日发精机:非公开发行股票发行情况报告书暨上市公告书摘要

 浙江日发精密机械股份有限公司

        非公开发行股票

发行情况报告书暨上市公告书摘要




         保荐机构(主承销商)




            二零二一年九月




                1
                                 特别提示



一、新增股票信息

   发行股票数量:107,518,456 股

   发行股票价格:6.50 元/股

   新增股份后总股本(A 股 B 股合计):862,899,328 股

   募集资金总额:人民币 698,869,964.00 元

   募集资金净额:人民币 688,775,539.82 元

   股份预登记完成日期:2021 年 8 月 25 日

二、本次发行股票上市时间

   股票上市数量:107,518,456 股

   股票上市时间:2021 年 9 月 7 日(上市首日),新增股份上市日公司股价
不除权,股票交易设涨跌幅限制。

   新增股份本次可流通数量:0 股

   调整后 A 股每股收益:0.1250 元/股

   注:调整后 A 股每股收益=经审计的 2020 年度归属上市公司的净利润/最新总股本

三、发行对象限售期安排

   本次非公开发行完成后,投资者认购的本次发行的股票自上市之日起 6 个
月内不得转让。锁定期结束后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。

四、股权结构情况

   本次非公开发行完成后,公司股权分布符合《深圳证券交易所股票上市规
则》规定的上市条件。

五、验资情况

                                      2
验资日期:2021 年 8 月 17 日

验资报告文号:[2021]454 号

验资会计师事务所:天健会计师事务所(特殊普通合伙)




                               3
                               目录




特别提示 .......................................................... 2
目录 .............................................................. 4
释义 .............................................................. 6
第一节 公司基本情况 ............................................... 7
第二节 本次发行的基本情况 ......................................... 8
   一、本次发行履行的相关程序 ...................................... 8

     (一)本次发行履行的内部决策过程.............................. 8

     (二)本次发行的监管部门核准过程.............................. 9

     (三)募集资金到账和验资情况.................................. 9

     (四)股份登记情况........................................... 10
   二、本次发行的基本情况 ......................................... 11
   三、发行对象情况介绍 ........................................... 18

     (一)发行对象及认购数量..................................... 18

     (二)发行对象情况介绍....................................... 18

     (三)本次发行对象与公司的关联关系........................... 26
   四、本次发行相关机构 ........................................... 27

     (一)保荐机构(主承销商)................................... 27

     (二)发行人律师............................................. 27

     (三)审计机构............................................... 27

     (四)验资机构............................................... 28
第三节 本次发行前后公司基本情况 .................................. 29
   一、本次发行前后公司前10名股东情况 ............................. 29

     (一)本次发行前公司前10名股东情况........................... 29

     (二)新增股份登记到账后公司前10名股东情况................... 29

                                 4
   二、本次发行对公司的影响 ....................................... 30

     (一)股本结构的变化情况..................................... 30

     (二)资产结构的变化情况..................................... 30

     (三)业务结构变化情况....................................... 31

     (四)公司治理变动情况....................................... 31

     (五)高管人员结构变动情况................................... 32

     (六)关联交易和同业竞争变动情况............................. 32

     (七)本次发行对最近一年及一期每股收益和每股净资产的影响..... 32
第四节 本次新增股份上市情况 ...................................... 33
   一、新增股份上市批准情况 ....................................... 33
   二、新增股份的证券简称、证券代码和上市地点 ..................... 33
   三、新增股份的上市时间 ......................................... 33
   四、新增股份的限售安排 ......................................... 33
第五节 主要财务指标及管理层讨论与分析 ............................ 34
   一、财务报告及相关财务资料 ..................................... 34
   二、管理层讨论与分析 ........................................... 36
第六节 中介机构对本次发行的意见 .................................. 39
    一、保荐机构(主承销商)关于本次发行过程和发行对象合规性的结论意
   见 ............................................................. 39

     (一)关于本次发行定价过程的合规性........................... 39

     (二)关于发行对象选择的合规性............................... 39

     (三)关于认购对象认购资金来源的合规性....................... 39
   二、发行人律师关于本次发行过程和发行对象合规性的结论意见 ....... 40
第七节 保荐机构上市推荐意见 ...................................... 41
第八节 备查文件 .................................................. 42
   一、备查文件目录 ............................................... 42
   二、备查文件存放地点 ........................................... 42




                                 5
                                      释义


    在本文中,除非文意另有所指,下列词语具有如下含义:
公司、本公司、发行人、上市公司、
                                 指           浙江日发精密机械股份有限公司
            日发精机
                                       发行人本次向特定对象非公开发行不超过
   本次发行、本次非公开发行      指 226,614,261股面值为1.00元的人民币普通股的行
                                                         为
         《公司章程》            指        《浙江日发精密机械股份有限公司章程》
                                      为本次非公开发行的发行期首日,即2021年8月3
          定价基准日             指
                                                          日
          中国证监会             指              中国证券监督管理委员会
            董事会               指         浙江日发精密机械股份有限公司董事会
           股东大会              指        浙江日发精密机械股份有限公司股东大会
国泰君安、保荐机构(主承销商)   指             国泰君安证券股份有限公司
           公司律师              指              国浩律师(杭州)事务所
                                      立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)、天健
      审计机构、验资机构         指
                                            会计师事务所(特殊普通合伙)
        元、万元、亿元           指         人民币元、人民币万元、人民币亿元




                                       6
                        第一节 公司基本情况


   公司名称:浙江日发精密机械股份有限公司

   英文名称:Zhejiang RIFA Precision Machinery Co., Ltd

   注册资本:755,380,872 元

   法定代表人:吴捷

   成立日期:2000 年 12 月 28 日

   上市日期:2010 年 12 月 10 日

   股票简称:日发精机

   股票代码:002520

   股票上市地:深圳证券交易所

   注册地址:浙江省新昌县七星街道日发数字科技园

   统一社会信用代码:91330000726586776L

   办公地址:浙江省新昌县七星街道日发数字科技园

   邮政编码:312500

   联系电话:86-575-86337958

   公司传真:86-575-86337881

   公司网址:www.rifapm.com

   电子信箱:rifapm@rifagroup.com

   经营范围:数控机床、机械产品的研发、生产、销售、航空零部件的研发、
加工、销售,航天、航空器及设备的研发、生产、销售,计算机软硬件的研发、
销售,经营进出口业务(范围详见《中华人民共和国进出口企业资格证书》)。
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)



                                    7
                   第二节 本次发行的基本情况



     一、本次发行履行的相关程序

    (一)本次发行履行的内部决策过程

    2020 年 7 月 31 日,公司召开第七届董事会第七次会议,本次董事会就日发
精机本次非公开发行股票事宜进行审议,并通过了《关于公司符合非公开发行
A 股股票条件的议案》、《关于 2020 年度非公开发行 A 股股票方案的议案》、《关
于 2020 年度非公开发行 A 股股票预案的议案》、《关于 2020 年度非公开发行 A
股股票募集资金运用可行性分析报告的议案》、《关于前次募集资金使用情况报
告的议案》、《关于本次非公开发行 A 股股票摊薄即期回报、填补回报措施及相
关主体承诺的议案》、《关于未来三年股东回报规划(2021 年-2023 年)的议案》、
《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理公司本次非公开发行股
票相关事宜的议案》以及《关于提请召开 2020 年第一次临时股东大会的议案》
等议案,决定发行人申请非公开发行 A 股股票。

    2020 年 8 月 17 日,公司召开 2020 年第一次临时股东大会。该次股东大会
采用现场会议和网络会议的方式,审议通过了如下议案:《关于公司符合非公开
发行 A 股股票条件的议案》、《关于 2020 年度非公开发行 A 股股票方案的议案》、
《关于 2020 年度非公开发行 A 股股票预案的议案》、《关于 2020 年度非公开发
行 A 股股票募集资金运用可行性分析报告的议案》、《关于前次募集资金使用情
况报告的议案》、《关于本次非公开发行 A 股股票摊薄即期回报、填补回报措施
及相关主体承诺的议案》、《关于未来三年股东回报规划(2021 年-2023 年)的
议案》以及《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理公司本次非
公开发行股票相关事宜的议案》。

    2020 年 11 月 19 日,公司召开第七届董事会第十次会议。本次董事会就日
发精机本次非公开发行股票方案调整事宜进行审议,并通过了《关于调整公司
非公开发行 A 股股票方案的议案》、《关于 2020 年度非公开发行 A 股股票预案
(修订稿)的议案》、《关于修订 2020 年度非公开发行 A 股股票募集资金运用可

