凯撒文化:董事会关于前次募集资金使用情况的报告

              凯撒(中国)文化股份有限公司董事会
                 关于前次募集资金使用情况的报告


    根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的
规定》(证监发行字[2007]500 号)的规定,凯撒(中国)文化股份有限公司(以
下简称“公司”或“本公司”)董事会编制了截至 2019 年 12 月 31 日止前次募
集资金使用情况的报告。

    一、前次募集资金基本情况

    (一)实际募集资金金额、资金到位情况。

    1、2015 年发行股份及支付现金购买资产

    经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]357 号文核准,核准公司向黄
种溪、曾小俊、周路明和林嘉喜非公开发行 44,247,786 股人民币普通股(A 股)
及支付现金购买其持有的深圳市酷牛互动科技有限公司(以下简称“酷牛互
动”)100%的股权。该次交易总额为人民币 75,000.00 万元,其中以股份支付
45,000.00 万元,以现金支付 30,000.00 万元。

    2015 年 3 月 25 日,酷牛互动完成了工商变更登记手续,并领取了深圳市
市场监督管理局核发的《营业执照》(注册号:440301105841878)。酷牛互动
100%的股权已过户到本公司名下,相关的工商变更登记手续已经办理完毕。2015
年 3 月 27 日,上市公司发布关于发行股份及支付现金购买资产之标的资产过户
完成的公告,上市公司已合法拥有酷牛互动 100%的股权。

    2015 年 3 月 30 日,瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验了本次交易
本公司新增注册资本及实收股本情况,并出具了编号为瑞华验字
[2015]40030005 号的《验资报告》,截至 2015 年 3 月 25 日,本公司已收到黄
种溪、曾小俊、周路明、林嘉喜缴纳的新增注册资本,公司变更后的注册资本
为 434,237,786 元,股本为人民币 434,237,786 元。
    2、2016 年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金



                                  1
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]228 号文核准,核准公司向何
啸威、张强、刘自明、翟志伟非公开发行 45,562,498 股人民币普通股(A 股)
及向何啸威、张强、刘自明、翟志伟、丁辰灵、深圳市深港产学研创业投资有
限公司支付现金购买其持有的四川天上友嘉网络科技有限公司(以下简称“天
上友嘉”)100%的股权。该次交易总额为人民币 121,500.00 万元,其中以股份
支付 72,900.00 万元,以现金支付 48,600.00 万元。

    核准公司非公开发行不超过 36,294,564 股新股募集本次发行股份购买资
产的配套资金。

    (1)发行股份及支付现金购买资产

    2016 年 5 月 11 日,天上友嘉完成了工商变更登记手续,并领取了成都市
工商行政管理局核发的《营业执照》 统一社会信用代码:91510100677178759P)。
天上友嘉 100%的股权已过户到本公司名下,相关的工商变更登记手续已经办理
完毕。2016 年 5 月 20 日,上市公司发布关于发行股份及支付现金购买资产之
标的资产过户完成的公告,上市公司已合法拥有天上友嘉 100%的股权。

    2016 年 5 月 24 日,瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验了本次交易
本公司新增注册资本及实收股本情况,并出具了编号为瑞华验字
[2016]40030010 号的《验资报告》,截至 2016 年 5 月 17 日,本公司已收到何
啸威、张强、刘自明、翟志伟缴纳的新增注册资本 45,562,498.00 元,公司变
更后的注册资本为 508,590,270.00 元,股本为人民币 508,590,270.00 元。

    (2)配套募集资金

    2016 年 4 月 19 日,公司向特定投资者发行人民币普通股(A 股)28,789,986
股,每股面值人民币 1 元,每股发行价格为人民币 21.57 元,募集资金总额人
民币 620,999,998.02 元。扣除券商佣金及保荐费人民币 18,210,000.02 元后,
存入本公司募集资金专用账户 602,789,998.00 元,扣除其他相关发行费用
11,588,468.66 元,募集资金净额为 591,201,529.34 元。

