凯撒文化:2019年第三季度报告全文

                凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文




凯撒(中国)文化股份有限公司

     2019 年第三季度报告




        2019 年 10 月




                                                                   1
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                         第一节 重要提示


   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

   公司负责人郑合明、主管会计工作负责人刘军及会计机构负责人(会计主管

人员)刘丽娟声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。




                                                                                       2
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                                       第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

                                       本报告期末                        上年度末               本报告期末比上年度末增减

总资产(元)                               4,984,064,059.09                  4,787,879,550.47                          4.10%

归属于上市公司股东的净资产
                                           4,074,066,394.03                  3,916,951,188.93                          4.01%
(元)

                                                        本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                     本报告期                                      年初至报告期末
                                                               增减                                         年同期增减

营业收入(元)                       171,190,776.92                   23.48%           603,608,196.57                 38.22%

归属于上市公司股东的净利润
                                       22,832,732.43                  -66.83%          203,120,223.17                  9.20%
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                       22,549,370.98                  -47.16%          200,195,333.62                 57.36%
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                        2,519,660.65                  112.88%          134,568,590.79                154.58%
(元)

基本每股收益(元/股)                            0.03                 -62.50%                    0.25                  8.70%

稀释每股收益(元/股)                            0.03                 -62.50%                    0.25                  8.70%

加权平均净资产收益率                            0.56%                  -1.25%                   5.08%                  0.17%

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:人民币元

                           项目                                年初至报告期期末金额                       说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                            16,871.85

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                                3,172,836.97
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益                                                     507,230.09

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            -666,673.81

其他符合非经常性损益定义的损益项目                                               438,416.45

减:所得税影响额                                                                 542,395.95

       少数股东权益影响额(税后)                                                   1,396.05

合计                                                                            2,924,889.55               --



                                                                                                                               3
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。


二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表

                                                                                                            单位:股

                                                           报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                            36,715                                                           0
                                                           股股东总数(如有)

                                              前 10 名股东持股情况

                                                                   持有有限售条件          质押或冻结情况
   股东名称         股东性质      持股比例          持股数量
                                                                     的股份数量        股份状态          数量

凯撒集团(香港)
                境外法人                29.18%       237,440,897
有限公司

志凯有限公司     境外法人                4.58%        37,236,812                    质押                  37,000,000

王秀君           境内自然人              1.89%        15,363,900

张强             境内自然人              1.39%        11,284,421                    质押                   4,200,000

何啸威           境内自然人              1.10%         8,931,511

谢海亮           境内自然人              1.01%         8,223,400

黄种溪           境内自然人              0.89%         7,270,000

翟志伟           境内自然人              0.64%         5,244,256

周路明           境内自然人              0.55%         4,465,248

广西铁路发展投
资基金(有限合 国有法人                  0.55%         4,450,625
伙)

                                       前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                              股份种类
            股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类          数量

凯撒集团(香港)有限公司                                               237,440,897 人民币普通股          237,440,897

志凯有限公司                                                            37,236,812 人民币普通股           37,236,812

王秀君                                                                  15,363,900 人民币普通股           15,363,900

张强                                                                    11,284,421 人民币普通股           11,284,421

何啸威                                                                   8,931,511 人民币普通股            8,931,511


                                                                                                                       4
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谢海亮                                                                8,223,400 人民币普通股         8,223,400

黄种溪                                                                7,270,000 人民币普通股         7,270,000

翟志伟                                                                5,244,256 人民币普通股         5,244,256

周路明                                                                4,465,248 人民币普通股         4,465,248

广西铁路发展投资基金(有限合
                                                                      4,450,625 人民币普通股         4,450,625
伙)

                                 公司前十名股东中,第一大股东凯撒集团(香港)有限公司股权结构为郑合明先生、陈
                                 玉琴女士各持 50%,郑合明与陈玉琴为夫妇关系,且为公司实际控制人;第二大股东志
上述股东关联关系或一致行动的     凯有限公司的独资股东为陈玉琴女士;第四大股东张强先生为公司全资子公司天上友嘉
说明                             原高级管理人员,已离职;第五大股东何啸威先生为公司全资子公司天上友嘉的高级管
                                 理人员;第七大股东黄种溪先生和第九大股东周路明先生为全资子公司酷牛互动的高级
                                 管理人员或核心人员;其他股东之间,未知是否存在关联,也未知是否属于一致行动人。

前 10 名股东参与融资融券业务情
                                 无
况说明(如有)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                 5
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                             第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目




2、利润表项目




                                                                                            6
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3、现金流量表




二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

      承诺事由           承诺方        承诺类型              承诺内容               承诺时间      承诺期限    履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺

                                                     1、关于为本次交易所提供
                                                     信息真实性、准确性和完整
                                                     性的承诺;2、关于保持凯
                                                     撒股份独立性的承诺;3、
                                                     关于规范和减少关联交易
                                                     的承诺;4、关于合法拥有
                     黄种溪、曾小                    酷牛互动股权且股权无他
                                    关于重大资产重                                2015 年 04 月
                     俊、周路明、                    项权利的承诺;5、关于与                      长期       正常履行中
资产重组时所作承诺                  组相关承诺事项                                17 日
                     林嘉喜                          上市公司及其董事、监事和
                                                     高管不存在关联关系的承
                                                     诺。(详见 2015 年 4 月 18
                                                     日披露与巨潮咨询网《重组
                                                     相关方关于重大资产重组
                                                     相关承诺事项的公告》公告
                                                     编号:2015-023)