                                    8
行性分析报告的议案》、《关于修订本次非公开发行 A 股股票摊薄即期回报、填
补回报措施及相关主体承诺的议案》等相关议案。

    2021 年 7 月 30 日,公司召开第七届董事会第十三次会议。本次董事会就日
发精机延长非公开发行股票股东大会决议和授权有效期事宜进行审议,并通过
了《关于延长非公开发行股票股东大会决议和授权有效期的议案》等相关议案。

    2021 年 8 月 17 日,公司召开 2021 年第一次临时股东大会。该次股东大会
采用现场会议和网络会议的方式,审议通过了如下议案:《关于延长非公开发行
股票股东大会决议和授权有效期的议案》。

    (二)本次发行的监管部门核准过程

    2020 年 12 月 21 日,发行人非公开发行股票的申请获得中国证监会发行审
核委员会审核通过。

    2021 年 1 月 13 日,发行人收到中国证监会出具的《关于核准浙江日发精密
机械股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2021]14 号)。

    (三)募集资金到账和验资情况

    本次非公开发行的发行对象为财通基金管理有限公司,兴证全球基金管理
有限公司,中国银河证券股份有限公司等,共计 20 家发行对象。上市公司和主
承销商于 2021 年 8 月 10 日向上述 20 家发行对象发出《缴款通知书》。截至
2021 年 8 月 12 日 17 时止,上述 20 家发行对象已将认购资金全额汇入国泰君安
的发行专用账户。

    2021 年 8 月 13 日,立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)对本次发行认
购对象缴付申购款的实收情况进行了审验,并于 2021 年 8 月 19 日出具了立信
中联验字[2021]D-0038 号《浙江日发精密机械股份有限公司非公开发行 A 股股
票认购资金验资报告》。根据该报告,截至 2021 年 8 月 12 日止,国泰君安证
券最终收到投资者认购日发精机非公开发行股票募集金额为人民币
698,869,964.00 元(大写:陆亿玖仟捌佰捌拾陆万玖仟玖佰陆拾肆元整)。上述
认购资金相关款项均全部缴存国泰君安在中国银行上海市中银大厦支行营业部
开立的账户(账号:436467864989)内。



                                    9
    2021 年 8 月 17 日,天健会计师事务所(特殊普通合伙)对本次发行募集资
金到达发行人账户情况进行了审验,并于 2021 年 8 月 19 日出具了天健验
〔2021〕454 号《验资报告》。根据该报告,本次非公开发行股票募集资金总
额为人民币 698,869,964.00 元,减除各项发行费人民币 10,094,424.18 元(不含
税)后,公司本次募集资金净额为人民币 688,775,539.82 元,其中计入实收资
本人民币 107,518,456 元,计入资本公积(股本溢价)人民币 581,257,083.82 元。
截至 2021 年 8 月 17 日止,变更后的累计注册资本人民币 862,899,328.00 元,累
计实收股本人民币 862,899,328.00 元。

    本次发行费用明细如下(金额单位:元):

           项目                     金额(元)             不含税金额(元)
   财务顾问费和承销保荐费                   8,480,000.00          8,000,000.00
       审计及验资费                         1,530,000.00          1,443,396.23
          印花税                             172,236.94             172,236.94
          律师费                             200,000.00             188,679.25
   用于本次发行的信息披露
                                             307,518.46             290,111.76
       费及股份登记费
          合   计                       10,689,755.40            10,094,424.18


    公司将依据《上市公司证券发行管理办法》以及《上市公司募集资金管理
办法》的有关规定,对募集资金设立专用账户进行管理,专款专用。

    (四)股份登记情况

    本公司已于 2021 年 8 月 19 日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司提交相关登记材料。经确认,本次增发股份将于该批股份上
市日的前一交易日日终登记到账,并正式列入上市公司的股东名册。本次发行
新增股份的性质为有限售条件流通股,财通基金管理有限公司、兴证全球基金
管理有限公司、中国银河证券股份有限公司等 20 家获配投资者所认购股份限售
期均为 6 个月。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个交易日。

    本次非公开发行股票完成后,由于日发精机送红股、转增股份等原因增加
的相应股份,亦应遵守上述锁定期约定。

    若中国证监会、深圳证券交易所等监管机构对本次发行股份的锁定期另有


                                       10
其他要求,则参与认购日发精机非公开发行股票的特定对象将根据中国证监会、
深圳证券交易所等监管机构的监管意见对所持股份的锁定期进行相应调整。

    发行后在锁定期内,委托人或合伙人不得转让其持有的产品份额或退出合
伙。

    上述锁定期结束后,认购对象的股份转让将按中国证监会及深圳证券交易
所的有关规定执行。

       二、本次发行的基本情况

    1、发行股票的类型:境内上市的人民币普通股(A 股)。

    2、每股面值:人民币 1.00 元。

    3、发行数量:107,518,456 股,均为现金认购。

    4、发行方式:本次发行全部采取向特定对象非公开发行的方式。本次发行
承销方式为代销。

    5、发行定价方式及发行价格:本次发行的发行价格为 6.50 元/股。

    本次非公开发行股票采取竞价发行方式,定价基准日为发行期首日(2021
年 8 月 3 日),发行价格为不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价
(定价基准日前 20 个交易日股票交易均价=定价基准日前 20 个交易日股票交易
总额/定价基准日前 20 个交易日股票交易总量)的 80%,即 6.50 元/股。

    首轮申购共有13家投资者提交《浙江日发精密机械股份有限公司非公开发
行股票申购报价单》(下称“《申购报价单》”),根据投资者申购报价情况,
并且根据《浙江日发精密机械股份有限公司非公开发行股票认购邀请书》(下
称“《认购邀请书》”)中规定的定价原则,确定本次发行价格为6.50元/股,相
对于公司股票2021年8月3日(发行期首日)前一交易日收盘价8.38元/股折价
22.43%,相对于2021年8月3日(发行期首日)前二十个交易日均价8.12元/股折
价19.95%;相对于公司股票2021年8月5日(申购报价日)前一交易日收盘价
8.90元/股折价26.97%,相对于2021年8月5日(申购报价日)前二十个交易日均
价8.25元/股折价21.21%。

    6、申购报价及股份配售的情况

                                    11
    (1)认购邀请书发送情况

    发行人及保荐机构(主承销商)于 2021 年 7 月 20 日向中国证监会报送
《浙江日发精密机械股份有限公司非公开发行股票拟发送认购邀请书的投资者
名单》,共计 116 家特定投资者。自发行方案和拟发送认购邀请书的对象名单报
备中国证监会后至 8 月 2 日保荐机构发送认购邀请文件前,保荐机构(主承销
商)共收到 3 家新增投资者的认购意向,在审慎核查后将其加入到认购邀请书
名单中。

    2021 年 8 月 2 日,保荐机构(主承销商)共向 119 家特定对象发送《认购
邀请书》及其附件《浙江日发精密机械股份有限公司非公开发行股票申购报价
单》等认购邀请文件。

    自 2021 年 8 月 2 日发送认购邀请文件后至 2021 年 8 月 5 日发行申购报价
前,共有 3 名符合条件的新增投资者表达了认购意向。保荐机构(主承销商)
在审慎核查后向上述 3 名投资者发送了《认购邀请书》及其附件《浙江日发精
密机械股份有限公司非公开发行股票申购报价单》等认购邀请文件。

    首轮申购报价结束后,由于获配投资者认购股份数量低于批文核准数量、
认购资金未达到本次非公开发行拟募集资金总额、且拟获配对象不超过 35 名,
经发行人及保荐机构(主承销商)协商决定启动追加认购程序。自 2021 年 8 月
5 日至 2021 年 8 月 9 日 17:00 追加认购结束前,共有 2 名符合条件的新增投资
者表达了认购意向。保荐机构(主承销商)向首轮已发送《认购邀请书》的投
资者及 2021 年 8 月 5 日后新增的 2 名投资者发送了《浙江日发精密机械股份有
限公司非公开发行股票认购邀请文件(追加认购)》(以下简称“《追加认购邀请
书》”)。上述过程均经国浩律师(杭州)事务所见证。

