齐翔腾达:公司与光大证券股份有限公司关于《关于请做好相关项目发审委会议准备工作的函》的回复(补充稿)

证券简称:齐翔腾达                                  证券代码:002408




      淄博齐翔腾达化工股份有限公司
            与光大证券股份有限公司
关于《关于请做好相关项目发审委会议
              准备工作的函》的回复
                      (补充稿)




                     保荐机构(主承销商)




                     (上海市静安区新闸路 1508 号)
   淄博齐翔腾达化工股份有限公司                          可转换债券告知函回复



                      淄博齐翔腾达化工股份有限公司

                           与光大证券股份有限公司

              关于《关于请做好齐翔腾达公开发行可转债

                    发审委会议准备工作的函》的回复

                                  (补充稿)

中国证券监督管理委员会:

   根据贵会出具的《关于请做好齐翔腾达公开发行可转债发审委会议准备工作
的函》(以下简称“告知函”)的补充问题的要求,淄博齐翔腾达化工股份有限公
司(以下简称“齐翔腾达”、“发行人”、“上市公司”或“公司”)会同光大证券
股份有限公司(以下简称“保荐机构”或“光大证券”)、发行人会计师中喜会计
师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“会计师”或“申报会计师”)等有关中介
机构,本着勤勉尽责、诚实守信的原则,就告知函的补充问题逐项进行了认真核
查与落实。
   现就相关问题的核查和落实情况逐条说明如下,请审阅。
   如无特别说明,本回复中的简称与《淄博齐翔腾达化工股份有限公司公开发
行可转换公司债券募集说明书》中的简称具有相同含义。
   本回复中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况,均为四舍五入原因
造成。




                                       1-1
   淄博齐翔腾达化工股份有限公司                          可转换债券告知函回复


    补充问题:1、告知函回复显示,截至 2019 年 12 月 31 日,申请人其他货币
资金中存在信用证保证金 14,031.67 万元。请申请人:(1)说明保证金对应的信
用证协议具体交易内容,开证及受益人情况,信用证敞口担保情况;(2)若存
在信用证贴现,请说明贴现具体情况及贴现资金的去向;(3)说明上述信用证
业务是否存在关联资金占用或向关联方提供担保的情形。请保荐机构和会计师
发表意见。
    【回复】
    一、说明保证金对应的信用证协议具体交易内容,开证及受益人情况,信用
证敞口担保情况
    截至 2019 年 12 月 31 日,公司其他货币资金中的信用证保证金为 14,031.67
万元,系向子公司青岛思远、淄博海益精细化工有限公司开具信用证支付货款以
及向蒂森克虏伯工业解决方案股份有限公司(THYSSENKRUPP INDUSTRIAL
SOLUTIONS AG)开具信用证支付技术服务费所缴纳的保证金,该保证金对应
的信用证协议具体交易内容、开证及受益人情况、信用证敞口担保情况具体如下:




                                     1-2
         淄博齐翔腾达化工股份有限公司                                                                                             可转换债券告知函回复