                     黄种溪、曾小 关于重大资产重 1、关于避免同业竞争的承 2015 年 04 月 长期                  正常履行中



                                                                                                                          7
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                     俊、周路明     组相关承诺事项 诺。(详见 2015 年 4 月 18 17 日
                                                    日披露与巨潮咨询网《重组
                                                    相关方关于重大资产重组
                                                    相关承诺事项的公告》公告
                                                    编号:2015-023)

                                                    1、关于竞业禁止的承诺。
                                                    (详见 2015 年 4 月 18 日披
                     曾小俊、周路 关于重大资产重 露与巨潮咨询网《重组相关 2015 年 04 月
                                                                                                  长期   正常履行中
                     明             组相关承诺事项 方关于重大资产重组相关 17 日
                                                    承诺事项的公告》公告编
                                                    号:2015-023)

                                                    1、关于所提供信息真实性、
                     何啸威、张
                                                    准确性和完整性的承诺;2、
                     强、刘自明、
                                                    关于拥有天上友嘉股权合 2015 年 09 月
                     翟志伟、丁辰 其他承诺                                                        长期   正常履行中
                                                    法有效完整的承诺;3、关 22 日
                     灵和产学研
                                                    于近 5 年没有行政处罚、无
                     创投
                                                    重大诉讼的承诺

                     何啸威、张                  1、关于规范和减少关联交
                                  关于重大资产重                         2015 年 09 月
                     强、 刘自明、               易的承诺;2、关于避免同               长期              正常履行中
                                  组相关承诺事项                         22 日
                     翟志伟                      业竞争的承诺。

                                                                                  2016 年 05 月
                     凯撒集团       其他承诺        关于规范关联交易的承诺                        长期   正常履行中
                                                                                  09 日

                                                    在 2016 年非公开发行股票
                                                    募集资金项目中,认购的股 2016 年 05 月
                     凯撒集团       股份限售承诺                                                  3年    履行完毕
                                                    份自上市之日起 36 个月内 09 日
                                                    不得转让

                                                    1、不越权干预公司经营管
                                                    理活动,不侵占公司利益;
                                                    2、自本承诺出具之日至公
                                                    司本次非公开发行股票实
                                                    施完毕前,若证券监督管理
                                                    部门作出关于填补回报措                               2018 年非公
                                                    施及其承诺的其他新的监                               开发行股票
                     凯撒集团、志                                                 2018 年 04 月
首次公开发行或再融                  再融资承诺      管规定,且上述承诺不能满                      长期   方案自动失
                     凯有限公司                                                   24 日
资时所作承诺                                        足该等规定时,凯撒集团承                             效,履行完
                                                    诺届时将按照最新规定出                               毕。
                                                    具补充承诺;3、若违反该
                                                    等承诺并给公司或者投资
                                                    者造成损失的,凯撒集团愿
                                                    意依法承担对公司或者投
                                                    资者的补偿责任。

                     郑合明、陈玉 再融资承诺        1、不越权干预公司经营管 2018 年 04 月 长期           2018 年非公


                                                                                                                       8
                                 凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


琴                        理活动,不侵占公司利益;24 日                 开发行股票
                          2、自本承诺出具之日至公                       方案自动失
                          司本次非公开发行股票实                        效,履行完
                          施完毕前,若证券监督管理                      毕。
                          部门作出关于填补回报措
                          施及其承诺的其他新的监
                          管规定,且上述承诺不能满
                          足该等规定时,凯撒集团承
                          诺届时将按照最新规定出
                          具补充承诺;3、若违反该
                          等承诺并给公司或者投资
                          者造成损失的,凯撒集团愿
                          意依法承担对公司或者投
                          资者的补偿责任。

                          1、本人承诺不无偿或以不
                          公平条件向其他单位或者
                          个人输送利益,也不采用其
                          他方式损害公司利益;2、
                          本人承诺对本人的职务消
                          费行为进行约束;3、本人
                          承诺不动用公司资产从事
                          与本人履行职责无关的投
                          资、消费活动;4、本人承
                          诺由董事会或薪酬与考核
                          委员会制定的薪酬制度与
                          公司填补回报措施的执行
郑合明、郑雅
                          情况相挂钩;5、如公司未
珊、蔡开雄、                                                            2018 年非公
                          来实施股权激励计划,承诺
官建华、吴裔                                                            开发行股票
                          未来股权激励方案的行权 2018 年 04 月
敏、熊波、郑 再融资承诺                                          长期   方案自动失
                          条件与公司填补回报措施 24 日
鸿胜、郑林                                                              效,履行完
                          的执行情况相挂钩;6、自
海、郑学军、                                                            毕。
                          本承诺出具之日至公司本
彭玲、刘军
                          次非公开发行股票实施完
                          毕前,若证券监督管理部门
                          作出关于填补回报措施及
                          其承诺的其他新的监管规
                          定,且上述承诺不能满足该
                          等规定时,本人承诺届时将
                          按照最新规定出具补充承
                          诺;7、若违反该等承诺并
                          给公司或者投资者造成损
                          失的,本人愿意依法承担对
                          公司或者投资者的补偿责
                          任。


