被资助对象在约定资助期限到期后未能及时还款的。
    (二)被资助对象或者就财务资助事项提供担保的第三方出现财务困难、资
不抵债、现金流转困难、破产及其他严重影响还款能力情形的。
    (三)深圳证券交易所认定的其他情形。


                               第五章 附则

    第十八条 公司控股子公司对外提供财务资助,适用本制度的规定。
    第十九条 违反以上规定对外提供财务资助,给公司造成损失或不良影响的,
追究相关人员的经济责任;情节严重、构成犯罪的,移交司法机关依法追究刑事
责任。
    第二十条 本制度未尽事宜,依照国家有关法律、法规、规范性文件以及本
公司章程的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件以及公司章程
的有关规定不一致的,以有关法律、法规、规范性文件以及公司章程的规定为准。
    第二十一条 本制度由公司董事会负责修订与解释。
    第二十二条 本制度自董事会通过之日生效。




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