新联电子:2019年半年度报告

                 南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文




南京新联电子股份有限公司

    2019 年半年度报告




      2019 年 08 月




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                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人胡敏、主管会计工作负责人李照球及会计机构负责人(会计主管

人员)陆红声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承

诺,敬请投资者注意投资风险。

    公司面临的风险敬请查阅 “第四节 经营情况讨论与分析” 中 “十、公司面

临的风险和应对措施”。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                                               目         录




第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10

第五节 重要事项 ............................................................................................................................. 19

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 25

第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 28

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 28

第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 28

第十节 财务报告 ............................................................................................................................. 29

第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 127




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                                  释义


                 释义项   指                                释义内容

《公司法》                指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                指   《中华人民共和国证券法》

中国证监会                指   中国证券监督管理委员会

深交所                    指   深圳证券交易所

公司、本公司、新联电子    指   南京新联电子股份有限公司

云服务公司                指   公司全资子公司南京新联电能云服务有限公司

                               南京新联电能云服务有限公司的全资子公司南京新联智慧能源服务
智慧能源公司              指
                               有限公司

瑞特电子                  指   公司控股子公司江苏瑞特电子设备有限公司

电能云项目、募投项目      指   非公开发行募集资金投资项目-智能用电云服务项目

云平台                    指   智能用电云服务平台

锋霖投资                  指   南京江宁开发区锋霖创业投资合伙企业(有限合伙)

创业园                    指   南京新联创业园管理有限公司,系公司控股股东

元、万元、亿元            指   人民币元、人民币万元、人民币亿元

本报告                    指   2019 年半年度报告

报告期、本期              指   2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日




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                            第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                  新联电子                                股票代码               002546

股票上市证券交易所        深圳证券交易所

公司的中文名称            南京新联电子股份有限公司

公司的中文简称(如有)    新联电子

公司的外文名称(如有)    Nanjing Xinlian Electronics Co., Ltd

公司的外文名称缩写(如有)xldz

公司的法定代表人          胡敏


二、联系人和联系方式

                                                     董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                  朱忠明                                  彭辉

                                      南京市江宁经济技术开发区西门子路 39 南京市江宁经济技术开发区西门子路 39
联系地址
                                      号                                      号

电话                                  025-69691766                            025-69691766

传真                                  025-69691747                            025-69691747

电子信箱                              zzm@njxldz.com                          ph@njxldz.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2018 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2018 年年报。




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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

                                            本报告期                 上年同期               本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                 288,816,129.89             284,175,187.70                     1.63%

归属于上市公司股东的净利润(元)                68,040,268.91              65,117,422.74                     4.49%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                29,725,350.41              28,751,265.16                     3.39%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                48,763,414.97              -26,649,527.78                  282.98%

基本每股收益(元/股)                                    0.082                     0.078                     5.13%

稀释每股收益(元/股)                                    0.082                     0.078                     5.13%

加权平均净资产收益率                                     2.34%                     2.28%                     0.06%

                                                                                            本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                上年度末
                                                                                                      减

总资产(元)                                 3,296,087,085.07            3,404,221,753.16                   -3.18%

归属于上市公司股东的净资产(元)             2,871,660,788.23            2,903,706,410.84                   -1.10%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位:人民币元

                        项目                                      金额                            说明

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                      2,092,742.50
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益                                         44,468,722.79 主要系理财产品收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     109,512.52



                                                                                                                     6
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                                                                                     系南京思立科电子有限公司注
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                   -1,394,951.76
                                                                                     销损失

减:所得税影响额                                                      6,832,320.65

       少数股东权益影响额(税后)                                      128,786.90

合计                                                                38,314,918.50                --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                          第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



     报告期内,公司主要业务包括用电信息采集系统、智能用电云服务、电力柜三大业务板块。
       1、用电信息采集系统
     公司一直专注于用电信息采集系统市场,并伴随着市场的成长而不断壮大,目前是该领域的主要参与
者之一,产品包括主站系统和专变终端、集中器、采集器等终端设备。用电信息采集系统是智能电网建设
中用电环节的重要组成部分,数字化、自动化的用电环节以及各项营销业务需要来自用电信息采集系统的
有力支撑,通过对配电变压器和终端用户用电数据的采集和分析,实现用电监测、负荷管理、线损分析、
自动抄表等功能,销售对象以国家电网有限公司和中国南方电网有限责任公司及其下属成员企业为主,主
要以招投标方式获取订单,以销定产。公司对用电信息采集行业的现状和发展有着深刻的理解和把握,参
与了多项行业标准的制定,拥有多项行业领先的核心技术,并不断推动用电信息采集系统产品和技术的创
新。
       2、智能用电云服务
       智能用电云服务业务服务于各个用电企业,通过在用户侧安装监测设备,实行对企业配电分路或关键
设备的用电数据采集,运用互联网、物联网技术,将用户系统主站托管到云端,为用户低成本建设配用电
监测与管理系统,并利用系统大数据,为用户提供配电房运维、节能改造、需求响应、综合能源管理等增
值服务业务,实现企业用能经济、安全、高效的管理。公司积极开拓电能云产品的市场应用,并运用到环
保设备监测行业,通过对企业污染源和环保设备用电数据、运行工况的实时监控,提升环保部门环境监管
的信息化、智能化水平,低成本解决“全过程监测”规模化推广难题,企业可及时了解环保治理设备运行
工况,进行自查自纠,提高环保治理水平。销售采用自营和渠道商相结合的方式进行,用户侧设备可以由
公司免费提供,用户购买数据服务,也可以由用户购买设备,公司提供相应的数据服务。
       3、电力柜
       电力柜是公司控股子公司江苏瑞特电子设备有限公司所从事的主要业务,瑞特电子拥有全自动数控冲
床、钣金柔性生产线、数控加工中心、数控折弯机、机器人焊接、自动静电喷涂生产线等多台套先进的加
工制造设备,具有较强的加工制造能力,是华东地区规模较大的电力屏柜制造商之一。电力柜的销售对象
主要是配电柜、充电桩等电力设备制造企业,根据客户订单要求组织生产。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

             主要资产                                              重大变化说明

股权资产                             增长 28.18%,主要是向锋霖投资出资所致。

固定资产                             无


                                                                                                             8
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无形资产                             无

在建工程                             无


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



公司的竞争优势主要体现在以下方面:
     1、核心技术领先
      公司是国内最早进入用电信息采集系统领域的厂家之一,是为数不多的能够提供从主站系统、通信
组网到终端采集设备整体解决方案的厂家,承建多个省级用电信息采集系统主站,具有强大的采集设备信
息处理能力。公司对行业的现状和发展有着更为深刻的理解和把握,拥有多项行业领先的核心技术,参与
用电信息采集企业标准、能效监测国家及行业标准、电力需求响应国家及行业标准等多项行业标准的制定。
公司具有用电信息采集系统全系列产品,并拥有相关产品的全部自主知识产权,可以对客户需求做出快速
和高质量的响应,产品技术在用电信息采集领域居于行业领先地位。
     2、持续的研发创新能力
      公司是国家高新技术企业、江苏省企业技术中心、江苏省电网数据智能采集工程技术研究中心;公
司密切关注行业技术的发展趋势,加强研发,确保公司在相关领域保持技术领先。公司先后获得江苏省科
学技术进步奖,国家电网有限公司、中国南方电网有限责任公司科技进步奖。
      智能用电云平台通过中国电力企业联合会科技成果暨产品技术鉴定,总体技术性能达到国内领先水
平,其中分布式数据库算法、微功率无线自组网通信技术、一二次融合测量技术达到国际先进水平。公司
凭借着在用电信息采集系统领域长期形成的技术积累和规模优势,采用一体化设计,独立研发出 “小型智
能电力采集模块”,具有体积小、成本低、功能全、施工易等特点,并获得了国家发明专利。公司不断提
升智能用电云服务项目的市场应用价值,率先在环保行业推出环保设施智能监测系统,实现低成本、广覆
盖,为环保部门解决了治污设施运行工况监管的难题,提升监管效率,降低巡查成本。
     3、良好的品牌形象
      公司有着20多年的行业经验,不断加强品牌建设和推广工作,使得公司具有良好的品牌形象和优质
的客户资源,用电信息采集产品几乎覆盖了国家电网有限公司和中国南方电网有限责任公司所有供电区
域,在行业内具有较高的知名度,得到了国内电力市场的广泛认可。
     4、人才团队优势
      公司十分重视人才队伍建设,经过长期的经营积累和发展,在技术研发、市场营销、企业管理等方
面积累了很多的专业人才,形成了一支专业技能突出、年龄结构合理、创新意识和凝聚力较强的优秀团队。
公司制定短期和长期激励政策,留住优秀人才,引进高端人才,充分调动骨干人员的积极性;制定一系列
考核与激励制度,让人才享受公司发展红利;举办各类培训,提升员工技能和对企业的认同感,提高骨干
人员的福利水平,加强管理团队和研发梯队建设,保持核心团队的长期稳定,为公司持续稳定健康的发展
提供了保障。



                                                                                                  9
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                                  第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

       2019年上半年,公司按照既定的发展战略和经营目标,继续巩固用电信息采集系统业务的优势,大力
推进智能用电云服务业务的开展,在全体员工的共同努力下,公司经营活动有序开展,稳健运行。报告期
内,公司实现营业总收入28,881.61万元,较上年同期增长1.63%;实现归属于上市公司股东的净利润6,804.03
万元,较上年同期增长4.49%;经营活动产生的现金流量净额4,876.34万元,同比增加7,541.29万元。
       公司在2019年上半年主要做了以下几个方面的工作:
       1、报告期内,公司用电信息采集业务保持良好发展,凭借品牌优势,依托良好的产品品质和快速响
应客户的优势,积极开展市场营销,同时加强生产工艺改进,提升生产自动化水平,提高生产效率,保证
合同按期履约。
       2、报告期内,公司积极推进智能用电云服务业务,重点加强对环保设施监测业务的市场开拓,在发
展省内市场的同时,加强省外市场的开拓,积极寻找各地优质渠道商进行合作,并建立渠道商规范化、标
准化的管理体系。
       3、报告期内,公司积极参与国家电网有限公司泛在电力物联网产品的研发,并优化研发组织架构和
管理体系,加强研发队伍建设,明确公司与子公司的分工和定位,提高研发效率,提升公司整体研发实力。
       4、报告期内,公司不断完善内部控制管理体系,加强制度流程执行情况的监督检查,强化企业文化
建设,强调价值观的认同,建立主动有效的考核与激励制度,实施积极的人才培养战略,搭建人才梯队,
满足公司发展的需要。


二、主营业务分析

概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况

                                                                                                              单位:人民币元

                           本报告期               上年同期                  同比增减                   变动原因

营业收入                     288,816,129.89            284,175,187.70                  1.63%

营业成本                     196,073,800.47            185,590,898.20                  5.65%

销售费用                      16,609,985.75             14,911,833.33              11.39%

管理费用                      22,899,063.13             27,479,039.95              -16.67%

                                                                                               主要系子公司瑞特电子借款
财务费用                         -11,858.28               362,534.35              -103.27%
                                                                                               减少,利息支出减少所致。

                                                                                               主要系子公司企业所得税税
所得税费用                    11,898,494.62              5,369,413.60             121.60%
                                                                                               率变化所致。

研发投入                      24,506,712.09             24,464,654.06                  0.17%


                                                                                                                          10
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                                                                                           主要系销售回款增加、采购付
经营活动产生的现
                           48,763,414.97           -26,649,527.78               282.98% 款减少以及支付的税款减少
金流量净额
                                                                                           所致。

投资活动产生的现                                                                           主要系本期到期收回的理财
                          -14,979,522.50          114,345,120.35                -113.10%
金流量净额                                                                                 产品同比减少所致。

筹资活动产生的现
                         -116,048,605.68          -101,460,879.44                -14.38%
金流量净额

现金及现金等价物
                          -82,264,713.21           -13,765,286.87               -497.62%
净增加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成
                                                                                                        单位:人民币元

                               本报告期                                 上年同期
                                                                                                        同比增减
                        金额           占营业收入比重          金额             占营业收入比重

营业收入合计          288,816,129.89              100%       284,175,187.70                   100%               1.63%

分行业

用电信息采集系统      185,535,738.54             64.24%      173,366,359.67                 61.01%               7.02%

机柜制造               48,180,536.93             16.68%       57,628,412.48                 20.28%              -16.39%

其他                   55,099,854.42             19.08%       53,180,415.55                 18.71%               3.61%

分产品

采集器及终端          182,048,907.35             63.03%      165,060,795.37                 58.08%              10.29%

电力柜                 48,180,536.93             16.68%       57,628,412.48                 20.28%              -16.39%

电能云项目             23,223,213.43             8.04%        15,585,573.55                  5.48%              49.00%

高低压成套设备         16,057,449.29             5.56%        27,653,916.21                  9.73%              -41.93%

其他                   19,306,022.89             6.69%        18,246,490.09                  6.43%               5.81%

分地区

华东                  200,286,168.11             69.35%      167,041,571.51                 58.78%              19.90%

东北                       21,551.72             0.01%              37,350.43                0.01%              -42.30%

华北                   11,461,157.14             3.97%        26,765,613.48                  9.42%              -57.18%

华中                    9,658,719.62             3.34%        53,570,943.44                 18.85%              -81.97%

华南                   27,747,615.83             9.61%        29,550,795.41                 10.40%               -6.10%

西南                   23,565,173.26             8.16%         4,907,889.08                  1.73%              380.15%

西北                   16,075,744.21             5.56%         2,301,024.35                  0.81%              598.63%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况


                                                                                                                      11
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√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:人民币元

                                                                               营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                        营业收入               营业成本            毛利率
                                                                                     同期增减       同期增减           期增减

分行业

用电信息采集系统       185,535,738.54      119,445,003.01            35.62%                7.02%         13.26%            -3.55%

机柜制造                48,180,536.93          37,999,533.88         21.13%              -16.39%          -9.15%           -6.29%

分产品

采集器及终端           182,048,907.35      116,938,668.75            35.77%               10.29%         15.00%            -2.63%

电力柜                  48,180,536.93          37,999,533.88         21.13%              -16.39%          -9.15%           -6.29%

分地区

华东                   200,286,168.11      136,738,183.61            31.73%               19.90%         22.29%            -1.33%

华南                    27,747,615.83          19,657,941.76         29.15%               -6.10%          -1.58%           -3.26%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:人民币元

                              金额                占利润总额比例                     形成原因说明              是否具有可持续性

投资收益                      44,882,477.41                      56.55% 主要系购买短期理财产品            是

资产减值                        -236,024.73                      -0.30% 主要系计提存货跌价准备            是

营业外收入                     2,202,255.02                       2.77% 主要系政府补助                    否

信用减值损失(损
                               3,226,171.48                       4.06% 主要系冲回已计提的坏账准备        是
失以“-”号填列)


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                    单位:人民币元

                         本报告期末                         上年同期末

                                     占总资产                          占总资产 比重增减                 重大变动说明
                       金额                               金额
                                        比例                                比例

货币资金            116,679,645.65       3.54%      163,909,609.16           4.98%      -1.44%


                                                                                                                                  12
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应收账款             276,228,442.36        8.38%    333,038,351.62     10.12%       -1.74%

存货                 119,061,697.74        3.61%    148,854,410.27         4.52%    -0.91%

投资性房地产          83,943,303.35        2.55%     20,537,354.00         0.62%    1.93% 系本期公司变更部分房产用途所致。

长期股权投资          92,853,213.52        2.82%     69,066,561.87         2.10%    0.72% 主要是向锋霖投资出资所致。

固定资产             251,452,821.68        7.63%    278,040,149.41         8.45%    -0.82%

                                                                                             主要系在建工程竣工转固定资产所
在建工程                4,538,225.31       0.14%     54,628,961.67         1.66%    -1.52%
                                                                                             致。

短期借款              20,000,000.00        0.61%     45,000,000.00         1.37%    -0.76% 系瑞特电子偿还银行借款所致。

                                                                                             报告期内公司执行新会计准则列报
交易性金融资产       880,800,000.00       26.72%                0.00       0.00%   26.72%
                                                                                             项目调整所致。

                                                                                             报告期内公司执行新会计准则列报
其他流动资产        1,275,805,794.58      38.71% 2,009,016,973.72      61.06%      -22.35%
                                                                                             项目调整所致。


2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:人民币元

                                                   计入权益的
                                     本期公允价                  本期计提
       项目          期初数                        累计公允价                 本期购买金额          本期出售金额       期末数
                                     值变动损益                   的减值
                                                     值变动

金融资产

1.交易性金融
资产(不含衍     847,000,000.00                                               1,166,000,000.00 1,132,200,000.00 880,800,000.00
生金融资产)

上述合计         847,000,000.00                                               1,166,000,000.00 1,132,200,000.00 880,800,000.00

金融负债                      0.00                                                                                              0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否


3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见本报告第十节“七、合并财务报表项目注释”之“49、所有权或使用权受到限制的资产”中的内容。


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额(元)                        上年同期投资额(元)                                变动幅度



                                                                                                                                   13
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                             31,000,000.00                                          0.00

报告期内,公司向锋霖投资出资 2,000.00 万元,公司全资子公司云服务公司向南京康源信息科技有限公司出资 1,100.00 万元。


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位:元

                                               计入权益的累
                    初始投资     本期公允价                     报告期内购入 报告期内售 累计投资收
   资产类别                                    计公允价值变                                                期末金额     资金来源
                      成本       值变动损益                         金额           出金额        益
                                                    动

                    480,000,00                                                   390,000,000 12,812,602. 435,000,000
信托产品                                                        345,000,000.00                                         自有资金
                          0.00                                                             .00        74         .00