    (2)首轮申购报价情况

    2021年8月5日9:00-12:00,在国浩律师(杭州)事务所的全程见证下,保荐
机构(主承销商)共收到13份有效的申购报价单。除公募基金无需缴纳申购定
金外,其他投资者均按《认购邀请书》要求提交了申购报价单并及时足额缴纳
保证金。上述13家参与认购的投资者报价均符合认购邀请文件要求,均为有效
报价。


                                    12
      本次发行共有13家投资者/产品报价,具体申购报价及获配情况如下:
 序                                           申购价格    申购金额
                发行对象             类型                               是否有效
 号                                           (元/股)   (万元)
 1     UBS AG                        其他          7.60      2,250.00     是
                                                   7.39      2,639.00
 2     财通基金管理有限公司          基金          7.18      4,669.00     是
                                                   6.62     10,839.00
       宁波宁聚资产管理中心(有限                  6.88      2,000.00
 3     合伙)—宁聚映山红9号私募证   其他          6.68      2,000.00     是
       券投资基金                                  6.50      2,000.00
       浙江宁聚投资管理有限公司—                  6.88      2,000.00
 4     宁聚量化稳盈3期私募证券投资   其他          6.68      2,000.00     是
       基金                                        6.50      2,000.00
       浙江宁聚投资管理有限公司—                  6.88      2,000.00
 5     宁聚量化稳盈6期私募证券投资   其他          6.68      2,000.00     是
       基金                                        6.50      2,000.00
 6     国泰基金管理有限公司            基金        6.80      3,000.00     是
 7     董卫国                        自然人        6.63      2,000.00     是
       湖南轻盐创业投资管理有限公
 8     司—轻盐智选16号私募证券投    其他          6.56     5,460.00      是
       资基金
 9     中信建投证券股份有限公司      证券          6.51     2,000.00      是
                                                   6.51     2,200.00
 10    中国银河证券股份有限公司      证券                                 是
                                                   6.50     4,200.00
 11    苏州高新投资管理有限公司        其他        6.50     3,000.00      是
 12    吕强                          自然人        6.50     4,000.00      是
 13    吴文平                        自然人        6.50     2,000.00      是
注:经保荐机构(主承销商)核查,国泰基金德林2号集合资产管理计划的出资方与保荐机
构(主承销商)存在关联关系而被剔除。剔除该产品以后,国泰基金管理有限公司最低档
的申购量为28,000,000.00元,仍然满足最低申购要求,故不影响其其他产品的申购资格。
      根据认购对象首轮申购报价情况,公司与保荐机构(主承销商)按照《认
购邀请书》规定的程序,根据“价格优先、认购金额优先、认购时间优先”的
规则,确定本次发行价格为6.50元/股,首轮13名认购对象确定为获配发行对象。

      (3)追加认购情况

      由于首轮认购有效认购资金尚未达到本次募集资金总额上限97,534.90万元,
且其对应申购的股数尚未达到发行股数226,614,261股上限,有效认购对象家数
不足35家。经发行人和保荐机构(主承销商)协商后决定以确定的价格,即
6.50元/股向投资者继续征询认购意向。本次非公开发行的追加认购时间为保荐
机构(主承销商)通过邮件或快递形式发出《追加认购邀请书》起最晚不超过
2021年8月9日17点止。


                                      13
              追加认购期间,保荐机构(主承销商)共接收到9名认购对象的有效《追加
      认购报价单》,除公募基金及首轮参与申购投资者无需缴纳申购定金外,其他
      所有投资者均按《追加认购邀请书》的约定在此期间内足额缴纳了追加认购定
      金。

              具体追加申购及获配情况如下:
                                                                                 是否为
                                                                  申购金额       首轮已    是否有
        序号                  追加认购对象            类型
                                                                  (万元)       获配投    效报价
                                                                                   资者
          1       何慧清                              自然人        1,000.00       否        是
                  上海般胜投资管理有限公司—般胜
          2                                            其他         1,458.00       否        是
                  国投1号私募证券投资基金
                  杭州乐信投资管理有限公司—乐信
          3                                            其他         1,000.00       否        是
                  浩阳私募证券投资基金
          4       田万彪                              自然人        4,000.00       否        是
          5       兴证全球基金管理有限公司             基金        10,030.00       否        是
          6       中国银河证券股份有限公司             证券         1,150.00       是        是
          7       财通基金管理有限公司                 基金         3,700.00       是        是
          8       上海铭大实业(集团)有限公司         其他         2,000.00       否        是
          9       刘侠                                自然人        1,000.00       否        是
                                 合计                              25,338.00

              (4)投资者获配结果

              根据投资者申购报价情况,并且根据《认购邀请文件》中规定的定价原则,
      本次发行最终价格确定为 6.5 元/股,最终认购规模为 107,518,456 股,募集资金
      总额 698,869,964.00 元,未超过股东大会决议和中国证监会证监许可[2021]14 号
      文核准的上限 226,614,261 股,未超过募投项目资金总额过 97,534.90 万元(含
      本数)。

              本次发行对象最终确定为 20 家,均为本次认购邀请文件发送的对象,未有
      不在邀请名单中的新增投资者。具体配售结果如下:
编                                                            获配股数          获配金额            锁定期
                   认购对象                  类型
号                                                            (股)            (元)              (月)
1    财通基金管理有限公司                    基金              22,367,692      145,389,998.00         6
2    兴证全球基金管理有限公司                基金              15,430,769      100,299,998.50         6
     湖南轻盐创业投资管理有限公司—轻
3                                            其他               8,400,000       54,600,000.00         6
     盐智选16号私募证券投资基金

                                                 14
4    中国银河证券股份有限公司               证券           8,230,769    53,499,998.50      6
5    吕强                                  自然人          6,153,846    39,999,999.00      6
6    田万彪                                自然人          6,153,846    39,999,999.00      6
7    苏州高新投资管理有限公司               其他           4,615,384    29,999,996.00      6
8    国泰基金管理有限公司                   基金           4,307,692    27,999,998.00      6
9    UBS AG                                 其他           3,461,538    22,499,997.00      6
     宁波宁聚资产管理中心(有限合伙)
10                                          其他           3,076,923    19,999,999.50      6
     —宁聚映山红9号私募证券投资基金
     浙江宁聚投资管理有限公司—宁聚量
11                                          其他           3,076,923    19,999,999.50      6
     化稳盈3期私募证券投资基金
     浙江宁聚投资管理有限公司—宁聚量
12                                          其他           3,076,923    19,999,999.50      6
     化稳盈6期私募证券投资基金
13   董卫国                                自然人          3,076,923    19,999,999.50      6
14   中信建投证券股份有限公司               证券           3,076,923    19,999,999.50      6
15   吴文平                                自然人          3,076,923    19,999,999.50      6
16   上海铭大实业(集团)有限公司           其他           3,076,923    19,999,999.50      6
     上海般胜投资管理有限公司—般胜国
17                                          其他           2,243,076    14,579,994.00      6
     投1号私募证券投资基金
18   何慧清                                自然人          1,538,461     9,999,996.50      6
     杭州乐信投资管理有限公司—乐信浩
19                                          其他           1,538,461     9,999,996.50      6
     阳私募证券投资基金
20   刘侠                                  自然人          1,538,461     9,999,996.50      6
                        合计                             107,518,456   698,869,964.00          -

              在最终获配的 20 家投资者中,基金获配股数 42,106,153 股、获配金额
      273,689,994.50 元,占发行总量 39.16%,证券获配股数 11,307,692 股、获配金
      额 73,499,998.00 元,占发行总量 10.52%,保险获配股数 0 股、获配金额 0 元,
      占 发 行 总 量 0% , 其 他 机 构 投 资 者 获 配 股 数 32,566,151 股 、 获 配 金 额
      211,679,981.50 元,占发行总量 30.29%,自然人获配股数 21,538,460 股、获配
      金额 139,999,990.00 元,占发行总量 20.03%。

              财通基金管理有限公司、兴证全球基金管理有限公司、国泰基金管理有限
      公司管理的资产管理计划已按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券
      期货经营机构私募资产管理业务管理办法》等相关法律法规的规定在中国证券
      投资基金业协会办理了备案登记手续。

              湖南轻盐创业投资管理有限公司、宁波宁聚资产管理中心(有限合伙)、
      浙江宁聚投资管理有限公司、上海般胜投资管理有限公司、杭州乐信投资管理

                                              15
有限公司及其管理的产品属于《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投
资基金监督管理暂行办法》以及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法
(试行)》规定的私募证券投资基金,已在中国证券投资基金业协会办理了私
募基金备案登记手续。

