杭锅股份:2019年年度报告

 杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文




杭州锅炉集团股份有限公司

         2019 年年度报告




            2020 年 03 月




                      1
                         杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文




                        第一节重要提示、目录和释义

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

    公司负责人王水福、主管会计工作负责人魏敏及会计机构负责人(会计主管人员)魏敏声
明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司存在原材料价格波动、应收账款发生呆坏账以及市场变化及竞争等风险因素,敬请
广大投资者注意风险。

    详细内容见本报告“第四节 【九、5、可能面对的主要风险】“

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以公司未来实施分配方案时股权登记日
扣除公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数,实施每 10 股派发现金红利 4 元( 含 税 )
送红股 0 股(含税),不以公积金转增股本。




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                                                        目录




第一节重要提示、目录和释义................................................................................... 2

第二节公司简介和主要财务指标............................................................................... 6

第三节公司业务概要................................................................................................. 10

第四节经营情况讨论与分析..................................................................................... 13

第五节重要事项......................................................................................................... 31

第六节股份变动及股东情况..................................................................................... 48

第七节优先股相关情况............................................................................................. 55

第八节可转换公司债券相关情况............................................................................. 56

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况..................................................... 57

第十节公司治理......................................................................................................... 68

第十一节公司债券相关情况..................................................................................... 74

第十二节 财务报告................................................................................................... 75

第十三节 备查文件目录......................................................................................... 233




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                                            释义


                释义项            指                              释义内容

本公司、公司、杭锅股份            指   杭州锅炉集团股份有限公司

西子电梯                          指   西子电梯集团有限公司

金润香港                          指   金润(香港)有限公司

杭实集团                          指   杭州市实业投资集团有限公司

西子联合工程                      指   浙江西子联合工程有限公司

杭锅工锅                          指   杭州杭锅工业锅炉有限公司

杭锅通用                          指   杭州杭锅通用设备有限公司

新世纪能源                        指   杭州新世纪能源环保工程股份有限公司

江西乐浩                          指   江西乐浩综合利用电业有限公司

杭锅江南能源                      指   杭州杭锅江南能源有限公司

杭锅国际实业                      指   杭锅国际实业有限公司

中控太阳能                        指   浙江中控太阳能技术有限公司

浙江江南                          指   浙江杭锅江南国际贸易有限公司

西子星月                          指   杭州西子星月产业园运营管理有限公司

浙江汉蓝环境                      指   浙江汉蓝环境科技有限公司

哈尔滨成套所                      指   哈尔滨电站设备成套设计研究所有限公司

公司股东大会                      指   杭州锅炉集团股份有限公司股东大会

公司董事会                        指   杭州锅炉集团股份有限公司董事会

公司监事会                        指   杭州锅炉集团股份有限公司监事会

《公司法》                        指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                        指   《中华人民共和国证券法》

证监会                            指   中国证监会

元                                指   人民币元

                                       利用燃料或其他能源的热能,把水加热成为热水或蒸汽的机械设备。
                                       锅炉中产生热水或蒸汽可直接为生产和生活提供所需要的热能,也可
锅炉                              指
                                       通过蒸汽动力装置转换为机械能,或再通过发电机将机械能转换为电
                                       能




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                         利用冶金、电力、建材、化工等余热作热源的锅炉设备,余热锅炉一
余热锅炉            指   般由汽包、蒸发器、过热器、节能器、烟箱和烟道等部件组成,与常
                         规锅炉相比,通常没有燃烧室

                         用于发电用途的锅炉。大多为大容量、高参数锅炉,火室燃烧,燃烧
电站锅炉            指
                         效率高

                         用于工业生产和采暖的锅炉。大多为低参数、小容量锅炉,火床燃烧
工业锅炉            指   (也有火室燃烧),热效率较低,出口工质为蒸汽的称蒸汽锅炉,出
                         口工质为热水称热水锅炉

                         与发电机组配套的辅助机械和设备,电站辅机设备可靠性要求高,制
电站辅机            指
                         造难度大




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                               第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                 杭锅股份                                  股票代码                                002534

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           杭州锅炉集团股份有限公司

公司的中文简称           杭锅股份

公司的外文名称(如有)   Hangzhou Boiler Group Co., Ltd

公司的外文名称缩写(如有) HBG

公司的法定代表人         王水福

注册地址                 杭州市江干区大农港路 1216 号

注册地址的邮政编码       310021

办公地址                 杭州市江干区大农港路 1216 号

办公地址的邮政编码       310021

公司网址                 http://www.chinaboilers.com

电子信箱                 002534@chinaboilers.com


二、联系人和联系方式

                                                    董事会秘书                                             证券事务代表

姓名                                 濮卫锋                                            鲍瑾

联系地址                             浙江省杭州市江干区大农港路 1216 号                浙江省杭州市江干区大农港路 1216 号

电话                                 0571-85387519                                     0571-85387519

传真                                 0571-85387598                                     0571-85387598

电子信箱                             002534@chinaboilers.com                           002534@chinaboilers.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                   《 证 券 时 报 》、《 上 海 证 券 报 》、《证 券 日 报 》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         http://www.cninfo.com.cn

                                               浙江省杭州市江干区大农港路 1216 号杭州锅炉集团股份有限公司董事
公司年度报告备置地点
                                               会办公室


四、注册变更情况


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组织机构代码                          913300001430417586

公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                      无变更
有)

历次控股股东的变更情况(如有)        无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称               天健会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址           杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座

签字会计师姓名                 朱国刚、徐文生

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

                                      2019 年               2018 年             本年比上年增减      2017 年

营业收入(元)                     3,927,432,985.42     3,571,856,750.49                   9.95%   3,501,237,946.09

归属于上市公司股东的净利润
                                      366,123,625.55        244,092,955.74                49.99%    417,332,805.96
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                      234,719,273.09         39,429,818.52               495.28%    338,829,236.42
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                      905,182,039.62        514,073,354.26                76.08%    534,312,437.67
(元)

基本每股收益(元/股)                            0.50                  0.33               51.52%               0.57

稀释每股收益(元/股)                            0.50                  0.33               51.52%               0.56

加权平均净资产收益率                           11.43%                 8.07%                3.36%           14.95%

                                     2019 年末             2018 年末          本年末比上年末增减   2017 年末

总资产(元)                       9,298,019,715.08     8,339,570,640.67                  11.49%   8,101,073,542.36

归属于上市公司股东的净资产
                                   3,252,353,041.92     3,112,015,072.97                   4.51%   2,981,384,142.84
(元)



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七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                                 单位:元

                                  第一季度                  第二季度            第三季度               第四季度

营业收入                           842,351,108.54           843,608,114.70      980,117,677.34         1,261,356,084.84

归属于上市公司股东的净利润             89,289,914.09        106,021,270.87       78,884,017.47           91,928,423.12

归属于上市公司股东的扣除非经
                                       70,782,011.24         72,153,500.23       50,841,669.56           40,942,092.06
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额         -49,902,771.96           205,416,194.66      147,293,253.68          602,375,363.24

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:元

                项目                      2019 年金额         2018 年金额       2017 年金额               说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减                                                              含投资性房地产处置
                                             2,348,592.16       12,719,027.49       -192,909.95
值准备的冲销部分)                                                                                收益 2,355,843.79 元

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享        68,488,716.66       62,535,619.29     51,293,101.49
受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                             3,061,450.79
占用费

委托他人投资或管理资产的损益                47,072,348.46



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债务重组损益                                                -5,582,783.70

除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易       9,760,141.14     72,952,774.90       33,290,608.61
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产
                                          50,139,225.45     95,681,077.72
减值准备转回

对外委托贷款取得的损益                    21,385,570.73     33,234,019.21       17,342,000.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出      -23,619,538.57     3,684,973.22       -1,020,621.32

其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                872,006.90

减:所得税影响额                          30,575,008.65     50,758,962.73       15,672,566.63

    少数股东权益影响额(税后)            16,657,145.71     19,802,608.18        7,408,049.56

合计                                     131,404,352.46    204,663,137.22       78,503,569.54   --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列

举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                  第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

    公司属于余热锅炉装备制造业,主要从事余热锅炉、电站锅炉、电站辅机、工业锅炉等产品咨询、研

发、生产、销售、安装及工程总承包业务,为客户提供节能环保发电设备以及余热利用整体解决方案,是

我国规模最大、品种最全的余热锅炉研究、开发和制造基地。公司作为锅炉行业国家认定企业技术中心和

国家高新技术企业,产品的设计水平、制造工艺和市场占有率均位居行业前列。同时公司作为余热利用设

备标委会主任委员和秘书处单位,承担国家标准和行业标准的编制和修订。

    公司主要实行订单式生产模式和产品直销模式。主要产品为:余热锅炉(燃气轮机余热锅炉、干熄焦

余热锅炉、烧结机余热锅炉、水泥窑余热锅炉等)、工业锅炉(垃圾焚烧锅炉、生物质锅炉)、电站锅炉

(循环流化床锅炉、煤粉炉、高炉煤气等)、电站辅机(高压加热器、低压加热器、除氧器、冷凝器)和

核电设备(核电常规岛辅机、民用核二三级设备)。

    公司属于节能环保产业,并始终以节能减排为发展方向,坚持做大做强以余热锅炉为核心的节能环保

装备与工程主业这一方针。报告期内,公司的主要业务、经营模式、主要业绩驱动因素等内容未发生重大

变化。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


            主要资产                                       重大变化说明


股权资产                     无

固定资产                     同比增长 44%,主要系西子智慧产业园转固所致

无形资产                     无

在建工程                     同比下降 63%,主要系西子智慧产业园转固所致

货币资金                     同比增长 87%,主要系本期经营性现金净流入所致

                             同比下降 63%,主要系根据新金融工具准则规定,将期末余额中用于背书转让、开
应收票据
                             具应付票据的相应票据转入应收款项融资科目所致

预付款项                     同比增加 31%,主要系本期销售订单增加,相应采购预付款增加所致

一年内到期的非流动资产       同比下降 100%,主要系一年内到期的理财产品到期收回




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                              同比下降 51%,主要系根据新金融工具准则核算要求,部分理财产品转入交易性金
其他流动资产
                              融资产以及部分理财产品到期所致


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

    报告期内,公司的核心竞争力未发生重大变化。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面:

    1、行业地位优势

    公司是目前国内规模最大、品种最全的余热锅炉研究、开发、设计和制造基地。作为国内余热锅炉行

业的领先企业,公司先后参与多项余热锅炉产品的国家标准和行业标准的制定工作,进一步巩固了公司的

行业地位。

    2、研发和技术领先优势

    公司设有全国余热锅炉行业归口研究所、国家认定企业技术中心。公司是国家高新技术企业、中国机

械工业500强之一、浙江省环保产业基地、国家水煤浆工程技术研究中心认定的水煤浆锅炉研究设计制造

基地,在余热锅炉研究开发方面积累了丰富的科研和实践经验。公司余热锅炉产品总体技术水平在国内处

于领先水平,引进、消化、再创新的产品技术水平达到国际同行先进水平。公司参与的盾构装备自主设计

制造关键技术及产业化获国家科学技术进步奖一等奖;水泥窑纯低温余热发电成套工艺技术及装备获国家

科学技术进步奖二等奖。公司自主研发了高温高压、高温超高压带再热生物质发电锅炉,大大提高了国内

电厂循环效率及经济效益。自主研发、设计、制造的50MW熔盐系统应用于青海德令哈50MW塔式熔盐储能光

热发电项目已成功发电,如期实现大容量熔盐系统的设计和开发,。

    3、制造设备及工艺优势

    公司拥有具有国内先进水平的制造设备和检测设备,同时公司长期从事余热锅炉、核电设备、电站辅

机,以及海外项目的制造,在高难度焊接和工装工艺方面积累了大量的经验,建立了一套完善的工艺体系 。

先进的硬件设备和完善的工艺体系,有效地支持了公司产品设计、制造和新产品的研发。

    4、产品质量优势

    长期以来,公司坚持“产品质量以用户满意为标准”的质量宗旨,实行售后服务承诺制,用户遍布全

国各地,并有部分产品远销海外。公司生产的“NG牌”余热锅炉被评为浙江省名牌产品。公司拥有国内最

高等级的A级锅炉制造许可证和三类压力容器设计、制造许可证,公司获得美国机械工程师协会(ASME)S、U

和U2钢印及授权证书以及取得了ISO9001、ISO14001和GB/T28001认证。

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                            杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


    5、成功的国际合作经验

    公司注重与国外先进企业合作,先后与美国N/E公司、GE公司、FW公司、法国ALSTOM公司、日本三菱

重工、川崎重工、JFE等国际知名公司展开技术交流和合作,了解国际锅炉技术发展趋势,学习海外项目

管理经验,熟悉国际标准,为海外市场的拓展增加了竞争力。

    6、业务发展模式优势

    公司坚持差异化竞争战略,以节能减排、余热利用设备为主导产品。这样既避开了我国三家特大型锅

炉企业的正面竞争,又可以在余热锅炉的生产中充分发挥公司的技术和规模优势。同时,公司根据业务模

式进行专业分工,调整和设置了多家专业子公司。公司已由单一的产品制造商向节能环保发电设备集成供

应商和余热利用整体解决方案供应商方向发展,努力将公司打造成为在国内外具有较强竞争力的大型企业

集团。




                                                12
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                            第四节经营情况讨论与分析

一、概述

    2019年国内宏观经济增速放缓,国际贸易环境震荡变化。公司在董事会的领导下,按照相关法律法规 、

规范性文件及公司制度的规定,履行股东大会赋予的董事会职责,围绕既定的战略方针和工作计划,勤勉

尽责地开展各项工作,推进公司持续稳定的健康发展。报告期内,公司实现营业收入392,743.30万元,较

上年同期增长9.95%,实现营业利润52,149.64万元,较上年同期增长48.14%,实现归属于母公司的净利润

36,612.36万元,较上年同期增长49.99%。

    2019年,公司进行了组织的鼎固革新,全面推进管理变革,明确了公司“为客户创造价值、为社会节

约资源,为人类改善环境”的使命,建立了“使能源获取更便捷,使能源利用更高效,成为全球领先的节

能环保设备和能源利用整体解决方案供应商”的愿景,确立了“以客户为中心,以奋斗者为本,坚持创新

驱动,持续变革发展”的核心价值观。公司意向成为全球领先意味着公司会更加关注海外市场,关键方向

从发电设备、余热能源改为节能环保和能源利用意味着公司会面对更大的市场和机会,也对公司的能力建

设提出了更高的要求;公司从设备供应商更大力度转向整体解决方案供应商意味着公司的业务模式也正逐

渐发生变化,这些改变--目标就是使能源获取更便捷,使能源利用更高效,为客户创造价值。公司将看齐

标杆企业,坚持市场和技术双轮驱动,优化市场和组织模式,颠覆能源利用方式,创新行业能源解决方案 ,

发力新能源和清洁能源,提供智能化能源设备和服务。

    报告期内,公司引入标杆企业的管理变革,将标杆企业以奋斗者为本的分享机制植入管理体系,逐步

完善绩效考核与组织激励相结合、短期激励与长期激励相结合的机制,搭平台、建机制、树文化,给有能

力的人以机会,识别奋斗者,认可奋斗者,激发员工的奋斗意愿,为公司持续发展注入了新的活力和动能 。

    报告期内,公司坚持创新驱动,持续变革发展,国内外市场屡添新单。公司成功拿下法国Ivry垃圾焚

烧电厂项目,该项目是公司首个纯欧标+PED制造项目,为公司未来开发欧标产品奠定基础;成功签约伊拉

克米桑省800MW燃气轮机联合循环项目,标志着公司成功进入中东高端市场,大大确立了公司品牌的海外

影响力;生物质领域再添过亿大单——韶能翁源锅炉岛EP项目,开启了在生物质领域多元化的合作模式;

公司与中国昆仑工程在北京集中签订涤纶长丝世界龙头企业桐昆集团洲泉、长兴和嘉兴石化三个集中供热

项目的承包合同,该项目作为行业内标杆工程,带来了强大的辐射效益。此外公司凭借在燃气锅炉领域的

领先地位,成功主办了燃气锅炉产品解决方案研讨会,充分挖掘了潜在市场机会,彰显了公司在能源利用

领域的引领地位。


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                            杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


    报告期内,公司持续关注、研究行业和产业政策发展趋势,深入挖掘潜在的市场机遇,在有效拓展国

内现有优势产品市场的基础上深层介入新的高效节能产品领域,从传统热电、冶金焦化、气电向城市垃圾

处理、生物质、太阳能等新能源过渡并引领市场,石化、化工、化纤、太阳能等新产品产业链全线开拓。

报告期内,公司新增订单47.15亿元,比去年同期增长31.26%,其中新产品新增订单9.04亿元,比去年同

期增长48%。2019年12月底,公司实现在手订单45.14亿元。

    报告期内,公司正式获得民用核安全设备制造许可证,成为浙江唯一一家取得核二、三级压力容器和

热交换器制造许可证的大型上市企业,在高端装备制造领域又迈出了新的一步。青海德令哈50MW熔盐塔式

光热发电项目获2020年浙江省装备制造业重点领域国内首台(套)产品称号,该项目是独立设计、具有完

全自主知识产权的关键热力装备及系统,应用与申报专利17项,达到世界最领先技术水平,对突破国外技

术的垄断起到至关重要的作用。公司获评杭州市政府质量奖,这是多年来卓越绩效管理模式成功导入,质

量管理水平全面提升的成果。此外,公司燃气轮机余热锅炉喜获“浙江制造”认证;公司荣获2019年浙江

省国家高新技术企业创新能力百强企业和新能源与节能行业十强企业称号。

    报告期内,西子智慧产业园建设有序推进,产业园一期(雏鹰创业基地,建筑面积约8000平方米)平

稳运营,目前已引进杭州安誉生物科技有限公司等20余家企业入驻;产业园二期(建筑面积约24万平方米 )

主体建设已经完成,已成功引入中科院资本数字经济创新中心等重点产业项目,目前正在进行公共区域精

装修及景观提升阶段,预计2020年6月开园投入使用;产业园三期拟引入沃尔玛旗下高端会员店——山姆

超市,目前正在主体施工改造中,预计2020年底投入使用。该园区未来拟引进信息产业、智慧能源与环保

产业、高端装备研发及围绕产业发展的金融投资主体,打造智能研发、智能制造为主的现代化智慧产业园

区。公司已成立杭州西子星月产业园运营管理有限公司,作为西子智慧产业园的运营平台。未来园区三期

全部投运后,将成为公司稳定的利润增长点和投资发展重要平台。


二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                           单位:元

                            2019 年                             2018 年
                                                                                      同比增减
                     金额        占营业收入比重         金额         占营业收入比重

                                                  14
                                    杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


营业收入合计           3,927,432,985.42               100%       3,571,856,750.49            100%             9.95%

分行业

锅炉及原动机制造
                       3,824,533,200.28              97.38%      3,410,987,248.99          95.50%            12.12%


贸易服务业              102,899,785.14               2.62%        160,869,501.50            4.50%           -36.04%

分产品

工业锅炉                872,440,545.56               22.21%       632,512,447.85           17.71%            37.93%

余热锅炉                898,418,081.48               22.88%      1,326,084,095.42          37.13%           -32.25%

电站锅炉               1,037,944,926.56              26.43%       696,034,126.96           19.49%            49.12%

电站辅机                 32,343,458.15               0.82%                   0.00           0.00%

部件                    470,068,578.02               11.97%       298,281,139.54            8.35%            57.59%

总包                    465,576,293.85               11.85%       434,857,175.26           12.17%             7.06%

贸易服务及其他          102,899,785.14               2.62%        160,869,501.50            4.50%           -36.04%

其他业务收入             47,741,316.66               1.22%         23,218,263.96            0.65%           105.62%

分地区

内销                   3,478,576,249.65              88.57%      3,080,590,588.63          86.25%            12.92%

外销                    448,856,735.77               11.43%       491,266,161.86           13.75%            -8.63%


2)占公司营业收入或营业利润 10%

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:元

                                                                       营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入         营业成本           毛利率
                                                                         同期增减        同期增减        期增减

分行业

锅炉及原动机制
                 3,824,533,200.28 3,043,568,464.33            20.42%           12.12%         16.84%         -3.21%
造业

分产品

工业锅炉           872,440,545.56   747,911,152.95            14.27%           37.93%         42.05%         -2.48%

余热锅炉           898,418,081.48   686,952,861.59            23.54%          -32.25%        -26.48%         -6.00%

电站锅炉         1,037,944,926.56   867,784,802.14            16.39%           49.12%         57.16%         -4.28%

部件               470,068,578.02   327,869,889.36            30.25%           57.59%         38.71%          9.49%

总包               465,576,293.85   348,658,916.43            25.11%            7.06%          3.83%          2.33%

分地区

内销             3,478,576,249.65 2,780,166,304.03            20.08%           12.92%         19.72%         -4.54%

外销               448,856,735.77   333,375,060.22            25.73%            -8.63%        -8.62%         -0.01%


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                               杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务

数据

□ 适用 √ 不适用

截止2019年12月31日,公司在手订单情况(不含税)

                                                单位:人民币(百万元)

               余热锅炉                                             1,434
               电站锅炉                                             1,230
               电站辅机                                                 18
               总包工程                                                716
               工业锅炉                                                964
                 其他                                                  153
                 合计                                               4,515