                                                                                      9
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                            一、不越权干预公司经营管
                            理活动,不侵占公司利益;
                            二、自本承诺出具之日至公
                            司本次非公开发行股票实
                            施完毕前,若证券监督管理
                            部门作出关于填补回报措
                                                                              截至目前,承
                            施及其承诺的其他新的监
                                                                              诺人未发生
凯撒集团、志                管规定,且上述承诺不能满 2019 年 05 月
               再融资承诺                                              长期   违反承诺的
凯有限公司                  足该等规定时,凯撒集团/ 15 日
                                                                              情况,该承诺
                            志凯有限公司承诺届时将
                                                                              正常履行中
                            按照最新规定出具补充承
                            诺。三、若违反该等承诺并
                            给公司或者投资者造成损
                            失的,凯撒集团/志凯有限
                            公司愿意依法承担对公司
                            或者投资者的补偿责任。

                            一、不越权干预公司经营管
                            理活动,不侵占公司利益;
                            二、自本承诺出具之日至公
                            司本次非公开发行股票实
                            施完毕前,若证券监督管理
                            部门作出关于填补回报措                            截至目前,承
                            施及其承诺的其他新的监                            诺人未发生
郑合明、陈玉                                           2019 年 05 月
               再融资承诺   管规定,且上述承诺不能满                   长期   违反承诺的
琴                                                     15 日
                            足该等规定时,本人承诺届                          情况,该承诺
                            时将按照最新规定出具补                            正常履行中
                            充承诺。三、若违反该等承
                            诺并给公司或者投资者造
                            成损失的,本人愿意依法承
                            担对公司或者投资者的补
                            偿责任。

                            1、本人承诺不无偿或以不
                            公平条件向其他单位或者
                            个人输送利益,也不采用其
郑合明、郑雅
                            他方式损害公司利益。2、
珊、蔡开雄、                                                                  截至目前,承
                            本人承诺对本人的职务消
官建华、吴裔                                                                  诺人未发生
                            费行为进行约束。3、本人 2019 年 05 月
敏、熊波、郑 再融资承诺                                                长期   违反承诺的
                            承诺不动用公司资产从事 15 日
鸿胜、郑林                                                                    情况,该承诺
                            与本人履行职责无关的投
海、郑学军、                                                                  正常履行中
                            资、消费活动。4、本人承
彭玲、刘军
                            诺由董事会或薪酬与考核
                            委员会制定的薪酬制度与
                            公司填补回报措施的执行



                                                                                           10
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                                                 情况相挂钩。5、如公司未
                                                 来实施股权激励计划,承诺
                                                 未来股权激励方案的行权
                                                 条件与公司填补回报措施
                                                 的执行情况相挂钩。6、自
                                                 本承诺出具之日至公司本
                                                 次非公开发行股票实施完
                                                 毕前,若证券监督管理部门
                                                 作出关于填补回报措施及
                                                 其承诺的其他新的监管规
                                                 定,且上述承诺不能满足该
                                                 等规定时,本人承诺届时将
                                                 按照最新规定出具补充承
                                                 诺。7、若违反该等承诺并
                                                 给公司或者投资者造成损
                                                 失的,本人愿意依法承担对
                                                 公司或者投资者的补偿责
                                                 任。"

股权激励承诺

                                                 每年以现金方式分配的利
其他对公司中小股东                                                          2017 年 12 月
                       公司      分红承诺        润不少于当年实现的可分                     3年   正常履行中
所作承诺                                                                    28 日
                                                 配利润的 20%

承诺是否按时履行       是

如承诺超期未履行完
毕的,应当详细说明未
                       无
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划


四、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


五、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。




                                                                                                               11
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七、委托理财

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位:万元

       具体类型        委托理财的资金来源     委托理财发生额             未到期余额           逾期未收回的金额

银行理财产品          自有资金                                4,200                       0                      0

合计                                                          4,200                       0                      0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用


八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

        接待时间                 接待方式              接待对象类型                   调研的基本情况索引

2019 年 01 月 07 日      实地调研               机构                        巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

2019 年 03 月 18 日      电话沟通               机构                        巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)




                                                                                                                 12
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                                         第四节 财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:凯撒(中国)文化股份有限公司

                                            2019 年 09 月 30 日
                                                                                                     单位:元

                 项目                     2019 年 9 月 30 日                   2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                              75,604,490.42                         83,315,170.67

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产                                        53,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                                             624,790,186.54                       496,655,232.22

    应收款项融资

    预付款项                                             183,711,178.00                       133,344,212.29

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                            55,035,137.89                         55,092,931.90

      其中:应收利息

               应收股利

    买入返售金融资产

    存货                                                  59,860,303.92                         75,404,536.61

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                          22,284,769.12                         32,419,173.52



                                                                                                            13
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流动资产合计                       1,074,286,065.89                      876,231,257.21

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产                                                     541,370,716.50

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                    166,132,982.48                       165,091,910.11

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产              547,863,310.17

    投资性房地产                    394,557,572.00                       394,557,572.00

    固定资产                         10,113,227.84                          7,384,532.20

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                        219,637,285.86                       251,401,695.42

    开发支出                         87,806,127.09                        79,915,695.27

    商誉                           2,235,166,768.36                     2,235,166,768.36