       兴证全球基金管理有限公司、国泰基金管理有限公司管理的公募基金产品、
养老金产品、企业年金计划不属于《中华人民共和国证券投资基金法》、《私
募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法
(试行)》规范的私募投资基金,无需履行私募投资基金备案程序。

       中国银河证券股份有限公司、吕强、田万彪、苏州高新投资管理有限公司、
UBS AG、董卫国、中信建投证券股份有限公司、吴文平、上海铭大实业(集
团)有限公司、何慧清、刘侠以其自有资金参与认购,无需进行相关备案。

       (5)关于认购对象适当性的说明

       根据中国证监会《证券期货投资者适当性管理办法》和中国证券业协会
《证券经营机构投资者适当性管理实施指引(试行)》的要求,保荐机构(主承
销商)须开展投资者适当性管理工作。按照《认购邀请文件》中约定的投资者
分类标准,投资者划分为专业投资者和普通投资者,其中专业投资者又划分为
当然机构专业投资者(A 类)、法人或机构专业投资者(B 类)、自然人专业投
资者(C 类)、认定法人或机构专业投资者(D 类)及认定自然人专业投资者
(E 类)等 5 个类别。普通投资者按其风险承受能力等级划分为 C1(保守型)、
C2(谨慎性)、C3(稳健型)、C4(积极型)、C5(激进型)等五种级别。

       本次日发精机非公开发行风险等级界定为 R3(中等风险)级。专业投资者
和普通投资者中 C3(稳健型)及以上的投资者均可参与。

       本次日发精机发行对象均已提交相应核查材料,其核查材料符合保荐机构

       (主承销商)的核查要求,保荐机构(主承销商)对本次发行的获配对象
的投资者适当性核查结论为:

序号                  获配投资者名称                     投资者分类
 1                 财通基金管理有限公司           当然机构专业投资者(A类)
 2               兴证全球基金管理有限公司         当然机构专业投资者(A类)


                                       16
        湖南轻盐创业投资管理有限公司—轻盐智选16号私
 3                                                     当然机构专业投资者(A类)
                      募证券投资基金
 4               中国银河证券股份有限公司              当然机构专业投资者(A类)
 5                           吕强                       自然人专业投资者(C类)
 6                        田万彪                        自然人专业投资者(C类)
 7               苏州高新投资管理有限公司               普通投资者C4(积极型)
 8                 国泰基金管理有限公司                当然机构专业投资者(A类)
 9                        UBS AG                       当然机构专业投资者(A类)
       宁波宁聚资产管理中心(有限合伙)—宁聚映山红9
 10                                                    当然机构专业投资者(A类)
                     号私募证券投资基金
       浙江宁聚投资管理有限公司—宁聚量化稳盈3期私募
 11                                                    当然机构专业投资者(A类)
                       证券投资基金
       浙江宁聚投资管理有限公司—宁聚量化稳盈6期私募
 12                                                    当然机构专业投资者(A类)
                       证券投资基金
 13                       董卫国                        自然人专业投资者(C类)
 14              中信建投证券股份有限公司              当然机构专业投资者(A类)
 15                       吴文平                        普通投资者C4(积极型)
 16            上海铭大实业(集团)有限公司             普通投资者C5(激进型)
       上海般胜投资管理有限公司—般胜国投1号私募证券
 17                                                    当然机构专业投资者(A类)
                         投资基金
 18                       何慧清                        自然人专业投资者(C类)
        杭州乐信投资管理有限公司—乐信浩阳私募证券投
 19                                                    当然机构专业投资者(A类)
                          资基金
 20                          刘侠                       普通投资者C4(积极型)

      经核查,上述 20 家投资者均符合《证券期货投资者适当性管理办法》、《证
券经营机构投资者适当性管理实施指引(试行)》等规定。

      (6)缴款通知书发送及缴款情况

      发行人、保荐机构(主承销商)于 2021 年 8 月 10 日向所有获配投资者发
送《缴款通知书》。根据《缴款通知书》的要求,截至 2021 年 8 月 12 日 17:00,
主承销商国泰君安已足额收到全部发行对象的申购缴款。

      (7)募集资金量

      本次非公开发行股票募集资金总额为人民币 698,869,964.00 元,扣除各项
不含税发行费用人民币 10,094,424.18 元后,公司本次募集资金净额人民币
688,775,539.82 元,其中计入股本人民币 107,518,456 元,资本公积(资本溢价)
人民币 581,257,083.82 元。

                                       17
    (8)关于认购对象资金来源的说明

    根据中国证监会《再融资业务若干问题解答》的要求,主承销商及发行人
律师须对本次认购对象资金来源进行核查。

    经保荐机构(主承销商)及发行人律师核查:

    1)本次认购的股份不存在信托持股、委托持股或其他任何代持的情形,认
购资金不存在直接或间接来源于日发精机的董事、监事、高级管理人员、实际控
制人、保荐机构(主承销商)以及前述主体关联方的情形,亦不存在直接或间接
接受日发精机的董事、监事、高级管理人员、实际控制人、主承销商以及前述主
体关联方提供的任何财务资助或者补偿的情形。

   2)本次获配的 20 家投资者承诺本次认购不存在日发精机及其控股股东或实
际控制人直接或通过其利益相关方、保荐机构(主承销商)向其及其最终认购方
(最终权益拥有人或受益人)提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的
情形。

    综上所述,上述认购资金来源的信息真实、准确、完整,上述认购资金来源
的安排能够有效维护公司及中小股东合法权益,符合中国证监会《再融资业务若
干问题解答》等相关规定。

    三、发行对象情况介绍

    (一)发行对象及认购数量

    本次非公开发行股份总量为 107,518,456 股,募集资金总额 698,869,964.00
元,未超过股东大会决议和中国证监会证监许可[2021]14 号文规定的上限;本
次发行最终发行对象共计 20 家,不超过 35 名,符合《上市公司非公开发行股
票实施细则》的要求以及向中国证监会报备的发行方案。

    本次发行通过向财通基金管理有限公司、兴证全球基金管理有限公司和中
国银河证券股份有限公司等共计 20 家发行对象非公开发行 A 股股票的方式进行,
特定对象均以现金方式认购本次非公开发行股票。

    (二)发行对象情况介绍

    1、财通基金管理有限公司

                                   18
    公司名称:财通基金管理有限公司

    企业类型:其他有限责任公司

    注册地址:上海市虹口区吴淞路619号505室

    法定代表人:夏理芬

    统一社会信用代码:91310000577433812A

    成立日期:2011年6月21日

    注册资本:20,000万人民币

    经营范围:基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理及中国证
监会许可的其他业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营
活动】

    2、兴证全球基金管理有限公司

    公司名称:兴证全球基金管理有限公司

    企业类型:有限责任公司(中外合资)

    注册地址:上海市金陵东路368号

    法定代表人:杨华辉

    统一社会信用代码:913100007550077618

    成立日期:2003年9月30日

    注册资本:15,000万人民币

    经营范围:基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证
监会许可的其他业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营
活动】

    3、湖南轻盐创业投资管理有限公司—轻盐智选16号私募证券投资基金

    公司名称:湖南轻盐创业投资管理有限公司

    企业类型:有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)

    注册地址:长沙市开福区芙蓉中路一段478号运达国际广场28楼

                                    19
   法定代表人:任颜

   统一社会信用代码:914300005676619268

   成立日期:2010年12月31日

   注册资本:97,882.2971万人民币

   经营范围:私募证券投资基金管理;资产管理;投资管理;证券投资。
(以上业务不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监
管及财政信用业务)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营
活动)。

    4、中国银河证券股份有限公司

   公司名称:中国银河证券股份有限公司

   企业类型:其他股份有限公司(上市)

   注册地址:北京市西城区金融大街35号2-6层

   法定代表人:陈共炎

   统一社会信用代码:91110000710934537G

   成立日期:2007年1月26日

   注册资本:1,013,725.8757万人民币

   经营范围:证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的
财务顾问;证券承销与保荐;证券自营;融资融券;证券投资基金代销;为期
货公司提供中间介绍业务;代销金融产品;证券投资基金托管业务;保险兼业
代理业务;销售贵金属制品。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;
依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从
事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)