                    367,000,00                                                   742,200,000 12,561,018. 445,800,000
其他                                                            821,000,000.00                                         自有资金
                          0.00                                                             .00        26         .00

                    847,000,00                                  1,166,000,000. 1,132,200,0 25,373,621. 880,800,000
合计                                    0.00             0.00                                                              --
                          0.00                                             00          00.00          00         .00


5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位:万元

                                                                                                                                   14
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募集资金总额                                                                                                            132,158.24

报告期投入募集资金总额                                                                                                    2,855.68

已累计投入募集资金总额                                                                                                   17,622.43

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                    0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                                        0

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                               0.00%

                                               募集资金总体使用情况说明

         经中国证监会《关于核准南京新联电子股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]126 号)同意,公司
于 2016 年 4 月非公开发行股票 128,449,096 股,发行价格 10.51 元/股,募集资金总额 1,349,999,998.96 元,扣除发行费
用,募集资金净额为 1,321,582,377.43 元。公司已将募集资金净额全部划入公司及子公司开设的募集资金专户中,并根据
《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理办法》的规定,
公司和子公司会同保荐机构与专户存储银行签订了《募集资金三方监管协议》。截至 2019 年 6 月 30 日,公司累计使用募
集资金 17,622.43 万元。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位:万元

                       是否已                                                 截至期末 项目达到                         项目可行
                                 募集资金 调整后投                 截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募     变更项                           本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                   累计投入                         实现的效
       资金投向        目(含部                          投入金额               (3)=     用状态日              预计效益 生重大变
                                   总额       (1)                  金额(2)                             益
                       分变更)                                                 (2)/(1)        期                             化

承诺投资项目

                                                                                         2021 年
                                 132,158.2 132,158.2
智能用电云服务        否                                 2,855.68 17,622.43    13.33% 12 月 31                 不适用   否
                                          4         4
                                                                                         日

                                 132,158.2 132,158.2
承诺投资项目小计           --                            2,855.68 17,622.43      --           --                  --         --
                                          4         4

超募资金投向

不适用

                                 132,158.2 132,158.2
合计                       --                            2,855.68 17,622.43      --           --                  --         --
                                          4         4

                            2019 年 3 月 28 日召开的公司第四届董事会第十四次会议及 2019 年 4 月 23 日召开的 2018 年度
未达到计划进度或预
                      股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》,将智能用电云服务项目达到预定可使用
计收益的情况和原因
                      状态日期从 2019 年 12 月 31 日延期至 2021 年 12 月 31 日,具体内容详见公司 2019 年 3 月 30 日登
(分具体项目)
                      载于巨潮资讯网《关于募集资金投资项目延期的公告》。

项目可行性发生重大
                      未发生重大变化
变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用


                                                                                                                                  15
                                                                  南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


途及使用进展情况

                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况


                     适用

                     报告期内发生

                        2016 年 5 月 9 日召开的公司第三届董事会第十七次会议及 2016 年 5 月 25 日召开的公司 2016
                     年第二次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金实施主体的议案》,同意将“智能用电云服
                     务项目”线下服务网点建设的实施主体由南京新联电能云服务有限公司变更为电能云公司的控股子
                     公司南京新联智慧能源服务有限公司。

                       2016 年 12 月 6 日召开的公司第三届董事会第二十一次会议及 2016 年 12 月 23 日召开的 2016
募集资金投资项目实 年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》,同意智慧能
施方式调整情况
                   源公司将“线下服务网点建设”由原来的在用户集中区域建立电能服务网点,规划建设 50 个,每个网
                     点平均需投入金额 600 万元,变更为通过新设网点、增资或收购当地电能服务企业部分股权等方式,
                     以全资、控股或参股的形式建设线下服务网点,并根据实际业务开展情况确定网点的数量和地点,
                     以及各服务网点的资金投入金额。

                        2019 年 3 月 28 日召开的公司第四届董事会第十四次会议及 2019 年 4 月 23 日召开的 2018 年度
                     股东大会审议通过了《关于增加募投项目实施主体暨使用募集资金增资全资孙公司的议案》,同意增
                     加云服务公司全资子公司南京康源信息科技有限公司为募投项目中分项“线下服务网点建设”的实施
                     主体,且云服务公司使用募集资金向南京康源信息科技有限公司增资 2,000.00 万元。

募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况

用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况

项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因

                            公司承诺按计划投入募集资金项目。根据公司董事会和股东大会决议,同意公司使用不超过
尚未使用的募集资金 12.50 亿元的闲置募集资金购买保本型理财产品。截至 2019 年 6 月 30 日,公司使用闲置募集资金购
用途及去向           买的银行保本型理财产品余额为 12.50 亿元,尚未使用的其他募集资金存放在公司募集资金专用账
                     户上。

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。




                                                                                                                  16
                                                                         南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(4)募集资金项目情况


            募集资金项目概述                             披露日期                                       披露索引

2019 年半年度募集资金存放与使用情况                                                    巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),公
                                          2019 年 08 月 17 日
的专项报告                                                                             告编号:2019-026


8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                   单位:人民币元

 公司名称     公司类型       主要业务         注册资本     总资产        净资产         营业收入        营业利润       净利润

                         电能信息数据处
南京新联电
                         理;软件的研发及 1,000,000,00 1,133,130,99 1,102,194,93 21,333,392.2 17,967,712.4 16,598,236.0
能云服务有 子公司
                         维护、 运营;节 0.00                   7.77          2.91                 6               4            7
限公司
                         能方案设计

南京新联智
                         电能服务、能源项 300,000,000. 355,517,697. 328,771,655. 10,697,590.8
慧能源服务 子公司                                                                                      5,054,644.81 4,065,225.04
                         目的投资等业务   00                        29            22               3
有限公司

江苏瑞特电
                                          28,801,000.0 229,146,717. 170,060,657. 49,321,683.5 -2,227,236.2 -1,603,197.8
子设备有限 子公司        电力柜
                                          0                         85            58               5               1            4
公司

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

               公司名称                        报告期内取得和处置子公司方式               对整体生产经营和业绩的影响



                                                                                                                                17
                                                      南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


南京思立科电子有限公司         注销                            无重大影响

南京康源信息科技有限公司       新设                            无重大影响

主要控股参股公司情况说明


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用


十、公司面临的风险和应对措施

1、政策风险
     目前公司主营业务用电信息采集系统主要服务于智能电网,主要客户为国家电网有限公司、中国南方
电网有限责任公司等,公司产品的需求一方面高度依赖国内电力行业的发展,另一方面受到国家电网有限
公司等客户的发展战略的影响。如果未来国家电力行业政策体制发生变化,或者主要用户的经营战略发生
调整,公司的发展将可能会受到影响。
     对策:公司将关注行业政策走向和市场变化情况,跟踪国家电网有限公司泛在电力物联网建设进展,
充分发挥自身的技术优势和资源积累,紧跟用户需求,及时调整产品结构,同时加大新产品研发和新业务
推广,促进公司健康持续发展。
2、人力资源风险
     随着公司新业务拓展和战略转型,公司在战略实施过程中,需要补充更多的技术、管理和营销人员,
虽然公司已经拥有一支创新研发能力较强的专业人才队伍,但不排除存在核心技术人员、营销骨干流失以
及人才不足的风险。
     对策:公司为员工提供了健全、有竞争力的薪酬体系,并对人才的引进、留用、激励和培养制定了相
应的政策措施,公司将进一步完善人才激励手段和绩效考核体系,根据业务发展需要,采取积极措施,吸
引、招募优秀人才加盟公司。同时,通过人才激励措施、拓宽员工职业前景、建立健康和谐的企业文化、
提高员工的归属感等多种方式降低人才流失的风险。
3、募集资金投资项目实施风险
     虽然公司募集资金投资项目智能用电云服务符合国家产业政策和行业发展趋势,具有广阔的市场前
景,公司也对该募投项目的可行性进行了充分论证,但实施及经营过程中,不能完全排除因宏观经济波动、
国家电力发展政策调整、市场竞争格局变化、技术发展更新、新业务市场推广不及预期以及其他不可预见
的因素导致募投项目收入和利润存在不能按预测实现的风险。
     对策:公司将关注国家政策和市场动态,加大产品研发和市场开拓的力度,同时,积极拓展智能用电
云平台的服务领域,发挥云平台的价值。目前项目已经运用到环保行业,开展环保设施运行工况智能监测,
并得到环保部门的好评。




                                                                                                 18
                                                                       南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                             第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次          会议类型         投资者参与比例          召开日期              披露日期             披露索引

                                                                                                    巨潮资讯网
2018 年度股东大会 年度股东大会                   51.45% 2019 年 04 月 23 日 2019 年 04 月 24 日 (www.cninfo.com.cn),
                                                                                                    公告编号:2019-017


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

       承诺事由                承诺方       承诺类型             承诺内容              承诺时间      承诺期限    履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

                        南京新联创业园
                                           避免同业竞                                 2009 年 03                 正常履行
                        管理有限公司;胡                 避免同业竞争的承诺                        长期
                                           争承诺                                     月 05 日                   中
                        敏

                                                         2010 年 11 月 4 日承诺:如
首次公开发行或再融资                                     因公司前身南京新联电子
时所作承诺                                               仪器有限责任公司转让相                    作出承诺时
                                                                                      2010 年 11                 正常履行
                        胡敏               其他承诺      应公司股权的行为被税务                    至承诺履行
                                                                                      月 04 日                   中
                                                         部门追缴所得税,该项税收                  完毕
                                                         及相关费用全部由本人承
                                                         担。



                                                                                                                            19
                                                                        南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                            非公开发行
                                            股票摊薄即 关于 2015 年度非公开发行                   作出承诺时
                         董事、高级管理人                                            2016 年 01                    正常履行
                                            期回报采取 股票摊薄即期回报采取填                     至承诺履行
                         员                                                          月 06 日                      中
                                            填补措施的 补措施的承诺。                             完毕
                                            承诺

股权激励承诺

                                                         未来三个年度内(2018 年
                                                         -2020 年),公司每年以现
                                                         金方式分配的利润应不低
                                                         于当年实现的可分配利润
                         南京新联电子股 股东回报规                                   2018 年 01   2020 年 12 月 正常履行
                                                         (以母公司与合并报表孰
                         份有限公司         划                                       月 01 日     31 日            中
                                                         低原则)的 10%,且三年
                                                         内以现金方式累计分配的
                                                         利润不少于该三年实现的
                                                         年均可分配利润的 30%。

                                                         基于对公司未来持续稳定
其他对公司中小股东所                                     发展的信心以及对公司价
                                                                                                  截至 2018 年
作承诺                                                   值的认可,控股股东南京新
                                                                                                  10 月 25 日,
                                                         联创业园管理有限公司自
                                                                                                  创业园已完
                                                         2018 年 10 月 16 日起六个
                                                                                                  成增持计划;
                                            不减持所持 月内,拟通过深圳证券交易
                         南京新联创业园                                              2018 年 10   增持完成后       已履行完
                                            有的公司股 所集中竞价交易方式增持
                         管理有限公司                                                月 16 日     的六个月内       毕
                                            份           公司股份,增持的金额为不
                                                                                                  即至 2019 年 4
                                                         低于 3,000 万元,不超过
                                                                                                  月 25 日不减
                                                         5,000 万元人民币。在本次
                                                                                                  持所持有的
                                                         增持期间以及增持完成后
                                                                                                  公司股份。
                                                         的六个月内不减持所持有
                                                         的公司股份。

承诺是否按时履行         是

如承诺超期未履行完毕
的,应当详细说明未完成
                         不适用
履行的具体原因及下一
步的工作计划


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。




                                                                                                                              20
                                                                    南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

 诉讼(仲裁)基本 涉案金额(万 是否形成预 诉讼(仲裁)进     诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
                                                                                          披露日期    披露索引
      情况          元)           计负债        展           结果及影响     执行情况

未达到重大诉讼                              已和解、审理 对公司无重大影
                     1,135.57 否                                           部分在执行中              不适用
的汇总                                      或执行阶段   响


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


                                                                                                                 21
                                                                            南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                                     占同类 获批的                       可获得
                              关联                        关联交                     是否超 关联交
关联交 关联关 关联交                 关联交易 关联交                 交易金 交易额                       的同类 披露日   披露
                              交易                        易金额                     过获批 易结算
 易方         系    易类型           定价原则 易价格                 额的比 度(万                       交易市   期     索引
                              内容                        (万元)                    额度      方式
                                                                      例     元)                          价

南京新
联创业
         控股股 购买劳 物管                     市场价                                         转账结                    不适
园管理                               市场定价               37.85 90.47%             否                  37.85
         东         务       费                 格                                             算                        用
有限公


合计                                    --           --     37.85      --                 --        --      --    --          --

大额销货退回的详细情况               不适用

按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的,在报告 无
期内的实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较
                                     不适用
大的原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。




                                                                                                                                   22
                                                               南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明

     报告期内,公司对外出租房产,租赁收入240.53万元;

     报告期内,子公司瑞特电子对外出租房产,租赁收入90.00万元。


为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位


     公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司高度重视环境保护问题,严格执行国家环保法律法规、文



                                                                                                          23
                                                              南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


件、标准,强化员工的环保意识,加强环境治理,公司已获得ISO14001环境管理体系认证。


2、履行精准扶贫社会责任情况

     报告期内,公司暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。


十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

     1、报告期内,公司中标“国家电网有限公司2019年第一次电能表及用电信息采集设备招标采购”,中
标总金额为人民币5,900.12万元。具体内容详见公司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告
(公告编号:2019-021、022)。
     2、报告期内,公司将部分房产从固定资产项目变更至投资性房地产项目,用于出租获取收益,会计
核算方法没有变化,不影响公司的生产经营。具体内容详见公司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露
的相关公告(公告编号:2019-011)。
     3、报告期内,根据 2018 年 10 月 26 日第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过的《关
于修改<中华人民共和国公司法>》的决定,结合公司的实际情况,公司对《公司章程》进行相应修改。具
体内容详见公司于2019年3月30日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。


十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                         24
                                                             南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                            第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                  单位:股

                            本次变动前                    本次变动增减(+,-)                本次变动后

                                                                  公积金转
                           数量        比例    发行新股    送股              其他    小计     数量        比例
                                                                     股

一、有限售条件股份        52,145,400   6.25%                                                 52,145,400        6.25%

3、其他内资持股           52,145,400   6.25%                                                 52,145,400        6.25%

       境内自然人持股     52,145,400   6.25%                                                 52,145,400        6.25%

二、无限售条件股份       781,903,696 93.75%                                                 781,903,696    93.75%

1、人民币普通股          781,903,696 93.75%                                                 781,903,696    93.75%

三、股份总数             834,049,096 100.00%                                                834,049,096   100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的
影响

□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

□适用 √不适用




                                                                                                          25
                                                                南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文




3、证券发行与上市情况
报告期内,公司不存在证券发行与上市情况。


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                             单位:股

                                                             报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                              44,674                                                               0
                                                             股东总数(如有)(参见注 8)

                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                             报告期末持                持有有限售 持有无限售           质押或冻结情况
                                                          报告期内增
   股东名称        股东性质      持股比例    有的普通股                条件的普通 条件的普通
                                                          减变动情况                              股份状态        数量
                                                数量                    股数量       股数量

南京新联创业园 境内非国有
                                    43.74% 364,772,203 0                         0 364,772,203
管理有限公司     法人

胡敏             境内自然人          5.24%    43,736,000 0              32,802,000   10,934,000

国通信托有限责
任公司-国通信
托聚赢 66 号证   其他                1.51%    12,572,121 0                       0   12,572,121
券投资单一资金
信托

金放生           境内自然人          1.43%    11,956,000 0               8,967,000    2,989,000

何慧清           境内自然人          1.33%    11,107,600 11,107,600              0   11,107,600

褚云             境内自然人          0.86%     7,144,200 0               5,358,150    1,786,050

全国社保基金四
                 其他                0.66%     5,494,390 5,494,390               0    5,494,390
一三组合

何晓波           境内自然人          0.56%     4,655,000 0               3,491,250    1,163,750

中国农业银行股
份有限公司-中
邮核心优势灵活 其他                  0.45%     3,739,600 3,739,600               0    3,739,600
配置混合型证券
投资基金

周东华           境内自然人          0.43%     3,626,820 -1,390,700              0    3,626,820

                                胡敏为南京新联创业园管理有限公司的董事长、实际控制人,金放生为南京新联创业园
上述股东关联关系或一致行动
                                管理有限公司董事、股东,褚云、何晓波为南京新联创业园管理有限公司股东。未知其
的说明
                                他前十名股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。

                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                       报告期末持有无限售条件普通                  股份种类
                    股东名称
                                                                 股股份数量                 股份种类            数量


                                                                                                                   26
                                                            南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


南京新联创业园管理有限公司                                            364,772,203 人民币普通股      364,772,203

国通信托有限责任公司-国通信托聚赢 66 号证券投
                                                                       12,572,121 人民币普通股       12,572,121
资单一资金信托

何慧清                                                                 11,107,600 人民币普通股       11,107,600

胡敏                                                                   10,934,000 人民币普通股       10,934,000

全国社保基金四一三组合                                                  5,494,390 人民币普通股        5,494,390

中国农业银行股份有限公司-中邮核心优势灵活配置
                                                                        3,739,600 人民币普通股        3,739,600
混合型证券投资基金

周东华                                                                  3,626,820 人民币普通股        3,626,820

李明元                                                                  3,400,000 人民币普通股        3,400,000

华泰证券股份有限公司-中庚价值领航混合型证券投
                                                                        3,162,200 人民币普通股        3,162,200
资基金

金放生                                                                  2,989,000 人民币普通股        2,989,000