    长期待摊费用                      2,135,318.85                          2,665,452.54

    递延所得税资产                  104,543,092.11                       106,520,897.56

    其他非流动资产                  141,822,308.44                       127,573,053.30

非流动资产合计                     3,909,777,993.20                     3,911,648,293.26

资产总计                           4,984,064,059.09                     4,787,879,550.47

流动负债:

    短期借款                        389,559,045.00                       300,279,040.00

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据




                                                                                       14
                             凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    应付账款                 158,254,039.54                       136,234,483.47

    预收款项                   5,175,645.24                         8,252,967.30

    合同负债

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬               6,196,633.41                        12,640,243.20

    应交税费                  12,042,010.31                        31,589,134.50

    其他应付款                29,525,086.34                        49,455,685.67

      其中:应付利息           4,678,733.22                         9,528,256.70

               应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债                                          6,025,177.29

    其他流动负债

流动负债合计                 600,752,459.84                       544,476,731.43

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款

    应付债券                 281,323,811.55                       298,674,418.51

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债                     338,106.70

    递延收益                                                           40,000.00

    递延所得税负债            28,823,641.65                        29,232,920.11

    其他非流动负债

非流动负债合计               310,485,559.90                       327,947,338.62

负债合计                     911,238,019.74                       872,424,070.05

所有者权益:



                                                                               15
                                                     凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    股本                                              813,744,432.00                       813,744,432.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                        2,143,865,574.25                      2,143,865,574.25

    减:库存股

    其他综合收益                                        3,543,171.81                              723,523.96

    专项储备

    盈余公积                                          114,735,310.88                       114,735,310.88

    一般风险准备

    未分配利润                                        998,177,905.09                       843,882,347.84

归属于母公司所有者权益合计                          4,074,066,394.03                      3,916,951,188.93

    少数股东权益                                        -1,240,354.68                        -1,495,708.51

所有者权益合计                                      4,072,826,039.35                      3,915,455,480.42

负债和所有者权益总计                                4,984,064,059.09                      4,787,879,550.47


法定代表人:郑合明                 主管会计工作负责人:刘军                      会计机构负责人:刘丽娟


2、母公司资产负债表

                                                                                                    单位:元

                 项目                  2019 年 9 月 30 日                   2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                            8,565,428.46                         32,142,591.48

    交易性金融资产                                     46,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                                           28,033,901.41                         34,899,631.58

    应收款项融资

    预付款项                                           88,103,567.17                         81,636,923.14

    其他应收款                                        548,427,968.92                       434,068,370.72

      其中:应收利息

               应收股利                               208,014,260.57                       229,014,260.57

    存货                                               50,974,318.61                         64,790,732.27


                                                                                                           16
                                    凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                     12,132,626.35                          9,432,397.79

流动资产合计                        782,237,810.92                       656,970,646.98

非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产                                                     238,967,842.92

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                   2,906,576,027.19                     2,898,118,580.18

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产              234,267,842.92

    投资性房地产                    394,557,572.00                       394,557,572.00

    固定资产                          2,673,483.06                          1,888,498.45

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                         36,729,041.01                        68,226,937.66

    开发支出                         57,914,932.11                        50,980,439.38

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                   63,200,292.90                        64,003,774.68

    其他非流动资产                   87,897,206.10                        56,427,320.25

非流动资产合计                     3,783,816,397.29                     3,773,170,965.52

资产总计                           4,566,054,208.21                     4,430,141,612.50

流动负债:

    短期借款                        287,650,000.00                       203,279,040.00

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债




                                                                                       17
                              凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    应付票据

    应付账款                    7,719,281.85                        37,828,480.38

    预收款项                    1,965,106.90                          2,600,749.26

    合同负债

    应付职工薪酬                  235,964.05                           133,043.00

    应交税费                      222,342.65                           153,400.12

    其他应付款                308,466,121.56                       118,073,460.59

      其中:应付利息            4,678,733.22                          9,353,016.30

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                  606,258,817.01                       362,068,173.35

非流动负债:

    长期借款

    应付债券                  281,323,811.55                       298,674,418.51

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债             28,405,195.62                        28,405,195.62

    其他非流动负债

非流动负债合计                309,729,007.17                       327,079,614.13

负债合计                      915,987,824.18                       689,147,787.48

所有者权益:

    股本                      813,744,432.00                       813,744,432.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                 2,157,844,963.56                     2,157,844,963.56

    减:库存股



                                                                                 18
                                                 凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


       其他综合收益

       专项储备

       盈余公积                                  109,121,078.32                          109,121,078.32

       未分配利润                                569,355,910.15                          660,283,351.14

所有者权益合计                                  3,650,066,384.03                     3,740,993,825.02

负债和所有者权益总计                            4,566,054,208.21                     4,430,141,612.50


3、合并本报告期利润表

                                                                                               单位:元

                    项目                本期发生额                          上期发生额

一、营业总收入                                       171,190,776.92                      138,638,809.61

       其中:营业收入                                171,190,776.92                      138,638,809.61

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                       134,140,493.09                      108,232,644.02

       其中:营业成本                                 52,760,562.88                       48,237,270.22

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险责任准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                                1,158,738.41                          580,735.93

             销售费用                                 16,732,759.46                       13,789,576.87

             管理费用                                 25,921,500.70                       23,735,137.66

             研发费用                                 26,392,780.96                       11,424,295.34

             财务费用                                 11,174,150.68                       10,465,628.00