    5、吕强

   姓名:吕强

   居民身份证号码:321***********1519



                                   20
   住址:江苏省泰州市海陵区

    6、田万彪

   姓名:田万彪

   居民身份证号码:230***********5553

   住址:安徽省合肥市包河区

    7、苏州高新投资管理有限公司

   公司名称:苏州高新投资管理有限公司

   企业类型:有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)

   注册地址:苏州高新区华佗路99号6幢

   法定代表人:宋才俊

   统一社会信用代码:91320505MA1QG69X3T

   成立日期:2017年9月11日

   注册资本:30,000.00万人民币

   经营范围:投资管理;股权投资;创业投资咨询、并购重组顾问;投资策
划、上市策划及其他资本运作策划业务。(依法须经批准的项目,经相关部门
批准后方可开展经营活动)

    8、国泰基金管理有限公司

   公司名称:国泰基金管理有限公司

   企业类型:有限责任公司(中外合资)

   注册地址:中国(上海)自由贸易试验区浦东大道1200号2层225室

   法定代表人:邱军

   统一社会信用代码:91310000631834917Y

   成立日期:1998年3月5日

   注册资本:11,000.00万人民币


                                  21
    经营范围:基金设立、基金业务管理,及中国证监会批准的其他业务。
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

    9、UBS AG

    公司名称:UBS AG

    企业类型:合格境外机构投资者

    住所(营业场所):Bahnhofstrasse 45,8001 Zurich , Switzerland and
Aeschenvorstadt 1,4051 Basel , Switzerland

    法定代表人(分支机构负责人):房东明

    统一社会信用代码(境外机构编号):QF2003EUS001

    注册资本:385,840,847瑞士法郎

    10、宁波宁聚资产管理中心(有限合伙)—宁聚映山红9号私募证券投资
基金

    公司名称:宁波宁聚资产管理中心(有限合伙)

    企业类型:有限合伙企业

    主要经营场所:浙江省宁波市北仑区梅山七星路88号1幢401室A区A1201

    执行事务合伙人:浙江宁聚投资管理有限公司(委托代表:唐华琴)

    统一社会信用代码:91330206580528329K(1/1)

    成立日期:2011年8月29日

    经营范围:资产管理。(未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融
资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务)(依法须经批准的项
目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

    11、浙江宁聚投资管理有限公司—宁聚量化稳盈3期私募证券投资基金

    公司名称:浙江宁聚投资管理有限公司

    企业类型:有限责任公司

    注册地址:浙江省宁波市鄞州区首南西路88、76号B幢1层301室

                                        22
   法定代表人:葛鹏

   统一社会信用代码:91330206563886669Y(1/1)

   成立日期:2010年11月26日

   注册资本:1,000.00万人民币

   经营范围:投资管理、投资咨询、企业管理咨询。(未经金融等监管部门
批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融
业务)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

    12、浙江宁聚投资管理有限公司—宁聚量化稳盈6期私募证券投资基金

   公司名称:浙江宁聚投资管理有限公司

   企业类型:有限责任公司

   注册地址:浙江省宁波市鄞州区首南西路88、76号B幢1层301室

   法定代表人:葛鹏

   统一社会信用代码:91330206563886669Y(1/1)

   成立日期:2010年11月26日

   注册资本:1,000.00万人民币

   经营范围:投资管理、投资咨询、企业管理咨询。(未经金融等监管部门
批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融
业务)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

    13、董卫国

   姓名:董卫国

   居民身份证号码:320***********4897

   住址:南京市白下区

    14、中信建投证券股份有限公司

   公司名称:中信建投证券股份有限公司

   企业类型:股份有限公司(上市、国有控股)

                                   23
   注册地址:北京市朝阳区安立路66号4号楼

   法定代表人:王常青

   统一社会信用代码:91110000781703453H

   成立日期:2005年11月2日

   注册资本:775,669.4797万人民币

   经营范围:证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的
财务顾问;证券承销与保荐;证券自营;证券资产管理;证券投资基金代销;
为期货公司提供中间介绍业务;融资融券业务;代销金融产品业务;股票期权
做市业务;证券投资基金托管业务;销售贵金属制品。(市场主体依法自主选
择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准
的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营
活动。)

    15、吴文平

   姓名:吴文平

   居民身份证号码:330***********1854

   住址:浙江省新昌县

    16、上海铭大实业(集团)有限公司

   公司名称:上海铭大实业(集团)有限公司

   企业类型:有限责任公司(自然人投资或控股)

   注册地址:浦东新区佳林路655号1212室

   法定代表人:姜蔚

   统一社会信用代码:913101157461586728

   成立日期:2002年12月26日

   注册资本:5,000.00万人民币

   经营范围:实业投资,资产管理,投资管理,企业管理咨询,企业并购,


                                    24
财务咨询,科技创业投资,高科技产品的研制及开发。(依法须经批准的项目,
经相关部门批准后方可开展经营活动)

    17、上海般胜投资管理有限公司—般胜国投1号私募证券投资基金

   公司名称:上海般胜投资管理有限公司

   企业类型:有限责任公司(自然人投资或控股)

   注册地址:上海市崇明区长兴镇潘园公路1800号3号楼2090室(上海泰和经
济发展区)

   法定代表人:李震

   统一社会信用代码:91310230MA1JX8RC8R

   成立日期:2016年3月21日

   注册资本:1,000.00万人民币

   经营范围:投资管理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开
展经营活动)。

    18、何慧清

   姓名:何慧清

   居民身份证号码:420***********0422

   住址:广东省深圳市福田区

    19、杭州乐信投资管理有限公司—乐信浩阳私募证券投资基金

   公司名称:杭州乐信投资管理有限公司

   企业类型:有限责任公司(自然人投资或控股)

   注册地址:浙江省杭州市江干区尊宝大厦金尊2801室

   法定代表人:周

   统一社会信用代码:91330104328259374C

   成立日期:2015年4月23日



                                 25
   注册资本:1,000.00万人民币

   经营范围:服务:投资管理(未经金融等监管部门批准,不得从事向公众
融资存款、融资担保、代客理财等金融服务)(依法须经批准的项目,经相关
部门批准后方可开展经营活动)

    20、刘侠

   姓名:刘侠

   居民身份证号码:220***********0767

   住址:吉林省农安县

   (2)与公司的关联关系

   除国泰基金德林 2 号集合资产管理计划的出资方与保荐机构(主承销商)
存在关联关系且已经剔除以外,发行对象及其董事、监事、高级管理人员与上
市公司及其董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。

   (3)发行对象及其关联方与公司最近一年的重大交易情况

   最近一年,本次发行对象及其关联方与公司没有发生重大交易。

   (4)发行对象及其关联方与公司未来交易的安排

   对于未来可能发生的交易,公司将严格按照《公司章程》及相关法律法规
的要求,履行相应的内部审批决策程序,并作充分的信息披露。

    (三)本次发行对象与公司的关联关系

   保荐机构(主承销商)对各发行对象进行了核查:发行对象及其出资方不
包括发行人的控股股东、实际控制人或其控制的关联人、董事、监事、高级管
理人员、保荐机构(主承销商)及与上述机构及人员存在关联关系的关联方,
不存在上述机构及人员直接认购或通过结构化等形式间接参与本次发行认购的
情形。

   本次发行对象认购的股份不存在信托持股、委托持股或其他任何代持的情
形,认购资金不存在直接或间接来源于日发精机的董事、监事、高级管理人员、
实际控制人、保荐机构(主承销商)以及前述主体关联方的情形,亦不存在直


                                 26
接或间接接受日发精机的董事、监事、高级管理人员、实际控制人、保荐机构
(主承销商)以及前述主体关联方提供的任何财务资助或者补偿的情形。

   本次获配的 20 家投资者承诺不存在发行人及其控股股东或实际控制人直接
或通过其利益相关方向其提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情
形。

       四、本次发行相关机构

       (一)保荐机构(主承销商)

   名称:国泰君安证券股份有限公司

   法定代表人:贺青

   住所:中国(上海)自由贸易试验区商城路 618 号

   保荐代表人:倪晓伟、忻健伟

   项目协办人:

   项目组成员:王佳颖、赵梓淇、阮晗

   联系电话:021-38676515

   联系传真:021-38032401

       (二)发行人律师

   名称:国浩律师(杭州)事务所

   住所:浙江省杭州市老复兴路白塔公园 B 区 2 号、15 号国浩律师楼

   负责人:颜华荣

   签字律师:俞婷婷、徐静、潘远彬

   联系电话:0571-85775888

   联系传真:0571-85775643

       (三)审计机构

   名称:天健会计师事务所(特殊普通合伙)


