杭锅股份:关于深圳证券交易所关注函回复的公告

证券代码:002534            证券简称:杭锅股份          公告编号:2020-040


                     杭州锅炉集团股份有限公司

                关于深圳证券交易所关注函回复的公告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    杭州锅炉集团股份有限公司(以下简称“公司”)于 2020 年 6 月 17 日收到
深圳证券交易所下发的《关于对杭州锅炉集团股份有限公司的关注函》(中小板
关注函【2020】第 350 号)(以下简称“《关注函》”)。针对《关注函》提出的问
题,公司进行了认真地核查,并向深圳证券交易所进行了回复,现将回复内容公
告如下:
    1、公告显示,公司于 2019 年 12 月购买“天府聚鑫 3 号”信托产品,而此时
已有公开信息报道四川信托多支信托产品出现逾期。请说明在购买信托产品前,
公司是否按照公司制订的《理财产品业务管理制度》等,对购买的信托产品进
行风险控制,公司相关责任部门及责任人是否尽到合理的调查、审查义务,以
及在媒体报道受托人部分产品出现逾期的情况仍进行投资的原因及合理性。
    答复:
    (1)该笔信托产品购买前后,跟踪和了解到的四川信托理财产品产生风险
未兑付的项目主要有“川信定增宝 1 号-恒大淘宝足球新三板股权投资集合资
金信托计划”、川诺 2 号集合资金信托计划”及“川诺 3 号集合资金信托计划”,
根据风险项目尽职调查了解到的情况,确认以上三笔风险项目均为股权类投资信
托,主要投资新三板市场,与四川信托及其他信托公司主要固收类、项目类信托
不同,非信托主流产品,占比极低,三笔信托合计募集资金约为 1.5 亿元。“天
府聚鑫 3 号”主要投资范围包括银行存款、逆回购、货币市场基金、债券基金、
交易所及银行间市场债券以及低风险的固定收益类产品(包括信托受益权、债权
或债权收益权、附加回购的非上市公司股权收益权、固定收益类银行理财产品)
等。不含:股票二级市场直接投资、QDII 产品以及高风险的衍生产品(包括股
指期货、股票期货、股指期权、股票期权等)。根据信托计划投资范围判断,理
论上该品种信托逾期兑付风险较低。

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             (2)公司 2015 年开始涉足信托理财业务,2018 年开始购买四川信托发行
        的信托产品,此笔逾期兑付的四川信托理财产品为公司存续的最后一笔四川信托
        理财产品,在此之前购买四川信托产品均已按期兑付本息,具体情况如下:

                         购买本金金额 存续金额                                                     本息是否
      产品名称                                     起息日       到期日     收益率 利息总额(元)
                          (万元)    (万元)                                                       收回
四川信托天府聚鑫 3 号
                            5000         0       2019.04.29   2019.12.30   7.80%   2,617,808.22       是
  集合资金信托计划
四川信托天府聚鑫 3 号
                            5000         0       2019.02.25   2019.08.25   7.60%   1,884,383.56       是
  集合资金信托计划
四川信托天府聚鑫 3 号
                            3000         0       2018.11.22   2019.02.22   7.00%    529,315.07        是
  集合资金信托计划
四川信托-债券宝集合
                            3000         0       2018.05.21   2018.11.21   6.55%    990,575.34        是
    资金信托计划
四川信托-盛世 3 号北京
后海项目集合资金信托        2000         0       2018.04.24   2019.04.03   8.60%   1,621,041.10       是
     计划第 18 期

             (3)公司自涉足信托理财业务以来,持续关注信托行业产生的风险项目情
        况。2019 年末,信托公司管理的信托资产超过 20 万亿元人民币,是仅次于银行
        的第二大资产管理金融机构。信托资产风险率约为 1.54%,低于银行业的平均坏
        账率;从净资产的覆盖率来看,信托行业净资产对风险资产的覆盖倍数为 1.72
        倍(2019 年 6 月数据),信托产品整体而言,属于风险相对可控的产品。
             (4)公司在购买信托产品前,已按照公司制订的《理财产品业务管理制度》
        等,对购买的信托产品进行风险评估和判断,内部审批流程完毕,公司相关责任
        部门及责任人针对该产品的申购流程尽到了合理的调查、审查义务。
             2、公告显示,信托合同约定信托资金投资于银行存款、逆回购、货币市场
        基金、债券基金、交易所及银行间市场债券以及低风险的固定收益类产品等。
        从信托资金投资范围看,此类产品逾期风险较小。
             (1)请结合信托资金的实际投向,说明出现逾期的主要原因及合理性,以
        及信托资金最终是否流向公司控股股东、实际控制人及其关联方,以及是否存
        在前述主体变相占用公司资金的情形。
             答复:
             公司目前尚无法掌握四川信托该信托产品的实际投向,也无法得知该信托产
        品逾期的具体原因。
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    根据四川信托官网披露的两期报告,该信托产品的具体投资组合情况如下:


               时间               2019 年 1 月 28 日   2020 年 4 月 28 日

        资产总额(万元)                 582,011.77           547,968.47

             信托受益权(占比)             48.33%               76.30%

   资产类型 标准化产品(占比)              49.77%               21.30%

             货币型资产(占比)              1.91%                 2.40%

    四川信托与公司控股股东、实际控制人及其关联方不存在任何关联关系,该
笔信托资金亦不存在流向公司控股股东、实际控制人及其关联方的可能,不存在
前述主体变相占用公司资金的情形。
    (2)请结合信托合同的约定,说明是否出现受托人违规挪用或未按信托合
同的约定管理信托资金等违约行为,如是,请说明受托人所应承担的具体责任,
以及公司拟采取的相关措施,并结合受托人的经营情况及财务状况,说明措施
的有效性。
    答复:
    公司目前已就四川信托未能如期全额兑付该信托产品本息向成都市中级人
民币法院起诉。关于受托人是否存在违规挪用或未按信托合同的约定管理信托资
金等违约行为,需要相关部门介入方可确定。
    根据信托合同的约定:“受托人应当赔偿其违反信托目的处分信托财产或者
违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到的直接损失;不足赔偿时,
由投资者自担。”
    3、请结合信托产品期限等,说明“天府聚鑫 3 号”具体逾期时间以及公司是
否及时履行信息披露义务,并结合逾期产品可收回性说明逾期对公司本年度财
务信息的具体影响。
    答复:
    公司认购的“天府聚鑫三号”信托产品基本信息如下:
    信托计划名称:四川信托天府聚鑫 3 号集合资金信托计划
    认购金额:人民币伍仟万元

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    信托计划期限:六个月
    信托预期年化收益率:7.6%
    根据信托合同约定,该笔理财计息周期 2019 年 12 月 4 日至 2020 年 6 月 4
日,存续期半年。根据信托行业各信托产品规模大小,资金调拨兑付速度不同,
信托计划到期后一般有 3-10 个工作日的兑付期,具体兑付日期信托公司会提前
与投资者沟通确认。公司在 6 月 11 日收到 20%信托投资本金及其利息,根据公
司掌握的四川信托的整体情况,并且本着谨慎性原则,公司在 6 月 15 日及时履
行了信息披露义务。
    根据最新会计准则,公司将该项信托产品计入资产负债表的其他流动资产科
目,到期收益计入利润表的投资收益科目。出于谨慎性原则考虑,公司年内将不
确认该信托产品未兑付部分的预期收益,同时结合该信托项目的情况,对信托产
品本金的未来现金流量进行测算,预计信托产品账面资产将发生一定幅度的减
值,具体减值金额以年审会计师年度审计结果为准。
    4、公司公告称将全面排查,加强对购买理财产品的投资安全评估、风险控
制分析和全过程状况跟踪。请说明公司对目前购买的理财产品风险排查情况。
   答复:
   公司已在逾期兑付公告中列明了公司目前尚未到期的理财产品,公司理财资
金主要投向银行及证券公司中低风险理财产品。经逐笔排查资金投向,确认存量
理财产品投向合法合规,风险可控。公司不能排除在宏观经济环境极端恶化或者
其他不可抗力影响的情况下,理财产品存在不能正常兑付的情形,但是发生风险
延期的可能性相对较小。
    5、你公司认为应当说明的其他事项。
    答复:无。




    特此公告。


                                        杭州锅炉集团股份有限公司董事会
                                                 二〇二〇年六月十九日


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