                                                   胡敏为南京新联创业园管理有限公司的董事长、实际控制人,金放
前 10 名无限售条件普通股股东之间,以及前 10 名无
                                                   生为南京新联创业园管理有限公司董事、股东,褚云、何晓波为南
限售条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关
                                                   京新联创业园管理有限公司股东。未知其他前十名无限售流通股股
系或一致行动的说明
                                                   东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明     股东周东华共持有公司股票 3,626,820 股,其中通过投资者信用证
(如有)(参见注 4)                               券账户持有 3,626,820 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                        27
                                                               南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                   第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2018 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2018 年年报。




                                   第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券






                                                                                                          28
                                                              南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                     第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:南京新联电子股份有限公司

                                        2019 年 06 月 30 日
                                                                                                       单位:元

                 项目                 2019 年 6 月 30 日                       2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                         116,679,645.65                           201,501,808.76

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产                                   880,800,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                         112,914,412.29                           129,878,257.74

    应收账款                                         276,228,442.36                           320,552,331.79

    应收款项融资

    预付款项                                           4,852,193.04                              4,445,651.09

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                         6,841,434.27                              5,043,841.85

       其中:应收利息                                      81,666.67                                 106,376.51

               应收股利



                                                                                                              29
                                     南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    买入返售金融资产

    存货                      119,061,697.74                        120,162,594.94

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产             1,275,805,794.58                      2,119,575,317.35

流动资产合计                 2,793,183,619.93                      2,901,159,803.52

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资               92,853,213.52                         72,439,458.90

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产               83,943,303.35                         19,915,580.65

    固定资产                  251,452,821.68                        330,590,707.45

    在建工程                    4,538,225.31                           4,304,322.40

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                   50,046,804.83                         51,764,448.65

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                8,435,264.96                           9,664,764.20

    递延所得税资产             10,243,206.61                         14,322,849.21

    其他非流动资产              1,390,624.88                             59,818.18

非流动资产合计                502,903,465.14                        503,061,949.64

资产总计                     3,296,087,085.07                      3,404,221,753.16

流动负债:

    短期借款                   20,000,000.00                         35,000,000.00

    向中央银行借款



                                                                                  30
                                         南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    拆入资金

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                       126,736,790.19                       123,397,543.78

    应付账款                       125,895,329.55                       182,327,951.44

    预收款项                        49,470,078.56                        46,833,045.73

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬                     3,961,062.25                        12,123,380.16

    应交税费                         4,134,933.37                         5,956,912.80

    其他应付款                       7,837,459.37                         9,094,191.53

      其中:应付利息                    23,168.22                            51,246.58

               应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    合同负债

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                       338,035,653.29                       414,733,025.44

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债




                                                                                     31
                                                               南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    递延收益                                             9,468,847.50                             9,825,990.00

    递延所得税负债                                       7,010,055.43                             5,276,091.38

    其他非流动负债

非流动负债合计                                         16,478,902.93                             15,102,081.38

负债合计                                              354,514,556.22                            429,835,106.82

所有者权益:

    股本                                              834,049,096.00                            834,049,096.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                         1,226,048,285.53                         1,226,048,285.53

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                          116,283,105.09                            116,283,105.09

    一般风险准备

    未分配利润                                        695,280,301.61                            727,325,924.22

归属于母公司所有者权益合计                           2,871,660,788.23                         2,903,706,410.84

    少数股东权益                                       69,911,740.62                             70,680,235.50

所有者权益合计                                       2,941,572,528.85                         2,974,386,646.34

负债和所有者权益总计                                 3,296,087,085.07                         3,404,221,753.16


法定代表人:胡敏                   主管会计工作负责人:李照球                          会计机构负责人:陆红


2、母公司资产负债表

                                                                                                        单位:元

                 项目                    2019 年 6 月 30 日                       2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                                  60,163,335.15                     103,691,066.12

    交易性金融资产                                        499,700,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                  83,899,623.18                      72,651,557.36

    应收账款                                              192,163,135.79                        215,215,599.02


                                                                                                              32
                                 南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    应收款项融资

    预付款项                      888,782.18                       2,055,412.54

    其他应收款                   4,441,056.56                      3,985,220.69

      其中:应收利息                                                 31,301.51

               应收股利

    存货                       74,220,444.73                    101,056,796.42

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产              594,074,608.43                   1,081,061,842.47

流动资产合计                 1,509,550,986.02                  1,579,717,494.62

非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资             1,185,650,547.15                  1,165,283,758.24

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产               64,649,496.06

    固定资产                  180,728,033.70                    254,603,933.15

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                   34,349,245.56                     35,469,180.42

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                 4,118,962.17                      4,659,520.82

    递延所得税资产               5,533,957.36                      7,609,713.80

    其他非流动资产

非流动资产合计               1,475,030,242.00                  1,467,626,106.43

资产总计                     2,984,581,228.02                  3,047,343,601.05



                                                                              33
                                     南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        95,030,521.53                    90,430,706.09

    应付账款                       140,157,990.07                   177,019,697.14

    预收款项                        17,965,661.09                    19,965,921.23

    合同负债

    应付职工薪酬                     2,172,768.43                     5,590,225.28

    应交税费                         2,093,525.50                     3,225,600.30

    其他应付款                       1,807,617.07                     2,064,006.60

      其中:应付利息

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                       259,228,083.69                   298,296,156.64

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                         9,468,847.50                     9,825,990.00

    递延所得税负债                    927,662.19

    其他非流动负债

非流动负债合计                      10,396,509.69                     9,825,990.00

负债合计                           269,624,593.38                   308,122,146.64

所有者权益:




                                                                                 34
                                           南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    股本                                834,049,096.00                    834,049,096.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                           1,220,659,958.62                  1,220,659,958.62

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                            116,283,105.09                    116,283,105.09

    未分配利润                          543,964,474.93                    568,229,294.70

所有者权益合计                         2,714,956,634.64                  2,739,221,454.41

负债和所有者权益总计                   2,984,581,228.02                  3,047,343,601.05


3、合并利润表

                                                                                   单位:元

                        项目        2019 年半年度                  2018 年半年度

一、营业总收入                                 288,816,129.89              284,175,187.70

    其中:营业收入                             288,816,129.89              284,175,187.70

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                 262,289,332.58              256,859,951.16

    其中:营业成本                             196,073,800.47              185,590,898.20

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           税金及附加                               2,211,629.42             4,050,991.28

           销售费用                              16,609,985.75              14,911,833.33

           管理费用                              22,899,063.13              27,479,039.95

           研发费用                              24,506,712.09              24,464,654.06



                                                                                         35
                                                  南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


           财务费用                                      -11,858.28                  362,534.35

             其中:利息费用                              742,185.80                 1,053,575.01

                      利息收入                           851,859.32                  788,537.28

     加:其他收益                                      2,763,205.69                 1,516,544.91

         投资收益(损失以“-”号填列)               44,882,477.41                42,664,519.23

         其中:对联营企业和合营企业的投资收益            413,754.62                 1,843,398.69

             以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益(损失以“-”号填列)

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

         公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号填列)             3,226,171.48

         资产减值损失(损失以“-”号填列)              -236,024.73                -1,688,741.07

         资产处置收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                    77,162,627.16                69,807,559.61

     加:营业外收入                                    2,202,255.02                 1,764,516.72

     减:营业外支出                                                                   63,180.05

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                79,364,882.18                71,508,896.28

     减:所得税费用                                   11,898,494.62                 5,369,413.60

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                    67,466,387.56                66,139,482.68

  (一)按经营持续性分类

     1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)         67,466,407.31                66,139,482.68

     2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)                -19.75

  (二)按所有权归属分类

     1.归属于母公司所有者的净利润                     68,040,268.91                65,117,422.74

     2.少数股东损益                                     -573,881.35                 1,022,059.94

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

     (一)不能重分类进损益的其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划变动额

           2.权益法下不能转损益的其他综合收


           3.其他权益工具投资公允价值变动

           4.企业自身信用风险公允价值变动

           5.其他


                                                                                               36
                                                                南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


     (二)将重分类进损益的其他综合收益

           1.权益法下可转损益的其他综合收益

           2.其他债权投资公允价值变动

           3.可供出售金融资产公允价值变动损


           4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额

           5.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益

           6.其他债权投资信用减值准备

           7.现金流量套期储备

           8.外币财务报表折算差额

           9.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额                                                     67,466,387.56               66,139,482.68

     归属于母公司所有者的综合收益总额                                68,040,268.91               65,117,422.74

     归属于少数股东的综合收益总额                                         -573,881.35             1,022,059.94

八、每股收益:

     (一)基本每股收益                                                        0.082                      0.078

     (二)稀释每股收益                                                        0.082                      0.078

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:胡敏                        主管会计工作负责人:李照球                      会计机构负责人:陆红


4、母公司利润表

                                                                                                        单位:元

                      项目                                2019 年半年度                 2018 年半年度

一、营业收入                                                         215,983,985.77             186,392,552.08

     减:营业成本                                                    172,885,542.92             151,221,262.85

         税金及附加                                                    1,110,666.14               2,244,993.73

         销售费用                                                      6,934,063.86               6,451,449.51

         管理费用                                                     11,177,414.88              11,596,466.58

         研发费用                                                     10,364,875.54              10,360,110.06

         财务费用                                                         -101,465.14              -470,908.36

           其中:利息费用



                                                                                                              37
                                                      南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                      利息收入                               175,711.51                  530,135.18

       加:其他收益

           投资收益(损失以“-”号填列)                 65,816,117.85                58,395,886.27

           其中:对联营企业和合营企业的投资收益              366,788.91                  157,801.74

               以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益(损失以“-”号填列)

           净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

           公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号填列)               2,415,458.68

           资产减值损失(损失以“-”号填列)                -232,605.93                -1,670,262.34

           资产处置收益(损失以“-”号填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        81,611,858.17                61,714,801.64

       加:营业外收入                                        382,068.60                  415,576.96

       减:营业外支出                                                                     41,928.53

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    81,993,926.77                62,088,450.07

       减:所得税费用                                      6,172,855.02                 4,180,962.88

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        75,821,071.75                57,907,487.19

       (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)       75,821,071.75                57,907,487.19

       (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

       (一)不能重分类进损益的其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划变动额

             2.权益法下不能转损益的其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价值变动

             4.企业自身信用风险公允价值变动

             5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综合收益

             1.权益法下可转损益的其他综合收益

             2.其他债权投资公允价值变动

             3.可供出售金融资产公允价值变动损益

             4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额

             5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益

             6.其他债权投资信用减值准备


                                                                                                   38
                                                南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


          7.现金流量套期储备

          8.外币财务报表折算差额

          9.其他

六、综合收益总额                                     75,821,071.75               57,907,487.19

七、每股收益:

    (一)基本每股收益

    (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                        单位:元

                     项目                2019 年半年度                  2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                    331,703,953.13              311,300,755.14

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    代理买卖证券收到的现金净额

    收到的税费返还                                       2,703,687.12             1,516,544.91

    收到其他与经营活动有关的现金                     15,536,166.39               18,025,496.09

经营活动现金流入小计                                349,943,806.64              330,842,796.14

    购买商品、接受劳务支付的现金                    188,201,392.05              206,386,030.66

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    为交易目的而持有的金融资产净增加额

    拆出资金净增加额

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金



                                                                                              39
                                               南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    支付给职工以及为职工支付的现金                 60,298,316.82                62,371,571.18

    支付的各项税费                                 17,652,314.96                44,654,761.08

    支付其他与经营活动有关的现金                   35,028,367.84                44,079,961.00

经营活动现金流出小计                              301,180,391.67               357,492,323.92

经营活动产生的现金流量净额                         48,763,414.97               -26,649,527.78

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                           2,242,200,000.00            2,565,200,000.00

    取得投资收益收到的现金                         43,634,745.84                48,225,250.40

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                                                     1,596.29
的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                             2,285,834,745.84            2,613,426,846.69

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                     4,812,104.81               20,781,726.34
的现金

    投资支付的现金                               2,296,000,000.00            2,478,300,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金                         2,163.53

投资活动现金流出小计                             2,300,814,268.34            2,499,081,726.34

投资活动产生的现金流量净额                         -14,979,522.50              114,345,120.35

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金                             20,000,000.00                25,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                               20,000,000.00                25,000,000.00

    偿还债务支付的现金                             35,000,000.00                25,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金            101,048,605.68               101,460,879.44

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                              136,048,605.68               126,460,879.44

筹资活动产生的现金流量净额                        -116,048,605.68             -101,460,879.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响


                                                                                            40
                                                        南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


五、现金及现金等价物净增加额                                   -82,264,713.21            -13,765,286.87

    加:期初现金及现金等价物余额                           197,223,249.86                173,324,112.82

六、期末现金及现金等价物余额                               114,958,536.65                159,558,825.95


6、母公司现金流量表

                                                                                                单位:元

                     项目                      2019 年半年度                    2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                        209,466,123.81                   207,050,160.04

    收到的税费返还                                                   0.00

    收到其他与经营活动有关的现金                         12,015,055.71                    33,927,610.32

经营活动现金流入小计                                    221,481,179.52                   240,977,770.36

    购买商品、接受劳务支付的现金                        151,325,984.96                   173,004,282.28

    支付给职工以及为职工支付的现金                       19,498,153.00                    17,481,523.45

    支付的各项税费                                        6,758,606.09                    23,813,823.82

    支付其他与经营活动有关的现金                         17,856,266.84                    40,535,062.45

经营活动现金流出小计                                    195,439,010.89                   254,834,692.00

经营活动产生的现金流量净额                               26,042,168.63                   -13,856,921.64

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                  812,000,000.00                 1,395,700,000.00

    取得投资收益收到的现金                               59,333,843.60                    64,743,855.90

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                                     0.00                       3,143.53
的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                           0.00

    收到其他与投资活动有关的现金                                     0.00

投资活动现金流入小计                                    871,333,843.60                 1,460,446,999.43

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                               885,448.29                 12,942,618.49
的现金

    投资支付的现金                                      839,000,000.00                 1,330,800,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                           0.00

    支付其他与投资活动有关的现金                                     0.00

投资活动现金流出小计                                    839,885,448.29                 1,343,742,618.49

投资活动产生的现金流量净额                               31,448,395.31                   116,704,380.94

三、筹资活动产生的现金流量:




                                                                                                       41
                                                                              南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


     吸收投资收到的现金

     取得借款收到的现金

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

     偿还债务支付的现金

     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                       100,085,891.52                          100,085,891.52

     支付其他与筹资活动有关的现金                                                        0.00

筹资活动现金流出小计                                                          100,085,891.52                          100,085,891.52

筹资活动产生的现金流量净额                                                    -100,085,891.52                        -100,085,891.52

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                     0.00

五、现金及现金等价物净增加额                                                   -42,595,327.58                           2,761,567.78

     加:期初现金及现金等价物余额                                             102,758,662.73                           71,707,865.84

六、期末现金及现金等价物余额                                                   60,163,335.15                           74,469,433.62


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                              单位:元

                                                                  2019 年半年度

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                              所有者
     项目                 其他权益工具                                                                               少数股
                                                         其他                     一般
                                         资本 减:库            专项 盈余公              未分配 其                            权益合
                  股本 优先 永续                         综合                     风险                     小计      东权益
                                                                                                                                计
                                    其他 公积     存股          储备     积               利润      他
                          股   债                        收益                     准备

                  834,0                  1,226,
一、上年期末余                                                         116,283,          727,325,        2,903,706, 70,680,2 2,974,38
                  49,09                  048,28
额                                                                      105.09            924.22            410.84     35.50 6,646.34
                   6.00                    5.53

     加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合


           其他

二、本年期初余 834,0                     1,226,                        116,283,          727,325,        2,903,706, 70,680,2 2,974,38
额                49,09                  048,28                         105.09            924.22            410.84     35.50 6,646.34


                                                                                                                                     42
                                南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                  6.00   5.53

三、本期增减变
                                         -32,045,   -32,045,62 -768,494 -32,814,
动金额(减少以
                                           622.61         2.61       .88   117.49
“-”号填列)

(一)综合收益                           68,040,2    68,040,26 -573,881 67,466,3
总额                                        68.91         8.91       .35    87.56

(二)所有者投                                                   -2,163.5 -2,163.5
入和减少资本                                                           3        3

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

                                                                 -2,163.5 -2,163.5
4.其他
                                                                       3        3

                                         -100,085   -100,085,8 -192,450 -100,278
(三)利润分配
                                          ,891.52       91.52        .00 ,341.52

1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备

3.对所有者(或                          -100,085   -100,085,8 -192,450 -100,278
股东)的分配                              ,891.52       91.52        .00 ,341.52

4.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转



                                                                                43
                                                                              南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                  834,0                    1,226,
四、本期期末余                                                         116,283,          695,280,         2,871,660, 69,911,7 2,941,57
                  49,09                    048,28
额                                                                      105.09            301.61             788.23      40.62 2,528.85
                   6.00                      5.53

上期金额
                                                                                                                                单位:元

                                                                 2018 年半年度

                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                所有者
       项目               其他权益工具                                                                                 少数股
                                                    减: 其他                     一般
                                         资本公                 专项 盈余公              未分配      其                         权益合
                  股本 优先 永续 其                 库存 综合                     风险                       小计      东权益
                                           积                   储备     积               利润       他                           计
                          股   债   他              股   收益                     准备

                  834,0                                                                                                         2,965,4
一、上年期末                             1,221,61                      106,033,          681,431,           2,843,12 122,294
                  49,09                                                                                                         24,332.
余额                                     4,604.17                       850.32             830.73           9,381.22 ,951.70
                   6.00                                                                                                                92

       加:会计
政策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合


           其他

                  834,0                                                                                                         2,965,4
二、本年期初                             1,221,61                      106,033,          681,431,           2,843,12 122,294
                  49,09                                                                                                         24,332.
余额                                     4,604.17                       850.32             830.73           9,381.22 ,951.70
                   6.00                                                                                                                92