                                    27
住所:杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座

负责人:王国海

签字会计师:向晓三、丁锡锋、徐希正

联系电话:0571-88216888

联系传真:0571-88216999

(四)验资机构

名称:立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)

住所:天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 区 10 层

负责人:李金才

签字会计师:舒国平、陈春波

联系电话:022-23733333

联系传真:022-23718888

(五)验资机构

名称:天健会计师事务所(特殊普通合伙)

住所:杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座

负责人:王国海

签字会计师:向晓三、丁锡锋、徐希正

联系电话:0571-88216888

联系传真:0571-88216888




                               28
                  第三节 本次发行前后公司基本情况



       一、本次发行前后公司前 10 名股东情况

       (一)本次发行前公司前 10 名股东情况

       本次发行前,截至 2021 年 6 月 30 日,公司前十大股东情况如下:
  序                                          持股数量       持股比      限售股份数
                   股东名称
  号                                            (股)         例          量(股)
  1     浙江日发控股集团有限公司               330,220,292    43.72%       153,759,542
  2     吴捷                                    43,740,000     5.79%        32,805,000
        杭州金投资产管理有限公司-杭州
  3                                             38,025,889     5.03%                  0
        锦琦投资合伙企业(有限合伙)
  4     王本善                                  22,808,923     3.02%        17,106,692
        浙江君弘资产管理有限公司-君弘
  5                                             13,000,000     1.72%                  0
        钱江三十五期私募证券投资基金
        杭州金投资产管理有限公司-杭州
  6                                              9,506,472     1.26%                  0
        锦磐投资合伙企业(有限合伙)
        JPMORGAN CHASE
  7     BANK,NATIONAL                            8,955,400     1.19%                  0
        ASSOCIATION
        浙江银万斯特投资管理有限公司-
  8                                              8,604,040     1.14%                  0
        银万榕树6号私募基金
  9     五都投资有限公司                         6,808,898     0.90%                  0
 10     浙江久丰资本管理有限公司                 5,636,700     0.75%                  0
                  合计                         487,306,614    64.52%       203,671,234
注:由于尾数四舍五入保留小数点后两位,可能导致尾数之和与合计值有差异,以下同。
       (二)新增股份登记到账后公司前 10 名股东情况(示意情况)

       本公司已于 2021 年 8 月 19 日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司提交相关登记材料。经确认,本次增发股份将于该批股份上
市日的前一交易日日终登记到账,并正式列入上市公司的股东名册。

       假设以上述持股情况为基础,不考虑其他情况,本次非公开发行新增股份
完成股份登记后,公司前十名股东持股情况如下(最终本次发行后公司前十名
股东持股情况以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的登记结果为准):
序                                  持股数量                           持有有限售条件
                 股东名称                          持股比例(%)
号                                  (股)                               股份数(股)

                                         29
 1      浙江日发控股集团有限公司          330,220,292                38.27           153,759,542
 2      吴捷                               43,740,000                 5.07            32,805,000
        杭州金投资产管理有限公司
 3      -杭州锦琦投资合伙企业             38,025,889                 4.41
        (有限合伙)
 4      王本善                             22,808,923                 2.64            17,106,692
 5      财通基金管理有限公司               22,367,692                 2.59            22,367,692
 6      兴证全球基金管理有限公司           15,430,769                 1.79            15,430,769
        浙江君弘资产管理有限公司
 7      -君弘钱江三十五期私募证           13,000,000                 1.51
        券投资基金
        杭州金投资产管理有限公司
 8      -杭州锦磐投资合伙企业              9,506,472                 1.10
        (有限合伙)
        JPMORGAN           CHASE
 9      BANK,NATIONAL                       8,955,400                 1.04
        ASSOCIATION
        浙江银万斯特投资管理有限
10                                          8,604,040                 1.00
        公司-银万榕树6号私募基金
合计                                      512,659,477               59.41%           241,469,695

        二、本次发行对公司的影响

       (一)股本结构的变化情况

       本次非公开发行完成后,公司将增加 107,518,456 股限售流通股,具体股份
变动情况如下:

                               发行前                本次发行                发行后
       股份类型
                    数量(股)           比例        数量(股)       数量(股)         比例
 有限售条件股份      203,671,234         26.96%      107,518,456       311,189,690       36.06%
 无限售条件股份      551,709,638         73.04%                 -      551,709,638       63.94%
       股份总数      755,380,872        100.00%      107,518,456       862,899,328     100.00%

       本次非公开发行不存在其他股东通过认购本次发行股票成为公司控股股东
的情形,本次非公开发行不会导致公司控制权发生变更。

       (二)资产结构的变化情况

       本次发行完成后,一方面,公司的净资产及总资产规模将相应提高,长期
资本和营运资金均得到补充,公司整体财务状况将得到改善。另一方面,由于
本次发行后公司总股本将有所增加,而募投项目需要经过一定的时间才能体现


                                                30
出经济效益,因此,短期内公司股东的即期回报存在被摊薄的风险。从长期来
看,公司募集资金投资项目与公司发展战略相契合,具有良好的市场前景和经
济效益,随着募投项目的逐步实施,公司长期盈利能力以及盈利稳定性和可持
续性将得到有效提升。

       (三)业务结构变化情况

       本次非公开发行募集资金净额为 688,775,539.82 元,将全部用于以下项目:
                                                                   单位:万元
                                          项目投资总额       募集资金拟投入
序号                项目
                                            (万元)         金额(万元)
 1          大型固定翼飞机升级项目               71,119.77           68,877.55

       本次募集资金投资项目符合国家相关的产业政策以及公司未来整体战略的
发展方向,具有良好的市场发展前景和经济效益。本次非公开发行股票募集资
金投资项目拟于资金到位后对公司已经购买的大型固定翼飞机进行客改货升级
改造,改造完成后即投入运营,主要面向医药产品、生鲜食品、电子元器件、
精密仪器、电商等行业的物流运输客户群体的租赁运营服务。随着全球跨境电
商、跨境物流及国际贸易的快速发展,生鲜、农产品等易腐食品及精密仪器、
医药产品、电子零部件等产品的运输需求量大幅增加,航空货运运输量近年来
一直保持较高的增速,本次发行完成后,有助于公司抓住行业发展机遇,提升
公司的订单承接能力,满足持续增长的下游市场需求。同时,随着本次大型固
定翼飞机升级项目的实施,Airwork 将进一步提升其机队规模和机队实力,以增
强自身货机租赁及运营服务的供给能力,从而充分满足存量客户和新增客户不
断扩大的飞行需求。该募投项目的实施对 Airwork 扩大业务规模,提升市场份
额,进一步巩固现有市场的领先地位具有重要意义。

       (四)公司治理变动情况

       本次发行完成后,公司股本将相应增加,原股东的持股比例也将相应发生
变化。公司的控股股东和实际控制人没有发生变更,董事、高级管理人员稳定,
不会影响原有法人治理结构的稳定性和有效性,公司将继续加强和完善公司的
法人治理结构。




                                     31
    (五)高管人员结构变动情况

    本次发行完成后,发行人高管人员结构未发生变动。

    (六)关联交易和同业竞争变动情况

    本次发行完成后,本次非公开发行股票不会对公司的业务结构产生重大影
响,不会发生公司与其控股股东、实际控制人及其关联人之间在生产、采购、
销售等方面新增经常性关联交易的情形。

    公司控股股东为日发集团,本次非公开发行前,公司与控股股东及其关联
人之间不存在直接同业竞争,该等情形不会因本次非公开发行而产生变化。

    (七)本次发行对最近一年及一期每股收益和每股净资产的影响

    以公司截至 2020 年 12 月 31 日、2021 年 6 月 30 日的归属于母公司所有者
权益和 2020 年度、2021 年 1-6 月归属于母公司所有者的净利润为基准,并考虑
本次发行新增净资产,本次发行前后公司归属于上市公司股东的每股净资产和
每股收益对比情况如下:

     项目                期间/基准日              本次发行前       本次发行后

  每股净资产            2020年12月31日                      3.83            4.33
  (元/股)             2021年6月30日                       3.88            4.19

   每股收益             2020年12月31日                      0.15            0.04
   (元/股)            2021年6月30日                       0.14            0.12
    注1:发行前数据源自公司2020年年度财务报告、2021年半年度财务报告,或根据上述
报告数据计算所得。