                  其中:利息费用                      10,312,538.69                        9,472,306.62

                        利息收入                        104,515.51                           188,912.70

       加:其他收益                                       73,356.83

           投资收益(损失以“-”号填
                                                       1,009,623.64                       50,376,059.69
列)



                                                                                                      19
                                           凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


           其中:对联营企业和合营企业
                                               795,603.22                         -1,726,314.94
的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

           净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

           公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号填
                                            -16,318,313.76
列)

           资产减值损失(损失以“-”号填
                                                                                  -8,888,386.70
列)

           资产处置收益(损失以“-”号填
                                                  -360.41                             -1,638.26
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)          21,814,590.13                         71,892,200.32

       加:营业外收入                          257,924.04                               -637.94

       减:营业外支出                          232,700.26                           137,451.60

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)      21,839,813.91                         71,754,110.78

       减:所得税费用                        -1,062,588.07                         2,996,236.03

五、净利润(净亏损以“-”号填列)          22,902,401.98                         68,757,874.75

  (一)按经营持续性分类

       1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                            22,902,401.98                         68,757,874.75
号填列)

       2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司所有者的净利润         22,832,732.43                         68,838,812.85

       2.少数股东损益                           69,669.55                            -80,938.10

六、其他综合收益的税后净额                   2,197,420.45                          1,539,380.36

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                             2,197,420.45                          1,539,380.36
的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综
合收益

             1.重新计量设定受益计划变
动额

             2.权益法下不能转损益的其


                                                                                              20
                                                         凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价
值变动

             4.企业自身信用风险公允价
值变动

             5.其他

     (二)将重分类进损益的其他综合
                                                            2,197,420.45                         1,539,380.36
收益

             1.权益法下可转损益的其他
综合收益

             2.其他债权投资公允价值变


             3.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值准


             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额                         2,197,420.45                         1,539,380.36

             9.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                           25,099,822.43                        70,297,255.11

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                           25,030,152.88                        70,378,193.21
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                           69,669.55                            -80,938.10

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                           0.03                                 0.08

       (二)稀释每股收益                                           0.03                                 0.08

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:郑合明                      主管会计工作负责人:刘军                     会计机构负责人:刘丽娟




                                                                                                            21
                                                      凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


4、母公司本报告期利润表

                                                                                                   单位:元

                   项目                  本期发生额                              上期发生额

一、营业收入                                            8,207,322.97                          24,451,931.42

       减:营业成本                                     8,620,213.01                          37,066,840.82

           税金及附加                                     352,158.26                            372,867.84

           销售费用                                       672,132.06                            648,242.39

           管理费用                                     4,356,984.94                           6,946,768.68

           研发费用

           财务费用                                     9,513,586.83                           8,663,322.05

             其中:利息费用                             8,935,176.68                           7,785,873.52

                      利息收入                             49,971.37                            104,615.09

       加:其他收益

           投资收益(损失以“-”号填
                                                          -11,360.98                          64,849,714.97
列)

           其中:对联营企业和合营企
                                                          -64,863.18                          -1,164,825.03
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

           净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

           公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号
                                                         -694,898.74
填列)

           资产减值损失(损失以“-”号
                                                                                                -457,811.26
填列)

           资产处置收益(损失以“-”号
                                                             -360.41
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                    -16,014,372.26                          35,145,793.35

       加:营业外收入                                        485.44

       减:营业外支出                                                                           122,782.17

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                      -16,013,886.82                          35,023,011.18
列)

       减:所得税费用                                    -173,724.69                            160,664.31

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                    -15,840,162.13                          34,862,346.87


                                                                                                          22
                                      凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


       (一)持续经营净利润(净亏损
                                      -15,840,162.13                        34,862,346.87
以“-”号填列)

       (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

       (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额

             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允
价值变动

             4.企业自身信用风险公允
价值变动

             5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综
合收益

             1.权益法下可转损益的其
他综合收益

             2.其他债权投资公允价值
变动

             3.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值
准备

             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额

             9.其他

六、综合收益总额                      -15,840,162.13                        34,862,346.87

七、每股收益:

       (一)基本每股收益

       (二)稀释每股收益



                                                                                        23
                                                    凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


5、合并年初到报告期末利润表

                                                                                                  单位:元

                  项目                     本期发生额                          上期发生额

一、营业总收入                                          603,608,196.57                      436,706,727.57

       其中:营业收入                                   603,608,196.57                      436,706,727.57

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                          370,131,336.81                      313,159,948.44

       其中:营业成本                                   167,106,030.79                      169,388,442.45

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险责任准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                                   3,261,089.73                        2,340,389.70

             销售费用                                    29,850,001.02                       32,508,756.84

             管理费用                                    66,214,168.23                       64,380,189.12

             研发费用                                    72,146,369.96                       19,231,615.81

             财务费用                                    31,553,677.08                       25,310,554.52

               其中:利息费用                            30,424,518.42                       26,587,858.92

                        利息收入                           244,772.25                         2,784,223.83

       加:其他收益                                       1,938,016.45                        2,073,000.00

           投资收益(损失以“-”号填
                                                          1,545,896.13                       91,839,899.65
列)

           其中:对联营企业和合营企业
                                                          1,027,761.32                       -5,216,944.21
的投资收益