三、本期增减
变动金额(减                                                                             -34,968,4         -34,968,4 1,022,0 -33,946
少以“-”号填                                                                              68.78              68.78    59.94 ,408.84
列)

(一)综合收                                                                             65,117,4           65,117,4 1,022,0 66,139,


                                                                                                                                        44
                南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


益总额                      22.74        22.74    59.94 482.68

(二)所有者
投入和减少资


1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                                       -100,08
(三)利润分             -100,085,    -100,085,
                                                       5,891.5
配                         891.52       891.52
                                                            2

1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备

3.对所有者                                            -100,08
                         -100,085,    -100,085,
(或股东)的                                           5,891.5
                           891.52       891.52
分配                                                        2

4.其他

(四)所有者
权益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收



                                                             45
                                                                          南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文




6.其他

(五)专项储


1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    834,0                                                                                                 2,931,4
四、本期期末                              1,221,61                   106,033,           646,463,       2,808,16 123,317
                    49,09                                                                                                 77,924.
余额                                      4,604.17                    850.32              361.95       0,912.44 ,011.64
                     6.00                                                                                                     08


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                 2019 年半年度

       项目                       其他权益工具       资本公 减:库存 其他综      专项储    盈余公 未分配               所有者权
                      股本                                                                                      其他
                               优先股 永续债 其他      积       股    合收益       备        积       利润              益合计

一、上年期末余 834,049                               1,220,65                              116,283, 568,229,           2,739,221,
额                   ,096.00                         9,958.62                               105.09    294.70               454.41

       加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

二、本年期初余 834,049                               1,220,65                              116,283, 568,229,           2,739,221,
额                   ,096.00                         9,958.62                               105.09    294.70               454.41

三、本期增减变
                                                                                                     -24,264,          -24,264,81
动金额(减少以
                                                                                                      819.77                 9.77
“-”号填列)

(一)综合收益                                                                                       75,821,0          75,821,07
总额                                                                                                   71.75                 1.75

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入



                                                                                                                                 46
                                               南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                                                      -100,085    -100,085,8
(三)利润分配
                                                                       ,891.52         91.52

1.提取盈余公


2.对所有者(或                                                       -100,085    -100,085,8
股东)的分配                                                           ,891.52         91.52

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余 834,049      1,220,65                       116,283, 543,964,       2,714,956,
额                ,096.00   9,958.62                         105.09    474.93         634.64

上期金额
                                                                                    单位:元

       项目                            2018 年半年度



                                                                                            47
                                                                             南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                              其他权益工具
                                                             减:库 其他综              盈余公 未分配利                 所有者权
                    股本     优先 永续          资本公积                     专项储备                            其他
                                         其他                存股 合收益                  积         润                   益合计
                             股    债

一、上年期末余 834,049,                         1,220,659,                              106,033 576,071,89              2,736,814,7
额                  096.00                         958.62                               ,850.32           3.25               98.19

       加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

二、本年期初余 834,049,                         1,220,659,                              106,033 576,071,89              2,736,814,7
额                  096.00                         958.62                               ,850.32           3.25               98.19

三、本期增减变
                                                                                                  -42,178,40            -42,178,404
动金额(减少以
                                                                                                          4.33                  .33
“-”号填列)

(一)综合收益                                                                                    57,907,487            57,907,487.
总额                                                                                                       .19                  19

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                                                                                  -100,085,8            -100,085,89
(三)利润分配
                                                                                                       91.52                   1.52

1.提取盈余公


2.对所有者(或                                                                                   -100,085,8            -100,085,89
股东)的分配                                                                                           91.52                   1.52

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股

                                                                                                                                   48
                                                             南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余 834,049,                1,220,659,                     106,033 533,893,48       2,694,636,3
额               096.00                   958.62                       ,850.32      8.92             93.86


三、公司基本情况

       南京新联电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)系2007年11月由南京新联电子仪器有限责任公
司整体变更设立的股份有限公司。公司股本总额6,300.00万元,其中:南京新联创业园管理有限公司出资
人民币49,194,000.00元,占注册资本的78.08%;胡敏出资人民币5,040,000.00元,占注册资本的8.00%;南
京 泰 荣科 技有 限责 任 公司 出资 人民 币 4,008,000.00 元, 占注 册资 本 的 6.36% ; 金放 生出 资人 民 币
1,890,000.00元,占注册资本的 3.00%;褚云出资人民币1,134,000.00元,占注册资本的1.80%;何晓波出
资人民币1,134,000.00元,占注册资本的1.80%;朱忠明出资人民币300,000.00元,占注册资本的0.48%;董
立军出资人民币300,000.00元,占注册资本的0.48%。公司本次变更的注册资本已经江苏天衡会计师事务所
有限公司天衡验字(2007)108号验资报告验证。
       2009年3月,南京泰荣科技有限责任公司将其在公司所持的154.5万股股权转让给李明元先生。
       2011年1月,经中国证监会“证监许可[2011]69号”文核准,公司公开发行人民币普通股2,100万股,并于
2011年2月11日在深圳证券交易所挂牌交易。公司注册资本变更为人民币8,400.00万元,公司本次变更的注
册资本已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字(2011)003号验资报告验证。
       2011年8月,经2011年第一次临时股东大会审议通过,公司2011年中期实施资本公积金转增股本的分
配方案,以2011年8月29日为股权登记日,以总股本8,400万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转
增10股,转增后公司总股本增加至16,800万股,同时注册资本变更为16,800万元。公司本次变更的注册资
本已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字(2011)078号验资报告验证。
       2014年4月,经公司2013年度股东大会审议通过,公司实施资本公积金转增股本的分配方案,以2014

                                                                                                         49
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年4月28日为股权登记日,以股本16,800万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,转增后公
司总股本增加至25,200万股,同时注册资本变更为25,200.00万元。公司本次变更的注册资本已经天衡会计
师事务所(特殊普通合伙)天衡验字(2014)00059号验资报告验证。
    2016年3月,经公司2015年度股东大会审议通过,公司实施资本公积金转增股本的分配方案,以2016
年3月23日为股权登记日,以股本25,200万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增18股,转增后公
司总股本增加至70,560万股,同时注册资本变更为70,560.00万元。
    经中国证券监督管理委员会《关于核准南京新联电子股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许
可[2016]126号)核准,2016年4月公司非公开发行12,844.9096万股A股股票,增加注册资本12,844.9096万元,
变更后的股本为83,404.9096万元,实收资本为83,404.9096万元,上述募集资金已于2016年4 月6日到账。
公司本次变更的注册资本已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)天衡验字(2016)00056号验资报告验证。
     公司属于电子行业,主要经营范围包括:三遥系统(国家有专项规定的办理许可证后经营)、用电信
息采集系统及设备、配电自动化系统及设备、仪器仪表、电子产品、电子元器件、家用电器、电子设备、
计量箱、变压器、高低压开关、高低压成套设备、能源管理系统及设备、节能设备的研发、制造、销售、
服务;计算机软件及系统集成开发、电子技术服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展
经营活动)
    公 司 注 册 地 : 江 苏 省 南 京 市 江 宁 经 济 技 术 开 发 区 利 源 北 路 66 号 。 公 司 社 会 信 用 代 码 :
913201007541098700。
    本财务报表经本公司董事会于2019年8月15日决议批准报出。
    本公司合并财务报表范围以控制为基础予以确定。报告期合并范围变化具体详见本节“八、合并范围
的变更”。
    报告期合并范围详见本节“九、在其他主体中权益 1、在子公司中的权益之(1)企业集团的构成”。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础


    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计
准则--基本准则》和42项具体会计准则,以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定,
以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》
(2014年修订)的披露规定,并基于本节“五、重要会计政策及会计估计”进行编制。


2、持续经营

本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司重要会计政策及会计估计,是依据财政部发布的企业会计准则的有关规定,结合本公司生产经营的
特点制定的。


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1、遵循企业会计准则的声明


    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年06月30日的财务
状况以及2019年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合
中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一
般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。


2、会计期间

   本公司会计年度为公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止


3、营业周期

    公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

   本公司以人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。

    企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下:

   (1)同一控制下企业合并在合并日的会计处理

    ①一次交易实现同一控制下企业合并

    对于同一控制下的企业合并,合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价账面价值(或发行股份面值总额)之间的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)
不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。

    ②多次交易分步实现同一控制下企业合并

    通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的,在母公司财务报表中,合并日按照新增后的持股比例
计算被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本,
初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差
额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

    在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间
进行合并财务报表的编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益
项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处
于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并财务报表期初留
存收益或当期损益,但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

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   (2)非同一控制下企业合并在购买日的会计处理

    ①一次交易实现非同一控制下企业合并

    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费
用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很
可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。

    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日
以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认
为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

    ②多次交易分步实现非同一控制下企业合并

    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在母公司财务报表中,以购买日之前所持有被购买
方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的
被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益,
但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。同时,购买日之前所持有被购买方的
股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本,合并成本与购买日中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉或计入合并当期损益。

   (3)分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法

    ①判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时,将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则:

    A、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    B、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    C、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    D、一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    ②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法

    对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形,将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下:

    在母公司财务报表中,将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益,
到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益;对于失去控制权之后的剩余股权,按其账面价值确认
为长期股权投资或其他相关金融资产,失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大


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影响的,按照权益法的相关规定进行会计处理。

    在合并财务报表中,对于失去控制权之前的每一次交易,将处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益;在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为
当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    ③不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法

    对于失去控制权之前的每一次交易,在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差
额确认为当期投资收益;在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额
计入资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

   对于失去控制权时的交易,在母公司财务报表中,对于处置的股权,按照处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益;同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相
关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成本法转为权益法
的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重
新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资
产变动而产生的其他综合收益除外。


6、合并财务报表的编制方法


    本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入
合并财务报表范围。

    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时
抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股
东权益在合并财务报表中单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于合并当期
的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方
时界定为合营安排中的合营方,否则界定为合营安排中的非合营方。


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    合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务,还是仅对该安排的净资产
享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。

    (1)共同经营的会计处理方法

    本公司为共同经营中的合营方,确认其共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理:①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;②确认单独所承
担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;④
按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营
发生的费用。

    本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。

    (2)合营企业的会计处理方法

    本公司为合营企业的合营方,按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行会计处理。


8、现金及现金等价物的确定标准


    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算


    (1)外币业务折算

    本公司对发生的外币交易,采用于交易发生日的即期汇率折合记账本位币入账。

    资产负债表日外币货币性项目按照资产负债表日的即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或
者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资
本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。

    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与
原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

    (2)外币财务报表折算

    本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务
报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。

    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利
润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期
汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下作为“其他
综合收益”项目列示。


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    外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现
金的影响额,在现金流量表中单独列示。

    处置境外经营时,与该境外经营有关的外币财务报表折算差额,全部或按照处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。


10、金融工具


    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权工具的合同。
    本公司的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资以外的股权投资、应收款项、应付款项、
借款、应付债券及股本等。
    (1)金融资产及金融负债的确认和初始计量
    金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时,在资产负债表内确认。
    除不具有重大融资成分的应收账款外,在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其
他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款,
本公司按照本附注26、收入的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
    (2)金融资产的分类和后续计量
    ①金融资产的分类
    本公司在初始确认时,根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分
为三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生
变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
    A、本公司将同时符合下列条件的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
    - 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
    - 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。
    B、本公司将同时符合下列条件的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产:
    - 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
    - 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。
    对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工
具的定义。
    除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所
有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司将本应以摊余成本计量或以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

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资产。
    C、管理金融资产业务模式的评价依据
    管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。
    业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼
有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定
管理金融资产的业务模式。
    D、合同现金流量特征的评估
    本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流
量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公
允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、其他基本借贷风险、成
本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款
进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
    ② 金融资产的后续计量
    本公司对各类金融资产的后续计量为:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失 ( 包括利息和股利收
入 ) 计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
    B、以摊余成本计量的金融资产
    初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期
关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当
期损益。
    C、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    1)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
    初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或
利得及汇兑损益计入当期损益;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资其公允价值与实际
利率下账面价值形成的其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计
利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
    初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入
其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留
存收益。
    (3)金融负债的分类和后续计量
    本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以
摊余成本计量的金融负债。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    该类金融负债包括交易性金融负债 ( 含属于金融负债的衍生工具 ) 和指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。
    初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失
( 包括利息费用 ) 计入当期损益。

                                                                                                 56
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    ②财务担保合同负债
    财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司
向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
    财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则(参见本附注金融资产减值)所确定的损失准备金
额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
    ③以摊余成本计量的金融负债
    初始确认后,采用实际利率法以摊余成本计量。
    (4)金融资产及金融负债的指定
    本公司为了消除或显著减少会计错配,将金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益金融资产或金融负债。
    (5)金融资产及金融负债的列报抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不能相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示:
    -本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
    -本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    (6)金融资产和金融负债的终止确认
    ①满足下列条件之一时,本公司终止确认该金融资产:
    -收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    -该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
    -该金融资产已转移,本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未
保留对该金融资产的控制。
    ②金融资产转移整体满足终止确认条件的,本公司将下列两项金额的差额计入当期损益:
    -被转移金融资产在终止确认日的账面价值;
    -因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额之和。
    ③金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债 ( 或该部分金融负
债 )。
    (7)金融工具减值
    ① 本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
    -以摊余成本计量的金融资产;
    -以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;
    -非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。
    本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变
动计入当期损益的债券投资或权益工具投资、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工
具投资以及衍生金融资产。
    ②预期信用损失的计量
    预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本
公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,
即全部现金短缺的现值。

                                                                                                  57
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    A、对于应收款项:本公司对应收款项减值详见“本附注五之12、应收账款”部分。
    B、除应收款项外,本公司对满足下列情形之一的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失
的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:
    - 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;
    - 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
    具有较低的信用风险:是指金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能
力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流
量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
    信用风险显著增加:是指本公司通过比较单项金融工具或金融工具组合在资产负债表日发生违约的风
险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,据以评估金
融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司考虑的违约风险信息包括:
    - 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;如逾期超过 30 日,本公司确定金融工具的信用
风险已经显著增加。
    - 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
    - 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
    - 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不
利影响。
    上述违约风险的界定标准,与本公司内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑
财务限制条款等其他定性指标。
    C、已发生信用减值的金融资产
    本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的债务工具的投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事
件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的迹象包括:
    - 发行方或债务人发生重大财务困难;
    - 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
     - 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出
的让步;
    - 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
    - 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
    D、预期信用损失准备的列报
    为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损
失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的
金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具投资,在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
    (8)金融资产的核销
    本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余
额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。金融资产的核销通常发生在本公司确定债务人没有资产或收
入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的
转回计入收回当期的损益。

                                                                                                  58
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    (9)金融负债和权益工具的区分及相关处理
    ①金融负债和权益工具的区分
    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质,结合金融负债和权益工具定义及相关
条件,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
    权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满足下列
条件的情况下,本公司将发行的金融工具分类为权益工具:
    A、该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金
融资产或金融负债的合同义务;
    B、将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具,该金融工具应当不包括交
付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
    本公司将符合金融负债定义,但同时具备规定特征的可回售工具,或仅在清算时才有义务向另一方按
比例交付其净资产的金融工具划分为权益工具。
    除上述之外的金融工具或其组成部分,分类为金融负债。
    ②相关处理
    本公司金融负债的确认和计量根据本附注(1)“金融资产及金融负债的确认和初始计量”和本附注(3)
“金融负债的分类和后续计量”进行处理。本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。
回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。
    本公司发行复合金融工具,包含金融负债和权益工具成分,初始计量时先确定金融负债成分的公允价
值(包含非权益性嵌入衍生工具的公允价值),复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值差额部
分,确认为权益工具的账面价值。


11、应收票据

    由于应收票据期限较短、违约风险较低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力较强,因此本
公司将应收票据视为具有较低信用风险的金融工具,直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
本公司对应收票据的坏账准备计提比率如下:


                             项   目                                计提比例(%)

        银行承兑汇票                                                      0

        商业承兑汇票                                                      5



12、应收账款

    (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
                                           如有证据表明某单项应收账款的信用风险较大,则对该应收账
    单独计提坏账准备的理由
                                           款单独计提坏账准备
                                           单独进行减值测试,按照其未来现金流量现值低于其账面价值
    坏账准备的计提方法
                                           的差额计提坏账准备


                                                                                                    59
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     (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
     除单项计提坏账准备的应收账款外,按信用风险特征的相似性和相关性对应收账款进行分组。这些信
用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金
流量测算相关。各组合确定依据及坏账准备计提方法如下:


      确定组合的依据

      账龄组合                                        相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征

      按组合计提坏账准备的计提方法

      账龄组合                                        账龄分析法



     组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
                            账龄                                   应收账款计提比例(%)

      1年以内(含1年)                                                        5

      1至2年                                                                  10

      2至3年                                                                  30

      3至4年                                                                  50

      4至5年                                                                  80

      5年以上                                                                100


13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来 12 个月内或整个
存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特
征,将其划分为不同组合:
           项    目                                        确定组合的依据

          应收利息         本组合为已到付息期但尚未领取的银行存款利息

          应收股利         本组合为被投资单位已宣告但尚未收到的现金股利

        其他应收款项       本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、保证金等应收款项

    对于组合中的应收利息、应收股利,本公司直接做出无信用风险的假定,不计提坏账准备。对于组合
中的其他应收款项,本公司采用账龄分析法计提坏账准备,计提比率如下:
                            账龄                                        计提比例(%)

        1年以内(含1年)                                                      5

        1至2年                                                               10

        2至3年                                                               30


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          3至4年                                                      50