    注2:发行后每股净资产分别按照2020年12月31日和2021年6月30日归属于母公司所有者
权益加上本次募集资金净额除以本次发行后总股本计算,发行后每股收益分别按照2020年
度和2021年1-6月归属于母公司所有者的净利润除以本次发行后总股本计算。




                                         32
                 第四节 本次新增股份上市情况



    一、新增股份上市批准情况

   公司本次非公开发行股票上市已经获得深圳证券交易所批准。

    二、新增股份的证券简称、证券代码和上市地点

   证券简称:日发精机

   证券代码:002520

   上市地点:深圳证券交易所主板

    三、新增股份的上市时间

   本次新增股份上市日为 2021 年 9 月 7 日。

   根据深交所相关业务规则,公司股票价格在上市首日不除权,股票交易设
涨跌幅限制。

    四、新增股份的限售安排

   本次非公开发行股票完成后,发行对象所认购的股份自发行结束之日起 6
个月内不得转让。法律、法规对限售期另有规定的,依其规定。限售期结束后
按中国证监会及深交所有关规定执行。发行对象所取得本次非公开发行的股份
因公司分配股票股利、资本公积金转增等形式所衍生取得的股份亦应遵守上述
股份锁定安排。




                                   33
             第五节 主要财务指标及管理层讨论与分析



    一、财务报告及相关财务资料
   1、合并资产负债表主要数据
                                                                                    单位:万元
      项目           2021.6.30            2020.12.31          2019.12.31          2018.12.31
    资产总额            628,211.78           634,097.63           582,324.38         574,069.11
    负债总额            334,820.54           344,386.32           296,577.37         279,360.28
归属于母公司股东
                        293,021.01           289,336.70           285,406.02         290,450.60
      权益
  少数股东权益                370.23              374.61             340.99             4,258.23
  股东权益合计          293,391.24           289,711.31           285,747.01         294,708.83

   2、合并利润表主要数据
                                                                                    单位:万元
      项目           2021年1-6月           2020年              2019年               2018年
    营业收入                95,184.21        191,457.54           216,004.77         196,887.56
    营业利润                12,925.26           13,854.43          22,151.18           23,891.15
    利润总额                12,942.82           14,670.19          23,109.04           24,171.43
     净利润                 10,001.39           10,800.78          17,687.35           18,767.79
  归属于母公司所有
                            10,005.76           10,784.99          17,629.70           15,091.01
    者的净利润
扣除非经常性损益后
  归属于母公司所             7,716.62            8,145.54          14,400.28            5,989.78
    有者的净利润

   3、合并现金流量表主要数据
                                                                                    单位:万元
             项目              2021年1-6月         2020年           2019年           2018年
经营活动产生的现金流量净额         29,905.76         45,998.99       50,250.98         39,940.77
投资活动产生的现金流量净额         -22,066.98       -79,524.41       -48,586.90       -79,486.10
筹资活动产生的现金流量净额         -18,632.34        30,272.76       -14,871.85        40,252.53
 现金及现金等价物净增加额          -11,253.55          6,651.49      -12,246.19         3,073.24

   4、主要财务指标
                     2021.6.30或2021 2020.12.31或             2019.12.31或        2018.12.31或
      财务指标
                        年半年度       2020年度                 2019年度           2018年度
   流动比率(倍)                  1.19                1.20                1.25              1.57


                                           34
   速动比率(倍)                  0.58             0.66            0.63              0.95
   合并资产负债率
                                  53.29            54.31           50.93             48.66
       (%)
   母公司资产负债
                                  19.40            17.15           19.39             16.07
       率(%)
   应收账款周转率
                                   2.22             4.38            5.10              5.50
       (次)
  存货周转率(次)                 0.68             1.44            1.54              1.52
    利息保障倍数
                                   4.07             2.63            4.16              6.54
      (倍)
每股经营活动现金流量
                                   0.40             0.61            0.66              0.53
      (元)
  每股净现金流量
                                  -0.15             0.09           -0.16              0.04
      (元)

   上述财务指标的计算方法如下:
   1、流动比率=流动资产/流动负债
   2、速动比率=(流动资产-存货)/流动负债
   3、资产负债率=总负债/总资产
   4、应收账款周转率=营业收入/应收账款平均净额
   5、存货周转率=营业成本/存货平均净额
   6、利息保障倍数=(利润总额+利息支出)/利息支出
   7、每股经营活动现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额
   8、每股净现金流量=现金流量净额/期末股本总额

    根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)所载之计算公
式计算,报告期内发行人净资产收益率和每股收益如下:

                                                                    每股收益(元/股)
                                               加权平均净资产收
  年份                 指标                                        基本每股       稀释每股
                                                   益率(%)
                                                                     收益           收益
            归属于公司普通股股东的净利
                                                            3.42           0.14       0.14
2021 年半               润
  年度      扣除非经常性损益后归属于公
                                                            2.64           0.10       0.10
                司普通股股东的净利润
            归属于公司普通股股东的净利
                                                            3.70           0.15       0.15
                        润
2020 年度
            扣除非经常性损益后归属于公
                                                            2.80           0.11       0.11
                司普通股股东的净利润
            归属于公司普通股股东的净利
                                                            6.16           0.24       0.24
                        润
2019 年度
            扣除非经常性损益后归属于公
                                                            5.03           0.19       0.19
                司普通股股东的净利润



                                          35
             归属于公司普通股股东的净利
                                                           5.66      0.27          0.27
                         润
2018 年度
             扣除非经常性损益后归属于公
                                                           3.36      0.11          0.11
                 司普通股股东的净利润

     二、管理层讨论与分析
    1、资产状况分析
    截至 2018 年末、2019 年末、2020 年末,2021 年 6 月末,发行人的资产构
成情况如下表:
                                                                            单位:万元
              2021.06.30          2020.12.31         2019.12.31       2018.12.31
  项目
             金额      占比      金额      占比     金额     占比    金额       占比
流动资产 186,760.13 29.73% 190,368.60 30.02% 172,719.93 29.66% 238,345.20 41.52%
非流动资
         441,451.65 70.27% 443,729.03 69.98% 409,604.45 70.34% 335,723.91 58.48%
    产
资产总额 628,211.78 100.00% 634,097.63 100.00% 582,324.38 100.00% 574,069.11 100.00%

    截至 2018 年末、2019 年末、2020 年末和 2021 年 6 月末,公司资产总额分
别为 574,069.11 万元、582,324.38 万元、634,097.63 万元和 628,211.78 万元。
2018 年-2020 年,公司总资产规模逐年增长,主要系 Airwork 公司为扩大机队规
模,固定翼飞机购买改造支出增多,2021 年 6 月末较 2020 年末略有下降主要因
偿还银行到期贷款。资产结构上,各期末公司流动资产的占比分别为 41.52%,
29.66%,30.02%和 29.73%,其中 2019 年流动资产占比大幅降低主要系 2017-
2018 年用闲置募集资金购买理财产品较多,2019 年 5 月募集资金使用完毕,期
末其他流动资产金额大幅下降。

    2、负债情况分析
    截至 2018 年末、2019 年末、2020 年末和 2021 年 6 月末,公司负债结构情
况如下表:
                                                                            单位:万元
             2021.06.30          2020.12.31         2019.12.31        2018.12.31
  项目
            金额      占比     金额       占比     金额     占比     金额       占比
流动负债 157,040.24   46.90% 158,292.90   45.96% 137,773.71 46.45% 151,797.87 54.34%
非流动负
         177,780.30   53.10% 186,093.42   54.04% 158,803.66 53.55% 127,562.41 45.66%
    债
负债总额 334,820.54 100.00% 344,386.32 100.00% 296,577.37 100.00% 279,360.28 100.00%



                                           36
    截至 2018 年末、2019 年末、2020 年末和 2021 年 6 月末,公司负债结构较
为稳定,以非流动负债为主,各期末 非流动负债占负债总额的比重分别为
45.66%、53.55%、54.04%和 53.10%,其中长期借款构成主要部分,主要用于
Airwork 公司购买固定翼飞机并改装。