               以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

           净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

           公允价值变动收益(损失以


                                                                                                         24
                                           凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号填
                                            -16,632,746.18
列)

           资产减值损失(损失以“-”号填
                                             -5,385,782.25                          -237,082.61
列)

           资产处置收益(损失以“-”号填
                                                 5,967.13                             21,202.36
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)         214,948,211.04                        217,243,798.53

       加:营业外收入                        1,676,779.22                             45,698.02

       减:营业外支出                          670,216.06                           151,474.86

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)     215,954,774.20                        217,138,021.69

       减:所得税费用                       12,579,197.20                         30,999,095.80

五、净利润(净亏损以“-”号填列)         203,375,577.00                        186,138,925.89

  (一)按经营持续性分类

       1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                           203,375,577.00                        186,138,925.89
号填列)

       2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司所有者的净利润        203,120,223.17                        186,009,756.73

       2.少数股东损益                          255,353.83                           129,169.16

六、其他综合收益的税后净额                   2,819,647.85                          1,833,384.87

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                             2,819,647.85                          1,833,384.87
的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综
合收益

             1.重新计量设定受益计划变
动额

             2.权益法下不能转损益的其
他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价
值变动

             4.企业自身信用风险公允价
值变动

             5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合
                                             2,819,647.85                          1,833,384.87
收益



                                                                                              25
                                                            凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


             1.权益法下可转损益的其他
综合收益

             2.其他债权投资公允价值变


             3.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值准


             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额                           2,819,647.85                            1,833,384.87

             9.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                            206,195,224.85                          187,972,310.76

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                            205,939,871.02                          187,843,141.60
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                             255,353.83                             129,169.16

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                             0.25                                    0.23

       (二)稀释每股收益                                             0.25                                    0.23

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:郑合明                      主管会计工作负责人:刘军                        会计机构负责人:刘丽娟


6、母公司年初至报告期末利润表

                                                                                                          单位:元

                 项目                          本期发生额                              上期发生额

一、营业收入                                                 22,994,691.23                          111,602,806.82

       减:营业成本                                          16,687,085.15                          66,924,530.04

           税金及附加                                         1,017,864.68                            1,071,327.50

           销售费用                                           1,771,899.63                            1,888,951.51

           管理费用                                          15,553,137.79                          13,671,532.10




                                                                                                                 26
                                         凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


           研发费用

           财务费用                       21,694,666.42                        17,447,069.20

             其中:利息费用               26,170,265.84                        22,942,171.81

                      利息收入             5,117,496.20                         6,490,250.69

       加:其他收益                                                             1,550,000.00

           投资收益(损失以“-”号填
                                              95,949.21                       238,634,418.61
列)

           其中:对联营企业和合营企
                                              42,447.01                         -3,354,490.15
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

           净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

           公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号
                                          -2,279,522.64
填列)

           资产减值损失(损失以“-”号
                                          -5,385,782.25                        -11,169,707.76
填列)

           资产处置收益(损失以“-”号
                                                -360.41
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)       -41,299,678.53                       239,614,107.32

       加:营业外收入                           485.44                             20,000.00

       减:营业外支出                           100.20                            124,700.18

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                         -41,299,293.29                       239,509,407.14
列)

       减:所得税费用                        803,481.78                        12,034,587.14

四、净利润(净亏损以“-”号填列)       -42,102,775.07                       227,474,820.00

       (一)持续经营净利润(净亏损
                                         -42,102,775.07                       227,474,820.00
以“-”号填列)

       (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

       (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额



                                                                                            27
                                                   凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允
价值变动

             4.企业自身信用风险公允
价值变动

             5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综
合收益

             1.权益法下可转损益的其
他综合收益

             2.其他债权投资公允价值
变动

             3.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值
准备

             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额

             9.其他

六、综合收益总额                                   -42,102,775.07                          227,474,820.00

七、每股收益:

       (一)基本每股收益

       (二)稀释每股收益


7、合并年初到报告期末现金流量表

                                                                                                 单位:元

                 项目                 本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                485,346,692.76                          500,658,964.96

       客户存款和同业存放款项净增加





                                                                                                        28
                                    凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     代理买卖证券收到的现金净额

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金    11,937,793.19                        16,632,951.26

经营活动现金流入小计                497,284,485.95                       517,291,916.22

     购买商品、接受劳务支付的现金   172,843,377.17                       158,914,534.72

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工及为职工支付的现金    83,592,231.19                        77,150,101.21

     支付的各项税费                  52,348,431.15                        38,161,306.73

     支付其他与经营活动有关的现金    53,931,855.65                       190,206,969.03

经营活动现金流出小计                362,715,895.16                       464,432,911.69

经营活动产生的现金流量净额          134,568,590.79                        52,859,004.53

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金              68,115,000.00                       127,232,560.00

     取得投资收益收到的现金             470,267.06                        72,184,213.61

     处置固定资产、无形资产和其他
                                         66,523.69                        14,546,324.45
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                      6,167,800.00                         1,400,000.00
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                 74,819,590.75                       215,363,098.06



                                                                                      29
                                                   凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


       购建固定资产、无形资产和其他
                                                   118,677,454.15                          141,276,818.32
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                               67,310,000.00                          145,600,000.00

       质押贷款净增加额

       取得子公司及其他营业单位支付
                                                    10,717,325.00                          148,659,045.00
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                               196,704,779.15                          435,535,863.32