    2016 年 4 月 20 日,瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验了本公司新
增注册资本及实收股本情况,并出具了编号为瑞华验字[2016]40030007 号的《验


                                   2
资报告》。

    (二)前次募集资金的存储及管理情况

    1、前次募集资金的管理情况

    公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次
公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交
易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等法律法规和
规范性文件的规定,结合公司实际情况,制定了《凯撒(中国)股份有限公司
募集资金管理办法》,对募集资金实行专户存储制度。分别在交通银行股份有限
公司汕头分行、广东华兴银行股份有限公司汕头分行、中国民生银行股份有限
公司深圳分行开设银行专户,并与独立财务顾问及上述银行分别签订了《募集
资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在
重大差异,三方监管协议得到了履行。

    根据公司的募集资金管理办法,所有募集资金项目投资的支出均须由有关
部门提出资金使用计划,在董事会授权范围内,经主管经理签字后报财务部,
由财务部审核后,逐级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以付款;
凡超过董事会授权范围的,须报董事会审批。财务部对涉及募集资金运用的活
动建立健全有关会计记录和原始台帐,并定期检查、监督资金的使用情况及使
用效果。公司内部审计部门每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次,并
及时向审计委员会报告检查结果。

    2、前次募集资金在各银行账户的存储情况

    (1)2015 年发行股份及支付现金购买资产

    公司本次非公开发行股票 44,247,786 股仅涉及以发行股票形式购买黄种
溪、曾小俊、周路明和林嘉喜所持有的酷牛互动的股权,未涉及募集资金的实
际流入,不存在资金到账时间及资金在专项账户的存放情况。

    (2)2016 年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

     ①发行股份及支付现金购买资产


                                  3
            公司本次非公开发行股票 45,562,498 股仅涉及以发行股票形式购买何啸
      威、张强、刘自明和翟志伟所持有的天上友嘉的股权,未涉及募集资金的实际
      流入,不存在资金到账时间及资金在专项账户的存放情况。

             ②配套募集资金

                                                                    金额单位:人民币元
                                                                               2019 年
                           存款方   初始存放金
开户行名称    银行账号                                    专用账户用途         12 月 31     备注
                             式         额
                                                                               日余额
广东华兴银                                           发行股份及支付现金的方
                                                                                          已于 2017
行股份有限    802880100    活期存                    式购买四川天上友嘉网络
                                     66,789,998.00                                        年 12 月 11
公司汕头分      018616       款                      科技有限公司 100%的股权
                                                                                            日销户
行                                                   之补充流动资金部分项目
                                                     发行股份及支付现金的方
交通银行股    445006002                                                                   已于 2018
                           活期存                    式购买四川天上友嘉网络
份有限公司    0188000021            474,411,531.34                                        年8月8
                             款                      科技有限公司 100%的股权
汕头分行          12                                                                        日销户
                                                     的现金支付对价项目
中国民生银                                           发行股份及支付现金的方
                                                                                          已于 2017
行股份有限                 活期存                    式购买四川天上友嘉网络
              697286093              50,000,000.00                                        年 12 月 26
公司深圳分                   款                      科技有限公司 100%的股权
                                                                                            日销户
行                                                   之补充流动资金部分项目
 合    计                           591,201,529.34


            2016 年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金项目已实施完毕,截
      至 2018 年 8 月 8 日,对应的募集资金账户已全部注销。