                                                                                                                                          金额:万元
信用
                         信用证保证     对应的信用证                                            信用证开具    信用证到期    信用证敞口   信用证协议具体
证开      银行名称                                        对应的合同或协议       信用证受益人
                             金           等开具余额                                                日期          日        担保情况       交易内容
立人
                                                                                                                                            基于编号为
                                                                                                                                         TDCG190107-08
                                                        编号为 51012019280044
                                                                                                                                         的《工业产品购
       上海浦东发展银                                   的《开立信用证业务协议
                                                                                 青岛思远化工                                            销合同》向青岛
       行股份有限公司         500.00        10,500.00         书》及编号为                       2019/1/30     2020/1/25      无担保
                                                                                   有限公司                                              思远采购丁烷、
       淄博分行                                         YZ5101201928004401 的
                                                                                                                                         丁烯、甲乙酮,
                                                          《保证金质押合同》
                                                                                                                                            合同总金额
                                                                                                                                          14,681.69 万元
                                                                                                                                            基于编号为
                                                        编号为 XYZBZ2019-044                                                             TDCG190325-48
                                                        的《国内信用证融资主协                                                           的《工业产品购
                                                                                 青岛思远化工
                            2,250.00         9,000.00         议》及编号为                       2019/6/5      2020/6/4       无担保     销合同》向青岛
                                                                                   有限公司
                                                        XYZBZZ2019-044 的《定                                                            思远采购丁烷,
                                                            期存单质押合同》                                                                合同总金额
齐翔
                                                                                                                                           9,018.45 万元
腾达
                                                                                                                                            基于编号为
                                                        编号为 XYZBZ2019-030                                                             TDCG190221-43
                                                        的《国内信用证融资主协                                                           的《工业产品购
       兴业银行股份有                                                            青岛思远化工
                            1,380.00         4,600.00         议》及编号为                       2019/3/22     2020/3/22      无担保     销合同》向青岛
       限公司淄博分行                                                              有限公司
                                                        XYZBZZ2019-030 的《定                                                            思远采购丁烷,
                                                            期存单质押合同》                                                                合同总金额
                                                                                                                                           5,154.25 万元
                                                        编号为 XYZBZ2019-018、                                                              基于编号为
                                                        XYZBZ2019-019 的《国                                                             TDCG180801-03
                                                        内信用证融资主协议》及                                                           的《工业产品购
                                                                               青岛思远化工     2019/1/29、   2020/1/29、
                            6,000.00        20,000.00            编号为                                                       无担保     销合同》向青岛
                                                                                 有限公司        2019/1/30     2020/1/30
                                                          XYZBZZ2019-018、                                                               思远采购丁烷、
                                                        XYZBZZ2019-019 的《定                                                            丁烯,合同总金
                                                           期存单质押合同》                                                              额 22,620.52 万




                                                                                 1-3
         淄博齐翔腾达化工股份有限公司                                                                                              可转换债券告知函回复




信用
                         信用证保证     对应的信用证                                            信用证开具   信用证到期   信用证敞口      信用证协议具体
证开      银行名称                                        对应的合同或协议       信用证受益人
                             金           等开具余额                                                日期         日       担保情况          交易内容
立人
                                                                                                                                                元

                                                                                                                                            基于编号为
                                                                                                                                          TDCG190712-34
                                                        编号为 XYZBZ2019-103
                                                                                                                                          的《工业产品购
                                                        的《国内信用证融资主协
                                                                                 淄博海益精细                                             销合同》向淄博
                            2,925.00         6,500.00         议》及编号为                      2019/11/20   2020/11/19     无担保
                                                                                 化工有限公司                                             海益精细化工有
                                                        XYZBZZ2019-103 的《定
                                                                                                                                          限公司采购液化
                                                            期存单质押合同》
                                                                                                                                          气,合同总金额
                                                                                                                                              6,500 万元
                                                                                                                                          基于签署的环氧
                                                                                 蒂森克虏伯工                                             丙烷工艺许可及
                                                                                 业解决方案股                                               技术服务协议
                             976.67                            编号为              份有限公司                                               (《Extended
       东营银行淄博分                         4,081.35
                         (140 万美                    8125820191212000003 的    (THYSSENK     2019/12/16   2020/10/20     无担保         Process Design
       行                               (585 万欧元)
                               元)                      《开立信用证合同》          RUPP                                                      Package
                                                                                 INDUSTRIAL                                               Agreement》),
                                                                                  SOLUTIONS                                               协议约定总价为
                                                                                     AG)                                                     900 万欧元
        合计               14,031.67        54,681.35             --                   --           --           --           --                 --