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入


√ 是 □ 否


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况


□适用 √不适用


(5)营业成本构成

产品分类
                                                                                                         单位:元

                                          2019 年                            2018 年
   产品分类             项目                                                                         同比增减
                                   金额         占营业成本比重        金额          占营业成本比重

工业锅炉                       747,911,152.95           24.02%     526,527,840.19           19.60%        42.05%

余热锅炉                       686,952,861.59           22.06%     934,352,937.36           34.77%       -26.48%

电站锅炉                       867,784,802.14           27.87%     552,158,437.20           20.55%        57.16%

电站辅机                        39,083,065.49              1.26%             0.00            0.00%

部件                           327,869,889.36           10.53%     236,370,309.94            8.80%        38.71%

总包                           348,658,916.43           11.20%     335,790,994.12           12.50%         3.83%

贸易服务及其他                  69,972,899.92              2.25%    82,173,218.92            3.06%       -14.85%

其他业务成本                    25,307,776.37              0.81%    19,606,732.63            0.73%        29.08%



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                                 杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


(6)报告期内合并范围是否发生变动


√ 是 □ 否

合并范围增加

     公司名称              股权取得方式        股权取得时点            出资额         出资比例(%)
浙江国新股权投资有限公 新设子公司             2019年1月28日           30,000,000.00          100.00

杭州西子星月产业园经营 新设子公司             2019年3月22日              650,000.00           65.00
管理有限公司



(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况


□ 适用 √ 不适用


(8)主要销售客户和主要供应商情况


公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                  646,615,184.38

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                              16.46%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                      0.00%


公司前5大客户资料

     序号             客户名称                       销售额(元)                占年度销售总额比例

1           客户一                                          149,848,469.97                            3.82%

2           客户二                                          141,643,072.94                            3.61%

3           客户三                                          122,918,584.08                            3.13%

4           客户四                                          122,210,928.19                             3.11%

5           客户五                                          109,994,129.19                            2.80%

合计                      --                                646,615,184.38                            16.46%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                307,341,746.04

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                            9.37%



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                                杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                            0.00%
比例

公司前5名供应商资料

    序号               供应商名称                      采购额(元)                   占年度采购总额比例

1           供应商一                                           66,612,548.48                                2.03%

2           供应商二                                           63,760,857.24                                1.94%

3           供应商三                                           63,310,386.63                                1.93%

4           供应商四                                           61,205,442.78                                1.87%

5           供应商五                                           52,452,510.91                                1.60%

合计                       --                                 307,341,746.04                                9.37%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用


3、费用

                                                                                                           单位:元

                           2019 年           2018 年             同比增减                   重大变动说明

销售费用                   65,729,808.45      55,723,607.59            17.96% 无

管理费用                  185,665,725.08     194,262,336.46             -4.43% 无

                                                                                 主要系本期利息净收入相比上期增
财务费用                  -17,984,425.03     -12,243,538.61            -46.89%
                                                                                 加所致。

研发费用                  196,820,475.57     187,155,762.74              5.16% 无


4、研发投入


√ 适用 □ 不适用

       公司作为锅炉行业国家级企业技术中心和高新企业,一直注重产品研发与技术创新。近年来为应对日

趋激烈的竞争市场,公司不断投入研发资源以创新技术向新产品新领域拓展。公司一方面加快对原有优势

产品如余热利用设备进行优化升级,通过产品创新提升竞争力及市场份额;同时继续加强在大型燃机余热

锅炉、新能源、化纤行业、环保领域等的研发投入,丰富公司的产品线,提升公司的市场竞争力和盈利能

力,从而保持公司在余热利用领域的领先地位。主要如下:

       1. 余热利用产品优化升级:公司继续加强传统产品干熄焦余热锅炉、煤气炉等产品技术优化升级。高

炉煤气炉成功开发出中温中压、次高温次高压、高温高压、高温超高压带再热,到亚临界超高温带再热系

列产品,占领高端煤气炉市场,并引领市场发展方向。燃机余热锅炉已覆盖6B、6FA、9E、9F、9H全系列

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产 品,大型9H级和分布式能源燃机余热锅炉陆续研发成功,进一步巩固公司在国内燃机余热锅炉领先地位 。

今年,公司正在全力开展二级烟道式补燃燃机余热锅炉的研发,单机补燃后的最大容量可达正常运行工况

的180%,该技术的成功研发为公司开拓中东市场奠定了坚实的基础,相关产品已经在伊拉克市场顺利中标

米桑800MW联合循环项目,这是杭锅在开拓伊拉克市场多年后成功签订的第一个伊拉克项目,也是杭锅第

一个9F级锅炉带补燃的联合循环项目和第一个两级补燃的联合循环项目,为后续伊拉克Amara项目的签订

做好了一定的铺垫。

    2. 垃圾焚烧余热锅炉:国务院印发《“十三五”生态环境保护规划》显示,“十三五”大中型城市将重点

发展生活垃圾焚烧发电技术,鼓励区域共建共享焚烧处理设施,到2020年中国将新增垃圾发电装机容量330

万千瓦左右。目前,公司承担的上海老港世界最大垃圾焚烧发电厂的设备已正式投运,同时国内首台套超

高压带再热垃圾焚烧余热锅炉(光大苏州四期提标改造一阶段3X750TPD)设备也已正式投运。此外,公司正

在开展大容量立式垃圾炉、垃圾热解气化技术及新型清灰系统的大容量垃圾炉的研发。

    3. 太阳能光热发电:2019年内,我国共有四个光热发电项目建成投产,其中有塔式项目3个(中电建

青海共和50MW塔式光热项目、鲁能海西格尔木50MW塔式光热发电项目、中电工程哈密50MW塔式光热

发电项目),菲涅尔式项目1个(兰州大成敦煌50MW光热发电项目)。在上述光热项目中,中电建青海共

和50MW项目的熔盐吸热器系统与鲁能海西格尔木50MW项目的熔盐-蒸汽发生系统均是由杭锅完成设计、

供货。

    截止到2019年底,我国光热装机容量达415MW。预计2020年国内仍将有约200MW容量的光热项目建

成投产。

    已经运行一年的青海中控德令哈50MW塔式电站(杭锅是熔盐吸热器系统、熔盐-蒸汽发生系统的设计 、

供货方),在2019年内迅速达到电站的设计产能,实现稳定运行。最近一个月的发电达成率为100.99%(依

据青海电力公司的月度统计,计量周期为2019年12月26日至2020年01月25日)。

    国外光热市场上,2019年杭锅完成了希腊Minos光热项目前置试验项目吸热器系统的设计与供货,该

项目在近期已顺利实现发电目标,为后续50MW光热项目的实施打好基础,也为杭锅的光热发电产品走向

国际市场创造条件。

    伴随着多个光热示范项目的并网及达产,标志着在大容量光热发电领域,杭锅已完成从研发设计到工

程应用的成功跨越。“适用于光热发电领域,以熔盐为传热介质的关键热力设备及系统”被授予“2020年浙江

省装备制造业重点领域国内首台套产品”。

    2020年杭锅将积极参与国内、国外的光热项目,不断提升光热领域技术储备,保持公司的先发优势与

市场竞争力。

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    4、生物质锅炉:根据“十三五”生物质能源发展规划,到2020年,生物质能利用量将达5700万吨标准煤 ,

其中生物质锅炉供热每小时将达2万蒸吨,生物质固体燃料年利用量达1000万吨标准煤;此外,发电装机

要达到1500万千瓦。公司从最初振动炉排生物质锅炉到流化床生物质锅炉,不断寻求技术突破,经过多年

技术开发和项目研究验证,相继开发出高温多通道和中温半塔式两个不同产品系列,增强了对燃料的适应

性,覆盖不同燃料的多种炉型产品已成功投入运行,保证了生物质锅炉市场份额在逐年提升。近年公司进

一步对已运行设备进行优化改造,提高设备的安全性、可靠性和经济性,增加运行周期,降低运行成本,

为客户创造了可观的经济效益;同时公司角色从设备供应商拓展到电厂总包业务,为客户提供整体解决方

案和系统供应。

    5、化纤石化行业:杭锅积极深耕化纤市场,紧跟政策变化,根据不同用户能源需求,提供最优的整

体能源解决方案,为客户节约能源。同时对现有产品进行优化和完善,杭锅相关的专利产品如双介质导热

油锅炉、高参数导热油换热器以及带高温、高压回水系统等产品在细分市场继续占有统治地位。

    6.快速启动炉:石化/化纤、食品加工、造纸等行业对工艺供汽可靠性和及时性要求极高,一旦供汽与

工艺要求不匹配将造成严重经济损失。常规π型锅炉由于结构性能限制已无法满足工艺需求。公司在吸取

过往经验的基础上,自主开发了具备快速启动功能的大容量、高参数L型角管锅炉。该类型锅炉能够在极

低负荷热备用(2%~5%),同时可以在极短时间(3~5min)内快速提升锅炉负荷,极好地满足了超低负荷热

备用及快速启动调峰领域应用需求。自2018年开发完成至今,已相继承接超过8台(套),2个项目顺利投

运,各方面参数及性能均满足设计要求。

    7、环保领域:顺应于国家的环保法规及最新的烟气排放标准要求,杭锅根据自身特点先后开发出满

足市场需求的烟气治理类产品。以氨水直喷脱硝技术、SCR脱硝技术,及低氮燃烧技术为依托,在垃圾炉、

CFB锅炉、煤气炉、燃机余热锅炉等产品上应用复合脱硝技术,保证了烟气的低氮达标排放。同时杭锅以

脱硝技术为基础,积极向包括脱硫、除尘技术在内的烟气综合治理领域迈进。

公司研发投入情况

                                 2019 年                    2018 年                变动比例

研发人员数量(人)                             530                          488               8.61%

研发人员数量占比                            25.35%                     23.44%                 1.91%

研发投入金额(元)                   196,820,475.57             187,155,762.74                5.16%

研发投入占营业收入比例                       5.01%                      5.24%                 -0.23%

研发投入资本化的金额(元)                     0.00                         0.00              0.00%

资本化研发投入占研发投入
                                             0.00%                      0.00%                 0.00%
的比例


                                                  20
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研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                           单位:元

            项目               2019 年                    2018 年               同比增减

经营活动现金流入小计             4,034,971,437.96            3,518,255,599.59              14.69%

经营活动现金流出小计             3,129,789,398.34            3,004,182,245.33               4.18%

经营活动产生的现金流量净
                                   905,182,039.62             514,073,354.26               76.08%


投资活动现金流入小计             4,233,368,506.96            4,597,610,511.07               -7.92%

投资活动现金流出小计             3,955,015,126.50            4,327,440,129.25               -8.61%

投资活动产生的现金流量净
                                   278,353,380.46             270,170,381.82                3.03%


筹资活动现金流入小计                     850,000.00            27,000,000.00               -96.85%

筹资活动现金流出小计               338,952,259.16             524,095,058.36               -35.33%

筹资活动产生的现金流量净
                                  -338,102,259.16             -497,095,058.36              31.98%


现金及现金等价物净增加额           846,766,073.93             303,482,864.23               179.02%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

(1)经营活动现金净流量较上年同期增长 76.08%,主要系本期销售商品收到的现金较多所致。

(2)筹资活动现金净流量较上年同期增加 31.98%,主要系当期返还借款较上年同期减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用


三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用




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四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                           单位:元

                          2019 年末                      2019 年初

                                   占总资产比                     占总资产比 比重增减                     重大变动说明
                      金额                           金额
                                       例                            例

                  1,823,514,990.                                                             同比增长 87%,主要系本期经营性现
货币资金                               19.61% 971,548,565.18          11.65%        7.96%
                             50                                                              金净流入所致

                  1,653,903,900.                 1,576,135,858.
应收账款                               17.79%                         18.90%        -1.11%
                             24                              36

                  1,017,934,169.                 1,011,742,451.
存货                                   10.95%                         12.13%        -1.18%
                             70                              24

                                                                                             同比下降 83%,主要系子公司新世纪
投资性房地产        3,706,457.80        0.04% 21,306,068.29            0.26%        -0.22%
                                                                                             能源处置厦门 2 套房产所致

                   125,996,560.9
长期股权投资                            1.36% 106,571,390.56           1.28%        0.08%
                              6

                  1,546,131,764.                 1,071,166,528.                              同比增长 44%,主要系西子智慧产业
固定资产                               16.63%                         12.84%        3.79%
                             84                              95                              园转固所致

                   110,780,583.6                                                             同比下降 63%,主要系西子智慧产业
在建工程                                1.19% 295,928,742.26           3.55%        -2.36%
                              0                                                              园转固所致

                                                                                             同比下降 91%,主要系本期归还借款
短期借款             500,731.04         0.01%     5,500,731.04         0.07%        -0.06%
                                                                                             所致。

                                                                                             同比下降 50%,主要系本期归还借款
长期借款           30,055,000.00        0.32% 59,960,000.00            0.72%        -0.40%
                                                                                             所致。


2、以公允价值计量的资产和负债


√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位:元

                                            计入权益的
                             本期公允价                     本期计提的    本期购买金         本期出售金
     项目        期初数                     累计公允价                                                      其他变动     期末数
                             值变动损益                       减值             额                额
                                                值变动

金融资产

2.衍生金融资                                                              399,000,000.0                                452,043,681.
               50,000,000.00 3,043,681.80
产                                                                                     0                                          80

金融资产小                                                                399,000,000.0                                452,043,681.
               50,000,000.00 3,043,681.80
计                                                                                     0                                          80


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                                                             399,000,000.0              452,043,681.
上述合计   50,000,000.00 3,043,681.80
                                                                        0                        80

金融负债            0.00                                                                        0.00

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否


3、截至报告期末的资产权利受限情况


       2017 年 9 月 27 日和 2017 年 10 月 26 日,临安绿能环保发电有限公司向交通银行股份有限公司杭州

庆春路支行申请,借款合同号:17060002,1706003,同时与交通银行股份有限公司杭州庆春路支行签订

《房产抵押合同》(合同号:17560004),将临安绿能环保发电有限公司位于临安锦南街道杨岱村上杨路 59

号的公司厂房、综合楼 13119.61 平方米(产权证 2003 临安不动产权第 0011571 号)抵押给交通银行股份

有限公司杭州庆春路支行,最高抵押金额为 4350 万元,最高抵押期间为 2017 年 9 月 21 日至 2021 年 9 月

21 日。签订《房机器设备抵押合同》(合同号:17560005)将临安绿能环保发电有限公司的发电成套机器

设备抵押给交通银行股份有限公司杭州庆春路支行,最高抵押金额为 10000 万元,最高抵押期间为 2017

年 9 月 26 日至 2021 年 9 月 26 日。在抵押期间内,临安绿能环保发电有限公司向交通银行股份有限公司

杭州庆春路支行申请抵押贷款 1 亿元,截止 2019 年 12 月 31 日已归还借款 4004 万元,剩余贷款 5996 万

元。

    2019 年 3 月 31 日,杭州新世纪能源环保工程股份有限公司向中国工商银行股份有限公司杭州城站支

行申请,借款合同号:2019 年(城站)字 00084 号,同时依照与中国工商银行股份有限公司杭州城站支

行签订的《房地产最高额抵押合同》(合同号:2018 年城站(抵)字 802 号),将杭州新世纪能源环保工程

股份有限公司分别位于杭州市西湖区天目山路 160 号国际花园东塔楼六层房地产抵押给中国工商银行股份

有限公司杭州城站支行,抵押金额为 2025 万元,最高抵押期间为 2018 年 02 月 27 日至 2020 年 12 月 20

日。2019 年 3 月 31 日 ,在《房地产最高额抵押合同》(合同号:2018 年城站(抵)字 802 号)抵押期间

内,杭州新世纪能源环保工程有限公司向中国工商银行股份有限公司杭州城站支行申请流动资金类贷款 50

万元,借款合同号:2019 年(城站)字 00084 号,用于支付经营业务的工程款、货款。


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

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          报告期投资额(元)                            上年同期投资额(元)                                    变动幅度

                               189,445,842.19                              226,202,666.60                                            -16.25%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                     单位:元

                                                       截至报                                      截止报      未达到
                      是否为      投资项    本报告     告期末                                      告期末      计划进   披露日       披露索
项目名    投资方                                                 资金来     项目进   预计收
                      固定资      目涉及    期投入     累计实                                      累计实      度和预   期(如       引(如
     称      式                                                     源          度     益
                      产投资       行业      金额      际投入                                      现的收      计收益     有)        有)
                                                        金额                                         益        的原因

杭锅西
                                 研发制                                                                                 2017 年
子智慧                                      158,795, 476,655, 自有资                 120,000,                                       2017-
          自建       是          造服务                                    100.00%                    0.00 无           03 月 21
产业园                                        842.19    842.19 金                     000.00                                        011
                                 业                                                                                     日
项目

                                            158,795, 476,655,                        120,000,
合计         --           --          --                            --          --                    0.00         --        --           --
                                              842.19    842.19                        000.00


4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                     单位:元

                                                 计入权益的累
                                   本期公允价                     报告期内购入 报告期内售 累计投资收
 资产类别         初始投资成本                   计公允价值变                                                       期末金额      资金来源
                                   值变动损益                            金额        出金额               益
                                                        动

金融衍生工                                                                                         3,043,681.8 452,043,681.
                  50,000,000.00 3,043,681.80                     399,000,000.00                                                   自有资金
具                                                                                                             0             80

                                                                                                   3,043,681.8 452,043,681.
合计              50,000,000.00 3,043,681.80                 0.00 399,000,000.00            0.00                                      --
                                                                                                               0             80


5、募集资金使用情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。




                                                                    24
                                        杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


       六、重大资产和股权出售

       1、出售重大资产情况


       □ 适用 √ 不适用

       公司报告期未出售重大资产。


       2、出售重大股权情况


       □ 适用 √ 不适用


       七、主要控股参股公司分析

       √ 适用 □ 不适用

       主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                单位:元

 公司名称       公司类型   主要业务 注册资本         总资产          净资产        营业收入       营业利润       净利润

杭州杭锅工
业锅炉有限       子公司        锅炉   6,000 万元 1,317,015,650.10 466,764,221.48 559,740,185.99 89,411,475.22 79,777,346.30
公司

       报告期内取得和处置子公司的情况

       √ 适用 □ 不适用

                    公司名称                   报告期内取得和处置子公司方式            对整体生产经营和业绩的影响

       浙江国新股权投资有限公司             新设                                  无影响

       浙江西子星月产业园经营管理有限公司 新设                                    无影响


       八、公司控制的结构化主体情况

       □ 适用 √ 不适用


       九、公司未来发展的展望

       1、行业竞争格局和发展趋势


           (1)行业竞争格局

           ①市场竞争日趋激烈及不断延伸

           作为市场充分竞争的行业,市场竞争日趋激烈,同时随着公司不断的开拓海外市场,公司面临的市场

                                                              25
                             杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


竞争也开始从国内延伸到国外。

    ②行业的不断整合

    随着市场竞争的日趋惨烈,行业内的优胜劣汰、不断整合成为一种趋势,在余热锅炉的细分产品市场

最终将会体现为少数竞争者的状态。

    (2)行业发展趋势

    ①行业需求依然相对旺盛

    能源结构的不合理、一次能源和生产力的逆向分布,东部发达地区的能源紧张局势和节能减排要求以

及大气污染(PM2.5)问题,使节能环保领域的行业需求依然相对旺盛。

    ②行业市场由产品竞争转向解决方案竞争的趋势明显

    余热锅炉企业也逐渐从单一的设备提供商向节能环保发电设备集成供应商和余热利用整体解决方案

供应商转变。具备余热利用整体解决方案的企业将具备更大的优势,产品、技术、资金、人才以及项目管

理优势,最终将会转换为市场份额的提升。

    ③海外市场竞争力开始显现

    随着国家综合实力的不断提升,国产品牌逐步被市场所认可,公司产品在海外市场的竞争力不断上升 ,

海外市场已经成为公司增量的重要部分。


2、公司发展战略


    面对节能环保和能源利用行业的发展趋势和竞争格局给公司未来发展带来的机遇和挑战,公司将充分

发挥现有的技术、规模、营销网络体系、市场地位、变革管理等优势。坚持市场和技术双轮驱动,优化市

场和组织模式,通过差异化竞争和卓越的运营模式,提升现有产品竞争力,同时适时介入新的领域,颠覆

能源利用方式,创新行业能源解决方案,发力新能源和清洁能源,提供智能化能源设备和服务。巩固国内

优势产品市场的同时,积极拓展海外市场,逐步成为全球领先的节能环保设备和能源利用整体解决方案供

应商。围绕“一主两翼”的发展思路,即以高端制造业为主要支柱,以 EPC 工程总包、垃圾焚烧及生物质

发电项目运营、产业园区运营等现代服务业及投资并购业为两翼驱动,加快发展。在稳步提升现有高端装

备制造业务的同时积极稳妥地拓展新的业务和盈利模式,逐步适度向产业链纵向延伸,向大环保领域、高

端制造领域及新能源领域进行外延扩张。


3、经营计划


    针对行业竞争日趋激烈、订单毛利下滑的竞争态势,为实现公司的发展战略奠定基础,2020 年,公司

                                                 26
                             杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


主要做好以下工作:

    (1)市场拓展、降本增效、客户风险控制及应收账款管理

    密切关注、研究行业和产业政策发展趋势,深入挖掘潜在的市场机遇,在有效拓展国内现有优势产品

市场的基础上介入新的高效节能产品领域,大力拓展海外市场,尤其是海外总包业务。通过内部管理改进 、

工艺创新,效率提升、推动成本降低及中标率提升,加强前期客户资信审查,控制合同风险,加强应收账

款管理。

    (2)加大新产品的研发力度,坚持创新驱动发展,持续变革发展

    践行创新驱动发展战略,着力推进自主创新、开放创新,拓宽合作领域、拓展合作深度,力争在太阳

能光热发电、垃圾焚烧锅炉、生物质锅炉、核电等新能源及环保领域取得更大技术及市场突破,满足公司

业务发展需要。

    (3)把握国内外天然气发电市场机遇,力拓新领域发电市场

    随着国家“一带一路”战略部署以及国内天然气产业政策、节能环保政策的持续推进,国内外天然气

发电市场有望迎来发展良机。公司将抓准机遇,利用好公司作为世界燃机余热锅炉研究领域的行业龙头和

海外市场的竞争优势,提升公司在国内外天然气发电行业的余热锅炉市场份额。同时,深挖石化化纤、生

物质、太阳能光热等新领域发电市场,并通过产品创新提升竞争力及市场份额。

    (4)打造西子智慧产业园,寻求新的利润增长

    目前西子智慧产业园一期(雏鹰创业基地,建筑面积 8000 平方米)运营平稳,已有 20 余家企业入驻 ;

产业园二期(建筑面积约 24 万平方米)工程如期进行,目前已进入内部装修和景观设计阶段,预计 2019

年 10 月投入使用。未来拟引进信息产业、智慧能源与环保产业、高端装备研发及围绕产业发展的金融投

资主体,打造智能研发、智能制造为主的现代化智慧产业园区。公司已与上海星月资产管理有限公司合资

成立杭州西子星月产业园运营管理有限公司,作为西子智慧产业园的运营平台。未来园区全部投用后,将

成为公司的新的利润增长点。


4、资金需求及筹措


    公司目前资金相对充裕。2020 年,公司将通过加强应收账款管理及存货管理等内部管理工作,提升公

司资金使用效率,同时通过向金融机构申请授信,确保资金供应,满足维持和发展公司业务的日常运营资

金需求。同时将通过向资本市场募集资金的方式解决公司可能发生的收购兼并产生的资金需求。


5、可能面对的主要风险



                                                 27
                              杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


    (1)原材料价格波动风险

    钢材是公司制造过程中主要的原材料,未来其价格若出现较大波动,将对公司的经营业绩造成一定的

影响。

    针对原材料价格波动风险,公司一方面将着重通过及时了解行情信息,对钢材等原材料采取预订、锁

单等措施,并全面导入采购招投标机制,并采用开展商品期货套期保值业务,保障采购材料的价格基本稳

定,减少行情波动给公司带来的风险。另一方面将继续提高现有材料的利用效率,严格控制生产成本。

    (2)应收账款发生呆坏账的风险

    随着公司业务的开展,应收账款也面临着发生呆坏账的风险。公司将加强合同评审及风险评估力度,

进一步完善公司风险管理控制体系,加强客户信用调查、授信控制、业务审批、资金收付、过程监督、回

款等各个关键环节的内部控制,提高经营管理水平,严格防范经营风险。

    (3)市场变化及竞争风险

    在锅炉行业整体产能扩大及新增装机容量下降的背景下,市场竞争将日趋激烈,毛利水平不断降低。

    公司将通过管理创新、工艺创新、技术创新,向内挖潜,降本增效,同时将加大研发投入,保持余热

锅炉行业领先地位,增强公司市场订单获取能力,同时积极稳妥推进新业务。


6、公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况


    针对行业竞争日趋激烈、订单毛利下滑的竞争态势,为实现公司的发展战略奠定基础,2019 年,公司

主要做好以下工作:

    (1)市场拓展、降本增效、客户风险控制及应收账款管理

    密切关注、研究行业和产业政策发展趋势,深入挖掘潜在的市场机遇,在有效拓展国内现有优势产品

市场的基础上介入新的高效节能产品领域,大力拓展海外市场,尤其是海外总包业务。通过内部管理改进 、

工艺创新,效率提升、推动成本降低及中标率提升,加强前期客户资信审查,控制合同风险,加强应收账

款管理。

    在报告期内,通过管理变革,公司在保持原有优势产品基础上,开拓石化、化纤等行业,实现新增订

单整体 31%的增长。公司与中国昆仑工程有限公司签订了近 6 亿解决方案订单,在石化行业具有里程碑意

义;海外市场,公司拿下首个出口伊拉克的燃机订单,为国家“一带一路”建设添砖加瓦;与哈尔滨电气

国际工程公司签订了 4 台套 9E 燃机订单;同时公司在医药行业,双超兰炭都有重要突破。在工艺创新方

面,公司完成日本 JFE 项目堆焊作业,并推行智能料库。公司经营性现金流依旧保持稳健,现金净流入 9.05

亿。公司持续加强合同评审风险控制,应收账款得到控制,逾期应收款有所下降。

                                                  28
                             杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


    (2)加大新产品的研发力度,坚持创新驱动发展。

    践行创新驱动发展战略,着力推进自主创新、开放创新,拓宽合作领域、拓展合作深度,力争在太阳

能光热发电、垃圾焚烧锅炉、生物质锅炉、核电等新能源及环保领域取得更大技术及市场突破,满足公司

业务发展需要。

    报告期内,高参数的煤气炉、生物质锅炉、太阳能引领市场,公司承担的上海老港亚洲最大垃圾焚烧

发电厂的设备已正式投运,同时国内首台套超高压带再热垃圾焚烧余热锅炉(光大苏州四期提标改造一阶

段 3X750TPD)设备也已正式投运;青海德令哈 50MW 塔式熔盐储能光热发电项目已成功满负荷运行;“适用

于光热发电领域,以熔盐为传热介质的关键热力设备及系统”被授予“2020 年浙江省装备制造业重点领域

国内首台套产品”。

    (3)把握国内外天然气发电市场机遇,力拓新领域发电市场

    随着国家“一带一路”战略部署以及国内天然气产业政策、节能环保政策的持续推进,国内外天然气

发电市场有望迎来发展良机。公司将抓准机遇,利用好公司作为世界燃机余热锅炉研究领域的行业龙头和

海外市场的竞争优势,提升公司在国内外天然气发电行业的余热锅炉市场份额。同时,深挖石化化纤、生

物质、太阳能光热等新领域发电市场,并通过产品创新提升竞争力及市场份额。

    报告期内,公司抓住节能环保政策持续推进的发展良机,取得 HRSG 余热锅炉新增订单 7.4 亿,较上

年增长 25.7%。根据“十三五”规划,到 2020 年垃圾填埋产能收缩,在 2017 年首次出现同比回落,为垃

圾焚烧工艺扩张腾挪空间,2019 年全国拟在建的垃圾焚烧发电、生物质发电等处理项目多达 400 多个。乘

着政策东风,2019 年公司持续开拓垃圾焚烧市场,工业锅炉新增订单达 10 亿,同比增长 55.7%。

    (4)打造西子智慧产业园,寻求新的利润增长

    目前西子智慧产业园一期(雏鹰创业基地,建筑面积 8000 平方米)运营平稳,已有 20 余家企业入驻 ;

产业园二期(建筑面积约 24 万平方米)工程如期进行,目前已进入内部装修和景观设计阶段,预计 2019

年 10 月投入使用。未来拟引进信息产业、智慧能源与环保产业、高端装备研发及围绕产业发展的金融投

资主体,打造智能研发、智能制造为主的现代化智慧产业园区。公司已与上海星月资产管理有限公司合资

成立杭州西子星月产业园运营管理有限公司,作为西子智慧产业园的运营平台。未来园区全部投用后,将

成为公司的新的利润增长点。

    西子智慧产业园总建筑面积近 40 万方,园区位于杭州市江干区丁兰街道,是丁兰智慧小镇内的核心

项目,19 年成功入选浙江省第二批小微企业园。园区聚焦智能制造、节能环保、数字产业及金融服务等行

业。报告期内,产业园一期运营平稳,有安誉生物科技有限公司、汉蓝环境等 20 余家企业成功入驻;二

期也于 2019 年 12 月竣工验收,依托江干区雄厚的数字经济产业基础和中国科学院强大的数字经济技术背

                                                 29
                             杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


景,联合设立的中科院资本数字经济创新中心,即将入驻;产业园三期已与世界 500 强企业沃尔玛旗下的

高端会员制商店——山姆会员商店签署合作协议,目前正处紧锣密鼓建设。西子智慧产业园将成为公司的

新利润增长点。


十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表


√ 适用 □ 不适用

         接待时间            接待方式                接待对象类型            调研的基本情况索引

2019 年 04 月 09 日   其他                    个人                    网上业绩说明会

                                                                      浙江辖区上市公司投资者网上集体接
2019 年 11 月 05 日   其他                    个人
                                                                      待日活动




                                                 30
                                 杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文




                                           第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司利润分配政策严格按照公司《章程》规定执行。

                                           现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:           是

分红标准和比例是否明确和清晰:                         是

相关的决策程序和机制是否完备:                         是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:               是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                       是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                       不适用
明:

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

(1)2017 年度利润分配方案

以公司总股本 739,391,850 股为基数,向全体股东每 10 股派息人民币 2 元(含税 ),共 计 147,878,370 元 。

(2)2018 年度利润分配方案

以现有总股本 739,265,850 股为基数,向全体股东每 10 股派息人民币 2 元(含税 ),共 计 147,853,170 元 。

(3)2019 年度利润分配方案

以公司未来实施分配方案时股权登记日扣除公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数,向全体股东每

10股派息人民币4元 (含 税)。



公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                             单位:元




                                                       31
                                    杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


                                                                                                                  现金分红总额
                                                现金分红金额                        以其他方式现
                               分红年度合并                                                                       (含其他方式)
                                                占合并报表中                        金分红金额占
                               报表中归属于                    以其他方式(如回购                                 占合并报表中
                现金分红金额                    归属于上市公                        合并报表中归 现金分红总额
     分红年度                  上市公司普通                    股份)现金分红的金                                 归属于上市公
                  (含税)                      司普通股股东                        属于上市公司 (含其他方式)
                               股股东的净利                           额                                          司普通股股东
                                                的净利润的比                        普通股股东的
                                    润                                                                            的净利润的比
                                                     率                             净利润的比例
                                                                                                                        率

2019 年         295,706,340.00 366,123,625.55         80.77% 125,887,992.35(注)         34.38% 421,594,332.35         115.15%

2018 年         147,853,170.00 244,092,955.74         60.57%                 0.00          0.00% 147,853,170.00          60.57%

2017 年         147,878,370.00 417,332,805.96         35.43%                 0.00          0.00% 147,878,370.00          35.43%

注:公司在 2019 年度实施了股份回购计划,拟回购 2 亿元用以股权激励或员工持股计划,2019 年度回购

金额为 125,887,992.35 元(含回购手续费)。

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股)                                                                                                    0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                              4

每 10 股转增数(股)                                                                                                      0

分配预案的股本基数(股)                                                                                   739,265,850.00

现金分红金额(元)(含税)                                                                                 295,706,340.00

以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)                                                                 125,887,992.35

现金分红总额(含其他方式)(元)                                                                           421,594,332.35

可分配利润(元)                                                                                         1,402,807,819.86

现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的
                                                                                                                   100.00%
比例

                                                    本次现金分红情况

公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80


                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司本年度进行利润分配,以公司未来实施分配方案时股权登记日扣除公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数,向

全体股东每10股派息人民币4元(含税)。




                                                               32
                                 杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项


√ 适用 □ 不适用

           承诺事由                   承诺方    承诺类型    承诺内容      承诺时间       承诺期限    履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺

资产重组时所作承诺

                                 西子电梯集
                                 团有限公司、
                                 金润(香港)
                                 有限公司、杭              关联交易的   2011 年 01 月
                                                                                        长期        严格履行
                                 州市实业投                承诺         10 日
                                 资集团有限
                                 公司、吴南
首次公开发行或再融资时所作承诺 平、颜飞龙
                                 西子电梯集
                                 团有限公司、
                                 金润(香港)
                                                           避免同业竞   2011 年 01 月
                                 有限公司、杭                                           长期        严格履行
                                                           争的承诺     10 日
                                 州市实业投
                                 资集团有限
                                 公司、吴南平

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行                 是


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明


□ 适用 √ 不适用


四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。



                                                      33
                               杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


“ ”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

     1.本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号)、

《关于修订印发合并财务报表格式(2019 版 )的 通 知 》(财 会〔 2019〕16 号)和企业会计准则的要求编制 2019

年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。

     2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量 》

《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则

第 37 号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息

不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

     新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个计量类别:摊余成本;以公允价值计

量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式,以及金

融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但非交易

性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能

回转到损益,但股利收入计入当期损益),且该选择不可撤销。

     新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以

摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。

     3.本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》,自 2019

年 6 月 17 日起执行经修订的《企业会计准则第 12 号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法

处理。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

合并范围增加

   公司名称               股权取得方式       股权取得时点            出资额     出资比例(%)

                                                   34
                                 杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


浙江国新股权投资有限公 新设子公司              2019年1月28日         30,000,000.00           100.00

杭州西子星月产业园经营 新设子公司              2019年3月22日            650,000.00            65.00
管理有限公司



九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                                       天健会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                                            115

境内会计师事务所审计服务的连续年限                                                                      13

境内会计师事务所注册会计师姓名                                                              朱国刚、徐文生

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                                                             3

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用


十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用


                                                     35
                              杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


公司报告期不存在处罚及整改情况。


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

    2019 年 3 月 22 日,公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议,审议通过《关于公司2016

年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》,公司业绩及其他条件均符合《激励计划》中

关于解锁条件的相关规定,限制性股票的 121 名激励对象在锁定期内的绩效考核结果均符合解锁要求,第

三个解锁期的解锁条件已经成就。

    2019 年 4 月 26 日,公司披露了《关于 2016 年限制性股票激励计划第三期解锁股份上市流通的公告》

本次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为 2019 年 5 月 6 日,解锁的激励对象共计 121 人,解锁的股

份数量为为 3,515,400 股,占限制性股票总数的 20%,占目前公司股本总额的 0.48%。

查询索引:巨潮资讯网站 http://www.cninfo.com.cn 发布的公告

公告编号 2019-012、2019-013、2019-016、2019-023


十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。


3、共同对外投资的关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。

                                                  36
                                 杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


4、关联债权债务往来


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易


√ 适用 □ 不适用

关联交易类                                                                               预计金额不超过(万
                            项目名称                     关联方          招标方式
    别                                                                                         元)
             西子智慧产业园东面地块项 浙江西子重工钢构有
工程建设                                                 政府招标平台招投标                            5800
             目总包工程               限公司
             西子智慧产业园三期厂房改 浙江西子重工钢构有                    自主
工程建设                                                                                               7250
             造项目钢结构分包工程     限公司                              招投标
             杭锅通用联合厂房二扩建延 浙江西子重工钢构有                    自主
工程建设                                                                                               1250
             伸项目钢结构工程         限公司                              招投标
             西子智慧产业园东面地块项
                                      浙江西子重工钢构有                    自主
委托管理     目和三期厂房改造的建设管                                                                   500
                                      限公司                              招投标
             理
                                           合计                                                        14800


重大关联交易临时报告披露网站相关查询

             临时公告名称                       临时公告披露日期                临时公告披露网站名称

2019-035《关于关联方参与西子智慧产业园
建设与改造项目及子公司厂房扩建项目暨     2019 年 09 月 24 日         巨潮资讯网
关联交易的公告》


十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况


□ 适用 √ 不适用


                                                        37
                                         杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。


3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况


√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况
                                                                                                                       单位:万元

         具体类型           委托理财的资金来源          委托理财发生额                   未到期余额           逾期未收回的金额

券商理财产品               自有                                         29,900                     29,900                         0

银行理财产品               自有                                       151,870.8                   116,875                         0

信托理财产品               自有                                         38,790                     16,000                         0

合计                                                                  220,560.8                  162,775                          0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位:万元

                                                                                                                             事项
 受托                                                                                           报告   计提           未来
          受托                                                                           报告                                概述
 机构                                                                   参考                    期损   减值    是否   是否
          机构                                                 报酬               预期   期实                                及相
 名称             产品类          资金    起始   终止   资金            年化                    益实   准备    经过   还有
         (或受            金额                                确定               收益   际损                                关查
(或受              型            来源    日期   日期   投向            收益                    际收   金额    法定   委托
         托人)                                                方式            (如有 益金                                   询索
 托人                                                                    率                     回情   (如    程序   理财
          类型                                                                            额                                 引( 如
姓名)                                                                                           况    有)           计划
                                                                                                                             有)




                                                               38
                                        杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


光大          光大银                    2018   2019
银行          行结构             自有   年 10 年 04 资金   合同
       银行             10,000                                    4.40%    205   205 205.00   是   是
庆春          性存款             资金   月 31 月 30 池     约定
支行          理财                      日     日

光大          光大银                    2018   2019
银行          行结构             自有   年 12 年 06 资金   合同
       银行             10,000                                    4.40% 207.5 207.5 207.50    是   是
庆春          性存款             资金   月 03 月 03 池     约定
支行          理财                      日     日

光大
              光大银                    2019   2020
银行
              行结构             自有   年 07 年 01 资金   合同
建国   银行             10,000                                    4.10% 223.22     0 0.00     是   是
              性存款             资金   月 03 月 15 池     约定
路支
              理财                      日     日


光大
              光大银                    2019   2020
银行
              行结构             自有   年 12 年 07 资金   合同
建国   银行             10,000                                    3.90% 202.58     0 0.00     是   是
              性存款             资金   月 27 月 01 池     约定
路支
              理财                      日     日


杭州
              杭工商.
工商                                    2018   2019
              杭州东
信托   信托                      自有   年 01 年 04 资金   合同
              方茂集     2,790                                    8.00% 97.54 97.54 97.54     是   是
股份   公司                      资金   月 23 月 04 池     约定
              合资金
有限                                    日     日
              信托
公司

              浙金.
浙商
              汇业
金汇                                    2018   2019
              199 号
信托   信托                      自有   年 03 年 03 房地   合同
              上坤苏     5,000                                    8.20% 86.49 86.49 86.49     是   是
股份   公司                      资金   月 16 月 07 产     约定
              州木渎
有限                                    日     日
              项目集
公司
              合信托

              浙
浙商
              江汇
金汇                                    2019   2019
              业 328
信托   信托                      自有   年 03 年 12 房地   合同
              号宝能     1,000                                    9.20% 69.32 69.32 69.32     是   是
股份   公司                      资金   月 25 月 25 产     约定
              城集合
有限                                    日     日
              资金信
公司
              托计划




                                                            39
                                      杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


              浙金?
              汇业
浙商
              190 号
金汇                                  2018   2019
              蓝城春
信托   信托                    自有   年 04 年 03 房地   合同
              风燕语   6,000                                    8.60% 141.9 141.9 141.90     是   是
股份   公司                    资金   月 16 月 29 产     约定
              项目投
有限                                  日     日
              资集合
公司
              资金信
              托计划

              四川信
              托?盛
四川          世3号                   2018   2019
信托   信托   北京后           自有   年 04 年 04 房地   合同
                       2,000                                    8.60% 162.1 162.1 162.10     是   是
有限   公司   海项目           资金   月 24 月 04 产     约定
公司          集合资                  日     日
              金信托
              计划

              中融信
              托-财
中融
              富诚品                  2018   2019
国际
       信托   1 号集           自有   年 05 年 04 资金   合同
信托                   2,000                                    8.30% 153.27 153.27 153.27   是   是
       公司   合资金           资金   月 21 月 25 池     约定
有限
              信托计                  日     日
公司
              划 10
              期

              中融信
中融
              托融聚                  2018   2019
国际
       信托   1 号集           自有   年 07 年 05 资金   合同
信托                   3,000                                    8.40% 222.31 222.31 222.31   是   是
       公司   合资金           资金   月 04 月 22 池     约定
有限
              信托理                  日     日
公司
              财

              平安信
平安
              托丰和                  2018   2019
信托
       信托   日利集           自有   年 11 年 05 资金   合同
有限                   5,000                                    5.90% 158.07 158.07 158.07   是   是
       公司   合资金           资金   月 21 月 23 池     约定
责任
              信托计                  日     日
公司
              划理财




                                                          40
                                      杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


              四川信
              托.天
四川                                  2018   2019
              府聚鑫
信托   信托                    自有   年 11 年 02 资金   合同
              3 号集   3,000                                    7.00% 52.93 52.93 52.93      是   是
有限   公司                    资金   月 22 月 22 池     约定
              合资金
公司                                  日     日
              信托计
              划理财

              中融信
中融
              托稳健                  2018   2019
国际
       信托   1 号集           自有   年 12 年 03 资金   合同
信托                   3,000                                    4.10% 36.51 36.51 36.51      是   是
       公司   合资金           资金   月 05 月 22 池     约定
有限
              信托理                  日     日
公司
              财