            (三)前次募集资金尚未使用情况

            1、2015 年发行股份及支付现金购买资产

            该次交易属于发行股份购买资产,不存在前次募集资金未使用的情况。

            2、2016 年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

            (1)2016 年发行股份及支付现金购买资产

            该次交易属于发行股份购买资产,不存在前次募集资金未使用的情况。

            (2)配套募集资金

            截至 2019 年 12 月 31 日,该募集资金已使用完毕,不存在尚未使用的募集

                                                4
资金的情况。

    二、前次募集资金实际使用情况

    (一)前次募集资金使用情况对照情况

    1、2015 年发行股份及支付现金购买资产

    截至 2019 年 12 月 31 日止,公司 2015 年发行股份购买资产实际使用情况
对照表,详见本报告(附表 1)。

    2、2016 年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

    (1)2016 年发行股份及支付现金购买资产

    截至 2019 年 12 月 31 日止,公司 2016 年发行股份购买资产实际使用情况
对照表,详见本报告(附表 2)。

    (2)配套募集资金

    公司 2016 年配套募集资金扣除发行费用后,用于“收购四川天上友嘉网络
科技有限公司支付股东现金对价”和“补充流动资金”。

    截至 2019 年 12 月 31 日,2016 年配套募集资金实际使用情况对照情况对
照表详见本报告(附表 3)。

    (二)前次募集资金变更情况

    1、2015 年发行股份及支付现金购买资产

    该次交易是发行股份购买标的资产,不存在前次募集资金项目变更情况。

    2、2016 年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

    (1)2016 年发行股份及支付现金购买资产

    该次交易是发行股份购买标的资产,不存在前次募集资金项目变更情况。

    (2)配套募集资金

    鉴于 2016 年配套募集资金已使用完毕,为提高募集资金使用效率,降低公


                                   5
  司运营成本,公司于 2018 年 7 月 30 日召开第六届董事会第八次会议、第六届
  监事会第八次会议审议通过了《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议
  案》,独立董事和公司独立财务顾问发表意见,同意将本次结余的募集资金
  9,141,300.00 元用于永久补充流动资金,具体内容详见 2018 年 7 月 31 日披露
  在指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《凯撒(中
  国)文化股份有限公司关于使用节余募集资金永久补充流动资金的公告》。募集
  资金专户于 2018 年 8 月 8 日销户日的余额为 9,155,134.42 元,本次节余募集
  资金永久补充流动资金占募集资金总额 1.55%。

       (三)前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明

       1、2015 年发行股份及支付现金购买资产

       截至 2019 年 12 月 31 日,2015 年发行股份购买资产的实际投资总额与承
  诺投资总额差异情况如下:

                                                                              单位:万元
                                        承诺募集     调整后      实际投入
                                                                               差异   差异原
               投资项目                 资金投资     投资总      募集资金
                                                                               金额     因
                                          总额         额          总额

收购深圳市酷牛互动科技有限公司 100%股
                                         45,000.00   45,000.00    45,000.00
权的股份对价
               合   计                   45,000.00   45,000.00    45,000.00
       2、2016 年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
       (1)2016 年发行股份及支付现金购买资产
       截至 2019 年 12 月 31 日,2016 年发行股份购买资产的实际投资总额与承诺
  投资总额差异情况如下:
                                                                              单位:万元
                                        承诺募集     调整后      实际投入
                                                                               差异   差异原
               投资项目                 资金投资     投资总      募集资金
                                                                               金额     因
                                          总额         额          总额

收购四川天上友嘉科技有限公司 100%股权
                                         72,900.00   72,900.00    72,900.00
的股份对价
               合   计                   72,900.00   72,900.00    72,900.00

       (2)配套募集资金

                                        6
         截至 2019 年 12 月 31 日,2016 年配套募集资金的实际投资总额与承诺投资
    总额差异情况如下:

                                                                        金额单位:万元
                                 承诺募                    实际投
                                                 调整后
                                 集资金                    入募集      差异
               投资项目                          投资总                              差异原因
                                 投资总                    资金总      金额
                                                   额
                                   额                        额
收购四川天上友嘉科技有限公司
                                 48,600.00   48,600.00     48,600.00
100%股权需向股东支付的现金对价
补充流动资金                     10,520.15   10,520.15     10,541.15    21.00   募集资金产生的利息
结余募集资金永久补充流动资金                      915.51     915.51
               合   计           59,120.15   60,035.66     60,056.66    21.00