          4至5年                                                      80

          5年以上                                                     100


14、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



     (1)存货的分类

      存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,主要包括原材料、委托加工物资、自制半成品、产成品、在产品
和周转材料(包括低值易耗品和包装物)等。

      (2)发出存货的计价方法

       存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

      (3)存货可变现净值的确定依据

       资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于
数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

       存货可变现净值的确定依据:①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
额;②为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时,按照成本计量;当材料价
格下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额;③持有待售的材料等,可变现净值为市场售价减去估计的销售费
用和相关税费。

      (4)存货的盘存制度

       本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

      (5)低值易耗品和包装物的摊销方法

       低值易耗品采用五五摊销法摊销,包装物采用一次转销法摊销。


15、持有待售资产

       (1)本公司划分为持有待售的非流动资产、处置组的确认标准:①根据类似交易中出售此类资产或
处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;②出售计划需获相关权力机构或者监管部门批准后方可出售
的,已经获得批准;③出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,
预计出售将在一年内完成。

       (2)本公司将符合持有待售条件的非流动资产或处置组在资产负债表日单独列报为流动资产中“持有
待售的资产”或将与划分持有待售类别的资产直接相关的负债列报在流动负债中“持有待售的负债”。


                                                                                                     61
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16、长期股权投资

   (1)初始投资成本确定

    ①对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,则按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始投资成本;如为非同一控制下的企业合并,则
按照购买日确定的合并成本确认为初始投资成本;

    ②以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;

    ③以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;

    ④非货币性资产交换取得或债务重组取得的长期股权投资,初始投资成本根据相关准则的规定确定。

   (2)后续计量及损益确认方法

    长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有或应
分担被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,并调整长期股
权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投
资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资及所有者权益
项目。

    采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现
金股利计算应分得的部分,确认投资收益。

    长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算,具有控制的采用成本法核算。

   (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

   ①确定对被投资单位具有共同控制的判断标准:两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的
控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

   ②确定对被投资单位具有重大影响的判断标准:当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时,具
有重大影响;或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:

    A、在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;

    B、参与被投资单位的政策制定过程;

    C、向被投资单位派出管理人员;

    D、被投资单位依赖本公司的技术或技术资料;

    E、其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。


17、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量

折旧或摊销方法

    本公司投资性房地产的种类:出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用


                                                                                                   62
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权。
    本公司投资性房地产按照成本模式计量。具体各类投资性房地产的折旧或摊销方法如下:
                  类   别                使用寿命              预计净残值率        年折旧(摊销)率
     房屋及建筑物                          20年                    5%                    4.75%
     土地使用权                        法定使用年限                 -             按法定使用年限确定




18、固定资产

(1)确认条件


    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。同时满足以下条件时予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司;②该固定资产的
成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


       类别                 折旧方法                折旧年限             残值率                年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法          20 年                  5%                   4.75%
机器设备               年限平均法          5-10 年                5%                   9.50%-19.00%
运输设备               年限平均法          5-8 年                 5%                   11.88%-19.00%
电子设备及其他         年限平均法          3-5 年                 5%                   19.00%-31.67%
能效采集设备           年限平均法          5年                    0%                   20.00%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法


    融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定
依据为符合下列一项或数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购
买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开
始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分;④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
⑤租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法:融资租入固
定资产将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。融资租入固定
资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。


19、在建工程

    (1)在建工程的类别
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。



                                                                                                           63
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    (2)在建工程结转固定资产的标准和时点

    本公司在建工程在工程达到预定可使用状态时结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,符合下列
情况之一:

    ①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;

    ②已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试
运行结果表明其能够正常运转或营业;

    ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;

    ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

20、借款费用

    (1)借款费用资本化的确认原则

    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入
相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资
产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。

    (2)资本化金额计算方法

    资本化期间:是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。

    暂停资本化期间:是指在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的期间。

    资本化金额的计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;②占用一般借款按照累
计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率
为一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价
或溢价金额,调整每期利息金额。

    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。


21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    ①无形资产的计价方法

    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允
的,按公允价值确定实际成本;自行开发的无形资产,其成本为符合资本化条件后至达到预定用途前所发
生的开发阶段支出总额。


                                                                                                64
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    本公司无形资产后续计量,分别为:

    A、对使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销,并在年度终了对无形资产的使用寿命和摊销方法进
行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。


                         类   别                              使用寿命
    土地使用权                                             法定使用年限
    非专利技术                                                 2-10年

    B、对使用寿命不确定的无形资产不进行摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据
表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,采用直线法进行摊销。

    ②使用寿命有限的无形资产使用寿命估计

    本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:A、运用该资产生产的产
品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;B、技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发
展趋势的估计;C、以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;D、现在或潜在的竞争者预期采取的
行动;E、为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;F、对该
资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;G、与公司持有其他资产使用寿命
的关联性等。

    ③使用寿命不确定的判断依据

    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。

    使用寿命不确定的判断依据:A、来源于合同性权利或其他法定权利,但合同约定或法律规定无明确
使用年限;B、综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相
关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。


(2)内部研究开发支出会计政策

    内部研发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确
认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并
使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其
他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段
的支出能够可靠地计量。

   划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查
阶段,确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或
其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,确定为开
发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

    本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化,计入内部研发项目的资本化成本。

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22、长期资产减值


    本公司长期资产主要指长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、工
程物资、无形资产、商誉等资产。

    (1)长期资产减值测试方法

    资产负债表日,本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时进行减值测
试确认其可收回金额,按照账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。

    企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,资产负债表日都进行减
值测试。

    可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之
间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置
费用的金额确定。

    本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格,如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行
业类似资产交易价格,按照市场价格确定;如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值,以长
期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。

    本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时:①现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最终
处置时预计未来现金流量进行测算,主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据,以及预测期之后年
份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变
化等确定;②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率确定。

    (2)长期资产减值的会计处理方法

   本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的,将长期资产账面价值减记至可收回金额,减记的金
额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费
用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。

    (3)商誉的减值测试方法及会计处理方法

    本公司每年年末对商誉进行减值测试,具体测试方法如下:

    ①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试,确认可收回金额,按照资产组或资产组组合
账面价值与可收回金额孰低计提减值损失;②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,确认
其可收回金额,按照包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分,首先抵减分摊
至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账
面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

    商誉减值会计处理方法:根据商誉减值测试结果,对各项资产账面价值的抵减,作为各单项资产包括
商誉的减值损失处理,计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预
计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的
账面价值所占比重进行分配。

                                                                                                66
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23、长期待摊费用


    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,主要包括车位
使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。


24、职工薪酬


(1)短期薪酬的会计处理方法

    在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成
本。


(2)离职后福利的会计处理方法


       根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等,将是否承担进一步支付义务的离职
福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用
确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。
具体为:本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的
终值;之后归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。


(3)辞退福利的会计处理方法

    满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。


25、预计负债

    (1)预计负债的确认标准

    当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金
额能够可靠地计量时,将该义务确认为预计负债。

    (2)预计负债的计量方法

    按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范
围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可
能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日,公司对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估
计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。




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26、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

     (1)销售商品

     本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按照从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销
售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很
可能流入公司;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

     合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。

      公司销售商品收入确认具体标准:对于销售不需安装的产品,公司在发出产品并客户签收发货清单的
日期作为收入确认的时点;对于销售需安装的产品,公司在发出产品并客户签收发货清单和安装验收单的
日期作为收入确认的时点。

     (2)提供劳务

     在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。确定完
工进度可以选用下列方法:已完工作的测量,已经提供的劳务量占应提供劳务总量的比例,已经发生的成
本占估计总成本的比例。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已
经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按照相同金
额结转劳务成本;②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,
不确认提供劳务收入。

     公司提供劳务收入确认的具体标准:公司在按照合同约定完成所提供的劳务并客户签署验收单的日期
作为收入确认的时点。

     (3)让渡资产使用权

     本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资
产使用权收入。


27、政府补助


     (1)政府补助类型

     政府补助为本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。

     政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

     (2)政府补助的会计处理方法


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    政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按
照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,
按照名义金额计量。

    ①与资产相关的政府补助的会计处理方法

    本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。除
与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。

    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以
区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使
用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

    ②与收益相关的政府补助的会计处理方法

    与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:

    A、用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损
失的期间,计入当期损益;

    B、用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

    ③与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的
政府补助,计入营业外收支。

    ④本公司取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨
付给本公司两种情况:A、财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供
贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用;B、财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
    ⑤已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下方法进行会计处理:A、初始确
认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助,调整资产账面价值;B、存在相关递延收益余额的
政府补助,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;C、属于其他情况的政府补助,直接计
入当期损益。


28、递延所得税资产/递延所得税负债


    本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:

    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    (2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以
前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得

                                                                                                69
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税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

     (3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够
控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资
相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。


29、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法


     ①租入资产
     经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
     ②租出资产
     经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始
直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法

     ①租入资产
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的、可归属于租赁项目的初始直接费用计入租入资产价值。最低租赁付
款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
    ②租出资产
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
     未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。


30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

                     会计政策变更的内容和原因                            审批程序              备注

执行新金融工具准则。为规范金融工具的会计处理,提高会计信息质量,财政 第四届董事会第十 具体详见本公司发布于
部于 2017 年陆续修订发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》四次会议审批通过 巨潮网的《关于会计政


                                                                                                          70
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(财会[2017]7 号)、企业会计准则第 23 号—金融资产转移》财会[2017]8 号)、                       策变更的公告》(公告编
《企业会计准则第 24 号—套期会计》(财会[2017]9 号)、《企业会计准则第 37                        号:2019-010)
号—金融工具列报》(财会[2017]14 号)(以上四项合称“新金融工具准则”) ,
要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。

执行《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕
6 号)。财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业                        具体详见本公司发布于
财务报表格式的通知》(财会[2019]6 号)(以下简称“《修订通知》”),对一般 第四届董事会第十 巨潮网的《关于会计政
企业财务报表格式进行了修订,要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业 六次会议审批通过 策变更的公告》(公告编
会计准则和《修订通知》的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表                             号:2019-027)
以及以后期间的财务报表。

自 2019 年 6 月 10 日起,执行 《企业会计准则第 7 号——非货币性资产
                                                                                                 具体详见本公司发布于
交换》(财会〔2019〕8 号)。财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《关于印发
                                                                            第四届董事会第十 巨潮网的《关于会计政
修订<企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换>的通知》(财会〔2019〕8
                                                                            六次会议审批通过 策变更的公告》(公告编
号),对《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》进行了修订,该通知
                                                                                                 号:2019-027)
要求在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

自 2019 年 6 月 17 日起,执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》(财
                                                                                                 具体详见本公司发布于
会〔2019〕9 号)。财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《关于印发修订<企
                                                                            第四届董事会第十 巨潮网的《关于会计政
业会计准则第 12 号——债务重组>的通知》(财会〔2019〕9 号),对《企业
                                                                            六次会议审批通过 策变更的公告》(公告编
会计准则第 12 号——债务重组》进行了修订,该通知要求在所有执行企业会
                                                                                                 号:2019-027)
计准则的企业范围内施行。


    经本公司第四届董事会第十四次会议审批通过,本公司自2019年1月1日起开始执行新金融工具准则。按照新金融工具准
则,本公司合并资产负债表2018年末其他流动资产2,119,575,317.35元中有847,000,000.00元列为交易性金融资产。重新分类
后,2019年其他流动资产期初余额为1,272,575,317.35元,交易性金融资产的期初余额为847,000,000.00元。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表

                                                                                                                 单位:元

               项目                     2018 年 12 月 31 日           2019 年 01 月 01 日               调整数

流动资产:

    货币资金                                       201,501,808.76               201,501,808.76

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产                                                              847,000,000.00           847,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入


                                                                                                                       71
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当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                  129,878,257.74              129,878,257.74

    应收账款                  320,552,331.79              320,552,331.79

    应收款项融资

    预付款项                     4,445,651.09               4,445,651.09

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                   5,043,841.85               5,043,841.85

      其中:应收利息              106,376.51                 106,376.51

               应收股利

    买入返售金融资产

    存货                      120,162,594.94              120,162,594.94

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产             2,119,575,317.35           1,272,575,317.35       -847,000,000.00

流动资产合计                 2,901,159,803.52           2,901,159,803.52

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资               72,439,458.90               72,439,458.90

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产               19,915,580.65               19,915,580.65

    固定资产                  330,590,707.45              330,590,707.45

    在建工程                     4,304,322.40               4,304,322.40

    生产性生物资产

    油气资产



                                                                                             72
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    使用权资产

    无形资产                       51,764,448.65               51,764,448.65

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                     9,664,764.20               9,664,764.20

    递延所得税资产                 14,322,849.21               14,322,849.21

    其他非流动资产                     59,818.18                   59,818.18

非流动资产合计                    503,061,949.64              503,061,949.64

资产总计                         3,404,221,753.16           3,404,221,753.16

流动负债:

    短期借款                       35,000,000.00               35,000,000.00

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                      123,397,543.78              123,397,543.78

    应付账款                      182,327,951.44              182,327,951.44

    预收款项                       46,833,045.73               46,833,045.73

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬                   12,123,380.16               12,123,380.16

    应交税费                         5,956,912.80               5,956,912.80

    其他应付款                       9,094,191.53               9,094,191.53

      其中:应付利息                   51,246.58                   51,246.58

               应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    合同负债

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债




                                                                                               73
                                                南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    其他流动负债

流动负债合计                  414,733,025.44              414,733,025.44

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                     9,825,990.00               9,825,990.00

    递延所得税负债               5,276,091.38               5,276,091.38

    其他非流动负债

非流动负债合计                 15,102,081.38               15,102,081.38

负债合计                      429,835,106.82              429,835,106.82

所有者权益:

    股本                      834,049,096.00              834,049,096.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                 1,226,048,285.53           1,226,048,285.53

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                  116,283,105.09              116,283,105.09

    一般风险准备

    未分配利润                727,325,924.22              727,325,924.22

归属于母公司所有者权益合计   2,903,706,410.84           2,903,706,410.84

    少数股东权益               70,680,235.50               70,680,235.50

所有者权益合计               2,974,386,646.34           2,974,386,646.34

负债和所有者权益总计         3,404,221,753.16           3,404,221,753.16

调整情况说明
母公司资产负债表

                                                                                           74
                                                             南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                                                                                   单位:元

                项目             2018 年 12 月 31 日           2019 年 01 月 01 日          调整数

流动资产:

    货币资金                                103,691,066.12               103,691,066.12

    交易性金融资产                                                       499,700,000.00     499,700,000.00

    以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                 72,651,557.36                72,651,557.36

    应收账款                                215,215,599.02               215,215,599.02

    应收款项融资

    预付款项                                  2,055,412.54                 2,055,412.54

    其他应收款                                3,985,220.69                 3,985,220.69

      其中:应收利息                             31,301.51                    31,301.51

               应收股利

    存货                                    101,056,796.42               101,056,796.42

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                          1,081,061,842.47               581,361,842.47     -499,700,000.00

流动资产合计                              1,579,717,494.62             1,579,717,494.62

非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                          1,165,283,758.24             1,165,283,758.24

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                                254,603,933.15               254,603,933.15

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产


                                                                                                          75
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    使用权资产

    无形资产                       35,469,180.42                35,469,180.42

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                     4,659,520.82                 4,659,520.82

    递延所得税资产                   7,609,713.80                 7,609,713.80

    其他非流动资产

非流动资产合计                   1,467,626,106.43             1,467,626,106.43

资产总计                         3,047,343,601.05             3,047,343,601.05

流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                       90,430,706.09                90,430,706.09

    应付账款                      177,019,697.14               177,019,697.14

    预收款项                       19,965,921.23                19,965,921.23

    合同负债

    应付职工薪酬                     5,590,225.28                 5,590,225.28

    应交税费                         3,225,600.30                 3,225,600.30

    其他应付款                       2,064,006.60                 2,064,006.60

      其中:应付利息

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                      298,296,156.64               298,296,156.64

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债




                                                                                               76
                                                            南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                                 9,825,990.00                   9,825,990.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                               9,825,990.00                   9,825,990.00

负债合计                                  308,122,146.64                  308,122,146.64

所有者权益:

    股本                                  834,049,096.00                  834,049,096.00

    其他权益工具

         其中:优先股

               永续债

    资本公积                             1,220,659,958.62             1,220,659,958.62

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                              116,283,105.09                  116,283,105.09

    未分配利润                            568,229,294.70                  568,229,294.70

所有者权益合计                           2,739,221,454.41             2,739,221,454.41

负债和所有者权益总计                     3,047,343,601.05             3,047,343,601.05

调整情况说明


(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                     计税依据                                      税率

                              销售货物或提供劳务、服务过程中产生
增值税                                                               16%、13%、10%、9%、6%、征收率 5%
                              的增值额

城市维护建设税                实缴流转税额                           7%、5%

企业所得税                    应纳税所得额                           15%、25%

教育费附加                    实缴流转税额                           5%


                                                                                                       77
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房产税                             房产原值的 70%或租金收入            1.2%或 12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                    纳税主体名称                                          所得税税率