              四川信
              托.天
四川                                  2019   2019
              府聚鑫
信托   信托                    自有   年 02 年 08 资金   合同
              3 号集   5,000                                    7.60% 188.44 188.44 188.44   是   是
有限   公司                    资金   月 25 月 26 池     约定
              合资金
公司                                  日     日
              信托计
              划理财

              浙金.
浙商
              汇业
金汇                                  2019   2019
              328 号
信托   信托                    自有   年 03 年 12 房地   合同
              宝能城   3,000                                    9.30% 181.92 181.92 181.92   是   是
股份   公司                    资金   月 22 月 23 产     约定
              项目集
有限                                  日     日
              合信托
公司
              理财

              中航信
中航          托天启
                                      2019   2019
信托          556 号
       信托                    自有   年 03 年 12 资金   合同
股份          天诚聚   3,000                                    7.70% 173.41 173.41 173.41   是   是
       公司                    资金   月 28 月 27 池     约定
有限          富资金
                                      日     日
公司          信托理
              财

              中航信
中航          托天启
                                      2019   2020
信托          556 号
       信托                    自有   年 04 年 04 资金   合同
股份          天诚聚   3,000                                    7.40% 225.7       0 0.00     是   是
       公司                    资金   月 29 月 29 池     约定
有限          富资金
                                      日     日
公司          信托理
              财




                                                          41
                                       杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


              四川信
              托.天
四川                                   2019      2019
              府聚鑫
信托   信托                     自有   年 04 年 12 资金         合同
              3 号集    5,000                                          7.80% 261.78 261.78 261.78   是        是
有限   公司                     资金   月 29 月 30 池           约定
              合资金
公司                                   日        日
              信托计
              划理财

              中融信
中融
              托助金                   2019      2020
国际
       信托   163 集            自有   年 05 年 05 资金         合同
信托                    3,000                                          8.10% 247.73      0 0.00     是        是
       公司   合资金            资金   月 07 月 08 池           约定
有限
              信托理                   日        日
公司
              财

              中融信
中融
              托圆融                   2019      2019
国际
       信托   1 号集            自有   年 05 年 12 资金         合同
信托                    20,00                                          6.00% 69.04 69.04 69.04      是        是
       公司   合资金            资金   月 08 月 04 池           约定
有限
              信托理                   日        日
公司
              财

              中融信
中融
              托“恒                   2019      2020
国际
       信托   信”集            自有   年 12 年 06 资金         合同
信托                    5,000                                          6.70% 170.29      0 0.00     是        是
       公司   合资金            资金   月 04 月 04 池           约定
有限
              信托理                   日        日
公司
              财

              四川信
              托.天
四川                                   2019      2020
              府聚鑫
信托   信托                     自有   年 12 年 06 资金         合同
              3 号集    5,000                                          7.60% 193.17      0 0.00     是        是
有限   公司                     资金   月 04 月 04 池           约定
              合资金
公司                                   日        日
              信托计
              划理财

                       106,79                                                 3,730. 2,467.
合计                              --        --        --   --     --    --                    --         --        --   --
                           0                                                     22     53

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用


(2)委托贷款情况


√ 适用 □ 不适用



                                                                 42
                                         杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


报告期内委托贷款概况
                                                                                                                                      单位:万元

          委托贷款发生总额            委托贷款的资金来源                             未到期余额                   逾期未收回的金额

               5,000                               自有                                                   0                                     0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位:万元

                                                                                                                                        事项概
                                                                                                 报告期 计提减              未来是
                                                                              预期收 报告期                       是否经                述及相
贷款对 贷款对          贷款利   贷款金 资金来 起始日 终止日                                      损益实 值准备              否还有
                                                                              益(如 实际损                       过法定                关查询
     象      象类型      率      额           源          期        期                           际收回   金额              委托贷
                                                                              有)     益金额                      程序                  索引
                                                                                                  情况 (如有)             款计划
                                                                                                                                       (如有)

塔 赫( 上 有限责
海 )新 材 任公司                                    2018 年 2019 年
                                         自有资
料科技 (台港澳         8.50%    5,000               03 月 12 03 月 06         83.53     83.53 83.53              是        是
                                         金
有限公 法人独                                        日        日
司          资)

合计                             5,000        --          --        --         83.53     83.53     --                  --        --        --

委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用


4、其他重大合同


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。


十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况


     公司一直注重企业社会价值的实现,以“为股东提供回报、为员工提供平台、为客户创造价值、为社

会创造繁荣”为己任,在追求经济效益、保护股东利益的同时,切实诚信对待和保护其他利益相关者,尤

其是客户的合法权益,提供合格产品,完善售后服务,实现多方共赢;致力推进环境保护与节能降耗、资

源节约与循环等建设,参与捐助社会公益及慈善事业,以自身发展影响和带动地方经济的振兴;不断改善

员工的工作环境、工作条件,为员工创造、提供广阔的发展平台和施展个人才华的机会,在“以人为本”

的核心价值观指引下,公司形成了一系列行为准则和管理模式,关注员工健康、安全和满意度。实现企业

                                                                         43
                                   杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


与社会发展、人类与环境的和谐发展。


2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

(2)年度精准扶贫概要

(3)精准扶贫成效


                     指标                      计量单位                             数量/开展情况

一、总体情况                                     ——                                   ——

二、分项投入                                     ——                                   ——

  1.产业发展脱贫                                 ——                                   ——

  2.转移就业脱贫                                 ——                                   ——

  3.易地搬迁脱贫                                 ——                                   ——

  4.教育扶贫                                     ——                                   ——

  5.健康扶贫                                     ——                                   ——

  6.生态保护扶贫                                 ——                                   ——

  7.兜底保障                                     ——                                   ——

  8.社会扶贫                                     ——                                   ——

  9.其他项目                                     ——                                   ——

三、所获奖项(内容、级别)                       ——                                   ——


(4)后续精准扶贫计划

3、环境保护相关的情况


上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位



             主要污染物
公司或子公                                    排放口分布               执行的污染               核定的排放 超标排放情
             及特征污染 排放方式 排放口数量                 排放浓度                 排放总量
  司名称                                         情况                  物排放标准                   总量        况
               物的名称

江西乐浩综
合利用电业 二氧化硫       有组织   1          厂区西面     44.55       100          16.73       420        无
有限公司




                                                          44
                                        杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


江西乐浩综
合利用电业 氮氧化物        有组织       1             厂区西面     64.55         100          22.25         420          无
有限公司

江西乐浩综
合利用电业 颗粒物          有组织       1             厂区西面     18.05         30           6.08          72           无
有限公司

江西乐浩综
合利用电业 林格曼黑度 有组织            1             厂区西面     1             1            /             /            无
有限公司

江西乐浩综
             汞及其化合
合利用电业                 有组织       1             厂区西面     0.008         0.03         /             /            无
             物
有限公司

江西乐浩综
             非甲烷碳氢
合利用电业                 无组织       1             厂区西北     2.55          4            /             /            无
             化合物
有限公司

江西乐浩综
合利用电业 氨              无组织       1             厂区西北     0.5           1.5          /             /            无
有限公司

     防治污染设施的建设和运行情况

     公司在日常生产经营中秉承环境优先的发展理念,认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人

民 共 和 国 水 污 染 防 治 法 》、 中 华 人 民 共 和 国 大 气 污 染 防 治 法 》、 中 华 人 民 共 和 国 环 境 噪 声 污 染 防 治 法 》《中

华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。

     江西乐浩综合利用电业有限公司为煤矸石综合利用发电,各项环保设施与主体工艺同步设计、同步施

工、同步投产,详情如下:

     废气处理:

     1)除尘系统:一台单室二电场静电除尘器和一台双排三室布袋除尘器,投产后除尘系统一直正常运

行,经处理后烟尘可以达标排放;

     2)脱硫系统:采用炉内喷吹石灰石+炉后循环悬浮式半干法脱硫塔,一炉一塔布置,不设旁路,投产

后脱硫系统一直正常运行,经处理后 SO2 达标排放;

     3)脱硝系统:采用循环流化床低氮燃烧技术+ SNCR 脱硝处理系统,投产后脱硝系统一直正常运行,

经处理后氮氧化物达标排放。

     上述指标除厂内监控系统外,还邀请第三方进行环境比对检测,均达标。

           报告期内该公司未出现因违法违规而受到处罚的情况,未发生重特大环境污染事故,无针对报告

期内的环保诉求、上访事件。

                                                                  45
                            杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文




建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

    建设项目环境影响评价已通过江西省环保厅,并于 2017 年 6 月 19 日取得《排污许可证》,证书编号:

913602007814651923001P。



突发环境事件应急预案

    邀请第三方根据应急预案编制导则,编制公司“突发环境事件应急预案”,并通过专家评审,于 2018

年 9 月 12 日在江西省乐平市环保局备案,企业内部发布并定期组织演练。



环境自行监测方案

    环境自行监测方案已编制并实施。公司编制并发布企业安全环保监测计划,明确环境监测废水、废气 、

噪声等污染物、种类、取样位置、检测频率、责任部门等,每月根据检测计划方案进行跟踪。

其他应当公开的环境信息

    所有信息已公开,并按照环保要求在网站进行公开并安装数采仪实时上传数据。

    目前乐浩电厂的环保数据实时在线采集监测系统和排污口视频数据均与国家环保控制平台、江西省环

保省控平台同步进行在线监测。



其他应当公开的环境信息

    无

其他环保相关信息

    无


十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

    2018 年 10 月,公司与杭州重锅信息科技有限公司(以下简称杭州重锅公司)签订股权转让协议,约

定将公司持有的青岛捷能公司 19.02%股权以 25,600.00 万元(包括青岛捷能公司 2014 年宣告发放的股利

1,784,702.71 元)的价格转让给杭州重锅公司,公司已收到上述股权转让款 25,600.00 万元。因青岛捷能

公司以上述股权转让行为违反其公司章程及《股权事务管理办法》的规定为由,向青岛市中级人民法院提



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                            杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


起诉讼,要求回购本公司持有的上述股份并赔偿相应经济损失。青岛市中级人民法院于 2019 年 10 月 16

日做出判决,驳回青岛捷能公司的诉讼请求。青岛捷能公司不服青岛市中级人民法院判决,于 2019 年 10

月 25 日向山东省高级人民法院提起上诉,要求改判或发回重审。截至本财务报表批准报出日,山东省高

级人民法院尚未作出判决,上述股权已被司法冻结,相关股权转让的工商变更亦尚未完成。


二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                47
                               杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文




                               第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                    单位:股

                          本次变动前                          本次变动增减(+,-)                     本次变动后

                                                                     公积金转
                        数量        比例      发行新股        送股               其他       小计        数量         比例
                                                                        股

                       13,384,76                                                        -          - 10,370,48
一、有限售条件股份                   1.81%                                                                           1.40%
                                5                                               3,014,276 3,014,276             9

                       13,384,76                                                        -          - 10,370,48
3、其他内资持股                      1.81%                                                                           1.40%
                                5                                               3,014,276 3,014,276             9

                       13,384,76                                                        -          - 10,370,48
      境内自然人持股                 1.81%                                                                           1.40%
                                5                                               3,014,276 3,014,276             9

                       726,007,0                                                                      728,895,3
二、无限售条件股份                  98.19%                                      2,888,276 2,888,276                 98.60%
                               85                                                                              61

                       726,007,0                                                                      728,895,3
1、人民币普通股                     98.19%                                      2,888,276 2,888,276                 98.60%
                               85                                                                              61

                       739,391,8                                                                      739,265,8
三、股份总数                        100.00%                                     -126,000 -126,000                   100.00%
                               50                                                                              50

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、高管锁定股份变动

    根据相关规定,部分高管锁定股份在报告期初进行自动解锁,转为无限售流通股。

2、限制性股票的部分回购及解锁

    2019年2月28日,公司披露了《关于调整限制性股票回购价格和回购注销部分限制性股票的公告》,

该次调整后的限制性股票总量为18,455,850股,调整后限制性股票的回购价格由4.8361元/股调整为

4.6361元/股。回购注销4位离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票126,000股,回购后限制性股票总

量为18,329,850股。

    2019年4月26日,公司披露了《关于2016年限制性股票激励计划第三期解锁股份上市流通的公告》,

本次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为2019年5月6日,解锁的激励对象共计121人,解锁的股份数


                                                         48
                            杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


量为为3,515,400股,占限制性股票总数的20%,占目前公司股本总额的0.48%。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

    报告期内,公司董事会进行限制性股票的解锁、回购事宜,已获2016年1月25日召开的2016年第一次

临时股东大会授权。



股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

    公司于2019年9月10日召开第四届董事会第二十次临时会议,审议通过了《关于回购公司股份的议案》。

公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分已发行的社会公众股份用以实施员工持股计划或者股

权激励,本次回购资金总额不低于人民币 15,000 万元(含 15,000 万元),最高不超过人民币 20,000 万

元(含 20,000 万元),回购股份价格不超过人民币9元/股。

截至2019 年 12月 31 日,公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份,回购股份

数量为16,497,281股,约占公司目前总股本的2.23%,最高成交价为8.50元/股,最低成交价为6.66元/股,

成交总金额为125,865,329.57元(不含交易费用)。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况


√ 适用 □ 不适用
                                                                                       单位:股



                                                49
                                    杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


                                   本期增加限售股 本期解除限售股
   股东名称    期初限售股数                                           期末限售股数        限售原因       解除限售日期
                                         数             数

                                                                                       高管锁定股(离 按高管锁定股条
陈夏鑫                 1,755,000          585,000                0         2,340,000
                                                                                       职全部锁定)     件解锁

                                                                                                        按高管锁定股条
吴南平                 3,763,000                  0       940,751          2,822,249 高管锁定股
                                                                                                        件解锁

                                                                                       股权激励限售
何伟校                  632,415           198,000         198,000           632,415                     2019 年 5 月 6 日
                                                                                       股、高管锁定股

                                                                                       股权激励限售
鲁尚毅                  405,000           144,000         144,000           405,000                     2019 年 5 月 6 日
                                                                                       股、高管锁定股

                                                                                       股权激励限售
赵剑云                  252,000           181,125         126,000           307,125                     2019 年 5 月 6 日
                                                                                       股、高管锁定股

                                                                                       股权激励限售
王晓英                  367,050           126,000         126,000           367,050                     2019 年 5 月 6 日
                                                                                       股、高管锁定股

                                                                                       股权激励限售
蒋志康                  435,000           126,000         126,000           435,000                     2019 年 5 月 6 日
                                                                                       股、高管锁定股

                                                                                       股权激励限售
侯晓东                  216,000           132,750         108,000           240,750                     2019 年 5 月 6 日
                                                                                       股、高管锁定股

                                                                                       股权激励限售
濮卫锋                  202,500               72,000         72,000         202,500                     2019 年 5 月 6 日
                                                                                       股、高管锁定股

其他                   5,356,800               3,000    2,741,400          2,618,400 股权激励限售股 2019 年 5 月 6 日

合计                  13,384,765         1,567,875      4,582,151         10,370,489         --                  --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况


□ 适用 √ 不适用


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明


√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司因实施限制性股票股权激励计划离职人员股份回购,总股本由期初的 739,391,850 股变更

为 739,265,850 股。


3、现存的内部职工股情况


□ 适用 √ 不适用


                                                        50
                                        杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                                 单位:股

                                                                                                          年度报告披露
                                                                    报告期末表决
                                   年度报告披露                                                           日前上一月末
                                                                    权恢复的优先
报告期末普通                       日前上一月末                                                           表决权恢复的
                          16,165                          14,393 股股东总数                           0                                0
股股东总数                         普通股股东总                                                           优先股股东总
                                                                    ( 如 有 )( 参 见
                                   数                                                                     数( 如 有 )( 参
                                                                    注 8)
                                                                                                          见注 8)

                                          持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                               报告期内 持有有限 持有无限                       质押或冻结情况
                                                   报告期末
     股东名称         股东性质          持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                   持股数量                                               股份状态             数量
                                                                   情况    股份数量 股份数量

西子电梯集团有                                     288,349,9                              288,349,9
                   境内非国有法人         39.00%               0                      0
限公司                                                   56                                     56

金润(香港)有限                                   161,784,0                              161,784,0
                   境外法人               21.88%               0                      0
公司                                                     00                                     00

杭州市实业投资                                     100,476,0                              100,476,0
                   国有法人               13.59%               0                      0
集团有限公司                                             00                                     00

杭州锅炉集团股
                                                   16,497,28 16,497,28                    16,497,28
份有限公司回购     其他                    2.23%                                      0
                                                           11                                    1
专用证券账户

中央汇金资产管
                   国有法人                1.01% 7,481,880 0                          0 7,481,880
理有限责任公司

杨英               境内自然人              0.50% 3,732,060 3,732,060                  0 3,732,060

颜飞龙             境内自然人              0.44% 3,249,287 693000                     0 3,249,287

夏勤               境内自然人              0.41% 3,028,540 3,028,540                  0 3,028,540 质押                          2,329,500

孙荣昌             境内自然人              0.39% 2,886,200 2,886,200                  0 2,886,200 质押                          2,650,500

吴南平             境内自然人              0.38% 2,822,249 940751           2,822,249            0

战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 无
见注 3)

                                        公司控股股东西子电梯集团有限公司的股东陈夏鑫先生是公司股东西子电梯集团有
上述股东关联关系或一致行动的说          限公司及金润(香港)有限公司的实际控制人王水福先生的妻弟,陈夏鑫先生与公司
明                                      股东金润(香港)有限公司的股东谢水琴女士是夫妻关系。除此之外,公司未知其他
                                        股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。

                                              前 10 名无限售条件股东持股情况



                                                                   51
                                 杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


                                                                                            股份种类
             股东名称                   报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                    股份种类            数量

西子电梯集团有限公司                                                  288,349,956 人民币普通股         288,349,956

金润(香港)有限公司                                                  161,784,000 人民币普通股         161,784,000

杭州市实业投资集团有限公司                                            100,476,000 人民币普通股         100,476,000

杭州锅炉集团股份有限公司回购专
                                                                       16,497,281 人民币普通股          16,497,281
用证券账户

中央汇金资产管理有限责任公司                                            7,481,880 人民币普通股           7,481,880

杨英                                                                    3,732,060 人民币普通股           3,732,060

颜飞龙                                                                  3,249,287 人民币普通股           3,249,287

夏勤                                                                    3,028,540 人民币普通股           3,028,540

孙荣昌                                                                  2,886,200 人民币普通股           2,886,200

李绪坤                                                                  2,506,600 人民币普通股           2,506,600

前 10 名无限售流通股股东之间,以 公司控股股东西子电梯集团有限公司的股东陈夏鑫先生是公司股东西子电梯集团有
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 限公司及金润(香港)有限公司的实际控制人王水福先生的妻弟,陈夏鑫先生与公司
名股东之间关联关系或一致行动的   股东金润(香港)有限公司的股东谢水琴女士是夫妻关系。除此之外,公司未知其他
说明                             股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。

                                 公司股东孙荣昌通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股
前 10 名普通股股东参与融资融券业 份 2650500 股,公司股东夏勤通过财通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
务情况说明(如有)(参见注 4)   持有公司股份 2329500 股,公司股东李绪坤通过海通证券股份有限公司客户信用交易
                                 担保证券账户持有公司股份 1504100 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况


控股股东性质:自然人控股

控股股东类型:法人

                        法定代表人/单位负责
       控股股东名称                                  成立日期           组织机构代码             主要经营业务
                                 人

西子电梯集团有限公司    王水福                1999 年 08 月 31 日   91330104715413378C    实业投资

控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上    无
市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

                                                         52
                                    杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人及其一致行动人


实际控制人性质:境内自然人;境外自然人

实际控制人类型:自然人

                                                                                   是否取得其他国家或地区居
      实际控制人姓名                与实际控制人关系                 国籍
                                                                                                留权

王水福                       本人                        中国                      是

陈夏鑫                       本人                        中国                      否

谢水琴                       本人                        澳大利亚                  是

                             王水福:公司董事长,西子联合控股有限公司董事长、西子电梯集团有限公司董事长、奥的
                             斯机电电梯有限公司董事长、新华园房产集团有限公司董事长、沈阳西子航空产业有限公司
主要职业及职务               执行董事、金润(香港)有限公司董事。陈夏鑫:公司董事,西子联合控股有限公司总裁、
                             西子电梯集团有限公司总裁、杭州西子孚信科技有限公司董事长、百大集团股份有限公司董
                             事长、杭州优迈科技有限公司董事长、西子国际控股有限公司执行董事。

过去 10 年曾控股的境内外上
                             百大集团(600865)
市公司情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




                                                        53
                                杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%


√ 适用 □ 不适用

                             法定代表人/单位负责
        法人股东名称                                    成立日期           注册资本    主要经营业务或管理活动
                                      人

                                                   2005 年 08 月 19
金润(香港)有限公司         王水福                                   225,352 元港币   投资
                                                   日

                                                   2001 年 11 月 13
杭州市实业投资集团有限公司   沈立                                     300,000 万元     实业投资、资本经营
                                                   日


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况


□ 适用 √ 不适用




                                                        54
                           杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文




                              第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。




                                               55
                           杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文




                        第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。




                                               56
                                       杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文




                    第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                          本期增持 本期减持
                                                      任期起始 任期终止 期初持股                                    其他增减 期末持股
  姓名     职务     任职状态        性别    年龄                                          股份数量 股份数量
                                                           日期        日期   数(股)                              变 动(股 ) 数(股)
                                                                                          (股)       (股)