         (四)已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况

         1、2015 年发行股份及支付现金购买资产

         该次交易是发行股份购买标的资产,不存在对外转让或置换的前次募集资
    金投资项目情况。

         2、2016 年发行股份及支付购买资产并募集配套资金

         (1)2016 年发行股份及支付现金购买资产

         该次交易是发行股份购买标的资产,不存在对外转让或置换的前次募集资
    金投资项目情况。

         (2)配套募集资金

         公司 2016 年配套募集资金不存在对外转让或置换的前次募集资金投资项
    目情况。

         (五)临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况

         1、2015 年发行股份及支付现金购买资产

         该次交易是发行股份购买标的资产,不存在临时闲置募集资金及未使用完
    毕募集资金的情况。



                                             7
    2、2016 年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

    (1)2016 年发行股份及支付现金购买资产

    该次交易是发行股份购买标的资产,不存在临时闲置募集资金及未使用完
毕募集资金的情况。

    (2)配套募集资金

    2016 年 5 月 20 日,公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于使用闲置
募集资金购买银行理财产品的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目
使用的情况下,拟用闲置募资资金购买银行保本型理财产品,任意时点余额不
超过 3 亿元。资金在额度内可循环使用。除此之外,公司不存在将临时闲置募
集资金用于其他用途的情况。

    公司分别于 2016 年累计购买理财产品 78,300.00 万元,产生理财收益
321.29 万元;2017 年累计购买理财产品 15,800.00 万元,产生理财收益 271.82
万元,2018 年累计购买理财产品 8,100.00 万元,产生理财收益 221.54 万元,
上述本金及收益已全部转至募集资金专户存储。

    截至 2019 年 12 月 31 日,该募集资金已使用完毕,不存在尚未使用的募集
资金的情况。

    (六)前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况

    1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

    (1)2015 年发行股份及支付现金购买资产

    截至 2019 年 12 月 31 日止,公司 2015 年发行股份购买资产项目实现效益
情况对照表,详见本报告(附表 4)。

    (2)2016 年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

    ①2016 年发行股份及支付现金购买资产

    截至 2019 年 12 月 31 日止,公司 2016 年发行股份购买资产项目实现效益
情况对照表,详见本报告(附表 5)。


                                     8
        ②配套募集资金

        截至 2019 年 12 月 31 日,2016 年配套募集资金投资项目“收购四川天上
友嘉科技有限公司支付股东现金对价”实现效益情况对照表详见本报告(附表
5)。

        2、前次募集资金投资项目无法核算效益的原因及其情况

        (1)2015 年发行股份及支付现金购买资产

        该次交易是发行股份购买标的资产,不存在无法单独核算效益的情况。

        (2)2016 年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

        ①2016 年发行股份及支付现金购买资产

        该次交易是发行股份购买标的资产,不存在无法单独核算效益的情况。

        ②配套募集资金

        该配套募集资金用于补充流动资金的部分,未承诺效益,不核算该募集资
金效益(附表 5)。

        (七)以资产认购股份的情况

        1、2015 年发行股份及支付现金购买资产

        (1)购买深圳市酷牛互动科技有限公司 100%股权

        经公司第五届董事会第二次会议、第五届董事会第六次会议、第五届董事
会第八次会议及 2014 年第二次临时股东大会,并经证监会《关于核准凯撒(中
国)股份有限公司向黄种溪等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2015]357
号)核准,本公司以现金及发行股份的方式购买黄种溪、曾小俊、周路明、林
嘉喜持有的深圳市酷牛互动科技有限公司(以下简称酷牛互动)100%股权,交
易总额为人民币 75,000.00 万元,其中以股份支付 45,000.00 万元,以现金支
付 30,000.00 万元。

        (2)购买股权过户情况



                                     9
                   2015 年 3 月 25 日,酷牛互动原股东将其合计持有的酷牛互动 100%股权过
            户至本公司,工商变更登记手续已办理完成。

                   (3)酷牛互动资产负债及所有权账面价值变化情况

                                                                                                        金额单位:人民币元
 公司名称        项目    2019 年 12 月 31 日   2018 年 12 月 31 日   2017 年 12 月 31 日   2016 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日    2014 年 12 月 31 日