南京新联电子股份有限公司                            15.00%

江苏瑞特电子设备有限公司                            25.00%

南京维智泰信息技术有限公司                          25.00%

南京盘谷电气科技有限公司                            25.00%

南京志达电力科技有限责任公司                        25.00%

南京致德电子科技有限公司                            15.00%

南京新联电能云服务有限公司                          2019 年度减半,按照 12.5%

南京新联软件有限责任公司                            2019 年度减半,按照 12.5%

南京新联智慧能源服务有限责任公司                    25.00%

中电科南京电力咨询服务有限公司                      25.00%

南京新联电力自动化有限公司                          25.00%

南京新联能源技术有限责任公司                        15.00%

南京康源信息科技有限公司                            25.00%


2、税收优惠


    (1)增值税
    根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号),经南京市江宁
区国家税务局核发的《税收优惠资格认定结果通知书》(江国税流优惠认字[2011]第40号)批准,母公司
销售自行开发生产的用电管理终端软件V2.0产品符合享受软件产品增值税超税负“即征即退”优惠政策条
件。
    经主管税务部门批准,下列子公司软件产品符合享受软件产品增值税超税负“即征即退”优惠政策条件:
南京新联电力自动化有限公司的电力负荷综合管理系统V3.0产品和新联V1.0需求侧管理系统软件,南京新
联能源技术有限责任公司的信息采集管理软件V1.0产品,南京志达电力科技有限责任公司的志达用电信息
采集与管理软件V2.0产品和志达第五代电力负荷管理终端软件V1.0,南京致德电子科技有限公司的函数信
号发生器/计数器控制软件V1.0、频稳测试系统软件V1.O、合成信号发生器控制软件V1.0、微波频率计数
器控制软件V1.O、无线电综合测试仪控制软件V1.0、无线数传电台控制软件V1.0、单灯监控终端控制软件
V1.0、电力线载波通信测试系统V1.0,南京维智泰信息技术有限公司的维智泰电力用户数据采集与管理软
件V1.0、维智泰WZT1000大客户用电管理终端软件V1.0、维智泰WZT3000A专变采集终端软件V1.0、维智
泰WZT3000B用电采集终端软件V1.0和维智泰WZT1000集中器软件V1.0,南京盘谷电气科技有限公司的盘
谷Onpower系列配电终端及子站维护软件V1.0、盘谷Onpower3610配电配电自动化软件V1.0,南京新联电能
云服务有限公司的新联电能云中央空调测控软件V1.0、新联电能云电力能效监测终端软件V1.0和新联电能
云智能网关软件V1.0。
    (2)企业所得税


                                                                                                         78
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       母公司于2017年进行高新技术企业资格复评并已通过,且获取GR201732001685号证书,发证时间为
2017年11月17日,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税
法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)等相关规定,公司所得税税率自
2017年起三年减按15%计缴。
       子公司南京致德电子科技有限公司于2018年获得高新技术企业资格,证书号为GR201832000936,发证
时间为2018年10月24日,根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条
例》、《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)等相关规定,公司所得税税率自2018年起
三年减按15%计缴。
       子公司南京新联电能云服务有限公司成立于2015年8月,其所得税适用税率为25%。2016年被认定为新
办软件企业,自获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税,2019
年度为获利第三年度,减半征收企业所得税。
       间接控股孙公司南京新联能源技术有限责任公司于2016年获得高新技术企业资,公司2016至2018年企
业所得税按15%的税率缴纳,公司目前正在进行高新技术企业资格的重新认定,公司2019年1至6月份企业
所得税暂按15%的税率预交。
       间接控股孙公司南京新联软件有限责任公司成立于2016年11月,其所得税适用税率为25%。2017年被
认定为新办软件企业,自获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所
得税,2019年度为获利第三年度,减半征收企业所得税。


3、其他

       子公司江苏瑞特电子设备有限公司注册地位于县城,适用5%的城建税税率。



七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                  单位: 元

                    项目                     期末余额                             期初余额

库存现金                                                     20,783.98                            40,794.61

银行存款                                                114,937,752.67                       197,182,455.25

其他货币资金                                              1,721,109.00                         4,278,558.90

合计                                                    116,679,645.65                       201,501,808.76

其他说明

       其他货币资金的构成
               项 目               币 别         期末余额                     期初余额
银行承兑汇票保证金                人民币                                              4,268,558.80
保函保证金                        人民币                 1,721,109.00                    10,000.10
               合     计                                 1,721,109.00                 4,278,558.90



                                                                                                          79
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       截至期末货币资金余额中除上述其他货币资金外,无其他抵押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收
风险的款项。



2、交易性金融资产

                                                                                                            单位: 元

                           项目                               期末余额                          期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                          880,800,000.00                   847,000,000.00

  其中:

             信托产品                                                 435,000,000.00                   480,000,000.00

             其他                                                     445,800,000.00                   367,000,000.00

  其中:

合计                                                                  880,800,000.00                   847,000,000.00

其他说明:


3、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                            单位: 元

                    项目                           期末余额                                 期初余额

银行承兑票据                                                  112,914,412.29                           129,878,257.74

合计                                                          112,914,412.29                           129,878,257.74


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                            单位: 元

                              项目                                             期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                             4,241,826.00

合计                                                                                                     4,241,826.00


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                            单位: 元

                    项目                       期末终止确认金额                        期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                   28,527,467.41

合计                                                           28,527,467.41




                                                                                                                    80
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(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                                   单位: 元

                              项目                                                            期末转应收账款金额

商业承兑票据                                                                                                                    3,600,000.00

合计                                                                                                                            3,600,000.00


(5)本期实际核销的应收票据情况

       无


4、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                                   单位: 元

                                              期末余额                                                  期初余额

                         账面余额                 坏账准备                           账面余额               坏账准备
         类别
                                                           计提比 账面价值                                                       账面价值
                       金额          比例      金额                                金额        比例       金额       计提比例
                                                             例

按单项计提坏账准   4,819,61                   4,819,61                           4,819,611              4,819,611
                                     1.58%                 100.00%                              1.37%                 100.00%
备的应收账款             1.68                     1.68                                 .68                    .68

其中:

单项金额重大并单
                   4,000,00                   4,000,00                           4,000,000              4,000,000
独计提坏账准备的                     1.31%                 100.00%                              1.14%                 100.00%
                         0.00                     0.00                                 .00                    .00
应收账款

单项金额不重大但
                   819,611.                   819,611.                           819,611.6              819,611.6
单独计提坏账准备                     0.27%                 100.00%                              0.23%                 100.00%
                           68                         68                                  8                      8
的应收账款

按组合计提坏账准   300,188,                   23,959,7               276,228,4 347,513,3                26,960,99                320,552,33
                                     98.42%                 7.98%                              98.63%                   7.76%
备的应收账款           227.61                    85.25                   42.36      24.29                    2.50                       1.79

其中:

按信用风险特征组
                   300,188,                   23,959,7               276,228,4 347,513,3                26,960,99                320,552,33
合计提坏账准备的                     98.42%                 7.98%                              98.63%                   7.76%
                       227.61                    85.25                   42.36      24.29                    2.50                       1.79
应收账款

                   305,007,                   28,779,3               276,228,4 352,332,9                31,780,60                320,552,33
合计                             100.00%                    9.44%                             100.00%                   9.02%
                       839.29                    96.93                   42.36      35.97                    4.18                       1.79

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                                   单位: 元




                                                                                                                                            81
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                                                                    期末余额
名称
                       账面余额                  坏账准备                   计提比例                   计提理由

单项金额重大并单独计
                                  4,000,000.00               4,000,000.00                 100.00% 债务人无法归还
提坏账准备的应收账款

单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账               819,611.68                 819,611.68                  100.00% 债务人无法归还


合计                              4,819,611.68               4,819,611.68                         --                          --

按组合计提坏账准备:
                                                                                                                       单位: 元

                                                                       期末余额
             名称
                                        账面余额                       坏账准备                           计提比例

按账龄组合计提坏账准备的
                                            300,188,227.61                     23,959,785.25                              7.98%
应收账款

合计                                        300,188,227.61                     23,959,785.25 --

确定该组合依据的说明:

       已单独计提坏账准备的应收账款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有
类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。


如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

√ 适用 □ 不适用
按账龄披露

                                                                                                                       单位: 元

                           账龄                                                         期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                               259,889,758.90

1至2年                                                                                                             25,105,445.04

2至3年                                                                                                              7,639,033.07

3至4年                                                                                                              2,258,808.02

4至5年                                                                                                              1,307,718.68

5 年以上                                                                                                            3,987,463.90

合计                                                                                                              300,188,227.61


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                       单位: 元

           类别              期初余额                             本期变动金额                                    期末余额



                                                                                                                               82
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                                                        计提              收回或转回             核销

按单项计提的坏账准备                4,819,611.68                                                                       4,819,611.68

按账龄计提的坏账准备            26,960,992.50           -2,958,407.25              8,000.00       50,800.00           23,959,785.25

合计                            31,780,604.18           -2,958,407.25              8,000.00       50,800.00           28,779,396.93

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                          单位: 元

                  单位名称                              收回或转回金额                                   收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                          单位: 元

                             项目                                                             核销金额

长期无法收回的款项                                                                                                       50,800.00

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                          单位: 元

                                                                                                              款项是否由关联交
       单位名称          应收账款性质              核销金额             核销原因         履行的核销程序
                                                                                                                     易产生

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                                          单位: 元



                                                                                      占应收账款期末余额             坏账准备
 单位名称          款项的性质                  期末余额                   账龄
                                                                                         合计数的比例                期末余额

   客户 A             货款                  39,253,200.56                1 年内               12.87%                1,962,660.03
   客户 B             货款                  21,025,176.13                1 年内               6.89%                 1,051,258.81
   客户 C             货款                  18,924,347.34                1 年内               6.20%                 946,217.37
   客户 D             货款                  17,962,957.61                1 年内               5.89%                 898,147.88
   客户 E             货款                  14,118,900.00                1 年内               4.63%                 705,945.00
   合计                                     111,284,581.64                                    36.48%                5,564,229.09




(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

         无


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

          无


                                                                                                                                   83
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5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                   单位: 元

                                         期末余额                                           期初余额
           账龄
                              金额                    比例                       金额                      比例

1 年以内                        4,743,132.46                   97.75%             3,748,666.80                      84.32%

1至2年                                7,132.86                  0.15%               602,073.70                      13.54%

2至3年                               13,716.00                  0.28%                   14,253.40                     0.32%

3 年以上                             88,211.72                  1.82%                   80,657.19                     1.82%

合计                            4,852,193.04           --                         4,445,651.09              --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                                                                                                    单位: 元

       往来单位名称             与本公司关系                 金额                占预付款项总额的比例

             第一名               非关联方                     3,042,399.22                            62.70%
             第二名               非关联方                      394,500.00                             8.13%
             第三名               非关联方                      209,000.00                             4.31%
             第四名               非关联方                      181,250.00                             3.74%
             第五名               非关联方                       84,600.00                             1.74%
              合计                                             3,911,749.22                            80.62%




6、其他应收款

                                                                                                                   单位: 元

                  项目                              期末余额                                    期初余额

应收利息                                                             81,666.67                                   106,376.51

其他应收款                                                        6,759,767.60                                  4,937,465.34

合计                                                              6,841,434.27                                  5,043,841.85


(1)应收利息

1)应收利息分类
                                                                                                                   单位: 元

                  项目                              期末余额                                    期初余额

定期存款                                                             81,666.67                                   106,376.51


                                                                                                                           84
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合计                                                              81,666.67                           106,376.51

2)重要逾期利息
   无

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用


(2)应收股利

       无


(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                        单位: 元

               款项性质                          期末账面余额                         期初账面余额

职工备用金及借款                                                1,671,847.93                         1,613,720.64

保证金及押金                                                    2,853,594.24                         3,817,018.11

往来款                                                          3,273,857.67                          779,396.32

其它                                                                6,032.70                            51,256.64

合计                                                            7,805,332.54                         6,261,391.71

2)坏账准备计提情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用
按账龄披露

                                                                                                        单位: 元

                           账龄                                                期末余额

                    1 年以内(含 1 年)                                                              5,793,510.83

                          1至2年                                                                      799,965.10

                          2至3年                                                                      272,970.47

                          3至4年                                                                      651,943.00

                          4至5年                                                                       94,564.48

                          5 年以上                                                                    192,378.66

                           合计                                                                      7,805,332.54

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
                                                                                                        单位: 元

                  类别                    期初余额                   本期变动金额                期末余额



                                                                                                                85
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                                                                 计提               收回或转回

按信用风险特征组合计提的坏账准备            1,323,926.37            -288,361.43           10,000.00         1,045,564.94

合计                                        1,323,926.37            -288,361.43           10,000.00         1,045,564.94

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                               单位: 元

                  单位名称                      转回或收回金额                                   收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                               单位: 元

                               项目                                                  核销金额

长期无法收回                                                                                                  20,597.20

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                               单位: 元

       单位名称         其他应收款性质    核销金额         核销原因         履行的核销程序 款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位: 元

                                                                                  占其他应收款期末
       单位名称              款项的性质   期末余额               账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例

第一名                往来款                2,000,000.00 1 年以内                           25.62%           100,000.00

第二名                保证金                1,400,000.00 1 年以内                           17.94%            70,000.00

第三名                保证金                 500,000.00 3-4 年                               6.41%           250,000.00

第四名                保证金                 400,000.00 1 年以内                             5.12%            20,000.00

第五名                保证金                 302,698.00 1 年以内                             3.88%            15,134.90

合计                             --         4,602,698.00            --                      58.97%           455,134.90

6)涉及政府补助的应收款项
    无

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    无

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    无


7、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否




                                                                                                                       86
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(1)存货分类

                                                                                                           单位: 元

                                    期末余额                                         期初余额
       项目
                  账面余额          跌价准备        账面价值          账面余额       跌价准备          账面价值

原材料            38,317,684.56     2,152,125.50    36,165,559.06    41,945,468.29    2,110,257.30     39,835,210.99

自制半成品         7,566,399.61       247,382.35     7,319,017.26     7,316,841.48     247,382.35       7,069,459.13

委托加工物资       6,886,269.22                      6,886,269.22     7,124,923.96                      7,124,923.96

产成品            52,197,777.47     1,527,930.39    50,669,847.08    45,152,987.50    1,333,773.86     43,819,213.64

在产品            17,968,526.50        71,826.64    17,896,699.86    22,261,308.60        71,826.64    22,189,481.96

周转材料               124,305.26                     124,305.26        124,305.26                       124,305.26

合计             123,060,962.62     3,999,264.88   119,061,697.74   123,925,835.09    3,763,240.15    120,162,594.94



公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求



(2)存货跌价准备

                                                                                                           单位: 元

                                         本期增加金额                      本期减少金额
       项目       期初余额                                                                             期末余额
                                      计提            其他           转回或转销        其他

原材料             2,110,257.30        41,868.20                                                        2,152,125.50

自制半成品             247,382.35                                                                        247,382.35

委托加工物资

产成品             1,333,773.86       194,156.53                                                        1,527,930.39

在产品                  71,826.64                                                                          71,826.64

周转材料

合计               3,763,240.15       236,024.73                                                        3,999,264.88

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
       无

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
       无


8、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否


                                                                                                                   87
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                    项目                                        期末余额                                  期初余额

固定收益的银行理财产品                                                    1,268,636,010.42                        1,267,790,192.47

待摊费用-房租、物业费                                                         1,310,721.17                              575,641.94

待抵扣税金                                                                    5,859,062.99                            4,209,482.94

合计                                                                      1,275,805,794.58                        1,272,575,317.35


9、长期股权投资

                                                                                                                            单位: 元

                                                                   本期增减变动
                                                                                                                             减值准
                                                      权益法下确                        宣告发放   计提
被投资单位     期初余额                     减少投                   其他综合 其他权                             期末余额 备期末
                                追加投资              认的投资损                        现金股利   减值   其他
                                              资                     收益调整 益变动                                          余额
                                                           益                            或利润    准备

一、合营企业

二、联营企业

云南耀邦达
               42,994,752.                                                                                       43,041,71
电力工程有                                              46,965.71
                           61                                                                                         8.32
限公司

南京江宁开
发区锋霖创     29,444,706. 20,000,00                                                                             49,811,49
                                                       366,788.91
业投资合伙                 29        0.00                                                                             5.20
企业

               72,439,458. 20,000,00                                                                             92,853,21
小计                                                   413,754.62
                           90        0.00                                                                             3.52

               72,439,458. 20,000,00                                                                             92,853,21
合计                                                   413,754.62
                           90        0.00                                                                             3.52


10、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位: 元

               项目                          房屋、建筑物              土地使用权            在建工程                合计

一、账面原值

1.期初余额                                           25,477,103.99                                                   25,477,103.99

2.本期增加金额                                       78,616,260.83                                                   78,616,260.83

(1)外购


                                                                                                                                     88
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(2)存货\固定资产\在建工程转入    78,616,260.83                                    78,616,260.83

(3)企业合并增加



3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出



4.期末余额                        104,093,364.82                                   104,093,364.82

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额                          5,561,523.34                                     5,561,523.34

2.本期增加金额                     14,588,538.13                                    14,588,538.13

(1)计提或摊销                     2,509,040.66                                     2,509,040.66

(2)固定资产转入                  12,079,497.47                                    12,079,497.47

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出



4.期末余额                         20,150,061.47                                    20,150,061.47

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提



3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出



4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值                     83,943,303.35                                    83,943,303.35

2.期初账面价值                     19,915,580.65                                    19,915,580.65


(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                        单位: 元



                                                                                                89
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                    项目                                    账面价值                           未办妥产权证书原因

房屋及建筑物                                                             2,745,610.91 正在办理中


11、固定资产

                                                                                                                    单位: 元

                    项目                                    期末余额                                期初余额

固定资产                                                               251,452,821.68                          330,590,707.45

合计                                                                   251,452,821.68                          330,590,707.45


(1)固定资产情况

                                                                                                                    单位: 元

         项目           房屋及建筑物       电子办公设备     机器设备          运输设备       能效采集设备         合计

一、账面原值:

 1.期初余额             350,985,991.85      33,216,568.94   86,554,206.59    12,005,273.65    58,466,586.72    541,228,627.75

 2.本期增加金额                               437,617.46     2,607,653.23                      2,336,762.79      5,382,033.48

       (1)购置                              437,617.46     2,607,653.23                                        3,045,270.69