                                                      2018 年
王水福   董事长     现任       男                  65 12 月 24                       0             0            0           0          0
                                                      日

                                                      2007 年     2019 年
陈夏鑫   董事       离任       男                  58 09 月 30 11 月 18       2,340,000            0            0           0 2,340,000
                                                      日          日

                                                      2015 年
         董事、总
何伟校              现任       男                  51 10 月 15                 843,220             0            0           0    843,220
         经理
                                                      日

                                                      2016 年
林建根   副董事长 现任         男                  58 11 月 14                       0             0            0           0          0
                                                      日

                                                      2019 年
许建明   董事       现任       男                  64 11 月 18                       0             0            0           0          0
                                                      日

                                                      2018 年
陆敏     董事       现任       女                  46 08 月 16                       0             0            0           0          0
                                                      日

                                                      2019 年
许广安   董事       现任       男                  46 04 月 19                       0             0            0           0          0
                                                      日

                                                      2019 年
刘国健   独立董事 现任         男                  62 04 月 19                       0             0            0           0          0
                                                      日

                                                      2019 年
郑津洋   独立董事 现任         男                  56 11 月 18                       0             0            0           0          0
                                                      日

                                                      2019 年     2018 年
朱克实   独立董事 现任         男                  54 11 月 18 03 月 12              0             0            0           0          0
                                                      日          日




                                                                  57
                                杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


                                             2013 年    2019 年
费忠新   独立董事 离任     男             66 10 月 30 11 月 18         0       0         0    0        0
                                             日         日

                                             2013 年    2019 年
沈田丰   独立董事 离任     男             55 10 月 30 04 月 19         0       0         0    0        0
                                             日         日

                                             2013 年    2019 年
王林翔   独立董事 离任     男             49 10 月 30 11 月 18         0       0         0    0        0
                                             日         日

                                             2012 年    2019 年
王文君   职工监事 离任     男             61 03 月 19 02 月 27         0    3,000        0    0     3,000
                                             日         日

                                             2012 年
鲁尚毅   副总经理 现任     男             58 04 月 20             540,000      0         0    0   540,000
                                             日

                                             2019 年
侯晓东   副总经理 现任     男             49 07 月 19             346,000      0     25,000   0   321,000
                                             日

                                             2019 年
万勇先   副总经理 现任     男             44 11 月 18             313,800      0    241,800   0    72,000
                                             日

                                             2015 年    2019 年
王晓英   副总经理 离任     女             46 12 月 07 11 月 18    489,400      0    122,350   0   367,050
                                             日         日

                                             2015 年
蒋志康   副总经理 现任     男             45 12 月 07             580,000      0         0    0   580,000
                                             日

                                             2019 年
赵剑云   副总经理 现任     男             55 11 月 18             409,500      0         0    0   409,500
                                             日

                                             2015 年
         董事会秘
濮卫锋              现任   男             37 12 月 07             270,000      0         0    0   270,000
         书
                                             日

                                             2017 年
魏敏     财务总监 现任     女             43 05 月 02                  0       0         0    0        0
                                             日

                                             2018 年
陆志萍   监事       现任   女             49 08 月 16                  0       0         0    0        0
                                             日




                                                        58
                                         杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


                                                         2018 年
阎昊      监事       现任      男                      31 08 月 16                    0       0           0   0        0
                                                         日

                                                         2019 年
张贤荣    监事       现任      男                      48 02 月 27                    0       0           0   0        0
                                                         日

合计          --          --        --            --          --          --   6,131,920   3,000   389,150    0 5,745,770


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名          担任的职务            类型                    日期                            原因

沈田丰             独立董事         离任                  2019 年 04 月 19 日 个人原因

陈夏鑫             董事             任期满离任            2019 年 11 月 18 日 任期届满

费忠新             独立董事         任期满离任            2019 年 11 月 18 日 任期届满

王林翔             独立董事         任期满离任            2019 年 11 月 18 日 任期届满

王文君             监事             离任                  2019 年 02 月 27 日 退休

王晓英             副总经理         任期满离任            2019 年 11 月 18 日 任期届满


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事

       王水福先生:中国国籍,拥有香港居留权,1955年生,高级经济师,浙江大学EMBA。历任杭州西子电

梯厂厂长、浙江西子电梯集团董事长兼总经理、西子电梯集团董事长兼总经理、西子奥的斯电梯有限公司

董事长,中国企业联合会副会长、中国电梯协会副理事长、浙江省工商联咨询委员会委员、浙江省工商企

业合作交流协会会长、杭州市企业联合会会长、杭州市特种设备协会理事长、杭商研究会会长。现任公司

董事长、西子联合控股有限公司董事长、西子电梯集团有限公司董事长、奥的斯机电电梯有限公司董事长 、

新华园房产集团有限公司董事长、沈阳西子航空产业有限公司执行董事、金润(香港)有限公司董事。

       陆敏女士:中国国籍,无境外居留权,1974年4月出生,中共党员,本科学历,毕业于杭州电子工业

学院对外经济贸易专业,高级会计师职称。历任杭州汇宝置业有限公司财务部经理,杭州市实业投资集团

有限公司财务部主办会计、部长助理,审计部副部长,现任公司董事、杭州市实业投资集团有限公司资产

管理部部长兼审计部部长,杭州市工业企业投资发展有限公司董事。

       许广安先生:中国国籍,无境外居留权,1974年出生,正高级会计师、注册会计师,厦门大学本科、


                                                                     59
                            杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


会计硕士,浙江大学工商管理硕士。全国会计领军(后备)人才、浙江省会计领军人才,兼任浙江省管理

会计专家咨询委员会委员,浙江大学、厦门大学、浙江财经大学等硕士生导师。历任浙江东方会计师事务

所审计经理、西子联合控股有限公司财务部副部长、杭锅股份财务部长、杭州中恒电气股份有限公司财务

总监,现任西子联合控股有限公司财务部长。

    许建明先生:中国国籍,无境外居留权,1956年1月生,汉族,1991年毕业于浙江大学经济系,获经

济学硕士学位,曾先后担任浙江证券公司发行部副总经理、上海营业部总经理,大鹏证券投资银行总部(上

海)总经理,浙大网新集团有限公司执行总裁,唐氏(中国)投资有限公司副总经理;现任世纪证券有限

责任公司总裁。

    林建根先生:中国国籍,无境外居留权,1962年生,大专学历,中共党员。2003年参加管理学系统--

全球OTIS中级管理人员、发展人员发展培训,2005-2006年参加中欧国际学院AMP总经理课程培训。1997年

3月至2007年5月任西子奥的斯电梯有限公司工厂营运总监、营运副总经理。2007年7月起任公司副总经理。

2009年11月起担任公司董事。现任公司副董事长,并兼任浙江西子联合工程有限公司董事长、浙江杭锅能

源投资管理有限公司董事长、深圳市迪博能源科技有限公司董事长、杭州新世纪能源环保工程股份有限公

司董事、杭州杭锅工业锅炉有限公司董事、杭州杭锅通用设备有限公司董事、杭州西子星月产业园经营管

理有限公司董事长、浙江国新股权投资有限公司董事长。

    何伟校先生:中国国籍,无境外居留权,1969年生,大学本科学历,工程师职称。1992年7月毕业于

哈尔滨工业大学,获得工学学士学位,2001年3月至2003年6月,参加浙江工业大学工商管理专业进修研究

生课程结业。1992年12月进入杭州锅炉厂,历任外经处副处长、处长,采购部副部长、部长,总经理助理 ,

项目部部长、副总经理、常务副总经理。2015年12月起任公司总经理,现任公司董事、总经理,杭州杭锅

电气科技有限公司董事长、杭州杭锅工业锅炉有限公司董事、杭州杭锅通用设备有限公司董事、浙江西子

联合工程有限公司董事、杭州杭锅设备成套工程有限公司董事。

    朱克实先生:中国国籍,无境外居留权,1966年5月出生,中国人民大学财政学专业税收实务方向博

士,澳大利亚新南威尔士大学金融学硕士,研究员级高级会计师,中国注册税务师。1992年12月至1994年

8月任辽宁省税务局科员,1994年8月至1998 年3月任辽宁省地方税务局副主任科员,1998年3月至2003年12

月任辽宁省财政厅主任科员,2004年1月至2005年1月任国家税务总局高级会计师, 2005年1月至2013年7

月任航天信息二级公司航天在线网络公司总会计师;现任北京国家会计学院教授、财政与金融政策协同战

略研究所所长、硕士研究生导师,中央财经大学兼职教授,辽宁红阳能源投资股份有限公司独立董事、沈

阳蓝英工业自动化装备股份有限公司独立董事。

    郑津洋先生:中国国籍,无境外居留权,1964年11月生,浙江嵊州人,教授,博士生导师。国家重点

学科带头人、973首席、教育部“长江学者奖励计划”特聘教授、省特级专家、国际标准化组织氢能技术

                                                60
                            杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


委员会副主席。长期从事深冷容器、高压储氢容器和超高压容器研究,获国家科技进步奖二等奖1项(排

名1)和国家科技进步奖一等奖1项(排名3)。历任浙江大学化工机械研究所讲师、副教授、教授、博导;

现任浙江大学能源工程学院副院长。

    刘国健先生:中国国籍,无境外居留权,1958年出生,中共党员,本科学历,一级律师,杭州仲裁委

员会仲裁员。1995年毕业于华东政法大学(原“华东政法学院”)法学专业,曾获得2011-2014年度全国

优秀律师,浙江省十佳律师等荣誉称号,具有30多年法律从业经验,曾任浙江丽水地区律师事务所主任、

浙江国师律师事务所主任。现任浙江海浩律师事务所首席合伙人。

2、监事:

    陆志萍女士:中国国籍,无境外居留权,1971年2月出生,中共党员,大专学历,毕业于浙江省广播

电视大学财务会计专业,助理会计师职称。历任杭州西子电梯厂财务部主管,西子电梯集团公司财务部副

部长,现任西子联合控股有限公司财务部副部长。

    阎昊先生:中国国籍,无境外居留权,1989年7月出生,中共党员,硕士研究生学历,毕业于中央财

经大学法律硕士专业。曾任渤海证券股份有限公司投资银行业务项目经理,现任杭州市实业投资集团有限

公司资产管理部投资与投后管理专员。

    张贤荣:中国国籍,无境外居留权,1972年生,中共党员,大专学历,曾任空军39362部 队任 文书 、

奥的斯机电电梯有限公司行政科采购员、钣金车间调度员、编程员、生产计划管理中心计划员、财务部JDE

编程员,2007年6月加入杭州锅炉集团股份有限公司,历任生产计划处计划员、仓库主管、配送中心主管

副处长、联箱车间主任、装配车间副主任,现任公司职工监事、装配车间主任。



3、高级管理人员

    何伟校先生:详见董事主要工作经历。

    侯晓东先生:中国国籍,无境外居留权,1971年生,大学本科学历,工程硕士学位,正高级工程师职

称。1993年7月毕业于上海机械学院,获得工学学士学位。1993年7月进入杭州锅炉集团,历任设计总师、

技术部部长、执行副总工程师,现任公司常务副总经理、变革管理办公室主任、技术研发部部长。

    鲁尚毅先生:中国国籍,无境外居留权,1962年生,大学本科学历,中共党员,毕业于浙江大学电厂

热能动力工程专业。1984年8月进入杭州锅炉厂并工作至今,历任研究所助理工程师、经销分部副经理、

外经分部经理、工程分公司副总经理、市场部部长、销售部部长。现任公司副总经理、杭州杭锅江南能源

有限公司执行董事、杭州锅炉厂工程物资有限公司执行董事、杭州杭锅工业锅炉有限公司董事。

    赵剑云先生:中国国籍,无境外居留权,1965年生,硕士研究生,正高级工程师职称。1989年6月毕

业于西安交通大学,获得工学硕士学位。1989年7月进入杭州锅炉厂,历任设计二室主任、设计处处长、

                                                61
                                 杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


技术部部长、总工程师,现任公司副总经理、总工程师、杭州杭锅电气科技有限公司副董事长。

       蒋志康先生:中国国籍,无境外居留权,1975年生,大学本科学历,工商管理硕士学位。1998年7月

毕业于东南大学,获得工学学士学位;2003年12月获得香港大学工商管理学硕士学位。2005年9月进入杭

州锅炉集团,历任海外销售处副处长、处长,海外销售部部长、海外销售区域总监,现任公司副总经理、

浙江西子联合工程有限公司董事、哈尔滨成套所董事。

       万勇先先生:中国国籍,无境外居留权,1976年生,大学本科学历,工程师专业技术资格。2001年南

昌大学化工机械专业本科毕业。自2001年8月进入杭州锅炉集团有限公司并工作至今,历任技术部设计工

程师、销售经理、销售总监、工程物资副总经理、安装分公司总经理、市场部总监。现任公司副总经理、

市场部总监、销售三部总监。

       濮卫锋先生:1983年生,法学硕士在读,历任天马轴承集团股份有限公司证券事务代表、浙江省围海

建设集团股份有限公司证券部经理、证券事务代表,公司证券事务代表,现任公司董事会秘书、投资发展

部总监、董事会办公室主任,杭州杭锅通用设备有限公司董事、浙江杭锅能源投资管理有限公司董事、浙

江汉蓝环境科技有限公司董事、浙江西子联合工程有限公司监事、杭州杭锅工业锅炉有限公司监事、杭州

新世纪能源环保工程股份有限公司监事、浙江中控太阳能技术有限公司监事、浙江国新股权投资有限公司

总经理。

       魏敏女士:中国国籍,无境外居留权,1977年生,大学本科学历,高级会计师职称,中国注册会计师 ,

国际注册内审师。1999年7月至2004年10月在浙江省审计事务所(后更名为浙江省万邦会计师事务所)历

任审计助理、审计经理、高级审计经理;2004年10月至2008年8月在杭州默沙东制药有限公司历任高级审

计主任、高级会计主任;2008年8月至2017年3月在西子联合控股有限公司历任内审部副部长、执行副部长 、

部长;2017年3月进入杭州锅炉集团,现任公司财务负责人,浙江杭锅能源投资管理有限公司监事、杭州

杭锅通用设备有限公司监事、浙江杭锅江南国际贸易有限公司监事。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

                                                   在股东单位                                  在股东单位是否
任职人员姓名              股东单位名称                          任期起始日期    任期终止日期
                                                   担任的职务                                   领取报酬津贴

                                                                1999 年 08 月
王水福         西子电梯集团有限公司                董事长                                      否
                                                                31 日

                                                                2019 年 09 月
                                                   审计部部长
                                                                25 日
陆敏           杭州市实业投资集团有限公司                                                      是
                                                   资产管理部 2020 年 2 月 26
                                                   部长         日



                                                     62
                                    杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


                                                                    2015 年 06 月
陆志萍         西子电梯集团有限公司                   工会主席                                        是
                                                                    12 日

                                                      投资与投后 2017 年 12 月
阎昊           杭州市实业投资集团有限公司                                                             是
                                                      管理专员      01 日

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

                                                       在其他单位                                      在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                              任期起始日期      任期终止日期
                                                       担任的职务                                          领取报酬津贴

                                                                    2003 年 03 月 12
王水福         西子联合控股有限公司                   董事长                                           是
                                                                    日

                                                                    1999 年 08 月 31
王水福         西子电梯集团有限公司                   董事长                                           否
                                                                    日

                                                                    2007 年 03 月 06
王水福         奥的斯机电电梯有限公司                 董事长                                           否
                                                                    日

                                                                    2000 年 12 月 11
王水福         新华园房产集团有限公司                 董事长                                           否
                                                                    日

                                                                    2009 年 09 月 16
王水福         沈阳西子航空产业有限公司               执行董事                                         否
                                                                    日

                                                                    2018 年 08 月 21
王水福         金润(香港)有限公司                   董事                                             否
                                                                    日

                                                                    2018 年 05 月 08
许广安         西子联合控股有限公司                   财务部长                                         是
                                                                    日

                                                                    2017 年 11 月 07
陆敏           杭州市工业企业投资发展有限公司         董事                                             否
                                                                    日

                                                                    2015 年 06 月 26
朱克实         辽宁红阳能源投资股份有限公司           独立董事                                         是
                                                                    日

                                                                    2016 年 05 月 12
朱克实         沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司     独立董事                                         是
                                                                    日

                                                                    2017 年 10 月 17
朱克实         恒信玺利实业股份有限公司               独立董事                                         是
                                                                    日

                                                                    2018 年 07 月 31
朱克实         北京星跃传奇文化传媒有限公司           股东                                             否
                                                                    日

                                                                    2018 年 04 月 27
朱克实         中税金陆税务师事务所有限公司           股东、经理                                       是
                                                                    日

                                                                    2000 年 01 月 01
刘国健         纳爱斯集团有限公司                     法律顾问                                         是
                                                                    日

                                                      法律顾问、项 2001 年 07 月 01
刘国健         浙江交工集团股份有限公司                                                                是
                                                      目顾问        日


                                                        63
                                   杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


                                                     法律顾问、项 2012 年 05 月 01
刘国健        浙江省水利水电投资集团有限公司                                         是
                                                     目顾问       日

                                                                  2018 年 07 月 25
刘国健        甘肃上峰水泥股份有限公司               独立董事                        是
                                                                  日

                                                                  2019 年 09 月 16
刘国健        浙江海亮股份有限公司                   独立董事                        是
                                                                  日

                                                                  1999 年 08 月 05
刘国健        浙江海浩律师事务所                     首席合伙人                      是
                                                                  日

                                                                  2013 年 10 月 18
陆志萍        杭州素春斋餐饮管理有限公司             监事                            否
                                                                  日

                                                                  2010 年 09 月 26
陆志萍        杭州经济开发区邻里商贸有限公司         监事                            否
                                                                  日

                                                                  2016 年 01 月 13
陆志萍        杭州西子典当有限责任公司               监事                            否
                                                                  日

                                                                  2015 年 01 月 07
陆志萍        宁波西子海港资产管理有限公司           监事                            否
                                                                  日

                                                                  2015 年 09 月 17
陆志萍        浙江西子飞机部件有限公司               监事                            否
                                                                  日

                                                                  2016 年 01 月 12
陆志萍        杭州新世纪设备租赁有限公司             监事                            否
                                                                  日

                                                                  2018 年 08 月 01
阎昊          通用电气能源(杭州)有限公司           副董事长                        否
                                                                  日

                                                                  2018 年 06 月 21
阎昊          杭州市工业企业投资发展有限公司         董事                            否
                                                                  日

                                                                  2018 年 06 月 21
阎昊          毛源昌眼镜有限公司                     董事                            否
                                                                  日

                                                                  2018 年 10 月 29
阎昊          杭实科技发展(杭州)有限公司           董事                            否
                                                                  日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

       1、报酬的决策程序和报酬确定依据:

       在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务,根据公司现行的薪酬制度领取薪酬,

年底根据经营业绩按照考核评定程序,确定其年度奖金,报董事会薪酬委员会审批确认。独立董事薪酬参

                                                       64
                                 杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


照行业平均水平及根据公司实际情况由公司股东大会决定。

       2、报酬的实际支付情况:

       在公司领薪的董事、监事、高级管理人员2019年度报酬已支付完毕,具体见下表。



公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                       单位:万元

                                                                                从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名            职务          性别           年龄          任职状态
                                                                                 前报酬总额         方获取报酬

王水福          董事长         男                           65 现任                           0是

陈夏鑫          董事           男                           58 离任                           0是

何伟校          董事、总经理   男                           51 现任                     142.29 否

林建根          副董事长       男                           58 现任                     115.41 否

许建明          董事           男                           64 现任                           0否

陆敏            董事           女                           46 现任                           0是

许广安          董事           男                           46 现任                           0是

刘国健          独立董事       男                           62 现任                       5.33 否

郑津洋          独立董事       男                           56 现任                       1.33 否

朱克实          独立董事       男                           54 现任                       1.33 否

费忠新          独立董事       男                           66 离任                       5.98 否

沈田丰          独立董事       男                           55 离任                       1.98 否

王林翔          独立董事       男                           49 离任                       5.98 否

王文君          监事           男                           61 离任                           5否

鲁尚毅          副总经理       男                           58 现任                     114.43 否

侯晓东          副总经理       男                           49 现任                     143.99 否

万勇先          副总经理       男                           44 现任                     117.19 否

王晓英          副总经理       女                           46 离任                       87.6 否

蒋志康          副总经理       男                           45 现任                      111.2 否

赵剑云          副总经理       男                           55 现任                     107.61 否

濮卫锋          董事会秘书     男                           37 现任                      48.79 否

魏敏            财务总监       女                           43 现任                      79.60 否

陆志萍          监事           女                           49 现任                           0是

阎昊            监事           男                           31 现任                           0是

张贤荣          监事           男                           48 现任                      27.03 否



                                                     65
                                        杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


合计                         --                 --                      --                      --                     1,122.07        --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                        单位:股

                                                     报告期内                                                  报告期新 限制性股
                           报告期内 报告期内                         报告期末 期初持有 本期已解                                        期末持有
                                                     已行权股                                                  授予限制 票的授予
  姓名          职务       可行权股 已行权股                         市价(元/ 限制性股 锁股份数                                       限制性股
                                                     数行权价                                                  性股票数 价格(元/
                              数           数                          股)         票数量            量                                票数量
                                                     格(元/股)                                                  量         股)