投资活动产生的现金流量净额                     -121,885,188.40                          -220,172,765.26

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

       取得借款收到的现金                          364,600,972.50                          242,152,394.95

       收到其他与筹资活动有关的现金                     87,000.00                             944,000.00

筹资活动现金流入小计                               364,687,972.50                          243,096,394.95

       偿还债务支付的现金                          299,492,958.34                          152,340,603.09

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    80,933,710.38                          108,666,812.90
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金                 25,643,308.36                            1,185,000.00

筹资活动现金流出小计                               406,069,977.08                          262,192,415.99

筹资活动产生的现金流量净额                         -41,382,004.58                          -19,096,021.04

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                       987,921.94                             156,880.29
影响

五、现金及现金等价物净增加额                       -27,710,680.25                       -186,252,901.48

       加:期初现金及现金等价物余额                 83,315,170.67                          265,535,556.29

六、期末现金及现金等价物余额                        55,604,490.42                           79,282,654.81


8、母公司年初到报告期末现金流量表

                                                                                                 单位:元

                 项目                 本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                 22,442,414.73                           66,534,535.81



                                                                                                        30
                                   凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金     7,315,789.13                         6,981,203.07

经营活动现金流入小计                29,758,203.86                        73,515,738.88

    购买商品、接受劳务支付的现金    25,301,352.73                        32,606,115.18

    支付给职工及为职工支付的现金     1,666,591.78                         2,147,200.50

    支付的各项税费                   1,277,848.76                         1,436,584.52

    支付其他与经营活动有关的现金    11,888,544.67                        52,771,677.60

经营活动现金流出小计                40,134,337.94                        88,961,577.80

经营活动产生的现金流量净额         -10,376,134.08                        -15,445,838.92

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金               7,500,000.00                       127,232,560.00

    取得投资收益收到的现金          21,000,000.00                       180,916,915.47

    处置固定资产、无形资产和其他
                                        48,543.69                         2,910,000.00
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
                                     6,167,800.00                           500,000.00
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                34,716,343.69                       311,559,475.47

    购建固定资产、无形资产和其他
                                    38,270,593.40                        64,161,810.00
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                  57,215,000.00                        90,684,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付
                                    10,717,325.00                       148,659,045.00
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计               106,202,918.40                       303,504,855.00

投资活动产生的现金流量净额         -71,486,574.71                         8,054,620.47

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金             311,650,000.00                       197,279,040.00

    收到其他与筹资活动有关的现金   312,500,000.00                       130,008,103.42

筹资活动现金流入小计               624,150,000.00                       327,287,143.42

    偿还债务支付的现金             245,279,040.00                       110,006,250.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    76,599,939.23                       105,383,493.83
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金   243,985,475.00                       213,518,897.32



                                                                                      31
                                                           凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


筹资活动现金流出小计                                       565,864,454.23                       428,908,641.15

筹资活动产生的现金流量净额                                  58,285,545.77                       -101,621,497.73

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                               -23,577,163.02                       -109,012,716.18

       加:期初现金及现金等价物余额                         32,142,591.48                       146,552,255.63

六、期末现金及现金等价物余额                                 8,565,428.46                        37,539,539.45


二、财务报表调整情况说明

1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
                                                                                                       单位:元

            项目                2018 年 12 月 31 日        2019 年 01 月 01 日               调整数

流动资产:

       货币资金                            83,315,170.67              83,315,170.67

       结算备付金

       拆出资金

       交易性金融资产

       以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产

       衍生金融资产

       应收票据

       应收账款                           496,655,232.22             496,655,232.22

       应收款项融资

       预付款项                           133,344,212.29             133,344,212.29

       应收保费

       应收分保账款

       应收分保合同准备金

       其他应收款                          55,092,931.90              55,092,931.90

         其中:应收利息

                  应收股利

       买入返售金融资产




                                                                                                              32
                                               凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


       存货                   75,404,536.61               75,404,536.61

       合同资产

       持有待售资产

       一年内到期的非流动
资产

       其他流动资产           32,419,173.52               32,419,173.52

流动资产合计                 876,231,257.21              876,231,257.21

非流动资产:

       发放贷款和垫款

       债权投资

       可供出售金融资产      541,370,716.50                                         -541,370,716.50

       其他债权投资

       持有至到期投资

       长期应收款

       长期股权投资          165,091,910.11              165,091,910.11

       其他权益工具投资

       其他非流动金融资产                                541,370,716.50              541,370,716.50

       投资性房地产          394,557,572.00              394,557,572.00

       固定资产                 7,384,532.20               7,384,532.20

       在建工程

       生产性生物资产

       油气资产

       使用权资产

       无形资产              251,401,695.42              251,401,695.42

       开发支出               79,915,695.27               79,915,695.27

       商誉                 2,235,166,768.36           2,235,166,768.36

       长期待摊费用             2,665,452.54               2,665,452.54

       递延所得税资产        106,520,897.56              106,520,897.56

       其他非流动资产        127,573,053.30              127,573,053.30

非流动资产合计              3,911,648,293.26           3,911,648,293.26

资产总计                    4,787,879,550.47           4,787,879,550.47

流动负债:

       短期借款              300,279,040.00              300,279,040.00

       向中央银行借款




                                                                                                  33
                                              凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