     (2)在建工程
                                                                                               2,336,762.79      2,336,762.79
转入

     (3)企业合并
增加



 3.本期减少金额            78,616,260.83                                                                        78,616,260.83

     (1)处置或报


          (2)    转
                           78,616,260.83                                                                        78,616,260.83
出为投资性房地产



 4.期末余额             272,369,731.02      33,654,186.40   89,161,859.82    12,005,273.65    60,803,349.51    467,994,400.40

二、累计折旧

 1.期初余额                97,785,851.75    25,242,922.01   51,536,747.97     7,944,337.98    24,147,629.88    206,657,489.59

 2.本期增加金额             7,143,361.49     1,724,164.49    2,608,646.35       448,753.18     6,058,230.38     17,983,155.89

       (1)计提            7,143,361.49     1,724,164.49    2,608,646.35       448,753.18     6,058,230.38     17,983,155.89



 3.本期减少金额            12,079,497.47                                                                        12,079,497.47

     (1)处置或报


                                                                                                                            90
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          (2)    转
                           12,079,497.47                                                                      12,079,497.47
出为投资性房地产

 4.期末余额                92,849,715.77   26,967,086.50   54,145,394.32     8,393,091.16   30,205,860.26    212,561,148.01

三、减值准备

 1.期初余额                                                                                  3,980,430.71      3,980,430.71

 2.本期增加金额

       (1)计提



 3.本期减少金额

     (1)处置或报




 4.期末余额                                                                                  3,980,430.71      3,980,430.71

四、账面价值

 1.期末账面价值         179,520,015.25      6,687,099.90   35,016,465.50     3,612,182.49   26,617,058.54    251,452,821.68

 2.期初账面价值         253,200,140.10      7,973,646.93   35,017,458.62     4,060,935.67   30,338,526.13    330,590,707.45


(2)通过经营租赁租出的固定资产

        无


(3)未办妥产权证书的固定资产情况

        期末公司无尚未办妥产权证书的固定资产。

(4)固定资产清理

        无


12、在建工程

                                                                                                                  单位: 元

                    项目                                   期末余额                               期初余额

在建工程                                                               1,321,705.28                            1,164,740.75

工程物资                                                               3,216,520.03                            3,139,581.65

合计                                                                   4,538,225.31                            4,304,322.40




                                                                                                                          91
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(1)在建工程情况

                                                                                                                                     单位: 元

                                              期末余额                                                       期初余额
        项目
                           账面余额            减值准备          账面价值              账面余额              减值准备         账面价值

智能用电云服务项
                            1,321,705.28                           1,321,705.28            1,164,740.75                        1,164,740.75
目-用户侧设备

合计                        1,321,705.28                           1,321,705.28            1,164,740.75                        1,164,740.75


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                     单位: 元

                                                                                                                 其中:本
                                               本期转入 本期其                     工程累计            利息资               本期利
                          期初余 本期增                                 期末余                 工程              期利息              资金来
 项目名称      预算数                          固定资产 他减少                     投入占预            本化累               息资本
                           额       加金额                                额                   进度              资本化                   源
                                                 金额        金额                   算比例             计金额                化率
                                                                                                                  金额

智能用电云
               1,181,90 1,164,74 2,493,72 2,336,762.                    1,321,70                                                     募股资
服务项目-                                                                            11.44%
               0,000.00      0.75      7.32             79                  5.28                                                     金
用户侧设备

               1,181,90 1,164,74 2,493,72 2,336,762.                    1,321,70
合计                                                             0.00                 --          --                                      --
               0,000.00      0.75      7.32             79                  5.28


(3)本期计提在建工程减值准备情况

       期末在建工程无需计提减值准备。


(4)工程物资

                                                                                                                                     单位: 元

                                                    期末余额                                                   期初余额
            项目
                                    账面余额            减值准备           账面价值           账面余额         减值准备         账面价值

专用材料                            3,216,520.03                           3,216,520.03       3,139,581.65                     3,139,581.65

合计                                3,216,520.03                           3,216,520.03       3,139,581.65                     3,139,581.65


13、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                                                     单位: 元

            项目                土地使用权              专利权      非专利技术             软件               其他              合计



                                                                                                                                               92
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一、账面原值

    1.期初余额             44,599,888.54                        20,679,719.14      6,116,433.28   71,396,040.96

    2.本期增加金额

      (1)购置

      (2)内部研发

      (3)企业合并增加



  3.本期减少金额

      (1)处置



    4.期末余额             44,599,888.54                        20,679,719.14      6,116,433.28   71,396,040.96

二、累计摊销

    1.期初余额              6,867,103.82                        11,048,490.95      1,715,997.54   19,631,592.31

    2.本期增加金额            704,841.10                             826,981.04     185,821.68     1,717,643.82

      (1)计提               704,841.10                             826,981.04     185,821.68     1,717,643.82



    3.本期减少金额

      (1)处置



    4.期末余额              7,571,944.92                        11,875,471.99      1,901,819.22   21,349,236.13

三、减值准备

    1.期初余额

    2.本期增加金额

      (1)计提



    3.本期减少金额

    (1)处置



    4.期末余额

四、账面价值

    1.期末账面价值         37,027,943.62                            8,804,247.15   4,214,614.06   50,046,804.83

    2.期初账面价值         37,732,784.72                            9,631,228.19   4,400,435.74   51,764,448.65

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 14.62%。




                                                                                                              93
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(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

       期末公司无尚未办妥产权证书的土地使用权。


14、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                                 单位: 元

被投资单位名称或形成商誉
                                    期初余额                     本期增加               本期减少           期末余额
           的事项

南京思立科电子有限公司                      493,192.33                                                         493,192.33

江苏瑞特电子设备有限公司                   1,180,741.06                                                       1,180,741.06

南京盘谷电气科技有限公司                  13,841,857.56                                                      13,841,857.56

中电科南京电力咨询服务有
                                           1,016,922.88                                                       1,016,922.88
限公司

            合计                          16,532,713.83                                                      16,532,713.83


(2)商誉减值准备

                                                                                                                 单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项               期初余额                 本期增加              本期减少         期末余额

南京思立科电子有限公司                             493,192.33                                                  493,192.33

江苏瑞特电子设备有限公司                          1,180,741.06                                               1,180,741.06

南京盘谷电气科技有限公司                        13,841,857.56                                               13,841,857.56

中电科南京电力咨询服务有限公司                    1,016,922.88                                               1,016,922.88

                合计                            16,532,713.83                                               16,532,713.83

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响


15、长期待摊费用

                                                                                                                 单位: 元

         项目            期初余额            本期增加金额         本期摊销金额         其他减少金额        期末余额

房屋装修及租赁费           9,664,764.20            496,100.34         1,725,599.58                            8,435,264.96

合计                       9,664,764.20            496,100.34         1,725,599.58                            8,435,264.96




                                                                                                                         94
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16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                        单位: 元

                                                  期末余额                                         期初余额
              项目
                                可抵扣暂时性差异        递延所得税资产            可抵扣暂时性差异           递延所得税资产

资产减值准备                         32,170,534.81                5,569,729.54           37,784,762.88               6,188,342.68

已开票未发货税务视同销售             11,352,081.55                1,702,812.23           22,650,462.54               3,397,569.38

合并范围内的未实现利润               13,060,531.69                1,889,637.71           28,420,299.65               3,602,338.65

拆迁补偿款收益                        7,206,847.50                1,081,027.13            7,563,990.00               1,134,598.50

合计                                 63,789,995.55               10,243,206.61           96,419,515.07            14,322,849.21


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                        单位: 元

                                           期末余额                                               期初余额
            项目
                            应纳税暂时性差异         递延所得税负债              应纳税暂时性差异        递延所得税负债

非同一控制企业合并资
                                  19,641,738.87                 4,910,434.71            21,104,365.52                5,276,091.38
产评估增值

理财收益会计确认与税
                                  12,760,816.57                 2,099,620.72
务确认时间性差异

合计                              32,402,555.44                 7,010,055.43            21,104,365.52                5,276,091.38


(3)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                        单位: 元

                     项目                               期末余额                                     期初余额

可抵扣亏损                                                            22,520,941.40                               20,442,088.93

资产减值损失                                                          24,560,730.06                               19,596,152.36

合计                                                                  47,081,671.46                               40,038,241.29


(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                        单位: 元

              年份                     期末金额                           期初金额                            备注

2019 年度                                          653,983.66                        653,983.66

2020 年度                                          106,254.68                        106,254.68



                                                                                                                                95
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2021 年度                                 10,884,276.35                 10,884,276.35

2022 年度                                  3,488,725.02                  3,488,725.02

2023 年度                                  5,308,849.22                  5,308,849.22

2024 年度                                  2,078,852.47

合计                                      22,520,941.40                 20,442,088.93          --


17、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否
                                                                                                        单位: 元

                 项目                             期末余额                              期初余额

预付的设备款、软件款                                           1,390,624.88                             59,818.18

合计                                                           1,390,624.88                             59,818.18


18、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                        单位: 元

                 项目                             期末余额                              期初余额

质押借款                                                                                            15,000,000.00

抵押借款                                                      20,000,000.00

抵押加保证借款                                                                                      20,000,000.00

合计                                                          20,000,000.00                         35,000,000.00


(2)已逾期未偿还的短期借款情况

       无


19、应付票据

                                                                                                        单位: 元

                 种类                             期末余额                              期初余额

银行承兑汇票                                                 126,736,790.19                        123,397,543.78

合计                                                         126,736,790.19                        123,397,543.78

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。




                                                                                                                96
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20、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                           单位: 元

               项目                期末余额                                期初余额

应付账款                                      125,895,329.55                          182,327,951.44

合计                                          125,895,329.55                          182,327,951.44


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                           单位: 元

               项目                期末余额                         未偿还或结转的原因

沈阳百侯商贸有限公司                             246,724.00 货款暂未支付

深圳市奥赛尔精密制品有限公司                     200,000.00 货款暂未支付

南京捷易达电子有限公司                           185,876.44 货款暂未支付

合计                                             632,600.44                   --


21、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否


(1)预收款项列示

                                                                                           单位: 元

               项目                期末余额                                期初余额

预收款项                                       49,470,078.56                           46,833,045.73

合计                                           49,470,078.56                           46,833,045.73


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                           单位: 元

               项目                期末余额                         未偿还或结转的原因

客户 A                                           707,547.15 服务费收入按服务期限确认

客户 B                                           707,547.15 服务费收入按服务期限确认

客户 C                                           707,547.15 服务费收入按服务期限确认

客户 D                                           601,528.32 服务费收入按服务期限确认

客户 E                                           566,037.77 服务费收入按服务期限确认


                                                                                                   97
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合计                                                      3,290,207.54                   --


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

        无


22、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                    单位: 元

             项目          期初余额            本期增加              本期减少                 期末余额

一、短期薪酬                 12,123,137.76       46,468,464.02           54,730,539.53           3,861,062.25

二、离职后福利-设定提
                                      242.40      4,964,550.20            4,964,792.60
存计划

三、辞退福利                                        192,851.35              92,851.35              100,000.00

合计                         12,123,380.16       51,625,865.57           59,788,183.48           3,961,062.25


(2)短期薪酬列示

                                                                                                    单位: 元

             项目          期初余额            本期增加              本期减少                 期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                             12,085,509.12       39,614,451.67           47,876,580.26           3,823,380.53
补贴

2、职工福利费                                     2,648,459.11            2,648,459.11

3、社会保险费                         701.12      2,671,407.50            2,672,108.62

       其中:医疗保险费               412.67      2,296,335.56            2,296,748.23

              工伤保险费              288.45        153,638.89             153,927.34

              生育保险费                            221,433.05             221,433.05

4、住房公积金                         184.00      1,406,149.00            1,406,149.00                   184.00

5、工会经费和职工教育
                                 36,743.52          127,996.74             127,242.54               37,497.72
经费

合计                         12,123,137.76       46,468,464.02           54,730,539.53           3,861,062.25


(3)设定提存计划列示

                                                                                                    单位: 元

             项目          期初余额            本期增加              本期减少                 期末余额

1、基本养老保险                       242.40      4,830,535.39            4,830,777.79


                                                                                                              98
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2、失业保险费                                    134,014.81             134,014.81

合计                               242.40       4,964,550.20           4,964,792.60


23、应交税费

                                                                                                单位: 元

                项目                        期末余额                              期初余额

企业所得税                                              3,038,961.55                         1,652,514.52

增值税                                                   148,937.39                          2,862,524.14

个人所得税                                                80,696.14                           119,857.77

印花税                                                    11,944.90                            23,217.56

城建税                                                    47,044.13                           233,505.96

教育费附加                                                33,603.30                           166,789.23

房产税                                                   673,152.55                           797,155.18

土地使用税                                               100,593.41                           100,593.37

其他                                                                                              755.07

合计                                                    4,134,933.37                         5,956,912.80

其他说明:

   公司执行的各项税率及税收优惠政策参见本节“六、税项”。


24、其他应付款

                                                                                                单位: 元

                项目                        期末余额                              期初余额

应付利息                                                  23,168.22                            51,246.58

其他应付款                                              7,814,291.15                         9,042,944.95

合计                                                    7,837,459.37                         9,094,191.53


(1)应付利息

                                                                                                单位: 元

                项目                        期末余额                              期初余额

短期借款应付利息                                          23,168.22                            51,246.58

合计                                                      23,168.22                            51,246.58

重要的已逾期未支付的利息情况:无




                                                                                                        99
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(2)应付股利

       无


(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                                         单位: 元

                     项目                                   期末余额                                  期初余额

收取的保证金及押金                                                       1,926,066.84                              2,201,707.24

应付各项费用                                                             1,604,454.71                              2,358,063.72

应付职工往来款                                                           2,134,867.83                              2,125,447.60

专项应付款项                                                             1,751,573.85                              2,074,318.35

应付其他往来款                                                            397,327.92                                283,408.04

合计                                                                     7,814,291.15                              9,042,944.95

2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                                         单位: 元

              项目                     期末余额                                   未偿还或结转的原因

专项应付款                                   1,751,573.85 子公司瑞特电子 1998 年改制遗留的应付离退休职工的养老金等

计提的法人基金                               1,577,142.08 子公司瑞特电子以前年度计提的中层以上人员的奖励基金

合计                                         3,328,715.93                                    --


25、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否
短期应付债券的增减变动:

                                                                                                                         单位: 元

                                                                           按面值计 溢折价摊
债券名称      面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                               本期偿还           期末余额
                                                                            提利息      销


26、递延收益

                                                                                                                         单位: 元

       项目                 期初余额           本期增加                本期减少          期末余额                形成原因

政府补助                      9,825,990.00                                357,142.50          9,468,847.50 拆迁补偿款

合计                          9,825,990.00                                357,142.50          9,468,847.50          --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                         单位: 元

                                                                                                                               100
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                                 本期新增 本期计入营业        本期计入其    本期冲减成                                与资产相关/
   负债项目       期初余额                                                                  其他变动    期末余额
                                 补助金额     外收入金额      他收益金额    本费用金额                                 与收益相关

江宁技术开发区
                  9,825,990.
管委会拆迁补偿                                  357,142.50                                             9,468,847.50 与资产相关
                            00
款[注]

其他说明:

         2012年及2013年公司收到江宁技术开发公司拆迁补偿款共计22,988,516.00元,其中与资产相关的拆迁
  补偿款14,285,700.00元,根据形成资产的年限分20年转销,本期转销计入营业外收入的金额为357,142.50
  元。


27、股本

                                                                                                                           单位:元

                                                              本次变动增减(+、-)
                   期初余额                                                                                           期末余额
                                    发行新股           送股        公积金转股         其他             小计

股份总数          834,049,096.00                                                                                     834,049,096.00

其他说明:

       股本形成过程详见本节“三、公司基本情况”。


28、资本公积

                                                                                                                          单位: 元

           项目                    期初余额                   本期增加              本期减少                    期末余额

资本溢价(股本溢价)                1,215,899,582.94                                                             1,215,899,582.94

其他资本公积                          10,148,702.59                                                                  10,148,702.59

合计                                1,226,048,285.53                                                             1,226,048,285.53


29、盈余公积

                                                                                                                          单位: 元

           项目                   期初余额                    本期增加               本期减少                    期末余额

法定盈余公积                        116,283,105.09                                                                   116,283,105.09

合计                                116,283,105.09                                                                   116,283,105.09


30、未分配利润

                                                                                                                          单位: 元

                     项目                                           本期                                      上期

调整前上期末未分配利润                                                     727,325,924.22                            681,431,830.73


                                                                                                                                 101
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调整后期初未分配利润                                               727,325,924.22                            681,431,830.73

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                  68,040,268.91                             65,117,422.74

减:应付普通股股利                                                 100,085,891.52                            100,085,891.52

期末未分配利润                                                     695,280,301.61                            646,463,361.95

调整期初未分配利润明细:

(1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
(2) 由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

(3) 由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
(4) 由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

(5) 其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


31、营业收入和营业成本

                                                                                                                    单位: 元

                                       本期发生额                                           上期发生额
           项目
                               收入                     成本                        收入                     成本

主营业务                       284,522,234.40           192,869,548.70              282,917,755.39           184,777,507.30

其他业务                         4,293,895.49             3,204,251.77                1,257,432.31              813,390.90

合计                           288,816,129.89           196,073,800.47              284,175,187.70           185,590,898.20

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否


32、税金及附加

                                                                                                                    单位: 元

                  项目                               本期发生额                                 上期发生额

城市维护建设税                                                     512,131.66                                  1,460,322.63

教育费附加                                                         365,809.13                                  1,062,283.64

房产税                                                             868,178.59                                  1,057,035.67

土地使用税                                                         383,033.02                                   360,207.52

印花税                                                              76,198.07                                   109,327.01