            资产总额          319,612,004.07        329,751,671.34        258,768,476.36       180,852,171.16         129,024,985.84          77,919,583.30

            负债总额          135,144,907.29        174,644,270.07         10,317,588.70          5,290,598.64         11,190,354.26           6,809,920.58
酷牛互动
            所有者权
                              184,467,096.78        155,107,401.27        248,450,887.66       175,561,572.52         117,834,631.58          71,109,662.72
            益

                   (4)酷牛互动生产经营及效益贡献情况
                                                                                                        金额单位:人民币元
    公司
                  项目        2019 年度            2018 年度            2017 年度            2016 年度            2015 年度             2014 年度
    名称
            营业收入         125,726,618.11      158,381,955.41       152,035,159.76       122,277,418.75        107,355,033.76        125,255,778.62
            营业成本          18,880,308.61        47,481,963.19          8,096,542.87       10,546,193.57        15,470,406.21         54,930,900.94
            营业利润          79,681,083.51        90,518,425.36      118,789,652.20         95,370,662.71        75,549,896.70         60,652,796.66
            利润总额          79,456,598.51        90,580,252.02      119,764,315.14         95,733,330.12        76,586,238.52         60,857,027.03
            归属于母公
   酷 牛                      83,817,018.19        89,420,774.18      119,764,315.14         95,226,940.94        76,724,968.86         60,928,263.33
            司的净利润
   互动
            扣除非经常
            性损益后归
            属于母公司        83,966,599.15        89,358,947.52      118,357,673.03         94,377,638.95        75,818,169.77         60,724,032.96
            股东的净利
            润


                   (5)承诺利润的实现情况

                   根据公司与酷牛互动原股东黄种溪、曾小俊、周路明、林嘉喜签订的《凯
            撒(中国)股份有限公司以发行股份及支付现金购买资产的盈利预测补偿协议》
            和《凯撒(中国)股份有限公司以发行股份支付现金购买资产的盈利预测补偿
            协议之补充协议》,酷牛互动原股东黄种溪、曾小俊、周路明、林嘉喜承诺酷牛
            互动 2014 年度、2015 年度、2016 年度和 2017 年度净利润(经审计扣除非经常
            性损益后的归属于母公司净利润)分别不低于 6,000.00 万元、7,500.00 万元、
            9,375.00 万元和 11,575.00 万元。

                   根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《发行股份及支付现金购
            买资产暨重大资产重组事项标的资产 2014 年盈利预测实现情况专项审核报告》

                                                                     10
           (信会师报字[2015]第 310299 号),2014 年度酷牛互动扣除非经常性损益后的
           归属于母公司净利润实际金额为 6,072.40 万元,酷牛互动已完成 2014 年度承
           诺业绩;瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《重大资产重组业绩承诺
           完成情况说明的审核报告》(瑞华核字[2016]40030030 号),2015 年度酷牛互动
           扣除非经常性损益后的归属于母公司净利润实际金额为 7,581.81 万元,酷牛互
           动已完成 2015 年度承诺业绩;瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《重
           大资产重组业绩承诺完成情况说明的审核报告》瑞华核字[2017]40050007 号),
           2016 年度酷牛互动扣除非经常性损益后的归属于母公司净利润实际金额为
           9,437.76 万元,酷牛互动已完成 2016 年度承诺业绩;瑞华会计师事务所(特
           殊普通合伙)出具的《重大资产重组业绩承诺完成情况说明的审核报告》(瑞华
           核字[2018]40050010 号),2017 年度酷牛互动扣除非经常性损益后的归属于母
           公司净利润实际金额为 11,835.77 万元,酷牛互动已完成 2017 年度承诺业绩。