       拆入资金

       交易性金融负债

       以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债

       衍生金融负债

       应付票据

       应付账款              136,234,483.47             136,234,483.47

       预收款项                8,252,967.30               8,252,967.30

       合同负债

       卖出回购金融资产款

       吸收存款及同业存放

       代理买卖证券款

       代理承销证券款

       应付职工薪酬           12,640,243.20              12,640,243.20

       应交税费               31,589,134.50              31,589,134.50

       其他应付款             49,455,685.67              49,455,685.67

         其中:应付利息        9,528,256.70               9,528,256.70

                  应付股利

       应付手续费及佣金

       应付分保账款

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
                               6,025,177.29               6,025,177.29
负债

       其他流动负债

流动负债合计                 544,476,731.43             544,476,731.43

非流动负债:

       保险合同准备金

       长期借款

       应付债券              298,674,418.51             298,674,418.51

         其中:优先股

                  永续债

       租赁负债

       长期应付款

       长期应付职工薪酬


                                                                                               34
                                                        凯撒(中国)文化股份有限公司 2019 年第三季度报告全文


       预计负债

       递延收益                            40,000.00                   40,000.00

       递延所得税负债                  29,232,920.11               29,232,920.11

       其他非流动负债

非流动负债合计                        327,947,338.62              327,947,338.62

负债合计                              872,424,070.05              872,424,070.05

所有者权益:

       股本                           813,744,432.00              813,744,432.00

       其他权益工具

         其中:优先股

                  永续债

       资本公积                     2,143,865,574.25            2,143,865,574.25

       减:库存股

       其他综合收益                       723,523.96                  723,523.96

       专项储备

       盈余公积                       114,735,310.88              114,735,310.88

       一般风险准备

       未分配利润                     843,882,347.84              843,882,347.84

归属于母公司所有者权益
                                    3,916,951,188.93            3,916,951,188.93
合计

       少数股东权益                     -1,495,708.51               -1,495,708.51

所有者权益合计                      3,915,455,480.42            3,915,455,480.42

负债和所有者权益总计                4,787,879,550.47            4,787,879,550.47

调整情况说明
母公司资产负债表

                                                                                                   单位:元

              项目          2018 年 12 月 31 日         2019 年 01 月 01 日               调整数

流动资产:

       货币资金                        32,142,591.48               32,142,591.48

       交易性金融资产

       以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产

       衍生金融资产

       应收票据



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       应收账款                34,899,631.58               34,899,631.58

       应收款项融资

       预付款项                81,636,923.14               81,636,923.14

       其他应收款             434,068,370.72              434,068,370.72

         其中:应收利息

                  应收股利    229,014,260.57              229,014,260.57

       存货                    64,790,732.27               64,790,732.27

       合同资产

       持有待售资产

       一年内到期的非流动
资产

       其他流动资产              9,432,397.79               9,432,397.79

流动资产合计                  656,970,646.98              656,970,646.98

非流动资产:

       债权投资

       可供出售金融资产       238,967,842.92                                         -238,967,842.92

       其他债权投资

       持有至到期投资

       长期应收款

       长期股权投资          2,898,118,580.18           2,898,118,580.18

       其他权益工具投资

       其他非流动金融资产                                 238,967,842.92              238,967,842.92

       投资性房地产           394,557,572.00              394,557,572.00

       固定资产                  1,888,498.45               1,888,498.45

       在建工程

       生产性生物资产

       油气资产

       使用权资产

       无形资产                68,226,937.66               68,226,937.66

       开发支出                50,980,439.38               50,980,439.38

       商誉

       长期待摊费用

       递延所得税资产          64,003,774.68               64,003,774.68

       其他非流动资产          56,427,320.25               56,427,320.25




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非流动资产合计               3,773,170,965.52           3,773,170,965.52

资产总计                     4,430,141,612.50           4,430,141,612.50

流动负债:

       短期借款               203,279,040.00              203,279,040.00

       交易性金融负债

       以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债

       衍生金融负债

       应付票据

       应付账款                37,828,480.38               37,828,480.38

       预收款项                  2,600,749.26               2,600,749.26

       合同负债

       应付职工薪酬               133,043.00                 133,043.00

       应交税费                   153,400.12                 153,400.12

       其他应付款             118,073,460.59              118,073,460.59

         其中:应付利息          9,353,016.30               9,353,016.30

                  应付股利

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
负债

       其他流动负债

流动负债合计                  362,068,173.35              362,068,173.35

非流动负债:

       长期借款

       应付债券               298,674,418.51              298,674,418.51

         其中:优先股

                  永续债

       租赁负债

       长期应付款

       长期应付职工薪酬

       预计负债

       递延收益

       递延所得税负债          28,405,195.62               28,405,195.62

       其他非流动负债


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非流动负债合计                   327,079,614.13              327,079,614.13

负债合计                         689,147,787.48              689,147,787.48

所有者权益:

    股本                         813,744,432.00              813,744,432.00

    其他权益工具

       其中:优先股

               永续债

    资本公积                    2,157,844,963.56           2,157,844,963.56

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                     109,121,078.32              109,121,078.32

    未分配利润                   660,283,351.14              660,283,351.14

所有者权益合计                  3,740,993,825.02           3,740,993,825.02

负债和所有者权益总计            4,430,141,612.50           4,430,141,612.50

调整情况说明


2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


三、审计报告

第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。




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