    3、盈利能力分析
    2018 年度、2019 年度、2020 年度和 2021 年 1-6 月,公司盈利能力如下表
所示:
                                                                                  单位:万元
         项目          2021年1-6月          2020年             2019年             2018年
     营业收入                95,184.21        191,457.54           216,004.77      196,887.56
     营业利润                12,925.26            13,854.43         22,151.18       23,891.15
     利润总额                12,942.82            14,670.19         23,109.04       24,171.43
      净利润                 10,001.39            10,800.78         17,687.35       18,767.79
  归属于母公司所有
                             10,005.76            10,784.99         17,629.70       15,091.01
    者的净利润
扣除非经常性损益后
  归属于母公司所              7,716.62             8,145.54         14,400.28        5,989.78
    有者的净利润

    2019 年公司营业收入较 2018 年增长 9.71%,归母净利润同比增长整体稳步
增长 16.82%,主要来自公司航空航天零部件加工、国内外航空航天设备及航空
工程、运营、服务等业务的持续发展,2020 年公司营业收入和利润较 2019 年
有所下降,主要受疫情影响,国内外各板块的需求和交付同比出现不同程度的
下降。2021 年 1-6 月随着疫情在国内的有效控制,国内客户订单需求快速增长,
生产交付旺盛,带来公司业务收入利润同比增长。

    4、现金流量分析
    2018 年度、2019 年度、2020 年度和 2021 年 1-6 月,发行人的现金流量主
要情况如下表所示:
                                                                                  单位:万元
                项目            2021年1-6月          2020年          2019年        2018年
经营活动产生的现金流量净额           29,905.76         45,998.99      50,250.98     39,940.77
投资活动产生的现金流量净额           -22,066.98       -79,524.41     -48,586.90    -79,486.10
筹资活动产生的现金流量净额           -18,632.34        30,272.76     -14,871.85     40,252.53
现金及现金等价物净增加额             -11,253.55         6,651.49     -12,246.19      3,073.24


                                            37
    2018-2019 年,经营活动产生的现金流量净额随着净利润的增加和应收账款
的有效管控,金额稳步增长,分别是 39,940.77 万元、50,250.98 万元,2020 年
受疫情对销售收入和回款的影响,经营活动产生的现金流量净额略有下滑,为
45,998.99 万元。2021 年 1-6 月,经营活动产生的现金流量净额为 29,905.76 万
元。

    2018 年度、2019 年度、2020 年度和 2021 年 1-6 月,公司投资活动产生的
现金均为负数,主要系 Airwork 公司不断扩大固定翼机队规模,增加飞机数量
及改装。

    2018 年度、2019 年度、2020 年度和 2021 年 1-6 月,公司筹资活动产生的
现金金额主要来自取得和归还银行债务及利息,2019 年偿还债务支付现金较多,
主要系母公司短期借款到期归还借款增加所致。




                                   38
               第六节 中介机构对本次发行的意见



    一、保荐机构(主承销商)关于本次发行过程和发行对象合规
性的结论意见

    本次非公开发行的承销商国泰君安对本次非公开发行过程和认购对象的合
规性进行了核查,并形成如下结论意见:

    (一)关于本次发行定价过程的合规性

    发行人取得了证监会的核准批文,本次发行前已经报备会后事项承诺函,
发行人本次非公开发行已经获得必要的批准和核准。上市公司本次发行过程严
格遵守相关法律和法规,以及公司董事会、股东大会及中国证监会核准批复的
要求。

    本次发行的询价、定价和股票配售过程符合《公司法》、《证券法》和中国
证监会颁布的《上市公司证券发行管理办法》、《证券发行与承销管理办法》、
《上市公司非公开发行股票实施细则》等法律、法规的有关规定以及向中国证
监会报备的发行方案。

    (二)关于发行对象选择的合规性

    上市公司本次非公开发行认购对象的选择公平、公正,符合公司及其全体
股东的利益,符合《上市公司证券发行管理暂行办法》、《上市公司非公开发行
股票实施细则》等有关法律、法规的规定。在发行对象的选择方面,日发精机
遵循了市场化的原则,保证了发行过程以及发行对象选择的公平、公正,符合
日发精机及其全体股东的利益。

    (三)关于认购对象认购资金来源的合规性

    本次发行对象认购的股份不存在信托持股、委托持股或其他任何代持的情
形,认购资金不存在直接或间接来源于日发精机的董事、监事、高级管理人员、
实际控制人、保荐机构(主承销商)以及前述主体关联方的情形,亦不存在直
接或间接接受日发精机的董事、监事、高级管理人员、实际控制人、保荐机构

                                  39
(主承销商)以及前述主体关联方提供的任何财务资助或者补偿的情形。

     本次获配的 20 家投资者承诺本次认购不存在日发精机及其控股股东或实际
控制人直接或通过其利益相关方、保荐机构(主承销商)向其及其最终认购方
(最终权益拥有人或受益人)提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排
的情形。

     本次认购对象认购资金来源的信息真实、准确、完整,认购资金安排能够
有效维护公司及中小股东合法权益,符合中国证监会《再融资业务若干问题解
答》等相关规定。

     综上,本次发行的定价过程、发行对象选择及发行对象认购资金的来源均
符合《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的《上市公司证券发行管理办法》、
《证券发行与承销管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》等法律、
法规的有关规定以及向中国证监会报备的发行方案。

     二、发行人律师关于本次发行过程和发行对象合规性的结论意


     国浩律师(杭州)事务所关于本次非公开发行过程和认购对象合规性的结
论意见为:

     “发行人本次发行已取得必要的批准与核准;发行人本次发行所涉及的认购
邀请书、申购报价单、缴款通知书、股份认购合同等法律文件符合《管理办法》、
《实施细则》、《证券发行与承销管理办法》等法律、行政法规、规章和其他规
范性文件关于非公开发行股票的有关规定,合法有效;发行人本次发行确定的
发行对象及发行过程符合《管理办法》、《实施细则》、《证券发行与承销管理办
法》等法律、其他规范性文件关于非公开发行股票的有关规定,发行结果公平、
公正,符合非公开发行股票的有关规定;发行人本次发行确定的发行对象符合
本次发行方案的规定,发行人的控股股东、实际控制人或其控制的关联人以及
发行人的董事、监事、高级管理人员及主承销商未通过直接或间接的方式参与
本次发行认购,发行人及其控股股东、实际控制人和发行人的董事、监事、高
级管理人员以及与上述机构和人员存在关联关系的关联方也不存在上述机构及
人员直接认购或通过结构化等形式间接参与本次发行认购的情形。”

                                   40
                 第七节 保荐机构上市推荐意见


    本次发行的保荐机构(主承销商)国泰君安证券,对发行人的发行条件、
存在的问题和风险、发展前景等进行了充分尽职调查与审慎核查,就发行人与
本次发行的有关事项严格履行了内部审核程序,并通过保荐机构内核小组的审
核。

    保荐机构认为:发行人申请其本次非公开发行的股票上市符合《公司法》、
《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》以及《深圳证券交易所股票上市规
则》等法律法规的有关规定,本次非公开发行的股票具备在深圳证券交易所上
市的条件。国泰君安证券同意推荐日发精机本次非公开发行的股票上市交易,
并承担相关保荐责任。




                                  41
                           第八节 备查文件



    一、备查文件目录

    1、国泰君安证券股份有限公司关于浙江日发精密机械股份有限公司非公开
发行股票之尽职调查报告;

    2、国泰君安证券股份有限公司关于浙江日发精密机械股份有限公司非公开
发行股票发行过程和认购对象合规性报告;

    3、国浩律师(杭州)事务所关于浙江日发精密机械股份有限公司非公开发
行股票发行过程和认购对象合规性的法律意见书;

    4、立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)出具的认购资金验证报告
[2021]D-0038 号《浙江日发精密机械股份有限公司非公开发行 A 股股票认购资
金验资报告》和天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的认购资金验证报告
天健验〔2021〕454 号《验资报告》;

    5、经中国证监会审核的全部申报材料;

    6、中国证券监督管理委员会核准文件《关于核准浙江日发精密机械股份有
限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2021]14 号)

    二、备查文件存放地点

    浙江日发精密机械股份有限公司

    地址:浙江省新昌县七星街道日发数字科技园

    电话:0575-86337958

    传真:0575-86337881

    联系人:陈甜甜




                                     42
(此页无正文,为《浙江日发精密机械股份有限公司非公开发行股票发行情况
报告书暨上市公告书摘要》之盖章页)




                                 发行人:浙江日发精密机械股份有限公司



                                                      2021 年 9 月 1 日




                                 43

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