                                                                                 1-4
    淄博齐翔腾达化工股份有限公司                                 可转换债券告知函回复


    从上表可见,上述信用证系向子公司青岛思远、淄博海益精细化工有限公司
以及蒂森克虏伯工业解决方案股份有限公司(THYSSENKRUPP INDUSTRIAL
SOLUTIONS AG)开具,信用证用途系向其支付原材料采购款或技术服务费,
具体情况如下:
    1、碳四为公司的主要原材料。公司子公司青岛思远紧邻中国石化青岛炼化
有限责任公司,后者具有 1,000 万吨/年的炼油装置,在炼油过程中副产大量的碳
四。青岛思远与中国石化签订了长期合作框架协议,长期采购丁烷、丁烯等碳四
原料,其中部分碳四原料供应给公司。因此,公司向子公司青岛思远开具信用证
具有真实的交易背景。
    2、淄博海益精细化工有限公司主要从事液化气、丙烷等产品的生产与销售。
2019 年 7 月 12 日 , 公 司 与 淄 博 海 益 精 细 化 工 有 限 公 司 签 订 了 编 号 为
TDCG190712-34 的《工业产品购销合同》,向其采购液化气,合同总金额为
6,500.00 万元。故此,公司根据合同约定向淄博海益精细化工有限公司开具了
6,500.00 万元信用证用于支付货款。
    3、为进一步完善碳三产业链布局,实现公司丙烯产品往下游的延伸,公司
于 2019 年 7 月 23 日与蒂森克虏伯工业解决方案股份有限公司(THYSSENKRUPP
INDUSTRIAL SOLUTIONS AG)签署了环氧丙烷工艺许可及技术服务协议,该
协议许可的技术用于公司 30 万吨/年环氧丙烷项目,协议约定的技术服务费总价
为 900 万欧元,其中工艺包交付后应支付款项为 585 万欧元。故此,公司向东营
银行淄博银行申请了 585 万欧元信用证用于该笔款项的支付。
    二、若存在信用证贴现,请说明贴现具体情况及贴现资金的去向
    公司向子公司青岛思远开具信用证支付货款后,青岛思远存在信用证贴现的
情况,贴现资金主要用于向青岛思远的供应商中国石化炼油销售有限公司等支付
原材料采购款。具体情况如下表所示:




                                          1-5
        淄博齐翔腾达化工股份有限公司                                                                                                  可转换债券告知函回复



                                                                                                                                              金额:万元
信用                               对应的信用
                      信用证保                                                            信用证是否   信用证贴现   信用证贴现   信用证贴现    信用证贴现
证开    银行名称                   证等开具余       对应的合同或协议       信用证受益人
                        证金                                                                贴现           人           日期         金额      资金用途
立人                                   额
                                                          编号为
       上海浦东发                                  51012019280044 的《开
       展银行股份                                  立信用证业务协议书》    青岛思远化工                青岛思远化
                         500.00        10,500.00                                             是                     2019/1/31     9,030.25
       有限公司淄                                        及编号为            有限公司                  工有限公司
       博分行                                       YZ5101201928004401
                                                   的《保证金质押合同》
                                                          编号为
                                                   XYZBZ2019-044 的《国
                                                   内信用证融资主协议》    青岛思远化工                青岛思远化
                        2,250.00        9,000.00                                             是                      2019/6/6     9,000.00    用于向中国
                                                         及编号为            有限公司                  工有限公司
                                                                                                                                              石化炼油销
                                                    XYZBZZ2019-044 的
                                                                                                                                                售有限公
                                                   《定期存单质押合同》
                                                                                                                                              司、中国石
                                                          编号为
                                                                                                                                              化青岛炼油
                                                   XYZBZ2019-030 的《国
齐翔                                                                                                                                          化工有限责
                                                   内信用证融资主协议》    青岛思远化工                青岛思远化
腾达                    1,380.00        4,600.00                                             是                     2019/3/26     4,600.00    任公司等供
                                                         及编号为            有限公司                  工有限公司
                                                                                                                                              应商支付货
       兴业银行股                                   XYZBZZ2019-030 的
                                                                                                                                                    款
       份有限公司                                  《定期存单质押合同》
       淄博分行                                           编号为
                                                     XYZBZ2019-018、
                                                   XYZBZ2019-019 的《国
                                                   内信用证融资主协议》    青岛思远化工                青岛思远化
                        6,000.00       20,000.00                                             是                     2019/1/31     20,000.00
                                                         及编号为            有限公司                  工有限公司
                                                     XYZBZZ2019-018、
                                                    XYZBZZ2019-019 的
                                                   《定期存单质押合同》
                                                          编号为
                                                                           淄博海益精细
                        2,925.00        6,500.00   XYZBZ2019-103 的《国                      注
                                                                           化工有限公司
                                                   内信用证融资主协议》




                                                                                  1-6
          淄博齐翔腾达化工股份有限公司                                                                                                   可转换债券告知函回复