           董 事 、总 经
何伟校                       198,000   198,000                6.17           7.72    396,000         198,000             0    4.4361        198,000
           理

鲁尚毅     副总经理          144,000   144,000                6.17           7.72    288,000         144,000             0    4.4361        144,000

侯晓东     副总经理          108,000   108,000                6.17           7.72    216,000         108,000             0    4.4361        108,000

万勇先     副总经理           72,000       72,000             6.17           7.72    144,000          72,000             0    4.4361         72,000

王晓英     副总经理          126,000   126,000                6.17           7.72    252,000         126,000             0    4.4361        126,000

蒋志康     副总经理          126,000   126,000                6.17           7.72    252,000         126,000             0    4.4361        126,000

赵剑云     副总经理          126,000   126,000                6.17           7.72    252,000         126,000             0    4.4361        126,000

           董事会秘
濮卫锋                        72,000       72,000             6.17           7.72    144,000          72,000             0    4.4361         72,000
           书

合计             --          972,000   972,000           --             --          1,944,000        972,000             0        --        972,000

                           2019 年 5 月 6 日,公司 2016 年限制性股票激励计划第三期解锁股份上市流通,解锁的股份数量为
备注(如有)
                           3515400 股,占限制性股票总数的 20%,占当前公司股本总额的 0.48%。


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                                                                    1,251

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                                                                 905

在职员工的数量合计(人)                                                                                                                      2,156

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                                                                  2,156

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                                                               0

                                                                     专业构成

                            专业构成类别                                                             专业构成人数(人)

生产人员                                                                                                                                      1,067

销售人员                                                                                                                                        85

技术人员                                                                                                                                       552



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财务人员                                                                                    49

行政人员                                                                                   340

其他人员                                                                                    63

合计                                                                                      2,156

                                               教育程度

教育程度类别                                       数量(人)

博士                                                                                         3

硕士                                                                                        77

本科                                                                                       636

大中专                                                                                     400

高中                                                                                       298

技校                                                                                       218

初中以下                                                                                   524

合计                                                                                      2,156


2、薪酬政策


       公司提供富有竞争力的薪酬,公司员工薪酬主要由基本工资、绩效工资、福利津贴构成,同时公司足

额缴纳五险一金,不断提升员工的满意度和忠诚度。2016 年度针对中高层管理人员实施了限制性股票股权

激励,2019 年实施了股票回购计划,拟将用于后期股权激励及员工持股计划。



3、培训计划


       为提高员工整体素质和工作效率,公司每年年末由人事行政部制定下一年的培训计划,具体包括培训

的项目、内容、时间、方式、参与人员。主要培训包括员工素质、岗位操作技能、生产安全管理、沟通管

理、执行力提升等各个方面,培训形式有管理人员授课、外聘讲师授课、外部交流学习等。


4、劳务外包情况


□ 适用 √ 不适用




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                             杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文




                                      第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所

中小企业板上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规的相关规定,不断完善公司法人治理结构,自

觉履行信息披露义务,做好投资者关系管理,促进企业规范运作水平不断提升,公司治理状况符合中国证

监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。



公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    公司具有独立的生产经营能力,独立的产供销体系。公司成立以来,严格按照《公司法》、《证券法 》

等有关法律、法规和公司《章程》等的要求规范运作,在业务、人员、资产、机构、财务等方面与现有股

东完全分开,具有独立、完整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。具体的独立运营情况如下:

    1、业务独立

    公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,拥有独立、完整的研发、生产、采购 、

销售体系;生产经营所需的技术为公司合法、独立拥有或被许可使用。公司独立对外签订所有合同,具有

独立做出生产经营决策、独立从事生产经营活动的能力。

    2、资产独立

    公司的资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司的主要资产包括主营业务所需的

完整的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权,具有独立的原材料采购

和产品销售系统。上述资产产权清晰,完全独立于控股股东、控制人及其控制的其他企业。不存在控股股

东、实际控制人及其控制的其他企业侵占本公司资产的情况。

    3、人员独立

    公司的人员独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司已制定独立的劳动、人事及工资



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                                 杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


管理制度,生产经营和行政管理独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业;公司董事、监事、高

级管理人员的推荐、选举、聘任均通过合法程序独立进行;总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书

等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未

在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制

的其他企业中兼职。

    4、机构独立

    公司的机构独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司设有销售部、海外销售部、项目

部、制造部、采购部、董事会办公室、投资发展部等职能部门。每个部门都按公司的管理制度,在公司管

理层的领导下运作,与控股股东实际控制人及其控制的其他企业完全分开,不存在上下级关系,不存在混

合经营、合署办公的情况。

    5、财务独立

    公司的财务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司设立了财务部及内部审计部,配

备了专门的财务人员和审计人员,建立了独立会计核算体系,并制订了完善的财务管理制度、财务审计制

度。公司在银行开设了独立的账户。公司作为独立纳税人,独立进行纳税申报及履行纳税义务。不存在与

股东共用银行账户或混合纳税现象。


三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


    会议届次          会议类型        投资者参与比例        召开日期            披露日期             披露索引

                                                                                              《 证 券 时 报 》、《 证 券
                                                                                               日 报 》、《 上 海 证 券
                                                                                               报》、巨潮资讯网
2018 年度股东大会 年度股东大会                 74.96% 2019 年 04 月 19 日 2019 年 04 月 19 日 (http://www.cninfo.c
                                                                                               om.cn) 2019-020:
                                                                                               《2018 年度股东大
                                                                                               会决议公告》




                                                       69
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                                                                                                     《 证 券 时 报 》、《 证 券
                                                                                                      日 报 》、《 上 海 证 券
                                                                                                      报》、巨潮资讯网
2019 年第一次临时                                                                                    (http://www.cninfo.c
                    临时股东大会                    74.69% 2019 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 18 日
股东大会                                                                                              om.cn) 2019-052:
                                                                                                      《2019 年第一次临
                                                                                                      时股东大会决议公
                                                                                                      告》


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                       独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                                                                          是否连续两次
                本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                             出席股东大会
 独立董事姓名                                                                             未亲自参加董
                加董事会次数       会次数       加董事会次数    会次数           数                                次数
                                                                                              事会会议

沈田丰                       3              0              2             1              0否                                      0

王林翔                      10              3              7             0              0否                                      1

费忠新                      10              2              7             1              0否                                      2

刘国健                       8              3              5             0              0否                                      2

朱克实                       1              1              0             0              0否                                      0

郑津洋                       1              1              0             0              0否                                      1

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况


独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明


独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否


                                                          70
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独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

    本报告期内,独立董事对公司的内部控制建设、对外投资提出了自己的建议,为公司的规范运作、对

外投资风险控制做出了贡献。



六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

(1)审计委员会

    审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会由费忠新先生(独立董

事)、沈田丰先生(独立董事)、陆敏女士共三名委员组成,费忠新先生为会计专业人士并担任审计委员会

主任委员。

    报告期内,审计委员会共召开了 6 次会议,审议了 2018 年度计提资产减值准备方案,公司审计室提

交的 2019 年年度报告、2019 年第一季度报告、2019 年半年度报告、2019 年第三季度报告的内部审计报告 ,

听取了公司审计室工作总结和工作计划安排,对公司审计室的工作开展给予了一定的指导。对公司审计机

构聘任等事项给予合理有效的建议,年报审计期间,积极与年审注册会计师进行沟通和交流,协商确定公

司财务报告审计工作的时间安排并跟进审计工作的开展进度,督促审计会计师在约定时间内提交审计报

告。

(2)提名委员会

    提名委员会主要负责研究董事、经理人员的选择标准和程序并提出建议,对董事候选人和经理候选人

审查并提出建议。提名委员会由沈田丰先生(独立董事)、王林翔(独立董事)、何伟校先生共三名委员组

成,沈田丰先生担任提名委员会主任委员。

    报告期内,提名委员会共召开了 2 次会议,对报告期内公司增补的 2 名董事候选人及第五届董事候选

人进行了资格审查,确认提名人均具有《公司法》和《公司章程》规定的提名资格;提名的董事均具备相

关规定的任职资格。

(3)薪酬与考核委员会

    薪酬与考核委员会主要负责制定和管理公司高级人力资源薪酬方案,评估高级管理人员业绩指标。薪

酬与考核委员会由王林翔先生(独立董事)、费忠新先生(独立董事)、陈夏鑫先生共三名委员组成,王林

翔先生担任薪酬与考核委员会主任委员。

    报告期内,薪酬与考核委员会共召开了 1 次会议,对公司高级管理人员 2018 年度薪酬进行了审核确

认,认为公司对高级管理人员的薪酬严格执行了公司薪酬管理制度确定的业绩考核指标。


                                                 71
                               杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


(4)战略与投资委员会

    战略与投资委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。战略与投资委

员会由陈夏鑫先生、王林翔先生(独立董事)共两名委员组成。

    报告期内,战略与投资委员会未召开过会议。



七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司建立了完善的薪酬考核体系,根据年度财务预、经营业绩指标、管理指标等的完成情况,对高级

管理人员的绩效进行全面综合考核,与其收入直接挂钩。报告期内,公司限制性股票激励计划第三期计划

成功解锁,实际年度经营业绩远超解锁指标。未来公司还将尝试其它激励手段,实行多层次的综合激励体

制,以有效调动管理人员的积极性,吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。



九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况


□ 是 √ 否


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2020 年 03 月 31 日

内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网《杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年度内部控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                    100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                    100.00%
财务报表营业收入的比例

                                                  缺陷认定标准

               类别                                  财务报告                         非财务报告


                                                           72
                                    杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


                                       财务报告缺陷认定主要以缺陷对财务报告 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业
定性标准                               流程有效性的影响程度、发生的可能性作 务流程有效性的影响程度、发生的可能
                                       判定。                                性作判定。

                                       定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 定量标准以营业收入、资产总额作为衡
定量标准
                                       指标。                                量指标。

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                     0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                   0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                     0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                   0


十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

                                          内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为,杭锅股份公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》规定于 2019 年 12 月 31
                               日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内部控制鉴证报告披露情况       披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2020 年 03 月 31 日

内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

内控鉴证报告意见类型           标准无保留

非财务报告是否存在重大缺陷     否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否




                                                        73
                           杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文




                           第十一节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司

债券






                                               74
                              杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文




                                    第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                       标准的无保留意见

审计报告签署日期                                   2020 年 03 月 27 日

审计机构名称                                       天健会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                       天健审〔2020〕928 号

注册会计师姓名                                     朱国刚、徐文生

                                             审计报告正文

杭州锅炉集团股份有限公司全体股东:



     一、审计意见

     我们审计了杭州锅炉集团股份有限公司(以下简称杭锅股份公司)财务报表,包括2019年12月31日的

合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所

有者权益变动表,以及相关财务报表附注。

     我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了杭锅股份公司

2019年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。



     二、形成审计意见的基础

     我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计

的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于杭

锅股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发

表审计意见提供了基础。



     三、关键审计事项

     关键审计事项是我们根据职业判断,认为对2019年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对

以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

     (一)收入确认

     1. 事项描述


                                                  75
                              杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


       相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)2以及五(二)1之所述。

       杭锅股份公司的营业收入主要来源于锅炉销售收入和项目总包收入。2019年度,杭锅股份公司营业收

入为392,743.30万元,其中锅炉设备销售收入为335,983.44万元,占营业收入的85.55%,项目总包收入为

51,228.11万元,占营业收入的13.04%。

       杭锅股份公司管理层(以下简称管理层)根据合同约定或行业惯例,对于锅炉设备国内销售,在发货

并经客户签收确认,以发货单上客户签收时点作为收入确认时点;对于产品出口外销,按照报关批次分批

确认收入,以海运提单日期作为收入确认时点。对于项目总包收入,按照完工百分比法确认收入,完工百

分比按照与客户确认的完工比例或已发生成本占预计总成本的比例确定,已发生成本按照基准日分包单位

上报并经公司审核的工程量和其他相关支出确定,预计总成本按照与分包单位签订的合同总金额和其他预

计支出确定。

       由于收入是杭锅股份公司的关键业绩指标之一,可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目

标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。

       2.审计应对

       针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:

       (1)了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关

内部控制的运行有效性;

       (2) 检查主要的销售合同和项目总包合同并结合对管理层的访谈,识别与商品所有权上的主要风险和

报酬转移相关的条款,评价收入确认政策是否符合企业会计准则的相关规定;

       (3)对营业收入及毛利率按月度、产品、客户、项目等实施实质性分析程序,识别是否存在重大或异

常波动,并查明波动原因;

       (4) 对产品销售收入与项目总包收入进行抽样测试,检查产品发货单、客户签收单、出口报关单、货

运提单以及项目完工比例确认单等支持性文件,复核并计算项目预计总成本以及项目已发生成本所依据的

相关资料;

       (5) 结合应收账款函证程序,以抽样方式向主要客户函证其销售额,并将函证结果与账面记录的金额

进行核对;

       (6)对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试程序,评价相关收入是否在恰当期间确认;

       (7) 结合对年末在产品和库存商品的监盘程序以及实际发运情况,进一步确认收入的完整性与准确

性;

       (8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

       (二) 应收账款减值

                                                  76
                             杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


    1. 事项描述

    相关信息披露详见财务报表附注三(九)5及五(一)4之所述。

    截至2019年12月31日,杭锅股份公司应收账款账面余额为人民币214,304.68万元,坏账准备为人民币

48,914.29万元,账面价值为人民币165,390.39万元。

    管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个

存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层

综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流

量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据

划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与预期信用损失率对

照表,据此确定应计提的坏账准备。

    由于应收账款金额重大,且应收账款减值涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计

事项。

    2. 审计应对

    针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:

    (1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试

相关内部控制的运行有效性;

    (2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准

确性;

    (3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项

应收账款的信用风险特征;

    (4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金流量的预

测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的外部证据进行核对;

    (5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理

性;评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理

性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等)的准确性和完整性以及对坏账准

备的计算是否准确;

    (6) 检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;

    (7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。



    四、其他信息

                                                 77
                              杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


       管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告 。

       我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

       结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报

表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

       基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我

们无任何事项需要报告。



       五、管理层和治理层对财务报表的责任

       管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的

内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

       在编制财务报表时,管理层负责评估杭锅股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如

适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

       杭锅股份公司治理层(以下简称治理层)负责监督杭锅股份公司的财务报告过程。



       六、注册会计师对财务报表审计的责任

       我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含

审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报

存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使

用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

       在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以

下工作:

       (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风

险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏 、

虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的

重大错报的风险。

       (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意

见。

       (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

       (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对杭

锅股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论

                                                  78
                                杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如

果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来

的事项或情况可能导致杭锅股份公司不能持续经营。

     (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

     (六)就杭锅股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审

计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

     我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中

识别出的值得关注的内部控制缺陷。

     我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影

响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

     从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事

项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合

理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报

告中沟通该事项。




               天健会计师事务所(特殊普通合伙)                                中国注册会计师:朱国刚

                                                                                (项目合伙人)



                    中国杭州                                                    中国注册会计师:徐文生



                                                                                二〇二〇年三月二十七日



二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:杭州锅炉集团股份有限公司
                                             2019 年 12 月 31 日


                                                     79
                               杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


                                                                                                    单位:元

                 项目                     2019 年 12 月 31 日                 2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                             1,823,514,990.50                    971,548,565.18

    结算备付金                                                      0.00                                0.00

    拆出资金                                                        0.00                                0.00

    交易性金融资产                                        452,043,681.80

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                              194,015,994.68                     527,064,208.96

    应收账款                                             1,653,903,900.24                   1,576,135,858.36

    应收款项融资                                          449,239,306.13

    预付款项                                              338,211,303.80                     257,813,874.06

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                             94,530,971.08                     101,848,134.08

      其中:应收利息                                        4,177,625.29                        2,008,222.11

             应收股利                                       1,784,702.71                        1,784,702.71

    买入返售金融资产

    存货                                                 1,017,934,169.70                   1,011,742,451.24

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产                                          0.00                       27,900,000.00

    其他流动资产                                          833,500,432.27                    1,709,821,563.46

流动资产合计                                             6,856,894,750.20                   6,183,874,655.34

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资                                               10,180,000.00

    可供出售金融资产                                                                         171,217,665.98

    其他债权投资                                                    0.00

    持有至到期投资                                                                             10,180,000.00

    长期应收款

    长期股权投资                                          125,996,560.96                     106,571,390.56

                                                    80
                               杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


    其他权益工具投资                                     171,217,665.98

    其他非流动金融资产

    投资性房地产                                           3,706,457.80         21,306,068.29

    固定资产                                            1,546,131,764.84      1,071,166,528.95

    在建工程                                             110,780,583.60        295,928,742.26

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                                             253,996,468.94        262,944,447.14

    开发支出                                                       0.00                   0.00

    商誉                                                  20,538,671.59         20,538,671.59

    长期待摊费用                                           3,049,944.35          4,076,331.56

    递延所得税资产                                       195,526,846.82        191,766,139.00

    其他非流动资产

非流动资产合计                                          2,441,124,964.88      2,155,695,985.33

资产总计                                                9,298,019,715.08      8,339,570,640.67

流动负债:

    短期借款                                                 500,731.04          5,500,000.00

    向中央银行借款                                                 0.00                   0.00

    拆入资金                                                       0.00                   0.00

    交易性金融负债                                                 0.00

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                          0.00
期损益的金融负债

    衍生金融负债                                                   0.00                   0.00

    应付票据                                             409,238,471.29        439,048,204.93

    应付账款                                            2,072,904,167.09      1,711,847,562.14

    预收款项                                            1,993,173,511.36      1,491,123,136.97

    合同负债

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬                                          84,807,469.04         66,078,688.46

    应交税费                                              40,145,830.41         55,262,513.71



                                                   81
                             杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


    其他应付款                                         380,847,219.49        360,395,649.69

      其中:应付利息                                                             135,673.67

            应付股利                                     1,651,781.76                   0.00

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债                              45,599,910.68         41,627,360.00

    其他流动负债

流动负债合计                                          5,027,217,310.40      4,170,883,115.90

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款                                            30,055,000.00         59,960,000.00

    应付债券                                                     0.00                   0.00

      其中:优先股                                               0.00                   0.00

            永续债                                               0.00                   0.00

    租赁负债

    长期应付款                                           7,400,240.64          7,437,940.64

    长期应付职工薪酬                                             0.00                   0.00

    预计负债                                            64,922,567.81         60,296,146.36

    递延收益                                           673,823,373.37        713,899,595.61

    递延所得税负债                                       9,265,599.32          7,307,266.00

    其他非流动负债                                               0.00         16,589,860.00

非流动负债合计                                         785,466,781.14        865,490,808.61

负债合计                                              5,812,684,091.54      5,036,373,924.51

所有者权益:

    股本                                               739,265,850.00        739,391,850.00

    其他权益工具                                                 0.00                   0.00

      其中:优先股                                               0.00                   0.00

            永续债                                               0.00                   0.00

    资本公积                                           848,067,997.22        824,618,194.47

    减:库存股                                         141,482,698.03         33,179,720.00

    其他综合收益                                         2,659,672.12          2,261,205.24

    专项储备                                            48,361,809.21         41,713,587.41

    盈余公积                                           242,067,655.99        233,487,588.80



                                                 82
                               杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


    一般风险准备                                                    0.00                                0.00

    未分配利润                                           1,513,412,755.41                   1,303,722,367.05

归属于母公司所有者权益合计                               3,252,353,041.92                   3,112,015,072.97

    少数股东权益                                          232,982,581.62                     191,181,643.19

所有者权益合计                                           3,485,335,623.54                   3,303,196,716.16

负债和所有者权益总计                                     9,298,019,715.08                   8,339,570,640.67


法定代表人:王水福                     主管会计工作负责人:魏敏                      会计机构负责人:魏敏


2、母公司资产负债表

                                                                                                    单位:元

                 项目                     2019 年 12 月 31 日                 2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                              755,515,086.69                     410,556,056.67

    交易性金融资产                                        452,043,681.80

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                        0.00
期损益的金融资产

    衍生金融资产                                                    0.00                                0.00

    应收票据                                              149,987,165.72                     428,032,469.42

    应收账款                                             1,050,509,737.53                   1,028,090,646.85

    应收款项融资                                          322,321,505.00

    预付款项                                              455,045,306.28                     165,592,100.94

    其他应收款                                            101,936,730.25                       90,998,040.48

      其中:应收利息                                        4,177,625.29                        2,008,222.11

             应收股利                                       3,933,704.48                        4,208,505.41

    存货                                                  486,835,688.39                     510,738,254.23

    合同资产

    持有待售资产                                                    0.00                                0.00

    一年内到期的非流动资产                                          0.00                       27,900,000.00

    其他流动资产                                          718,317,352.26                    1,341,440,446.89

流动资产合计                                             4,492,512,253.92                   4,003,348,015.48

非流动资产:

    债权投资                                               10,180,000.00

    可供出售金融资产                                                                         171,217,665.98

    其他债权投资                                                    0.00


                                                    83
                               杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


    持有至到期投资                                                              10,180,000.00

    长期应收款                                           100,248,314.81        137,063,607.62

    长期股权投资                                        1,142,526,880.34      1,091,242,001.42