其他                                                                     6,278.95                                   1,814.81

合计                                                              2,211,629.42                                 4,050,991.28


33、销售费用

                                                                                                                    单位: 元

                  项目                               本期发生额                                 上期发生额


                                                                                                                          102
                                      南京新联电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文


销售人员薪酬                        5,377,164.73                         4,983,445.18

差旅费                              1,723,780.59                         2,027,450.80

市内交通费                                                                   5,702.96

业务招待费                          2,045,345.04                         2,280,852.31

运输邮寄费用                        2,184,111.13                         2,520,983.77

折旧费用                             264,216.78                           290,889.20

办公费                                87,540.30                           435,757.69

业务宣传费                            18,165.56                            15,034.98

咨询服务费                          3,386,778.68                         1,263,462.17

维修费                                40,913.11                           262,295.02

房租物管费                           751,251.15                           357,086.55

其他                                 730,718.68                           468,872.70

合计                               16,609,985.75                        14,911,833.33


34、管理费用

                                                                            单位: 元

               项目   本期发生额                           上期发生额

管理人员薪酬                        9,220,673.96                        12,595,074.81

折旧及摊销                          8,242,610.81                         7,795,560.81

差旅费                               315,034.67                           834,334.81

水电费                               265,312.61                           355,765.59

交通运输费                           303,887.92                           402,651.85

业务招待费                           747,750.93                           738,128.39

电话费                               115,139.14                           159,946.72

办公费                                88,280.49                           385,726.79

咨询服务费                          1,217,063.88                         2,572,610.67

修理费                               850,190.21                           309,870.57

教育培训                                 360.00                               600.00

会议费                                39,897.38                            21,524.30

低值易耗品                            39,960.61                            19,177.61

其他                                1,452,900.52                         1,288,067.03

合计                               22,899,063.13                        27,479,039.95




                                                                                  103
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35、研发费用

                                                                                          单位: 元

                  项目             本期发生额                           上期发生额

工资薪酬                                        17,161,809.71                        17,534,477.91

研发领料                                         2,011,407.49                          1,299,910.77

折旧费用                                         2,741,779.02                          3,154,556.33

无形资产摊销                                       142,129.38                           142,129.38

试验检验费                                         869,298.01                           383,584.61

差旅费                                             859,021.83                           445,525.90

委托开发费                                         268,396.23                           894,197.64

其他                                               452,870.42                           610,271.52

合计                                            24,506,712.09                        24,464,654.06


36、财务费用

                                                                                          单位: 元

                  项目             本期发生额                           上期发生额

利息支出                                           742,185.80                          1,053,575.01

减:利息收入                                       851,859.32                           788,537.28

手续费支出                                          97,815.24                            97,496.62

合计                                               -11,858.28                           362,534.35


37、其他收益

                                                                                          单位: 元

           产生其他收益的来源      本期发生额                           上期发生额

增值税返还                                       2,703,687.12                          1,516,544.91

生产、生活性服务业增值税加计抵扣                    59,518.57

合计                                             2,763,205.69                          1,516,544.91


38、投资收益

                                                                                          单位: 元

                   项目               本期发生额                          上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                          413,754.62                       1,843,398.69

理财产品取得的投资收益                             44,468,722.79                     40,821,120.54



                                                                                                104
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合计                                                         44,882,477.41                            42,664,519.23


39、公允价值变动收益

       无


40、信用减值损失

                                                                                                          单位: 元

                     项目                     本期发生额                                上期发生额

其他应收款坏账损失                                          267,764.23

应收账款坏账损失                                           2,958,407.25

合计                                                       3,226,171.48


41、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否
                                                                                                          单位: 元

                     项目                     本期发生额                                上期发生额

一、坏账损失                                                                                          -1,688,741.07

二、存货跌价损失                                           -236,024.73

合计                                                       -236,024.73                                -1,688,741.07


42、资产处置收益

                                                                                                          单位: 元

            资产处置收益的来源                本期发生额                                上期发生额


43、营业外收入

                                                                                                          单位: 元

                                                                                      计入当期非经常性损益的金
              项目               本期发生额                 上期发生额
                                                                                                 额

政府补助                                2,092,742.50                 1,702,742.50                      2,092,742.50

其他收入                                  109,512.52                      61,774.22                     109,512.52

合计                                    2,202,255.02                 1,764,516.72                      2,202,255.02

计入当期损益的政府补助:

                                                                                                          单位: 元



                                                                                                                105
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                                                                补贴是否                                              与资产相
                                发放原                                         是否特   本期发生金     上期发生金
     补助项目       发放主体                  性质类型          影响当年                                              关/与收
                                  因                                           殊补贴       额             额
                                                                     盈亏                                              益相关

江苏省企业研发 江苏省科技                因研究开发、技术更新                                                         与收益相
                                奖励                            是            否          110,000.00     370,200.00
费用奖励           厅                    及改造等获得的补助                                                           关

                                         因承担国家为保障某
                                         种公用事业或社会必                                                           与资产相
拆迁基建补偿款 江宁财政局 补助                                  是            否          357,142.50     357,142.50
                                         要产品供应或价格控                                                           关
                                         制职能而获得的补助

鼓楼区国家大学
                                         因研究开发、技术更新                                                         与收益相
科技园管委会发                  补助                            是            否          340,000.00     170,000.00
                                         及改造等获得的补助                                                           关
展资金补助

江苏省 2018 年专 江苏省科技              因研究开发、技术更新                                                         与收益相
                                补助                            是            否            5,000.00       5,400.00
利补助             厅                    及改造等获得的补助                                                           关

江宁区 2018 年知 江宁区科技              因研究开发、技术更新                                                         与收益相
                                补助                            是            否            5,600.00
识产权补助         局                    及改造等获得的补助                                                           关

高新技术企业认 玄武区财政                因研究开发、技术更新                                                         与收益相
                                奖励                            是            否          250,000.00
定奖励、补贴款 局                        及改造等获得的补助                                                           关

南京市新兴产业 玄武区财政                因研究开发、技术更新                                                         与收益相
                                补助                            是            否           25,000.00
引导专项资金       局                    及改造等获得的补助                                                           关

江苏省 2018 年第
二批省级工业和 江宁区经济                因研究开发、技术更新                                                         与收益相
                                补助                            是            否        1,000,000.00
信息产业转型升 信息局                    及改造等获得的补助                                                           关
级专项资金

17 年研发省级奖 鼓楼科学技               因研究开发、技术更新                                                         与收益相
                                补助                            是            否                         222,500.00
励宁科 201888 号 术局                    及改造等获得的补助                                                           关

                                         因从事国家鼓励和扶
2018 年江宁区软
                   江宁区经济            持特定行业、产业而获                                                         与收益相
件与信息服务业                  补助                            是            否                          97,500.00
                   信息局                得的补助(按国家级政                                                         关
项目资金
                                         策规定依法取得)

2018 年省双创计
                   洪泽区科技            因研究开发、技术更新                                                         与收益相
划第三批资助资                  补助                            是            否                         150,000.00
                   局                    及改造等获得的补助                                                           关


2016 年洪泽县创 洪泽区科技               因研究开发、技术更新                                                         与收益相
                                补助                            是            否                         300,000.00
新创业补助         局                    及改造等获得的补助                                                           关

2017 年高企工作 洪泽区科技               因研究开发、技术更新                                                         与收益相
                                补助                            是            否                          20,000.00
奖励               局                    及改造等获得的补助                                                           关

2016 年企业人才 洪泽区科技               因研究开发、技术更新                                                         与收益相
                                补助                            是            否                          10,000.00
专项资金补贴       局                    及改造等获得的补助                                                           关




                                                                                                                            106
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44、营业外支出

                                                                                                              单位: 元

                                                                                          计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                   上期发生额
                                                                                                     额

非流动资产损毁报废合计                                                        45,341.97

其中:固定资产损毁报废损失                                                    45,341.97

罚款滞纳金等                                                                   5,453.23

其他                                                                          12,384.85

合计                                                                          63,180.05


45、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                              单位: 元

                 项目                            本期发生额                                 上期发生额

当期所得税费用                                                 6,084,887.97                                7,047,192.00

递延所得税费用                                                 5,813,606.65                               -1,677,778.40

合计                                                          11,898,494.62                                5,369,413.60


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                              单位: 元

                           项目                                                  本期发生额

利润总额                                                                                                  79,364,882.18

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                           11,904,732.33

子公司适用不同税率的影响                                                                                  -1,077,098.10

非应税收入的影响                                                                                             -66,759.76

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                               -52,753.38

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                           1,190,373.53
损的影响

所得税费用                                                                                                11,898,494.62


46、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                              单位: 元


                                                                                                                    107
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               项目                    本期发生额                           上期发生额

利息收入                                              876,569.16                           490,503.67

补贴收入                                             1,735,600.00                         1,521,718.17

退回的投标保证金                                     8,157,393.86                        12,006,859.98

资金往来款                                           4,766,603.37                         4,006,414.27

合计                                                15,536,166.39                        18,025,496.09

收到的其他与经营活动有关的现金说明:


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

               项目                    本期发生额                           上期发生额

研发费用                                             4,709,054.30                         3,379,188.46

咨询服务费                                           4,603,842.56                         3,281,539.11

差旅费                                               2,514,382.74                         3,748,597.36

支付往来款                                           5,430,765.19                         8,811,268.04

业务招待费                                           2,059,049.17                         2,908,346.07

劳务费                                                936,327.67                            36,350.00

交通运输费                                           2,605,840.59                         1,417,140.18

水电费                                               2,040,236.14                         2,541,177.67

维修费                                                591,018.38                           427,657.49

会议费                                                 53,060.00                            22,992.22

办公费                                                 70,400.43                           407,569.71

电话费                                                 111,688.67                          174,913.12

手续费支出                                             97,815.24                            97,296.62

支付的投标保证金                                     6,871,100.00                        13,781,200.00

其他支出                                             2,333,786.76                         3,044,724.95

合计                                                35,028,367.84                        44,079,961.00

支付的其他与经营活动有关的现金说明:


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

               项目                    本期发生额                           上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:




                                                                                                   108
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(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                                  单位: 元

                项目                       本期发生额                            上期发生额

支付少数股东子公司注销款                                     2,163.53

合计                                                         2,163.53

支付的其他与投资活动有关的现金说明:


(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                  单位: 元

                项目                       本期发生额                            上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:


(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                  单位: 元

                项目                       本期发生额                            上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:


47、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                  单位: 元

               补充资料                     本期金额                              上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:             --                                    --

净利润                                                  67,466,387.56                         66,139,482.68

加:资产减值准备                                         -2,990,146.75                         1,688,741.07

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        20,492,196.55                         19,427,172.05
物资产折旧

无形资产摊销                                             1,717,643.82                          1,542,532.07

长期待摊费用摊销                                         1,725,599.58                          1,643,819.61

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                                                                  45,341.97
的损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列)                             742,185.80                          1,053,575.01

投资损失(收益以“-”号填列)                          -44,882,477.41                        -42,664,519.23

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                 4,079,642.60                          -1,117,190.52

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                 1,733,964.05                           -560,587.88


                                                                                                         109
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存货的减少(增加以“-”号填列)                                 864,872.47                          -22,406,283.49

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                               60,333,674.79                          -9,424,046.41
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                              -62,520,128.09                         -42,017,564.71
列)

经营活动产生的现金流量净额                                     48,763,414.97                         -26,649,527.78

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                      --                                     --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况:                       --                                     --

现金的期末余额                                                114,958,536.65                         159,558,825.95

减:现金的期初余额                                            197,223,249.86                         173,324,112.82

现金及现金等价物净增加额                                      -82,264,713.21                         -13,765,286.87


(2)本期支付的取得子公司的现金净额

   无


(3)本期收到的处置子公司的现金净额

   无


(4)现金和现金等价物的构成

                                                                                                          单位: 元

                  项目                             期末余额                               期初余额

一、现金                                                      114,958,536.65                         197,223,249.86

其中:库存现金                                                     20,783.98                              40,794.61

        可随时用于支付的银行存款                              114,937,752.67                         197,182,455.25

三、期末现金及现金等价物余额                                  114,958,536.65                         197,223,249.86


48、所有者权益变动表项目注释

    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:


49、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                          单位: 元

                  项目                           期末账面价值                             受限原因

货币资金                                                        1,721,109.00 保函保证金



                                                                                                                110
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应收票据                                                    4,241,826.00 用于开具银行承兑汇票

固定资产                                                   16,309,463.98 银行短期借款抵押

无形资产                                                    9,581,135.22 银行短期借款抵押

投资性房地产                                               16,954,907.45 银行短期借款抵押

合计                                                       48,808,441.65                    --


八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否


2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

                                                                                                   单位: 元

                                                           合并当期期 合并当期期
               企业合并中 构成同一控                                                 比较期间被 比较期间被
被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
               取得的权益 制下企业合   合并日                                        合并方的收 合并方的净
       称                                         定依据   被合并方的 被合并方的
                 比例      并的依据                                                         入     利润
                                                               收入        净利润


3、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

(1)2019年2月新增合并范围内子公司南京康源信息科技有限公司。
       南京康源信息科技有限公司系由本公司全资子公司南京新联电能云服务有限公司于2019年2月出资设
立的全资子公司,注册资本为2,100.00万元人民币。
(2)2019年5月减少合并范围内子公司南京思立科电子有限公司。
       南京思立科电子有限公司由南京维智泰信息技术有限公司持股70.00%,该公司于2019年5月办理工商
注销,现已注销完成。




                                                                                                          111
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九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                                持股比例
     子公司名称     主要经营地       注册地           业务性质                                          取得方式
                                                                         直接              间接

南京新联电力自动
                   南京市        南京市        电力设备                     54.68%                   出资设立
化有限公司

南京志达电力科技
                   南京市        南京市        电力设备                                     80.00% 出资设立
有限责任公司

南京维智泰信息技
                   南京市        南京市        电能服务                    100.00%                   出资设立
术有限公司

南京致德电子科技                                                                                     同一控制下企业
                   南京市        南京市        电力设备                     86.00%
有限公司                                                                                             合并

南京新联能源技术                                                                                     非同一控制下企
                   南京市        南京市        电力设备                                    100.00%
有限责任公司                                                                                         业合并

江苏瑞特电子设备                                                                                     非同一控制下企
                   淮安市洪泽区 淮安市洪泽区   电力设备生产与销售           68.25%
有限公司                                                                                             业合并

南京盘谷电气科技                                                                                     非同一控制下企
                   南京市        南京市        软件业                                      100.00%
有限公司                                                                                             业合并

南京新联电能云服
                   南京市        南京市        软件业、电能服务            100.00%                   出资设立
务有限公司

南京新联软件有限
                   南京市        南京市        软件业                                      100.00% 出资设立
责任公司

                                               能源项目投资、建设、
南京新联智慧能源
                   南京市        南京市        运行、维护、咨询服                          100.00% 出资设立
服务有限公司
                                               务等

南京康源信息科技
                   南京市        南京市        软件业、电能服务                            100.00% 出资设立
有限公司

中电科南京电力咨                                                                                     非同一控制下企
                   南京市        南京市        咨询服务业                                  100.00%
询服务有限公司                                                                                       业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:


持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:


对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:



                                                                                                                   112
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(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                                            单位: 元

                                                              本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告
         子公司名称                 少数股东持股比例                                                                       期末少数股东权益余额
                                                                         损益                       分派的股利

江苏瑞特电子设备有限公司                             31.75%                    -509,053.30                  87,450.00                54,001,070.72

南京致德电子科技有限公司                             14.00%                     79,622.72                  105,000.00                 3,999,158.48

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                                            单位: 元

                                      期末余额                                                               期初余额
子公司
          流动资      非流动      资产合     流动负      非流动       负债合     流动资      非流动      资产合      流动负       非流动    负债合
 名称
             产        资产          计         债          负债        计         产         资产         计           债         负债       计

江苏瑞
特电子    158,025, 71,121,2 229,146, 54,175,6 4,910,43 59,086,0 176,519, 72,659,9 249,179, 71,955,8 5,276,09 77,231,9
设备有       441.14     76.71       717.85      25.56         4.71      60.27     924.34       31.10       855.44       98.64        1.38      90.02
限公司

南京致
德电子    30,813,1 211,418. 31,024,5 2,459,15                        2,459,15 32,807,0 264,561. 33,071,6 4,324,93                           4,324,93
科技有        49.37          80      68.17       0.46                    0.46      60.49            31      21.80          7.80                 7.80
限公司

                                                                                                                                            单位: 元

                                          本期发生额                                                         上期发生额
子公司名称                                      综合收益总 经营活动现                                                 综合收益总 经营活动现
                  营业收入         净利润                                           营业收入             净利润
                                                       额             金流量                                                 额            金流量

江苏瑞特电
               49,321,683.5                                                        58,602,756.9
子设备有限                       -1,603,197.83 -1,603,197.83 6,888,288.47                             -622,477.01      -622,477.01 -9,258,988.79
                             5                                                                  3
公司

南京致德电
子科技有限     3,895,092.29        568,733.71        568,733.71      864,425.59 3,070,230.01          -312,772.25      -312,772.25 2,890,565.31
公司


2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


合营企业或联营                                                                                       持股比例                     对合营企业或联
                      主要经营地              注册地                 业务性质
   企业名称                                                                                  直接                   间接          营企业投资的会


                                                                                                                                                    113
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                                                                                                             计处理方法

云南耀邦达电力
                 云南           云南              工程施工                                        34.99% 权益法
工程有限公司

南京江宁开发区
                                                  创业、股权、实
锋霖创业投资合 南京             南京                                            24.15%                     权益法
                                                  业投资
伙企业

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:


持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:



(2)重要联营企业的主要财务信息

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