               2、2016 年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

               (1)购买四川天上友嘉网络科技有限公司 100%股权

               经公司第五届董事会第十六次会议及 2015 年第四次临时股东大会,并经证
           监会《关于核准凯撒(中国)股份有限公司向何啸威等发行股份购买资产并募
           集配套资金的批复》(证监许可[2016]228 号)核准,本公司以现金及发行股份
           的方式购买何啸威、张强、刘自明、翟志伟、丁辰灵、深圳市深港产学研创业
           投资有限公司持有的四川天上友嘉网络科技有限公司(以下简称天上友嘉)100%
           股权,交易总额为人民币 121,500.00 万元,其中以股份支付 72,900.00 万元,
           以现金支付 48,600.00 万元,现金来源于此次配套募集资金。

               (2)购买股权过户情况

               2016 年 5 月 11 日,天上友嘉原股东将其合计持有的天上友嘉 100%股权过
           户至本公司,工商变更登记手续已办理完成。

               (3)天上友嘉资产负债及所有权账面价值变化情况

                                                                                          金额单位:人民币元
公司名称        项目    2019 年 12 月 31 日   2018 年 12 月 31 日   2017 年 12 月 31 日    2016 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日




                                                           11
 公司名称        项目      2019 年 12 月 31 日   2018 年 12 月 31 日     2017 年 12 月 31 日     2016 年 12 月 31 日    2015 年 12 月 31 日

              资产总额          453,804,797.70        393,336,083.34           350,032,843.78          194,166,253.67         121,000,048.05

天上友嘉      负债总额          240,833,650.04        136,545,297.53            75,332,697.56            7,437,559.66           9,301,898.59

              所有者权益        212,971,147.66        256,790,785.81           274,700,146.22          186,728,694.01         111,698,149.46

                (4)天上友嘉生产经营及效益贡献情况
                                                                                                金额单位:人民币元
 公司名称           项目            2019 年度            2018 年度             2017 年度             2016 年度              2015 年度

              营业收入              459,709,736.94      426,454,766.27        316,662,170.77         179,609,601.67         141,195,477.89

              营业成本              133,148,256.35      179,944,558.75         92,256,650.62          17,228,727.51          17,910,481.28

              营业利润              185,847,061.60      174,769,779.20        148,099,659.71          119,130,116.73        109,298,710.91

              利润总额              186,287,659.99      174,766,181.61        148,105,658.74         119,355,555.60         109,801,028.81

天上友嘉      归属于母公司的        175,708,642.75      163,839,863.60        144,398,793.59         117,039,001.60         102,594,841.60

              净利润

              扣除非经常性损

              益后归属于母公        172,118,016.94      162,439,722.25        143,763,202.29         116,386,005.34         102,099,948.48

              司股东的净利润


                (5)承诺利润的实现情况

                根据公司与天上友嘉原股东张强、何啸威、刘自明、翟志伟签订的《凯撒
            (中国)股份有限公司发行股份及支付现金购买资产的利润承诺及补偿协议》,
            天上友嘉原股东张强、何啸威、刘自明、翟志伟承诺天上友嘉 2015 年度、2016
            年度和 2017 年度净利润(经审计扣除非经常性损益后的归属于母公司净利润)
            分别不低于 8,550 万元、11,460 万元和 14,330 万元。

                根据瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《重大资产重组业绩承诺
            完成情况说明的审核报告》(瑞华核字[2016]40030035 号),2015 年度天上友嘉
            扣除非经常性损益后的归属于母公司净利润实际金额为 10,209.99 万元,天上
            友嘉已完成 2015 年度承诺业绩;瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《重
            大资产重组业绩承诺完成情况说明的审核报告》瑞华核字[2017]40050008 号),
            2016 年度天上友嘉扣除非经常性损益后的归属于母公司净利润实际金额为
            11,638.60 万元,天上友嘉已完成 2016 年度承诺业绩;瑞华会计师事务所(特
            殊普通合伙)出具的《重大资产重组业绩承诺完成情况说明的审核报告》(瑞华


                                                              12
核字[2018]40050012 号),2017 年度天上友嘉扣除非经常性损益后的归属于母
公司净利润实际金额为 14,376.32 万元,天上友嘉已完成 2017 年度承诺业绩。

    三、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况

    本公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中
披露的有关内容一致。

    四、结论

    董事会认为,本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露
义务。

    本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并
对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。