信用                                 对应的信用
                        信用证保                                                              信用证是否   信用证贴现   信用证贴现   信用证贴现   信用证贴现
证开      银行名称                   证等开具余         对应的合同或协议      信用证受益人
                          证金                                                                  贴现           人           日期         金额     资金用途
立人                                     额
                                                             及编号为
                                                       XYZBZZ2019-103 的
                                                       《定期存单质押合同》
                                                                            蒂森克虏伯工
                                                                            业解决方案股
                                                                              份有限公司
                           976.67           4,081.35         编号为
         东营银行淄                                                          (THYSSEN
                         (140 万        (585 万欧    8125820191212000003                       注
         博分行                                                                 KRUPP
                           美元)              元)    的《开立信用证合同》
                                                                            INDUSTRIAL
                                                                             SOLUTIONS
                                                                                 AG)
         合计            14,031.67        54,681.35             --                 --             --           --           --                        --

           注:淄博海益精细化工有限公司、蒂森克虏伯工业解决方案股份有限公司(THYSSENKRUPP INDUSTRIAL SOLUTIONS AG)为公司外部第三方,
       因此无法获取其信用证贴现情况。




                                                                                        1-7
             淄博齐翔腾达化工股份有限公司                                  可转换债券告知函回复


             可见,公司向子公司青岛思远开具信用证后,青岛思远为满足营运资金需要
       对信用证进行了贴现,贴现资金主要用于向其供应商中国石化炼油销售有限公司
       等支付原材料采购款。2019 年度,青岛思远向主要供应商支付货款的情况如下:
                                                                                   金额:万元
       序号               供应商名称              交易背景      货款支付金额     是否为关联方
         1       中国石化炼油销售有限公司              碳四          96,486.93        否
                 中国石化青岛炼油化工有限
         2                                         蒸汽等             7,596.17        否
                 责任公司
                 国网山东省电力公司青岛供
         3                                             电力           2,528.67        否
                 电公司
         4       丹东明珠特种树脂有限公司          催化剂             1,095.29        否
         5       青岛新奥燃气有限公司              天然气               783.35        否
                  前五名供应商货款支付金额合计①                    108,490.41        --
                    2019 年信用证贴现金额合计②                      42,630.25        --
                            占比(②/①)                              39.29%         --

             2019 年青岛思远的信用证贴现金额合计为 42,630.25 万元,占其 2019 年前
       五名供应商货款支付金额的比例为 39.29%,主要是因为青岛思远的日常营运资
       金需求较大,为满足资金周转需要,青岛思远将公司开具的信用证贴现用于支付
       原材料采购款;不存在关联资金占用或向关联方提供担保的情形。
             三、说明上述信用证业务是否存在关联资金占用或向关联方提供担保的情形
             除青岛思远为公司的子公司外,公司 2019 年末信用证的其他交易对象与公
       司及其控股股东、实际控制人、董监高均不存在关联关系。具体情况如下:
                                                                                            是否为关联
序号          公司名称                      公司介绍                  股权结构情况
                                                                                                方
                              淄博海益精细化工有限公司成立于
                              2004 年,注册资本 8000 万元人民币,
                              是山东汇丰石化集团有限公司的全
                                                                 股权结构:山东汇丰石化
       淄博海益精细化工有     资子公司。
1                                                                集团有限公司持股 100%            否
       限公司                 山东汇丰石化集团有限公司为我国
                                                                 实际控制人:魏学专
                              著名石油化工集团,2019 年位列“中
                              国企业 500 强”第 422 位、“中国石
                              油和化工企业 500 强”第 36 位。
       蒂森克虏伯工业解决     蒂森克虏伯工业解决方案股份有限 主要股东:Alfried Krupp
       方案股份有限公司       公司为一家来自德国的多元化工业 von           Bohlen    und
2      ( THYSSENKRUPP        集团,在材料、机械、工程等领域具 Halbach-Stiftung 、 Cevian         否
       INDUSTRIAL             有深厚的技术积累。2019 年,该公司 Capital AB 、 Harris
       SOLUTIONS AG)         在世界 500 强中排名第 215 名。     Associates LP
             资料来源:Wind 资讯、国家企业信用信息公示系统等公开披露信息。