    其他权益工具投资                                     171,217,665.98

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                                            1,071,610,092.93       569,738,371.34

    在建工程                                              90,423,374.03        291,932,325.61

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                                             162,721,924.25        167,555,015.48

    开发支出                                                       0.00                   0.00

    商誉                                                           0.00                   0.00

    长期待摊费用                                           1,225,717.34          2,131,903.26

    递延所得税资产                                       138,083,258.88        136,176,270.34

    其他非流动资产

非流动资产合计                                          2,888,237,228.56      2,577,237,161.05

资产总计                                                7,380,749,482.48      6,580,585,176.53

流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                             327,684,410.00        368,504,765.62

    应付账款                                            1,544,724,660.55      1,135,074,614.49

    预收款项                                            1,353,093,405.01       929,345,719.14

    合同负债

    应付职工薪酬                                          52,712,990.84         38,713,302.94

    应交税费                                                9,600,711.01        33,220,221.73

    其他应付款                                           379,500,223.20        360,768,397.01

      其中:应付利息

             应付股利



                                                   84
                             杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债                              15,594,705.68         16,589,860.00

    其他流动负债

流动负债合计                                          3,682,911,106.29      2,882,216,880.93

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

            永续债

    租赁负债

    长期应付款                                           3,806,673.99          3,825,273.99

    长期应付职工薪酬                                             0.00                   0.00

    预计负债                                            36,217,735.87         28,845,070.14

    递延收益                                           489,497,056.57        518,898,168.21

    递延所得税负债                                       8,480,360.39          7,307,266.00

    其他非流动负债                                               0.00         16,589,860.00

非流动负债合计                                         538,001,826.82        575,465,638.34

负债合计                                              4,220,912,933.11      3,457,682,519.27

所有者权益:

    股本                                               739,265,850.00        739,391,850.00

    其他权益工具                                                 0.00                   0.00

      其中:优先股                                               0.00                   0.00

            永续债                                               0.00                   0.00

    资本公积                                           859,087,123.36        835,637,320.61

    减:库存股                                         141,482,698.03         33,179,720.00

    其他综合收益                                                 0.00                   0.00

    专项储备                                            31,514,612.08         27,510,235.74

    盈余公积                                           242,067,655.99        233,487,588.80

    未分配利润                                        1,429,384,005.97      1,320,055,382.11

所有者权益合计                                        3,159,836,549.37      3,122,902,657.26

负债和所有者权益总计                                  7,380,749,482.48      6,580,585,176.53


3、合并利润表

                                                                                    单位:元



                                                 85
                                     杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


                   项目                              2019 年度                      2018 年度

一、营业总收入                                                 3,927,432,985.42             3,571,856,750.49

    其中:营业收入                                             3,927,432,985.42             3,571,856,750.49

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                                 3,571,424,924.77             3,140,569,674.61

    其中:营业成本                                             3,113,541,364.25             2,686,980,470.36

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险责任合同准备金
净额

           保单红利支出

           分保费用

           税金及附加                                             27,651,976.45                  28,691,036.07

           销售费用                                               65,729,808.45                  55,723,607.59

           管理费用                                              185,665,725.08                 194,262,336.46

           研发费用                                              196,820,475.57                 187,155,762.74

           财务费用                                              -17,984,425.03                 -12,243,538.61

                 其中:利息费用                                    4,354,201.44                  14,570,468.29

                       利息收入                                   23,188,886.15                  12,707,031.25

    加:其他收益                                                  68,488,716.66                  62,535,619.29

         投资收益(损失以“-”号填
                                                                  72,941,596.86                 120,969,895.75
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                                                  -2,232,781.67                  11,540,881.39
的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

         汇兑收益(损失以“-”号 填 列 )

         净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

         公允价值变动收益(损失以
                                                                   3,043,681.80                           0.00
“-”号填列)




                                                          86
                                     杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


         信用减值损失(损失以“-”号填
                                                               42,528,300.15
列)

         资产减值损失(损失以“-”号填
                                                              -21,506,672.08        -272,434,213.09
列)

         资产处置收益(损失以“-”号填
                                                                   -7,251.63           9,665,698.35
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            521,496,432.41        352,024,076.18

    加:营业外收入                                              7,182,588.14           4,148,166.95

    减:营业外支出                                             30,804,185.90           6,239,480.36

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列 )                       497,874,834.65        349,932,762.77

    减:所得税费用                                             59,941,080.89        124,298,030.89

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                            437,933,753.76        225,634,731.88

  (一)按经营持续性分类

    1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                                              437,933,753.76        225,634,731.88
号填列)

    2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

    1.归属于母公司所有者的净利润                              366,123,625.55        244,092,955.74

    2.少数股东损益                                             71,810,128.21         -18,458,223.86

六、其他综合收益的税后净额                                        398,466.88           2,193,556.88

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                                  398,466.88           2,193,556.88
的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综
合收益

           1.重新计量设定受益计划变
动额

           2.权益法下不能转损益的其
他综合收益

           3.其他权益工具投资公允价
值变动

           4.企业自身信用风险公允价
值变动

           5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合
                                                                  398,466.88           2,193,556.88
收益




                                                         87
                                    杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


           1.权益法下可转损益的其他
综合收益

           2.其他债权投资公允价值变


           3.可供出售金融资产公允价
值变动损益

           4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

           5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

           6.其他债权投资信用减值准


           7.现金流量套期储备

           8.外币财务报表折算差额                                  398,466.88                    2,193,556.88

           9.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                               438,332,220.64                  227,828,288.76

     归属于母公司所有者的综合收益
                                                               366,522,092.43                  246,286,512.62
总额

     归属于少数股东的综合收益总额                               71,810,128.21                  -18,458,223.86

八、每股收益:

     (一)基本每股收益                                                  0.50                            0.33

     (二)稀释每股收益                                                  0.50                            0.33


法定代表人:王水福                          主管会计工作负责人:魏敏                 会计机构负责人:魏敏


4、母公司利润表

                                                                                                     单位:元

                 项目                              2019 年度                       2018 年度

一、营业收入                                                 2,445,410,734.07              2,225,432,088.81

     减:营业成本                                            1,981,379,785.11              1,729,945,556.42

         税金及附加                                             14,164,337.15                   13,769,610.62

         销售费用                                               51,708,461.99                   42,767,550.72

         管理费用                                               87,774,972.36                   74,952,993.80

         研发费用                                              121,944,661.47                  112,986,487.98



                                                        88
                                     杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


         财务费用                                                353,476.35           -7,189,016.95

           其中:利息费用                                               0.00           8,837,611.84

                     利息收入                                   4,412,544.47           5,485,791.65

    加:其他收益                                               43,134,242.49          39,651,111.70

         投资收益(损失以“-”号填
                                                               99,554,062.22         -52,391,349.87
列)

         其中:对联营企业和合营企
                                                              -18,093,612.75        -193,817,450.67
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填
列)

         净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

         公允价值变动收益(损失以
                                                                3,043,681.80                   0.00
“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号
                                                               -8,041,691.75
填列)

         资产减值损失(损失以“-”号
                                                               -4,701,289.98        -133,305,624.33
填列)

         资产处置收益(损失以“-”号
                                                                 -201,840.36            168,702.56
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            320,872,204.06        112,321,746.28

    加:营业外收入                                              1,177,846.81           1,217,448.39

    减:营业外支出                                             34,815,481.12            587,255.81

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                              287,234,569.75        112,951,938.86
列)

    减:所得税费用                                             21,472,708.70         27,151,266.95

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                            265,761,861.05         85,800,671.91

    (一)持续经营净利润(净亏损
                                                              265,761,861.05         85,800,671.91
以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额                                              0.00                   0.00

    (一)不能重分类进损益的其他
                                                                        0.00                   0.00
综合收益

           1.重新计量设定受益计划
变动额



                                                         89
                                    杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


           2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

           3.其他权益工具投资公允
价值变动

           4.企业自身信用风险公允
价值变动

           5.其他

     (二)将重分类进损益的其他综
                                                                         0.00                           0.00
合收益

           1.权益法下可转损益的其
他综合收益

           2.其他债权投资公允价值
变动

           3.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

           5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           6.其他债权投资信用减值
准备

           7.现金流量套期储备

           8.外币财务报表折算差额

           9.其他

六、综合收益总额                                               265,761,861.05                  85,800,671.91

七、每股收益:

     (一)基本每股收益                                                  0.36                           0.12

     (二)稀释每股收益                                                  0.36                           0.12


5、合并现金流量表

                                                                                                    单位:元

                 项目                              2019 年度                       2018 年度

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                            3,797,118,436.31              3,372,360,010.92

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

                                                        90
                                  杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     代理买卖证券收到的现金净额

     收到的税费返还                                          43,995,526.14          8,460,605.00

     收到其他与经营活动有关的现金                           193,857,475.51        137,434,983.67

经营活动现金流入小计                                       4,034,971,437.96      3,518,255,599.59

     购买商品、接受劳务支付的现金                          2,373,500,739.11      2,285,426,207.25

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                            333,491,460.43        309,239,324.42


     支付的各项税费                                         204,609,920.49        249,336,770.33

     支付其他与经营活动有关的现金                           218,187,278.31        160,179,943.33

经营活动现金流出小计                                       3,129,789,398.34      3,004,182,245.33

经营活动产生的现金流量净额                                  905,182,039.62        514,073,354.26

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                    4,131,889,036.01      4,209,189,822.23

     取得投资收益收到的现金                                  77,182,600.64        107,541,676.54

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                             21,235,419.52          9,831,564.89
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                                                       0.00                  0.00
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金                             3,061,450.79        271,047,447.41

投资活动现金流入小计                                       4,233,368,506.96      4,597,610,511.07



                                                      91
                               杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


    购建固定资产、无形资产和其他
                                                          258,677,496.83                  218,717,957.22
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                                      3,696,337,629.67              4,102,721,172.03

    质押贷款净增加额                                                 0.00                            0.00

    取得子公司及其他营业单位支付
                                                                     0.00                            0.00
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金                                     0.00                    6,001,000.00

投资活动现金流出小计                                    3,955,015,126.50              4,327,440,129.25

投资活动产生的现金流量净额                                278,353,380.46                  270,170,381.82

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                        350,000.00                             0.00

    其中:子公司吸收少数股东投资
                                                              350,000.00                             0.00
收到的现金

    取得借款收到的现金                                        500,000.00                   27,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                          850,000.00                   27,000,000.00

    偿还债务支付的现金                                     30,537,500.00                  335,918,350.68

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                          181,942,617.49                  187,978,668.93
的现金

    其中:子公司支付给少数股东的
                                                           29,700,508.42                   25,177,404.42
股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金                          126,472,141.67                      198,038.75

筹资活动现金流出小计                                      338,952,259.16                  524,095,058.36

筹资活动产生的现金流量净额                                -338,102,259.16                 -497,095,058.36

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                             1,332,913.01                  16,334,186.51
影响

五、现金及现金等价物净增加额                              846,766,073.93                  303,482,864.23

    加:期初现金及现金等价物余额                          947,340,273.76                  643,857,409.53

六、期末现金及现金等价物余额                            1,794,106,347.69                  947,340,273.76


6、母公司现金流量表

                                                                                                 单位:元

              项目                            2019 年度                       2018 年度

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                        2,708,795,176.84              2,168,624,354.83



                                                   92
                                杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


     收到的税费返还                                        29,017,345.23          7,106,468.33

     收到其他与经营活动有关的现金                          47,737,670.51         45,396,152.49

经营活动现金流入小计                                     2,785,550,192.58      2,221,126,975.65

     购买商品、接受劳务支付的现金                        1,805,961,687.50      1,794,844,234.23

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                          189,541,918.79        158,388,916.28


     支付的各项税费                                       105,881,981.43        147,818,222.53

     支付其他与经营活动有关的现金                         100,229,923.60         56,075,193.71

经营活动现金流出小计                                     2,201,615,511.32      2,157,126,566.75

经营活动产生的现金流量净额                                583,934,681.26         64,000,408.90

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                  3,126,487,643.19      2,936,796,965.45

     取得投资收益收到的现金                               117,506,895.31        133,299,582.29

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                            1,194,145.52            296,861.89
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                                                     0.00                  0.00
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金                          12,000,000.00        266,120,185.85

投资活动现金流入小计                                     3,257,188,684.02      3,336,513,595.48

     购建固定资产、无形资产和其他
                                                          241,736,267.58         58,033,994.37
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                                      2,963,237,643.19      2,834,454,364.91

     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                     0.00                  0.00
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金                          17,099,319.44         10,210,000.00

投资活动现金流出小计                                     3,222,073,230.21      2,902,698,359.28

投资活动产生的现金流量净额                                 35,115,453.81        433,815,236.20

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                                              0.00                  0.00

     取得借款收到的现金                                              0.00                  0.00

     收到其他与筹资活动有关的现金                                    0.00           100,000.00

筹资活动现金流入小计                                                 0.00           100,000.00

     偿还债务支付的现金                                              0.00       299,415,850.68

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                          147,853,170.00        156,783,786.65
的现金

     支付其他与筹资活动有关的现金                         126,472,141.67        100,225,436.01

                                                    93
                                      杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


筹资活动现金流出小计                                                    274,325,311.67                                  556,425,073.34

筹资活动产生的现金流量净额                                             -274,325,311.67                                -556,325,073.34

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                         -3,877,801.03                                   10,392,511.47
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                            340,847,022.37                                  -48,116,916.77

     加:期初现金及现金等价物余额                                       406,322,960.40                                  454,439,877.17

六、期末现金及现金等价物余额                                            747,169,982.77                                  406,322,960.40


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                单位:元

                                                                       2019 年度

                                                     归属于母公司所有者权益                                                       所有
                                                                                                                         少数
       项目                其他权益工具                       其他                      一般   未分                               者权
                                           资本 减:库                 专项   盈余                                       股东
                   股本 优先 永续                             综合                      风险   配利     其他   小计               益合
                                                                                                                         权益
                                     其他 公积       存股              储备   公积
                                                                                                                                   计
                           股   债                            收益                      准备    润

                   739,3                  824,61                              233,48           1,303,          3,112, 191,18 3,303,
一、上年期末余                                      33,179, 2,261, 41,713,
                   91,85                   8,194.                             7,588.           722,36          015,07 1,643. 196,71
额                                                  720.00 205.24 587.41
                    0.00                      47                                   80            7.05            2.97       19      6.16

     加:会计 政
策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合


           其他

                   739,3                  824,61                              233,48           1,303,          3,112, 191,18 3,303,
二、本年期初余                                      33,179, 2,261, 41,713,
                   91,85                   8,194.                             7,588.           722,36          015,07 1,643. 196,71
额                                                  720.00 205.24 587.41
                    0.00                      47                                   80            7.05            2.97       19      6.16

三、本期增减变         -                            108,30                                     209,69          140,33             182,13
                                          23,449,             398,46 6,648, 8,580,                                      41,800,
动金额(减少以 126,0                                 2,978.                                    0,388.          7,968.             8,907.
                                          802.75                6.88 221.80 067.19                                      938.43
“-”号填列)     00.00                                03                                        36              95                 38

                                                                                               366,12          366,52             438,33
(一)综合收益                                                398,46                                                    71,810,
                                                                                               3,625.          2,092.             2,220.
总额                                                            6.88                                                    128.21
                                                                                                  55              43                 64




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                              杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


                          -                108,30                                           -                   -
(二)所有者投                   23,449,                                                        350,00
                      126,0                 2,978.                                    84,979,             84,629,
入和减少资本                     802.75                                                           0.00
                      00.00                    03                                     175.28              175.28

                          -            -         -
1.所有者投入                                                                                   350,00 350,00
                      126,0      458,14 584,14
的普通股                                                                                          0.00      0.00
                      00.00        9.32      9.32

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计                                    -
                                  1,382,                                              18,382,             18,382,
入所有者权益                               17,000,
                                 000.00                                               865.00              865.00
的金额                                     865.00

                                                                                            -                   -
                                           125,88
                                 22,525,                                              103,36              103,36
4.其他                                     7,992.
                                 952.07                                                2,040.              2,040.
                                               35
                                                                                          28                  28

                                                                                  -         -                   -
                                                                                                      -
                                                            8,580,       156,43       147,85              179,61
(三)利润分配                                                                                  31,765,
                                                            067.19           3,237.    3,170.              8,405.
                                                                                                235.62
                                                                                19        00                  62

                                                                                  -
1.提取盈余公                                               8,580,
                                                                             8,580,
积                                                          067.19
                                                                         067.19

2.提取一般风
险准备

                                                                                  -         -                   -
                                                                                                      -
3.对 所 有 者( 或                                                      147,85       147,85              179,61
                                                                                                31,765,
股东)的分配                                                                 3,170.    3,170.              8,405.
                                                                                                235.62
                                                                                00        00                  62

4.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损



                                                     95
                                      杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

                                                                         6,648,                                        6,648, 1,406, 8,054,
(五)专项储备
                                                                        221.80                                        221.80 045.84 267.64

                                                                         8,856,                                        8,856, 2,025, 10,882,
1.本期提取
                                                                        779.56                                        779.56 533.64 313.20

                                                                               -                                              -            -           -
2.本期使用                                                              2,208,                                        2,208, 619,48 2,828,
                                                                        557.76                                        557.76         7.80 045.56

(六)其他

                  739,2                  848,06 141,48                             242,06            1,513,            3,252, 232,98 3,485,
四、本期期末余                                              2,659, 48,361,
                  65,85                   7,997. 2,698.                             7,655.           412,75           353,04 2,581. 335,62
额                                                          672.12 809.21
                   0.00                      22        03                              99              5.41             1.92          62         3.54

上期金额
                                                                                                                                           单位:元

                                                                        2018 年年度

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                               所有者
       项目               其他权益工具                      其他                             一般   未分                      少数股
                                         资本 减:库                    专项       盈余                                                        权益合
                  股本 优先 永续                            综合                             风险   配利      其他   小计 东权益
                                                                                                                                                 计
                                    其他 公积      存股                 储备       公积
                          股   债                           收益                             准备    润

                  739,4                  820,66                                194,15               1,246,           2,981,                    3,230,1
一、上年期末                                      56,441, 67,648. 36,659,                                                     248,773,
                  32,80                  9,899.                                    9,203.           836,16           384,14                    57,999.
余额                                              043.75      36 468.83                                                           857.09
                   0.00                     29                                        17              6.94             2.84                           93

     加:会计
政策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合


           其他

                  739,4                  820,66                                194,15               1,246,           2,981,                    3,230,1
二、本年期初                                      56,441, 67,648. 36,659,                                                     248,773,
                  32,80                  9,899.                                    9,203.           836,16           384,14                    57,999.
余额                                              043.75      36 468.83                                                           857.09
                   0.00                     29                                        17              6.94             2.84                           93


                                                                   96
                         杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


三、本期增减
                     -                     -                                     130,63          -
变动金额(减                3,948,             2,193, 5,054, 39,328,   56,886,                        73,038,
                 40,95               23,261,                                      0,930. 57,592,
少以“-”号填             295.18              556.88 118.58 385.63    200.11                         716.23
                  0.00               323.75                                          13 213.90
列)

                                                                       244,09    246,28          -
(一)综合收                                   2,193,                                                227,828,
                                                                        2,955.    6,512. 18,458,
益总额                                         556.88                                                 288.76
                                                                           74        62 223.86

(二)所有者         -                     -                                                     -
                            3,948,                                               27,168,              12,553,
投入和减少资 40,95                   23,261,                                               14,615,
                           295.18                                                668.93               606.09
本                0.00               323.75                                                062.84

                     -           -                                                     -                    -
1.所有者投入
                 40,95     157,08                                                198,03              198,038.
的普通股
                  0.00       8.75                                                  8.75                   75

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计                              -
                            3,161,                                               26,422,              26,422,
入所有者权益                         23,261,
                           400.00                                                723.75               723.75
的金额                               323.75

                                                                                                 -          -
                           943,98                                                943,98
4.其他                                                                                    14,615, 13,671,
                             3.93                                                  3.93
                                                                                           062.84 078.91

                                                                             -         -
                                                                                                 -          -
(三)利润分                                                39,328,    187,20    147,87
                                                                                           25,177, 173,055,
配                                                           385.63     6,755.    8,370.
                                                                                           404.42 774.42
                                                                           63        00

                                                                             -
1.提取盈余公                                               39,328,
                                                                       39,328,
积                                                           385.63
                                                                       385.63

2.提取一般风
险准备

                                                                             -         -
3.对所有者                                                                                      -          -
                                                                       147,87    147,87
(或股东)的                                                                               25,177, 173,055,
                                                                        8,370.    8,370.
分配                                                                                       404.42 774.42
                                                                           00        00

4.其他

(四)所有者
权益内部结转




                                                    97
                                       杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储                                                           5,054,                                     5,054, 658,477. 5,712,5
备                                                                  118.58                                        118.58          22      95.80

                                                                    15,114,                                      15,114, 1,950,7 17,065,
1.本期提取
                                                                    751.62                                        751.62       10.16 461.78

                                                                            -                                            -          -         -
2.本期使用                                                        10,060,                                       10,060, 1,292,2 11,352,
                                                                    633.04                                        633.04       32.94 865.98