                               凯撒(中国)文化股份有限公司董事会

                                               2020 年 04 月 27 日




                                 13
附表 1:

                                     前次募集资金使用情况对照表
                                (2015 年发行股份及支付现金购买资产)
                                                                                                                                      金额单位:人民币万元
募集资金总额                                                                  45,000.00 已累计使用募集资金总额                                      45,000.00

                                                                                              各年度使用募集资金总额                                45,000.00
变更用途的募集资金总额                                                                    -
                                                                                              其中:2015 年                                         45,000.00

变更用途的募集资金总额比例                                                                -

                  投资项目                                 募集资金投资总额                               截止日募集资金累计投资额
                                                                                                                                               项目达到 预
                                                                                                                                    实际投资   定可使用状态
                                               募集前承                                       募集前承      募集后承                金额与募   日期(或截止
序                                                           募集后承诺     实际投资                                    实际投资
       承诺投资项目          实际投资项目      诺投资金                                       诺投资金      诺投资金                集后承诺   日项目完工程
号                                                           投资金额         金额                                        金额
                                                 额                                             额            额                    投资金额       度)
                                                                                                                                    的差额
     收购深圳市酷牛互动   收购深圳市酷牛互动
                                                                                                                                               2015 年 3 月 25
1    科技有限公司 100%    科技有限公司 100%    45,000.00       45,000.00      45,000.00       45,000.00     45,000.00   45,000.00      -
                                                                                                                                                      日
       股权的股份对价       股权的股份对价
           合计                                45,000.00       45,000.00    45,000.00         45,000.00     45,000.00   45,000.00      -
注 1:该次交易为发行股份及支付现金收购深圳市酷牛互动科技有限公司 100%股权,交易总额为人民币 75,000.00 万元,其中以股份支付
45,000.00 万元,以现金支付 30,000.00 万元。



                                                                       14
     附表 2:

                                           前次募集资金使用情况对照表
                                      (2016 年发行股份及支付现金购买资产)
                                                                                                                                            金额单位:人民币万元
募集资金总额                                                                      72,900.00   已累计使用募集资金总额                                        72,900.00

                                                                                              各年度使用募集资金总额                                        72,900.00
变更用途的募集资金总额                                                                    -
                                                                                              其中:2016 年                                                 72,900.00

变更用途的募集资金总额比例                                                                -

                    投资项目                                 募集资金投资总额                             截止日募集资金累计投资额                    项目达到 预
                                                                                                                                         实际投资金   定可使用状态
                                                募集前承                                                       募集后承                               日期(或截止
序                                                            募集后承诺     实际投资金       募集前承诺投                  实际投资     额与募集后
         承诺投资项目           实际投资项目    诺投资金                                                       诺投资金                               日项目完工程
号                                                            投资金额           额             资金额                        金额       承诺投资金
                                                  额                                                             额                                   度)
                                                                                                                                           额的差额
                               收购四川天上友
      收购四川天上友嘉
                               嘉科技有限公司                                                                                                         2016 年 5 月 11
 1    科技有限公司 100%                          72,900.00       72,900.00        72,900.00        72,900.00    72,900.00    72,900.00            -
                               100%股权的股份                                                                                                                日
      股权的股份对价
                               对价
             合计                                72,900.00       72,900.00        72,900.00        72,900.00    72,900.00    72,900.00            -
注 1:该次交易为发行股份及支付现金收购四川天上友嘉科技有限公司 100%股权,交易总额为人民币 121,500.00 万元,其中以股份支付 72,900.00
万元,以现金支付 48,600.00 万元,现金 48,600.00 万元来源于配套募集资金。



                                                                             15
附表 3:

                                                    前次募集资金使用情况对照表
                                                      (2016 年配套募集资金)
                                                                                                                                                 金额单位:人民币万元
募集资金总额                                                                      59,120.15   已累计使用募集资金总额                                                60,056.66
                                                                                              各年度使用募集资金总额                                                60,056.66
变更用途的募集资金总额                                                              915.51
                                                                                              其中:2016 年                                                         42,131.15
                                                                                                           2017 年                                                   9,720.00
变更用途的募集资金总额比例                                                           1.55%
                                                                                                           2018 年                                                   8,205.51
                      投资项目                                募集资金投资总额                                截止日募集资金累计投资额                        项目达到预定
                                                                    募集后承                  募集前承                                   实际投资金额与       可使用状态日
序                                                   募集前承诺                  实际投资                  募集后承诺       实际投资                          期(或截止日项
         承诺投资项目            实际投资项目                       诺投资金                  诺投资金                                   募集后承诺投资
号                                                    投资金额                     金额                       投资金额       金额                             目完工程度)
                                                                       额                        额                                        金额的差额
     收购四川天上友嘉科技    收购四川天上友嘉科技
                                                                                                                                                              2016 年 5 月 11
1    有限公司 100%股权的现   有限公司 100%股权的现      48,600.00    48,600.00    48,600.00    48,600.00        48,600.00    48,600.00                    -
                                                                                                                                                                    日
     金对价                  金对价
2    补充流动资金            补充流动资金               10,520.15    10,520.15    10,541.15    10,520.15        10,520.15    10,541.15             21.00
                             结余募集资金永久补充
3                                                                                   915.51                        915.51       915.51                     -
                             流动资金
               合计                                     59,120.15    59,120.15    60,056.66    59,120.15        60,035.66    60,056.66             21.00
注 1:该次交易为发行股份及支付现金收购四川天上友嘉科技有限公司 100%股权,交易总额为人民币 121,500.00 万元,其中以股份支付 72,900.00
万元,以现金支付 48,600.00 万元,现金 48,600.00 万元来源于配套募集资金。


                                                                            16
附表 4:

                          前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
                          (2015 年发行股份及支付现金购买资产)
                                                                                                                金额单位:人民币万
                                                                                                                                元
              实际投资项目                  截止日投资项                          承诺期实际效益                承诺期
                                                                                                                          是否达到
                                            目累计产能利   承诺效益                                             累计实
序号                项目名称                                          2014 年   2015 年    2016 年    2017 年             预计效益
                                                用率                                                            现效益
         收购深圳市酷牛互动科技有限公司
  1                                            不适用         注1     6,072.40  7,581.81   9,437.76    11,835.77   34,927.74    是
         100%股权
注 1:酷牛互动原股东黄种溪、曾小俊、周路明、林嘉喜在《凯撒(中国)股份有限公司以发行股份及支付现金购买资产的盈利预测补偿协议》和
《凯撒(中国)股份有限公司以发行股份支付现金购买资产的盈利预测补偿协议之补充协议》中承诺:酷牛互动 2014 年度、2015 年度、2016 年度、
2017 年度净利润(经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润)分别不低于 6,000 万元、7,500 万元、9,375 万元、11,575 万元。
注 2:效益指经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润。




                                                              17
附表 5:

                    前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
             (2016 年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金)
                                                                                                                     金额单位:人民币万元

                 实际投资项目                                                             承诺期实际效益             承诺期累
                                                  截止日投资项目                                                                 是否达到
                                                                     承诺效益                                        计实现效
 序号                   项目名称                  累计产能利用率                2015 年      2016 年       2017 年               预计效益
                                                                                                                       益
  1     收购四川天上友嘉科技有限公司 100%股权          不适用          注1      10,209.99    11,638.60   14,376.32   36,224.91   是

  2     补充流动资金                                   不适用         未承诺                                           ——           ——
注 1:天上友嘉原股东张强、何啸威、刘自明、翟志伟在《凯撒(中国)股份有限公司发行股份及支付现金购买资产的利润承诺及补偿协议》中承
诺:天上友嘉 2015 年度、2016 年度、2017 年度净利润(经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润)分别不低于 8,550 万元、11,460 万
元和 14,330 万元。
注 2:用于补充流动资金的募集资金,未承诺效益,不核算实际效益。

注 3:效益指经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润。




                                                                18

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