                                                       1-8
   淄博齐翔腾达化工股份有限公司                        可转换债券告知函回复


    如前所述,公司向子公司青岛思远、淄博海益精细化工有限公司、蒂森克虏
伯工业解决方案股份有限公司(THYSSENKRUPP INDUSTRIAL SOLUTIONS
AG)开具信用证系向其支付原材料采购款或技术服务费,具有真实的交易背景;
其中青岛思远为公司的子公司,淄博海益精细化工有限公司、蒂森克虏伯工业解
决方案股份有限公司(THYSSENKRUPP INDUSTRIAL SOLUTIONS AG)均为
外部独立第三方,与公司及其控股股东、实际控制人、董监高均不存在关联关系。
    故此,公司上述信用证业务具有真实的交易背景,不存在关联资金占用或向
关联方提供担保的情形。
    四、中介机构核查意见
    针对 2019 年末发行人信用证保证金对应的信用证协议具体交易内容、开证
及受益人情况、信用证敞口担保情况,信用证贴现具体情况及贴现资金的去向,
以及发行人信用证业务是否存在关联资金占用或向关联方提供担保的情形,保荐
机构及会计师履行的主要核查程序包括:
    1、获取 2019 年末发行人信用证保证金对应的合同或协议,对所有信用证保
证金对应的开户银行进行了专项函证及专项走访,核实信用证保证金的真实性、
完整性,检查 2019 年末信用证保证金对应的信用证开具余额是否与合同或协议
约定的保证金一致、信用证敞口是否存在其他担保措施,核查 2019 年末的信用
证保证金是否存在为外部关联方提供质押担保或保证等情形;
    2、获取 2019 年末发行人每笔信用证对应的采购合同或协议,检查发行人用
于开具上述信用证的采购发票、货物收据,核实上述合同、单据与发货单等物流
单据的一致性,核查发行人每笔信用证对应采购交易的真实性;
    3、获取 2019 年发行人子公司青岛思远每笔信用证贴现的业务单据,核查其
贴现业务的真实性;获取报告期内青岛思远的银行日记账、采购明细及相关合同、
发票、付款单据,核实上述信用证贴现资金的去向,是否存在关联资金占用或向
关联方提供担保的情形。
    4、通过 Wind 资讯、国家企业信用信息公示系统等公开渠道查询了 2019 年
末发行人信用证受益人的股权结构、实际控制人等工商信息,并与发行人及其控
股股东、实际控制人、董监高信息进行了核对。
    经核查,保荐机构及会计师认为:


                                     1-9
   淄博齐翔腾达化工股份有限公司                       可转换债券告知函回复


   公司向子公司青岛思远、淄博海益精细化工有限公司、蒂森克虏伯工业解决
方案股份有限公司(THYSSENKRUPP INDUSTRIAL SOLUTIONS AG)等公司
开具信用证主要系向其支付原材料采购款或技术服务费,具有真实的交易背景;
淄博海益精细化工有限公司、蒂森克虏伯工业解决方案股份有限公司
(THYSSENKRUPP INDUSTRIAL SOLUTIONS AG)与发行人不存在关联关系;
发行人信用证保证金与对应的信用证开具余额、合同或协议约定的保证金一致,
且发行人均未对上述信用证的敞口提供其他担保措施;发行人子公司青岛思远对
信用证进行贴现,主要用于向其供应商中国石化炼油销售有限公司等支付原材料
采购款,发行人信用证业务不存在关联资金占用或向关联方提供担保的情形。


(以下无正文)




                                  1-10
   淄博齐翔腾达化工股份有限公司                      可转换债券告知函回复


(本页无正文,为《淄博齐翔腾达化工股份有限公司关于<关于请做好齐翔腾达
公开发行可转债发审委会议准备工作的函>的回复》之签章页)




                                         淄博齐翔腾达化工股份有限公司
                                                          年   月     日




                                  1-11
   淄博齐翔腾达化工股份有限公司                            可转换债券告知函回复




(本页无正文,为《光大证券股份有限公司关于<关于请做好齐翔腾达公开发行
可转债发审委会议准备工作的函>的回复》之签章页)




    保荐代表人:

                                  申晓毅          晏学飞




   保荐机构总裁:
                        ________________
                                  刘秋明




                                                      光大证券股份有限公司
                                                           年      月       日




                                           1-12
   淄博齐翔腾达化工股份有限公司                        可转换债券告知函回复



                                     声       明


    本人已认真阅读淄博齐翔腾达化工股份有限公司本次告知函回复报告的全
部内容,了解报告涉及问题的核查过程、本公司的内核和风险控制流程,确认本
公司按照勤勉尽责原则履行核查程序,告知函回复报告不存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏,并对上述文件的真实性、准确性、完整性、及时性承担相应
法律责任。




    保荐机构总裁:

                                  刘秋明




                                                   光大证券股份有限公司
                                                      年       月       日




                                           1-13

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