(六)其他

                739,3                     824,61                                233,48             1,303,         3,112,                3,303,1
四、本期期末                                         33,179, 2,261, 41,713,                                                  191,181,
                91,85                      8,194.                               7,588.            722,36          015,07                96,716.
余额                                                 720.00 205.24 587.41                                                     643.19
                  0.00                          47                                 80               7.05              2.97                  16


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                        单位:元

                                                                        2019 年度

       项目                      其他权益工具          资本公 减:库存 其他综            专项储     盈余公 未分配                  所有者权
                   股本                                                                                                  其他
                              优先股 永续债 其他         积       股       合收益          备         积       利润                 益合计

                  739,39                                                                                      1,320,0
一、上年期末余                                        835,637, 33,179,7                  27,510,2 233,487,                         3,122,902,
                  1,850.0                                                                                     55,382.
额                                                      320.61     20.00                   35.74     588.80                              657.26
                          0                                                                                       11

     加:会计政
策变更



                                                                  98
                               杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


          前期
差错更正

          其他

                     739,39                                                            1,320,0
二、本年期初余                           835,637, 33,179,7        27,510,2 233,487,              3,122,902,
                     1,850.0                                                           55,382.
额                                         320.61     20.00         35.74     588.80                657.26
                          0                                                                11

三、本期增减变             -                                                           109,32
                                         23,449,8 108,302,        4,004,37 8,580,06              36,933,89
动金额(减少以 126,00                                                                  8,623.8
                                            02.75    978.03          6.34       7.19                  2.11
“-”号填列)         0.00                                                                 6

                                                                                       265,76
(一)综合收益                                                                                   265,761,8
                                                                                       1,861.0
总额                                                                                                 61.05
                                                                                            5

                           -                                                                              -
(二)所有者投                           23,449,8 108,302,
                     126,00                                                                      84,979,17
入和减少资本                                02.75    978.03
                       0.00                                                                           5.28

                           -                    -           -
1.所有者投入
                     126,00              458,149. 584,149.
的普通股
                       0.00                   32           32

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计                                               -
                                         1,382,00                                                18,382,86
入所有者权益                                        17,000,8
                                             0.00                                                     5.00
的金额                                                65.00

                                                                                                          -
                                         22,525,9 125,887,
4.其他                                                                                          103,362,0
                                            52.07    992.35
                                                                                                     40.28

                                                                                             -
                                                                                                          -
                                                                            8,580,06 156,43
(三)利润分配                                                                                   147,853,1
                                                                                7.19 3,237.1
                                                                                                     70.00
                                                                                            9

                                                                                             -
1.提取盈余公                                                               8,580,06
                                                                                       8,580,0
积                                                                              7.19
                                                                                        67.19

                                                                                             -
                                                                                                          -
2.对所 有 者( 或                                                                     147,85
                                                                                                 147,853,1
股东)的分配                                                                           3,170.0
                                                                                                     70.00
                                                                                            0

3.其他




                                                      99
                                                杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

                                                                                              4,004,37                                 4,004,376.
(五)专项储备
                                                                                                   6.34                                       34

                                                                                              4,026,35                                 4,026,356.
1.本期提取
                                                                                                   6.34                                       34

                                                                                                      -
2.本期使用                                                                                   21,980.0                                -21,980.00
                                                                                                      0

(六)其他

                      739,26                                                                                         1,429,3
四、本期期末余                                              859,087, 141,482,                 31,514,6 242,067,                        3,159,836,
                     5,850.0                                                                                         84,005.
额                                                           123.36        698.03                12.08      655.99                        549.37
                              0                                                                                           97

上期金额
                                                                                                                                         单位:元

                                                                              2018 年年度

                                    其他权益工具
       项目                                              资本公 减 :库 存 其他综                    盈余公 未分配利                  所有者权
                     股本         优先   永续                                             专项储备                             其他
                                                  其他     积         股         合收益                积            润                益合计
                                  股      债

                     739,43
一、上年期末余                                           832,633, 56,441,0                19,083,12 194,159, 1,421,461,               3,150,328,5
                     2,800.
额                                                        009.36      43.75                    7.99 203.17       465.83                    62.60
                        00

     加 :会 计 政
策变更


                                                                           100
                                杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


           前期
差错更正

           其他

                      739,43
二、本年期初余                         832,633, 56,441,0       19,083,12 194,159, 1,421,461,    3,150,328,5
                       2,800.
额                                       009.36     43.75           7.99 203.17       465.83         62.60
                          00

三、本期增减变              -                            -                                  -             -
                                       3,004,31               8,427,107. 39,328,
动金额(减少以 40,950.                            23,261,3                          101,406,0   27,425,905.
                                           1.25                       75 385.63
“-”号填列)            00                        23.75                              83.72            34

(一)综合收益                                                                      85,800,67   85,800,671.
总额                                                                                     1.91           91

                            -                            -
(二)所有者投                         3,004,31                                                 26,224,685.
                      40,950.                     23,261,3
入和减少资本                               1.25                                                         00
                          00                        23.75

                            -                 -          -
1.所有者投入
                      40,950.          157,088. 198,038.
的普通股
                          00                75         75

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计                                            -
                                        3,161,4                                                 26,224,685.
入所有者权益                                      23,063,2
                                          00.00                                                         00
的金额                                              85.00

4.其他

                                                                                            -             -
                                                                          39,328,
(三)利润分配                                                                      187,206,7   147,878,37
                                                                          385.63
                                                                                       55.63          0.00

                                                                                            -
1.提取盈余公                                                             39,328,
                                                                                    39,328,38
积                                                                        385.63
                                                                                         5.63

                                                                                            -             -
2.对 所 有 者( 或
                                                                                    147,878,3   147,878,37
股东)的分配
                                                                                       70.00          0.00

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)



                                                       101
                              杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

                                                            8,427,107.                       8,427,107.7
(五)专项储备
                                                                    75                                5

                                                            8,443,997.                       8,443,997.7
1.本期提取
                                                                    75                                5

                                                                     -
2.本期使用                                                                                  -16,890.00
                                                             16,890.00

(六)其他

                 739,39
四、本期期末余                       835,637, 33,179,7       27,510,23 233,487, 1,320,055,   3,122,902,6
                 1,850.
额                                     320.61   20.00             5.74 588.80      382.11         57.26
                    00


三、公司基本情况

       杭州锅炉集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经中华人民共和国商务部 《关于同意杭州

锅炉集团有限公司变更设立杭州锅炉集团股份有限公司的批复》(商资批﹝2007﹞578号)批准,由西子

电梯集团有限公司、金润(香港)有限公司、杭州市工业资产经营有限公司(已于2013年8月更名为杭州市

实业投资集团有限公司)以及杨建生等六位自然人共同发起设立,于2007年9月30日在浙江省工商行政管

理局办妥相关工商变更登记,总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为

913300001430417586的营业执照,注册资本73,926.585万元,股份总数73,926.585万股(每股面值1元)。

其中,有限售条件的流通股份:A股10,370,489股;无限售条件的流通股份A股:728,895,361股。公司股

票已于2011年1月10日在深圳证券交易所挂牌交易。

       本公司属通用设备制造行业。经营范围:制造、销售:A级锅炉,锅炉部件,金属结构件,三类压力

容器,ARI级压力容器,核电站辅机,环保成套设备;加工:铸造,锻造,金属切削;服务:环保能源工

程设计,锅炉制造技术咨询,开发,成果转让;锅炉安装,维修,改造(以上经营范围均凭许可证经营)


                                                   102
                              杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


电力工程总承包、机电设备安装,经营进出口业务(不含进口商品分销业务);承包境外与出口自产设备

相关的安装工程和境内国际招标工程,上述境外工程所需的设备、材料出口,对外派遣实施上述境外工程

所需的劳务人员;投资管理,节能、环保工程的设计、施工,节能、环保设备上门安装、调试、维护,合

同能源管理,节能、环保技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让,节能设备、环保材料的开发。

    本财务报表业经公司2020年3月27日第五届董事会第二次会议批准对外报出。

    本公司将杭州杭锅工业锅炉有限公司(以下简称杭锅工业锅炉公司)、杭州新世纪能源环保工程股份

有限公司(以下简称新世纪能源公司)、杭州杭锅通用设备有限公司(以下简称杭锅通用设备公司)等24

家子公司及孙公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中

的权益之说明。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收

入确认、预计负债、安全生产费等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。


1、遵循企业会计准则的声明


本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现

金流量等有关信息。


2、会计期间


会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。




                                                  103
                            杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值

计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面

价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商

誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。


6、合并财务报表的编制方法


    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财

务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准


    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的

期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算


    1.外币业务折算

    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性

项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关

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的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交

易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确

定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

    2. 外币财务报表折算

    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利

润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即

期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。


10


    1. 金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其

变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)

金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或

(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融

负债。

    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

    (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,

按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直

接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初

始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进

行初始计量。

    (2) 金融资产的后续计量方法

    1) 以摊余成本计量的金融资产

    采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金

融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

    2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

    采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益 ,

其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合

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                             杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


收益中转出,计入当期损益。

    3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

    采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得

或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转

出,计入留存收益。

    4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融

资产属于套期关系的一部分。

    (3) 金融负债的后续计量方法

    1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该

处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自

身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认

时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

    2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

    按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

    3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

    在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损

失准备金额;② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

    4) 以摊余成本计量的金融负债

    采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生

的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

    (4) 金融资产和金融负债的终止确认

    1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

    ① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

    ② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确

认的规定。

    2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债 )。

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                             杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保

留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所

转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况

处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独

确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融

资产,并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产

在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变

动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前

金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分

摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,

与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以

公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和

金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃

市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输

入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数

据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测

等。

    5. 金融工具减值

    (1) 金融工具减值计量和会计处理

    公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款

承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条

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                             杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

    预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公

司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即

全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用

调整的实际利率折现。

    对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内

预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

    对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计

量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

    除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显

著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准

备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量

损失准备。

    公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违

约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

    于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始

确认后并未显著增加。

    公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组

合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

    公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值

损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列

示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认

其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
    (2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具


    项 目                           确定组合的依据             计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收利息                 款项性质             参考历史信用损失经验,结合当
其他应收款——应收股利                                      前状况以及对未来经济状况的
其他应收款——合并范围内关       合并范围内关联方[注]       预测,通过违约风险敞口和未来
联方组合                                                    12个月内或整个存续期预期信
其他应收款——账龄组合                    账龄              用损失率,计算预期信用损失

    注:合并范围内关联方系指纳入本公司合并范围内的各关联方公司。下同。

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                             杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


    (3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

    1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
    项 目                           确定组合的依据             计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票                       票据类型             参考历史信用损失经验,结合当
应收商业承兑汇票                                            前状况以及对未来经济状况的
应收账款——合并范围内关联         合并范围内关联方         预测,通过违约风险敞口和整个
方组合                                                      存续期预期信用损失率,计算预
                                                            期信用损失
应收账款——账龄组合                      账龄              参考历史信用损失经验,结合当
                                                            前状况以及对未来经济状况的
                                                            预测,编制应收账款账龄与整个
                                                            存续期预期信用损失率对照表,
                                                            计算预期信用损失


    2) 应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
  账 龄                                                 应收账款

                                                   预期信用损失率(%)

1年以内(含,下同)                                                  5.00

1-2年                                                                8.00

2-3年                                                               15.00

3-4年                                                               50.00

4-5年                                                               50.00

5年以上                                                            100.00

    6. 金融资产和金融负债的抵销

    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵

销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执

行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

    不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。




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                            杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


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    其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法


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    1. 存货的分类

    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供

劳务过程中耗用的材料和物料等。

    2. 发出存货的计价方法

    发出原材料采用月末一次加权平均法,发出产成品采用个别计价法计价。

    3. 存货可变现净值的确定依据

    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提

存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资

产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值 ,

并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    4. 存货的盘存制度

    存货的盘存制度为永续盘存制。

    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

    (1) 低值易耗品

    按照一次转销法进行摊销。

    (2) 包装物

    按照一次转销法进行摊销。




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                            杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


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    1.共同控制、重要影响的判断

    按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致

同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

    2. 投资成本的确定

    (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额

之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的 ,

在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投

资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步

取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成

本。

    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财

务报表进行相关会计处理:

    1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法

核算的初始投资成本。


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                           杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


    2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一

项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,

按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日

之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买

日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除

外。

    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以

发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,

按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会

计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

    3. 后续计量及损益确认方法

    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采

用权益法核算。

    4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

    (1) 个别财务报表

    对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单

位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、

共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

    (2) 合并财务报表

    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

    在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

    丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股

权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次

处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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23


    投资性房地产计量模式

    成本法计量

    折旧或摊销方法

    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资

产相同的方法计提折旧或进行摊销。


24

1)确认条件


固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产 。

固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。


(2)折旧方法


           类别            折旧方法                  折旧年限             残值率          年折旧率

房屋及建筑物         年限平均法              20-50                5-10             4.75-1.80

机器设备[注]         年限平均法              7-20                 5-10             13.57-4.50

运输工具             年限平均法              5-10                 5-10             19.00-9.00

电子及其他设备       年限平均法              3-8                  5-10             31.67-11.25

注:公司之子公司合同能源管理项目中固定资产按照规定的收益分享期计提折旧,且不保留残值。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25


    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资

产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未

办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再

调整原已计提的折旧。




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26


    1. 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相

关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

    2. 借款费用资本化期间

    (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3)

为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,

暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开

始。

    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本

化。

    3. 借款费用资本化率以及资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包

括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的

资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本

化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。



27

28

29

30

(1)计价方法、使用寿命、减值测试


    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

    2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系

统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:


                                                114
                            杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


     项目                    摊销年限(年)
   土地使用权                     50
   软件                            5
   技术使用费                    10-12
   排污权费                       10



(2)内部研究开发支出会计政策


    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同

时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该

无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)

有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)

归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:研究阶段支出是指为获取并理

解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段而发生的支出。开发阶段支出是指已完成研究阶

段,在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实

质性改进的材料、装置、成品等阶段发生的支出。



31


    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资

产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉

和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产

组或者资产组组合进行减值测试。

    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。


32


    长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生

额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将

尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。



                                                115
                              杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


33

34

(1)短期薪酬的会计处理方法


    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产

成本。


(2)离职后福利的会计处理方法


    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当

期损益或相关资产成本。

    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

    1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作

出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的

义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

    2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤

字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和

资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

    3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利

息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划

净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生

的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他

综合收益确认的金额。


(3)辞退福利的会计处理方法


    向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)

公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退

福利的重组相关的成本或费用时。




                                                  116
                            杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


(4)其他长期职工福利的会计处理方法


    向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理 ;

除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生

的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职

工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。


35

36


    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现

时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务

确认为预计负债。

    2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日

对预计负债的账面价值进行复核。

    3. 公司在确认锅炉产品销售收入的同时按产品销售合同约定之质保金的6%预提售后产品质量三包费

计入销售费用;公司在确认工程总承包收入的同时按确认收入的1.5%预提工程总承包项目的质量三包费计

入销售费用。在产品或项目的质保期内(质保期一般为12-36个月)实际发生的质量三包费直接转销已预

提的质量三包费,实际发生的质量三包费超过预提部分计入当期销售费用;质保期到期后预提结余的部分

冲减当期销售费用。



37


    1. 股份支付的种类

    包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

    (1) 以权益结算的股份支付

    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入

相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务

的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础 ,

按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。


                                                117
                           杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


    换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服

务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠

计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

    (2) 以现金结算的股份支付

    授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计

入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的

以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承

担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

    (3) 修改、终止股份支付计划

    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服

务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取

得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后

的可行权条件。

    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认

取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减

少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可

行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被

取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。



38

39


是否已执行新收入准则

√ 是 □ 否

收入确认和计量所采用的会计政策

    1.收入确认原则

    (1)销售商品

    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;


                                               118
                            杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金

额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    (2)提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经

济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),

采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按与客户确认的完工比例确定提供劳务交易的完工进度。提供

劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发

生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得

到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

    (3) 让渡资产使用权

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使

用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同

或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (4) 建造合同

    1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建

造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际

合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即

确认为合同费用,不确认合同收入。

    2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与合同相关

的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同

尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相关

的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

    3)确定合同完工进度的方法为与客户确认的累计完工比例或累计实际发生的合同成本占合同预计总

成本的比例。

    4)资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合

同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。

    2.收入确认的具体方法

    公司是主要从事锅炉、压力容器、环保设备等产品的咨询、研发、生产、销售、安装、工程服务,以

及EMC(合同能源管理)和贸易等业务的综合性企业。

    (1)锅炉等相关设备销售

                                                119
                             杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


    公司对于锅炉设备国内销售,在发货并经客户签收确认后确认收入,以发货单上客户签收时点作为收

入确认时点;对于产品出口外销,按照报关批次分批确认收入,以海运提单日期作为收入确认时点。

    (2)项目总包

    按照完工百分比法确认收入,完工百分比按照与客户确认的完工比例或已发生成本占预计总成本的比

例确定。已发生成本按照基准日分包单位上报并经公司审核的工程量和其他相关支出确定,预计总成本按

照与分包单位签订的合同总金额和其他预计支出确定。

    (3)EMC(合同能源管理)

    发电量按月结算,以经双方签字认可的结算单作为收入确认依据。

    (4)贸易业务

    按照经客户确认的收货确认函上客户签收时点作为收入确认时点。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况


40


    1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能

够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,

按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

    2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文

件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本

条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益 。

与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发

生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

    3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部

分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补

助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关

成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接

计入当期损益或冲减相关成本。

    4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与

                                                 120
                              杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

    5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

    (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到

的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

    (2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。


41 /递延所得税负债


    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规

定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间

的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会

计期间未确认的递延所得税资产。

    3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应

纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应

纳税所得额时,转回减记的金额。

    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所

得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。



42

(1)经营租赁的会计处理方法


    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生

的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除

金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法


    公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两

者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资

                                                  121
                                杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融

资费用。

    公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收

融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其

现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。


43

44

(1)重要会计政策变更


√ 适用 □ 不适用

     会计政策变更的内容和原因                    审批程序                              备注

    1.本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、

《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019

年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下 :
             原列报报表项目及金额                              新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款                 2,103,200,067.32应收票据                     527,064,208.96
                                                    应收账款                   1,576,135,858.36
应付票据及应付账款                 2,150,895,767.07应付票据                     439,048,204.93
                                                    应付账款                   1,711,847,562.14
    2.本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企

业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号

——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调

整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

    新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个计量类别:摊余成本;以公允价值计

量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式,以及金

融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但非交易

性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能

回转到损益,但股利收入计入当期损益),且该选择不可撤销。

    新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以

摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。


                                                    122
                              杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


       3.本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》,自2019年

6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表
                                                                                                    单位:元

           项目             2018 年 12 月 31 日                2019 年 01 月 01 日        调整数

流动资产:

    货币资金                          971,548,565.18                     971,548,565.18                 0.00

    结算备付金                                    0.00                                                  0.00

    拆出资金                                      0.00                                                  0.00

    交易性金融资产                                                        50,000,000.00       50,000,000.00

    以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融                                                                                  0.00
资产

    衍生金融资产                                                                                        0.00

    应收票据                          527,064,208.96                     129,400,464.98      -398,313,743.98

    应收账款                        1,576,135,858.36                   1,576,135,858.36                 0.00

    应收款项融资                                                         398,313,743.98      398,313,743.98

    预付款项                          257,813,874.06                     257,813,874.06                 0.00

    应收保费                                                                                            0.00

    应收分保账款                                                                                        0.00

    应收分保合同准备金                                                                                  0.00

    其他应收款                        101,848,134.08                      99,839,911.97        -2,008,222.11

        其中:应收利息                  2,008,222.11                                           -2,008,222.11

              应收股利                  1,784,702.71                       1,784,702.71                 0.00

    买入返售金融资产                                                                                    0.00

    存货                            1,011,742,451.24                   1,011,742,451.24                 0.00

    合同资产                                                                                            0.00

    持有待售资产                                                                                        0.00


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                         杭州锅炉集团股份有限公司 2019 年年度报告全文


    一年内到期的非流动
                                 27,900,000.00              27,900,000.00                 0.00
资产

    其他流动资产              1,709,821,563.46            1,661,829,785.57      -47,991,777.89

流动资产合计                  6,183,874,655.34            6,183,874,655.34                0.00

非流动资产:

    发放贷款和垫款                                                                        0.00

    债权投资                                                10,180,000.00       10,180,000.00

    可供出售金融资产            171,217,665.98                                 -171,217,665.98

    其他债权投资                                                                          0.00

    持有至到期投资               10,180,000.00                                  -10,180,000.00

    长期应收款                                                                            0.00

    长期股权投资                106,571,390.56             106,571,390.56                 0.00

    其他权益工具投资                                       171,217,665.98      171,217,665.98

    其他非流动金融资产                                                                    0.00

    投资性房地产                 21,306,068.29              21,306,068.29                 0.00

    固定资产                  1,071,166,528.95            1,071,166,528.95                0.00

    在建工程                    295,928,742.26             295,928,742.26                 0.00

    生产性生物资产                                                                        0.00

    油气资产                                                                              0.00

    使用权资产                                                                            0.00

    无形资产                    262,944,447.14             262,944,447.14                 0.00

    开发支出                              0.00                          0.00              0.00

    商誉                         20,538,671.59              20,538,671.59                 0.00

    长期待摊费用                  4,076,331.56               4,076,331.56                 0.00

    递延所得税资产              191,766,139.00             191,766,139.00                 0.00

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